Справа № 591/2328/22
Провадження № 1-кс/591/2693/22
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

09 листопада 2022 року м. Суми

Зарічний районний суд м. Суми у складі: слідчого судді ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Суми клопотання старшого слідчого в ОВС відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 0000145 від 30.07.2021 за ч. 3 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ:
Слідчий звернувся з клопотанням, погодженим прокурором, яке мотивував тим, що Слідчим управлінням ГУНП в Сумській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000145, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 30.07.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, стосовно службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 , а саме директора ОСОБА_4 та головного бухгалтера ОСОБА_5 , які на території Сумської області упродовж 2017-2020 років шляхом заниження об`єкта оподаткування умисно ухилилися від сплати податку на прибуток підприємства у сумі понад 7,4 млн грн.
На даний час, з метою встановлення фактів реалізації деревини на експорт, а також з метою встановлення контрагентів , які є постачальниками деревини для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів за переліком які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
В судове засідання учасники процесу не прибули, повідомлені про місце і час розгляду клопотання належним чином, слідчий надіслав заяву про можливість розгляду клопотання без його участі.
Враховуючи такі обставини, відповідно до ч.4 ст.107 КПК України розгляд клопотання проведено за відсутності учасників процесу та без фіксації судового процесу технічними засобами.
Вивчивши матеріали, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.
З доданих до клопотання документів вбачається, що у провадженні СУ ГУНП в Сумській області перебувають матеріали кримінального провадження № 0000145, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 30.07.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
З доданого до матеріалів клопотання вбачається необхідність отримання доказів, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , стосовно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 за період часу починаючи з 01.01.2021 по 06.10.2022.
Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст. 160 КПК України, відомості, що містяться у доданих до клопотання документах, містять достатні дані про те, що документи, тимчасовий доступ до яких просить надати слідчий, мають значення для встановлення обставин у вказаному кримінальному провадженні, можуть бути доказами та знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
Таким чином, у судовому засіданні встановлено усі, передбачені ст. 132, ч.ч.5-7 ст. 163 КПК України, підстави для задоволення внесеного слідчим клопотання.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 132, 159 - 166 КПК України, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:
Клопотання слідчого задовольнити.
Надати слідчим з групи слідчих у кримінальному провадженні № 0000145: ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_3 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 дозвіл на тимчасовий доступ до документів ІНФОРМАЦІЯ_3 з правом вилучення їх у паперовому чи електронному вигляді в ІНФОРМАЦІЯ_2 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , стосовно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 , за період часу починаючи з 01.01.2021 по 06.10.2022, а саме:
?інформацію щодо ІР - адреси та електронної поштової скриньки, з яких надходила податкова звітність та зареєструвалися податкові накладні;
?електронні копії реєстрів податкових накладних та електронні копії податкових накладних всіх Пов`язаних з платником податків осіб, які брали участь у ланцюгу купівлі-продажу товарів, послуг (контрагентів) та інформацію щодо господарських операцій які проведені між контрагентами.
?декларації з податку на додану вартість з додатками 5 (розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів),
?декларації з податку на прибуток підприємств,
?звіти форми №1ДФ (з розшифровкою),
?документи, що містять інформацію про розрахункові рахунки зазначених суб`єктів господарювання, відкриті у банківських установах,
?матеріали проведених податкових перевірок щодо дотримання податкового законодавства вказаного суб`єкта господарювання, з приводу своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати усіх передбачених законодавством податків, зборів та інших обов`язкових платежів.
Встановити строк дії ухвали в 30 днів з дня її постановлення.
Контроль за виконанням ухвали покласти на старшого слідчого в ОВС відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 .
У разі невиконання вимог даної ухвали, суд має право за клопотанням сторін кримінального провадження постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1