Справа № 754/2225/23
У Х В А Л А

Іменем України

16 лютого 2023 року м.Київ

слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого СВ Деснянського УП ГУНП у м. Києві ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей та документів, по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000275 від 14.12.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України,

ВСТАНОВИВ:

16.02.2023 до Деснянського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого СВ Деснянського УП ГУНП у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Деснянської окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів.

Обґрунтовуючи клопотання слідчий зазначає, що СВ Деснянського УП ГУНП у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000275 від 14.12.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

Відповідно до матеріалів досудового розслідування та витягу з кримінального провадження встановлено, що впродовж 2021-2022 років службовими особами комунального підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за результатом проведених публічних закупівель укладено договір № 88-04/21В вiд 19.04.2021 з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) на постачання асфальтобетонних сумішей для потреб комунального підприємства. В рамках виконання договору, комунальним підприємством перераховано на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) 15,8 млн. грн. бюджетних коштів.

Крім цього встановлено, що впродовж 2021-2022 років, службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), за результатом проведених публічних закупівель укладено договори з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) на виконання робіт з ремонтів дорожнього покриття, а саме: капітальний ремонт автомобільної дороги Н-07 км0-7 договір № 17-21 вiд 06.08.2021; поточний середній ремонт автомобільної дороги Т-10-25 договір № 410-21 вiд 17.09.2021; поточний середній ремонт автомобільної дороги - Т-10-08 км3-18 договір № 42-21 вiд 23.03.2021; поточний середній ремонт автомобільної дороги - Т-10-32 договір № 411-21 вiд 17.09.2021; поточний середній ремонт автомобільної дороги - Т-10-08км3-18 договір № 42-21 вiд 23.03.2021.

Так, за виконані роботи в рамках вищевказаних договорів ІНФОРМАЦІЯ_3 на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) перераховано понад 374 млн. грн. бюджетних коштів.

Разом з тим, встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » частину асфальтобетонної суміші закуповувало у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) на загальну суму 8,6 млн. грн. та 3,5 млн. грн., відповідно.

Водночас, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », в якості постачальника асфальтобетонних сумішей на загальну суму 8,2 млн. грн., вказує ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), яке також являється постачальником мінерального порошку для виготовлення асфальтобетонних сумішей для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » на загальну суму понад 600 тис. грн. (інші постачальники асфальту у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » відсутні).

В свою чергу, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », в якості контрагента-постачальника асфальтобетонних сумішей (на загальну суму понад 5,5 млн. грн.) зазначає підприємство з ознаками фіктивності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ).

Зокрема, встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » сформовано податковий кредит загалом за рахунок товарів широкого вжитку (одягу, галантереї тощо). В якості постачальника асфальтобетонних сумішей (на суму 200 тис. грн.) товариство вказує підприємство з ознаками фіктивності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) у якого відсутні постачальники асфальтобетонну, а податковий кредит сформовано за рахунок товарів широкого вжитку (одягу, галантереї тощо).

У зв`язку з тим, що у вищезазначених підприємств (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 »), які мають окремі ознаки фіктивності, недостатня кількість кваліфікованого персоналу, відсутні власні основні засоби, трудові ресурси, транспорт тощо, а також неможливістю встановити походження товару, документально реалізованого на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », є підстави вважати, що дані операції оформлялись лише документально без фактичного їх здійснення.

На переконання слідчого, вищевказані факти можуть свідчити про заниження об`єкту оподаткування та несплати податків по ланцюгу постачання, у зв`язку із чим, вказані дії можуть призвести до втрат дохідної частини Державного бюджету України та дати змогу мінімізації податкових зобов`язань для СГД реального сектору економіки, а також сприяють розтраті бюджетних коштів.

Ураховуючи тягар доведення протиправної поведінки службових осіб КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ІНФОРМАЦІЯ_3 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що може вказувати на наявність в їх діях складу тяжкого кримінального правопорушення, у сторони обвинувачення виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до наступних речей та документів із виготовленням завірених належним чином копій:

- статуту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », посадових інструкцій, наказів про призначення на посаду директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », головного бухгалтера ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в період часу з 01 січня 2021 року по теперішній час;

Також, у сторони обвинувачення виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до оригіналів наступних речей та документів, з подальшою їх виїмкою:

- договору № 88-04/21В вiд 19.04.2021 укладеного КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з усіма додатками та змінами, зокрема: - накладні (видаткові, податкові, товарно-транспортні), платіжні доручення, банківські виписки та інших розрахункові документи; - сертифікати, паспорти якості на кожну партію відвантаженого товару.

- договору № 17-21 вiд 06.08.2021 укладеного між ІНФОРМАЦІЯ_9 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з усіма додатками та змінами, зокрема: проектна та кошторисна документація на виконання робіт в повному обсязі;виконавча та звітна документація за результатом проведених будівельних робіт (загальні журнали робіт, акти огляду прихованих робіт, акти приймання виконаних робіт, довідки вартості виконаних робіт (акти форми КБ-2в та КБ-3), договори з субпідрядними організаціями; договори про здійснення технічного та авторського нагляду; платіжні доручення; товарні, товарно-транспортні накладні та інші первинні документи, що підтверджують придбання матеріалів та виконання робіт; декларації про готовність до експлуатації об`єкту.

- договору № 410-21 вiд 17.09.2021 укладеного між ІНФОРМАЦІЯ_9 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з усіма додатками та змінами, зокрема: проектна та кошторисна документація на виконання робіт в повному обсязі;виконавча та звітна документація за результатом проведених будівельних робіт (загальні журнали робіт, акти огляду прихованих робіт, акти приймання виконаних робіт, довідки вартості виконаних робіт (акти форми КБ-2в та КБ-3), договори з субпідрядними організаціями; договори про здійснення технічного та авторського нагляду; платіжні доручення; товарні, товарно-транспортні накладні та інші первинні документи, що підтверджують придбання матеріалів та виконання робіт; декларації про готовність до експлуатації об`єкту.

- договору № 42-21 вiд 23.03.2021 укладеного між ІНФОРМАЦІЯ_9 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », з усіма додатками та змінами, зокрема: проектна та кошторисна документація на виконання робіт в повному обсязі;виконавча та звітна документація за результатом проведених будівельних робіт (загальні журнали робіт, акти огляду прихованих робіт, акти приймання виконаних робіт, довідки вартості виконаних робіт (акти форми КБ-2в та КБ-3), договори з субпідрядними організаціями; договори про здійснення технічного та авторського нагляду; платіжні доручення; товарні, товарно-транспортні накладні та інші первинні документи, що підтверджують придбання матеріалів та виконання робіт; декларації про готовність до експлуатації об`єкту.

- договору № 411-21 вiд 17.09.2021 укладеного між ІНФОРМАЦІЯ_9 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », з усіма додатками та змінами, зокрема: проектна та кошторисна документація на виконання робіт в повному обсязі;виконавча та звітна документація за результатом проведених будівельних робіт (загальні журнали робіт, акти огляду прихованих робіт, акти приймання виконаних робіт, довідки вартості виконаних робіт (акти форми КБ-2в та КБ-3), договори з субпідрядними організаціями; договори про здійснення технічного та авторського нагляду; платіжні доручення; товарні, товарно-транспортні накладні та інші первинні документи, що підтверджують придбання матеріалів та виконання робіт; декларації про готовність до експлуатації об`єкту.

- договору № 42-21 вiд 23.03.2021 укладеного між ІНФОРМАЦІЯ_9 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », з усіма додатками та змінами, зокрема: проектна та кошторисна документація на виконання робіт в повному обсязі;виконавча та звітна документація за результатом проведених будівельних робіт (загальні журнали робіт, акти огляду прихованих робіт, акти приймання виконаних робіт, довідки вартості виконаних робіт (акти форми КБ-2в та КБ-3), договори з субпідрядними організаціями; договори про здійснення технічного та авторського нагляду; платіжні доручення; товарні, товарно-транспортні накладні та інші первинні документи, що підтверджують придбання матеріалів та виконання робіт; декларації про готовність до експлуатації об`єкту.

- договорів, укладених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) в період з 01.01.2021 по теперішній час на постачання товарів, надання послуг, виконання робіт з з усіма додатками та змінами до них зокрема: кошторисна документація на виконання робіт в повному обсязі;виконавча та звітна документація за результатом проведених будівельних робіт (загальні журнали робіт, акти огляду прихованих робіт, акти приймання виконаних робіт, довідки вартості виконаних робіт (акти форми КБ-2в та КБ-3); договори про здійснення технічного та авторського нагляду; платіжні доручення; товарні, товарно-транспортні накладні та інші первинні документи, що підтверджують придбання матеріалів та виконання робіт; декларації про готовність до експлуатації об`єкту, - накладні (видаткові, податкові, товарно-транспортні), платіжні доручення, банківські виписки та інших розрахункові документи; - сертифікати, паспорти якості на кожну партію відвантаженого товару.

Вказана інформація та документи мають значення для кримінального провадження, оскільки саме на підставі вказаних документів здійснювалося перерахування грошових коштів. Отримання стороною обвинувачення оригіналів документів забезпечить проведення судової будівельно-технічної та судової почеркознавчої експертиз.

Слідчий в судове засідання не з`явився - надав заяву, згідно просить проводити розгляд без його участі на підставі наданих матеріалів, підтримує подане клопотання та просить його задовольнити.

Представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в судове засідання не викликався оскільки це може негативно вплинути на розслідування кримінального провадження, у зв`язку з можливістю приховування, зміни чи знищення документів.

Дослідивши клопотання та долучені до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 КПК України. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою статті 163 КПК України, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до Інструкції про призначення та проведення судових експертиз та Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, затверджених наказом Міністерства юстиції України №53/5 від 08.10.1998 року, для проведення почеркознавчих досліджень та підписів надаються оригінали документів.

Відповідно до п. 1.3 вказаної Інструкції, вільними зразками є рукописні тексти, рукописні записи (буквені та цифрові), підписи, достовірно виконані певною особою до відкриття кримінального провадження, провадження в справах про адміністративні правопорушення, цивільних, адміністративних чи господарських справах і не пов`язані з їх обставинами.

Відповідно до п. 5.1.3 вказаної Інструкції, для вирішення питань: про відповідність фактично виконаних будівельних робіт проектній документації та вимогам нормативно-правових актів у галузі будівництва; визначення вартості фактично виконаних робіт з будівництва об`єктів; визначення відповідності обсягів та вартості фактично виконаних будівельних робіт обсягам та вартості, визначеним проектно-кошторисною або первинною звітною документацією та інших питань - експерту необхідно надати договірну документацію (договори підряду та додатки до них, додаткові угоди тощо), а також проектно-кошторисну та первинну звітну і виробничу документацію (форми КБ-2в, КБ-3, відомості списання матеріалів, журнал виконання робіт, акти огляду прихованих робіт, акти випробувань тощо) на виконання будівельних робіт.

Слідчий в клопотанні довів, що документи, про доступ до яких він клопоче, зберігаються в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », розташованого за адресою: АДРЕСА_1 . Вказані у клопотанні документи самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості які містяться в цих документах можуть бути використані як докази, необхідні для проведення експертних досліджень, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів неможливо, у зв`язку з чим клопотання слідчого підлягає задоволенню.

Керуючись статтями 159-166, 369, 370, 371, 372, 309 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого СВ Деснянського УП ГУНП у м. Києві ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей та документів, по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000275 від 14.12.2022 задовольнити.

Надати слідчому СВ Деснянського УП ГУНП у м. Києві ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та прокурору Деснянської окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_11 дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, що становлять охоронювану законом таємницю з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні та розпорядженні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до речей та документів із виготовленням завірених належним чином копій:

- статуту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », посадових інструкцій, наказів про призначення на посаду директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », головного бухгалтера ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в період часу з 01 січня 2021 року по теперішній час;

Та оригіналів наступних речей та документів, з подальшою їх виїмкою:

- договору № 88-04/21В вiд 19.04.2021 укладеного КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з усіма додатками та змінами, зокрема: - накладні (видаткові, податкові, товарно-транспортні), платіжні доручення, банківські виписки та інших розрахункові документи; - сертифікати, паспорти якості на кожну партію відвантаженого товару.

- договору № 17-21 вiд 06.08.2021 укладеного між ІНФОРМАЦІЯ_9 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з усіма додатками та змінами, зокрема: проектна та кошторисна документація на виконання робіт в повному обсязі;виконавча та звітна документація за результатом проведених будівельних робіт (загальні журнали робіт, акти огляду прихованих робіт, акти приймання виконаних робіт, довідки вартості виконаних робіт (акти форми КБ-2в та КБ-3), договори з субпідрядними організаціями; договори про здійснення технічного та авторського нагляду; платіжні доручення; товарні, товарно-транспортні накладні та інші первинні документи, що підтверджують придбання матеріалів та виконання робіт; декларації про готовність до експлуатації об`єкту.

- договору № 410-21 вiд 17.09.2021 укладеного між ІНФОРМАЦІЯ_9 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з усіма додатками та змінами, зокрема: проектна та кошторисна документація на виконання робіт в повному обсязі;виконавча та звітна документація за результатом проведених будівельних робіт (загальні журнали робіт, акти огляду прихованих робіт, акти приймання виконаних робіт, довідки вартості виконаних робіт (акти форми КБ-2в та КБ-3), договори з субпідрядними організаціями; договори про здійснення технічного та авторського нагляду; платіжні доручення; товарні, товарно-транспортні накладні та інші первинні документи, що підтверджують придбання матеріалів та виконання робіт; декларації про готовність до експлуатації об`єкту.

- договору № 42-21 вiд 23.03.2021 укладеного між ІНФОРМАЦІЯ_9 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », з усіма додатками та змінами, зокрема: проектна та кошторисна документація на виконання робіт в повному обсязі;виконавча та звітна документація за результатом проведених будівельних робіт (загальні журнали робіт, акти огляду прихованих робіт, акти приймання виконаних робіт, довідки вартості виконаних робіт (акти форми КБ-2в та КБ-3), договори з субпідрядними організаціями; договори про здійснення технічного та авторського нагляду; платіжні доручення; товарні, товарно-транспортні накладні та інші первинні документи, що підтверджують придбання матеріалів та виконання робіт; декларації про готовність до експлуатації об`єкту.

- договору № 411-21 вiд 17.09.2021 укладеного між ІНФОРМАЦІЯ_9 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », з усіма додатками та змінами, зокрема: проектна та кошторисна документація на виконання робіт в повному обсязі;виконавча та звітна документація за результатом проведених будівельних робіт (загальні журнали робіт, акти огляду прихованих робіт, акти приймання виконаних робіт, довідки вартості виконаних робіт (акти форми КБ-2в та КБ-3), договори з субпідрядними організаціями; договори про здійснення технічного та авторського нагляду; платіжні доручення; товарні, товарно-транспортні накладні та інші первинні документи, що підтверджують придбання матеріалів та виконання робіт; декларації про готовність до експлуатації об`єкту.

- договору № 42-21 вiд 23.03.2021 укладеного між ІНФОРМАЦІЯ_9 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », з усіма додатками та змінами, зокрема: проектна та кошторисна документація на виконання робіт в повному обсязі;виконавча та звітна документація за результатом проведених будівельних робіт (загальні журнали робіт, акти огляду прихованих робіт, акти приймання виконаних робіт, довідки вартості виконаних робіт (акти форми КБ-2в та КБ-3), договори з субпідрядними організаціями; договори про здійснення технічного та авторського нагляду; платіжні доручення; товарні, товарно-транспортні накладні та інші первинні документи, що підтверджують придбання матеріалів та виконання робіт; декларації про готовність до експлуатації об`єкту.

- договорів, укладених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) в період з 01.01.2021 по теперішній час на постачання товарів, надання послуг, виконання робіт з з усіма додатками та змінами до них зокрема: кошторисна документація на виконання робіт в повному обсязі;виконавча та звітна документація за результатом проведених будівельних робіт (загальні журнали робіт, акти огляду прихованих робіт, акти приймання виконаних робіт, довідки вартості виконаних робіт (акти форми КБ-2в та КБ-3); договори про здійснення технічного та авторського нагляду; платіжні доручення; товарні, товарно-транспортні накладні та інші первинні документи, що підтверджують придбання матеріалів та виконання робіт; декларації про готовність до експлуатації об`єкту, - накладні (видаткові, податкові, товарно-транспортні), платіжні доручення, банківські виписки та інших розрахункові документи; - сертифікати, паспорти якості на кожну партію відвантаженого товару.

Оригінал ухвали та копію ухвали надати слідчому.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Відповідно до статті 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1