Справа № 592/3367/23
Провадження № 1-кс/592/1421/23
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 березня 2023 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми - ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянула клопотання слідчої Сумського районного управління поліції ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Окружної прокуратури м. Суми ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні № 0000390, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 08.02.2023 за частиною 1 статті 361 Кримінального кодексу України.

В с т а н о в и в :

До слідчого судді надійшло клопотання, погоджене з прокурором, згідно якого слідча просить надати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 , щодо діяльності об`єднання співвласників багатоквартирного будинку « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), згідно переліку, вказаному у клопотанні.

Клопотання мотивоване тим, що голова правління ОСББ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_5 без відома бухгалтера вказаного ОСББ підписала і подала в електронному вигляді до податкової служби уточнюючі податкові розрахунки, сум доходу нарахованого (сплаченого) на користь платників податків фізичних осіб і сум утриманого з них податку, а також сум нарахованого єдиного внеску за березень, квітень та травень 2022 року. В результаті таких дій останньою збільшено в електронній звітності нарахування заробітної плати за кожен з вказаних місяців на 1950 грн., при цьому використано для вчинення таких дій електронний ключ бухгалтера ОСББ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » без відома та дозволю останнього.

Зазначає, що отримати вказані відомості необхідно з метою підтвердження або спростування фактів порушення норм законодавства щодо порядку роботи (доступу) інформаційних (автоматизованих), інформаційно-комунікаційних систем, здійснення аналізу інформації, підтвердження або спростування факту несанкціонованого втручання в роботу інформаційних (автоматизованих) систем.

Згідно поданої заяви слідча просила клопотання розглядати без її участі.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Слідчим суддею встановлено, що 08.02.2023 у Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 0000390 зареєстровано кримінальне провадження за попередньою правовою кваліфікацією частина 1 статті 361 КК України. Орган досудового розслідування: Сумське районне управління поліції ГУНП поліції в Сумській області.

Відповідно до пункту 1 частини 5 статті 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Так, документи, вказані у клопотанні, перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 .

Відповідно до частини 6 статті 163 КПК України стороною кримінального провадження, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

З огляду на викладене, клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись статтями 159, 160, 162, 163, 164 Кримінального процесуального кодексу України, слідчий суддя,

п о с т а н о в и в:

Клопотання слідчої задовольнити.

Дозволити слідчим Сумського районного управління поліції ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , слідчому ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 право тимчасового доступу до документів, зобов`язавши представників ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 - надати доступ до документів з можливістю вилучення належним чином завірених копій чи у електронному вигляді шляхом запису на матеріальний носій інформації, а саме:

- статистичної звітності по працевлаштованим особам та звітність персоніфікованого обліку об`єднання співвласників багатоквартирного будинку « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2022 по 31.12.2022;

- звітності про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування об`єднання співвласників багатоквартирного будинку « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2022 по 31.12.2022;

- податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків фізичних осіб і сум утриманого з них податку об`єднання співвласників багатоквартирного будинку « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за всі звітні періоди з 01.01.2022 по 31.12.2022;

- уточнюючих податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків фізичних осіб і сум утриманого з них податку об`єднання співвласників багатоквартирного будинку « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) подані за період з 01.01.2022 по 31.12.2022;

- ір-адрес, з яких здійснювалось подавання податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків фізичних осіб і сум утриманого з них податку об`єднанням співвласників багатоквартирного будинку « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за всі звітні періоди з 01.01.2022 по 31.12.2022;

- ір-адрес, з яких об`єднанням співвласників багатоквартирного будинку « ОСОБА_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) 29.12.2022 подано уточнюючі податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків фізичних осіб і сум утриманого з них податку за період березень, квітень, травень 2022 року;

- відомостей щодо власників особистих цифрових ключів електронного підпису, якими підписано уточнюючі податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків фізичних осіб і сум утриманого з них податку за період березень, квітень, травень 2022 року подані 29.12.2022 об`єднанням співвласників багатоквартирного будинку « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

- характеристик особистих цифрових ключів електронного підпису (назва, серія, номер, власник, дата отримання, дата продовження дії, дата закінчення строку дії, статус ключа, призначення та інше), якими підписано уточнюючі податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків фізичних осіб і сум утриманого з них податку за період березень, квітень, травень 2022 року подані 29.12.2022 об`єднанням співвласників багатоквартирного будинку « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

- інформації (відомостей) про особу, користувача, якою було подано з використанням особистого кабінету платника податків уточнюючі податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків фізичних осіб і сум утриманого з них податку за період березень, квітень, травень 2022 року подані 29.12.2022 об`єднанням співвласників багатоквартирного будинку « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ;)

- хронології дій користувача особистого кабінету платника податків об`єднання співвласників багатоквартирного будинку « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за 29.12.2022;

- відомостей про юридичну адресу, фактичне місцезнаходження, дату реєстрації та інші відомості відповідно до наявних баз даних щодо об`єднання співвласників багатоквартирного будинку « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

- ідентифікаційних даних осіб, за яких звітувало об`єднання співвласників багатоквартирного будинку « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) як за найманих працівників, у тому числі відомостей про повні анкетні дані працевлаштованих осіб, які діють на підставі цивільно-правових договорів, (прізвище, ім`я, по батькові, дата народження, місце проживання та реєстрації, код, суми відрахувань та заробітних плат) за період з 01.12.2022 по теперішній час;

- інформації щодо особистих цифрових ключів електронного підпису, власниками яких є посадові особи об`єднання співвласників багатоквартирного будинку « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ОСОБА_14 та ОСОБА_5 , а саме: дата отримання, строк дії, статус ключа, час зміни статусу ключа, підстави зміни статусу, назва (серія, номер), призначення, документи, які стали підставою для отримання вказаних ключів та зміни їх статусу, з наданням завірених належним чином їх копій, за період часу з 01.09.2022 по 31.12.2022;

- інформації щодо особистих цифрових ключів електронного підпису об`єднання співвласників багатоквартирного будинку « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) чинних станом на 29.12.2022, із зазначенням їх власника (користувача), назви (серії, номера), призначення, статус таких ключів на даний час, підстави отримання та зміни статусу ключа.

Строк дії ухвали до 20.05.2023.

Відповідно до вимог статті 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження.

Примірник 2 та завірена копія надані слідчій.

Слідчий суддя ОСОБА_1