Справа № 591/2825/22
Провадження № 1-кс/591/2951/22
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

02 листопада 2022 року слідчий суддя Зарічного районного суду м. Суми ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м.Суми клопотання заступника начальника відділу СУ ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, -
В С Т А Н О В И В:
Слідча звернулась з клопотанням, яке мотивувала тим, що слідчим управлінням ГУНП в Сумській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, відомості про яке внесено до ЄРДР за № 0000071 від 19.05.2022 за ознаками ч. 1 ст. 199 України, за фактом придбання та перевезення з метою використання при продажу товарів, підроблених марок акцизного податку. В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ ЛКЗ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та/або ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснюють реалізацію алкогольної продукції ТМ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТМ Колос « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з використанням підроблених марок акцизного податку зразка 2018-2020 років. 03.08.2022 внаслідок перевірки з питань дотримання вимог податкового законодавства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », яке здійснює свою діяльність за адресою: АДРЕСА_1 та реалізує продукцію ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТМ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », було виявлено 100 пляшок горілки « Класична » виробництва ТМ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » з марками акцизного податку дата виготовлення 25.02.2022.

При цьому, відповідно до актів ГУ ДПСУ в Сумській області, виявлено порушення норм Податкового законодавства ФОП ОСОБА_4 , ФОП ОСОБА_5 , ФОП ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , яким продукцію було поставлено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Крім того, факт реалізації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » продукції ТОВ Горобина та ТМ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », з марками акцизного податку, які мають ознаки підроблення, а саме пляшки горілки « Класична » з вказаними вище марками акцизного податку підтверджує товарно-транспортна та видаткова накладні. На даний час, у слідчої виникла необхідність у призначенні ряду судових експертиз, з метою встановлення способу виготовлення марок акцизного податку, якими оклеєна продукція яку реалізує ТОВ ТД « ІНФОРМАЦІЯ_1 », з метою підтвердження чи спростування факту їх підроблення, а також встановлення ким виконані підписи та чи відповідають відтиски печатки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » оригіналу печатки. У зв`язку із цим, просила надати тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 .

Слідча надіслала заяву про можливість слухання клопотання без її участі.
Представники ІНФОРМАЦІЯ_5 в судове засідання не з`явилися, про день та час слухання клопотання були повідомлені завчасно. Неприбуття у судове засідання осіб, у володінні яких перебувають речі і документи, що належним чином повідомлялись про час і місце розгляду справи, не перешкоджає розгляду клопотання.
Відповідно до ч.4 ст.107 КПК України, в зв`язку з відсутністю учасників процесу, фіксування судового процесу за допомогою технічних засобів не здійснювалось.
Вивчивши матеріали, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.
З доданих до клопотання документів вбачається, що слідчим управлінням ГУНП в Сумській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження за № 0000071 від 19.05.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 199 України, і такі документи у сукупності доводять те, що в даному випадку існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження.
Також матеріали клопотання та додані до нього документи, містять достатні дані про те, що документи, про тимчасовий доступ до яких просить надати слідча, з можливістю їх вилучення, мають суттєве значення для встановлення обставин у вказаному кримінальному провадженні, можуть бути доказами та знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 .

Крім того, вказані у клопотанні обставини та додані до клопотання документи доводять те, що в даному випадку потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи осіб, а також що може бути виконано завдання, для виконання якого слідчий звернувся із клопотанням.
Таким чином, слідчою доведено наявність підстав, передбачених ч.3 ст.132 та ч.5 ст.163 КПК України, тому її клопотання підлягає задоволенню.
На підставі викладеного, керуючись ст. 132,163 КПК України, слідчий суддя
У Х В А Л И В:
Клопотання слідчої задовольнити.
Надати групі слідчих у кримінальному провадженні №№ 0000071, а саме: заступнику начальника відділу ОСОБА_3 , старшому слідчому в ОВС відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Сумській області ОСОБА_9 , старшому слідчому в ОВС відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Сумській області ОСОБА_10 , старшому слідчому в ОВС відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Сумській області ОСОБА_11 , слідчому відділу СУ ГУНП в Сумській області ОСОБА_12 , слідчому відділу СУ ГУНП в Сумській області ОСОБА_13 тимчасовий доступ до оригіналів документів, з правом вилучення їх копій, в електронному чи паперовому вигляді, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 (АДРЕСА_2 ), з правом вилучення їх копій у ІНФОРМАЦІЯ_6 за адресою: АДРЕСА_3 , щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ( АДРЕСА_1 ), за період часу з 01.01.2022 по 03.08.2022, а саме:

1.1інформацію щодо ІР адрес та електронних поштових скриньок, з яких надходили податкові звітності та реєструвалися податкові накладні;
1.2даних щодо всіх відкритих та закритих рахунків у банківських установах, назва та МФО банківської установи;
1.3електронних копій реєстрів податкових накладних, із зазначенням номенклатури товарів/послуг;
1.4податкові перевірки щодо дотримання податкового законодавства вказаного суб`єкта господарювання, з приводу своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати усіх передбачених законодавством податків, зборів та інших обов`язкових платежів;
1.5відомості про нарахування заробітної плати (доходу, грошового забезпечення) застрахованим особам;
1.6електронні копії реєстрів податкових накладних , із зазначенням номенклатури товарів/послуг.
Встановити строк дії ухвали в 30 днів з дня її постановлення.
Контроль за виконанням ухвали покласти на слідчу ОСОБА_3 .
У разі невиконання вимог даної ухвали, суд має право за клопотанням сторін кримінального провадження постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1