провадження №1-кс/947/9380/22
У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

30 вересня 2022 року м.Одеса

Слідчий суддя Київського районного суду міста Одеси ОСОБА_1 , у присутності секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання слідчого СВ Одеського РУП №1 ГУНП в Одеській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню №0000058 від 03.06.2021 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

22 вересня 2022 року слідчий звернулася до слідчого судді Київського районного суду міста Одеси з клопотанням, яке погоджене з прокурором Київської окружної прокуратури міста Одеси ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 .

В обґрунтування вказаного клопотання, слідчий зокрема зазначила, що здійснює досудове розслідування кримінального провадження №0000058 від 03.06.2021 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Слідчий вказувала, що під час досудового розслідування по кримінальному провадженню виникла необхідність в отримані тимчасового доступу до документів податкового обліку та звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

На думку слідчого, зазначені документи, як самі по собі, так і в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, мають суттєве значення для повного, всебічного та об`єктивного дослідження обставин кримінального провадження.

Посилаючись на викладене, слідчий просила надати тимчасовий доступ до наступних документів: обліково-реєстраційних карток (з історією починаючи з дати реєстрації підприємства), в тому числі з інформацією щодо банківських рахунків (поточних та закритих), службових осіб та засновників, основних засобів підприємств, інформацію щодо пов`язаних осіб та іншою наявною інформацією; документів з інформацією щодо осіб, що отримували дохід на зазначеному підприємстві на протязі періоду часу з 02.02.2016 року по теперішній час; податкової звітності поданої зазначеними підприємствами на протязі періоду часу з 02.02.2016 року по теперішній час; реєстру накладних (з номенклатурою товару) щодо придбання та збуту товару зазначеним підприємством на протязі періоду часу з 02.02.2016 року по теперішній час; відомостей щодо формування податкового кредиту та податкових зобов`язань зазначених підприємств у розрізі контрагентів помісячно на протязі періоду часу з 02.02.2016 року по теперішній час; інформації та копій підтверджуючих документів щодо податкових перевірок зазначених підприємств та їх оскарження в судовому порядку за період часу з 02.02.2016 року по теперішній час; інформації щодо наявності податкового боргу за підприємством, з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів, які відображають наведений перелік інформації.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 , у володінні якого знаходяться документи з необхідною для слідства інформацією, в судове засідання не викликався відповідно до ч.2 ст.163 КПК України.

В судове засідання слідчий не з`явилася, подала до суду заяву про розгляд клопотання за її відсутності, оскільки приймає участь у запланованих слідчих діях. Клопотання просила задовольнити.

Слідчий суддя, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, виходить з наступного.

Слідчим суддею встановлено, що слідчим проводиться досудове розслідування, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів).

Відповідно до ч.5 ст.132 КПК України, під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Слідчий суддя погоджується, що додані до клопотання матеріали, свідчать про існування обґрунтованої підозри вчинення тяжкого кримінального правопорушення, а потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який йдеться в клопотанні слідчого, оскільки документи про тимчасовий доступ до яких просить слідчий, на думку слідчого судді, самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення або спростування важливих обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

В той же час, додані до клопотання докази, не дозволяються слідчому судді погодитись, що на даній стадії досудового розслідування, тимчасовий доступ вимагає отримання документів за період, який виходить за межі досудового розслідування.

Таким чином, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого є обґрунтованим та підлягає частковому задоволенню.

При цьому, слідчий суддя враховує, що досудове розслідування знаходиться на стадії збирання і перевірки доказів, а тому в інтересах досудового розслідування, детальна інформація щодо доданих до клопотання матеріалів, відповідно до ст.ст.221, 222, 290 КПК України при обґрунтуванні вказаної ухвали не зазначається.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.84 86, 94, 132, 159 - 166, 221, 222, 290, 372 КПК України, слідчий суддя

П О С Т А Н О В И В:

1. Клопотання слідчого СВ Одеського РУП №1 ГУНП в Одеській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню №0000058 від 03.06.2021 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України задовольнити частково.

2. Зобов`язати відповідальну особу ІНФОРМАЦІЯ_1 надати (забезпечити) слідчому слідчого відділу Одеського районного управління поліції №1 Головного управління Національної поліції в Одеській області ОСОБА_3 , прокурору відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_5 , тимчасовий доступ до наступних документів, з можливістю вилучення їх копій, а саме:

2.1. обліково-реєстраційних карток (з історією починаючи з дати реєстрації підприємства), в тому числі з інформацією щодо банківських рахунків (поточних та закритих), службових осіб та засновників, основних засобів підприємств, інформацію щодо пов`язаних осіб та іншою наявною інформацією; документів з інформацією щодо осіб, що отримували дохід на зазначеному підприємстві на протязі періоду часу з 01.01.2018 року по 31.12.2021;

2.2. податкової звітності поданої зазначеними підприємствами на протязі періоду часу з 01.01.2018 року по 31.12.2021;

2.3. реєстру накладних (з номенклатурою товару) щодо придбання та збуту товару зазначеним підприємством на протязі періоду часу з 01.01.2018 року по 31.12.2021;

2.4. відомостей щодо формування податкового кредиту та податкових зобов`язань зазначеного підприємства у розрізі контрагентів помісячно на протязі періоду часу з 01.01.2018 року по 31.12.2021;

2.5. інформації та підтверджуючих документів щодо податкових перевірок зазначеного підприємства та їх оскарження в судовому порядку за період часу з 01.01.2018 року по 31.12.2021;

2.6. інформації щодо наявності податкового боргу за підприємством.

3. Строк дії цієї ухвали з 30 вересня 2022 року по 30 листопада 2022 року включно.

4. У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням слідчого має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

5. Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1