УХВАЛА

18.09.2025 року слідчий суддя Київського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Одеській області майора поліції ОСОБА_3 , в рамках кримінального провадження № 0000772 від 11.07.2025 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

До Київського районного суду м. Одеси звернувся старший слідчий в ОВС СУ ГУНП в Одеській області майор поліції ОСОБА_3 з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Встановлено, що слідчим управлінням Головного управління Національної поліції в Одеській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження відомості про яке 11.07.2025 внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000772 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, за фактом протиправних дій посадових осіб комунального підприємства ОМР.

Процесуальне керівництво досудовим розслідуванням у кримінальному проваджені здійснюється Одеською обласною прокуратурою.

Органом досудового розслідування досліджуються факти того, що в ході моніторингу відкритої платформи державних закупівель « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( ІНФОРМАЦІЯ_1 ), було виявлено тендер, а саме: «Послуги з охорони об`єктів Комунального підприємства», оголошеного 9 грудня 2024, тип закупівлі: відкриті торги з особливостями. Ідентифікатор закупівлі: ІНФОРМАЦІЯ_2 , оголошений КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». Предметом договору с охороні послуги із щомісячним залученням 34 охоронців на постах фізичної охорони. За результатами проведеного тендеру ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », одержало перемогу, та в подальшому було укладено договір, який на даний момент с чинним, сума надання послуг за договором 9 349 996,26 грн. Однак, з відкритих джерел інформації стало відомо, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », офіційно працевлаштувало 10 працівників, тим самим керівництвом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », вживаються заходи для приховування реального стану працевлаштованих осіб, та вживаються заходи для створення уявних можливостей для надання охоронних послуг. Під час моніторингу веб-порталу « ІНФОРМАЦІЯ_1 », було виявлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », з початку 2025 року подавало пропозиції щодо надання охоронних послуг іншим суб`єктам, із зазначенням у пропозиціях більшої кількості співробітників, ніж офіційно працевлаштовані на підприємстві.

Таким чином, орган досудового розслідування вважає, що посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_5 , КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » здійснюється привласнення бюджетних коштів шляхом внесення до актів приймання виконаних робіт завідомо неправдивих відомостей про обсяги виконаних робіт, при наданні послуг з охорони.

Під час досудового слідства виникла необхідність у тимчасовому доступі до наступних документів, що містять у собі відомості про платників податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 , код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

Відомості в зазначених вище документах можливо використати як доказ, оскільки вони містять фактичні данні, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлять наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

В судове засідання слідчий не з`явився, разом з тим слідчим до клопотання було долучено заяву, в якій він просив розгляд клопотання проводити за його відсутності.

Вказані документи знаходяться у володінні уповноважених осіб ІНФОРМАЦІЯ_6 , код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 та є можливість безповоротно їх змінити або знищити. З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації вважаю, що розгляд клопотання необхідно проводити без виклику осіб, у володінні яких знаходиться ця інформація.

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного переконання.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до приписів ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи, що отримати зазначені у клопотанні документи без застосування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді тимчасового доступу до документів не можливо, оскільки вони містять інформацію важливу для кримінального провадження та для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в рамках кримінального провадження, зокрема для підтвердження події кримінального правопорушення та можливої причетності до його вчинення конкретних осіб, слідчий суддя приходить до переконання, що шляхом надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів може бути виконане завдання, для виконання якого сторона обвинувачення звертається з клопотанням, а потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи фізичних та юридичних осіб, про який йдеться в клопотанні.

На підставі вищевикладеного, враховуючи правове обґрунтування клопотання сторони обвинувачення, ту обставину, що документи мають значення для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування зазначеного кримінального провадження, самі по собі, так і в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в рамках даного кримінального провадження, слідчий суддя приходить до переконання про необхідність задоволення клопотання сторони обвинувачення.

Керуючись ст.ст. 159, 163-166 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Одеській області майора поліції ОСОБА_3 про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати старшому слідчому в ОВС слідчого управління ГУНП в Одеській області ОСОБА_3 , іншим слідчим групи слідчих, що здійснюють досудове розслідування у цьому кримінальному провадженні, та прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні тимчасовий доступ до наступних документів, що містять у собі відомості про платників податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 , код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 :

-реєстраційних документів облікової справи платника податків;

-картки платника податку з інформацією про відкриті/закриті банківські рахунки за період з 01.01.2022 по 16.09.2025;

-податкової та фінансової звітності в електронному вигляді, яка міститься в АІС «Податковий блок» за період з 01.01.2022 по 16.09.2025: декларацій з податку на додану вартість, з додатками; уточнюючих розрахунків податкових зобов`язань з податку на додану вартість зв`язку з виправленням самостійно виявлених помилок до декларацій з ПДВ, з додатками; декларацій з податку на прибуток;

-реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, зареєстрованих в Єдиному реєстрі податкових накладних (в електронному вигляді файли формату Excel) за період з 01.01.2022 по 16.09.2025, стосовно придбання та реалізації товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг) в розрізі номенклатури придбаних та реалізованих товарів (робіт, послуг), із зазначенням реквізитів контрагентів, дати реєстрації податкових накладних, найменування товарно-матеріальних цінностей, їх кількісних та вартісних показників, що містяться в АIС «Архів податкової звітності»;

-інформації щодо ідентифікаційних ознак кінцевого обладнання телекомунікаційних мереж (назви електронних поштових скриньок, ІР-адреси тощо), з яких протягом періоду часу з 01.01.2022 по 16.09.2025 здійснювалась реєстрація податкових накладних та декларацій;

-розшифровок податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів за період з 01.01.2022 по 16.09.2025;

-відомостей про суми нарахованих та виплачених доходів всім найманим працівникам підприємства за період з 01.01.2022 по 16.09.2025, із зазначенням прізвища, ім`я та по батькові, дати і місця народження, адресних та паспортних даних, контактних телефонів вказаних працівників тощо, а також відомостей щодо підприємств, установ та організацій, де ці особи отримували доходи (Податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків фізичних осіб, і сум утриманого з них податку, а також сум нарахованого єдиного внеску (з відповідними додатками до них, Додаток 4 ДФ «Відомості про суми нарахованого доходу, утриманого та сплаченого податку на доходи фізичних осіб та військового збору» та Додаток Д1 «Відомості про нарахування заробітної плати (доходу, грошового забезпечення) по застрахованим особам») за період з 01.01.2022 по 16.09.2025;

-матеріалів планових та позапланових перевірок з питань дотримання вимог податкового та іншого законодавства за період з 01.01.2022 по 16.09.2025 час, з додатками, відомостей про їх оскарження, сплату донарахованих сум податків та штрафних санкцій; у разі встановлення фактів заниження податку на прибуток, ПДВ, ПДФО, ЄСВ копій актів перевірок та прийнятих податкових повідомлень-рішень, наявних документів, що підтверджують такі факти, документів про їх оскарження, та результати розгляду таких скарг,

-інформації про те, чи зверталось підприємство або його службові особи до податкових органів для отримання роз`яснень за період з 01.01.2022 по 16.09.2025, якщо так, то надати належним чином засвідчені копії документів про такі звернення та зміст наданих консультацій, роз`яснень;

-довідок про встановлення місцезнаходження (місце проживання) платника податків, повідомлень про відсутність юридичної особи за місцезнаходженням, рішень про доцільність направлення державному реєстратору повідомлення про відсутність юридичної особи за місцезнаходженням; стану платника податків станом на день постановлення ухвали слідчого судді;

-інформації про те, чи відпрацьовувалось підприємство в рамках наказу ІНФОРМАЦІЯ_7 від 08.08.2011 № 475дск, ІНФОРМАЦІЯ_8 від 23.04.2012 № 329дск, наказу ІНФОРМАЦІЯ_9 від 05.07.2013 № 245дск, якщо так, то з зазначенням категорії (податкова яма, транзитер, вигодонабувач).

Визначити строк дії ухвали про тимчасовий доступ до інформації, яка містить охоронювану законом таємницю два місяці з дня постановлення ухвали.

Попередити уповноважених осіб ІНФОРМАЦІЯ_6 , код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її постановлення.

Слідчий суддя ОСОБА_1