Придніпровський районний суд м.Черкаси
Справа № 711/442/24
Номер провадження 1-кс/711/194/24
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 січня 2024 року

м.Черкаси

Слідчий суддя Придніпровського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні Придніпровського районного суду м. Черкаси клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні №0000373 від 03.10.2023, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.191 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий в ОВС СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 , звернувся до слідчого судді Придніпровського районного суду м. Черкаси з клопотанням, в якому просить надати тимчасовий доступ до оригіналів документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ № НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

В обґрунтування клопотання слідчим зазначено, що до СУ ГУНП в Черкаській області із УСБУ в Черкаській області надійшли матеріали з яких вбачається, що протягом 2021-2022 років службовими особами АТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " було здійснено завищення вартості Інвестиційної програми, шляхом закупівлі регуляторів тиску газу та газових лічильників із завищенням їх вартості.

Першопочатковими заходами встановлено, що службовими особами АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в період часу з 2021 по 2022 роки, шляхом завищення вартості виконання Інвестиційної програми, було придбано регулятори тиску природного газу та газові лічильники у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_2 ), що має юридичну адресу: АДРЕСА_2 , на загальну суму 3,23 млн. грн., що свідчить про невідповідність фактичних витрат ліцензіата витратам відповідно до затвердженої НКРКЕП структури тарифів на розподіл природного газу, а також про надання до НКРЕКП недостовірної інформації щодо проводження господарської діяльності з розподілу природного газу.

Зокрема встановлено, що у ході виконання Інвестиційної програми за 2021 рік АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснило закупівлі регуляторів тиску газу (Norval/G DN 65 PN16 T.630 + IN-VB, Dival 600G BP DN16-25 P4+LA250 BP, Dival 600G BP DN50 PN16-25 P4+LA250 BP, Norval/G DN 65 PN16 T.375TR+IN-VB, Norval/G DN50 PN16 T.495 HIGH CAPACITY + IN-VB та Norval/G DN 80 PN16 T.630 + IN-VB), у кількості 12 штук, загальною вартістю 2 486 990 грн.

Шляхом аналізу даних Єдиного реєстру податкових накладних встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » вищевказані регулятори тиску газу придбано 21.10.2021 у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код за ЄДРПОУ № НОМЕР_3 , АДРЕСА_3 ),у кількості 12 штук, загальною вартістю 918 420 грн. Завищення вартості вищевказаних регуляторів тиску газу у ході Інвестиційної програми за 2021 рік АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » складає 1 568 570 грн.

Окрім цього, у ході виконання Інвестиційної програми за 2022 рік АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » 02.06.2022 у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », здійснило закупівлю газових лічильників у кількості 1 615 штук, загальною вартістю 1 760 350 грн., за ціною 908,33 грн. за штуку.

Шляхом аналізу даних Єдиного реєстру податкових накладних встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », вищевказані газові лічильники придбало 28.04.2022 у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код за ЄДРПОУ № НОМЕР_4 ), АДРЕСА_4 ), у кількості 1 615 штук, загальною вартістю 96 900 грн., за ціною 50 грн. за штуку. Завищення вартості вищевказаних газових лічильників у ході Інвестиційної програми за 2022 рік АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » складає 1 663 450 грн..

Крім того, шляхом аналізу даних Єдиного реєстру податкових накладних АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » встановлено, що протягом виконання Інвестиційної програми у 2021 та 2022 роках, підприємство здійснювало закупівлю у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », як у виробника, газорегуляторних пунктів блочних (ГРПБ), шафових газорегуляторних пунктів (ШГРП), газорегуляторних установок на рамі (ГРУ), робіт з капітального ремонту будівель ГРП та будівельно-монтажних і пусконалагоджувальні робіт вузлів обліку газу та шафових газорегуляторних пунктів на загальну суму 9 174 900 грн. з ПДВ у 2021 році та 15 437 360 грн. з ПДВ у 2022 році, за ціною:

-Газорегуляторний пункт блочний ГРПБ-В-01-Reval182DN80, дві лінії редукування, під телеметрію 1 100 000,00 грн/шт. без ПДВ;

-Газорегуляторний пункт блочний ГРПБ-Н-01-RG/2MBZ DN100, дві лінії редукування, під телеметрію 740 000,00 грн/шт. без ПДВ;

-Шафовий газорегуляторний пункт ШГРП-Н-01-Dival500ВР 115 986,67 грн/шт. без ПДВ;

-Шафовий газорегуляторний пункт ШГРП-Н-01-NorvalT495НС 358 233,33 грн/шт. без ПДВ;

-Шафовий газорегуляторний пункт ШГРП-Н-01-Dival600ВР 238 400,00 грн/шт. без ПДВ;

-Газорегуляторний пункт блочний ГРПБ-Н-01-NorvalT630 DN100, дві лінії редукування, під телеметрію 1 247 900,00 грн/шт. без ПДВ;

-Газорегуляторний пункт блочний ГРПБ-Н-01-RG/2MBZ DN80, дві лінії редукування, під телеметрію 749 600,00 грн/шт. без ПДВ;

-Шафовий газорегуляторний пункт ШГРП-Н-01-RB3200 168 750,00 грн/шт. без ПДВ;

-Шафовий газорегуляторний пункт ШГРП-Н-01-Dival-600BP DN40 351 250,00 грн/шт. без ПДВ;

-Шафовий газорегуляторний пункт ШГРП-Н-01-Dival-600BP DN40 408 750,00 грн/шт. без ПДВ;

-Шафовий газорегуляторний пункт ШГРП-Н-01-Norval T495НС DN50 408 750,00 грн/шт. без ПДВ;

-Шафовий газорегуляторний пункт ШГРП-Н-01-RBE1812 168 500,00 грн/шт. без ПДВ;

-Газорегуляторна установка на рамі ГРУ-Н-01-Norval Т495 НС DN50 471 500,00 грн/шт. без ПДВ;

-Газорегуляторна установка на рамі ГРУ-С/Н-02-Norval T375/NorvalT630 1 540 000,00 грн/шт. без ПДВ;

-Газорегуляторна установка на рамі ГРУ-Н-01-Norval Т630 DN80 568 750,00 грн/шт. без ПДВ;

-Газорегуляторна установка на рамі ГРУ-С-01-Norval T375TR DN65 668 750,00 грн/шт. без ПДВ;

-Газорегуляторна установка на рамі ГРУ-Н-01-RBE4012 DN80 669 000,00 грн/шт. без ПДВ;

-Газорегуляторна установка на рамі ГРУ-С-01-Norval T375 DN65 668 750,00 грн/шт. без ПДВ.

Таким чином, отримані фактичні дані свідчать, що службовими особами АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », завищено вартість виконання Інвестиційної програми 2021-2022 роках на загальну суму 3 232 020 грн., що свідчить про невідповідність фактичних витрат ліцензіата витратам відповідно до затвердженої НКРЕКП структури тарифів на роз поділ природного газу, а також про надання до НКРЕКП недостовірної інформації щодо провадження господарської діяльності з розподілу природного газу.

На сьогоднішній день встановлено, що АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ № НОМЕР_5 ), що має юридичну адресу: АДРЕСА_5 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_2 ), що має юридичну адресу: АДРЕСА_2 .

З метою повного, швидкого та неупередженого дослідження обставин вчиненого кримінального правопорушення, перевірки показань свідків, та осіб, які причетні до вчинення вказаного кримінального правопорушення, а також осіб, яким відомі обставини досліджуваного злочину, вилучення документів, які мають доказове значення у кримінальному провадженні та проведення (після їх вилучення в оригіналах) ревізій, податкових перевірок, судових експертиз, виникла необхідність у отриманні податкової звітності, в ході проведення господарської діяльності вказаними підприємствами, відомості про контрагентів та нарахування ПДВ, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 .

На сьогоднішній день виникла необхідність у отриманні відомостей, щодо контрагентів АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », з приводу здійснення фінансово-господарської діяльності, щодо укладення договорів купівлі-продажу газових лічильників, регуляторів тиску газу, газорегуляторних пунктів блочних, шафових газорегуляторних пунктів, газорегуляторних установок на рамі та здійснили надання послуги із будівельно-монтажних і пусконалагоджувальних робіт вузлів обліку газу і шафових газорегуляторних пунктів, а також інформацію щодо відкритих (закритих) рахунків (із зазначенням назв банківських установ, номерів рахунку, МФО, дати відкриття, дати закриття), на вищевказані підприємства, за період часу з 01.01.2021 по 16.01.2024 роки.

Вся необхідна документація, щодо податкової звітності ФОП ОСОБА_5 , перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ № НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення вищевказаної документації, на підставі ч.2 ст.163 КПК України, слідчий просить розгляд даного клопотання проводити без виклику представників ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ № НОМЕР_1 ).

В судове засідання слідчий не з`явився, подав до суду заяву про розгляд клопотання за його відсутності та без фіксації судового розгляду технічними засобами. Разом з цим, просив задовольнити подане клопотання на підставі наведеного обґрунтування та з урахуванням доданих доказів.

На підставі ч.2 ст.163 КПК України, враховуючи клопотання слідчого, з метою збереження інформації, доступ до якої є предметом клопотання слідчого, судове засідання проводилося без виклику представника ІНФОРМАЦІЯ_7 .

Положеннями ч.4 ст.107 КПК України визначено, що у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

За вказаних обставин, слідчий суддя вважає за можливе розгляд клопотання проводити у відсутність учасників справи та без фіксування судового процесу за допомогою технічних засобів.

Дослідивши клопотання слідчого та долучені до нього матеріали, слідчий суддя дійшов до наступних висновків.

За змістом ст.131 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів є заходами забезпечення кримінального провадження і застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Згідно з вимогами ст.132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, дізнавач, прокурор не доведе, що:

1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження;

2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, дізнавача, прокурора;

3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, дізнавач, прокурор звертається із клопотанням.

Відповідно до положень ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно з нормами ч.5, ч.6 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до положень п.4 та п.8 ч.1 ст.162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в документах, належить: конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю; персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

Частиною 7 статті 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей, документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей та документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Положеннями статті 91 КПК України визначено, що у кримінальному провадженні підлягають доказуванню, зокрема: 1) подія кримінального правопорушення (час, місце, спосіб та інші обставини вчинення кримінального правопорушення); 3) вид і розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, а також розмір процесуальних витрат; 6) обставини, які підтверджують, що гроші, цінності та інше майно, які підлягають спеціальній конфіскації, одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та/або є доходами від такого майна, або є предметом кримінального правопорушення.

Доказування полягає у збиранні, перевірці та оцінці доказів з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження.

Згідно з вимогами ч.1 ст.92 КПК України, обов`язок доказування обставин, передбачених статтею 91 цього Кодексу, за винятком випадків, передбачених частиною другою цієї статті, покладається на слідчого, прокурора та, в установлених цим Кодексом випадках - на потерпілого.

Сторона обвинувачення здійснює збирання доказів, відповідно до ч.2 ст.93 КПК України, шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.

Відповідно до положень ст.84 КПК України, доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлюють наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Процесуальними джерелами доказів є показання, речові докази, документи, висновки експертів.

Норми ст.98 КПК України передбачають, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення

Документи є речовими доказами, якщо вони містять ознаки, зазначені в частині першій цієї статті.

У відповідності до положень ст.99 КПК України, документом є спеціально створений з метою збереження інформації матеріальний об`єкт, який містить зафіксовані за допомогою письмових знаків, звуку, зображення тощо відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Сторона кримінального провадження, потерпілий, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, зобов`язані надати суду оригінал документа. Оригіналом документа є сам документ, а оригіналом електронного документа - його відображення, якому надається таке ж значення, як документу.

Згідно з ч.2 ст.100 КПК України, речовий доказ або документ, наданий на підставі судового рішення, зберігається у сторони кримінального провадження, якій він наданий.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчим суддею встановлено, що слідчими СУ ГУНП в Черкаській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000373 від 03.10.2023, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст.191 КК України, що підтверджується витягом з Єдиного реєстру досудових розслідувань.

Аналіз доданих до клопотання документів, дають достатньо підстав вважати, що відбулися події, які підпадають під ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 191 КК України.

Враховуючи вищевикладені обставини, на думку слідчого судді, інформація, що знаходиться у володінні службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_7 до якої слідчий просить надати тимчасовий доступ, має суттєве значення для встановлення обставин події вчинення кримінального правопорушення, може бути використана у якості доказів, може підтвердити або спростувати обставини, що є предметом досудового розслідування та на підставі цих відомостей можливо встановлення особу/осіб, причетних до вчинення вказаного кримінального правопорушення.

Враховуючи те, що на теперішній час вищевказану інформацію неможливо отримати іншим способом, слідчий суддя вважає, що в даному випадку потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання, про який ідеться в клопотанні, а тому клопотання слідчого, про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_8 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що за адресою АДРЕСА_1 , підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 21, 84, 91, 92, 98, 99, 100, 131, 132, 159, 162-164, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати ст. слідчому в ОВС СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 , ст. слідчому СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_6 , тимчасовий доступ до оригіналів документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ № НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до:

-декларацій з податку на додану вартість, складені АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ № НОМЕР_5 ), що має юридичну адресу: АДРЕСА_5 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ № НОМЕР_2 ), що має юридичну адресу: АДРЕСА_2 , за період з 01.01.2021 по 01.06.2023;

-відомостей про суми податку на додану вартість, зазначені у податкових накладних/розрахунках коригування до податкових накладних, не зареєстрованих в Єдиному реєстрі податкових накладних, та про податковий кредит з урахуванням його коригування (Д1), складені АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », за період з 01.01.2021 по 01.06.2023;

-відомостей з єдиного реєстру податкових накладних АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », за період з 01.01.2021 по 01.06.2023;

-інформації щодо відкритих (закритих) рахунків (із зазначенням назв банківських установ, номерів рахунку, МФО, дати відкриття, дати закриття) на АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », за період з 01.01.2021 по 16.01.2024, з можливістю ознайомлення та вилучення в копіях вказаних документів.

Строк дії цієї ухвали один місяць з дня її постановлення.

Роз`яснити уповноваженим особам ІНФОРМАЦІЯ_1 , що відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали суду, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на отримання вказаної інформації, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту її винесення та оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1