Справа № 331/1978/22
Провадження № 1-кс/331/720/2022
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 серпня 2022 року м. Запоріжжя

Слідчий суддя Жовтневого районного суду міста Запоріжжя ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання прокурора Вознесенівської окружної прокуратури міста Запоріжжя ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами досудового розслідування кримінального провадження, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000140 від 17 травня 2022 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України, -

І. Короткий виклад клопотання.
Слідчим відділом відділу поліції № 2 Запорізького районного управління поліції ГУНП в Запорізькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000140 від 17.05.2022 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України.
Прокурор Вознесенівської окружної прокуратури міста Запоріжжя ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді із клопотанням про надання тимчасового доступу до документів. Зазначає, що для повноти розслідування кримінального провадження, та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що інформація щодо фінансово-господарських взаємовідносин ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 01.01.2021 по 31.12.2021, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, прокурор просить надати тимчасовий доступ до податкових та видаткових накладних; товарно-транспортних накладних; договорів (угод) з усіма додатками, додаткових угод до них, платіжних доручень за ними; актів виконаних робіт (наданих послуг), актів прийому-передачі; довіреностей на отримання товарно-матеріальних цінностей; прибуткових ордерів; інших документів, пов`язаних зі здійсненням фінансово-господарської діяльності з цим суб`єктом господарювання, що утворилися протягом зазначеного періоду; документів, що відображають подальший рух товарно-матеріальних цінностей, отриманих АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », зокрема, документів складського обліку запасів та документів з відпуску (списання) , вибуття запасів (картки складського обліку матеріалів, матеріальні ярлики, матеріальні звіти, накладні-вимоги на відпуск (внутрішнє переміщення) матеріалів тощо), за період з 01.01.2022 по 03.08.2022; документів, що підтверджують вжиття АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » заходів судово-претензійного характеру до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » про стягнення збитків, завданих внаслідок втрати права на включення до податкового кредиту сум податку на додану вартість у розмірі 5 171 790,59 грн, за період з 01.01.2022 по 03.08.2022, з можливістю ознайомитися з вказаними документами, зробити їх копії, у тому числі на матеріальні носії інформації.

ІІ. Позиція учасників розгляду клопотання.
Прокурор підтримав подане клопотання, надавши відповідну письмову заяву.
Представник особи, у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні документи, у судове засідання не з`явився, про час та місце розгляду клопотання повідомлявся належним чином.
Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання, що передбачено ч. 4 ст. 163 КПК України.
У відповідності до ч. 4 ст. 107 КПК України, розгляд клопотання проведено без фіксації судового процесу.

ІІІ. Встановлені слідчим суддею обставини.
Слідчим суддею встановлено, що слідчим відділом відділу поліції № 2 Запорізького районного управління поліції ГУНП в Запорізькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000140 від 17.05.2022 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України за фактом внесення службовими особами товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » недостовірних відомостей до офіційних документів за попередньою змовою зі службовими особами інших суб`єктів господарювання.
За результатами проведеного ІНФОРМАЦІЯ_3 аналітичного дослідження фінансової та господарської діяльності товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_1 , далі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») за період з 01.01.2021 по 31.12.2021 установлено, що указана юридична особа шляхом залучення низки суб`єктів господарювання до проведення сумнівних господарських операцій з придбання товарів промислового призначення в зазначений період часу здійснила легалізацію продукції невідомого походження та сформувало актив публічному акціонерному товариству « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_2 , далі
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ) на загальну суму 42 814 102,21 грн, що ймовірно призвело до розтрати державних коштів у зазначеній сумі.
Під час аналітичного дослідження ІНФОРМАЦІЯ_3 проведено аналіз ланцюгів придбання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » товарів номенклатури « ІНФОРМАЦІЯ_4 …» «Гвинти…», « ІНФОРМАЦІЯ_5 …», « ІНФОРМАЦІЯ_6 …», «Перемикачі…» та інші, на які в подальшому указаним товариством оформлено податкові накладні з продажу
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Аналіз засвідчив зміну номенклатури товарів та їх походження, тобто здійснення господарських операцій з суб`єктами господарювання, у яких не прослідковується походження товару на суму податку на додану вартість 6 027 300,34 грн, у тому числі:
-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_3 ) на суму 795 798,21 грн;
-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_4 , до 12.07.2021 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 ») на суму 50 494,80 грн;
-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_5 ) на суму 143 200,20 грн;
-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_6 ) на суму 226 711,64 грн;
-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_7 ) на суму 313 793,16 грн;
-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_8 ) на суму 426 274,80 грн;
-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_9 ) на суму 147 373,38 грн;
-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_10 ) на суму 70 177,80 грн;
-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_11 ) на суму 1 977 624,55 грн;
-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_12 ) на суму 598 193,20 грн;
-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_13 , з 13.08.2021 змінено назву на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 ») на суму 131 500 грн;
-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_14 ) на суму 50 494,80 грн;
-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_15 ) на суму 735 663,80 грн.
За вказаних обставин контролюючим органом зупинено реєстрацію податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на суму 31 030 563,54 грн, в тому числі податок на додану вартість в сумі 5 171 760,59 грн.
Таким чином сторона обвинувачення вважає, що внаслідок неправомірних дій службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » публічне акціонерне товариство « ІНФОРМАЦІЯ_1 », засновником якого є держава в особі ІНФОРМАЦІЯ_22 , на даний час позбавлено об`єктивної можливості скористатись правом на зменшення власних податкових зобов`язань на суму 5 171 760,59 грн, що підтверджується вищезазначеним висновком аналітичного дослідження.

IV. Досліджені докази.
До клопотання слідчим було надано
аналітичне дослідження ІНФОРМАЦІЯ_23 та господарської діяльності товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 01.01.2021 по 31.12.2021, що встановило ймовірну розтрату державних коштів на загальну суму 42 814 102,21 грн.;
аналітичне дослідження ІНФОРМАЦІЯ_3 згідно якого проведено аналіз ланцюгів придбання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » товарів номенклатури « ІНФОРМАЦІЯ_4 …» «Гвинти…», « ІНФОРМАЦІЯ_5 …», « ІНФОРМАЦІЯ_6 …», «Перемикачі…» та інші, згідно якого встановлено не підтвердження походження товару деякими суб`єктами господарювання на суму податку на додану вартість в розмірі 6 027 300,34 грн;
рапортами оперативних підрозділів територіальних управлінь стратегічних розслідувань у Запорізькій, Вінницький, Одеській, Харківській та Хмельницькій областях Департаменту стратегічних розслідувань Національної поліції України, відповідно до яких отримані докази, які прямо чи опосередковано вказують на те, що товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_20 », « ІНФОРМАЦІЯ_14 », « ІНФОРМАЦІЯ_16 », « ІНФОРМАЦІЯ_15 », « ІНФОРМАЦІЯ_13 », « ІНФОРМАЦІЯ_12 », « ІНФОРМАЦІЯ_21 », « ІНФОРМАЦІЯ_17 » фактично є підприємствами з ознаками фіктивності;
протоколи допиту свідків вказують на непричетність та необізнаність щодо фінансово-господарських відносин між ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та виявлених суб`єктів господарської діяльності, на ймовірну фіктивність яких здійснює перевірку орган досудового розслідування. Хоча вказані свідки посідають посади на вказаних юридичних підприємствах;
лист Директора з економічної безпеки АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 відповідно до якого на запит начальника Управління стратегічних розслідувань в Запорізькій області про надання документів було відмовлено, посилаючись на конфіденційність інформації;
лист Директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_5 відповідно до якого на запит начальника ІНФОРМАЦІЯ_24 про надання документів було відмовлено, посилаючись на конфіденційність інформації;
ухвала слідчого судді Жовтневого районного суду м. Запоріжжя від 15.07.2022 (справа №331/1978/22, провадження 1-кс/331/619/2022), згідно якої клопотання прокурора Вознесенівської окружної прокуратури м. Запоріжжя ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів задоволено частково, надано дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »

V. Нормативно-правове обґрунтування.
Відповідно до положень ч. 3 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, дізнавач, прокурор не доведе, що: 1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; 2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи про який ідеться в клопотанні слідчого, дізнавача, прокурора; 3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, дізнавач, прокурор звертається із клопотанням.
За ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
За ч. ч. 5, 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Частина перша статті 91 КПК України визначає перелік обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

VI. Мотиви, з яких слідчий суддя виходив при постановленні ухвали.
Матеріали клопотання містять інформацію, що дає обґрунтовані підстави вважати, що було вчинене кримінальне правопорушення, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження.
Потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи осіб, про які ідеться у клопотанні слідчого та є спів мірними із завданнями, для виконання якого прокурор звертається із клопотанням. Відомості, що містяться в зазначених документах можуть бути використані як докази. Також прокурором доведено, що ці документи маються у володінні особи, в якої просить надати тимчасовий доступ прокурор на вилучення документів, оскільки ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » є учасником господарських відносин, щодо яких прокурор просить надати доступ до документів.
Суду надано докази, які свідчать, що в рамках даного кримінального провадження вживались заходи щодо отримання інформації у інший спосіб, а саме, прокурором подавалися запити на отримання копій вказаних документів, у наданні яких було відмовлено. Крім того, слідчим суддею надавався дозвіл на отримання цих документів у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 », однак згідно допиту директора товариства, він у зв`язку із воєнними діями не може надати ці документи.
Також, слідчий суддя приходить до висновку, що надання доступ до вказаних у клопотанні документів із можливістю зробити їх копії, є найменш обтяжливим для володільця майна способом забезпечення кримінального провадження.

З цих підстав,
керуючись ст. 159-163, 369,372 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:
Клопотання прокурора про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати дозвіл слідчим слідчого відділення відділу поліції №2 Запорізького районного управління поліції Головного управління національної поліції в Запорізькій області ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , а також прокурорам Вознесенівської окружної прокуратури міста Запоріжжя Запорізької області ОСОБА_3 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 на тимчасовий доступ до документів, (із можливістю ознайомлення, зняття їх копій, у тому числі на матеріальні носії інформації) які перебувають у володінні ПУБЛІЧНОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_2 , адреса місцезнаходження: АДРЕСА_1 ), щодо фінансово-господарських взаємовідносин даної юридичної особи з товариством з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ідентифікаційний код юридичної особи НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2021 по 31.12.2021, а саме:
-податкових та видаткових накладних;
-товарно-транспортних накладних;
-договорів (угод) з усіма додатками, додаткових угод до них, платіжних доручень за ними;
-актів виконаних робіт (наданих послуг), актів прийому-передачі;
-довіреностей на отримання товарно-матеріальних цінностей;
-прибуткових ордерів;
-інших документів, пов`язаних зі здійсненням фінансово-господарської діяльності з цим суб`єктом господарювання, що утворилися протягом зазначеного періоду;
-документів, що відображають подальший рух товарно-матеріальних цінностей, отриманих АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », зокрема, документів складського обліку запасів та документів з відпуску (списання) , вибуття запасів (картки складського обліку матеріалів, матеріальні ярлики, матеріальні звіти, накладні-вимоги на відпуск (внутрішнє переміщення) матеріалів тощо), за період з 01.01.2022 по 03.08.2022;
-документів, що підтверджують вжиття АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » заходів судово-претензійного характеру до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » про стягнення збитків, завданих внаслідок втрати права на включення до податкового кредиту сум податку на додану вартість у розмірі 5 171 790,59 грн, за період з 01.01.2022 по 03.08.2022,
Ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до документів діє протягом одного місяця з дня постановлення.
Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1