Дата документу 26.03.2025Справа № 554/631/25
Провадження № 1-кс/554/4503/2025
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

про тимчасовий доступ до речей і документів

26 березня 2025 року м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду міста Полтави ОСОБА_1 ,

за участю секретаря ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУНП Полтавській області капітана поліції ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, погоджене прокурором, за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000777 від 18.12.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України ,-

В С Т А Н О В И Л А:

24.03.2025 року слідчий звернувся до суду із вище зазначеним клопотанням, яке мотивує тим, що слідчим управління ГУ НП в Полтавській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000777 від 18.12.2024 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що до СУ ГУНП в Полтавській області надійшли матеріали з НАЗК, з яких вбачається, що службові особи « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за попередньою змовою із службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_2 та ФОП ОСОБА_4 , зловживаючи своїм службовим становищем, з метою заволодіння бюджетними коштами, без використання електронної системи закупівель, упродовж листопада-грудня 2022 року уклали 6 договорів з ФОП ОСОБА_4 , та провели закупівлі медичного обладнання на загальну суму 10 704 800 грн, а саме:

- Договір від 25.11.2022 № 462 замовник « ІНФОРМАЦІЯ_1 » придбано у ФОП ОСОБА_4 , електрохірургічний апарат SPECTRUM вартістю 1 011 000 грн., яким, своєю чергою, вказане медичне обладнання придбано у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за ціною 859317 гривень. Різниця договірної та фактично сплаченої підприємцем ціни становить 151683 гривень;

- Договір від 25.11.2022 № 463 замовник « ІНФОРМАЦІЯ_1 » придбано у ФОП ОСОБА_4 , DSD 201LT ендоскопічний репроцесор з двома резервуарами DSD-2008 вартістю 1 736 400 грн., яким, своєю чергою, вказане медичне обладнання придбано у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за ціною 1 475 958 гривень. Різниця договірної та фактично сплаченої підприємцем ціни становить 260 442 гривень;

- Договір від 25.11.2022 № 464 замовник « ІНФОРМАЦІЯ_1 » придбано у ФОП ОСОБА_4 , відео гастроскоп EG-2990i вартістю 4 267 160 грн., яким, своєю чергою, вказане медичне обладнання придбано у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за ціною 3 627 086 гривень. Різниця договірної та фактично сплаченої підприємцем ціни становить 640074 гривень;

- Договір від 07.12.2022 № 488 замовник « ІНФОРМАЦІЯ_1 » придбано у ФОП ОСОБА_4 , електрокардіограф ECG-3150 вартістю 65 800 грн., яким, своєю чергою, вказане медичне обладнання придбано у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за ціною 55900 гривень. Різниця договірної та фактично сплаченої підприємцем ціни становить 9900 гривень;

- Договір від 07.12.2022 № 489 замовник « ІНФОРМАЦІЯ_1 » придбано у ФОП ОСОБА_4 , апарат ШВЛ HAMILTON-C3 вартістю 2 950 000 грн., яким, своєю чергою, вказане медичне обладнання придбано у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за ціною 2 509 200 гривень. Різниця договірної та фактично сплаченої підприємцем ціни становить 440 800 гривень;

- Договір від 26.12.2022 № 487 замовник « ІНФОРМАЦІЯ_1 » придбано у ФОП ОСОБА_4 , при ліжковий монітор пацієнта PVM-4763 вартістю 1 267 500 грн., яким, своєю чергою, вказане медичне обладнання придбано у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за ціною 1 078 650 гривень. Різниця договірної та фактично сплаченої підприємцем ціни становить 188850 гривень.

Відповідно до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань податкова справи ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ) перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 .

Приймаючи до уваги викладене, з метою встановлення даних фактичних обставин кримінального провадження, проведення повного, об`єктивного та неупередженого досудового розслідування, виникла необхідність у вилученні відносно ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ) інформації за період з 25.09.2022 по теперішній час щодо:

- П.І.Б. керівників, головних бухгалтерів, засновників, їх ідентифікаційні коди з початку реєстрації підприємства по даний час;

- реєстраційні відомості вищевказаного підприємства, чи перебуває на податковому обліку на даний час, коли останній раз звітувалося до податкових органів якщо так, то коли саме, за які періоди, у якому вигляді, друковані, від руки, в електронному, за підписами кого та хто їх подав, а також чи звітуються в даний час коли в останнє);

- які рахунки та у яких банківських і фінансових установах наявні вказати назву банку, МФО, номер рахунку та дату відкриття (закриття) рахунку);

-назву фактичного виду діяльності підприємства;

- чи проводились перевірки даного СГД дотримання вимог податкового законодавства, якщо так, то надати копії актів;

- дату реєстрації в податкових органах (у разі зняття підприємства з податкового обліку, зазначте дату та підстави прийняття такого рішення);

- чи є підприємство платником ПДВ? Якщо так, зазначте відомості, вказані у свідоцтві про реєстрацію платника ПДВ (у разі скасування реєстрації платника ПДВ, зазначте дату та підстави прийняття такого рішення);

- чи є у вказаного СГД заборгованості по сплаті податків;

- інформацію про перевірки підприємства, проведені працівниками ІНФОРМАЦІЯ_4 (період, що перевірявся, виявлені порушення, прийняті рішення та дати їх прийняття);

- декларації з податку на прибуток;

- декларації платника єдиного податку;

- кількість працівників та інформацію звітів 4ДФ (1ДФ), в розрізі по місячно;

- чи подавались ІНФОРМАЦІЯ_4 позови до адміністративного суду до даного підприємства, якщо так то коли та які саме;

- про місцезнаходження (чи знаходиться фактично там підприємство, кому належать адреси, чи відвідувався підприємство працівниками ІНФОРМАЦІЯ_4 , якщо так, то ким, коли, результати);

- чи проводились правоохоронними органами вилучення документів даного СГД. Якщо так, то якими органами та у яких кримінальних провадженнях;

- податкові накладні по підприємству, з розшифровкою товарів та сформувати Excel-таблиці покупців та постачальників вказаного підприємства за період з 06.10.2022 року по теперішній час.

Необхідність у вилученні вищевказаних документів, полягає в тому, що вони мають значення для досудового розслідування та в подальшому можуть бути використані як доказ під час судового розгляду, адже слідство матиме можливість проведення аналізу фінансово-господарської діяльності підприємства, встановити хто саме і на підставі чого був відповідальним за здійснення фінансово-господарської діяльності та ведення бухгалтерського та податкового обліку, встановлення фактичних місць придбання товарно-матеріальних цінностей, проведенні економічних експертиз, судово-почеркознавчих експертиз відповідно підписів як в укладених договорах про надання послуг та інших документів які підтверджують виконання та перерахування грошових коштів за виконані роботи, надані послуги, визначення необхідної правової кваліфікації діянь винних посадових осіб тощо, що в подальшому буде слугувати доказами в даному кримінальному провадженні.

Без вилучення зазначених документів орган досудового розслідування не зможе в подальшому призначити експертизи, перевірки до контролюючих органів які планується призначити по кримінальному провадженні та в подальшому компетентні органи які будуть проводити відповідні експертизи та перевірки не зможуть провести їх в повній мірі та обрахувати суму завданих збитків.

Слідчий у судове засідання не з`явився, надав до суду заяву про розгляд справи без його участі, клопотання підтримав, просив задовольнити.

З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації, розгляд даного клопотання необхідно проводити без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація, на підставі ч.2 ст.163 КПК України.

У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється, що відповідає положенням ст. 107 КПК України.

Суд, дослідивши матеріали клопотання, встановив, що клопотання підлягає задоволенню виходячи з такого.

Згідно з ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Судом встановлено, що у провадженні СУ ГУНП в Полтавській області перебуває кримінальне провадження № 0000777 від 18.12.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

Обставини кримінального провадження викладено в клопотанні.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчим доведено, що затребувані документи та речові докази перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 , розташованому за адресою: АДРЕСА_1 , вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення, встановленню обставин та мати доказове значення у справі. Іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою вищевказаної інформації, неможливо.

Особа, зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов`язана згідно з ч. 1 ст. 165 КПК України надати тимчасовий доступ до визначених в ухвалі речей або документів особі, вказаній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду.

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст.ст. 107, 159-166, 167, 372 КПК України, -

П О С Т А Н О В И Л А:

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати дозвіл слідчим групи слідчих, які здійснюють досудове розслідування та прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні №0000777 від 18.12.2024 тимчасовий доступ до документів, з подальшим їх вилученням, а саме оригіналу податкової справи ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ), що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 , яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , за період часу з 06.10.2022 по теперішній час в тому числі:

- П.І.Б. керівників, головних бухгалтерів, засновників, їх ідентифікаційні коди з початку реєстрації підприємства по даний час;

- реєстраційні відомості вищевказаного підприємства, чи перебуває на податковому обліку на даний час, коли останній раз звітувалося до податкових органів якщо так, то коли саме, за які періоди, у якому вигляді, друковані, від руки, в електронному, за підписами кого та хто їх подав, а також чи звітуються в даний час коли в останнє);

- які рахунки та у яких банківських і фінансових установах наявні вказати назву банку, МФО, номер рахунку та дату відкриття (закриття) рахунку);

- назву фактичного виду діяльності підприємства;

- чи проводились перевірки даного СГД дотримання вимог податкового законодавства, якщо так, то надати копії актів;

- дату реєстрації в податкових органах (у разі зняття підприємства з податкового обліку, зазначте дату та підстави прийняття такого рішення);

- чи є підприємство платником ПДВ? Якщо так, зазначте відомості, вказані у свідоцтві про реєстрацію платника ПДВ (у разі скасування реєстрації платника ПДВ, зазначте дату та підстави прийняття такого рішення);

- чи є у вказаного СГД заборгованості по сплаті податків;

- інформацію про перевірки підприємства, проведені працівниками ІНФОРМАЦІЯ_4 (період, що перевірявся, виявлені порушення, прийняті рішення та дати їх прийняття);

- декларації з податку на прибуток;

- декларації платника єдиного податку;

- кількість працівників та інформацію звітів 4ДФ (1ДФ), в розрізі по місячно;

- чи подавались ІНФОРМАЦІЯ_4 позови до адміністративного суду до даного підприємства, якщо так то коли та які саме;

- про місцезнаходження (чи знаходиться фактично там підприємство, кому належать адреси, чи відвідувався підприємство працівниками ІНФОРМАЦІЯ_4 , якщо так, то ким, коли, результати);

- чи проводились правоохоронними органами вилучення документів даного СГД. Якщо так, то якими органами та у яких кримінальних провадженнях;

- податкові накладні по підприємству, з розшифровкою товарів та сформувати Excel-таблиці покупців та постачальників вказаного підприємства за період з 06.10.2022 року по теперішній час.

Виконання ухвали щодо вилучення доручити слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні, а саме: ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 .

Строк дії ухвали не може перевищувати двох місяців з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл про проведення обшуку згідно з положеннями кримінально-процесуального кодексу України з метою відшукування та вилучення зазначених документів.

Роз`яснити, що за умисне невиконання ухвали суду, передбачена відповідальність за ст. 382 КК України.

Ухвала остаточна та оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_13