Провадження №1-кс/127/5158/25
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 квітня 2025 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Вінницького міського суду Вінницької області клопотання старшого слідчого СУ Головного управління Національної поліції у Вінницькій області підполковника поліції ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до документів,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СУ Головного управління Національної поліції у Вінницькій області підполковник поліції ОСОБА_3 , звернувся до суду з клопотанням, яке погоджено з прокурором ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до документів.

Клопотання мотивовано тим, що слідчим управлінням Головного управління Національної поліції у Вінницькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000887 від 04.12.2024, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191, ч. 2 ст. 364 КК України, в ході здійснення якого виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Досудовим розслідуванням встановлено, що підставами для внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань стало надходження на адресу Вінницької обласної прокуратури матеріалів перевірки УСР у Вінницькій області ДСР НП України відповідно до яких отримано інформацію, відносно посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_2 та одного із приватних підприємств, які у період дії воєнного стану на території держави, у зв?язку з військовою агресією російської федерації проти України, з метою особистого незаконного збагачення, перебуваючи в злочинній змові, зловживаючи службовим становищем всупереч вимогам чинного законодавства організували незаконну схему розтрати бюджетних коштів.

Так відповідно до даних матеріалів посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) було укладено договір утримання полігону твердих побутових відходів, що знаходиться в м. Жмеринка, Вінницької області із ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

Відповідно до умов укладеного договору ПП « ОСОБА_5 » на безоплатній основі зобов?язується здійснювати роботи по утриманню та впорядкуванню полігону твердих побутових на безоплатній основі.

Проведеним аналізом електронної системи публічних закупівель ІНФОРМАЦІЯ_4 встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_2 в серпні 2024 року оголошено тендер на проведення робіт, а саме «Перешарування міського сміттєзвалища м. Жмеринка, вул. Одеська з метою екологічно безпечного зберігання та захоронення відходів на його території», з очікуваною вартістю 450 000 гривень України. В вересні 2024 року було оголошено переможця вказаної тендерної процедури, яким стало ПП « ОСОБА_5 », з пропозицією 449 173 гривні України. На даний час на рахунки вказаного товариства перераховано бюджетні кошти в сумі 187 326 гривень України.

Враховуючи вищевикладене, а також наявність договору та низки інших договорів та додаткових угод укладених між ІНФОРМАЦІЯ_2 та ПП « ОСОБА_5 » щодо безкоштовного утримання та впорядкування полігону твердих побутових відходів, що в м. Жмеринка, дії вказаних осіб можуть свідчити про розтрату/привласнення бюджетних коштів.

На даний час у слідства виникла необхідність у наданні тимчасового доступу до речей та документів, які зберігаються в ІНФОРМАЦІЯ_1 , а саме:

-декларації з податку на прибуток діяльності ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а також податкові декларації з податку на додану вартість вказаного підприємства за період з 01.01.2020 по день винесення ухвали про тимчасовий доступ до документів, з додатками та уточненнями до них (у разі подання звітності у електронному вигляді, надати її роздруківки);

- податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку, за період з 01.01.2020 по день винесення ухвали про тимчасовий доступ до документів, за формою 1ДФ ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 );

- податкові накладні з Єдиного реєстру податкових накладних вказаного підприємства за період з 01.01.2020 по день винесення ухвали про тимчасовий доступ до документів;

- баланси підприємства (Форма № 1) ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 2020-2025 роки;

- баланс (форма № 1) за 2020-2025 р.р., звіт про фінансовий результат (форма № 2) за 2020-2025 р.р., звіт про рух грошових коштів (форма № 3) за 2020-2025 р.р., розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів за 2020-2025 р.р., податкові накладні, реєстр виданих та отриманих податкових накладних;

- загальні установчі документи ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та документи реєстраційної справи вказаного підприємства.

- загальна інформація по ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) (орган ДПС основної реєстрації, стан платника, вид діяльності, інформацію про банківські рахунки, відомості про держреєстрацію, орган державної реєстрації, адресні дані платника податків, чи являється платником ПДВ, статутний фонд, необоротні та оборотні активи, власний капітал тощо), перелік працівників (із зазначенням прізвища, ім`я, по батькові, ідентифікаційного коду особи), що перебували (перебувають) у трудових відносинах за період з 01.01.2020 по день винесення ухвали про тимчасовий доступ до документів;

- інформація про те, чи проводились документальні перевірки ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2020 по день винесення ухвали про тимчасовий доступ до документів, якщо так, надати:

- акти документальних перевірок за вказаний період з додатками до них, а також податкові повідомлення-рішення, прийняті до вказаних актів;

- документи, що підтверджують наявність факту виявлених порушень чинного законодавства, згідно таких актів;

- пояснення платника податків щодо виявлених порушень та/або причини ненадання первинних та інших документів, що підтверджують встановлені порушення.

Вказані документи та інформація, яка у них міститься необхідні для розкриття кримінального правопорушення, виявлення винних у його вчиненні осіб, проведення експертиз, а також за їх допомогою можна встановити наявність або відсутність обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

На підставі вищевикладеного слідчий просив клопотання задовольнити.

Слідчий ОСОБА_3 в судове засідання не з`явився. На адресу суду подав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, вимоги клопотання підтримав у повному обсязі, попередньо суду було надано матеріали кримінального провадження та копії документів на обґрунтування клопотання.

ІНФОРМАЦІЯ_1 явку уповноваженого представника в судове засідання не забезпечив, однак про дату, час та місце розгляду клопотання були повідомленні завчасно та належним чином, шляхом направлення судової повістки на електронну адресу.

Відповідно до частини четвертої статті 163 КПК України слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Аналіз наведеної норми дає підстави для висновку про те, що саме по собі неприбуття слідчого, дізнавача чи прокурора у судове засідання для розгляду клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів не є перешкодою для розгляду даного клопотання, а тому суд вважає за можливе здійснювати розгляд клопотання без участі слідчого. Неприбуття ж за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття також не є перешкодою для розгляду клопотання.

Відповідно до частини четвертої статті 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Враховуючи те, що учасники процесуальної дії в судове засідання не з`явилися, слідчий суддя вважає за можливе розглянути дане клопотання без застосування технічних засобів фіксування.

Дослідивши матеріали клопотання, оцінивши докази в їх сукупності, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, з огляду на таке.

Як вбачається з матеріалів справи та встановлено судом, слідчим управлінням Головного управління Національної поліції у Вінницькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000887 від 04.12.2024, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191, ч. 2 ст. 364 КК України.

Вищевказані обставини підтверджуються витягом з ЄРДР №0000887 від 04.12.2024 року та іншими документами доданими на обґрунтування клопотання.

Згідно зі статтею 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до статті 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Пунктами 1 та 2 частини п`ятої статті 163 КПК України передбачено, що ухвала про надання тимчасового доступу до речей і документів постановляється, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Приймаючи до уваги вищевикладене, слідчий суддя вважає, що на час розгляду клопотання наявні достатні підстави для надання дозволу слідчому на тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення оригіналів документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , оскільки слідчим було доведено, що вказані документи самі по собі або в сукупності із іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 159 - 164, 309, 310, 372 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому СУ ГУНП у Вінницькій області ОСОБА_3 та слідчим групи слідчих у даному провадженні на тимчасовий доступ до оригіналів документів, з можливістю ознайомитись з ними та вилучити їх, які знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 АДРЕСА_1 , а саме:

-декларації з податку на прибуток діяльності ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а також податкові декларації з податку на додану вартість вказаного підприємства за період з 01.01.2020 по день винесення ухвали про тимчасовий доступ до документів, з додатками та уточненнями до них (у разі подання звітності у електронному вигляді, надати її роздруківки);

- податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку, за період з 01.01.2020 по день винесення ухвали про тимчасовий доступ до документів, за формою 1ДФ ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 );

- податкові накладні з Єдиного реєстру податкових накладних вказаного підприємства за період з 01.01.2020 по день винесення ухвали про тимчасовий доступ до документів;

- баланси підприємства (Форма № 1) ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 2020-2025 роки;

- баланс (форма № 1) за 2020-2025 р.р., звіт про фінансовий результат (форма № 2) за 2020-2025 р.р., звіт про рух грошових коштів (форма № 3) за 2020-2025 р.р., розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів за 2020-2025 р.р., податкові накладні, реєстр виданих та отриманих податкових накладних;

- загальні установчі документи ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та документи реєстраційної справи вказаного підприємства.

- загальна інформація по ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) (орган ДПС основної реєстрації, стан платника, вид діяльності, інформацію про банківські рахунки, відомості про держреєстрацію, орган державної реєстрації, адресні дані платника податків, чи являється платником ПДВ, статутний фонд, необоротні та оборотні активи, власний капітал тощо), перелік працівників (із зазначенням прізвища, ім`я, по батькові, ідентифікаційного коду особи), що перебували (перебувають) у трудових відносинах за період з 01.01.2020 по день винесення ухвали про тимчасовий доступ до документів;

- інформація про те, чи проводились документальні перевірки ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2020 по день винесення ухвали про тимчасовий доступ до документів, якщо так, надати:

- акти документальних перевірок за вказаний період з додатками до них, а також податкові повідомлення-рішення, прийняті до вказаних актів;

- документи, що підтверджують наявність факту виявлених порушень чинного законодавства, згідно таких актів;

- пояснення платника податків щодо виявлених порушень та/або причини ненадання первинних та інших документів, що підтверджують встановлені порушення.

Ухвала діє протягом двох місяців з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя