Номер провадження 1-кс/754/572/23
Справа № 754/3462/23
У Х В А Л А

20 березня 2023 року слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , секретар судового засідання - ОСОБА_2 , за участі прокурора - ОСОБА_3 , слідчого - ОСОБА_4 , розглянувши у закритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчого СВ Деснянського УП ГУНП у м. Києві ОСОБА_4 про дозвіл на обшук по матеріалах досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за № 0000001 від 02.01.2023 р. за ч. 5 ст. 191 КК України,

У С Т А Н О В И В :

До Деснянського районного суду м. Києва 20.03.2023 р. надійшло клопотання слідчого СВ Деснянського управління поліції ГУ НП у м. Києві ОСОБА_4 , узгоджене з прокурором Деснянської окружної прокуратури ОСОБА_5 , про проведення обшуку по АДРЕСА_1 , де зареєстрований та фактично проживає ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 - засновник ТОВ «Новобуд-ВС» з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знарядь кримінального правопорушення, речей і документів, що мають значення для досудового розслідування та можуть бути доказами під час судового розгляду, а саме первинних фінансових господарських документів, бухгалтерського та податкового обліку ТОВ «Новобуд-ВС» по фінансово-господарським взаємовідносинам з ТОВ «Головбуд», ТОВ «Сабона трейд», ТОВ «Терамонт компані», ТОВ «Квінта трейд», ТОВ «Грінвард», ТОВ «Маунтекс ЛТД», ТОВ «Терравінд», ТОВ «Екомод», ТОВ «Вінтрансбуд», оборотно-сальдових відомостей по взаємовідносинах з вище вказаними підприємствами, податкових декларацій за період 2021-2022 років, наказів про призначення та звільнення керівників, головних бухгалтерів ТОВ «Новобуд- ВС», системних програм «клієнт-банк» та «M.E.Doc» щодо керування діяльністю підконтрольних підприємств, записів обліку неправомірних грошових розрахунків, проведених поза межами податкового контролю, печаток і штампів фіктивних підприємств, підроблених документів, офісної техніки, на якій вони виготовляються, незаконно отриманих від протиправної діяльності готівкових грошових коштів, комп`ютерної техніки, мобільних телефонів, а також інших предметів, що можуть становити доказове значення протиправної діяльності та причетність до розкрадання державних/бюджетних коштів за тендерними закупівлями, проведеними УКБ Дарницької РДА.

Обґрунтовуючи клопотання, слідчий посилається на те, що СВ Деснянського УП ГУ НП у м.Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000001 від 02.01.2023 р. за ч. 5 ст. 191 КК України, під час якого встановлено, що УКБ Дарницької районної державної адміністрації за період часу з 2021-2022 р.р. було укладено 51 договір на загальну суму понад 30 млн.грн з ТОВ «Новобуд ВС» (код ЄРДПОУ 32845885) на проведення капітального ремонту асфальтного покриття прибудинкових територій та внутрішньо квартальних проїздів. В свою чергу, з метою виконання вищезазначених робіт ТОВ «Новобуд ВС» у якості субпідрядника було залучено ТОВ «Головобуд» код (ЄРДПОУ 43107980).

При цьому, досудовим розслідуванням встановлено, що основним з постачальником тозарно-матеріальних цінностей в адресу ТОВ «Головбуд» виступає низка пов`язаних між собою підприємств з окремими ознаками фіктивності, а саме :

ТОВ «Сабона Трейд» код ЄРДПОУ 44264670 - постачання світильникові на загальну суму 8 млн. грн., прямий імпортер;

ТОВ «Термонт Компані» код ЄРДПОУ 44262976 - постачання шпалер на загальну суму 15 млн. грн., прямий імпортер;

ТОВ «Квінта Трейд» код ЄРДПОУ 44355845 - постачання будівельних матеріалів, не пов`язаних з проведенням ремонтних робіт асфальтного покриття та внутрішньо квартальних проїздів, на загальну суму 15 млн.грн.

В свою чергу, ТОВ «Квінта Трейд» було сформовано податковий кредит за рахунок придбання товарів широкого вжитку (одяг, галантерея тощо) та продуктів харчування на загальну суму 20 млн.грн від наступних СГТ з окремими ознаками фіктивності, а саме :

ТОВ «Грінвард» код ЄРДПОУ 44100462 постачання цукерок, какао, м`яса, на загальну суму 8 млн.грн.;

ТОВ «Маутекс ЛТД» код ЄРДПОУ 43740196 постачання цукерок, шоколаду, круп, на загальну суму 2 млн.грн.;

ТОВ «Терравінд» код ЄРДПОУ 44328225 постачання трикотажного одягу, на загальну суму 8 млн.грн.;

ТОВ «Екомод» код ЄРДПОУ 43972724 постачання цукерок, м`яса, на загальну суму 2,5 млн.грн.

Під час досудового розслідування встановлено, що на вищевказаних підприємствах недостатня кількість кваліфікованого персоналу, відсутні власні основні засоби, трудові ресурси, транспорт тощо, у зв`язку з чим є підстави вважти що операції із ТОВ «Головбуд» та ТОВ «Новобуд ВС» оформлені тільки документально без фактичного їх здійснення.

На виконання доручення з метою організації проведення огляду податкової адреси ТОВ «Головбуд» виявлено, що компанія з 19.01.2022 до податкових органів не звітує, директор, засновник та головний бухгалтер в одній особі ОСОБА_7 за місцем реєстрації не проживає, номери телефонів, що офіційно рахуються за вказаним товариством не відповідають. За адресою: м. Харків, проспект Науки, 36 розташована шестиповерхова адміністративна будівля. На першому поверсі за вказаною адресою знаходиться відділення банку «Укрсіббанк». На інших поверхах знаходиться адміністративні приміщення банку «Укрсіббанк». ТОВ «Головбуд» (код ЄРДПОУ 43107980) за вказаною адресою не встановлено.

24.01.2023 р. у Державній податковій службі України була вилучена інформація стосовно ТОВ «Новобуд ВС», ТОВ «Головбуд», ТОВ «Сабона Трейд», ТОВ «Термонт Компані», ТОВ «Квінта Трейт», ТОВ «Грінвард», ТОВ «Маутекс ЛТД», ТОВ «Терравінд», ТОВ «Екомод» за період часу з 01.01.2020 по 31.12.2022 р.

02.03.2023 р. був проведений огляд податкової звітност : ТОВ «Новобуд ВС», ТОВ «Головбуд», ТОВ «Сабона Трейд», ТОВ «Термонт Компані», ТОВ «Квінта Трейт», ТОВ «Грінвард», ТОВ «Маутекс ЛТД», ТОВ «Терравінд», ТОВ «Екомод» за період часу з 01.01.2020 по 31.12.2022, а саме додатків 5 до декларації з ПДВ, що відповідають оригіналам податкової звітності, яку службовими особами підприємства надано до ДПІ за місцем реєстрації, за результатами якого отримано відомості, які свідчать про протиправну діяльність, направлену на надання ТОВ «Головбуд» та ТОВ «Новобуд ВС» незаконних фінансових послуг по переведенню безготівкових коштів в готівкові та забезпечення фіктивними бухгалтерськими документами, які у подальшому використовуватись для збільшення валових витрат, формування податкового кредиту та документального підтвердження використання грошових коштів з метою розкрадання бюджетних грошових коштів і ухилення від сплати обов`язкових податкових платежів.

Встановлено, що TOB «Новобуд-ВС» виступає замовником з обслуговування об`єктів транспортної інфраструктури Дарницького району міста Києва на 8 млн. грн.. Один із контрагентів ТОВ «Головбуд» - ТОВ «Квінта трейд» протягом 2021 року виступав постачальником номенклатури товарів, яка не використовувалась для капітального ремонту асфальтного покриття. Один із контрагентів ТОВ «Головбуд» - ТОВ «Термонт Компані» протягом 2021 року виступав постачальником номенклатури товарів, яка не використовувалась для капітального ремонту асфальтного покриття (шпалери). Один із контрагентів ТОВ «Квінта трейд» - ТОВ «Екомод» протягом 2021 року виступав постачальником номенклатури товарів, яка пририває ланцюг постачання товарів - матеріальних цінностей, направлених на постачання будівельних послуг. Один із контрагентів ТОВ «Квінта трейд»- ТОВ «Маунтекс ЛТД» протягом 2021 року виступав постачальником номенклатури товарів, яка пририває ланцюг постачання товарів - матеріальних цінностей, направлених на постачання будівельних послуг.

Також, в ході проведеного аналізу матеріалів податкової звітності щодо ТОВ «Новобуд ВС» встановлено, що останнє мало безтоварні фінансово- господарські операції з фіктивного придбання будівельних матеріалів у ТОВ «Вінтрансбуд» (), оформлені з метою документального підтвердженні власних валових витрат.

Під час проведення оперативно розшукових заходів встановлено, що ТОВ «Новобуд-ВС» (код ЄРДПОУ 32845885) за місцем юридичної реєстрації: м. Київ, вул. Єреванська, 14А, фактично свою фінансово-господарьку діяльність не здійснює. Фактично ТОВ «Новобуд-ВС» здійснює господарську діяльність за адресами: м. Київ, вул. Колекторна, 3, адміністративно-виробнича база літера «Б»; м. Київ, проспект Миколи Бажана, 30, офіс (квартира) 76;

Останню податкову звітність ТОВ «Новобуд-ВС» здійснювало з 1Р-адрес НОМЕР_1 (інтернет провайдер ТОВ «Інтер-телеком», ІР-адреси-(інтернет провайдер ТОВ «Фрінет»). 1Р-адреса 62.80.168.102 ТОВ «Інтер-телеком» укладено договір про надання послуг доступу до мережі інтернет з ОСОБА_8 за адресою: АДРЕСА_2 . В свою чергу, ІР-адреса ТОВ89.252.22.73 ТОВ «Фрінет» укладено договір про надання послуг доступу до мережі Інтернет з ТОВ «ЕРІДАН», (зареєстрованої за адресою : м. Київ, вул. Колекторна, 3), за адресою: м. Київ, вул. Колекторна, 3 адміністративно- виробнича база літера «Б».

Враховуючи викладене, отримана інформація свідчить та підтверджує використання вказаних офісних приміщень співробітниками ТОВ «Новобуд- ВС».

Крім того, встановлено осіб, можливо причетних до розкрадання бюджетних коштів під час здійснення ремонтних робіт міжквартальних проїздів в Дарницькому районі м. Києва, а саме :

ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрований та фактично проживає за адресою : АДРЕСА_1 - засновник «Новобуд-ВС» (код ЄРДПОУ 32845885).

ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_2 - зареєстрована та фактично проживає за адресою : АДРЕСА_3 - головний бухгалтер «Новобуд-ВС» (код ЄРДПОУ 32845885).

ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , зареєстрований за адресою : АДРЕСА_4 , фактично проживає за адресою: АДРЕСА_5 - директор ТОВ «Новобуд-ВС»;

ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , зареєстрована за адресою : АДРЕСА_4 - виконує обов`язки «чорного» бухгалтера ТОВ «Новобуд-ВС».

Встановлено, що за адресами: м. Київ, вул. Колекторна буд. З (адміністративно-виробнича база літ. "Б"); АДРЕСА_2 ; АДРЕСА_1 ; АДРЕСА_3 ; АДРЕСА_5, ймовірно зберігається первинна фінансова господарська документація, бухгалтерського та податкового обліку ТОВ «Новобуд-ВС» по фінансово-господарським взаємовідносинам з ТОВ «Головбуд», ТОВ «Сабона трейд», ТОВ «Терамонт компані», ТОВ «Квінта трейд», ТОВ «Грінвард», ТОВ «Маунтекс ЛТД», ТОВ «Терравінд», ТОВ «Екомод», ТОВ «Вінтрансбуд», оборотно-сальдові відомості по взаємовідносинах з вище вказаними підприємствами, податкові декларації за період 2020-2022 років, накази про призначення та звільнення керівників, головних бухгалтерів ТОВ «Новобуд-ВС», системні програми «клієнт-банк» та «M.E.Doc» щодо керування діяльністю підконтрольних підприємств, записи обліку неправомірних грошових розрахунків проведених поза межами податкового контролю, печатки і штампи фіктивних підприємств, підроблені документи, офісна техніка, на якій вони виготовляються, незаконно отримані від протиправної діяльності готівкові грошові кошти, комп`ютерну техніку, мобільні телефони, а також інші предмети, що можуть становити доказове значення протиправної діяльності та причетність до розкрадання державних/бюджетних коштів за тендерними закупівлями, проведеними УКБ Дарницької РДА, а тому, з метою відшукання зазначених речей і документів слідчий просить клопотання задовольнити.

Вислухавши прокурора, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання не підлягає задоволенню з наступних підстав.

Так, відповідно до вимог ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно ст. 13 КПК України не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду та обшуку інакше як за вмотивованим судовим рішенням, крім випадків, передбачених КПК України.

Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про:

1) найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер;

2) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з розслідуванням якого подається клопотання;

3) правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність;

4) підстави для обшуку;

5) житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку;

6) особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться;

7) речі, документи або осіб, яких планується відшукати.

До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

Відповідно до частини 5 статті 234 КПК України, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про проведення обшуку, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду, відшукувані речі, документи, або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Слідчим у клопотанні, а прокурором під час судового розгляду клопотання не доведено, які підстави є вважати, що за місцем реєстрації і проживання засновника ТОВ Новобуд-ВС" ОСОБА_6 - у квартирі АДРЕСА_6 можуть знаходитись речі і документи ТОВ "Новобуд-ВС", які планується відшукати під час обшуку, зважаючи на те, що зі змісту клопотання вбачається, що ТОВ "Новобуд-ВС" здійснює свою господарську діяльність за двома іншими адресами, а саме: м. Київ, вул. Колекторна, 3, адміністративно-виробнича база літера «Б»; м. Київ, проспект Миколи Бажана, 30, офіс (квартира) 76, керівником (директором) ТОВ "Новобуд" є ОСОБА_10 , зареєстрований у кв. АДРЕСА_7 , фактично проживаючий в АДРЕСА_5 , обов"язки бухгалтера виконує інша особа, яка також не проживає за адресою, де планується проведення обшуку.

Також до клопотання не долучено доказів того, що ОСОБА_6 фактично проживає у квартирі АДРЕСА_6 , крім того, зі змісту клопотання і додатків до нього не вбачається, хто ще користується вказаною квартирою.

В клопотанні відсутні дані, що виправдовують такі потреби досудового розслідування щодо втручання у права і свободи особи, а саме, щодо проведення обшуку у житлі

Крім того, слідчим та прокурором не надано слідчому судді належних та допустимих доказів про фактичне використання квартири АДРЕСА_6 для виготовлення фінансово-господарських документів ТОВ "Новобуд-ВС" та зберігання речей і документів, що мають відношення до діяльності зазначеного ТОВ.

Керуючись статями 234, 235, 309 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

Відмовити у задоволенні клопотання слідчого СВ Деснянського УП ГУ НП в м.Києві ОСОБА_12 про дозвіл на обшук по матеріалах досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за № 0000001 від 02.01.2023 р. за ч. 5 ст. 191 КК України, за місцем проживання ОСОБА_6 - у квартирі АДРЕСА_6 .

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя -