У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

10.09.2025 року м.Полтава

Слідчий суддя Шевченківського районного суду міста Полтави ОСОБА_1 , розглянувши в судовому засіданні клопотання дізнавача сектору дізнання Полтавського районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Полтавській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_2 , погоджене прокурором Полтавської окружної прокуратури ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні за № 0000395 від 02.08.2025 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 358 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

У провадженні СД Полтавського районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Полтавській області знаходяться матеріали кримінального провадження внесені до ЄРДР за № 0000395 від 02.08.2025 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 358 КК України.

01.08.2025 року До ПРУП ГУНП В Полтавській області надійшла ухвала слідчого судді Шевченківського районного суду міста Полтави ОСОБА_1 , якою зобов`язано внести відомості до єдиного реєстру досудового розслідування за заявою ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1 мешканця АДРЕСА_1 по факту підробки протоколу зборів від 08.04.2025 року

Належною підставою для отримання правоохоронними органами доступу до персональних даних, речей і документів у межах Закону № 2135-ХІІ є ухвала слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів.

Метою звернення до суду із даним клопотанням є необхідність органу досудового розслідування отримати інформацію, яка перебуває у володінні у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ № НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ), відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

Прохали надати тимчасовий доступ до документів, які знаходяться за юридичною адресою ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ № НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ), відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме: інформацію про задекларований дохід та сплачені податки в розрізі вказаних суб`єктів господарювання за період від 01.01.2024 по теперішній час;узагальнену податкову інформацію щодо зазначених суб`єктів господарювання за період з 01.01.2024 по теперішній час, у тому числі картки платників податків зі службовими особами; матеріали облікових справ (реєстраційні та статутні документи); інформацію про банківські рахунки зазначених суб`єктів господарювання; копії актів та довідок перевірок зазначених суб`єктів господарювання за період 2024-2025 років, інформацію про результати оскарження в судовому порядку податкових повідомлень, рішень; електронний варіант (копії) податкової звітності з ПДВ та податку на прибуток з уточнюючими деклараціями та додатками і фінансовою звітністю зазначеного суб`єкта господарювання за період з 01.01.2024 по теперішній час (за наявності), податку на додану вартість, податку на прибуток, а також подані у цей період форми №20-ОПП щодо об`єктів оподаткування; відомості у формі таблиць (в електронному вигляді) щодо податкових зобов`язань та податкового кредиту зазначених суб`єктів господарювання в розрізі контрагентів та сум за період з 01.01.2024 по теперішній час (можливо у формі витягу з ЄРПН в форматі Excel із обов`язковою, серед іншого, номенклатурою та РК, станом ПН/РК);перелік IP-адрес, які використовувались зазначеним суб`єктом господарювання для подання податкової звітності, реєстрації податкових накладних « ТД ЗАКАРПАТТЯ» , та ким подано; інформацію про те, чи накладено (дався) арешт на суми ліміту ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ;інформацію про те, чи включено зазначених суб`єктів господарювання до плану графіку перевірок на 2025 рік та дані про стан заборгованості перед державним бюджетом; інформацію про всіх осіб, які отримували доходи за даними звітності №1-ДФ зазначених суб`єктів господарювання, а також податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку (ф. №1ДФ, ф.4ДФ) за період з 01.01.2024 по теперішній час (на дату подання останньої звітності) із зазначенням їх РНОКПП, прізвища, імені, по-батькові, адреси реєстрації місця проживання та періоду отримання доходу, а також суму нарахованого єдиного внеску відносно вказаних суб`єктів господарювання; інформацію про те, чи віднесені (відносилися) зазначені суб`єкти господарювання до групи ризикових підприємств (ФСПД) та чи приймались рішення щодо блокування ПН/РК відносно вказаних суб`єктів господарювання у період 2024-2025 років.

Слідчий в судове засідання не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання за його відсутності.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

З урахуванням обставин справи, існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, у зв`язку з чим розгляд клопотання повинен проводитися згідно вимог ч. 2 ст. 163 КПК України без виклику особи, у володінні якої вони перебувають.

Відповідно до ч. 5, ч. 6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

На даний час органу досудового розслідування необхідно отримати доступ до інформації, яка перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ № НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ), відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), з метою проведення повного та об`єктивного досудового розслідування , встановлення всіх обставин його вчинення.

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання дізнавача сектору дізнання Полтавського районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Полтавській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_2 , погоджене прокурором Полтавської окружної прокуратури ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні за № 0000395 від 02.08.2025 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 358 КК України,-задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до завірених належним чином копій документів та проведення їх виїмки дізнавачу СД ПРУП ГУНП в Полтавській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_2 , які знаходяться за юридичною адресою ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ № НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ), відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме: інформацію про задекларований дохід та сплачені податки в розрізі вказаних суб`єктів господарювання за період від 01.01.2024 по теперішній час; узагальнену податкову інформацію щодо зазначених суб`єктів господарювання за період з 01.01.2024 по теперішній час, у тому числі картки платників податків зі службовими особами; матеріали облікових справ (реєстраційні та статутні документи); інформацію про банківські рахунки зазначених суб`єктів господарювання; копії актів та довідок перевірок зазначених суб`єктів господарювання за період 2024-2025 років, інформацію про результати оскарження в судовому порядку податкових повідомлень, рішень; електронний варіант (копії) податкової звітності з ПДВ та податку на прибуток з уточнюючими деклараціями та додатками і фінансовою звітністю зазначеного суб`єкта господарювання за період з 01.01.2024 по теперішній час (за наявності), податку на додану вартість, податку на прибуток, а також подані у цей період форми №20-ОПП щодо об`єктів оподаткування;відомості у формі таблиць (в електронному вигляді) щодо податкових зобов`язань та податкового кредиту зазначених суб`єктів господарювання в розрізі контрагентів та сум за період з 01.01.2024 по теперішній час (можливо у формі витягу з ЄРПН в форматі Excel із обов`язковою, серед іншого, номенклатурою та РК, станом ПН/РК);перелік IP-адрес, які використовувались зазначеним суб`єктом господарювання для подання податкової звітності, реєстрації податкових накладних « ТД ЗАКАРПАТТЯ» , та ким подано. інформацію про те, чи накладено (дався) арешт на суми ліміту ПДВ в системі електронного адміністрування ПДВ;інформацію про те, чи включено зазначених суб`єктів господарювання до плану графіку перевірок на 2025 рік та дані про стан заборгованості перед державним бюджетом;інформацію про всіх осіб, які отримували доходи за даними звітності №1-ДФ зазначених суб`єктів господарювання, а також податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку (ф. №1ДФ, ф.4ДФ) за період з 01.01.2024 по теперішній час (на дату подання останньої звітності) із зазначенням їх РНОКПП, прізвища, імені, по-батькові, адреси реєстрації місця проживання та періоду отримання доходу, а також суму нарахованого єдиного внеску відносно вказаних суб`єктів господарювання;інформацію про те, чи віднесені (відносилися) зазначені суб`єкти господарювання до групи ризикових підприємств (ФСПД) та чи приймались рішення щодо блокування ПН/РК відносно вказаних суб`єктів господарювання у період 2024-2025 років; у випадку якщо відповідні рішення приймались комісією ІНФОРМАЦІЯ_4 , прошу надати таблиці даних платника податку із поясненнями та копіями документів, а також копіями судових рішень у порядку адміністративного судочинства, на підставі яких комісією приймались у подальшому рішення про врахування даних для розблокування ПН/РК або виключення з переліку ризикових.

Зобов`язати службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ № НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ) надати вищевказаній особі тимчасовий доступ до зазначеної вище інформації з можливістю її подальшого вилучення у вказаний спосіб.

Строк дії ухвали 2 місяці.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1