печерський районний суд міста києва
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 травня 2024 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної поліції України підполковник поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В :

До провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної поліції України підполковник поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 . В судове засідання слідчий не з`явився, подав до суду заяву про розгляд клопотання без його участі та просив задовольнити клопотання в повному обсязі з викладених в ньому підстав. Представник особи у володіні якої знаходяться речі та документи в судове засідання не зявився, належним чином повідомлений, причини неявки суду не відомі.

На підставі ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходяться витребувані документи (інформація). Слідчий суддя дослідивши матеріали клопотання дійшов до наступного висновку. Слідчий в своєму клопотанні зазначив, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України розслідується кримінальне провадження № 0000462 від 10.03.2023 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 4 ст. 110 - 2КК України.

Матеріали кримінального провадження № 0000462 від 10.03.2023 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 4 ст. 110 - 2 КК України виділені з матеріалів кримінального провадження № 0000291 від 12.04.2022 року за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч. 2 ст. 28 ч. 4 ст. 110 - 2, ч. 3 ст. 209, ч. 2 ст. 28 ч. 3 ст. 212 КК України у якому, 17.08.2022, ОСОБА_4 та ОСОБА_5 у спосіб передбачений Главою 6 та Главою 22 Кримінального процесуального кодексу України, повідомлено про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 28 ч. 4 ст. 110-2, ч. 3 ст. 27 ч. 3 ст. 209 (в редакції Закону № 770-VIII від 10.11.2015), ч. 3 ст. 27 ч. 3 ст. 209 (в редакції Закону № 361-IX від 06.12.2019), ч. 3 ст. 27 ч. 3 ст. 28 ч. 3 ст. 212 (в редакції Закону № 101-IX від 18.09.2019) КК України.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_4 , ОСОБА_5 діючи умисно, усвідомлюючи злочинний характер своїх дій та бажаючи настання суспільно небезпечних наслідків, залучивши інших підконтрольних осіб, у тому числі службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », організували злочинну діяльність спрямовану на ухилення від сплати податку з доходів нерезидента та легалізацію коштів отриманих злочинним шляхом з метою виведення їх до російської федерації та подальшого фінансуванні дій, з метою насильницької зміни та повалення конституційного ладу, захоплення державної влади, зміни меж території України, в особливо великому розмірі що призвело до настання тяжких наслідків.

Крім того, встановлено, що посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) по контракту №05/07/12 від 05.07.2012 в 2021 році також перераховували на рахунки нерезидента « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (Кіпр) грошові кошти в якості оплати дивідендів на загальну суму понад 60,8 млн. дол. США.

Згідно з даними «Міжнародної групи з протидії відмиванню брудних грошей» (ФАТФ), що є міжурядовим органом, який розробляє рекомендації з метою протидії відмиванню коштів та фінансування тероризму (норми міжнародного права, визнані нашою державою), Національної оцінки ризиків та Типологічного дослідження «Відмивання доходів від податкових злочинів», розроблених ІНФОРМАЦІЯ_5 , кошти, отримані в результаті господарських операцій за участі компаній офшорних та юрисдикцій з послабленим валютним контролем, можуть бути використані для злочину проти основ національної безпеки - фінансування тероризму, оскільки «відмиті» через офшорні рахунки є особливо привабливими для терористичних організацій, що пояснюється, насамперед, складністю встановлення джерел походження таких коштів.

Згідно висновку експерта за результатами проведення судової економічної експертизи у кримінальному провадженні від 18.04.2022 року № 7088/22-72 з урахуванням того, що кредитор ІНФОРМАЦІЯ_4 (Республіка Кіпр) не є бенефіціарним отримувачем відсотків за користування кредитом, нарахованих позичальником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за кредитним договором № 1 від 27.10.2009 та, відповідно зазначені відсотки підлягають оподаткуванню податком на доходи нерезидента з джерелом походження на території України з базовою ставкою 15%, передбаченою пп.141.4.2 п. 141.4 ст. 141 ПКУ, підтверджується висновок аналітичного дослідження ІНФОРМАЦІЯ_6 від 08.04.2022 № 13/99-00-08-0104-20/34693827 щодо заниження ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » задекларованого у податкових деклараціях з податку на прибуток підприємств податку на доходи нерезидента з джерелом походження на території України у період 2016 - 2021 роки у загальній сумі 546 307 218 грн.

У 2012 році кінцевим бенефіціарним власником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », через ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та кіпрських компаній - нерезидентів « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (Кіпр), « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (Кіпр) власників яких є « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (Джерсі з 2017 року Кіпр), став ОСОБА_4 .

Цього ж року акціонером компанії « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( ІНФОРМАЦІЯ_11 ), яка є кредитором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » стала компанія « ІНФОРМАЦІЯ_10 » бенефіціарним власником якої, також був ОСОБА_4 .

Таким чином, одна й та сама юридична особа, « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (Джерсі з 2017 року Кіпр, попередня назва ІНФОРМАЦІЯ_12 ) контролювала 100% корпоративних прав ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » як позичальника у кредитній угоді про надання позики так і кредитора компанію « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( ІНФОРМАЦІЯ_11 ).

Внаслідок створення зазначеної вище структури власності компаній - нерезидентів, надання видимості здійснення реальної господарської діяльності між юридичними особами та протиправного застосування норм Конвенції між Урядом України і Урядом Республіки Кіпр про уникнення подвійного оподаткування, ОСОБА_4 діючи умисно, з корисливих мотивів за попередньою змовою з іншими невстановленими досудовим розслідуванням особами, зокрема представниками та співробітниками компаній - нерезидентів « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (Кіпр), « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (Кіпр), « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (Кіпр), « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (Кіпр) АО « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (рф) та підконтрольних ним ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », реалізував механізм вчинення злочинної діяльності пов`язаної із ухилення від сплати податків в особливо великому розмірі з метою подальшої легалізації отриманих у незаконний спосіб коштів на території України їх перерахунок на компанії нерезиденти для подальшого використання учасниками групи у власних цілях.

Сторона обвинувачення вважає, що ОСОБА_5 , будучи кінцевим бенефіціарним власником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », яке є володільцем ТРЦ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », перебуваючи у невстановленому місці, погодився на пропозицію свого батька ОСОБА_4 , вчинити дії щодо фінансування насильницької зміни меж території та державного кордону України, зокрема придбання підприємств військово - промислового комплексу на території російської федерації їх фінансово-економічне забезпечення та модернізацію для збуту виробленої продукції військовим та силовим відомствам російської федерації та подальшого використання виробленої військової продукції, зокрема патронів та боєприпасів з метою військової агресії на території України.

Встановлено, що у період з 21.07.2017 по 06.03.2018 з рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », відкритого в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), № НОМЕР_5 перераховано грошові кошти на адресу «ІНФОРМАЦІЯ_4» загальною сумою 22 067 624,39 доларів США, що є еквівалентом 591 304 748,42 грн, під виглядом погашення відсотків за Кредитним договором № 1, а саме:

21.07.2017 перераховано грошові кошти у сумі 2 425 013,67 доларів США;

07.08.2017 перераховано грошові кошти у сумі 2 505 847,46 доларів США;

07.09.2017 перераховано грошові кошти у сумі 2 505 847,46 доларів США;

06.10.2017 перераховано грошові кошти у сумі 2 425 013,67 доларів США;

07.11.2017 перераховано грошові кошти у сумі 2 505 847,46 доларів США;

07.12.2017 перераховано грошові кошти у сумі 2 425 013,67 доларів США;

17.01.2018 перераховано грошові кошти у сумі 2 505 847,46 доларів США;

07.02.2018 перераховано грошові кошти у сумі 2 505 847,46 доларів США;

06.03.2018 перераховано грошові кошти у сумі 2 263 346,08 доларів США.

Також у період з 23.10.2020 по 01.02.2022 з рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », відкритого в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), № НОМЕР_5 перераховано грошові кошти на адресу « ІНФОРМАЦІЯ_4 » загальною сумою НОМЕР_6 російських рублі, що є еквівалентом 1 035 558 425,22 грн, під виглядом погашення відсотків за Кредитним договором №1, а саме:

23.10.2020 перераховано грошові кошти у сумі 175 215 307,20 російських рублів;

04.11.2020 перераховано грошові кошти у сумі 192 660 406,30 російських рублів;

18.11.2020 перераховано грошові кошти у сумі 179 637 931,95 російських рублів;

24.11.2020 перераховано грошові кошти у сумі 184 289 412,84 російських рублі;

17.12.2020 перераховано грошові кошти у сумі 172 708 189,53 російських рублі;

14.01.2021 перераховано грошові кошти у сумі 179 220 278,95 російських рублів;

10.02.2021 перераховано грошові кошти у сумі 179 803 683,64 російських рублі;

17.02.2021 перераховано грошові кошти у сумі 172 953 465,40 російських рублів;

30.06.2021 перераховано грошові кошти у сумі 176 713 811,82 російських рублі;

02.07.2021 перераховано грошові кошти у сумі 171 362 282,09 російських рублів;

08.07.2021 перераховано грошові кошти у сумі 180 357 274,36 російських рублів;

29.07.2021 перераховано грошові кошти у сумі 339 982 037,28 російських рублів;

31.08.2021 перераховано грошові кошти у сумі 178 484 750,24 російських рублі;

21.09.2021 перераховано грошові кошти у сумі 351 269 008,34 російських рублі;

29.09.2021 перераховано грошові кошти у сумі 523 198 932,21 російський рубль;

26.10.2021 перераховано грошові кошти у сумі 164 223 569,71 російський рубль;

20.12.2021 перераховано грошові кошти у сумі 179 400 668,40 російських рублів;

11.01.2022 перераховано грошові кошти у сумі 176 469 139,76 російських рублів;

18.01.2022 перераховано грошові кошти у сумі 186 233 238,83 російських рублів;

01.02.2022 перераховано грошові кошти у сумі 188 554 875,49 російських рублів.

Отримавши вказані кошти, достовірно знаючи, що вони одержані внаслідок проведення удаваних фінансово - господарських операцій пов`язаних суб`єктів підприємницької діяльності, які задіяні у злочинній діяльності щодо укладеного Кредитного договору № 1 від 27.10.2009 з урахуванням додаткових угод, ОСОБА_5 , діючи за попередньою змовою групою осіб з ОСОБА_4 та іншими не встановленими досудовим розслідуванням особами, виконуючи покладену на нього роль, розпорядився ними на власний розсуд.

Таким чином, ОСОБА_5 та ОСОБА_4 акумулювали 2 607 877 223,44 грн для в тому числі для придбання об`єктів військово-промислового комплексу на території російської федерації, виготовлення ними набоїв, боєприпасів, іншого обладнання та їх модернізації.

Кошти, які за вказівкою ОСОБА_5 та ОСОБА_4 були зібрані та акумульовані на рахунках компанії-нерезидента « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (Кіпр), використані для придбання акцій АТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » та АТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 ».

Крім цього в ході проведення досудового розслідування встановлено, що з рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у період 24.02.2022 по 25.01.2023 на на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » перераховано 196 694 848, 45 грн з призначенням платежу «Оплата за послуги з управління об`єктом нерухомості згідно договору № 5368-2018 від 05.12.2018 р., з ПДВ».

Надалі з рахунку № 4149/ НОМЕР_7 клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » перераховано 12 082 000, 00 грн з призначенням платежу «Повернення безвідсоткової поворотної фінансової допомоги згідно договору № 07/09/22 від 07.09.22р без ПДВ» та 6 000 000, 00 грн з призначенням платежу «Надання поворотної фінансової допомоги згідно договору № 12/12-22 від 12.12.22р без ПДВ». Також, перераховано 15 353 246, 32 грн з призначення платежу «Заробітна плата і аванси» та 46 368 000, 00 грн з призначення платежу «Премія за березень 2022 року».

Встановлено, що з рахунок НОМЕР_7 , який належить ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) відкритий у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) здійснено перерахунок 46 368 000, 00 грн на транзитний рахунок НОМЕР_9 , зокрема референс платежу SAL2344311 з призначенням платежу «Премія (Премія за березень 2022р) документ на общую сумму». Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Слідчий суддя дійшов висновку про необхідність в задоволенні клопотання про надання тимчасового доступу до документів які знаходять у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , оскільки такі дані необхідні для ефективного здійснення досудового розслідування. Керуючись ст. 108, ст.ст.160, 162-164, 166, ст. 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної поліції України підполковник поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити. Надати дозвіл старшому слідчому в ОВС ГСУ Національної поліції України підполковнику поліції ОСОБА_3 , старшому слідчому в ОВС ГСУ Національної поліції України полковнику поліції ОСОБА_7 , старшому слідчому в ОВС ГСУ Національної поліції України підполковнику поліції ОСОБА_8 , старшому слідчому в ОВС ГСУ Національної поліції України підполковнику поліції ОСОБА_9 , старшому слідчому в ОВС ГСУ Національної поліції України підполковнику поліції ОСОБА_10 , старшому слідчому в ОВС ГСУ Національної поліції України підполковнику поліції ОСОБА_11 , старшому слідчому в ОВС ГСУ Національної поліції України майору поліції ОСОБА_12 , старшому слідчому в ОВС ГСУ Національної поліції України майору поліції ОСОБА_13 , старшому слідчому в ОВС ГСУ Національної поліції України майору поліції ОСОБА_14 , старшому слідчому в ОВС ГСУ Національної поліції України майору поліції ОСОБА_15 , старшому слідчому в ОВС ГСУ Національної поліції України майору поліції ОСОБА_16 , старшому слідчому в ОВС ГСУ Національної поліції України капітану поліції ОСОБА_17 , старшому слідчому слідчого відділення відділу поліції №1 Одеського РУП №1 ГУНП в Одеській області капітану поліції ОСОБА_18 , слідчому СВ відділу поліції №1 Одеського РУП №1 ГУНП в Одеській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_19 , слідчим слідчої групи, які здійснюють досудове розслідування, а також прокурорам групи прокурорів на проведення тимчасового доступу до речей і документів, які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення:

- документів клієнтів банку - юридичних осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) з 01.01.2022 по теперішній час, а саме:

- всіх банківських карток зі зразками підписів, заяв, копій паспортів, доручень, договорів, повідомлень про відкриття рахунків, інших документів, які надавались банку при відкритті (подальшій зміні поточних даних та користування рахунком) рахунків;

- платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахункам, з дня відкриття рахунку по 28.05.2024;

- заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових чеків з контрольною маркою на отримання готівки, доручень, інших документів, щодо отримання грошових коштів з рахунків, з дня відкриття рахунку по 28.05.2024;

- документів, щодо здійснення операцій з цінними паперами: договорів на придбання бланків векселів, реєстру виданих-погашених векселів, договорів купівлі-продажу цінних паперів, актів приймання-передачі цінних паперів, актів виконаних зобов`язань, розпоряджень щодо зарахування-списання цінних паперів, інших документів, щодо здійснення операцій з цінними паперами;

- документів щодо проведення фінансового моніторингу співробітниками банку, банківських операцій по розрахунках вказаних товариств, а саме реєстр фінансового моніторингу, файлів-повідомлення, файлів-запитів, файлів-відповідей, файлів-додатків, файлів-квитанцій, довідок щодо обґрунтування рішення про недоцільність інформування Уповноваженого органу про фінансову операцію, яка підлягає фінансовому моніторингу, анкети клієнта (відповідно Положення НБУ про здійснення банками фінансового моніторингу), тощо;

- документів про рух грошових коштів по рахункам, у друкованому та електронному вигляді з обов`язковим чітким зазначенням номерів платіжних документів, конкретного часу та дати платежу, суму коштів, повних даних платника та отримувача коштів (в тому числі клієнтів іншого банку), з зазначенням коду, номера рахунків та МФО банківської установи, призначення платежу (куди і за що відправлено кошти та звідки і за що отримано кошти), з моменту відкриття рахунків по день винесення ухвали (в тому числі в електронному вигляді у форматі EXCEL);

- інших документів, на підставі яких було відкрито рахунки вказаних юридичних осіб та всіх інших документів, що підтверджують проведення операцій по них;

- «IP-адрес» із зазначенням дати, часу ім`я комп`ютера щодо доступу до системи «Кліент банк» з 01.01.2022 по 28.05.2024;

- інформацію щодо залишків коштів на діючих рахунках клієнтів банку.

- документів про рух грошових коштів по рахунку НОМЕР_9 , у друкованому та електронному вигляді з обов`язковим чітким зазначенням номерів платіжних документів, конкретного часу та дати платежу, суму коштів, повних даних платника та отримувача коштів (в тому числі клієнтів іншого банку), з зазначенням коду, номера рахунків та МФО банківської установи, призначення платежу (куди і за що відправлено кошти та звідки і за що отримано кошти), з моменту відкриття рахунків по день винесення ухвали (в тому числі в електронному вигляді у форматі EXCEL);

- всіх наявних документів, які стали підставою для здійснення платежу з референсом № НОМЕР_12 . Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею та надати їй можливість вилучити копії. Службовим особам АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів, зазначеній в ухвалі особі. У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Підготовлено в 2 примірниках Прим. 1 - знаходиться в матеріалах кримінального провадження №757/23533/24-к Прим.2 - Слідчому ОСОБА_3 Копія: АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Виконавець: ОСОБА_1 28.05.2024 р.