Провадження № 1-кс/727/3645/23
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

27 листопада 2023 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

слідчого судді - ОСОБА_1

секретар судового засідання - ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого детектива Територіального управління БЕБ у Чернівецькій області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів, по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000150 від 07.06.2023., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

До суду звернувся слідчий з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів.

В клопотанні посилається на те, що з метою будівництва багатоквартирного житлового будинку по АДРЕСА_1 та подальшої реалізації квартир гр. ОСОБА_4 створив ОК ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та залучив для виконання будівельних робіт в якості генпідрядника підконтрольне підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), після ведення в експлуатацію будинку, останній здійснив реалізацію квартир шляхом її маскування під пайові внески в сумі 21 225 683грн. Таким чином, ОСОБА_4 шляхом використання ОК ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » отримав дохід на вказану суму, з якого не сплатив відповідні податки та платежі, в тому числі податок на прибуток на суму 3 948 556грн., що є значним розміром.

Досудовим розслідуванням встановлено, що 18.08.2016 з метою будівництва багатоквартирного житлового будинку по АДРЕСА_2 , ОСОБА_4 створив ОК ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та залучив для виконання будівельних робіт в якості генпідрядника підконтрольне ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». Відповідно до інформації зазначеної в декларації про готовність об`єкта до експлуатації №ЧВ 78 від 26.12.2019 загальна площа об`єкту склала 1941,90 м. кв., а його кошторисна вартість дорівнювала 8 392 170грн, з якої ОК ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на підставі договору про пайову участь №1101 від 20.12.2019 сплатив на користь ІНФОРМАЦІЯ_3 пайовий внесок у розмірі 335 686грн., тобто 4% від 8 392 170грн. (вартості будівництва). Таким чином, реальна кошторисна вартість зафіксована в договорі про сплату пайових внесків та інших правовстановлюючих документах, яка орієнтовно склала 30 328 594грн. (приблизно 15 618грн. за м.кв.), відповідно розмір пайового внеску повинен був скласти 1 213 143грн., що на 937 457грн. менше ніж було фактично сплачено

Також встановлено, що фактичний розмір пайових внесків сплачений асоційованими членами ОК ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за передані у власність житлові та нежитлові приміщення становив близько 20 000 000грн., проте загальний обсяг руху коштів на рахунках відкритих ОК ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в період будівництва житлового будинку становив приблизно 1 950 000грн. та 1 680 000грн. (по кожному з рахунків), що не відповідає фактичним обсягам отриманих та витрачених на будівництво активів та може свідчити про умисне ухилення від сплати обов`язкових платежів.

Таким чином, з метою отримання доказів та проведення об`єктивного досудового розслідування у кримінальному провадженні, а саме встановлення фактичної вартості реалізованих об`єктів нерухомості ОК ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за адресою: АДРЕСА_2 та персональних даних залучених до цього осіб та, відповідно, встановлення факту ухилення від сплати податків вказаним суб`єктом господарювання, виникла необхідність у тимчасовому доступі до оригіналів документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 ІНФОРМАЦІЯ_3 (місце знаходження АДРЕСА_3 ), а саме декларації про готовність до експлуатації об`єкта, що за класом наслідків (відповідальності) належить до об`єктів з незначними наслідками (СС1) поданої до ІНФОРМАЦІЯ_3 та зареєстрованої 26.12.2019 за №ЧВ78 на об`єкт «Будівництво 3-поверхового багатоквартирного житлового будинку, кадастровий номер :17:003:0350, за адресою: АДРЕСА_2 » в якій вказана кошторисна вартість будівництва за затвердженою проектною документацією, тому просить клопотання задовольнити.

Також слідчий просить розглянути подане клопотання про надання тимчасового доступу до документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів та речей.

Враховуючи підстави і мотиви клопотання, слідчий суддя вважає за необхідне розглядати клопотання про надання тимчасового доступу до документів в порядку ч. 2 ст.163 КПК України без виклику представників особи, у володінні якої знаходяться такі документи, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, тимчасовий доступ до яких має намір отримати орган досудового розслідування.

Слідчий в судове засідання не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання у його відсутності.

Представник власника майна у відповідності до ч.2 ст.163 КПК України в судове засідання не викликався.

Ознайомившись з клопотанням та доказами, якими воно обґрунтовується, приходжу до наступного висновку.

Встановлено, що 07.06.2023р. до ЄРДР внесено відомості №0000150 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Встановлено, що вищевказані речі мають суттєве значення для встановлення об`єктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 ІНФОРМАЦІЯ_5 ( АДРЕСА_3 ). Без доступу до цих речей та їх подальшого огляду неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення їх копій.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 163166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому детективу Територіального управління БЕБ у Чернівецькій області ОСОБА_3 , старшому детективу ТУ БЕБ у Чернівецькій області ОСОБА_5 , детективу ТУ БЕБ у Чернівецькій області ОСОБА_6 , детективу ТУ БЕБ у Чернівецькій області ОСОБА_7 , старшому детективу ТУ БЕБ у Чернівецькій області ОСОБА_8 , детективу ТУ БЕБ у Чернівецькій області ОСОБА_9 , детективу ТУ БЕБ у Чернівецькій області ОСОБА_10 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення (виїмки) оригіналів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 ІНФОРМАЦІЯ_3 (місце знаходження АДРЕСА_3 ), а саме до: декларації про готовність до експлуатації об`єкта, що за класом наслідків (відповідальності) належить до об`єктів з незначними наслідками (СС1) зареєстрованої в ІНФОРМАЦІЯ_3 26.12.2019 за №ЧВ78 на об`єкт «будівництво 3-поверхового багатоквартирного житлового будинку, кадастровий номер :17:003:0350, за адресою: АДРЕСА_2 » в якій вказана кошторисна вартість будівництва за затвердженою проектною документацією та наявні підписи службових осіб ОК ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які її підписували та подавали.

Строк пред`явлення цієї ухвали до виконання 30 днів з дня її постановлення.

Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, на неї можуть бути поданні заперечення під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1