Справа № 203/2038/22
Провадження № 1-кс/0203/1603/2022
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27.06.2022 року Кіровський районний суд м. Дніпропетровська у складі:
слідчого судді ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого Третього слідчого відділу (з дислокацією у місті Маріуполі) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Краматорську, ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, заявлене у рамках кримінального провадження № 0000464, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.367 Кримінального кодексу України,
встановив:
До Кіровського районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання, складене слідчим Третього слідчого відділу (з дислокацією у місті Маріуполі) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Краматорську, за погодженням з прокурором, про надання тимчасового доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю.
В обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що Третім слідчим відділом (з дислокацією у місті Маріуполі) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Краматорську, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000464, відомості про яке внесено до ЄРДР 05.10.2021 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.367 КК України у зв`язку з тим, що 02 січня 2018 року ІНФОРМАЦІЯ_1 отримав ухвалу Донецького апеляційного адміністративного суду по справі № 805/3239/17 від 14 грудня 2017 року, якою встановлено та підтверджено факт узгодження суми бюджетного відшкодування з податку на додану вартість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за податковими деклараціями № за квітень 2015 року, № за травень 2015 року, № за червень 2015 року, у розмірі 10 589 526,00 грн, але на наступний робочий день не відобразив у Реєстрі інформацію про узгодженість бюджетного відшкодування та його суму. Рішенням ІНФОРМАЦІЯ_3 від 10.12.2018 у справі № 0540/8556/18, яке набрало законної сили 22.02.2019, визнано протиправною бездіяльність ІНФОРМАЦІЯ_4 , яка полягає у невнесенні до «Реєстру заяв про повернення суми бюджетного відшкодування податку на додану вартість» необхідних даних про узгоджені суми бюджетного відшкодування податку на додану вартість, що підлягають поверненню Товариству з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у сумі 4530157 (чотири мільйони пятсот тридцять тисяч сто пятдесят сім) гривень 00 копійок за квітень 2015 року, у сумі 3787154 (три мільйони сімсот вісімдесят сім тисяч сто пятдесят чотири) гривні 00 копійок за травень 2015 року, у сумі 2272215 (два мільйони двісті сімдесят дві тисячі двісті пятнадцять) гривень 00 копійок за червень 2015 року. Крім цього, зазначеним рішенням суду стягнуто з Державного бюджету України на користь ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » пеню, нараховану на суму заборгованості бюджету з податку на додану вартість відповідно до приписів п. 200.23. ст. 200 ПК України, загалом 1 554 832 (один мільйон пятсот пятдесят чотири тисячі вісімсот тридцять дві) гривні 55 копійок. Таким чином, досудовим розслідуванням встановлено обставини та факти можливого неналежного виконання службових обов`язків співробітниками юридичного підрозділу ІНФОРМАЦІЯ_1 , що у 2018-2019 роках відповідали за супроводження судових справ №805/3239/17, № 0540/8556/18, управління адміністрування податку на додану вартість ІНФОРМАЦІЯ_1 , які вносили інформацію до Реєстру заяв про повернення сум бюджетного відшкодування податку на додану вартість, керівників ІНФОРМАЦІЯ_1 , які відповідно до розподілу обов`язків повинні були здійснювати контроль за діяльністю вищезазначених співробітників ІНФОРМАЦІЯ_1 .
З метою всебічного, повного і неупередженого досудового розслідування у кримінальному провадженні, для встановлення фактів та обставин можливого неналежного виконання службових обов`язків співробітниками ІНФОРМАЦІЯ_1 під час несвоєчасного виплати та перерахування відшкодування з податку на додану вартість ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 за квітень-червень 2015 року, що призвело до додаткових витрати у формі пені з Державного бюджету України на суму 1 554 832,55 грн., слідчий просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 та безпосередньо стосуються питань супроводження судових справ, виконання рішень адміністративних судів службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 , питань внесення інформації до Реєстру заяв про повернення сум бюджетного відшкодування податку на додану вартість.
В судове засідання слідчий не з`явився, про дату, час та місце розгляду справи повідомлявся належним чином.
Особа, у володінні якої перебуває запитувана інформація, в судове засідання не з`явився, надав заяву про розгляд справи за його відсутності.
Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання слідчого, приходить до наступних висновків.
За змістом ст.ст.131, 162 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження, різновидом яких є тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Відповідно до ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом.
З наданих матеріалів встановлено, що Третім слідчим відділом (з дислокацією у місті Маріуполі) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Краматорську, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000464, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.367 КК України.
В підтвердження обставин викладених у клопотанні, слідчим було долучено наступні копії: витяг з ЄРДР № 0000464 від 05.10.2021, повідомлення про вчинення злочину від 05.10.2021, лист ІНФОРМАЦІЯ_5 від 18.10.2021, інформацію з Реєстру заяв про повернення суми бюджетного відшкодування податку на додану вартість та електронних повідомлень отриманих від ДПС та інші докази. (а.с.7-28)
Слідчий суддя приймає до уваги посилання слідчого про те, що доступ до запитуваної інформації може мати суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.94, 110, 131, 132, 159, 162, 163, 164, 369-372 КПК України, слідчий суддя -
ухвалив:
Клопотання старшого слідчого Третього слідчого відділу (з дислокацією у місті Маріуполі) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Краматорську, ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, заявлене у рамках кримінального провадження № 0000464, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.367 Кримінального кодексу України задовольнити.
Надати слідчим Третього слідчого відділу (з дислокацією у місті Маріуполі) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Краматорську, ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , іншим особам за дорученням слідчого, дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_6 ( АДРЕСА_1 ), задля забезпечення можливості ознайомлення із вказаними нижче документами та з можливістю вилучення належним чином засвідчених копій документів у паперовому та електронному вигляді, а саме:
- документів з матеріалів судових справ № 0540/8556/18, № 805/3239/17;
- копії судових рішень у судових справах № 0540/8556/18, № 805/3239/17.
Ухвала слідчого судді діє протягом двох місяців з дня її постановлення.
Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає, а заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1