Подільський районний суд міста Києва
Справа № 758/3537/24
У Х В А Л А

03 квітня 2024 року м. Київ

Слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора про тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

прокурор Подільської окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_3 звернувся до Подільського районного суду м. Києва з клопотанням у кримінальному провадженні №0000238 від 29.06.2022 про тимчасовий доступ до речей і документів, а саме до документів, які перебувають у володінні філії Бурове Управління « ІНФОРМАЦІЯ_1 » АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

До Подільської окружної прокуратури надійшли матеріали ревізії АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », в ході якої встановлено ряд порушень, які підлягають кримінально-правовій оцінці.

Під час дослідження правильності і обґрунтованості проведення витрат по договорах на виконання сільськогосподарських робіт (послуг) укладених з ПП « ОСОБА_4 » від 26.02.2018 № УБГ 90/035-18 та від 26.02.2018 № УБР 91/035-18 та з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » від 28.04.2018 № УБР 223/035-18 встановлено, що в додатку №1 до договорів програма ефективності метою угоди є оптимальне використання непрофільних активів Замовника та досягнення максимальної ефективності веденні сільськогосподарського виробництва, раціонального використання та охорони земель, збереження і відтворення їх родючості, підвищення врожайності комплексу робіт вирощування сільськогосподарської продукції (продукції) та забезпечення максимальної ефективності сільськогосподарського виробництва на об`єкті Замовника.

В комплекс заходів Програми ефективності були включені роботи по збору врожаю та транспортування на ток на загальну суму 5435560,80грн, а саме:

-по договору від 26.02.2018 № УБГ 90/035-18 роботи склали в загальній сумі 4544510,00грн, в т.ч. збір вражаю та транспортування на ток на суму 305265,60грн (з ПДВ);

-по договору від 26.02.2018 № УБГ 91/035-18 роботи склали в загальній сумі 1888815,24грн, в т.ч. по збір вражаю та транспортування на ток на суму 157435,20грн (з ПДВ);

-по договору від 28.04.2018 № УБР 223/035-18 роботи склали в загальній сумі 51538495,00грн, в т.ч. по збір вражаю на суму 4534380,00грн(з ПДВ) та транспортування на ток на суму 438480,00гривень

Вищевказані роботи були проведені виконавцем та на підставі актів приймання-передачі роботи були передані замовнику по ПП « ОСОБА_4 » від 29.10.2018 на загальну суму 4544510,00грн, в т.ч. по збору вражаю та транспортування на суму 305265,60грн (з ПДВ) та від 24.10.2018 №1 на загальну суму 1888815,24грн, в т.ч. по збору вражаю та транспортування на ток на суму 157435,85грн (з ПДВ).

-по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » від 22.11.2018 №1,2 на загальну суму 51538495,0грн, в т.ч. по збору вражаю та транспортування на ток на суму 4972858,60грн (з ПДВ)

Відповідно до статті 180 Господарського кодексу України від 16 січня 2003 року № 436-IV зміст господарського договору становлять умови договору, визначені угодою його сторін, спрямованою на встановлення, зміну або припинення господарських зобов`язань, як погоджені сторонами, так і ті, що приймаються ними як обов`язкові умови договору відповідно до законодавства.

Відповідно до частини 1 статті 193 Господарського кодексу України від 16.01.2003 № 436-IV, суб`єкти господарювання та інші учасники господарських відносин повинні виконувати господарські зобов`язання належним чином відповідно до закону, інших правових актів, договору, а за відсутності конкретних вимог щодо виконання зобов`язання - відповідно до вимог, що у певних умовах звичайно ставляться. До виконання господарських договорів застосовуються відповідні положення Цивільного кодексу України.

Згідно з частиною 1 статті 629 Цивільного Кодексу України передбачено, що договір є обов`язковим для виконання сторонами. Всі умови договору - істотні, звичайні та випадкові - з моменту його укладення стають однаково обов`язковими для виконання сторонами.

Таким чином, порушенням ст. 180, ч.1 ст.193 Господарського кодексу України та ч. 1 ст. 629 Цивільного Кодексу України ПП « ОСОБА_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » не виконані умови п.9 Додатка №1 до договорів від 26.02.2018 № УБГ 90/035-18, від 26.02.2018 № УБГ 91/035-18 та від 06.04.2018 №УБГ 223/035-18, в частині виконання виконавцем власними силами та за свій рахунок здійснює роботи по збирання врожаю на об`єкті, що призвело у 2018 році до зайвих витрат за виконанні роботи на загальну суму 5435560,05грн та є порушенням вимог ст. 9 Закону України від 16.07.1999 № 996-ХІV «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» (із змінами).

Відповідно до сайту ІНФОРМАЦІЯ_4 єдиний державний реєстр юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань встановлено, що правонаступником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) становиться ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 )

Під час ревізії в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з метою документального та фактичного підтвердження виду, обсягу і якості операцій та розрахунків для з`ясування їх реальності та повноти відображення в обліку проведена зустрічна звірка, якою встановлено, що в серпні 2021 року на загальних зборах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » прийнято рішення про проведення реорганізації товариства шляхом виділення.

У протоколі № 1 від 08.07.2021 зафіксовано, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » є правонаступником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », в тому числі і за договором № УБГ 223/035-18 від 06.04.2018, разом із усіма додатковими угодами, в тому числі програмами ефективності.

Так, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » укладено додаткову угоду №11 від 30.08.2021 до договору №УБГ 223/035-18 від 06.04.2018.

Згідно умов п.3 додаткової угоди від 30.08.2021 №11, товариство набуває статус виконавця за усіма договірними зобов`язаннями, які виникнули або виникнуть у майбутньому при виконанні умов договору УБГ 223/035-18 від 06.04.2018 року.

У п.4 додаткової угоди зазначено, що інші умови договору УБГ 223/035-18 від 06.04.2018 залишаються без змін і є обов`язковим до виконання.

Відповідно до програми ефективності на 2021рік від 19.03.2021 (додаткова угода №10 до договору про виконання сільськогосподарських робіт (послуг) № УБГ 223/035-18 від 06.04.2018 року) визначені вид сільськогосподарської продукції для вирощування: посіви пшениці на площі об`єкта - 1 129,7 га, посіви соняшника на площі об`єкта - 1 781,4848 га.

Загальна вартість робіт становись: посіви пшениці - 19 668 655,42 грн, в тому числі ПДВ 3 278 108,24 грн, посіви соняшника - 21 439 069,54 грн, в тому числі ПДВ 3 573 178,26 гривень.

Роботи за даною угодою виконуються виконавцем з використанням власних матеріалів та устаткування (мінеральні добрива, посівний матеріал, засоби захисту рослин, сільськогосподарська техніка, паливно-мастильні матеріали, інше майно необхідне для надання робіт).

Після отримання продукції у власність відповідно до п 4.4 договору виконавець власними силами за свій рахунок здійснює роботи зі збирання врожаю на об`єкті.

Додаткова угода №11 від 30.08.2021 набуває чинності з моменту її підписання сторонами.

Відповідно до акту приймання-передачі робіт (послуг) від 21.09.2021 товариством передано замовнику роботи посів соняшника, в обсязі 1781,4848 га, на суму 21439069,54 грн, (в т.ч. ПДВ).

Відповідно до акту приймання-передачі продукції від 21.09.2021 товариством передано до філії продукцію посів соняшника, в кількості 1781,4848га. Вартість переданої продукції склала 28190540,64 грн, (в т.ч. ПДВ).

Акт приймання-передачі робіт (послуг) від 21.09.2021 та акт приймання-передачі продукції від 21.09.2021 підписані з боку замовника заступником директора з адміністративних питань ФБУ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_5 , з боку виконавця директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ОСОБА_6 .

Відповідно до умов п.4.3 договору №УБГ 223/035-18 від 06.04.2018 різниця між вартістю продукції та вартістю робіт склала 6751471,10грн (28190540,64-21439069,54).

Відповідно банківських виписок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на рахунку АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »" № НОМЕР_4 перераховано коштів в загальній сумі 6751471,10 грн, а саме: від 31.08.2021 в сумі 2206561,63 грн та 20.09.2021 в сумі 4544909,47 гривень.

Відповідно акту звірки взаєморозрахунки філією з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » проведено видатки за продукцію 28190540,64 грн, та за виконанні роботи на суму 21438069,54 грн та отримано доходів в суму 28127374,54 гривень. Станом на 30.09.2021 будь яка заборгованість перед філією відсутня.

Слід зазначити, що договір від 06.04.2018 №УБГ 223/035-18 складено за формою як договори на виконання робіт (послуг), а не як договори підряду. Умовами вказаних договорів встановлено, що Підрядник зобов`язується виконати роботи (послуг) по договору про виконання сільськогосподарських робіт (послуг) на свій ризик виконати роботи по вирощуванню сільськогосподарських культур (далі - продукція) своїми силами, засобами та обладнанням, проте залучення субпідрядних організацій договором не передбачено.

Також, до зустрічної звірки надано договір від 03.08.2021 № 3 укладений між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », в особі директора ОСОБА_6 , в подальшому Замовник, та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », в особі директора ОСОБА_7 , в подальшому - виконавець, предметом якого є підготовка ґрунту, посів соняшника з одночасним внесенням мінеральних добрив, внесення ЗЗР, збір врожаю та інші сільськогосподарських роботи.

Роботи виконуються на земельних ділянках загальною площею 1781,4848 га, що є частиною земельних угідь загальною площею 3092,6545га (перелік яких подано у Додатку № 1 до цього Договору), які находяться на території Володимирської сільської ради Красноградського району Харківської області та належать на праві постійного користування АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Робота виконується виконавцям за допомогою власної або орендованої техніки з використанням матеріалів виконавця.

Загальна вартість виконаних робіт складає суму, що не перевищує 22000000,00 грн, в т.ч. ПДВ. Остаточна вартість договору визначається при підписанні сторонами акту приймання-передачі виконаних робіт.

Відповідно у вересні 2021 року складені акти приймання-передачі робіт за вересень 2021 року виконавцем передані замовнику роботи по посіву соняшника, в обсязі 1781,4848 га, на суму 21439069,54 грн, (в т.ч. ПДВ).

Крім того, в ході ревізії проведено порівняння даних зазначених в актах приймання -передачі виконаних робіт ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та актах приймання -передачі робіт ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » яким встановлено розбіжність між ціною за виконання робіт, не виконання робіт та загальною сумою виконаних робіт, а саме: по акту приймання-передачі робіт (послуг) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » від 22.11.2018 №1 та акту приймання-передачі виконаних робіт ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » від 22.11.2018 №22/11-2 розбіжність за виконанні роботи склала в сумі 2462922,0 грн (по роботах: дискування, глибоке рихлення, культивація, внесення мінеральних добрив, передпосівна культивації та транспортування на ток); по акту приймання-передачі робіт (послуг) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » від 22.11.2018 №2 та акту приймання-передачі виконаних робіт ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » від 22.11.2018 №22/11-2 розбіжність за виконанні роботи склала в сумі 26204,16грн (по роботах внесення мінеральних добрив та транспортування на ток); по акту приймання-передачі робіт (послуг) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » від 02.09.2020 без номеру та актів приймання-передачі виконаних робіт ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » від 16.07.2021 №4,8,10,11 розбіжність за виконанні роботи склала в сумі 303324,45грн (по роботі коткування).

Іншим способом отримати відомості та документи необхідні для встановлення обставин у кримінальному провадженні неможливо.

З огляду на специфіку кримінального правопорушення, що розслідується, слідчий суддя вважає можливим проводити судовий розгляд без виклику володільця документів, на підставі приписів ч.2 ст.163 Кримінального процесуального кодексу України.

В судове засідання автор клопотання не з`явився, подав заяву про розгляд такого без його участі, яке просив задовольнити.

За змістом частини 1 статті 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до частини першої статті 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Частиною п`ятою статті 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження в своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з частиною 6 статті 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до частини сьомої статті 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Дослідивши доводи та матеріали клопотання слідчий суддя зазначає, що на даному етапі відсутні підстави вважати, що документи, до яких автор клопотання просить надати тимчасовий доступ містять відомості, які становлять охоронювану законом таємницю, а автором клопотання доведено можливість використання їх для доведення важливих обставин кримінального провадження та їх можливе знаходження у володінні філії Бурове Управління « ІНФОРМАЦІЯ_1 » АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

Враховуючи викладене, клопотання підлягає до задоволення.

Керуючись ст.ст. 159-164, 309 КПК, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:

клопотання прокурора Подільської окружної прокуратури м.Києва ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів у кримінальному провадженні №0000238 від 29.06.2022 задовольнити.

Надати прокурорам Подільської окружної прокурату м. Києва: ОСОБА_3 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та слідчим у кримінальному провадженні старшому слідчому слідчого відділу Управління поліції в метрополітені Головного управління Національної поліції у м. Києві ОСОБА_11 , слідчим слідчого відділу Управління поліції в метрополітені Головного управління Національної поліції у м. Києві ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні Філії Бурового Управління « ІНФОРМАЦІЯ_1 » АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій, а саме:

- договорів, укладених філією Бурове Управління « ІНФОРМАЦІЯ_1 » АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ПП « ОСОБА_4 » зі специфікаціями, додатками, додатковими угодами, актів виконаних робіт, товарно-транспортних накладних, видаткових накладних, податкових накладних, актів взаємозвірки, платіжних доручень, банківських виписок та розрахункових документів, інших документів, в яких міститься інформація щодо виконання укладених договорів за період з 01.01.2020 по 03.04.2024;

- програм на виконання робіт, спрямованих на ефективне цільове використання сільськогосподарських земель та забезпечення прибутковості виробництва за період з 01.01.2020 по 03.04.2024;

- наказів про призначення на посаду (переведення) директора, головного бухгалтера та інших службових осіб філією Бурового Управління « ІНФОРМАЦІЯ_1 » АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які підписували договори, акти виконаних робіт, інші документи, в яких відображено господарські взаємовідносини філії Бурове Управління « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ПП « ОСОБА_4 » в період з 01.01.2020 по 03.04.2024.

Строк дії ухвали становить два місяці з дня її постановлення.

Роз`яснити, що у разі невиконання ухвали про тим часовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч. 1 ст. 166 КПК, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1