Справа № 509/6996/24
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 жовтня 2025 року Овідіопольський райсуд Одеської області у складі:

головуючого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2

за участю прокурора ОСОБА_3

розглянувши у відкритому судовому засіданні в селищі Овідіополь Одеської області клопотання захисника ОСОБА_4 в інтересах обвинуваченого ОСОБА_5 про звільнення від кримінальної відповідальності та закриття кримінального провадження в рамках кримінального провадження №0000010 від 26.04.2024 за обвинуваченням ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженець м. Одеса, громадянин України, зареєстрований та фактично проживаючий за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не судимий,

у скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.1 КК України

учасники кримінального провадження по справі:

прокурор ОСОБА_3

обвинувачений ОСОБА_5 та його захисник ОСОБА_4

ВСТАНОВИВ:

Обслуговуючий кооператив «Граніт» () (далі ОК «Граніт») зареєстровано 31.05.2007 р., реєстраційною службою Овідіопольської районної державної адміністрації Одеської області № 0002018.

06.06.2007 р. ОК «Граніт» взято на податковий облік в органах Державної податкової служби за № 3349.

05.04.2016 р. ОК «Граніт» зареєстровано платником податку на додану вартість за індивідуальним податковим номером - 19. Підприємство перебуває на податковому обліку в Головному управлінні ДПС в Одеській області (Овідіопольська державна податкова інспекція). Основним видом діяльності ОК «Граніт» є комплексне обслуговування об`єктів (код ВЕД _ 81.10). Податкова адреса підприємства: Одеська обл., Овiдiопольський район, смт. Таїрове, вул. Приміська, буд.1, кв. (офіс) 320.

На підставі наказу №1 рішенням збору членів ОК «Граніт» від 21.05.2007 р. на посаду голови обслуговуючого кооперативу призначено ОСОБА_5 .

Згідно Статуту ОК «Граніт», затвердженого рішенням загальних зборів членів ОК «Граніт» протокол №30/04-2020 ВИХ від 30.04.2020 р. та зареєстрованого в реєстрі за №302-304, ОСОБА_5 перебуваючи на посаді директора ОК «Граніт» мав у тому числі такі повноваження:

- несе персональну відповідальність за виконання покладених на нього обов`язків, визначених контрактом та статутом Кооперативу;

- кооператив веде бухгалтерську, статистичну та іншу звітність за результатами своєї діяльності і представляє її у встановлених обсягах в порядку і терміни, що визначаються законодавством України.

Посадовою інструкцією голови кооперативу від 15.06.2013 р. на ОСОБА_5 , як голову кооперативу ОК «Граніт» покладено завдання та обов`язки, в т.ч.:

-здійснює щоденне керівництво справами кооперативу;

-забезпечує виконання рішень загальних зборів;

-відповідає за виробничо-фінансову діяльність кооперативу;

-є матеріально відповідальною особою за основні засоби виробництва, обігові кошти, устаткування та все майно кооперативу;

-визначає форми організації та оплати праці членів кооперативу з огляду на конкретні умови виробництва, розпорядок робочого дня, заходи заохочення, підвищення продуктивності праці і трудової дисципліни;

-укладає договори з постачальниками і споживачами продукції, з вищим керівництвом та іншими кооперативами асоціації, до якої належить кооператив;

-підписує та затверджує разом з бухгалтером грошово-видаткові документи, баланс кооперативу;

-забезпечує проведення виробничо-бухгалтерського обліку в установленому порядку і відповідає за його правдивість згідно із затвердженим положенням та чинним законодавством;

-здійснює формування коштів кооперативу за рахунок його власних доходів від реалізації продукції та надання послуг, а також їх використання на формування фондів, відшкодування витрат, обов`язкові платежі, оплати праці, соціальне страхування;

-підготовляє та проводить загальні збори членів кооперативу, ставлячи на них питання про чисельність працівників та розмір їхньої заробітної плати, розмір відрахувань від доходів на формування фондів кооперативу, заходи щодо соціального розвитку і соціального забезпечення, припинення діяльності кооперативу в установленому порядку за умови його збитковості та порушення чинного законодавства;

-контролює додержання працівниками виробничої і трудової дисципліни, правил і норм охорони праці, виробничої санітарії та протипожежного захисту;

-забезпечує виконання законодавства з охорони навколишнього природного середовиша.

Відповідно до довідника кваліфікаційних характеристик професій працівників, затвердженого наказом Міністерства праці та соціальної політики України №336 від 29.12.2004 р., до обов`язків ОСОБА_5 , як директора ОК «Граніт», входить керування виробничо-господарською та фінансово-економічною діяльністю підприємства, окрім того, він відповідає за наслідки прийнятих рішень, а також фінансово-господарські результати його діяльності, забезпечує виконання підприємством усіх зобов`язань перед державним та місцевим бюджетами.

Частиною 3 ст.65 Господарського кодексу України встановлено, що керівник підприємства, головний бухгалтер, члени наглядової ради (у разі її утворення), виконавчого органу та інших органів управління підприємства відповідно до статуту є посадовими особами цього підприємства.

У відповідності до вимог ч.6 ст.128 Господарського кодексу України на директора ОК «Граніт» ОСОБА_5 покладено обов`язок вести облік результатів своєї діяльності відповідно до вимог законодавства, своєчасно надавати податковим органам декларацію про доходи та інші необхідні відомості для нарахування податків та інших обов`язкових платежів, сплачувати податки, збори та інші обов`язкові платежі в порядку і розмірах, встановлених Законом.

Частиною 7 ст.128 Господарського кодексу України визначено, що ОСОБА_5 , як директор ОК «Граніт» зобов`язаний додержуватися вимог, передбачених статтями 46 і 49 цього Кодексу, а також іншими законодавчими актами, і несе майнову та іншу встановлену законом відповідальність за завдані ним шкоду і збитки.

Відповідно до ст.16 Податкового кодексу України керівник підприємства зобов`язаний:

- вести в установленому порядку облік доходів і витрат, складати звітність, що стосується обчислення і сплати податків та зборів;

- подавати до контролюючих органів у порядку, встановленому податковим та митним законодавством, декларації, звітність та інші документи, пов`язані з обчисленням і сплатою податків та зборів;

- сплачувати податки та збори в строки та у розмірах, встановлених Кодексом та законами.

Таким чином, займаючи директора ОК «Граніт», що пов`язана з виконанням організаційно-розпорядчих і адміністративно-господарських обов`язків, ОСОБА_5 , як службова особа підприємства відповідав за правильність нарахування і своєчасність сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), як це передбачено чинним законодавством України.

В свою чергу ст.67 Конституції України визначено, що кожен зобов`язаний сплачувати податки і збори в порядку і розмірах, встановлених законом.

Пунктом 44.1. ст.44 Податкового кодексу України регламентовано, що для цілей оподаткування, платники податків зобов`язані вести облік доходів, витрат та інших показників, пов`язаних з визначенням об`єктів оподаткування та/або податкових зобов`язань, на підставі первинних документів, регістрів бухгалтерського обліку, фінансової звітності, інших документів, пов`язаних з обчисленням і сплатою податків і зборів, ведення яких передбачено законодавством. Платникам податків забороняється формування показників податкової звітності, митних декларацій на підставі даних, не підтверджених документами, що визначені абзацом першим цього пункту.

Згідно п.137.3 ст.137 Податкового кодексу України відповідальність за повноту утримання та своєчасність перерахування до бюджету податку, зазначеного в пунктах 57.11 статті 57 та 141.4 статті 141 цього Кодексу, покладається на платників податку, які здійснюють відповідні виплати.

Податок на додану вартість та податок на прибуток підприємств встановлені Податковим кодексом України, є введеними у встановленому законом порядку та входять в систему оподаткування.

Відповідно до п.185.1 ст.185 Податкового кодексу України, об`єктом оподаткування по податку на додану вартість є операції платників податку з постачання товарів, місце постачання яких розташоване на митній території України.

Положенням підпункту «а» п.193.1 ст.193 Податкового кодексу України, ставка податку на додану вартість встановлюється від бази оподаткування в розмірі 20 відсотків.

Також, п.187.1 ст.187 Податкового кодексу України, «датою виникнення податкових зобов`язань з постачання товарів/послуг вважається дата, яка припадає на податковий період, протягом якого відбувається будь-яка з подій, що сталася раніше:

а) дата зарахування коштів від покупця/замовника на банківський рахунок платника податку як оплата товарів/послуг, що підлягають постачанню, а в разі постачання товарів/послуг за готівку - дата оприбуткування коштів у касі платника податку, а в разі відсутності такої - дата інкасації готівки у банківській установі, що обслуговує платника податку;

б) дата відвантаження товарів, а в разі експорту товарів - дата оформлення митної декларації, що засвідчує факт перетинання митного кордону України, оформлена відповідно до вимог митного законодавства, а для послуг - дата оформлення документа, що засвідчує факт постачання послуг платником податку».

Відповідно до п.188.1 ст.188 Податкового кодексу України встановлено, що база оподаткування операцій з постачання товарів/послуг визначається виходячи з їх договірної вартості з урахуванням загальнодержавних податків та зборів (крім акцизного податку на реалізацію суб`єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів, збору на обов`язкове державне пенсійне страхування, що справляється з вартості послуг стільникового рухомого зв`язку, податку на додану вартість та акцизного податку на спирт етиловий, що використовується виробниками суб`єктами господарювання для виробництва лікарських засобів, у тому числі компонентів крові і вироблених з них препаратів (крім лікарських засобів у вигляді бальзамів та еліксирів).

Згідно до ч.6 гл.3 «Порядку заповнення і подання податкової звітності з податку на додану вартість», затвердженого наказом МФУ від 28.01.2016 № 21 платник податку самостійно обчислює суму податкового зобов`язання, яку зазначає в податковій звітності. Дані, наведені в податковій звітності, мають відповідати даним бухгалтерського та податкового обліку платника.

Пунктом п.44.2 ст.44 Податкового кодексу України визначено, що для обрахунку об`єкта оподаткування платник податку на прибуток використовує дані бухгалтерського обліку та фінансової звітності щодо доходів, витрат та фінансового результату до оподаткування. Платники податку, які відповідно до Закону України "Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні" застосовують міжнародні стандарти фінансової звітності, ведуть облік доходів і витрат та визначають об`єкт оподаткування з податку на прибуток за такими стандартами з урахуванням положень цього Кодексу. Такі платники податку при застосуванні положень цього Кодексу, в яких міститься посилання на положення (стандарти) бухгалтерського обліку, застосовують відповідні міжнародні стандарти фінансової звітності.

Відповідно до п.134.1 ст.134 Податкового кодексу України, об`єктом оподаткування є прибуток із джерелом походження з України та за її межами, який визначається шляхом коригування (збільшення або зменшення) фінансового результату до оподаткування (прибутку або збитку), визначеного у фінансовій звітності підприємства відповідно до національних положень (стандартів) бухгалтерського обліку або міжнародних стандартів фінансової звітності, на різниці, які виникають відповідно до положень цього розділу.

Пункт 3 Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 25 «Фінансовий звіт суб`єкта малого підприємництва», затверджене Наказом Міністерства фінансів України від 25.02.2000 № 39, зареєстроване в Міністерстві юстиції України 15.03.2000 за № 161/4382 (зі змінами та доповненнями), визначає, що у звіті про фінансові результати наводиться інформація про доходи, витрати, прибутки і збитки від діяльності підприємства за звітний період.

У відповідності до п.7 Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 16 «Витрати», затверджене наказом Міністерства фінансів України від 31.12.1999 № 318, зареєстроване в Міністерстві юстиції України 19.01.2000 №27/4248 (зі змінами та доповненнями), витрати визнаються витратами певного періоду одночасно з визнанням доходу, для отримання якого вони здійснені.

Згідно п.5 ст.9 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» від 16.07.1999 № 996-XIV (зі змінами та доповненнями), господарські операції повинні бути відображені в облікових регістрах у тому звітному періоді, в якому вони були здійснені; п.1 ст.11: на основі даних бухгалтерського обліку підприємства зобов`язані складати фінансову звітність.

В свою чергу, директор ОК «Граніт» ОСОБА_5 достовірно знаючи про вказані вимоги законодавства, діючи умисно та в порушення вимог п. 198.1, п. 198.3 ст. 198 Податкового кодексу України від 02.12.2010 № 2755-VІ, усвідомлюючи покладену на нього відповідальність і бажаючи уникнути виконання обов`язків перед бюджетом, передбачаючи настання суспільно небезпечних наслідків у вигляді несплати податків, бажаючи їх настання, діючи самостійно і одноособово, перебуваючи в офісному приміщенні ОК «Граніт» за адресою: Одеська обл., Овiдiопольський район, смт. Таїрове вул. Приміська, буд. 1, кв. (офіс) 320, шляхом не віднесення до складу доходів підприємства отриманого від укріплення похилих ділянок від зсувів ґрунту по вул. Дача Ковалевського, 91 наданих на адресу ТОВ «Буд Інвест Холдінг» (), не нарахував та не сплатив до державного бюджету України податок на додану вартість за звітний (податковий) період жовтень 2023 року на загальну суму 2 369 100 грн. та податок на прибуток за 2023 рік на загальну суму 2 132 190 грн., при наступних обставинах.

Так, ОСОБА_5 , перебуваючи в офісному приміщенні ОК «Граніт» за адресою: Одеська обл., Овiдiопольський район, смт. Таїрове вул. Приміська, буд.1, кв.(офіс) 320, будучи директором ОК «Граніт», діючи умисно, усвідомлюючи покладені на нього обов`язки зі сплати податків і бажаючи їх уникнути, передбачаючи настання суспільно небезпечних наслідків у вигляді несплати податків, маючи прямий умисел, спрямований на ухилення від сплати податків, достовірно знаючи про реальні обсяги поставлених підприємством послуг за період з 21.02.2023 р. по 24.10.2023 р. на загальну суму 14 214 600 грн. в т. ч. ПДВ 2 369 100 грн. за договором надання послуг № 21/02/23 від 21.02.2023 р., укладеним між ОК «Граніт» в особі директора ОСОБА_5 та ТОВ «Буд Інвест Холдінг» в особі директора ОСОБА_6 , не зареєстрував податкові накладні, а також занизив суму податкових зобов`язань з податку на додану вартість, шляхом невнесення до податкових декларацій з податку на додану вартість за звітній (податковий) період жовтень 2023 року на загальну суму 2 369 100 грн. та податкових зобов`язань з податку на прибуток, шляхом невнесення до податкових декларацій з податку на прибуток за звітний (податковий) період 2023 рік на загальну суму 2 132 190 грн., по виконаному вищезазначеному договору надання послуг по взаємовідносинам з ТОВ «Буд Інвест Холдінг».

В подальшому, ОСОБА_5 , діючи в порушення вимог законодавства, умисно вніс до відповідних рядків податкової декларації з податку на прибуток ОК «Граніт» за звітний (податковий) період 2023 року недостовірні відомості, а саме: не відобразив отриманий дохід за результатом фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Буд Інвест Холдінг» на загальну суму 2 132 190 грн., та умисно не вніс до відповідних рядків податкової декларації з податку на додану вартість за звітній (податковий) період жовтень 2023 року відомості про наявність податкових зобов`язань з податку на додану вартість за результатом фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Буд Інвест Холдінг» на загальну суму 2 369 100 гривень.

У подальшому, директор ОК «Граніт» ОСОБА_5 , будучи обізнаним про виконані підприємством роботи з укріплення похилих ділянок від зсувів ґрунту по вул. Дача Ковалевського, 91 наданих на адресу ТОВ «Буд Інвест Холдінг», маючи умисел, спрямований на ухилення від сплати податків, на підставі завідомо неправдивих показників податкових зобов`язань підприємства з податку на додану вартість за звітній період жовтень 2023 року та податку на прибуток за звітний період 2023 року, підписав електронно-цифровим підписом виданим на його ім`я, як директора підприємства, податкові декларації, а саме: податкову декларацію з податку на додану вартість від 20.11.2023, податкову декларацію з податку на прибуток підприємства за 2023 рік від 27.02.2024 та подав засобами телекомунікаційного зв`язку до Головного управління ДПС в Одеській області (Овідіопольська державна податкова інспекція), де їх прийнято до операційного обліку.

В результаті вищевказаних умисних протиправних дій директором ОК «Граніт» ОСОБА_5 , вчинених шляхом приховування об`єкту оподаткування та його заниження, до бюджету держави не нараховано та несплачено податок на додану вартість за звітний (податковий) період жовтень 2023 року на суму 2 369 100 грн. та податок на прибуток за звітний (податковий) період 2023 року на суму 2 132 190 грн., а всього на загальну суму 4 501 290 грн., що є коштами у значних розмірах, так як вказана сума більш ніж в три тисячі разів перевищує встановлений законом неоподаткований мінімум доходів громадян.

Органами досудового розслідування противоправні дії ОСОБА_5 кваліфіковані за ст.212 ч.1 КК України: як умисне ухилення від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

Обвинувачений ОСОБА_5 вину визнав у повному обсягу та пояснив, що вчинив кримінальне правопорушення при вищевказаних обставинах.

В судовому засіданні стороною захисту було заявлено клопотання про звільнення від кримінальної відповідальності у зв`язку зі сплатою податків до притягнення до кримінальної відповідальності та закриття кримінального провадження.

Прокурор не заперечує, щодо закриття кримінального провадження.

Заслухавши пояснення учасників кримінального провадження, та допитавши обвинуваченого, суд вважає, що клопотання підлягає задоволенню, а кримінальна справа закриттю, з наступних підстав.

Відповідно до ст.5 ч.1 КК України регламентує, що закон про кримінальну відповідальність, що скасовує кримінальну протиправність діяння, пом`якшує кримінальну відповідальність або іншим чином поліпшує становище особи, має зворотну дію у часі, тобто поширюється на осіб, які вчинили відповідні діяння до набрання таким законом чинності, у тому числі на осіб, які відбувають покарання або відбули покарання, але мають судимість.

Такий же принцип гарантований ст.7 Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод. Цей принцип втілюється в правилі про те, що, якщо існують відмінності між кримінальним законодавством, чинним на момент вчинення злочину, та наступними кримінальними законами, прийнятими до винесення остаточного рішення, суди повинні застосовувати закон, положення якого є найбільш сприятливими для обвинуваченого.

За приписами ч.6 ст.3 КК України, зміни до законодавства України про кримінальну відповідальність можуть вноситися виключно законами про внесення змін до цього Кодексу та/або до кримінального процесуального законодавства України, та/або до законодавства України про адміністративні правопорушення.

Відповідно до ст.44 КК України особа, яка вчинила кримінальне правопорушення, звільняється від кримінальної відповідальності у випадках, передбачених цим Кодексом. Звільнення від кримінальної відповідальності у випадках, передбачених цим Кодексом, здійснюються виключно судом. Порядок звільнення від кримінальної відповідальності встановлюється законом.

З матеріалів кримінальної справи видно, що 28 листопада 2024 року ОСОБА_5 була вручена підозра у вчиненні кримінального правопорушення передбаченого ст. 212 ч.1 КК України, згідно вищевказаної підозри до бюджету держави не донараховано та не сплачено податків на загальну суму 4 501 290 грн. В свою чергу ОСОБА_5 у добровільному порядку до повідомлення про підозру сплатив податки на вищевказану суму, що підтверджується платіжною інструкцією №2229 від 20.11.2024 року.

За таких обставин суд приходить до висновку, що обвинувачений будучи посадовою особою яка умисно ухилялась від сплати податків, що входять в систему оподаткування у встановленому законом порядку, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значному розмірі, у добровільному порядку, до притягнення до кримінальної відповідальності сплатив всі вищевказані податки, а також відшкодував шкоду, завдану державі за їх несвоєчасну сплату, а тому обвинувачений звільняється від кримінальної відповідальності та кримінальне провадження підлягає закриттю.

Відповідно до ст.100 КПК України речові докази:

-мобільний телефон Iphone 14 Pro, серійний номер НОМЕР_1 ;

-технічний паспорт на нежилі будівлі за адресою: АДРЕСА_2 на 23 арк.;

-технічний паспорт на об`єкт нерухомого майна 1500 кв.м., протизсувних та берегоукріплювальних споруд у АДРЕСА_3 ;

-витяги з Державного реєстру речових прав, технічні паспорти, витяги з Реєстру будівельної діяльності щодо інформації про технічні інвентаризації Єдиної державної електронної системи у сфері будівництва, плани стосовно об`єктів нерухомого майна, належних ОСОБА_5 , за адресою: АДРЕСА_2 (апартаменти №№ 1004,1002,1000, 1001, 1005, 1006, 1007, 1008, 1009, 1010, 1011, 1012, 1013, 1014, 1015, 1016, 1017, 1018, 1019, 1020, 1021, 1022, 1023, 1024, 1025, 1026. 1027, 1028, 1029, всього на 174 арк., підлягають поверненню ОСОБА_7

- ноутбук марки ноутбук марки «Аcer» модель «N20C6» сірого кольору с/н NXA6TEU00B1300C3C03400 із зарядним пристроєм - 1шт.;

- печатка циліндричної форми на мастичному кліше якої міститься надпис «Україна «Одеська область» Овідіопольський район, с. Мізікевича, фізична особа-підприємець ОСОБА_5 »- 1 шт.

- печатка циліндричної форми на мастичному кліше якої міститься надпис «Україна Одеська область Овідіопольський район, смт. Таїрове, Обслуговуючий кооператив «Граніт» 35131579»-1 шт.; печатка циліндричної форми на мастичному кліше якої міститься надпис «Україна Одеська область Одеський р-н., смт. Таїрове, Товариство з обмеженою відповідальністю «Авиньон-2013» 45299844-1 шт.;

- поліетиленовий файл в якому містяться договір купівлі-продажу майнових прав № 5 від 02.08.2021 року (у тому числі витяги з ДРРП, висновки щодо технічної можливості використання апартаментів, копії паспортів та ІПН фізичних осіб (покупців), прибуткові касові ордери) на нерухоме майно, розташоване за адресою: м. Одеса, вул. Дача Ковалевського, 91 апартаменти № 5 на 21 арк. у якому містилися також грошові кошти у національній валюті; грошові кошти номіналом 500 гривень у кількості 39 штук на загальну суму 19 500 грн.; грошові кошти номіналом 1000 гривень у кількості 3 штук на загальну суму 3 000 грн.; грошові кошти номіналом 100 доларів США у кількості 69 штук на загальну суму 6 900 доларів США; грошові кошти номіналом 50 доларів США у кількості 1 штуки на загальну суму 50 доларів США;грошові кошти номіналом 50 доларів США у кількості 1 штуки на загальну суму 50 доларів США; грошові кошти номіналом 100 євро у кількості 2 штуки на загальну суму 200 євро.

- ноутбук в корпусі сірого кольору марки «PEAQ», з серійним номером 400444Y3L10001AD з зарядним пристроєм 1 шт.;

- паперова папка, в якій містяться документи у вигляді договорів купівлі-продажу майнових прав з додатками (у тому числі витяги з ДРРП, специфікація, копії паспортів та ІПН фізичних осіб (покупців), прибуткові касові ордери) на нерухоме майно, розташоване за адресою: м. Одеса, вул. Дача Ковалевського, 91/1 кв. 1041, 1042, 1043, 1044 на загальну кількість 108 аркушів; прозорі файли, в яких містяться документи у вигляді договорів купівлі-продажу майнових прав з додатками (у тому числі витяги з ДРРП, специфікація, копії паспортів та ІПН фізичних осіб (покупців), прибуткові касові ордери) на нерухоме майно, розташоване за адресою: АДРЕСА_4 , 1030, 1031, 1033, 1034, 1035, 1036, 1037, 1038, 1039, 1040 на загальну кількість 221 аркушів;

- прозорі файли, в яких містяться документи у вигляді договорів купівлі-продажу майнових прав з додатками (у тому числі витяги з ДРРП, специфікація, копії паспортів та ІПН фізичних осіб (покупців), прибуткові касові ордери) на нерухоме майно, розташоване за адресою: АДРЕСА_5 , квартира АДРЕСА_6 , АДРЕСА_7 , АДРЕСА_8 , АДРЕСА_9 , АДРЕСА_10 , квартира № 513, машиномісце № 4, паркомісце № 34 на загальну кількість 260 аркушів, прозорі файли, в яких містяться документи у вигляді договорів купівлі-продажу майнових прав з додатками (у тому числі витяги з ДРРП, специфікація, копії паспортів та ІПН фізичних осіб (покупців), прибуткові касові ордери, заяви про припинення дії договорів) на нерухоме майно, розташоване за адресою: м. Одеса, вул. Дача Ковалевського, 91, приміщення паркінгу №№ 277, 276, 797, 252, 380, 363, 91, 123, 145, 193, 186, 214, 270, 344, 313, 304, 303, 261, 384, 211, 2123-213, 224, 259, 343, 384, апартаменти №№ 798, 796, 464, 397, 347, 442, машиномісця №№ 455, 514а, 279, 205, 163, 378, квартири №№ 456, 232, 404, 522, 524, 579, 621, 628, 977, 842, 893, 639, 840, 659, 779, 722, 116, 220, 378, 220, 131, 116, 31, 16, 202, 172, 116, 710, 698, 237, 220, 714, 256, 219, 218, 206, 173-б, 126, 122, 141, 100, 98, 9, 714, 484, 473, 320, 209, 316, 682, 791, 792, 141, 226, 244, 311, 316, 327, 334, 459, 784, 512, 522, 583, 627, 243, 419, 833, 689, паркомісця № 403, 58, 424, 425, 355, 123, 148-149, приміщення № 37, 11-1п, 202-203, 204, 227, 228, на загальну кількість 2525 аркушів.

Відповідно до ст.100 КПК України речові докази:

- записну книжку формату А5 з обкладинкою у вигляді візерунку з силуетами трьох жінок коричневого кольору з чорновими записами 1 шт.;

- квитанції на обмін готівкових коштів, заяви для відправлення коштів та звіти щодо обліку коштів за 2024 рік на 20 арк.;

- чорнові записи на 89 арк.;

- копії договорів купівлі-продажу майнових прав та додаткові угоди до них за 2022 рік на 83 арк.;

- папку накопичувач бузкового кольору, в якій містяться документи у вигляді договорів купівлі-продажу майнових прав (у тому числі витяги з ДРРП, висновки щодо технічної можливості використання апартаментів, копії паспортів та ІПН фізичних осіб (покупців), прибуткові касові ордери) на нерухоме майно, розташоване за адресою: АДРЕСА_11 , 2, 6, 15, АДРЕСА_12 , АДРЕСА_13 , АДРЕСА_14 , АДРЕСА_15 , АДРЕСА_16 , АДРЕСА_17 , АДРЕСА_18 , АДРЕСА_19 , АДРЕСА_20 , АДРЕСА_21 , АДРЕСА_22 , АДРЕСА_23 , АДРЕСА_24 , АДРЕСА_25 , АДРЕСА_26 , АДРЕСА_27 , АДРЕСА_28 , 100, АДРЕСА_29 , АДРЕСА_30 , АДРЕСА_31 , 113, 117, 118, 119, 127, 130, 132, 133 на 854 арк.;

- папку накопичувач зеленого кольору, в якій містяться документи у вигляді договорів купівлі-продажу майнових прав (у тому числі витяги з ДРРП, висновки щодо технічної можливості використання апартаментів, копії паспортів та ІПН фізичних осіб (покупців), прибуткові касові ордери) на нерухоме майно, розташоване за адресою: АДРЕСА_32 , 636, 637, 648, 652, 654, 656, АДРЕСА_33 , 678, 689, 699, 706, 770, 782, 792, 793 на 270 арк.;

- папку накопичувач зеленого кольору, в якій містяться документи у вигляді договорів купівлі-продажу майнових прав (у тому числі витяги з ДРРП, висновки щодо технічної можливості використання апартаментів, копії паспортів та ІПН фізичних осіб (покупців), прибуткові касові ордери) на нерухоме майно, розташоване за адресою: АДРЕСА_34 , 835, АДРЕСА_35 , АДРЕСА_36 , АДРЕСА_37 , АДРЕСА_38 , АДРЕСА_39 , АДРЕСА_40 , АДРЕСА_41 , АДРЕСА_42 , АДРЕСА_43 , АДРЕСА_44 , АДРЕСА_45 , АДРЕСА_46 , 905, АДРЕСА_47 , АДРЕСА_48 , АДРЕСА_49 , 940, АДРЕСА_50 , АДРЕСА_51 , 958, 758, паркінг №416 на 338 арк.;

- папку накопичувач зеленого кольору, в якій містяться документи у вигляді договорів купівлі-продажу майнових прав (у тому числі витяги з ДРРП, висновки щодо технічної можливості використання апартаментів, копії паспортів та ІПН фізичних осіб (покупців), прибуткові касові ордери) на нерухоме майно, розташоване за адресою: АДРЕСА_52 , 306, АДРЕСА_53 , АДРЕСА_54 , АДРЕСА_55 , АДРЕСА_56 , АДРЕСА_57 , АДРЕСА_58 , АДРЕСА_59 , АДРЕСА_60 , АДРЕСА_61 , АДРЕСА_62 , АДРЕСА_63 , АДРЕСА_64 , АДРЕСА_65 , АДРЕСА_66 , АДРЕСА_67 , АДРЕСА_68 , АДРЕСА_69 , АДРЕСА_70 , 420, АДРЕСА_71 , 433, 434, 437, 444, 451, 456, 459 на 554 арк.;

- папку накопичувач зеленого кольору, в якій містяться документи у вигляді договорів купівлі-продажу майнових прав (у тому числі витяги з ДРРП, висновки щодо технічної можливості використання апартаментів, копії паспортів та ІПН фізичних осіб (покупців), прибуткові касові ордери) на нерухоме майно, розташоване за адресою: АДРЕСА_72 , 144, АДРЕСА_73 , АДРЕСА_74 , АДРЕСА_75 , АДРЕСА_76 , АДРЕСА_77 , АДРЕСА_78 , АДРЕСА_7 , АДРЕСА_79 , 180, АДРЕСА_80 , АДРЕСА_81 , АДРЕСА_82 , АДРЕСА_83 , АДРЕСА_84 , АДРЕСА_85 , 190, АДРЕСА_86 , 195, 197, 227, 230, 238, 251, 254а, 258, 260, 262, 263, 264, 289, 292, 295 на 674 арк.;

- папку накопичувач сірого кольору, в якій містяться документи у вигляді договорів купівлі-продажу майнових прав (у тому числі витяги з ДРРП, висновки щодо технічної можливості використання апартаментів, копії паспортів та ІПН фізичних осіб (покупців), прибуткові касові ордери) на нерухоме майно, розташоване за адресою: м. Одеса, вул. Дача Ковалевського, 91, машино-місця №№411, 405, 402, 400, 378, 377, 373, 370, кв. №375, машино-місця №316-317, 347, 285, 287, 284, 422, 240, 193, 192, 191, 256, 181, 189, 178, 180, 139, 137, 127, 121, приміщення №51, 32, 3/2, машино-місця №№27,26,21,6, квартира №555 на 508 арк.;

- папку накопичувач зеленого кольору, в якій містяться документи у вигляді договорів купівлі-продажу майнових прав (у тому числі витяги з ДРРП, висновки щодо технічної можливості використання апартаментів, копії паспортів та ІПН фізичних осіб (покупців), прибуткові касові ордери) на нерухоме майно, розташоване за адресою: м. Одеса, вул. Дача Ковалевського, 121, паркомісце №91,163, кв. №№558-а, АДРЕСА_87 , АДРЕСА_88 , АДРЕСА_89 , АДРЕСА_90 , АДРЕСА_91 , АДРЕСА_92 , АДРЕСА_93 , АДРЕСА_94 , АДРЕСА_95 , АДРЕСА_96 , АДРЕСА_97 , АДРЕСА_98 , АДРЕСА_99 , АДРЕСА_100 , АДРЕСА_101 , АДРЕСА_102 , АДРЕСА_103 , АДРЕСА_104 , АДРЕСА_105 , АДРЕСА_106 , АДРЕСА_107 , АДРЕСА_108 , АДРЕСА_109 , АДРЕСА_110 , АДРЕСА_111 , АДРЕСА_112 , АДРЕСА_113 , АДРЕСА_114 ; АДРЕСА_10 , кв. №№1-а, АДРЕСА_75 , АДРЕСА_25 , АДРЕСА_115 , АДРЕСА_26 , приміщення №№525,537, паркомісце №125, 118, 126, 83, 20, 8, 49, 19 на 674 арк.;

- папку накопичувач сірого кольору, в якій містяться документи у вигляді договорів купівлі-продажу майнових прав, займу (у тому числі витяги з ДРРП, висновки щодо технічної можливості використання апартаментів, копії паспортів та ІПН фізичних осіб (покупців), прибуткові касові ордери, чорнові записи) на нерухоме майно, розташоване за адресою: АДРЕСА_116 , земельна ділянка з кадастровим номером :01:002:3612, будинок 1/2, 1/3, 1/4, 1/5, 1/6, 1/7, 1/8, 1/9, земельна ділянка з кадастровим номером :01:002:3622, на якій розташований котеджний будинок, земельна ділянка з кадастровим номером :01:002:3623, земельна ділянка з кадастровим номером :01:002:3624, земельна ділянка з кадастровим номером :01:002:3625, земельна ділянка з кадастровим номером :01:002:3626, земельна ділянка з кадастровим номером :01:002:3627, земельна ділянка з кадастровим номером :01:002:3628, земельна ділянка з кадастровим номером :01:002:3629, земельна ділянка з кадастровим номером :01:002:3630, земельна ділянка з кадастровим номером :01:002:3631, земельна ділянка з кадастровим номером :01:002:3632, земельна ділянка з кадастровим номером :01:002:3633, земельна ділянка з кадастровим номером :01:002:3634 на 685 арк.;

- папку накопичувач бузкового кольору, в якій містяться документи у вигляді договорів купівлі-продажу майнових прав (у тому числі витяги з ДРРП, висновки щодо технічної можливості використання апартаментів, копії паспортів та ІПН фізичних осіб (покупців), прибуткові касові ордери) на нерухоме майно, розташоване за адресою: м. Одеса, вул. Дача Ковалевського, 91, апартаменти №4, №10, №11, №14, №16, №17, №21, №975, №23, №24, №26, №27, №28, №30, №32, №33, №34, №35, №37, №39, №40, №49 на 495 арк.;

- папку накопичувач рожевого кольору, в якій містяться видаткові касові ордери та акти про надання послуг за 2020 рік на 139 арк.;

-папку-накопичувач сірого кольору з документами у вигляді експертних звітів, дозволів на виконання будівельних робіт за проектом «Нове будівництво готельного комплексу апартамент-готелю з вбудованими приміщеннями обслуговування та громадського призначенням за адресою: м. Одеса, вул. Дача Ковалевського, 91» на 492 арк.;

- папку накопичувач сірого кольору, в якій містяться документи у вигляді договорів купівлі-продажу майнових прав (у тому числі витяги з ДРРП, висновки щодо технічної можливості використання апартаментів, копії паспортів та ІПН фізичних осіб (покупців), прибуткові касові ордери) на нерухоме майно, розташоване за адресою: м. Одеса, вул. Дача Ковалевського, 91, нежитлові приміщення 1/2, №3/1, №13-14, №15, №19, №2-20, №23-24, №32, №33-34, №35-36, №39, №46, №49-50, №51, №55, №5-59, №63, №64, №65, підземного паркінгу №5, №6, №11, №12, №22, №26, №28, №29-30, №45, №47, №48, №66, №6 на 495 арк.;

- папку накопичувач бузкового кольору, в якій містяться документи у вигляді договорів купівлі-продажу майнових прав (у тому числі витяги з ДРРП, висновки щодо технічної можливості використання апартаментів, копії паспортів та ІПН фізичних осіб (покупців), прибуткові касові ордери) на нерухоме майно, розташоване за адресою: м. Одеса, вул. Дача Ковалевського, 91, паркінгу №121, №122, №125-126, №127, №128, №129, №130, №132, №133, №134, №137, №140, №141, №142, №143, №144, №146, №152, №154, №155, №156, №77, №160, №161, №162, №163, №164, №165, №167, №168, №169, №170, №172, №173, №174 на 613 арк.;

- папку накопичувач зеленого кольору, в якій містяться документи у вигляді договорів підряду, виконання експертизи по об`єкту за 2020-2021 роки та копіями реєстраційної справи ОК «Граніт» на 178 арк.;

- папки накопичувача сірого кольору, в якій містяться документи у вигляді договорів купівлі-продажу майнових прав (у тому числі витяги з ДРРП, висновки щодо технічної можливості використання апартаментів, копії паспортів та ІПН фізичних осіб (покупців), прибуткові касові ордери) на нерухоме майно, розташоване за адресою: м. Одеса, вул. Дача Ковалевського, 91, апартаменти №50, №51, №54, №56, №59, №62, №67, №68, №70, №73, №74, №75, №78, №79, №85, №86, №88, №84а, №85а на 470 арк.;

- папку накопичувач зеленого кольору, в якій містяться документи у вигляді договорів купівлі-продажу майнових прав (у тому числі витяги з ДРРП, висновки щодо технічної можливості використання апартаментів, копії паспортів та ІПН фізичних осіб (покупців), прибуткові касові ордери) на нерухоме майно, розташоване за адресою: м. Одеса, вул. Дача Ковалевського, 121, апартаменти №558, №543, №1012, та копії реєстраційних документів ТОВ «Авиньон-2023» на 165 арк.;

- договори купівлі-продажу майнових прав (у тому числі витяги з ДРРП, висновки щодо технічної можливості використання апартаментів, копії паспортів та ІПН фізичних осіб (покупців), прибуткові касові ордери) на нерухоме майно, розташоване за адресою: Одеська область, Одеський р-н, смт Таїрове, вул. Приміська, буд. 1, нежитлові приміщення №285, №200, 84, 24, №95, №167, №147, розташоване за адресою: Одеська область, м. Одеса, вул. Педагогічна, буд.21, машиномісце №123, розташоване за адресою: м. Одеса, вул. Дача Ковалевського, 121, квартира 624, 622, АДРЕСА_117 , апартаментів №684, 497, №492, №462, паркомісця №152, №97, №156, №121, №74, №23, №122, №143, розташоване за адресою: АДРЕСА_2 , нежитлові приміщення №3/2, №41-42, №1-4, апартаменти №238, 471, 1027, №519, №46, №853, №136, №1009, №256, 184б, 184а, 184, №183, №182, 181, №180, паркінг №364, №366, №364, №159 на 1413 арк.;

- записну книжку формату А5 зеленого кольору з написом «2022 Квартал нерухомість» з чорновими записами 1 шт.;

- записну книжку формату А5 червоного кольору з написом «Одесагаз Україна» з чорновими записами 1 шт.;

- журналу виконання бетонних робіт ОК Граніт «АВІНЙОН» за період з 2019 року по 2022 рік на 80 аркушів; загальний журнал робіт ОК Граніт «АВІНЙОН» за період з 2019 року по 2022 рік на 80 аркушів;

- копію акту приймання-передачі майна між ОСОБА_5 та ТОВ «АВИНЬОН-2023» на 3 арк.;

- договори купівлі-продажу майнових прав (у тому числі витяги з ДРРП, висновки щодо технічної можливості використання апартаментів, копії паспортів та ІПН фізичних осіб (покупців), прибуткові касові ордери) на нерухоме майно, розташоване за адресами: АДРЕСА_118 , м. Одеса, вул. Педагогічна, буд.21, АДРЕСА_2 на 468 арк.;

-папку-накопичувач рожевого кольору у яких мітяться акти наданих послуг за 2024 рік на 68 арк., у якій містилися також грошові кошти у іноземній валюті; прозорі файли, в яких містяться документи у вигляді договорів купівлі-продажу майнових прав з додатками (у тому числі витяги з ДРРП, специфікація, копії паспортів та ІПН фізичних осіб (покупців), прибуткові касові ордери) на нерухоме майно, розташоване за адресою: АДРЕСА_2 , апартаменти №463 (2018 р.), апартаменти №463 (2019 р.), нежитлове приміщення №550, АДРЕСА_2 , апартаменти №№705, 101, 205, паркінг №211, АДРЕСА_119 , на загальну кількість 223 аркуші;

- блокноту «2023» з чорновими записами щодо реалізації об`єктів нерухомого майна ЖК «Авіньйон»;

- чорнових записів щодо реалізації об`єктів нерухомого майна ЖК «Авіньйон» ОСОБА_5 на загальну кількість 74 аркуші;

- прозорі файли, в яких містяться документи у вигляді договорів купівлі-продажу майнових прав з додатками (у тому числі витяги з ДРРП, специфікація, копії паспортів та ІПН фізичних осіб (покупців), прибуткові касові ордери) на нерухоме майно, розташоване за адресою: АДРЕСА_120 , АДРЕСА_42 , АДРЕСА_24 , АДРЕСА_121 , АДРЕСА_26 , АДРЕСА_78 , АДРЕСА_86 , АДРЕСА_122 , АДРЕСА_103 , АДРЕСА_19 , АДРЕСА_123 , АДРЕСА_124 , АДРЕСА_125 , АДРЕСА_126 , АДРЕСА_127 , АДРЕСА_128 , АДРЕСА_129 , АДРЕСА_130 , АДРЕСА_131 , АДРЕСА_73 , АДРЕСА_132 , АДРЕСА_133 , АДРЕСА_134 , АДРЕСА_135 , АДРЕСА_136 , АДРЕСА_137 , машиномісце №121, АДРЕСА_138 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 на загальну кількість 383 аркуші;

- прозорі файли, в яких містяться документи у вигляді договорів купівлі-продажу майнових прав з додатками (у тому числі витяги з ДРРП, специфікація, копії паспортів та ІПН фізичних осіб (покупців), прибуткові касові ордери) на нерухоме майно, розташоване за адресою: АДРЕСА_139 , АДРЕСА_140 , АДРЕСА_141 , АДРЕСА_142 , АДРЕСА_143 , АДРЕСА_144 , АДРЕСА_145 , АДРЕСА_146 , АДРЕСА_147 , АДРЕСА_148 , АДРЕСА_149 , АДРЕСА_150 , АДРЕСА_151 , АДРЕСА_152 , АДРЕСА_153 , АДРЕСА_154 , паркінг №44, 313, 67, паркомісце №67 на загальну кількість 195 аркушів, які зберігаються підрозділу Детективів Територіального управління БЕБ в Одеській області, підлягають поверненню ОСОБА_5 .

Відповідно до ст.124 КПК України з обвинуваченого ОСОБА_5 підлягає стягненню процесуальні витрати в розмірі 11 360.00 грн. на користь держави

В ході досудового розслідування на підставі ухвали слідчого судді Київського райсуду місто Одеси від 25.09.2024 року (провадження 1кс-/947/12526/24) на документи та речі , які були вилучені під час обшуку за адресою АДРЕСА_155 , був накладений арешт , у зв`язку з тим , що кримінальне провадження підлягає закриттю , відпада необхідність у подальшому забезпеченню кримінального провадження, а тому заходи кримінального провадження у вигляді арешту підлягає скасуванню .

Керуючись ст. 44 КК України, ст.ст.284 ч.2,285-286,288,369-372 КПК України, суд, -

УХВАЛИВ:

Клопотання захисника ОСОБА_4 в інтересах обвинуваченого ОСОБА_5 про звільнення від кримінальної відповідальності та закриття кримінального провадження - задовольнити.

Звільнити ОСОБА_5 від кримінальної відповідальності за ст.212 ч.1 КК України у зв`язку зі сплатою податків у добровільному порядку до притягнення до кримінальної відповідальності та відшкодування шкоди, завданої державі.

Кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000010 від 26.04.2024 р. відносно ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 в скоєні кримінального правопорушення передбаченого ст.212ч.1 КК України, закрити.

Речові докази:

-мобільний телефон Iphone 14 Pro, серійний номер НОМЕР_1 ;

-технічний паспорт на нежилі будівлі за адресою: АДРЕСА_2 на 23 арк.;

-технічний паспорт на об`єкт нерухомого майна 1500 кв.м., протизсувних та берегоукріплювальних споруд у АДРЕСА_3 ;

-витяги з Державного реєстру речових прав, технічні паспорти, витяги з Реєстру будівельної діяльності щодо інформації про технічні інвентаризації Єдиної державної електронної системи у сфері будівництва, плани стосовно об`єктів нерухомого майна, належних ОСОБА_5 , за адресою: АДРЕСА_2 (апартаменти №№ 1004,1002,1000, 1001, 1005, 1006, 1007, 1008, 1009, 1010, 1011, 1012, 1013, 1014, 1015, 1016, 1017, 1018, 1019, 1020, 1021, 1022, 1023, 1024, 1025, 1026. 1027, 1028, 1029, всього на 174 арк., підлягають поверненню ОСОБА_7

- ноутбук марки ноутбук марки «Аcer» модель «N20C6» сірого кольору с/н NXA6TEU00B1300C3C03400 із зарядним пристроєм- 1шт.;

- печатка циліндричної форми на мастичному кліше якої міститься надпис «Україна «Одеська область» Овідіопольський район, с. Мізікевича, фізична особа-підприємець ОСОБА_5 »- 1 шт.

- печатка циліндричної форми на мастичному кліше якої міститься надпис «Україна Одеська область Овідіопольський район, смт. Таїрове, Обслуговуючий кооператив «Граніт» 35131579»-1 шт.; печатка циліндричної форми на мастичному кліше якої міститься надпис «Україна Одеська область Одеський р-н., смт. Таїрове, Товариство з обмеженою відповідальністю «Авиньон-2013» 45299844-1 шт.;

- поліетиленовий файл в якому містяться договір купівлі-продажу майнових прав № 5 від 02.08.2021 року (у тому числі витяги з ДРРП, висновки щодо технічної можливості використання апартаментів, копії паспортів та ІПН фізичних осіб (покупців), прибуткові касові ордери) на нерухоме майно, розташоване за адресою: м. Одеса, вул. Дача Ковалевського, 91 апартаменти № 5 на 21 арк. у якому містилися також грошові кошти у національній валюті; грошові кошти номіналом 500 гривень у кількості 39 штук на загальну суму 19 500 грн.; грошові кошти номіналом 1000 гривень у кількості 3 штук на загальну суму 3 000 грн.; грошові кошти номіналом 100 доларів США у кількості 69 штук на загальну суму 6 900 доларів США; грошові кошти номіналом 50 доларів США у кількості 1 штуки на загальну суму 50 доларів США;грошові кошти номіналом 50 доларів США у кількості 1 штуки на загальну суму 50 доларів США; грошові кошти номіналом 100 євро у кількості 2 штуки на загальну суму 200 євро.

- ноутбук в корпусі сірого кольору марки «PEAQ», з серійним номером 400444Y3L10001AD з зарядним пристроєм 1 шт.;

- паперова папка, в якій містяться документи у вигляді договорів купівлі-продажу майнових прав з додатками (у тому числі витяги з ДРРП, специфікація, копії паспортів та ІПН фізичних осіб (покупців), прибуткові касові ордери) на нерухоме майно, розташоване за адресою: м. Одеса, вул. Дача Ковалевського, 91/1 кв. 1041, 1042, 1043, 1044 на загальну кількість 108 аркушів; прозорі файли, в яких містяться документи у вигляді договорів купівлі-продажу майнових прав з додатками (у тому числі витяги з ДРРП, специфікація, копії паспортів та ІПН фізичних осіб (покупців), прибуткові касові ордери) на нерухоме майно, розташоване за адресою: АДРЕСА_4 , 1030, 1031, 1033, 1034, 1035, 1036, 1037, 1038, 1039, 1040 на загальну кількість 221 аркушів;

- прозорі файли, в яких містяться документи у вигляді договорів купівлі-продажу майнових прав з додатками (у тому числі витяги з ДРРП, специфікація, копії паспортів та ІПН фізичних осіб (покупців), прибуткові касові ордери) на нерухоме майно, розташоване за адресою: АДРЕСА_2 , машиномісце № 166, приміщення 3/2, квартира АДРЕСА_6 , АДРЕСА_7 , АДРЕСА_8 , АДРЕСА_9 , АДРЕСА_10 , квартира № 513, машиномісце № 4, паркомісце № 34 на загальну кількість 260 аркушів, прозорі файли, в яких містяться документи у вигляді договорів купівлі-продажу майнових прав з додатками (у тому числі витяги з ДРРП, специфікація, копії паспортів та ІПН фізичних осіб (покупців), прибуткові касові ордери, заяви про припинення дії договорів) на нерухоме майно, розташоване за адресою: м. Одеса, вул. Дача Ковалевського, 91, приміщення паркінгу №№ 277, 276, 797, 252, 380, 363, 91, 123, 145, 193, 186, 214, 270, 344, 313, 304, 303, 261, 384, 211, 2123-213, 224, 259, 343, 384, апартаменти №№ 798, 796, 464, 397, 347, 442, машиномісця №№ 455, 514а, 279, 205, 163, 378, квартири №№ 456, 232, 404, 522, 524, 579, 621, 628, 977, 842, 893, 639, 840, 659, 779, 722, 116, 220, 378, 220, 131, 116, 31, 16, 202, 172, 116, 710, 698, 237, 220, 714, 256, 219, 218, 206, 173-б, 126, 122, 141, 100, 98, 9, 714, 484, 473, 320, 209, 316, 682, 791, 792, 141, 226, 244, 311, 316, 327, 334, 459, 784, 512, 522, 583, 627, 243, 419, 833, 689, паркомісця № 403, 58, 424, 425, 355, 123, 148-149, приміщення № 37, 11-1п, 202-203, 204, 227, 228, на загальну кількість 2525 аркушів.

-записну книжку формату А5 з обкладинкою у вигляді візерунку з силуетами трьох жінок коричневого кольору з чорновими записами 1 шт.;

-квитанції на обмін готівкових коштів, заяви для відправлення коштів та звіти щодо обліку коштів за 2024 рік на 20 арк.;

-чорнові записи на 89 арк.;

-копії договорів купівлі-продажу майнових прав та додаткові угоди до них за 2022 рік на 83 арк.;

-папку накопичувач бузкового кольору, в якій містяться документи у вигляді договорів купівлі-продажу майнових прав (у тому числі витяги з ДРРП, висновки щодо технічної можливості використання апартаментів, копії паспортів та ІПН фізичних осіб (покупців), прибуткові касові ордери) на нерухоме майно, розташоване за адресою: АДРЕСА_11 , 2, 6, 15, АДРЕСА_12 , АДРЕСА_13 , 20, АДРЕСА_15 , АДРЕСА_16 , АДРЕСА_17 , АДРЕСА_18 , АДРЕСА_19 , АДРЕСА_20 , АДРЕСА_21 , АДРЕСА_22 , АДРЕСА_23 , АДРЕСА_24 , АДРЕСА_25 , АДРЕСА_26 , АДРЕСА_27 , АДРЕСА_28 , 100, АДРЕСА_29 , АДРЕСА_30 , АДРЕСА_31 , 113, 117, 118, 119, 127, 130, 132, 133 на 854 арк.;

- папку накопичувач зеленого кольору, в якій містяться документи у вигляді договорів купівлі-продажу майнових прав (у тому числі витяги з ДРРП, висновки щодо технічної можливості використання апартаментів, копії паспортів та ІПН фізичних осіб (покупців), прибуткові касові ордери) на нерухоме майно, розташоване за адресою: АДРЕСА_32 , 636, 637, 648, 652, 654, 656, АДРЕСА_33 , 678, 689, 699, 706, 770, 782, 792, 793 на 270 арк.;

- папку накопичувач зеленого кольору, в якій містяться документи у вигляді договорів купівлі-продажу майнових прав (у тому числі витяги з ДРРП, висновки щодо технічної можливості використання апартаментів, копії паспортів та ІПН фізичних осіб (покупців), прибуткові касові ордери) на нерухоме майно, розташоване за адресою: АДРЕСА_34 , 835, АДРЕСА_35 , АДРЕСА_36 , АДРЕСА_37 , АДРЕСА_38 , АДРЕСА_39 , АДРЕСА_40 , АДРЕСА_41 , АДРЕСА_42 , АДРЕСА_43 , АДРЕСА_44 , АДРЕСА_45 , АДРЕСА_46 , 905, АДРЕСА_47 , АДРЕСА_48 , АДРЕСА_49 , 940, АДРЕСА_50 , АДРЕСА_51 , 958, 758, паркінг №416 на 338 арк.;

- папку накопичувач зеленого кольору, в якій містяться документи у вигляді договорів купівлі-продажу майнових прав (у тому числі витяги з ДРРП, висновки щодо технічної можливості використання апартаментів, копії паспортів та ІПН фізичних осіб (покупців), прибуткові касові ордери) на нерухоме майно, розташоване за адресою: АДРЕСА_52 , 306, АДРЕСА_53 , АДРЕСА_54 , АДРЕСА_55 , АДРЕСА_56 , АДРЕСА_57 , АДРЕСА_58 , АДРЕСА_59 , АДРЕСА_60 , АДРЕСА_61 , АДРЕСА_62 , АДРЕСА_63 , АДРЕСА_64 , АДРЕСА_65 , АДРЕСА_66 , АДРЕСА_67 , АДРЕСА_68 , АДРЕСА_69 , АДРЕСА_70 , 420, АДРЕСА_71 , 433, 434, 437, 444, 451, 456, 459 на 554 арк.;

- папку накопичувач зеленого кольору, в якій містяться документи у вигляді договорів купівлі-продажу майнових прав (у тому числі витяги з ДРРП, висновки щодо технічної можливості використання апартаментів, копії паспортів та ІПН фізичних осіб (покупців), прибуткові касові ордери) на нерухоме майно, розташоване за адресою: АДРЕСА_72 , 144, АДРЕСА_73 , АДРЕСА_74 , АДРЕСА_75 , АДРЕСА_76 , АДРЕСА_77 , АДРЕСА_78 , АДРЕСА_7 , АДРЕСА_79 , 180, АДРЕСА_80 , АДРЕСА_81 , АДРЕСА_82 , АДРЕСА_83 , АДРЕСА_84 , АДРЕСА_85 , 190, АДРЕСА_86 , 195, 197, 227, 230, 238, 251, 254а, 258, 260, 262, 263, 264, 289, 292, 295 на 674 арк.;

- папку накопичувач сірого кольору, в якій містяться документи у вигляді договорів купівлі-продажу майнових прав (у тому числі витяги з ДРРП, висновки щодо технічної можливості використання апартаментів, копії паспортів та ІПН фізичних осіб (покупців), прибуткові касові ордери) на нерухоме майно, розташоване за адресою: м. Одеса, вул. Дача Ковалевського, 91, машино-місця №№411, 405, 402, 400, 378, 377, 373, 370, кв. №375, машино-місця №316-317, 347, 285, 287, 284, 422, 240, 193, 192, 191, 256, 181, 189, 178, 180, 139, 137, 127, 121, приміщення №51, 32, 3/2, машино-місця №№27,26,21,6, квартира №555 на 508 арк.;

- папку накопичувач зеленого кольору, в якій містяться документи у вигляді договорів купівлі-продажу майнових прав (у тому числі витяги з ДРРП, висновки щодо технічної можливості використання апартаментів, копії паспортів та ІПН фізичних осіб (покупців), прибуткові касові ордери) на нерухоме майно, розташоване за адресою: м. Одеса, вул. Дача Ковалевського, 121, паркомісце №91,163, кв. №№558-а, АДРЕСА_87 , АДРЕСА_88 , АДРЕСА_89 , АДРЕСА_90 , АДРЕСА_91 , АДРЕСА_92 , АДРЕСА_93 , АДРЕСА_94 , АДРЕСА_95 , АДРЕСА_96 , АДРЕСА_97 , АДРЕСА_98 , АДРЕСА_99 , АДРЕСА_100 , АДРЕСА_101 , АДРЕСА_102 , АДРЕСА_103 , АДРЕСА_104 , АДРЕСА_105 , АДРЕСА_106 , АДРЕСА_107 , АДРЕСА_108 , АДРЕСА_109 , АДРЕСА_110 , АДРЕСА_111 , АДРЕСА_112 , АДРЕСА_113 , АДРЕСА_114 ; АДРЕСА_10 , кв. №№1-а, АДРЕСА_75 , АДРЕСА_25 , АДРЕСА_115 , АДРЕСА_26 , приміщення №№525,537, паркомісце №125, 118, 126, 83, 20, 8, 49, 19 на 674 арк.;

- папку накопичувач сірого кольору, в якій містяться документи у вигляді договорів купівлі-продажу майнових прав, займу (у тому числі витяги з ДРРП, висновки щодо технічної можливості використання апартаментів, копії паспортів та ІПН фізичних осіб (покупців), прибуткові касові ордери, чорнові записи) на нерухоме майно, розташоване за адресою: АДРЕСА_116 , земельна ділянка з кадастровим номером :01:002:3612, будинок 1/2, 1/3, 1/4, 1/5, 1/6, 1/7, 1/8, 1/9, земельна ділянка з кадастровим номером :01:002:3622, на якій розташований котеджний будинок, земельна ділянка з кадастровим номером :01:002:3623, земельна ділянка з кадастровим номером :01:002:3624, земельна ділянка з кадастровим номером :01:002:3625, земельна ділянка з кадастровим номером :01:002:3626, земельна ділянка з кадастровим номером :01:002:3627, земельна ділянка з кадастровим номером :01:002:3628, земельна ділянка з кадастровим номером :01:002:3629, земельна ділянка з кадастровим номером :01:002:3630, земельна ділянка з кадастровим номером :01:002:3631, земельна ділянка з кадастровим номером :01:002:3632, земельна ділянка з кадастровим номером :01:002:3633, земельна ділянка з кадастровим номером :01:002:3634 на 685 арк.;

- папку накопичувач бузкового кольору, в якій містяться документи у вигляді договорів купівлі-продажу майнових прав (у тому числі витяги з ДРРП, висновки щодо технічної можливості використання апартаментів, копії паспортів та ІПН фізичних осіб (покупців), прибуткові касові ордери) на нерухоме майно, розташоване за адресою: м. Одеса, вул. Дача Ковалевського, 91, апартаменти №4, №10, №11, №14, №16, №17, №21, №975, №23, №24, №26, №27, №28, №30, №32, №33, №34, №35, №37, №39, №40, №49 на 495 арк.;

- папку накопичувач рожевого кольору, в якій містяться видаткові касові ордери та акти про надання послуг за 2020 рік на 139 арк.;

-папку-накопичувач сірого кольору з документами у вигляді експертних звітів, дозволів на виконання будівельних робіт за проектом «Нове будівництво готельного комплексу апартамент-готелю з вбудованими приміщеннями обслуговування та громадського призначенням за адресою: м. Одеса, вул. Дача Ковалевського, 91» на 492 арк.;

- папку накопичувач сірого кольору, в якій містяться документи у вигляді договорів купівлі-продажу майнових прав (у тому числі витяги з ДРРП, висновки щодо технічної можливості використання апартаментів, копії паспортів та ІПН фізичних осіб (покупців), прибуткові касові ордери) на нерухоме майно, розташоване за адресою: м. Одеса, вул. Дача Ковалевського, 91, нежитлові приміщення 1/2, №3/1, №13-14, №15, №19, №2-20, №23-24, №32, №33-34, №35-36, №39, №46, №49-50, №51, №55, №5-59, №63, №64, №65, підземного паркінгу №5, №6, №11, №12, №22, №26, №28, №29-30, №45, №47, №48, №66, №6 на 495 арк.;

- папку накопичувач бузкового кольору, в якій містяться документи у вигляді договорів купівлі-продажу майнових прав (у тому числі витяги з ДРРП, висновки щодо технічної можливості використання апартаментів, копії паспортів та ІПН фізичних осіб (покупців), прибуткові касові ордери) на нерухоме майно, розташоване за адресою: м. Одеса, вул. Дача Ковалевського, 91, паркінгу №121, №122, №125-126, №127, №128, №129, №130, №132, №133, №134, №137, №140, №141, №142, №143, №144, №146, №152, №154, №155, №156, №77, №160, №161, №162, №163, №164, №165, №167, №168, №169, №170, №172, №173, №174 на 613 арк.;

- папку накопичувач зеленого кольору, в якій містяться документи у вигляді договорів підряду, виконання експертизи по об`єкту за 2020-2021 роки та копіями реєстраційної справи ОК «Граніт» на 178 арк.;

- папки накопичувача сірого кольору, в якій містяться документи у вигляді договорів купівлі-продажу майнових прав (у тому числі витяги з ДРРП, висновки щодо технічної можливості використання апартаментів, копії паспортів та ІПН фізичних осіб (покупців), прибуткові касові ордери) на нерухоме майно, розташоване за адресою: м. Одеса, вул. Дача Ковалевського, 91, апартаменти №50, №51, №54, №56, №59, №62, №67, №68, №70, №73, №74, №75, №78, №79, №85, №86, №88, №84а, №85а на 470 арк.;

- папку накопичувач зеленого кольору, в якій містяться документи у вигляді договорів купівлі-продажу майнових прав (у тому числі витяги з ДРРП, висновки щодо технічної можливості використання апартаментів, копії паспортів та ІПН фізичних осіб (покупців), прибуткові касові ордери) на нерухоме майно, розташоване за адресою: м. Одеса, вул. Дача Ковалевського, 121, апартаменти №558, №543, №1012, та копії реєстраційних документів ТОВ «Авиньон-2023» на 165 арк.;

- договори купівлі-продажу майнових прав (у тому числі витяги з ДРРП, висновки щодо технічної можливості використання апартаментів, копії паспортів та ІПН фізичних осіб (покупців), прибуткові касові ордери) на нерухоме майно, розташоване за адресою: Одеська область, Одеський р-н, смт Таїрове, вул. Приміська, буд. 1, нежитлові приміщення №285, №200, 84, 24, №95, №167, №147, розташоване за адресою: Одеська область, м. Одеса, вул. Педагогічна, буд.21, машиномісце №123, розташоване за адресою: м. Одеса, вул. Дача Ковалевського, 121, квартира 624, 622, АДРЕСА_117 , апартаментів №684, 497, №492, №462, паркомісця №152, №97, №156, №121, №74, №23, №122, №143, розташоване за адресою: АДРЕСА_2 , нежитлові приміщення №3/2, №41-42, №1-4, апартаменти №238, 471, 1027, №519, №46, №853, №136, №1009, №256, 184б, 184а, 184, №183, №182, 181, №180, паркінг №364, №366, №364, №159 на 1413 арк.;

- записну книжку формату А5 зеленого кольору з написом «2022 Квартал нерухомість» з чорновими записами 1 шт.;

- записну книжку формату А5 червоного кольору з написом «Одесагаз Україна» з чорновими записами 1 шт.;

- журналу виконання бетонних робіт ОК Граніт «АВІНЙОН» за період з 2019 року по 2022 рік на 80 аркушів; загальний журнал робіт ОК Граніт «АВІНЙОН» за період з 2019 року по 2022 рік на 80 аркушів;

- копію акту приймання-передачі майна між ОСОБА_5 та ТОВ «АВИНЬОН-2023» на 3 арк.;

- договори купівлі-продажу майнових прав (у тому числі витяги з ДРРП, висновки щодо технічної можливості використання апартаментів, копії паспортів та ІПН фізичних осіб (покупців), прибуткові касові ордери) на нерухоме майно, розташоване за адресами: АДРЕСА_118 , м. Одеса, вул. Педагогічна, буд.21, АДРЕСА_2 на 468 арк.;

-папку-накопичувач рожевого кольору у яких мітяться акти наданих послуг за 2024 рік на 68 арк., у якій містилися також грошові кошти у іноземній валюті; прозорі файли, в яких містяться документи у вигляді договорів купівлі-продажу майнових прав з додатками (у тому числі витяги з ДРРП, специфікація, копії паспортів та ІПН фізичних осіб (покупців), прибуткові касові ордери) на нерухоме майно, розташоване за адресою: АДРЕСА_2 , апартаменти №463 (2018 р.), апартаменти №463 (2019 р.), нежитлове приміщення №550, АДРЕСА_2 , апартаменти №№705, 101, 205, паркінг №211, АДРЕСА_119 , на загальну кількість 223 аркуші;

- блокноту «2023» з чорновими записами щодо реалізації об`єктів нерухомого майна ЖК «Авіньйон»;

- чорнових записів щодо реалізації об`єктів нерухомого майна ЖК «Авіньйон» ОСОБА_5 на загальну кількість 74 аркуші;

- прозорі файли, в яких містяться документи у вигляді договорів купівлі-продажу майнових прав з додатками (у тому числі витяги з ДРРП, специфікація, копії паспортів та ІПН фізичних осіб (покупців), прибуткові касові ордери) на нерухоме майно, розташоване за адресою: АДРЕСА_120 , АДРЕСА_42 , АДРЕСА_24 , АДРЕСА_121 , АДРЕСА_26 , АДРЕСА_78 , АДРЕСА_86 , АДРЕСА_122 , АДРЕСА_103 , АДРЕСА_19 , АДРЕСА_123 , АДРЕСА_124 , АДРЕСА_125 , АДРЕСА_126 , АДРЕСА_127 , АДРЕСА_128 , АДРЕСА_129 , АДРЕСА_130 , АДРЕСА_131 , АДРЕСА_73 , АДРЕСА_132 , АДРЕСА_133 , АДРЕСА_134 , АДРЕСА_135 , АДРЕСА_136 , АДРЕСА_137 , машиномісце №121, АДРЕСА_138 , НОМЕР_2 , НОМЕР_3 на загальну кількість 383 аркуші;

- прозорі файли, в яких містяться документи у вигляді договорів купівлі-продажу майнових прав з додатками (у тому числі витяги з ДРРП, специфікація, копії паспортів та ІПН фізичних осіб (покупців), прибуткові касові ордери) на нерухоме майно, розташоване за адресою: АДРЕСА_139 , АДРЕСА_140 , АДРЕСА_141 , АДРЕСА_142 , АДРЕСА_143 , АДРЕСА_144 , АДРЕСА_145 , АДРЕСА_146 , АДРЕСА_147 , АДРЕСА_148 , АДРЕСА_149 , АДРЕСА_150 , АДРЕСА_151 , АДРЕСА_152 , АДРЕСА_153 , АДРЕСА_154 , паркінг №44, 313, 67, паркомісце №67 на загальну кількість 195 аркушів, які зберігаються підрозділу Детективів Територіального управління БЕБ в Одеській області, підлягають поверненню ОСОБА_5 .

Заходи забезпечення кримінального провадження у вигляді арешту на документи та речі, відповідно до ухвали слідчого судді Київського райсуду міста Одеси від 29.09.2024 року скасувати.

Стягнути з ОСОБА_5 на користь держави процесуальні витрати в розмірі 11 360.00 грн.

Копію ухвали направити учасникам кримінального провадження.

Ухвала суду може бути оскаржена до Одеського апеляційного суду на протязі 7 днів з дня її проголошення.

Суддя: ОСОБА_1