Провадження № 1-кс/752/5865/21
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей та документів
10 серпня 2021 року слідчий суддя Голосіївського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в примыщенні Голосіївського районного суду міста Києва подане в рамках кримінального провадження № 0000119 від 18.02.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України клопотання старшого слідчого відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП у м. Києва капітана поліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

В С Т А Н О В И В:

До слідчого судді Голосіївського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП у м. Києва капітана поліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 .

Слідчий надав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, просив клопотання задовольнити з викладених підстав.
Також, у клопотанні просив дане клопотання розглядати без участі особи, у володінні якої знаходяться документи, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.
У зв`язку з неприбуттям у судове засідання всіх осіб, які беруть участь у справі та на підставі ч.4 ст.107 КПК України фіксування кримінального провадження в суді за допомогою технічних засобів не здійснюється.
Перевіривши клопотання та матеріали, якими воно обґрунтовується приходжу до наступних висновків.
Слідчим суддею встановлено, що відділом розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління Головного управління Національної поліції у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000119 від 18.02.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Відповідно до ст. 159 КПК України встановлено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити з них їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Згідно з ч. 1 ст. 160 КПК України, слідчий має право звернутися до слідчого суді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів за погодженням з прокурором.
Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.
В обгрунтування клопотання слідчим зазначено, що Досудовим розслідуванням встановлено факти вилучення в порушення вимог чинного законодавства (Закону України «Про освіту», Закону України «Про дошкільну освіту», Закону України «Про приватизацію державного і комунального майна») з державної та комунальної форми власності навчальних закладів, розташованих на території міст Києва, що може свідчити про зловживання службовим становищем службовими особами органів державної влади та місцевого самоврядування, діяльність яких поширюється на територію міста Києва.

Згідно з рішенням ІНФОРМАЦІЯ_2 від 29.11.2001 № 151/1585 «Про затвердження переліку нежитлових будівель комунальної власності територіальної громади міста Києва» нежилий будинок АДРЕСА_2 (відповідно до поверхового плану ІНФОРМАЦІЯ_3 на АДРЕСА_3 )) був віднесений до комунальної власності територіальної громади м. Києва, а згідно з розпорядженням ІНФОРМАЦІЯ_4 від 22.02.2002 № 347 «Про закріплення нежилих будинків та приміщень комунальної власності територіальної громади міста Києва» закріплений на праві повного господарського відання за КП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » і прийнятий на баланс підприємства по акту приймання-передачі основних засобів (форма ОЗ-1) від 30.04.2004 № 11.

Рішенням ІНФОРМАЦІЯ_2 від 27.01.2005 № 12,2588 «Про виключення дошкільного навчального закладу АДРЕСА_4 » з мережі дошкільних навчальних закладів» дошкільний навчальний заклад № 137 по АДРЕСА_2 був виключений з мережі дошкільних навчальних закладів.

Рішенням ІНФОРМАЦІЯ_2 від 15.07.2004 № 389/1799 «Про внесення змін до рішень Київради від 12.02.2004 № 36/1246, від 18.03.2004

№ 100/1310, від 27.05.2004 № 266/1476 з питань приватизації (із змінами, внесеними рішенням ІНФОРМАЦІЯ_6 від 30.09.2004 № 500/1910 «Про внесення змін до рішень ІНФОРМАЦІЯ_6 від 12.02.2004 № 36/1246 та від 18.03.2004 № 100/1310») нежилий будинок площею 619,7 кв.м. по

АДРЕСА_2 було включено до переліку об`єктів, що перебувають у власності територіальної громади міста Києва та підлягають приватизації, при цьому, спосіб приватизації визначено викуп приватним підприємством Центр « ІНФОРМАЦІЯ_7 », органом приватизації Регіональне відділення ІНФОРМАЦІЯ_8 .

Згідно з даними інформаційно-аналітичної системи «Приватизація» ІНФОРМАЦІЯ_9 здійснена процедура приватизації та укладено договір купівлі-продажу нежилого будинку площею 619,7 кв.м., розташованого за адресою: АДРЕСА_2 (договір купівлі-продажу від 09.03.2005 № 1035).

В подальшому, 25.10.2012 між ПП « ОСОБА_5 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » було укладено договір купівлі-продажу нежитлового будинку (літ У), загальною площею 619,7 кв.м., розташований за адресою: АДРЕСА_2 , який посвідчено приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу ОСОБА_6 та зареєстровано в реєстрі за № 2717.

Крім того встановлено, що 29.03.2019 ІНФОРМАЦІЯ_11 , затвердженого рішенням ІНФОРМАЦІЯ_2 від 25.09.2003 №16/890, проведено обстеження земельних ділянок на АДРЕСА_5 (кадастрові номери :79:025:0050, :79:025:0003, :79:025:0006).
В результаті обстеження встановлено, що земельна ділянка площею 0,2232 га по АДРЕСА_6 (кадастровий номер :79:025:0003) на підставі рішення ІНФОРМАЦІЯ_2 від 12.07.2007 № 1133/1794 передана приватному підприємству Центр « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в оренду на 5 років для будівництва, експлуатації та обслуговування багатоповерхового житлового будинку з приміщеннями громадського призначення і підземним паркінгом (договір оренди земельної ділянки від 15.09.2008 № 79-6-00650 (термін дії скінчився 15.09.2013).
Крім того, за результатами обстеження встановлено, що земельна ділянка площею 0,2860 га по АДРЕСА_7 (кадастровий номер :79:025:0006) на підставі рішення ІНФОРМАЦІЯ_2 від 27.04.2000 № 110/831 передана товариству з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) в оренду на 50 років для завершення будівництва та обслуговування житлового будинку (договір оренди земельної ділянки від 10.10.2000 № 79-6-00019). Рішенням ІНФОРМАЦІЯ_2 від 04.04.2017 № 64/2286 вказаний договір оренди земельної ділянки розірвано.
Земельні ділянки з кадастровими номерами :79:025:0003 та :79:025:0006 розташовані в межах земельної ділянки з кадастровим номером :79:025:0050.
Земельну ділянку площею 0,5092 га на АДРЕСА_5 (кадастровий номер :79:025:0050) на підставі рішення ІНФОРМАЦІЯ_2 від 04.04.2017 № 64/2286 передано товариству з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) в оренду на 25 років для експлуатації та обслуговування нежитлового (адміністративного) будинку, завершення будівництва та обслуговування житлового будинку з приміщеннями громадського призначення і підземним паркінгом відповідно до договору оренди земельної ділянки від 10.07.2017 № 659 термін дії до 10.07.2042. Цільове призначення земельної ділянки 02.03, для будівництва і обслуговування багатоквартирного житлового будинку.

В результаті обстеження було встановлено, що земельні ділянки з кадастровими номерами :79:025:0050, :79:025:0003, :79:025:0006 представляють собою єдиний будівельний майданчик який огороджено спільним парканом. На земельних ділянках ведуться будівельні роботи, працює будівельна техніка.
Відповідно до даних Реєстру будівельної діяльності 15.02.2019 ІНФОРМАЦІЯ_14 інспекція видала дозвіл № ІУ 73 на виконання будівельних робіт «Будівництво житлового будинку з приміщеннями громадського призначення і підземним паркінгом: АДРЕСА_6
( АДРЕСА_8 » замовнику будівництва
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », генеральному підряднику
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », проектна документація розроблена ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » під керівництвом головного архітектора проекту ОСОБА_7 та затверджена замовником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », наказ від 30.08.2018 № 01 «Про затвердження проектно-кошторисної документації». Експертиза проекту будівництва проведена ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » в особі головного експерта проекту ОСОБА_8 , авторський нагляд здійснює головний архітектор проекту ОСОБА_7 , технічний нагляд здійснює ОСОБА_9 , відповідальним виконавцем робіт є виконроб ОСОБА_10 .
Також під час досудового розслідування встановлено, що за адресою
АДРЕСА_5 на даний час здійснюється будівництво житлового комплексу « ІНФОРМАЦІЯ_18 ». Замовником (забудовником) будівництва житлового комплексу « ІНФОРМАЦІЯ_18 » є підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_5 ), генеральним підрядником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ).

Фінансування зазначеного будівництва відбувається шляхом залучення коштів фізичних осіб за рахунок інститутів спільного інвестування, шляхом оформлення попередніх договорів з підприємством АТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » ( код НОМЕР_7 ) від імені та в інтересах та за рахунок якого діє ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( код НОМЕР_8 ).

Крім того, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_5 ) здійснювало та здійснює продаж майнових прав на нерухомість в житловому комплексі « ІНФОРМАЦІЯ_18 » за адресою: АДРЕСА_5 за значно нижчою цінною від ринкової, занижує базу оподаткування та не сплачує податок на додану вартість та податок на прибуток при продажі квартир фізичним особам та іншим СГД в повному обсязі.

Таким чином, посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_5 ) та інші, шляхом умисного приховування від податкового обліку операцій з продажу майнових прав на об`єкти нерухомості в новозбудованих житлових комплексах, ухиляються від сплати податків в особливо великих розмірах.

Також встановлено, що в період 2019 - 2021 років посадовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) проведено фінансово-господарські відносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ).

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом їх вилучення, в яких містяться відомості про фінансово-господарську діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) за період з 01.01.2019 по теперішній час, з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів, а саме:

- договорів або угод з додатками та доповненнями, накладних, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, рахунків-фактур, видаткових (прибуткових) накладних, актів виконаних робіт, прийому-передачі товарів (робіт, послуг), інвойсів, сертифікатів якості (відповідності) товарів, платіжних доручень, оборотно-сальдових відомостей по квартально по рахунках 311, 361, 631 за весь період взаємовідносин з зазначенням сальдо на початок та кінець періоду, журналів складського обліку та інші бухгалтерські документи за вказаний період, банківських виписок, особових рахунків по банківських рахунках, де відображено операції з вказаними підприємствами, товарно-транспортних накладних (у разі їх відсутності довідок про їх відсутність з зазначенням ким здійснювалось перевезення товару (спосіб та засіб перевезення, реквізити перевізника), журналів в`їзду та виїзду автотранспорту на територію, де здійснювалось розвантаження товарно-матеріальних цінностей, договорів укладених з перевізниками товару, платіжних доручень, що підтверджують оплату транспортних послуг, актів виконаних робіт (транспортних послуг), протоколів Загальних зборів Учасників, наказів на призначення відповідальних осіб з числа працівників підприємства, які виконували адміністративно-розпорядчі функції в період здійснення взаємовідносин з зазначеними підприємствами, посадових інструкції та копій їх паспортів, копій статутів підприємства за період взаємовідносин журналів реєстрації доручень на отримання ТМЦ, інших документів щодо розрахунків з перевізниками, в тому числі договорів оренди обладнання, договорів та всіх інших наявних документів по взаємовідносинах проведених з вказаними товариствами;

- документів, які підтверджують фінансові операції АТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) з інвесторами (фізичними та юридичними особами) щодо продажу (деривативів), майнових прав, цінних паперів на об`єкти нерухомості в житловому комплексі « ІНФОРМАЦІЯ_18 » за адресою: АДРЕСА_5 , а саме:

-договорів купівлі-продажу (деривативів), майнових прав, цінних паперів на об`єкти нерухомості, додатки до них;

-банківськівських виписок щодо надходження грошових коштів згідно договорів купівлі-продажу (деривативів), майнових прав, цінних паперів;

-актів приймання-передачі об`єкту нерухомості до договорів купівлі- продажу (деривативів), майнових прав, цінних паперів;

-технічних паспортів;

-податкових декларацій з податку на додану вартість та податку на прибуток за період з 01.01.2019 по теперішній час;

-листів, претензій, інших матеріалів переписки між товариством та покупцями майнових прав на об`єкти нерухомості;

-документів, які підтверджують куди в подальшому були перераховані кошти отримані за договорами купівлі-продажу (деривативів), майнових прав, цінних паперів на об`єкти нерухомості.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1. перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2. самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3. не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчим в клопотанні доведено, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Дану інформацію неможливо отримати в інший спосіб та неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою інформації, яка знаходиться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 .

Беручи до уваги викладене вище, та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.
Керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166 КПК України, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ :

Клопотання задовольнити.
Надати прокурору відділу Київської міської прокуратури ОСОБА_4 , прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні № 0000119, старшому слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП у м. Києві ОСОБА_3 , слідчим групи слідчих відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП у м. Києві у кримінальному провадженні № 0000119 або за їх дорученням працівникам оперативних підрозділів, на тимчасовий доступ до речей та документів (здійснення їх виїмки), що містять охоронювану законом таємницю, які належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , та в яких містяться відомості про фінансово-господарську діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з моменту реєстрації по дату постановлення ухвали слідчим суддею, а також речей та документів, які відображають фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) за період з 01.01.2019 по теперішній час, з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів, а саме:

- договорів або угод з додатками та доповненнями, накладних, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, рахунків-фактур, видаткових (прибуткових) накладних, актів виконаних робіт, прийому-передачі товарів (робіт, послуг), інвойсів, сертифікатів якості (відповідності) товарів, платіжних доручень, оборотно-сальдових відомостей по квартально по рахунках 311, 361, 631 за весь період взаємовідносин з зазначенням сальдо на початок та кінець періоду, журналів складського обліку та інші бухгалтерські документи за вказаний період, банківських виписок, особових рахунків по банківських рахунках, де відображено операції з вказаними підприємствами, товарно-транспортних накладних (у разі їх відсутності довідок про їх відсутність з зазначенням ким здійснювалось перевезення товару (спосіб та засіб перевезення, реквізити перевізника), журналів в`їзду та виїзду автотранспорту на територію, де здійснювалось розвантаження товарно-матеріальних цінностей, договорів укладених з перевізниками товару, платіжних доручень, що підтверджують оплату транспортних послуг, актів виконаних робіт (транспортних послуг), протоколів Загальних зборів Учасників, наказів на призначення відповідальних осіб з числа працівників підприємства, які виконували адміністративно-розпорядчі функції в період здійснення взаємовідносин з зазначеними підприємствами, посадових інструкції та копій їх паспортів, копій статутів підприємства за період взаємовідносин журналів реєстрації доручень на отримання ТМЦ, інших документів щодо розрахунків з перевізниками, в тому числі договорів оренди обладнання, договорів та всіх інших наявних документів по взаємовідносинах проведених з вказаними товариствами;

- документів, які підтверджують фінансові операції АТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) з інвесторами (фізичними та юридичними особами) щодо продажу (деривативів), майнових прав, цінних паперів на об`єкти нерухомості в житловому комплексі « ІНФОРМАЦІЯ_18 » за адресою: АДРЕСА_5 , а саме:

-договорів купівлі-продажу (деривативів), майнових прав, цінних паперів на об`єкти нерухомості, додатки до них;

-банківськівських виписок щодо надходження грошових коштів згідно договорів купівлі-продажу (деривативів), майнових прав, цінних паперів;

-актів приймання-передачі об`єкту нерухомості до договорів купівлі- продажу (деривативів), майнових прав, цінних паперів;

-технічних паспортів;

-податкових декларацій з податку на додану вартість та податку на прибуток за період з 01.01.2019 по теперішній час;

-листів, претензій, інших матеріалів переписки між товариством та покупцями майнових прав на об`єкти нерухомості;

-документів, які підтверджують куди в подальшому були перераховані кошти отримані за договорами купівлі-продажу (деривативів), майнових прав, цінних паперів на об`єкти нерухомості.

Ухвала набирає законної сили з моменту її проголошення. Вона є обов`язковою для осіб, які беруть участь у кримінальному провадженні, а також для всіх фізичних та юридичних осіб, органів державної влади та місцевого самоврядування, їх службових осіб, і підлягає виконанню на всій території України.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подане під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1