У Х В А Л А
Іменем України
14 листопада 2022 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області в складі:

слідчого судді: ОСОБА_1

секретар судового засідання: ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Вінницького міського суду Вінницької області клопотання старшого слідчого відділення розслідування злочинів у сфері службової та господарської діяльності слідчого відділу Вінницького районного управління поліції ГУНП у Вінницькій області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, -

ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий відділення розслідування злочинів у сфері службової та господарської діяльності слідчого відділу Вінницького районного управління поліції ГУНП у Вінницькій області старший лейтенант поліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, яке погоджено з прокурором ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Клопотання мотивовано тим, що в провадженні слідчого відділу Вінницького районного управління поліції ГУНП у Вінницькій області на досудовому розслідуванні перебувають матеріали кримінального провадження №0000537, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 06.12.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за результатами взаємовідносин з ФОП ОСОБА_5 , рнокпп НОМЕР_1 , ФОП ОСОБА_6 , рнокпп НОМЕР_2 , ФОП ОСОБА_7 , рнокпп НОМЕР_3 , ФОП ОСОБА_8 , рнокпп НОМЕР_4 , ФОП ОСОБА_9 , рнокпп НОМЕР_5 , ФОП ОСОБА_10 , рнокпп НОМЕР_6 , ФОП ОСОБА_11 , рнокпп НОМЕР_7 , ФОП ОСОБА_12 , рнокпп НОМЕР_8 , ФОП ОСОБА_13 , рнокпп НОМЕР_9 , за період з 26.02.2020 по 31.12.2020, внесли до податкової декларації з податку на прибуток за 2020 рік завідомо неправдиві відомості занизивши розмір податку на прибуток на 4 287 600 грн. внаслідок необґрунтованого формування витрат по придбанню сої.

Під час здійснення досудового розслідування виникла необхідність в здійсненні тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), з метою приєднання до матеріалів кримінального провадження, а саме: експортних митних декларацій стосовно експорту сільськогосподарської продукції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) та документів, які оформлялись при оформленні вказаних митних декларацій за період з 01.09.2020 по 31.12.2020.

На підставі викладеного слідчий звернувся до суду з даним клопотанням та просив його задовольнити.

Слідчий ОСОБА_3 в судове засідання не з`явився, однак 14.11.2022 звернувся до суду із заявою, про розгляд клопотання у його відсутність, а також зазначив, що вказане клопотання останній підтримує в повному обсязі.

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » явку уповноваженого представника в судове засідання не забезпечило, однак про дату, час та місце розгляду клопотання повідомлялось завчасно та належним чином шляхом направлення судової повістки на електронну адресу.

Відповідно до частини четвертої статті 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Враховуючи те, що учасники процесуальної дії в судове засідання не з`явилися, слідчий суддя вважає за можливе розглянути дане клопотання без застосування технічних засобів фіксування.

Дослідивши матеріали клопотання, оцінивши докази в їх сукупності, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, з огляду на таке.

Згідно зі статтею 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до статті 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Пунктами 1 та 2 частини п`ятої статті 163 КПК України передбачено, що ухвала про надання тимчасового доступу до речей і документів постановляється, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Як вбачається з матеріалів справи в провадженні слідчого відділу Вінницького районного управління поліції ГУНП у Вінницькій області на досудовому розслідуванні перебувають матеріали кримінального провадження №0000537, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 06.12.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за результатами взаємовідносин з ФОП ОСОБА_5 , рнокпп НОМЕР_1 , ФОП ОСОБА_6 , рнокпп НОМЕР_2 , ФОП ОСОБА_7 , рнокпп НОМЕР_3 , ФОП ОСОБА_8 , рнокпп НОМЕР_4 , ФОП ОСОБА_9 , рнокпп НОМЕР_5 , ФОП ОСОБА_10 , рнокпп НОМЕР_6 , ФОП ОСОБА_11 , рнокпп НОМЕР_7 , ФОП ОСОБА_12 , рнокпп НОМЕР_8 , ФОП ОСОБА_13 , рнокпп НОМЕР_9 , за період з 26.02.2020 по 31.12.2020, внесли до податкової декларації з податку на прибуток за 2020 рік завідомо неправдиві відомості занизивши розмір податку на прибуток на 4 287 600 грн. внаслідок необґрунтованого формування витрат по придбанню сої.

Вищевказані обставини підтверджуються витягом з ЄРДР №0000537 від 06.12.2021, висновком аналітичного дослідження ГУ ДПС у Вінницькій області від 30.11.2021.

Як зазначив слідчий у клопотанні виникла необхідність в здійсненні тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), з метою приєднання до матеріалів кримінального провадження, а саме: експортних митних декларацій стосовно експорту сільськогосподарської продукції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) та документів, які оформлялись при оформленні вказаних митних декларацій за період з 01.09.2020 по 31.12.2020.

Приймаючи до уваги вищевикладене, слідчий суддя вважає, що на час розгляду клопотання наявні достатні підстави для надання дозволу слідчому на тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення належним чином засвідчених копій документів, які знаходяться у володінні А ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », оскільки слідчим було доведено, що вказані документи самі по собі або в сукупності із іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 159 - 164, 309, 310, 372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання слідчого задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому СВ Вінницького РУП ГУНП у Вінницькій області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_3 та слідчим, які діють у складі групи слідчих у кримінальному провадженні №0000537 від 06.12.2021, на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 , тобто можливість ознайомитись та вилучити належним чином засвідчені копії документів, а саме:

-Статуту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », чинного станом на 01.09.2020;

-Наказу про призначення ОСОБА_14 на посаду директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;

-Посадової інструкції ОСОБА_14 ;

-Наказу про призначення ОСОБА_15 на посаду директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;

-Посадової інструкції ОСОБА_15 ;

-Штатного розпису працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період часу з 01.09.2020 по 31.12.2020;

-Балансових відомостей про наявність рухомого та нерухомого майна, що перебувало на балансі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період часу з 01.09.2020 по 31.12.2020;

-Договорів (оренди, лізингу, найму, прокату, безоплатне користування майном, перевезення, страхування, доручення, комісія, зберігання) укладені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » із іншими ФОП та ТОВ дійсні в період з 01.01.2020 по 01.01.2021 для забезпечення діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »;

-Договорку купівлі-продажу №б/н від 01 листопада 2020 року укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ФОП ОСОБА_5 , щодо продажу ФОПу ОСОБА_5 400 тон сільськогосподарської продукції (сої) на суму 4 100 000 гривень, додатків до вказаного договору (додаткові угоди, акти приймання-передачі, платіжні доручення, видаткові накладні, товаро-транспортні накладні та інші наявні документи, що стосуються вказаного договору);

-Документів про наявність у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » сільськогосподарської продукції (картоплі) у кількості 221,7 тон, станом на грудень 2020р.

-Договору купівлі-продажу укладеного в грудні 2020 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ФОП ОСОБА_5 , щодо продажу ФОПу ОСОБА_5 108,608 тон сільськогосподарської продукції (картоплі) на суму 499 600 гривень, додатків до вказаного договору (додаткові угоди, акти приймання-передачі, платіжні доручення, видаткові накладні, товаро-транспортні накладні та інші наявні документи, що стосуються вказаного договору);

-Договору купівлі-продажу №б/н від 01 листопада 2020 року укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ФОП ОСОБА_6 , щодо продажу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » 400 тон сільськогосподарської продукції (сої) на суму 4 100 000 гривень, додатків до вказаного договору (додаткові угоди, акти приймання-передачі, платіжні доручення, видаткові накладні, товаро-транспортні накладні та інші наявні документи, що стосуються вказаного договору);

-Договору купівлі-продажу укладеного в грудні 2020 між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ФОП ОСОБА_5 , щодо продажу ФОПу ОСОБА_5 108,652 тон сільськогосподарської продукції (картоплі) на суму 499 800 гривень, додатків до вказаного договору (додаткові угоди, акти приймання-передачі, платіжні доручення, видаткові накладні, товаро-транспортні накладні та інші наявні документи, що стосуються вказаного договору);

-Договору купівлі-продажу №б/н від 10 вересня 2020 року укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ФОП ОСОБА_7 , щодо продажу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » 270 тон сільськогосподарської продукції (сої) на суму 3 105 000 гривень, додатків до вказаного договору (додаткові угоди, акти приймання-передачі, платіжні доручення, видаткові накладні, товаро-транспортні накладні та інші наявні документи, що стосуються вказаного договору);

-Договору купівлі-продажу №б/н від 11 вересня 2020 року укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ФОП ОСОБА_8 , щодо продажу 160 тон сільськогосподарської продукції (сої) на суму 1 760 000 гривень, додатків до вказаного договору (додаткові угоди, акти приймання-передачі, платіжні доручення, видаткові накладні, товаро-транспортні накладні та інші наявні документи, що стосуються вказаного договору);

-Договору купівлі-продажу №б/н від 24 листопада 2020 року укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ФОП ОСОБА_8 , щодо продажу 160 тон сільськогосподарської продукції (сої) на суму 2 208 000 гривень, додатків до вказаного договору (додаткові угоди, акти приймання-передачі, платіжні доручення, видаткові накладні, товаро-транспортні накладні та інші наявні документи, що стосуються вказаного договору);

-Договору купівлі-продажу №б/н від 13 вересня 2020 року укладеного між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ФОП ОСОБА_9 , щодо продажу 190 тон сільськогосподарської продукції (сої) на суму 2 185 000 гривень, додатків до вказаного договору (додаткові угоди, акти приймання-передачі, платіжні доручення, видаткові накладні, товаро-транспортні накладні та інші наявні документи, що стосуються вказаного договору);

-Договорів купівлі-продажу укладених між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ФОП ОСОБА_16 в період з 01.09.2020 по 31.12.2020, щодо продажу сільськогосподарської продукції (сої), додатків до вказаних договорів (додаткові угоди, акти приймання-передачі, платіжні доручення, видаткові накладні, товаро-транспортні накладні та інші наявні документи, що стосуються вказаного договору);

-Договорів купівлі-продажу укладених між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ФОП ОСОБА_11 в період з 01.09.2020 по 31.12.2020, щодо продажу сільськогосподарської продукції (сої), додатків до вказаних договорів (додаткові угоди, акти приймання-передачі, платіжні доручення, видаткові накладні, товаро-транспортні накладні та інші наявні документи, що стосуються вказаного договору);

-Договорів купівлі-продажу укладених між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ФОП ОСОБА_12 в період з 01.09.2020 по 31.12.2020, щодо продажу сільськогосподарської продукції (сої), додатків до вказаного договору (додаткові угоди, акти приймання-передачі, платіжні доручення, видаткові накладні, товаро-транспортні накладні та інші наявні документи, що стосуються вказаного договору);

-Договорів купівлі-продажу укладених між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ФОП ОСОБА_13 в період з 01.09.2020 по 31.12.2020, щодо продажу сільськогосподарської продукції (сої), додатків до вказаного договору (додаткові угоди, акти приймання-передачі, платіжні доручення, видаткові накладні, товаро-транспортні накладні та інші наявні документи, що стосуються вказаного договору).

Ухвала діє протягом двох місяців з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя