Справа № 761/1016/19
Провадження № 1-кс/761/1233/2019
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 січня 2019 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

слідчого - судді: ОСОБА_1

при секретарі: ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС третього відділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України майора податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять банківську таємницю, в банківських установах Южне ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), Акціонерний банк « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_4 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_5 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_6 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_7 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_8 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_9 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_10 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_11 ),-

в с т а н о в и в :

Старший слідчий з ОВС третьоговідділу управління розслідування кримінальних проваджень Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України капітан податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до Шевченківського районного суду м.Києва з клопотанням погодженим прокурором відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 по кримінальному провадженню №0000055 від 23.04.2018, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст.205, ч. 3 ст.212 КК України про тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, з можливістю вилучення їх копій.

Своє клопотання слідчий обґрунтовує тим, що в провадженні Головного слідчого управління фінансових розслідувань Державної фіскальної служби України перебувають матеріали кримінального провадження №0000055 від 23.04.2018, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст.205, ч. 3 ст.212 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що групою осіб, у складі ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , у період з 2016 року по теперішній час здійснюється придбання на митній території України сільськогосподарської продукції (пшениця, кукурудза, соя, насіння соняшника, волоські горіхи та інше) у дрібних фермерів, фермерських господарств та інших невстановлених осіб за готівку без відображення зазначених операцій в бухгалтерському та податковому обліках вищезазначених підприємств. У подальшому, зазначені особи, використовуючи реквізити підконтрольних підприємств-резидентів, зареєстрованих на підставних осіб, в т.ч. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », ПП « ОСОБА_14 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 »,ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » (код НОМЕР_12 ), та підприємств-нерезидентів, серед яких ІНФОРМАЦІЯ_42 , ІНФОРМАЦІЯ_43 , ІНФОРМАЦІЯ_44 , ІНФОРМАЦІЯ_45 , ІНФОРМАЦІЯ_46 , ІНФОРМАЦІЯ_47 , ІНФОРМАЦІЯ_48 , ІНФОРМАЦІЯ_49 , що зареєстровані на території країн з пільговим режимом оподаткування, тобто офшорних зон, здійснюють вивезення раніше придбаної за готівку та не облікованої сільськогосподарської продукції в режимі «експорт» без відображення в податковій звітності джерел походження даного товару.

Встановлено, що використовуються наступні банківські рахунки:

Южне ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ):

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_13 ) 08.02.2017 відкрито розрахункові рахунки № НОМЕР_14 (євро), № НОМЕР_15 (долар США), № НОМЕР_16 (українська гривня);

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_17 ) 02.12.2016 відкрито розрахункові рахунки № НОМЕР_18 (євро), № НОМЕР_19 (українська гривня), НОМЕР_20 (долар США);

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (код НОМЕР_21 ) 28.03.2018 та 29.03.2018 відкрито розрахункові рахунки № НОМЕР_22 (долар США), № НОМЕР_23 (євро), № НОМЕР_24 (українська гривня), № НОМЕР_25 (українська гривня), № НОМЕР_26 (українська гривня);

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » (код НОМЕР_12 ) 06.03.2018 відкрито розрахункові рахунки № НОМЕР_27 , № НОМЕР_28 , НОМЕР_29 (українська гривня), № НОМЕР_30 (євро), № НОМЕР_31 (долар США);

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_32 ) 20.07.2016 відкрито розрахункові рахунки № НОМЕР_33 (євро), № НОМЕР_34 (українська гривня), № НОМЕР_35 (долар США), № НОМЕР_36 (українська гривня), № НОМЕР_37 (українська гривня);

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (код НОМЕР_38 ) 27.09.2016 відкрито розрахункові рахунки № НОМЕР_39 (долар США), № НОМЕР_40 (українська гривня), № НОМЕР_41 (євро), № НОМЕР_42 (українська гривня);

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_43 ) 21.06.2018 та 22.06.2018 відкрито розрахункові рахунки № НОМЕР_44 (євро), № НОМЕР_45 (українська гривня), № НОМЕР_46 (долар США);

Акціонерний банк « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ):

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » 13.01.2016 та 15.06.2016 відкрито розрахунковий рахунок № НОМЕР_47 (українська гривня, долар США, Євро, польський злотий);

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » 21.07.2016 відкрито розрахунковий рахунок № НОМЕР_48 (українська гривня, долар США, Євро);

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » 28.07.2017 відкрито розрахунковий рахунок № НОМЕР_49 (українська гривня, долар США, Євро);

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » 15.12.2015 відкрито розрахунковий рахунок № НОМЕР_50 (українська гривня, долар США);

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » 27.12.2017 відкрито розрахунковий рахунок № НОМЕР_51 (українська гривня, долар США);

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » 08.09.2017 відкрито розрахунковий рахунок № НОМЕР_52 (українська гривня, долар США, Євро) та № НОМЕР_53 (українська гривня);

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » 22.06.2017 відкрито розрахунковий рахунок № НОМЕР_54 (українська гривня, долар США, Євро);

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » 28.07.2017 відкрито розрахунковий рахунок № НОМЕР_55 (українська гривня, долар США, Євро);

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_50 » 12.08.2016 відкрито розрахунковий рахунок № НОМЕР_56 (українська гривня, долар США, Євро) та 01.02.2001 - № НОМЕР_57 (українська гривня);

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 » (код НОМЕР_58 ) 03.08.2016 відкрито розрахункові рахунки № НОМЕР_59 (українська гривня, долар США, євро);

ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ):

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_60 ) 30.08.2017 відкрито розрахункові рахунки № НОМЕР_61 (долар США, українська гривня);

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код НОМЕР_62 ) 26.10.2017 відкрито розрахункові рахунки № НОМЕР_63 (українська гривня, долар США, євро);

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код НОМЕР_64 ) 20.04.2017 відкрито розрахункові рахунки № НОМЕР_65 (українська гривня, долар США, євро);

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_52 » (код НОМЕР_66 ) 19.12.2017 відкрито розрахунковий рахунок № НОМЕР_67 (українська гривня, долар США, євро);

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код НОМЕР_68 ) 03.01.2018 та 09.02.2018 відкрито розрахункові рахунки № НОМЕР_69 (українська гривня, долар США, євро);

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_70 ) 16.05.2017 та 14.07.2017 відкрито розрахункові рахунки № НОМЕР_71 (українська гривня, долар США, євро);

АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_4 ):

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (код НОМЕР_72 ) 18.06.2018 2018 відкрито розрахункові рахунки № НОМЕР_73 (українська гривня, долар США, євро);

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (код НОМЕР_21 ) 25.05.2018 відкрито розрахункові рахунки № НОМЕР_74 (українська гривня, долар США, євро);

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » (код НОМЕР_12 ) 12.07.2018 та 18.07.2018 відкрито розрахункові рахунки № НОМЕР_75 (українська гривня, долар США, євро);

ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_5 ):

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (код НОМЕР_72 ) 20.06.2018 відкрито розрахункові рахунки № НОМЕР_76 (євро), № НОМЕР_77 (українська гривня), № НОМЕР_78 (долар США);

ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_6 ):

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_79 ) 31.08.2016 відкрито розрахункові рахунки № НОМЕР_80 (українська гривня, долар США);

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_50 » (код НОМЕР_81 ) 28.10.2016 відкрито розрахунковий рахунок № НОМЕР_82 (українська гривня);

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 » (код НОМЕР_58 ) 27.07.2016 відкрито розрахункові рахунки № НОМЕР_83 (українська гривня, долар США);

ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_7 ):

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (код НОМЕР_38 ) 22.12.2016 відкрито розрахункові рахунки № НОМЕР_84 (українська гривня, долар США);

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_85 ) 12.01.2018 відкрито розрахункові рахунки № НОМЕР_86 (українська гривня, долар США);

АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_8 ):

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (код НОМЕР_38 ) 09.10.2017 та 12.10.2017 відкрито розрахункові рахунки № НОМЕР_87 (українська гривня), № НОМЕР_88 (долар США), № НОМЕР_89 (євро);

ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_9 ):

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (код НОМЕР_90 ) 23.06.2018 відкрито розрахункові рахунки № НОМЕР_91 (українська гривня, долар США);

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код НОМЕР_92 ) 05.07.2018 відкрито розрахункові рахунки № НОМЕР_93 (українська гривня, долар США);

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (код НОМЕР_94 ) 01.08.2018 та 09.08.2018 відкрито розрахункові рахунки № НОМЕР_95 (українська гривня, долар США, євро), № НОМЕР_96 (українська гривня, долар США, євро), № НОМЕР_97 (українська гривня);

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код НОМЕР_98 ) 23.06.2018 відкрито розрахункові рахунки№ НОМЕР_99 (українська гривня, долар США);

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (код НОМЕР_100 ) 19.04.2018 відкрито розрахункові рахунки № НОМЕР_101 (українська гривня, долар США);

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 » (код НОМЕР_58 ) 23.06.2018 відкрито розрахункові рахунки№ НОМЕР_102 (українська гривня, долар США);

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_53 » (код НОМЕР_103 ) 28.08.2018 відкрито розрахункові рахунки № НОМЕР_104 (українська гривня, долар США);

ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_10 ):

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (код НОМЕР_100 ) 03.08.2018відкрито розрахункові рахунки № НОМЕР_105 (українська гривня), № НОМЕР_106 (долар США);

АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (МФО НОМЕР_11 ):

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 » (код НОМЕР_58 ) 29.06.2017 відкрито розрахункові рахунки № НОМЕР_107 (українська гривня), № НОМЕР_108 (українська гривня, долар США, євро, російський рубль), № НОМЕР_109 (українська гривня, долар США, євро).

У зв`язку з вище викладеним, на даний момент необхідно провести комплекс заходів забезпечення кримінального провадження, спрямованих на встановлення обсягу наслідків, спричинених фінансово-господарською діяльністю зазначених підприємств, встановлення осіб, які організували їх створення та контролювали їх подальшу діяльність, визначення обсягу вини кожного з них, для правильної та неупередженої кваліфікації діяння, та притягнення винних до відповідальності, тому слідчий звернувся до суду з клопотанням.

В судове засідання слідчий не з`явився, подав до суду заяву про слухання клопотання у його відсутність, зазначив, що клопотання підтримує в повному обсязі та просить задовольнити.

Повноважний представник осіб, у володінні яких знаходяться такі документи, в судове засідання викликався належним чином, між тим у судове засідання не з`явився, поважність причин неявки та причини неприбуття у судове засідання не повідомив, у зв`язку із чим суд, на підставі ч.4 ст.163 КПК України, ухвалив проводити розгляд клопотання у відсутність представників вказаних банківських установ.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Частиною 5 цієї ж статті передбачено, що під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Відповідно до ч. 1 ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Згідно з п. 5) ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотанні зазначаються: значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

За змістом п.2) ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи правову кваліфікацію кримінального правопорушення, відповідно до якого відкрите кримінальне провадження та в межах якого подано вказане клопотання, враховуючи інформацію, що внесена до реєстру, слідчим не доведено, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування цього заходу забезпечення кримінального провадження, а також, враховуючи необґрунтованість та недоведеність фіктивності суб`єктів господарювання, слідчий суддя не знаходить правових підстав для задоволення вказаного клопотання.

Керуючись ст. ст. 132, 159-164 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

В задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС 3-го ВУРКПГСУ ФР ДФС України майора податкової міліції ОСОБА_3 - відмовити.

Слідчий суддя: ОСОБА_1