печерський районний суд міста києва
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 травня 2024 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів та їх вилучення,

ВСТАНОВИВ:

08.05.2024 старший слідчий в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної підполковник поліції України ОСОБА_3 , за погодження прокурора другого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення управління процесуального керівництва досудовим розслідуванням у кримінальних провадженнях щодо організованої злочинності Департаменту нагляду за додержанням законів Національною поліцією України та органами, які ведуть боротьбу з організованою злочинністю, Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів та їх вилучення у кримінальному провадженні № 0001003 від 20.06.2023.

В судове засідання слідчий/прокурор не з`явилися, про місце і час розгляду клопотання повідомлені належним чином. Слідчий подав до суду заяву про розгляд вказаного провадження у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Згідно ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

У відповідності до положень ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та спосіб, передбачених цим Кодексом.

За таких обставин, приймаючи до уваги те, що слідчий суддя, зберігаючи об`єктивність та неупередженість, у порядку, передбаченому кримінальним процесуальним законодавством України, створив необхідні умови для реалізації особою, яка подала клопотання, її процесуальних прав на участь у розгляді цієї справи в суді, ураховуючи, що підстав для визнання явки сторони обвинувачення обов`язковою не має, вважаю за можливе розглянути клопотання у його відсутність.

Вивчивши клопотання, дослідивши його матеріали, слідчий суддя за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин кримінального провадження, керуючись законом, оцінивши кожний доказ з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку для прийняття відповідного процесуального рішення, приходить до наступного висновку.

Як вбачається з матеріалів клопотання, Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке 20.06.2023 внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0001003, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 364, ч. 4 ст. 368 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службовими особами ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) здійснено вивезення товару «Рейки залізничні» за кодом УКТ ЗЕД у митному режимі «Експорт». Загальна вага експортного товару становить 3643,6 тон.

Одержувачем вказаного товару є підприємство-нерезидент « ІНФОРМАЦІЯ_1 » - компанія з незначною кількістю виробничих потужностей, основним видом діяльності якої є виробництво сталевих куль.

Згідно документів, що подавалися ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) до митного оформлення, а саме видаткової накладної № 25 від 17 травня 2023 року встановлено, що постачальником рейок з чорних металів, що використовувались (не струмопровідні, без вмісту кольорових металів) УКТ ЗЕД у кількості 1500 тонн є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

В ході аналізу інформації, що міститься в «ЄРПН» встановлено, що ПП « ОСОБА_6 » в період з 01.05.2022 по 31.08.2023 здійснює закупівлю брухту за кодом УКТ ЗЕД у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) загальною вагою 3 584,3 тон.

Додатково слідством встановлено, що за кодом товару встановлено ставку вивізного мита у розмірі 180 EUR за 1 т., поряд з відходами та брухтом ця товарна позиція також включає розрізані на куски рейки, що були у використанні, завдовжки менше як 1,5 м.

Товарна позиція за кодом УКТ ЗЕД не включає рейки, що були у використанні, які класифікуються як брухт товарної позиції 7204 - скручені рейки, або розрізані рейки завдовжки менше як 1,5 м.

За результатами огляду інформації яка міститься в «Єдиному реєстрі податкових накладних» електронно-аналітичної бази «інформаційні ресурси ІНФОРМАЦІЯ_4 » встановлено, що за період з 01.06.2022 - 31.08.2023 ПП « ОСОБА_6 » відображено операції з придбання у підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », виключно «Брухт вид № 510 УКТ ЗЕД » у кількості 4510 тон на загальну суму 47,9 млн. грн.

А також, видаткової накладної № 25 від 17.05.2023 що надавалась службовими особами ПП « ОСОБА_6 » для митного оформлення не виявлено, а також операції з придбання «рейки з чорних металів, що використовувались (не струмопровідні, без вмісту кольорових металів) УКТ ЗЕД », відсутні та не включались до податкової звітності.

Відповідно до висновку економічного дослідження від 15 вересня 2023 року № 30/03/23-1 встановлено, що розмір суми не сплаченого мита посадовими особами ПП « ОСОБА_5 » у зв?язку з підміною коду УКТ ЗЕД (брухт) на УКТ ЗЕД (рейки залізничні з чорних металів, які використовувалися, довжиною 12,5 метрів) в результаті експортних операцій за період 01.06.2022 по 31.08.2023, не сплачено до державного бюджету України митних платежів в сумі 38 925 341,3 грн (вивізне мито).

Отже, на даний час в органу досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до інформації та документів щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яка знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 , за адресою: АДРЕСА_1 , а саме за період з 01.05.2022 - 31.08.2023.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Як вбачається із змісту п. 4, 5, 8, 9 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю, та персональні дані особи, державну таємницю.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає вимогам ст.ст. 161,162 КПК України, приходжу до висновку, що документи, які вказані в клопотанні можуть мати суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню в кримінальному провадженні.

На підставі викладеного, ст. 22, 26, 108, ст.ст.160, 163, 164, 166, 309 КПК України слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної поліції України підполковнику поліції ОСОБА_3 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 та слідчим, які входять до складу групи слідчих у кримінальному провадженні № 0001003, дозвіл на проведення тимчасового доступу до речей і документів, з можливістю вилучення належним чином завірених копій, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 , за адресою: АДРЕСА_1 , а саме інформацію щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.05.2022 - 31.08.2023:

- реєстраційні відомості щодо юридичних осіб із зазначенням назви, коду ЄДРПОУ, виду діяльності, керівника, головного бухгалтера, засновника (співзасновників), банківських даних, юридичної та фактичної адрес, офісних та складських приміщень, працевлаштованих осіб, контактів і адрес проживання уповноважених осіб, відомості про об`єкти оподаткування, відомості щодо реєстрації як платника податку на додану вартість;

- відомості за формою 1-ДФ;

- відомості щодо декларацій з податку на додану вартість з додатками та уточнюючими деклараціями (за наявності);

- інформацію по картці особового рахунку податку на додану вартість;

- видані та отримані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) податкові накладні (податковий кредит та податкове зобов`язання) з Єдиного реєстру податкових накладних (в тому числі щодо дати виписки, реєстрації, коду ДПІ, коду ЄДРПОУ, назви платника, коду ОДПС постачальника/покупця, ЄДРПОУ (ДРФО) постачальника/покупця, назва постачальника/покупця, номенклатура товару, кількість і обсяг, сума сплати та сума ПДВ, дата та час реєстрації податкової накладної, статус в ЄРПН, код УКТЗЕД тощо) по платникам податків за визначений період (дата виписки ПН/РК та дати реєстрації ПН/РК);

- податкові декларації з податку на додану вартість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з додатками та уточнюючими розрахунками;

- інтегровані картки платника податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з податку на додану вартість (в розрізі місяців).

- інформацію щодо внесених змін та коригувань в ЄРПН по вказаним платникам податків у зазначений період.

Визначити строк дії ухвали тривалістю два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 - у матеріалах судового провадження; примірник № 2 та завірену копію ухвали надано слідчому.

Слідчий суддя ОСОБА_1