Придніпровський районний суд м.Черкаси
Номер провадження 1-кс/711/1628/22
Справа № 711/5143/22
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 жовтня 2022 року м.Черкаси

Слідчий суддя Придніпровського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Черкаси клопотання старшого слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУ Національної поліції в Черкаській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 0000357, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 05.04.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, -

В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУ Національної поліції в Черкаській області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді із клопотанням про тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що за адресою: АДРЕСА_1 .
Клопотання мотивовано тим, що в провадженні слідчого управління Головного управління Національної поліції в Черкаській області перебуває кримінальне провадження, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000357 від 05.04.2021, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.
В ході досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні встановлено, що оперативним підрозділом Управління стратегічних розслідувань в Черкаській області Департаменту стратегічних розслідувань Національної поліції України, в рамках ЗУ "Про оперативно-розшукову діяльність", встановлений факт заволодіння бюджетними коштами службовими особами суб`єкта господарювання в 2020 році під час виконання ремонтних робіт на автомобільних дорогах державного значення на території Черкаської області на замовлення ІНФОРМАЦІЯ_2 .
Так, між Замовником - ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ) і Підрядником - Товариством з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_3 ) укладено наступні договори:
- договір №138/1-03 від 03.09.2019 «Поточний середній ремонт автомобільної дороги державного значення Р-10 Канів - Чигирин - Кременчук на ділянці км 28+800 - км 36+800, Черкаська область» на суму 144 375 688,8 грн.;
- договір № 168/1-03 від 13.12.2019 «Капітальний ремонт автомобільної дороги державного значення Н-02 /М-06/ - Кременець - Біла Церква - Ржищів - Канів - Софіївка, на ділянці км 519+736 км 523+336, Черкаська область» на суму 133 632 000 грн.;
- договір №56/1-03 08.06.2021 «Капітальний ремонт автомобільної дороги державного значення Н-02 /М-06/ - Кременець - Біла Церква - Ржищів - Канів - Софіївка, на ділянці км 519+736 км 523+336, Черкаська область. Коригування (Додаткові роботи)» на суму 40 004 924 грн.
- договір №104/1-03 від 19.06.2020 «Поточний середній ремонт автомобільної дороги загального користування державного значення Р-10 Канів-Чигирин-Кременчук на ділянці км 52+800 км 58+800, Черкаська область» на суму 114 379 534,8 грн.
Відповідно до отриманої інформації встановлено, що посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », під контролем посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_5 , із залученням посадових осіб інших суб`єктів господарської діяльності, в ході виконання будівельних робіт за вищезазначеними договорами, завищено об`єми та вартість будівельних робіт та послуг, що призвело до погіршення якості наданих послуг та завдало збитки державному бюджету.
Так, згідно отриманої інформації встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » здійснено документальне оформлення поставки геогратки на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », в кількості 31 000 метрів квадратних на загальну суму 4 557 000 грн. в тому числі ПДВ 759 500 грн. (147 грн./м2), котра використовувалась для будівельних робіт на вищезазначеному об`єкті будівництва «Капітальний ремонт автомобільної дороги державного значення Н-02 /М-06/ - Кременець - Біла Церква - Ржищів - Канів - Софіївка, на ділянці км 519+736 км 523+336, Черкаська область. Коригування (Додаткові роботи)».
У свою чергу, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » здійснили документальне оформлення придбання геогратки від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » у кількості 31 000 метрів квадратних на загальну суму 2 698 500 грн., в тому числі ПДВ 449 750 грн. (87 грн./м2). При цьому, при формуванні кошторисної ціни даного товару, ІНФОРМАЦІЯ_3 направлявся запит до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » й останнє надало комерційну пропозицію в сумі 136,20 гривень за метр квадратний.
В клопотанні зазначено, що наявно достатніх підстав вважати, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » з відома посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_5 , із залученням ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », штучно завищили вартість придбаної геогратки, що призвело до розтрати та привласнення бюджетних коштів.
Враховуючи вищевикладене, для з`ясування усіх обставин, які мають значення для досудового розслідування, а також з метою призначення та проведення судових експертиз у кримінальному провадженні, в органу досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до наступних документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме до податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 , адреса: АДРЕСА_3 ), за період з 03.09.2019 по теперішній час, серед якої: відомостей про всі банківські рахунки (відкриті, закриті); відомостей про систему оподаткування товариства за вказаний період; інформації про доходи та витрати, інформації про звітування по окремих видах діяльності як платника податку; відомості з ЄРПН щодо господарських операцій вказаного товариства за період з 03.09.2019 по теперішній час; декларації з ПДВ з додатками (заяви про повернення суми бюджетного відшкодування, додаток 5, довідки щодо залишку сум від`ємного значення ТОВ, розрахунки суми бюджетного відшкодування ТОВ, розрахунки корегування, уточнюючі рахунки, тощо); матеріали документальних перевірок, зустрічних звірок з додатками; Е-mail, IP-АДРЕСИ; час та дату реєстрації податкових накладних та податкової звітності; контактних телефонів; відомості про осіб, які подавали податкову звітність та реєстрували податкові накладні; облікової (реєстраційна та звітна) справи, які містять інформацію про облікові дані платника (реєстраційні дані, відомості про керівника, засновника, про особу відповідальну за ведення бухгалтерського та податкового обліку); інформації щодо працівників товариства з вказанням прізвища ім`я та по-батькові, а також інших наявних анкетних та реєстраційних даних на осіб, які були зареєстровані як працівники вказаного підприємства у зазначений період. Вказана інформація знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_9 , що за адресою: АДРЕСА_1 .
В судове засідання слідчий не з`явився. Разом з тим, в своєму клопотанні слідчий просив провести розгляд клопотання за його відсутності та відсутності прокурора.
Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України вважаю за доцільне розглядати дане клопотання без виклику представника ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Перевіривши надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, у рамках якого було подано клопотання, та дослідивши докази по даних матеріалах, вважаю, що клопотання підлягає задоволення з наступних підстав.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п.4 та п. 8 ч.1 ст.162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в документах, належить: конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю; персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

Згідно п. п. 1.2. ч.5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ст. 132 КПК України, - застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: 1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; 2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; 3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Органу досудового розслідування необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю та володільцем яких є ІНФОРМАЦІЯ_9 , що за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_2 , адреса: АДРЕСА_3 ), за період з 03.09.2019 по теперішній час, серед якої: відомостей про всі банківські рахунки (відкриті, закриті); відомостей про систему оподаткування товариства за вказаний період; інформації про доходи та витрати, інформації про звітування по окремих видах діяльності як платника податку; відомості з ЄРПН щодо господарських операцій вказаного товариства за період з 03.09.2019 по теперішній час; декларації з ПДВ з додатками (заяви про повернення суми бюджетного відшкодування, додаток 5, довідки щодо залишку сум від`ємного значення ТОВ, розрахунки суми бюджетного відшкодування ТОВ, розрахунки корегування, уточнюючі рахунки, тощо); матеріали документальних перевірок, зустрічних звірок з додатками; Е-mail, IP-АДРЕСИ; час та дату реєстрації податкових накладних та податкової звітності; контактних телефонів; відомості про осіб, які подавали податкову звітність та реєстрували податкові накладні; облікової (реєстраційна та звітна) справи, які містять інформацію про облікові дані платника (реєстраційні дані, відомості про керівника, засновника, про особу відповідальну за ведення бухгалтерського та податкового обліку); інформації щодо працівників товариства з вказанням прізвища ім`я та по-батькові, а також інших наявних анкетних та реєстраційних даних на осіб, які були зареєстровані як працівники вказаного підприємства у зазначений період.
Враховуючи тяжкість даного кримінального правопорушення, а також той факт, що дослідження документів має суттєве значення для досягнення дієвості цього провадження, та враховуючи що іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів є неможливим, а тому клопотання як обґрунтоване підлягає до задоволення.

В той же час слідчий суддя не вбачає підстав для надання тимчасового доступу до речей та документів оперуповноваженим Управління стратегічних розслідувань в Черкаській області Департаменту стратегічних розслідувань Національної поліції України ОСОБА_4 та ОСОБА_5 , зазначеним в клопотанні, оскільки відповідно до положень п.3 ч.2 ст. 40КПК України вказане питання відноситься до компетенції слідчого, та вважає за можливе обмежитись лише слідчими вказаними у клопотанні та які входять до групи слідчих, визначеної постановою про внесення змін до складу слідчої групи від 06.12.2021.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159, 162-164 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:
Клопотання старшого слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУ Національної поліції в Черкаській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 0000357, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 05.04.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України - задовольнити.

Надати слідчим слідчого управління Головного управління Національної поліції в Черкаській області ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до документів податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_3 ), за період з 03.09.2019 по теперішній час, серед якої:
- відомості про всі банківські рахунки (відкриті, закриті);
- відомості про систему оподаткування товариства за вказаний період;
- інформація про доходи та витрати, інформація про звітування по окремих видах діяльності як платника податку;
- відомості з ЄРПН щодо господарських операцій вказаного товариства за період з 03.09.2019 по теперішній час;
- декларації з ПДВ з додатками (заяви про повернення суми бюджетного відшкодування, додаток 5, довідки щодо залишку сум від`ємного значення ТОВ, розрахунки суми бюджетного відшкодування ТОВ, розрахунки корегування, уточнюючі рахунки);
- матеріали документальних перевірок, зустрічних звірок з додатками;
- Е-mail, IP-АДРЕСИ;
- час та дату реєстрації податкових накладних та податкової звітності;
- контактні телефони;
- відомості про осіб, які подавали податкову звітність та реєстрували податкові накладні;
- облікова (реєстраційна та звітна) справа, яка містить інформацію про облікові дані платника (реєстраційні дані, відомості про керівника, засновника, про особу відповідальну за ведення бухгалтерського та податкового обліку);
- інформація щодо працівників товариства з вказанням прізвища ім`я та по-батькові, а також інших наявних анкетних та реєстраційних даних на осіб, які були зареєстровані як працівники вказаного підприємства у зазначений період,
з можливістю ознайомитись з вказаними документами та зняти з них копії в електронному або паперовому вигляді.
Строк дії цієї ухвали становить два місяці з дня її винесення.

Володільцю речей роз`яснити наслідки невиконання даної ухвали, передбачені ст.166 КПК України. При потребі забезпечити можливість зняття копій вказаних документів із подальшим завіренням.

Дві копії ухвали вручити учасникам кримінального провадження.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1