Дата документу 30.12.2021 Справа № 554/2111/18
УХВАЛА
Іменем України

30 грудня 2021 року м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м.Полтави ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м.Полтаві клопотання прокурора Полтавської окружної прокуратури ОСОБА_3 у кримінальному провадженні №0000016 від 18.01.2018 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю,

в с т а н о в и в :

Прокурор звернувся з даним клопотанням, у якому посилається на те, що Полтавською окружною прокуратурою здійснюється процесуальне керівництво досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні №0000016 від 18.01.2018 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України. Досудове розслідування у вказаному кримінальному провадженні здійснюється відділенням поліції №1 Полтавського РУП ГУНП в Полтавській області.

Із матеріалів вбачається, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », БО « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », зловживаючи службовим становищем, з метою отримання неправомірної вигоди завдали шкоду державним інтересам та спричинено тяжкі наслідки.

Також із матеріалів кримінального провадження вбачається, що фактичні власники (афілейовані особи) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в своїй діяльності додатково використовують реквізити БО « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), яка в порушення вимог норм пункту 181.1 ст.181 розділу V Податкового кодексу України «якщо загальна сума від здійснення операцій з постачання товарів/послуг, що підлягають оподаткуванню згідно з цим розділом, у тому числі з використанням локальної або глобальної комп`ютерної мереж, нарахована (сплачена) такій особі протягом останніх 12 календарних місяців, сукупно перевищує 1 000 000 гривень (без урахування податку на додану вартість)» та наказу Міністерства фінансів України від 14.11.2014 №1130 (за змінами та доповненнями, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 17.11.2014 за №1456/56233, яким затверджено положення Положення про реєстрацію платників податку на додану вартість «Реєстраційна заява платника ПДВ має бути подана контролюючому органу: особами, які підлягають обов`язковій реєстрації згідно х пунктом 181.1 статті 181 розділу V Кодексу (пунктом 3.3 цього розділу) не пізніше 10 числа календарного місяця, що настає за місяцем, у якому вперше досягнуто обсягу оподаткованих операцій, визначеного у статті 181 розділу V Кодексу» досягла граничної суми сукупного доходу за результатами фінансово-господарської діяльності та при цьому не зареєструвалась платником ПДВ.

За результатами аналізу отриманих під час досудового розслідування документів встановлено, що БО « ІНФОРМАЦІЯ_17 » на розрахунковий рахунок № НОМЕР_3 за період з 01.01.2017 по 06.09.2019 отримано кошти від БО « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в загальній сумі 264 445 000 грн (на підставі договору №26/12-3 від 26.12.2014) та перераховано в адресу вказаного СГД кошти в сумі 15 400 000 (повернення благодійної допомоги).

В подальшому отримані на розрахунковий рахунок кошти перераховані БО « ІНФОРМАЦІЯ_17 » на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) на розрахунковий рахунок № НОМЕР_5 в загальній сумі 112 450 000 грн (оплата реалізації заходів згідно договору-доручення №30/06-1 від 30.06.2016) та на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) на розрахунковий рахунок № НОМЕР_7 в загальній сумі 158 110 000 грн (попередня оплата за організацію проектів та програм згідно договору №05/04-2 від 05.04.2018 без ПДВ».

Аналізом руху коштів по розрахунковому рахунку БО « ІНФОРМАЦІЯ_20 » № НОМЕР_8 у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » за період з 01.01.2017 по 06.09.2019 встановлено, що підприємством отримано кошти від БО « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в загальній сумі 115 218 500 грн (оплата благодійної допомоги на підставі договору №26/12-2 від 26.12.14).

Окрім цього, БО « ІНФОРМАЦІЯ_20 » перераховувались кошти на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) на розрахунковий рахунок № НОМЕР_5 в загальній сумі 82 960 000 грн (оплата реалізації заходів згідно договору доручення №30/06-3 від 30.06.2016) та на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) № НОМЕР_7 в загальній сумі 33 250 000 грн (попередня оплата за організацію проектів та програм згідно договору доручення №11/04-1 від 11.04.2018) а також отримано від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » - 1 990 000 грн (повернення оплати згідно договору доручення №30/06-3 від 30.06.2018) та від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » 159 003 000 грн (повернення грошових коштів згідно договору доручення №01/07-2 від 01.07.2015).

БО « ІНФОРМАЦІЯ_22 » на розрахунковий рахунок № НОМЕР_9 у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » за період 01.01.2017 по 01.01.2018 отримало кошти від БО « ІНФОРМАЦІЯ_16 » в загальній сумі 808 604 000 грн (оплата благодійної допомоги на підставі договору №26/12-1 від 26.12.20145) та перераховано на адресу вказаного СГД кошти в сумі 114 487 000 грн (повернення благодійної допомоги на підставі договору №26/12-1 від 26.12.2014).

Решту коштів БО « ІНФОРМАЦІЯ_22 » перераховано на розрахунковий рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) № НОМЕР_7 в загальній сумі 793 525 000 грн (попередня оплата за організацію проектів та програм згідно договору доручення №23/09-1 від 23.09.2016) а також отримано від вказаного СГД коштів в сумі 124 294 690 грн (повернення грошових коштів згідно договору доручення №23/09-1 від 23.09.2016 та додаткової угоди від 02.09.2018).

Таким чином, за виключенням повернутих сум, БО « ІНФОРМАЦІЯ_17 », БО « ІНФОРМАЦІЯ_20 » та БО « ІНФОРМАЦІЯ_22 » перераховано на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » суму коштів близько 702 млн грн, а на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » - 193 млн грн.

Враховуючи вищевикладене, з метою повного та всебічного досудового розслідування кримінального провадження, виникла необхідність у тимчасовому доступі та вилученні оригіналів документів, що становлять банківську таємницю та містять інформацію про рух коштів за період з 26.03.2013 по дату винесення ухвали по розрахунковим рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (ЄРДПОУ НОМЕР_6 ).

В судове засідання прокурор не з`явився, надавши суду клопотання про розгляд справи без його участі. В клопотанні прохав проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація.

Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Відповідно до ч.4 ст.107 КПК України фіксування судового засідання технічним засобом не здійснювалось.

Згідно п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України заходом забезпечення кримінального провадження є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в документах, належить інформація, яка становить банківську таємницю.

Положеннями ст.ст.159-162 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до документів, у тому числі, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Вивчивши матеріали кримінального провадження, суд дійшов до висновку про наявність в матеріалах кримінального провадження достатніх даних, що дають підстави вважати, що інформація, щодо якої вирішується питання про тимчасовий доступ, містить дані, що мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можливість її як доказів у кримінальному провадженні та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів.

Особа, зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов`язана згідно з ч.1 ст. 165 КПК надати тимчасовий доступ до визначених в ухвалі речей або документів особі, вказаній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду.

Керуючись ст. ст. 107, 110, 131, 132, 159-166 КПК України, -

п о с т а н о в и в:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчим ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 та прокурорам Полтавської окружної ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 на тимчасовий доступ та вилучення документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (ЄРДПОУ НОМЕР_6 ) по наступним рахункам, що становлять банківську таємницю:

?Відкритим в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_24 », код ЄДРПОУ НОМЕР_10 , МФО НОМЕР_11 , місцезнаходження: АДРЕСА_1 : № НОМЕР_12 (українська гривня).

?Відкритим в Філії « ІНФОРМАЦІЯ_25 » АТ « ІНФОРМАЦІЯ_24 », код ЄДРПОУ НОМЕР_13 , МФО НОМЕР_14 , місцезнаходження: АДРЕСА_2 : № НОМЕР_15 (українська гривня), № НОМЕР_15 (долар США).

?Відкритим в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_26 », код ЄДРПОУ НОМЕР_16 , МФО НОМЕР_17 , місцезнаходження: АДРЕСА_3 : № НОМЕР_5 , № НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 (українська гривня).

?Відкритим у ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_27 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_22 , МФО НОМЕР_23 , місцезнаходження: АДРЕСА_4 : № НОМЕР_24 (українська гривня).

-документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) у тому числі про відкриття рахунків, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтва, договорів щодо користування вказаними рахункам та використання електронної системи «Клієнт- Банк», довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, опису документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку;

-касових документів, платіжних доручень, грошових чеків (прибуткових та видаткових ордерів, квитанцій) на отримання готівкових грошових коштів з вищевказаних рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » за період з 23.03.2013 по 30.12.2021 року;

-інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по вищевказаним рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити: з якого або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву, організаційну форму, код ЄДРПОУ та інші ідентифікуючі ознаки відповідних підприємств), підставу перерахування (вказати відповідний платіжний документ а також дату та час перерахування, залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції; відомості про ідентифікацію та верифікацію клієнтів (персональні дані), інформацію (офіційні документи), необхідну для аналізу відповідності фінансової операції змісту його діяльності та фінансовому стану (контрактів, договорів та додатків до них, додаткових угод, специфікації, угод про залік, актів, платіжних та інших документів), передбачені ст.9 ЗУ «Про банки та банківську діяльність», а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на вищевказаних рахунках за період 23.03.2013 по дату винесення ухвали;

-інформації щодо ІР адрес, з яких відбувалось керування вищевказаними рахунками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » за допомогою системи «Клієнт банк» за період з 23.03.2013 по 30.12.2021 року.

Строк дії ухвали два місяці.

Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Роз`яснити, що за умисне невиконання ухвали суду, передбачена відповідальність за ст.382 КК України.

Ухвала остаточна та оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1