УХВАЛА

Іменем України

13 грудня 2023 року м.Житомир

Слідчий суддя Корольовського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшої слідчої відділу СУ ГУНП в Житомирській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, погодженого прокурором відділу Житомирської обласної прокурату ОСОБА_4 , поданого в межах кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000088 від 22 жовтня 2021 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Слідча звернулася до слідчого судді Корольовського районного суду міста Житомира з клопотанням в обґрунтування якого зазначила, що слідчим управлінням Головного управління Національної поліції в Житомирській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні відомості про яке внесені 22.10.2021 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000088, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

У ході проведення досудового розслідування встановлено, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 (далі по тексту ІНФОРМАЦІЯ_2 ) (код у ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ), зловживаючи своїм службовим становищем, всупереч інтересам служби, протягом 2010-2014 років вчиняли дії направлені на розтрату нерухомого майна на користь ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код у ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ), яке на підставі колективної власності належить членам ІНФОРМАЦІЯ_1 , у результаті спілці завдано матеріальної шкоди на загальну суму 917 121,28 грн.

Під час проведення досудового розслідування встановлено, що в порушення норм Закону України «Про споживчу кооперацію» та Статуту спілки службові особи (члени правління) ІНФОРМАЦІЯ_4 на чолі з головою правління ОСОБА_5 (далі по тексту ОСОБА_5 ) затвердили рішення щодо продажу частини приміщення торгового центру « ІНФОРМАЦІЯ_5 », площею 486,4 м. кв., яке розміщується за адресою: АДРЕСА_1 .

У подальшому, комісією, яку очолювала голова правління ІНФОРМАЦІЯ_4 ОСОБА_5 , визначено і затверджено стартову ціну вказаного нерухомого об`єкту продажу, а саме: 240 тис. грн.

Під час проведення аукціону щодо продажу частини приміщення торгового центру « ІНФОРМАЦІЯ_5 », площею 486,4 м. кв., зареєстровано чотири учасника, серед яких було ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код у ЄДРПОУ: НОМЕР_2 ).

Однак, без погодження правління ІНФОРМАЦІЯ_4 , головою ІНФОРМАЦІЯ_4 , з невідомих причин, вказаний об`єкт нерухомого майна було знято з аукціону.

Надалі, 04.11.2010 між ІНФОРМАЦІЯ_4 , в особі голови правління та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » укладено договорів №01/01/10-БП про надання Олевській РССТ безвідсоткової поворотної фінансової допомоги у розмірі 100 тис. грн. Згідно умов договору терміном повернення позики являлося 4 квітня 2013 року.

Також, 30.01.2011 між ІНФОРМАЦІЯ_4 , в особі голови правління та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » укладено договорів №02/01/11-БП про надання Олевській РССТ безвідсоткової поворотної фінансової допомоги у розмірі 30 тис. грн. Згідно умов договору терміном повернення позики являлося 31 березня 2013 року.

До того ж, 08.11.2012 між ІНФОРМАЦІЯ_4 , в особі голови правління та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » укладено договорів №03/11/12-БП про надання Олевській РССТ безвідсоткової поворотної фінансової допомоги у розмірі 110 тис. грн., згідно умов договору останнім терміном повернення позики являлося 8 березня 2013 року.

За умовами вищевказаних договорів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » надало таку фінансову допомогу.

Варто зауважити, що загальна сума наданої ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » фінансової допомоги ІНФОРМАЦІЯ_6 і стартова ціна, за якою частина приміщення ТЦ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » виставлялася у 2010 році на аукціон при Житомирській облспоживспілці, є однаковими 240 тис. грн., що говорить про штучне створення відповідних обставин.

Через невжиття заходів службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_4 щодо повернення наданої ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » фінансової допомоги товариству, 09.11.2012 між ІНФОРМАЦІЯ_4 , в особі голови правління та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » укладено договір іпотеки, згідно якого ОСОБА_6 передала ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в заставу частину приміщення торгового центру « ІНФОРМАЦІЯ_5 », площею 486,4 м. кв.

Слід зауважити, що ряд договорів про надання безвідсоткової поворотної фінансової допомоги укладені між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ІНФОРМАЦІЯ_4 , на загальну суму 240 тис. грн. та Договір іпотеки на частину приміщення торгівельного центру « ІНФОРМАЦІЯ_5 » були укладені на заздалегідь невигідних для райспоживспілки умовах і у разі їх невиконання несли загрозу втрати нерухомого майна Олевською РССТ, адже п. 4.1. Договору позики передбачалося, що Позичальник зобов`язаний протягом одного банківського дня повернути суму позики, а у п. 3.6. Договору іпотеки вказано, що ОСОБА_7 РССТ погоджується, що звернення стягнення на предмет іпотеки буде здійснено шляхом позасудового врегулювання та зобов`язується не чинити перешкод в реалізації прав ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

У результаті чого, 26.12.2014 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » оформило свідоцтво про право власності на частину приміщення торгового центру « ІНФОРМАЦІЯ_5 », площею 486,4 м. кв., яке розміщується за адресою: АДРЕСА_1 .

При цьому, ІНФОРМАЦІЯ_2 протягом дії договорів надання безвідсоткової поворотної фінансової допомоги та після закінчення строку їх дії мала всі можливості повернути надану ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » фінансову допомогу, за рахунок доходів, отриманих від здачі в оренду об`єктів нерухомого майна, які перебували на балансі спілки.

Під час проведення комплексу слідчих (розшукових) дій та оперативно-розшукових заходів було встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » засновано та зареєстровано 9 вересня 2010 року - незадовго до проведення аукціону з продажу приміщення ТЦ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ». Засновниками вказаного товариства є ОСОБА_8 (донька члена правління ІНФОРМАЦІЯ_4 і ІНФОРМАЦІЯ_7 ОСОБА_9 ) та ОСОБА_10 (син голови правління ІНФОРМАЦІЯ_4 і ІНФОРМАЦІЯ_7 ОСОБА_5 )

Таким чином, голова правління спільно з іншими членами правління ІНФОРМАЦІЯ_4 штучно створила умови, які стали підставами для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » відчужити в ІНФОРМАЦІЯ_4 згідно договору - іпотеки частину приміщення ТЦ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ». Внаслідок таких умисних незаконних дій ОСОБА_5 зазначене приміщення перейшло у власність сина доньки одного члена правління ІНФОРМАЦІЯ_4 ОСОБА_11 .

Враховуючи викладене, задля з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, документів, які можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, у органу досудового розслідування виникла об`єктивна необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів/даних/інформації щодо платника податків ІНФОРМАЦІЯ_4 (код у ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ), юридична адреса та адреса здійснення господарської діяльності: АДРЕСА_2 , а саме:

- усі реєстраційні документи облікових справ платника податку ОСОБА_6 (код у ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ), за період часу, з моменту реєстрації і взяття на облік та по теперішній час;

- інформації щодо здійснення господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_4 (код у ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ), за період часу, з моменту реєстрації і взяття на облік та по теперішній час, зокрема: номера усіх банківських рахунків (діючих та закритих) та МФО банківських установ, дату відкриття та закриття банківських рахунків; повну роздруківку електронних документів зі змінами сертифікаційних даних платника (у тому числі реєстраційні, адресні дані, інформація про місця обліку, відомості про керівників/засновників та їх зміну, відомості про об`єкти оподаткування, інформація щодо реєстрації у якості платника податку ПДВ, історія перевірок, податкові повідомлення-рішення; кількість робітників); інформацію щодо пов`язаних підприємств (по посадовим особам та представникам); інформація щодо кількості робітників, сум виплат заробітної плати, наявності основних фондів та засобів, наявності власних або орендованих об`єктів нерухомого майна, декларацій з ПДВ та податку на прибуток підприємства, сплати податків, зборів, інших обов`язкових платежів, у тому числі суми простроченої податкової заборгованості, відшкодування ПДВ, щомісячно; витягу з АІС «Податковий блок», підсистеми «Реєстрація ПП»; ІР - адрес та email, з яких звітували засобами електронного зв`язку; інформації щодо отримання електронних цифрових підписів, якими затверджувалися електронні документи; проведених перевірок, з наданням для ознайомлення відповідних матеріалів (наказ на проведення перевірки, направлення, актів (довідок) з усіма додатками, заперечень та висновків за результатами їх розгляду, винесених податкових повідомлень-рішень, результатів їх оскаржень); інформацію щодо подання в електронному вигляді податкової звітності, а саме: дата та час отримання файлів на реєстрації, ІР - адрес та email, з яких звітували засобами електронного зв`язку; інформацію по податковому розрахунку щодо виплачених доходів за формою 1-ДФ, а також інформація про прізвище, ім`я та по-батькові, дату народження, адресу реєстрації осіб, яким виплачувалися доходи; баланс (звіт про фінансовий стан), звіт про фінансові результати (звіт про сукупний дохід), звіт про рух грошових коштів (за прямим методом та за непрямим методом), звіт про власний капітал; податкову звітність, у тому числі Декларації з податку на прибуток та податку на додану вартість з додатками (у тому числі Додаток №5) та уточнюючими розрахунками, за період часу з 1 січня 2010 року по теперішній час, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_8 , що за адресою: АДРЕСА_3 .

Також просить розгляд клопотання здійснювати без виклику службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_9 .

Слідча в поданій заяві просить клопотання розглянути та задовольнити.

Особа, у володінні якої знаходяться документи до суду не викликалась в порядку ч. 2 ст. 163 КПК України.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов наступних висновків.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів.

Статтею 132 КПК України визначені загальні правила застосування заходів забезпечення кримінального провадження та передбачені обставини, за яких не допускається застосування заходів кримінального провадження. Серед таких обставин у п. 2 ч. 3 ст. 132 КПК України зазначена необхідність слідчого, прокурора довести, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого.

Згідно ч. 4 ст. 132 КПК України, для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Частиною 1 ст. 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 КПК України. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

За змістом п.3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі, або документи, зокрема, не становлять собою, або не виключають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

При цьому ч.6 ст.163 КПК України передбачено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей та документів, які місять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах. Та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Беручи до уваги вищевикладене, враховуючи доведеність стороною обвинувачення того, що вказані у клопотанні документи перебувають у володінні зазначеної в клопотанні особи, і є такими, що мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, і інформацію, що міститься в цих документах можливо використати як докази, при цьому вбачається неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, слідчий суддя вважає за можливе постановити ухвалу про надання тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Проте, слідчий суддя вважає, що тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_8 , необхідно надати за період з 01.01.2010 по 31.06.2015 року, оскільки слідча в клопотанні не обґрунтувала період надання тимчасового доступу саме з моменту реєстрації і взяття на облік та по теперішній час.

Керуючись ст.ст.160,163, 164, 309 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні №0000088 від 22.10.2021, а саме: ОСОБА_3 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , дозвіл на тимчасовий доступ до документів/даних/інформації, з можливістю ознайомитися та вилучити належним чином завірені їх копії, у тому числі, що містяться у електронній формі, стосовно платника податків ІНФОРМАЦІЯ_4 (код у ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ), юридична адреса та адреса здійснення господарської діяльності: АДРЕСА_2 , а саме:

- усі реєстраційні документи облікових справ платника податку ОСОБА_6 (код у ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ), за період часу, з 01.01.2010 по 31.06.2015;

- інформації щодо здійснення господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_4 (код у ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ), за період часу, з 01.01.2010 по 31.06.2015, зокрема: номера усіх банківських рахунків (діючих та закритих) та МФО банківських установ, дату відкриття та закриття банківських рахунків; повну роздруківку електронних документів зі змінами сертифікаційних даних платника (у тому числі реєстраційні, адресні дані, інформація про місця обліку, відомості про керівників/засновників та їх зміну, відомості про об`єкти оподаткування, інформація щодо реєстрації у якості платника податку ПДВ, історія перевірок, податкові повідомлення-рішення; кількість робітників); інформацію щодо пов`язаних підприємств (по посадовим особам та представникам); інформація щодо кількості робітників, сум виплат заробітної плати, наявності основних фондів та засобів, наявності власних або орендованих об`єктів нерухомого майна, декларацій з ПДВ та податку на прибуток підприємства, сплати податків, зборів, інших обов`язкових платежів, у тому числі суми простроченої податкової заборгованості, відшкодування ПДВ, щомісячно; витягу з АІС «Податковий блок», підсистеми «Реєстрація ПП»; ІР - адрес та email, з яких звітували засобами електронного зв`язку; інформації щодо отримання електронних цифрових підписів, якими затверджувалися електронні документи; проведених перевірок, з наданням для ознайомлення відповідних матеріалів (наказ на проведення перевірки, направлення, актів (довідок) з усіма додатками, заперечень та висновків за результатами їх розгляду, винесених податкових повідомлень-рішень, результатів їх оскаржень); інформацію щодо подання в електронному вигляді податкової звітності, а саме: дата та час отримання файлів на реєстрації, ІР - адрес та email, з яких звітували засобами електронного зв`язку; інформацію по податковому розрахунку щодо виплачених доходів за формою 1-ДФ, а також інформація про прізвище, ім`я та по-батькові, дату народження, адресу реєстрації осіб, яким виплачувалися доходи; баланс (звіт про фінансовий стан), звіт про фінансові результати (звіт про сукупний дохід), звіт про рух грошових коштів (за прямим методом та за непрямим методом), звіт про власний капітал; податкову звітність, у тому числі Декларації з податку на прибуток та податку на додану вартість з додатками (у тому числі Додаток №5) та уточнюючими розрахунками, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_8 , що за адресою: АДРЕСА_3 за період часу з 01.01.2010 року по 31.06.2015.

В решті вимог клопотання відмовити.

ІНФОРМАЦІЯ_8 , як володілець документів зобов`язаний надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі документів, з можливістю ознайомлення та вилучення належним чином завірених копій таких документів за період часу з 01.01.2010 року по 31.06.2015.

Згідно ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали не може перевищувати двох місяців з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1