СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА
пр. № 1-кс/759/4994/24
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 липня 2024 року cлідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної поліції України підполковник поліції ОСОБА_3 у кримінальному провадженні № 0000774, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 19.04.2024, за ознаками кримінального правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 364 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В :

19.07.2024 слідчому судді Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло вказане клопотання, в якому слідчий просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 .

Клопотання обґрунтовано тим, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000774 від 19.04.2024 за ознаками кримінального правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 364 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) являється отримувачем бюджетних коштів від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) щодо генпідрядних послуг (будівництво автомобільних доріг та автомагістралей, підготовлення будмайданчиків).

Разом з цим наявна інформація, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) здійснює фінансово-господарські операції з підприємствами, які мають ознаки фіктивності та ймовірно створенні з метою виведення бюджетних коштів, отриманих від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме: з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ).

За наявною інформацією, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) сформовано ліміти ПДВ за рахунок імпорту транспортних засобів та придбання імпортованих товарів, які в подальшому реалізовані фізичним особам та не відображені у податковій звітності, що в подальшому дає змогу використовувати сформований ліміт для реєстрації податкових накладних з надання послуг.

Зокрема, встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) використовується у якості транзитного ланцюгу по операціям з надання послуг. Останнє підтверджується проведенням операцій щодо закупки в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) - «Транспортні послуги з перевезення вантажу» (на загальну суму 44,26 млн грн); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) - «Виконання роботи з будівництва трубопроводів» (на загальну суму 53,35 млн грн).

В подальшому ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) сформувавши т.зв. «схемний податковий кредит» здійснює реєстрацію податкових накладних за рахунок сформованого реєстраційного ліміту по товару, який не було реалізовано на адресу вигодонабувача, а саме на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

У зв`язку з вищевикладеним, у органу досудового розслідування виникла необхідність у вилучені копії первинної документації по фінансово-господарських операціях проведених між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), в тому числі договори з додатковими угодами, акти приймання передачі, платіжні інструкції, видаткові накладні, специфікації, товарно транспортні накладні, листування з службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », щодо підписання договорів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 .

Іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних відомостей, неможливо, оскільки останні необхідні для забезпечення проведення допитів осіб як свідків, а також проведення судово -економічних експертиз.

В судове засідання слідчий не з`явився, надав до суду заяву в якій просить розглядати клопотання у його відсутність.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного кримінального правопорушення, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає вимогам ст.ст. 93, 161, 162 КПК України, та враховуючи, що у доданих до клопотання матеріалах вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані в клопотанні документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий суддя вважає, що необхідно частково задовольнити клопотання слідчого та надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 .

Керуючись ст.ст. 159-166, 309 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної поліції України підполковник поліції ОСОБА_3 у кримінальному провадженні № 0000774, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 19.04.2024, за ознаками кримінального правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 364 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати старшому слідчому в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної поліції України підполковнику поліції ОСОБА_3 , майору поліції ОСОБА_4 , майору поліції ОСОБА_5 , капітану поліції ОСОБА_6 , старшому лейтенанту поліції ОСОБА_7 , старшому лейтенанту поліції ОСОБА_8 та іншим слідчим, які входять до складу групи слідчих та прокурорам групи прокурорів дозвіл на тимчасовий доступ до належним чином виготовлених та завірених копій первинної документації по фінансово-господарських операціях проведених між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), в тому числі договори з додатковими угодами, акти приймання передачі, платіжні інструкції, видаткові накладні, специфікації, товарно транспортні накладні, листування з службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », щодо підписання договорів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 .

Визначити строк дії ухвали тривалістю два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, з метою відшукання га вилучення зазначених речей і документів, відповідно до положень ст. 166 КПК України.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1