печерський районний суд міста києва
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 серпня 2024 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши в судовому засіданні в м. Києві клопотання заступника керівника відділу детективів Підрозділу детективів Територіального управління Бюро економічної безпеки у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

На розгляд до слідчого судді надійшло вказане клопотання.

Обґрунтовуючи подане клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Підрозділом детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000001 від 21.06.2023 за ознаками кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, за фактом ухилення посадовими особами ТОВ «Автологістикатехсервіс» (код 34750848) від сплати податків (обов`язкових платежів) в розмірі 4 310 280,00 грн.

В ході досудового розслідування встановлено, що cлужбові особи ТОВ «Автологістикатехсервіс» () організували незаконне зберігання та реалізацію пального без діючих ліцензій на право оптової та роздрібної торгівлі на території міста Києва, які своїми діями призвели до фактичного ненадходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів у значних розмірах.

На підставі ухвали слідчого судді проведено обшук приміщень акцизного складу ТОВ «Автологістикатехсервіс» (код 34750848) за адресою: м. Київ, провулок Радищева, 6.

В ході обшуку встановлено залишки пального на акцизному складі ТОВ «Автологістикатехсервіс» (код 34750848), а саме: в резервуарі № 3 склад знаходиться рідина схожа на бензин об`ємом 2689 л.; в резервуарі № 2 склад знаходиться рідина схожа на ДТ об`ємом - 553л.; в резервуарі № 1 склад знаходиться рідина схожа на ДТ об`ємом - 534л.; в резервуарі на вулиці знаходиться рідина схожа на ДТ об`ємом - 1711л.

Залишок ліміту пального в ЄРАН 2019, на акцизному складі з уніфікованим номером 1005725 за адресою: м. Київ, Солом`янський р-н., провулок Радищева, буд. 6, станом на 20.03.2023, складає 120 403,14 літрів, а саме за кодами УКТЗЕД: - 9 612,21 л., - 110 790,93 л.

Згідно виписаних та зареєстрованих акцизних накладних в ЄРАН 2019, в період з 21.03.2023 по 10.05.2023, реалізація пального ТОВ «АВТОЛОГІСТИКАТЕХСЕРВІС» () відбувалася виключно з використанням пересувних акцизних складів - бензовозів.

При цьому, з жовтня 2022 року посадовими особами ТОВ «АВТОЛОГІСТИКАТЕХСЕРВІС» () не здійснюється реєстрація податкових накладних на реалізацію нафтопродуктів та відповідно не задекларовано податкові зобов`язання з податку на додану вартість.

За період з 01.10.2022 по 10.05.2023 посадовими особами ТОВ «АВТОЛОГІСТИКАТЕХСЕРВІС» () здійснено виписку та реєстрацію акцизних накладних на реалізацію пального в кількості 365 371,88 л., а саме за кодами УКТЗЕД: - 10 222,79 л., - 355 149,09 л.

Детектив зазначає, що ТОВ «Автологістикатехсервіс» (код 34750848) здійснювало реалізацію пального на АЗС за готівкові кошти, без відображення вказаних операцій у податковій звітності.

Крім того, в ході обшуку приміщень акцизного складу ТОВ «Автологістикатехсервіс» (код 34750848) за адресою: м. Київ, провулок Радищева, 6, серед іншого майна виявлено та вилучено змінний журнал з чорновими записами, в якому на зворотному боці обкладинки містяться записи - «карта для клієнтів» та зазначений номер банківської картки ПАТ «УНІВЕРСАЛ БАНК», а саме: « НОМЕР_1 ».

Встановлено, що вказаний номер банківської картки ПАТ «УНІВЕРСАЛ БАНК», а саме: « НОМЕР_1 » належить ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 . Використовуючи вказаний номер банківської картки ПАТ «УНІВЕРСАЛ БАНК», ТОВ «Автологістикатехсервіс» (код 34750848) здійснювало реалізацію пального на АЗС за готівкові кошти, без відображення вказаних операцій у податковій звітності.

З метою встановлення обставин кримінального правопорушення у слідства виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні АТ КБ «ПРИВАТБАНК», АТ «УКРЕКСІМБАНК», ПАТ «УНІВЕРСАЛ БАНК».

На підставі ст. 2 ст. 163 КПК України, слідчим суддею визнано можливим розглянути клопотання без виклику представників осіб, у володінні яких знаходяться речі та документи.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Вивчивши клопотання, дослідивши матеріали, надані в його обґрунтування, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, так як детективом доведена необхідність отримання доступу до вказаних документів, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази, довести ті обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, іншим способом неможливо.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 160, 163, 164, 166 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити.

Надати детективам у кримінальному провадженні №0000001 від 21.06.2023 підрозділу детективів Територіального управління Бюро економічної безпеки у м. Києві - ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення їх копій, що перебувають у володінні наступних банківських установ:

1. АТ КБ «ПРИВАТБАНК» (МФО 305299, ) за адресою: м. Дніпро, вул. Набережна Перемоги, 30, щодо ТОВ «Автологістикатехсервіс» (код 34750848), а саме:

- реєстраційних (статутних) документів, копій паспортів засновників і посадових осіб, карток зі зразками підписів керівників та печатками товариств реєстраційних (статутних) документів, копій паспортів засновників і посадових осіб, карток зі зразками підписів керівників та печатками товариств;

- листів, заяв та документів, наданих посадовими особами, для відкриття рахунків;

- листів, заяв, довіреностей та документів, наданих посадовими особами, щодо надання повноважень іншим особам подавати до банку платіжні доручення, перераховувати кошти, отримувати кошти, виписки банку;

- виписки про рух грошових коштів по відкритих рахунках ТОВ «Автологістикатехсервіс» (код 34750848) з інформацією про точний час надходження (включаючи години, хвилини і секунди) і перерахування коштів по наявним рахункам за період з моменту відкриття рахунку по 22.08.2024, в тому числі залишок грошових коштів на кінець і початок банківського дня, призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів, їх реєстраційні коди, платіжні доручення в паперовому та електронному вигляді;

- банківські виписки про видачу готівки та чеків з рахунків;

- договорів та документів на встановлення системи дистанційного керування банківськими рахунками;

- виписки з номерами телефонів (IP-адрес), за якими, відбувалось управління рахунком і датами проведення зазначених з`єднань, включаючи години та хвилини;

- договорів, фінансових документів, що стали підставою для руху коштів по рахунках;

- договорів, укладених на користь чи за дорученням, в тому числі договорів, укладених з іншими суб`єктами підприємницької діяльності з придбання та продажу цінних паперів;

- документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками банку банківських операцій;

- фотознімків особи (представника), якщо представниками банку робились такі при відкритті рахунків та їх обслуговуванні.

- депозитні та кредитні договори з їх додатками, котрі укладені банком з ТОВ «Автологістикатехсервіс» (код 34750848) з моменту їх укладення до 01.05.2024;

2. АТ «УКРЕКСІМБАНК» (МФО 322313, ) за адресою: м. Київ, вул. Антоновича, 127, щодо ТОВ «Автологістикатехсервіс» (код 34750848), а саме:

- реєстраційних (статутних) документів, копій паспортів засновників і посадових осіб, карток зі зразками підписів керівників та печатками товариств реєстраційних (статутних) документів, копій паспортів засновників і посадових осіб, карток зі зразками підписів керівників та печатками товариств;

- листів, заяв та документів, наданих посадовими особами, для відкриття рахунків;

- листів, заяв, довіреностей та документів, наданих посадовими особами, щодо надання повноважень іншим особам подавати до банку платіжні доручення, перераховувати кошти, отримувати кошти, виписки банку;

- виписки про рух грошових коштів по відкритих рахунках ТОВ «Автологістикатехсервіс» (код 34750848) з інформацією про точний час надходження (включаючи години, хвилини і секунди) і перерахування коштів по наявним рахункам за період з моменту відкриття рахунку по 22.08.2024, в тому числі залишок грошових коштів на кінець і початок банківського дня, призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів, їх реєстраційні коди, платіжні доручення в паперовому та електронному вигляді;

- банківські виписки про видачу готівки та чеків з рахунків;

- договорів та документів на встановлення системи дистанційного керування банківськими рахунками;

- виписки з номерами телефонів (IP-адрес), за якими, відбувалось управління рахунком і датами проведення зазначених з`єднань, включаючи години та хвилини;

- договорів, фінансових документів, що стали підставою для руху коштів по рахунках;

- договорів, укладених на користь чи за дорученням, в тому числі договорів, укладених з іншими суб`єктами підприємницької діяльності з придбання та продажу цінних паперів;

- документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками банку банківських операцій;

- фотознімків особи (представника), якщо представниками банку робились такі при відкритті рахунків та їх обслуговуванні.

? - депозитні та кредитні договори з їх додатками, котрі укладені банком з ТОВ «Автологістикатехсервіс» (код 34750848) з моменту їх укладення до 01.05.2024;

3. ПАТ «УНІВЕРСАЛ БАНК» (МФО 322001, ) за адресою: м. Київ, вул. Автозаводська, 54/19, по банківській картці № НОМЕР_1 та іншим рахункам відкритих на ім`я ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ідентифікаційний код НОМЕР_2 , а саме:

- реєстраційних (статутних) документів, копій паспортів засновників і посадових осіб, карток зі зразками підписів керівників та печатками товариств реєстраційних (статутних) документів, копій паспортів засновників і посадових осіб, карток зі зразками підписів керівників та печатками товариств;

- листів, заяв та документів, наданих посадовими особами, для відкриття рахунків;

- листів, заяв, довіреностей та документів, наданих посадовими особами, щодо надання повноважень іншим особам подавати до банку платіжні доручення, перераховувати кошти, отримувати кошти, виписки банку;

- виписки про рух грошових коштів по всіх відкритих рахунках на ім`я ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ідентифікаційний код НОМЕР_2 з інформацією про точний час надходження (включаючи години, хвилини і секунди) і перерахування коштів по наявним рахункам за період з моменту відкриття рахунку по 22.08.2024, в тому числі залишок грошових коштів на кінець і початок банківського дня, призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів, їх реєстраційні коди, платіжні доручення в паперовому та електронному вигляді;

- банківські виписки про видачу готівки та чеків з рахунків;

- договорів та документів на встановлення системи дистанційного керування банківськими рахунками;

- виписки з номерами телефонів (IP-адрес), за якими, відбувалось управління рахунком і датами проведення зазначених з`єднань, включаючи години та хвилини;

- договорів, фінансових документів, що стали підставою для руху коштів по рахунках;

- договорів, укладених на користь чи за дорученням, в тому числі договорів, укладених з іншими суб`єктами підприємницької діяльності з придбання та продажу цінних паперів;

- документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками банку банківських операцій;

- фотознімків особи (представника), якщо представниками банку робились такі при відкритті рахунків та їх обслуговуванні.

- депозитні та кредитні договори з їх додатками, котрі укладені банком з ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ідентифікаційний код НОМЕР_2 з моменту їх укладення до 01.05.2024.

Визначити строк дії ухвали два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в 2-х примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/26672/24-к.

Примірник 2 та завірену копію ухвали надано детективу ОСОБА_3 .

Слідчий суддя ОСОБА_1