печерський районний суд міста києва
Примірник № ___
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 квітня 2023 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Печерського районного суду міста Києва клопотання прокурора другого відділу першого управління процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення Департаменту нагляду за додержанням законів органами Державного бюро розслідувань Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:

До провадження слідчого судді Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , надійшло клопотання прокурора другого відділу першого управління процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання публічного обвинувачення Департаменту нагляду за додержанням законів органами Державного бюро розслідувань Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів.

До початку розгляду клопотання, стороною кримінального провадження, якою подано вказане клопотання, до початку судового засідання подана заява про розгляд клопотання у його відсутність, також, слідчим у заяві зазначено, що клопотання підтримує в повному обсязі, із підстав, наведених у ньому та просить слідчого суддю задовольнити вказане клопотання.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України за процесуального керівництва прокурорів Офісу Генерального прокурора здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000632 від 02.02.2015 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст.115, ч. 1 ст. 255, ч. 3 ст. 209, ч. 4 ст. 190, ч. 5 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 4 ст. 190, ч. 2 ст. 205-1, ч. 2 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 2 ст. 205-1, ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 1, 3, 4 ст. 358, ст. 386, ч. 1 ст. 129 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що приблизно в липні 2014 року перебуваючи в м. Києві, ОСОБА_4 разом з іншими на даний час невстановленими особами, створила стійке ієрархічне об`єднання осіб для спільної діяльності з метою вчинення особливо тяжких, тяжких та інших злочинів, до складу якої у різний період часу входили: ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 та інші невстановлені на даний час особи, запропонувавши останнім прийняти участь у вчиненні запланованих нею злочинів, пов`язаних з ухиленням від сплати податків до бюджетів, підробленням документів, печаток, штампів та бланків, збуту чи використання підроблених документів, печаток, штампів, внесенні в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, завідомо неправдивих відомостей, а також умисному поданні для проведення такої реєстрації документів, які містять завідомо неправдиві відомості та заволодінням чужим майном шляхом обману чи зловживання довірою та набуття, володіння або використання коштів, одержаних внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню доходів).

В ході досудового розслідування встановлено, що в період з 25.10.2017 по 30.11.2017 з розрахункового рахунку ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 (АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », МФО НОМЕР_3 ) перераховано на розрахунковий рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_4 ) № НОМЕР_5 (АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », МФО НОМЕР_6 ) грошові кошти на загальну суму 25 500 000 грн., з призначенням платежу передплата за природний газ згідно договору.

В подальшому, в цей же період часу, грошові кошти з розрахункового рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » відкритому в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » було перераховано на наступні банківські рахунки:

- № НОМЕР_7 , відкритий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_8 ) в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », МФО НОМЕР_3 , з призначенням платежу: «поворотна фінансова допомога згідно Договору безпроцентної позики № 23-10-17/ДП від 23.10.2017р. Без ПДВ.»;

- № НОМЕР_9 , відкритий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_10 ) в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », МФО НОМЕР_11 , з призначенням платежу: плата за товар (продукти харчування) згідно Договору № 1/0111 від 01.11.2017 року без реєстрації НН в т.ч.ПДВ;

- № 9593, відкритий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_12 ) в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », МФО НОМЕР_13 , з призначенням платежу: «оплата за транспортно-експедиційні послуги згідно Договору №17-07 від 01.09.2017 року. Без ПДВ»;

- № 601, відкритий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_4 ) в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », МФО НОМЕР_6 , з призначенням платежу: «оплата згідно Генерального договору № 103956-01 про порядок розміщення строк. вкладу "Овернайт" з юр. особою від 01.11.2017р. Без ПДВ»;

- № 6911, відкритий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_14 ) в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », МФО НОМЕР_13 , з призначенням платежу: «оплата за транспортно-експедиційні послуги згідно Договору №17-08 від 02.10.2017 року. Без ПДВ»;

- № 0049, відкритий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_15 ) в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », МФО НОМЕР_16 , з призначенням платежу: «безповоротна фінансова допомога згідно Договору № 1/0311 від 03.11.2017 року. Без ПДВ»;

- № 9056, відкритий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_17 ) в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », м. Київ МФО НОМЕР_18 , з призначенням платежу: «часткова сплата за вторинну сировину згідно Договору № 1/0811 від 08.11.2017 року. Без ПДВ»;

- № 7700, відкритий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_19 ) в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », МФО НОМЕР_20 , з призначенням платежу: «плата за товар згідно Договору № 1/0211 від 02.11.2017 року в т.ч. ПДВ»;

- № 1155, відкритий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_21 ) в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », МФО НОМЕР_22 , з призначенням платежу: «за послуги інкасації зг.р-ф.№ СФ-71 від 17.11.17 до дог.№ 28/02/17-1 від 28.02.17р. за ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (підстава дог.доруч.№ 1/0210 від 02.10.17) Без ПДВ»;

- № 001, відкритий ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_23 ) в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », МФО НОМЕР_6 , з призначенням платежу: «внесок до статутного капіталу згідно Протоколу загальних зборів учасників № 5 від 28.11.2017 р., без ПДВ»;

- № 101, відкритий ОСОБА_5 (код іпн НОМЕР_24 ) в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », МФО НОМЕР_6 , з призначенням платежу: «надання поворотної безвідсоткової фінансової допомоги у вигляді позики згідно Договору № 1/2811 від 28.11.2017 року. Без ПДВ».

В цей же період з 25.10.2017 по 30.11.2017 на банківський рахунок № НОМЕР_5 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_4 ) відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », МФО НОМЕР_6 надійшли грошові кошти у вигляді оплати за товар та надані послуги від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_25 ) на загальну суму 27 000 000,00 грн.

19.01.2023 Офісом Генерального прокурора за вихідним № 31/1/2-4516вих-23 направлено запит до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » на отримання завірених копій документів щодо здійснення у 2017 2018 роках фінансово-господарських взаємовідносин (фінансових операцій) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_4 ), в тому числі договорів, угод, додатків та доповнень до них, актів приймання-передачі, товарно-транспортних накладних, податкових накладних, доручень, довіреностей, листів, копій паспортів та копій довідок платника податків посадових осіб зазначеного товариства, платіжних документів (виписок, квитанцій, платіжних доручень, меморіальних ордерів тощо), оборотно-сальдових відомостей по вказаним операціям.

27.01.2023 за вихідним № 2 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_25 ) в адресу Офісу Генерального прокурора направлено лист з ксерокопіями завірених фінансово-господарських документів підписаних від імені директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ОСОБА_20 .

Допитаний як свідок ОСОБА_20 повідомив що він за грошову винагороду, за вказівкою ОСОБА_29 , виконував функції фіктивного директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », однак документів щодо здійснення фінансово-господарських операцій, в тому числі здійснених за участі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » він як директор вказаного товариства не підписував, дані документи є підробленими.

На даний час органу досудового розслідування необхідно дослідити інформацію та документи щодо здійснення у 2017 2018 роках фінансово-господарських взаємовідносин (фінансових операцій) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_25 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_4 ), що зберігаються в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_25 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 .

З метою повного, всебічного та об`єктивного дослідження всіх обставин, документування та здобуття доказів протиправних дій, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_25 ) та його структурних підрозділів, юридична адреса: АДРЕСА_1 , з можливістю їх вилучення в оригіналах на паперовому та електронному носіях.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до вимог ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя дослідивши матеріали клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому в ОВС ГСУ НП України підполковнику поліції ОСОБА_30 , заступнику начальника відділу ГСУ НП України полковнику поліції ОСОБА_31 , старшому слідчому в ОВС ГСУ НП України підполковнику поліції ОСОБА_32 , старшому слідчому в ОВС ГСУ НП України підполковнику поліції ОСОБА_33 , старшому слідчому в ОВС ГСУ НП України підполковнику поліції ОСОБА_34 , старшому слідчому в ОВС ГСУ НП України майору поліції ОСОБА_35 , старшому слідчому в ОВС ГСУ НП України майору поліції ОСОБА_36 , старшому слідчому в ОВС ГСУ НП України капітану поліції ОСОБА_37 , старшому слідчому в ОВС ГСУ НП України майору поліції ОСОБА_38 , старшому слідчому в ОВС ГСУ НП України майору поліції ОСОБА_39 , старшому слідчому в ОВС ГСУ НП України ОСОБА_40 , слідчому Святошинського ВП ГУНП у м. Києві ОСОБА_41 , прокурору ОСОБА_3 , прокурору ОСОБА_42 та прокурорам групи прокурорів Офісу Генерального прокурора в рамках кримінального провадження № 0000632 від 02.02.2015 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, що становлять охоронювану законом таємницю, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_25 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , його структурних підрозділів (департаментів, філій, філіалів, відділень і т.д.), з можливістю їх вилучення в оригіналах на паперовому та електронному носіях, а саме:

документів щодо здійснення у 2017 2018 роках фінансово-господарських взаємовідносин (фінансових операцій) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_25 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_4 ), в тому числі договорів, угод, додатків та доповнень до них, актів приймання-передачі, товарно-транспортних накладних, податкових накладних, доручень, довіреностей, листів, копій паспортів та копій довідок платника податків посадових осіб зазначеного товариства, платіжних документів (виписок, квитанцій, платіжних доручень, меморіальних ордерів тощо), оборотно-сальдових відомостей по вказаним операціям.

документів щодо реалізації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_25 ) товарів (робіт, послуг) придбаних у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_4 ) за період з 01.01.2017 по 01.01.2019;

інформацію та завірені належним чином копії документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_25 ) з таких питань:

інформації про уповноважених осіб, на яких покладено відповідальність за здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства із зазначенням їх П.І.Б., ідентифікаційних кодів, паспортних даних та документальне підтвердження їх повноважень за період з 01.01.2017 по 31.03.2019;

наказів про призначення та звільнення посадових осіб за зазначений період;

регістрів бухгалтерського обліку (оборотно-сальдові відомості, картки рахунку тощо), на яких відображено стан взаєморозрахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_25 ) з контрагентами за період з 01.01.2017 по 31.03.2019;

актів (довідок) органів податкової служби України та інших контролюючих органів про проведення перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_25 ) за період діяльності 2017-2019 роки з додатками;

податкових декларацій з податку на додану вартість з додатками (Д1-Д9), в т.ч. додатку № 5 (розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів) за 2017-2019 роки;

звітів про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, надбавки, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування (Звіт з ЄСВ) за 2017-2019 роки;

податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку (Форма 1ДФ) за 2017-2019 роки;

податкових декларацій з податку на прибуток підприємств за 2017-2019 роки;

баланс (Звіт про фінансовий стан) Форма № 1, звітів про фінансові результати (Звіт про сукупний дохід) Форма № 2, звітів про рух грошових коштів (за прямим методом) Форма № 3, звітів про рух грошових коштів (за непрямим методом) Форма № 3-н, звітів про власний капітал Форма № 4 за 2017-2019 роки;

оборотно-сальдових відомостей по рахунках за 2017 рік, 2018 рік, 2019 рік, 2020 рік (з даними по субрахунках) в електронному форматі xls (Microsoft Excel);

- оборотно-сальдових відомостей та карток рахунків за 2017 рік, 2018 рік, 2019 рік, 2020 рік по Необоротним активам (клас 1), Запаси (клас 2), Кошти, розрахунки та інші активи (клас 3), Власний капітал та забезпечення зобов`язань (клас 4), Довгострокові зобов`язання (клас 5), Поточні зобов`язання (клас 6), Доходи і результати діяльності (клас 7), Витрати діяльності (клас 9) в електронному форматі xls (Microsoft Excel);

аналізи рахунків 7-го та 9-го класу бухгалтерських рахунків по кожному субрахунку (окремо за 2017 рік, 2018 рік, 2019 рік, 2020 рік) в електронному форматі xls (Microsoft Excel);

- договорів купівлі-продажу цінних паперів за 2017 рік, 2018 рік, 2019 рік;

- виписок про стан рахунків у цінних паперах (за 2017 рік, 2018 рік, 2019 рік);

- договорів про надання позик/фінансових допомог (наданих та отриманих) за період (за 2017 рік, 2018 рік, 2019 рік);

- договорів/документів щодо сплати або отримання дивідендів за 2017 рік, 2018 рік, 2019 рік);

тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем, які містять програмне забезпечення «1С. Підприємство» та ін., з можливістю зняття копій інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах.

Встановити строк дії ухвали про дозвіл на проведення тимчасового доступу до речей і документів у 2 (два) місяці з моменту винесення ухвали

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в 2-х примірниках:

Примірник № 2 знаходиться в прокурора

Слідчий суддя: ОСОБА_1