Провадження №1-кс/522/8103/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
(повний текст)

13 серпня 2021 року Місто Одеса
Слідчий суддя Приморського районного суду міста Одеси ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , представника власника майна ОСОБА_4 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання начальника 2 ВРКП СУ ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_5 , погоджене з прокурором відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_6 про арешт майна, -

УСТАНОВИВ:

Начальник 2 ВРКП СУ ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_5 звернувся до суду з клопотаннями, погодженим з прокурором відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_6 про накладення арешту на предмети та речі, вилучені в ході проведення обшуку офісних та складських приміщень ТОВ «ФОРТ-БІР-ПЛЮС» (), розташованих в будівлях за адресою: м. Одеса, вул. Миколи Боровського 1/13, за адресою: Одеська область, м. Подільськ, вул. Вокзальна, буд. 1, за адресою: Одеська область, м. Подільськ, вул. Вокзальна, буд. 25.

В обґрунтування доводів клопотання слідчий посилається на наступне.

СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000039 від 29.04.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що протягом квітня-грудня 2020 року службові особи ТОВ «ФОРТ-БІР-ПЛЮС» (), діючи умисно, порушуючи вимоги податкового законодавства, шляхом проведення фінансово-господарських операцій з підприємствами з ознаками ризиковості, відобразили в податковій звітності реалізацію товарів (алкогольних та слабоалкогольних напоїв) по штучно заниженим цінам на 35 % ніж фактично реалізовувались торгівельним об`єктам м. Одеси та Одеської області, в адресу підприємств з ознаками ризиковості, а саме:

1. ТОВ "ЛОТОС ЮНІОН" (43364927) (пиво на загальну суму 19 949 238 грн. в тому числі ПДВ 3 324 873 грн.);

2. ТОВ "КАМЕР ФЛЕКС" (43361230) (пиво на загальну суму 26 802 030 грн. в тому числі ПДВ 4 467 005 грн.);

3. ТОВ "ЮСЛІБЕР" (43155992) (сік на загальну суму 1 103 548 грн. в тому числі ПДВ 183 924 грн.);

Загальна сума незаконно сформованого податкового кредиту складає 47 854 816 грн. в тому числі ПДВ 7 975 802 грн.

В подальшому алкогольну продукцію, яка документально ніби то реалізовано в адресу вищевказаних ФСПД, фактично реалізовують за готівку без відображення в податковій звітності торгівельним мережам дрібних магазинів, супермаркетам та іншим закладам харчового призначення м. Одеси та Одеської області, по ціні на 35 відсотків вищої, ніж це зазначено в документах бухгалтерського та податкового обліку підприємства.

Щоденно, близько 30 експедиторів та торгових представників підприємства розвозять вантажівками алкогольну продукцію по попередньо сформованому замовленню торгівельним мережам дрібних магазинів та закладам харчового призначення (біля 3000 торгових точок) м. Одеси та Одеської області, більша частина з яких фактично розраховуються з ними готівкою.

Тобто основну частину продукції, яку було реалізовано в день за готівку, службові особи ТОВ «Форт-Бір-Плюс», з метою мінімізації податкових платежів та прикриття своїх офіційних прибутків в кінці звітного місяця відображають в адресу неплатників ПДВ, як кінцевому споживачу узагальненими податковими накладними, по значно заниженим цінам (більше ніж на 35 %).

Зокрема, згідно висновку економічного дослідження від 28.04.2021 за № 16, встановлено, що службові особи ТОВ «Форт-Бір-Плюс» в звітні податкові періоди з квітень грудень 2020 року, ухилилися від сплати податку на додану вартість в розмірі 9 356 011,60 грн.

Вищезазначене свідчить, що фінансово-господарська діяльність ТОВ «Форт-Бір-Плюс» здійснюється поза правовим полем та спрямована на здійснення операцій, пов`язаних із отриманням податкової вигоди і ухилення від оподаткування.

Попередня правова кваліфікація злочину є умисне ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових) платежів в особливо великих розмірах, передбачена ч.3 ст. 212 КК України, який відповідно до ст. 12 КК України відноситься до категорії тяжкого злочину.

05.08.2021 СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукування знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте в результаті його вчинення в порядку ст.236 КПК України на підставі ухвали слідчого судді Приморського районного суду м. Одеси від 02.08.2021 проведено обшуки в офісних та складських приміщень ТОВ «ФОРТ-БІР-ПЛЮС» (), розташованих в будівлях за адресою: м. Одеса, вул. Миколи Боровського 1/13, за адресою: Одеська область, м. Подільськ, вул. Вокзальна, буд. 1, за адресою: Одеська область, м. Подільськ, вул. Вокзальна, буд. 25.

Проведеними обшуками виявлено і вилучено первинні фінансово-господарські документи, чорнові записи та грошові кошти, які згідно положень ст.ст. 98, 99 КПК України є речовими доказом протиправної діяльності ТОВ «ФОРТ-БІР-ПЛЮС», які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлююється під час досудового розслідування.

Фактичною підставою арешту майна, яке виявлено і вилучено в ході проведення обшуку в вищезазначених офісних та складських приміщеннях є сукупність фактичних даних, що вказують на завдання кримінальним правопорушенням матеріальної шкоди Державному бюджету України, що підтверджується матеріалами кримінального провадження та фактом реєстрації кримінального правопорушення у Єдиному реєстрі досудових розслідувань за №0000039 від 29.04.2021.

Необхідність арешту зумовлюється тим, що незастосування цього заходу зумовить труднощі та неможливість органу досудового розслідування провести відповідні судові-експертизи та необхідний комплекс слідчих (розшукових) дій, направлених на встановлення істини по справі, а у разі ненакладення арешту таке майно може бути приховане, пошкоджене чи знищене зазначеними особами з метою ухилення від кримінальної відповідальності.

Постановами начальника 2 ВРКП СУ ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_5 від 06.08.2021 вилучені предмети та речі визнано речовими доказами у кримінальному провадженні.

На думку сторони обвинувачення, зазначені предмети та речі можливо та необхідно використати у кримінальному провадженні, як доказ, а не накладання арешту може призвести до їх приховування, пошкодження, псування, знищення або перетворення.

Тому слідчий просить накласти арешт на вищезазначені предмети та речі.
Слідчий в судовому засіданні підтримав клопотання та просив його задовольнити в повному обсязі.

Представник власника майна в судовому засіданні заперечував проти задоволення клопотання слідчого.

Розглянувши клопотання слідчого, дослідивши матеріали, які обґрунтовують доводи клопотання, заслухавши учасників судового розгляду, приходжу до висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.
Правові підстави для арешту майна в контексті положень закону, якими керувався слідчий суддя при вирішенні питання про арешт майна.
Відповідно до ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Арешт майна допускається з метою забезпечення:

1) збереження речових доказів;

2) спеціальної конфіскації;

3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи;

4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Правові підстави для арешту майна в контексті наявності обґрунтованої підозри у вчиненні кримінального правопорушення та можливості використання майна як доказу у кримінальному провадженні.
Встановлено, що СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000039 від 29.04.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Обставини, що дають підстави слідчому судді прийти до висновку про наявність обґрунтованої підозри щодо вчинення злочину аргументовані доданими стороною обвинувачення до клопотання доказами, а саме: протоколами обшуку від 05.08.2021, протоколами першочергового огляду документів від 06.08.2021, постановами про визнання речовими доказами від 06.08.2021 та іншими зібраними доказами.

З огляду на викладене, є достатньо підстав вважати, що зазначені документи, жорсткі диски та необліковані грошові кошти можуть містити відомості про обставини вчинення злочину, передбаченого ст. 212 ККУ, тобто відповідають критеріям, визначеним у ст.98 КПК України, про що свідчить місце їх вилучення та кількісні і якісні характеристики вилученого майна, які в сукупності вказують на ймовірний зв`язок із інкримінованим кримінальним правопорушенням.

Утім, слідчим суддею не вбачається правових підстав накладення арешту на товаро-матеріальні цінності, вилучені під час проведення обшуку у зв`язку з тим, що слідчим в судовому засідання не доведено необхідності накладення такого арешту та його мети.

Правові підстави для арешту майна в контексті розумності та співрозмірності обмеження права власності із врахуванням наслідків арешту майна.
Слідчий суддя враховує й те, що у даному випадку обмеження права власності є розумним і співрозмірним завданням кримінального провадження та обставини кримінального провадження, які станом на теперішній час вимагають вжиття такого заходу забезпечення кримінального провадження, як накладення арешту, з метою збереження вказаного майна в якості речових доказів у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.131-132, 170-173, 376 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання начальника 2 ВРКП СУ ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_5 задовольнити частково.

Накласти арешт на предмети та речі, виявлені в ході проведення обшуку офісних та складських приміщень ТОВ «ФОРТ-БІР-ПЛЮС» (), розташованих в будівлях за адресою: м. Одеса, вул. Миколи Боровського 1/13, а саме:

- копії статутних документів, накази про призначення службових осіб та працівників та їх посадові інструкції в загальній кількості 35 арк.;

- копія договору суборенди нежитлового приміщення №8 від 22.09.2020 з додатками всього на 6 арк.;

- копія квитанції №15 про приймання РРО на 1 арк.;

- залишки товару станом на 05.08.2021 ТОВ «Форт-Бір-Плюс» у м. Одеса на 5 арк.;

- копія ТТН на переміщення алкогольних напоїв від 05.08.2021 на 7 арк.;

- копії первинно-бухгалтерських документів ТОВ «Форт-Бір-Плюс» з ТОВ «Крамер Флекс», ТОВ «Юслібер», ТОВ «Лотос Юніон» у вигляді договорів купівлі-продажу, оборотно-сальдових відомостей по 631,361,6432 рахунках всього на 124 арк.;

- коробка №1 в якій знаходяться ТТН та видаткові накладні ТОВ «Форт-Бір-Плюс» з контрагентами за 15.06.-30.06.2020 на 2204 арк.;

- коробка №2 в якій знаходяться ТТН та видаткові накладні ТОВ «Форт-Бір-Плюс» з контрагентами за 12.07.-21.07.2021 на 1976 арк.;

- коробка №3 в якій знаходяться ТТН та видаткові накладні ТОВ «Форт-Бір-Плюс» з контрагентами за 10.03.-27.03.2020 на 2378 арк.;

- коробка №4 в якій знаходяться ТТН та видаткові накладні ТОВ «Форт-Бір-Плюс» з контрагентами за 17.04.-09.05.2020 на 2317 арк.;

- коробка №5 в якій знаходяться ТТН та видаткові накладні ТОВ «Форт-Бір-Плюс» з контрагентами за 08.08.-20.08.2020 на 2305 арк.;

- коробка №6 в якій знаходяться ТТН та видаткові накладні ТОВ «Форт-Бір-Плюс» з контрагентами за 05.01.-31.01.2021 на 2345 арк.;

- коробка №7 в якій знаходяться ТТН та видаткові накладні ТОВ «Форт-Бір-Плюс» з контрагентами за 12.07.-27.07.2020 на 2420 арк.;

- коробка №8 в якій знаходяться ТТН та видаткові накладні ТОВ «Форт-Бір-Плюс» з контрагентами за 01.07.-11.07.2020 на 3699 арк.;

- коробка №9 в якій знаходяться ТТН та видаткові накладні ТОВ «Форт-Бір-Плюс» з контрагентами за 19.02.-07.03.2020 на 2108 арк.;

- коробка №10 в якій знаходяться ТТН та видаткові накладні ТОВ «Форт-Бір-Плюс» з контрагентами за 23.06.-30.06.2021 на 2836 арк.;

- коробка №11 в якій знаходяться ТТН та видаткові накладні ТОВ «Форт-Бір-Плюс» з контрагентами за 11.06.-22.06.2021 на 2214 арк.;

- коробка №12 в якій знаходяться ТТН та видаткові накладні ТОВ «Форт-Бір-Плюс» з контрагентами за 01.07.-10.07.2021 на 1983 арк.;

- коробка №13 в якій знаходяться ТТН та видаткові накладні ТОВ «Форт-Бір-Плюс» з контрагентами за 20.09.-08.10.2020 на 2372 арк.;

- коробка №14 в якій знаходяться ТТН та видаткові накладні ТОВ «Форт-Бір-Плюс» з контрагентами за 11.12.-31.12.2020 на 2136 арк.;

- коробка №15 в якій знаходяться ТТН та видаткові накладні ТОВ «Форт-Бір-Плюс» з контрагентами за 01.06.-10.06.2021 на 1934 арк.;

- коробка №16 в якій знаходяться ТТН та видаткові накладні ТОВ «Форт-Бір-Плюс» з контрагентами за 21.05.-01.06.2021 на 2118 арк.;

- коробка №17 в якій знаходяться ТТН та видаткові накладні ТОВ «Форт-Бір-Плюс» з контрагентами за 28.04.-08.05.2020 на 1930 арк.;

- коробка №18 в якій знаходяться ТТН та видаткові накладні ТОВ «Форт-Бір-Плюс» з контрагентами за 24.07.-28.07.2021 на 1872 арк.;

- коробка №19 в якій знаходяться ТТН та видаткові накладні ТОВ «Форт-Бір-Плюс» з контрагентами за 28.07.-07.08.2020 на 2411 арк.;

- коробка №20 в якій знаходяться ТТН та видаткові накладні ТОВ «Форт-Бір-Плюс» з контрагентами за 21.08.-03.09.2020 на 2417 арк.;

- коробка №21 в якій знаходяться ТТН та видаткові накладні ТОВ «Форт-Бір-Плюс» з контрагентами за 27.10.-11.11.2020 на 2752 арк.;

- коробка №22 в якій знаходяться ТТН та видаткові накладні ТОВ «Форт-Бір-Плюс» з контрагентами за 02.06.-10.06.2021 на 2317 арк.;

- коробка №23 в якій знаходяться ТТН та видаткові накладні ТОВ «Форт-Бір-Плюс» з контрагентами за 02.02.-16.02.2021 на 2283 арк.;

- коробка №24 в якій знаходяться ТТН та видаткові накладні ТОВ «Форт-Бір-Плюс» з контрагентами за 26.03.-13.04.2021 на 2391 арк.;

- коробка №25 в якій знаходяться ТТН та видаткові накладні ТОВ «Форт-Бір-Плюс» з контрагентами за 28.01.-18.02.2020 на 2114 арк.;

- коробка №26 в якій знаходяться ТТН та видаткові накладні ТОВ «Форт-Бір-Плюс» з контрагентами за 10.03.-25.03.2021 на 2425 арк.;

- коробка №27 в якій знаходяться ТТН та видаткові накладні ТОВ «Форт-Бір-Плюс» з контрагентами за 09.10.-24.10.2020 на 2184 арк.;

- коробка №28 в якій знаходяться ТТН та видаткові накладні ТОВ «Форт-Бір-Плюс» з контрагентами за 14.04.-27.04.2021 на 2153 арк.;

- коробка №29 в якій знаходяться ТТН та видаткові накладні ТОВ «Форт-Бір-Плюс» з контрагентами за 11.05.-20.05.2021 на 2278 арк.;

- коробка №30 в якій знаходяться ТТН та видаткові накладні ТОВ «Форт-Бір-Плюс» з контрагентами за 17.02.-08.03.2021 на 2273 арк.;

- коробка №31 в якій знаходяться ТТН та видаткові накладні ТОВ «Форт-Бір-Плюс» з контрагентами за 12.11.-30.11.2020 на 2113 арк.;

- коробка №32 в якій знаходяться ТТН та видаткові накладні ТОВ «Форт-Бір-Плюс» з контрагентами за 04.09.-19.09.2020 на 1838 арк.;

- коробка №33 в якій знаходяться ТТН та видаткові накладні ТОВ «Форт-Бір-Плюс» з контрагентами за 28.03.-16.04.2020 на 1879 арк.;

- коробка №34 в якій знаходяться ТТН та видаткові накладні ТОВ «Форт-Бір-Плюс» з контрагентами за 01.12.-10.12.2020 на 1289 арк.;

- коробка №35 в якій знаходяться ТТН та видаткові накладні ТОВ «Форт-Бір-Плюс» з контрагентами за 28.05.-13.06.2020 на 2639 арк.;

- коробка №36 в якій знаходяться ТТН та видаткові накладні ТОВ «Форт-Бір-Плюс» з контрагентами за 12.05.-27.05.2020 на 2044 арк.;

- коробка №37 в якій знаходяться касові книги ТОВ «Форт-Бір-Плюс» за травень, червень, липень 2021 року всього на 412 арк.;

- коробка №38 в якій знаходяться касові книги ТОВ «Форт-Бір-Плюс» за 30.01.2020-30.04.2021 всього на 1007 арк.;

- коробка №39 в якій знаходяться копії чеків на торгові точки ТОВ «Форт-Бір-Плюс» за 02.11.2020-30.04.2021 всього на 879 арк.;

- коробка №40 в якій знаходяться книги РРО ТОВ «Форт-Бір-Плюс» всього на 617 арк.;

- коробка №41 в якій знаходяться копії чеків на торгові точки ТОВ «Форт-Бір-Плюс» за 27.01.2020-31.10.2020 всього на 720 арк.;

- папка швидкозшивач рожевого кольору з надписом «договора VIP клієнти (А-М)» в якій містяться договори на поставку ТМЦ в загальній кількості 396 арк.;

- папка швидкозшивач рожевого кольору з надписом «договора VIP клієнти (Н-Я)» в якій містяться договори на поставку ТМЦ в загальній кількості 372 арк.;

- паперова коробка, опечатана біркою з текстом: «Документи, вилучені в ході проведення обшуку за адресою: м. Одеса, вул. Миколи Боровського 1/13, від 05.08.2021» з підписами слідчого та понятих. При відкритті коробки в ній знаходяться:

- первинні фінансово-господарські документи ТОВ «Форт-Бір-Плюс» у вигляді реєстру вивезених накладних, корінців накладних за період 2021 року, поміщені до картонної коробки у загальній кількості 2 153 арк.;

- первинні фінансово-господарські документи ТОВ «Форт-Бір-Плюс» у вигляді реєстру вивезених накладних, корінців накладних, покупюрників перерахунку грошових коштів, актів здачі коштів за період 2021 року, поміщені до картонної коробки у загальній кількості 2 153 арк.;

- первинні фінансово-господарські документи ТОВ «Форт-Бір-Плюс» у вигляді реєстру вивезених накладних, корінців накладних, покупюрників перерахунку грошових коштів, актів здачі коштів за період 2021 року, поміщені до картонної коробки у загальній кількості 1 799 арк.;

- первинні фінансово-господарські документи ТОВ «Форт-Бір-Плюс» у вигляді реєстру вивезених накладних, корінців накладних, покупюрників перерахунку грошових коштів, актів здачі коштів за період 2021 року, поміщені до картонної коробки у загальній кількості 1 885 арк.;

- первинні фінансово-господарські документи ТОВ «Форт-Бір-Плюс» у вигляді реєстру вивезених накладних, корінців накладних, покупюрників перерахунку грошових коштів, актів здачі коштів за період 2021 року, поміщені до картонної коробки у загальній кількості 2 471 арк.;

- первинні фінансово-господарські документи ТОВ «Форт-Бір-Плюс» у вигляді реєстру вивезених накладних, корінців накладних, покупюрників перерахунку грошових коштів, актів здачі коштів за період 2021 року, поміщені до картонної коробки у загальній кількості 2 566 арк.;

- первинні фінансово-господарські документи ТОВ «Форт-Бір-Плюс» у вигляді реєстру вивезених накладних, корінців накладних, покупюрників перерахунку грошових коштів, актів здачі коштів за період 2021 року, поміщені до картонної коробки у загальній кількості 792 арк.;

- первинні фінансово-господарські документи ТОВ «Форт-Бір-Плюс» у вигляді реєстру вивезених накладних, корінців накладних, покупюрників перерахунку грошових коштів, актів здачі коштів за період 2021 року, поміщені до картонної коробки у загальній кількості 3 611 арк.;

- первинні фінансово-господарські документи ТОВ «Форт-Бір-Плюс» у вигляді реєстру вивезених накладних, корінців накладних, покупюрників перерахунку грошових коштів, актів здачі коштів за період 2021 року, поміщені до картонної коробки у загальній кількості 1 907 арк.;

- первинні фінансово-господарські документи ТОВ «Форт-Бір-Плюс» у вигляді реєстру вивезених накладних, корінців накладних, покупюрників перерахунку грошових коштів, актів здачі коштів за період 2021 року, поміщені до картонної коробки у загальній кількості 2 675 арк.;

- первинні фінансово-господарські документи ТОВ «Форт-Бір-Плюс» у вигляді реєстру вивезених накладних, корінців накладних, покупюрників перерахунку грошових коштів, актів здачі коштів за період 2021 року, поміщені до картонної коробки у загальній кількості 3 728 арк.;

- первинні фінансово-господарські документи ТОВ «Форт-Бір-Плюс» у вигляді реєстру вивезених накладних, корінців накладних, покупюрників перерахунку грошових коштів, актів здачі коштів за період 2021 року, поміщені до картонної коробки у загальній кількості 2 092 арк.;

- первинні фінансово-господарські документи ТОВ «Форт-Бір-Плюс» у вигляді реєстру вивезених накладних, корінців накладних, покупюрників перерахунку грошових коштів, актів здачі коштів за період 2021 року, поміщені до картонної коробки у загальній кількості 906 арк.;

- первинні фінансово-господарські документи ТОВ «Форт-Бір-Плюс» у вигляді реєстру вивезених накладних, корінців накладних, покупюрників перерахунку грошових коштів, актів здачі коштів за період 2021 року, поміщені до картонної коробки у загальній кількості 365 арк.;

- первинні фінансово-господарські документи ТОВ «Форт-Бір-Плюс» у вигляді реєстру вивезених накладних, корінців накладних, покупюрників перерахунку грошових коштів, актів здачі коштів за період 2021 року, поміщені до картонної коробки у загальній кількості 2 174 арк.;

- первинні фінансово-господарські документи ТОВ «Форт-Бір-Плюс» у вигляді реєстру вивезених накладних, корінців накладних, покупюрників перерахунку грошових коштів, актів здачі коштів за період 2021 року, поміщені до картонної коробки у загальній кількості 3 389 арк.;

- первинні фінансово-господарські документи ТОВ «Форт-Бір-Плюс» у вигляді реєстру вивезених накладних, корінців накладних, покупюрників перерахунку грошових коштів, актів здачі коштів за період 2021 року, поміщені до картонної коробки у загальній кількості 2 258 арк.;

- первинні фінансово-господарські документи ТОВ «Форт-Бір-Плюс» у вигляді реєстру вивезених накладних, корінців накладних, покупюрників перерахунку грошових коштів, актів здачі коштів за період 2021 року, поміщені до картонної коробки у загальній кількості 3 907 арк.;

- первинні фінансово-господарські документи ТОВ «Форт-Бір-Плюс» у вигляді реєстру вивезених накладних, корінців накладних, покупюрників перерахунку грошових коштів, актів здачі коштів за період 2021 року, поміщені до картонної коробки у загальній кількості 3 003 арк.;

- первинні фінансово-господарські документи ТОВ «Форт-Бір-Плюс» у вигляді реєстру вивезених накладних, корінців накладних, покупюрників перерахунку грошових коштів, актів здачі коштів за період 2021 року, поміщені до картонної коробки у загальній кількості 2 574 арк.;

- первинні фінансово-господарські документи ТОВ «Форт-Бір-Плюс» у вигляді реєстру вивезених накладних, корінців накладних, покупюрників перерахунку грошових коштів, актів здачі коштів за період 2021 року, поміщені до картонної коробки у загальній кількості 3 089 арк.;

- первинні фінансово-господарські документи ТОВ «Форт-Бір-Плюс» у вигляді реєстру вивезених накладних, корінців накладних, покупюрників перерахунку грошових коштів, актів здачі коштів за період 2021 року, поміщені до картонної коробки у загальній кількості 3 481 арк.;

- первинні фінансово-господарські документи ТОВ «Форт-Бір-Плюс» у вигляді реєстру вивезених накладних, корінців накладних, покупюрників перерахунку грошових коштів, актів здачі коштів за період 2021 року, поміщені до картонної коробки у загальній кількості 5 365 арк.;

- первинні фінансово-господарські документи ТОВ «Форт-Бір-Плюс» у вигляді реєстру вивезених накладних, корінців накладних, покупюрників перерахунку грошових коштів, актів здачі коштів за період 2021 року, поміщені до картонної коробки у загальній кількості 6 372 арк.;

- первинні фінансово-господарські документи ТОВ «Форт-Бір-Плюс» у вигляді реєстру вивезених накладних, корінців накладних, покупюрників перерахунку грошових коштів, актів здачі коштів за період 2021 року, поміщені до картонної коробки у загальній кількості 6 221 арк.;

- первинні фінансово-господарські документи ТОВ «Форт-Бір-Плюс» у вигляді анкет працівників з копіями паспортів вказаних осіб за період 2021 року, поміщені до картонної коробки у загальній кількості 1 246 арк.;

- чорнові записи, виконані на папірцях паперу формату А6 різними кольорами кулькових ручок на 496 арк.;

- первинні фінансово-господарські документи ТОВ «Форт-Бір-Плюс» у вигляді довіреностей, рахунків-фактур, внутрішніх накладних за період 2021 року на 223 арк.;

- чорнові записи, виконані на папері паперу формату А6 різними кольорами кулькових ручок на 66 арк.;

- первинні фінансово-господарські документи ТОВ «Форт-Бір-Плюс» у вигляді накладних за період 2021 року на 502 арк.;

- акти приймання-передачі обладнання в користування за період 2021 року на 361 арк.;

- акти приймання-передачі обладнання в користування за 2021 рік на 53 арк.;

- взаєморозрахунки з покупцями за 2021 рік на 38 арк.;

- чорнові записи, виконані на папері паперу формату А4 з написами виконаними синьою пастою кулькової ручки на 2 арк.;

- перелік товару з позначенням номенклатури на 8 арк.;

- записна книжка формату А5 зеленого кольору з позначенням на зовнішній верхній частині корпусу наступного напису «Варимо пиво для кращого сьогодні» з чорновими записи, виконаними синьою, чорною та червоною пастами кулькової ручки 1 шт.;

- первинні фінансово-господарські документи ТОВ «Форт-Бір-Плюс» у вигляді видаткових накладних, ТТН та сводної інформації по рейсам за період 2021 року на 120 арк.;

- первинні фінансово-господарські документи ТОВ «Форт-Бір-Плюс» у вигляді актів приймання-передачі обладнання в користування за період 2021 року на 2 163 арк.;

- первинні фінансово-господарські документи ТОВ «Форт-Бір-Плюс» у вигляді актів приймання-передачі обладнання в користування за період 2021 року на 1 785 арк.;

- первинні фінансово-господарські документи ТОВ «Форт-Бір-Плюс» у вигляді актів приймання-передачі обладнання в користування за період 2021 року на 1 983 арк.;

- первинні фінансово-господарські документи ТОВ «Форт-Бір-Плюс» у вигляді актів приймання-передачі обладнання в користування за період 2021 року на 2 714 арк.;

- первинні фінансово-господарські документи ТОВ «Форт-Бір-Плюс» у вигляді актів приймання-передачі обладнання в користування за період 2021 року на 1 997 арк.;

- первинні фінансово-господарські документи ТОВ «Форт-Бір-Плюс» у вигляді актів приймання-передачі обладнання в користування за період 2021 року на 629 арк.;

- первинні фінансово-господарські документи ТОВ «Форт-Бір-Плюс» у вигляді актів приймання-передачі обладнання в користування за період 2021 року на 343 арк.;

- первинні фінансово-господарські документи ТОВ «Форт-Бір-Плюс» у вигляді актів приймання-передачі обладнання в користування за період 2021 року на 357 арк.;

- первинні фінансово-господарські документи ТОВ «Форт-Бір-Плюс» у вигляді договорів поставки за період 2020 року на 2 080 арк.;

- первинні фінансово-господарські документи ТОВ «Форт-Бір-Плюс» у вигляді розрахункових накладних за період 2021 року на 427 арк.;

- записна книжка формату А5 бузкового кольору без будь-яких розпізнавальних записів на зовнішній стороні з чорновими записи, виконаними синьою пастою кулькової ручки 1 шт.;

- первинні фінансово-господарські документи ТОВ «Форт-Бір-Плюс» у вигляді договорів поставки за період 2020-2021 років на 2 234 арк.;

- первинні фінансово-господарські документи ТОВ «Форт-Бір-Плюс» у вигляді договорів поставки за період 2020-2021 років на 2 088 арк.;

- первинні фінансово-господарські документи ТОВ «Форт-Бір-Плюс» у вигляді договорів оперативної оренди торгового обладнання за період 2020-2021 років на 1 753 арк.;

- первинні фінансово-господарські документи ТОВ «Форт-Бір-Плюс» у вигляді взаєморозрахунків з покупцями, актів приймання-передачі обладнання за 2021 рік на 935 арк.;

- первинні фінансово-господарські документи ТОВ «Форт-Бір-Плюс» у вигляді відрізаних корінців накладних за період 2021 року на 57 арк.;

- первинні фінансово-господарські документи ТОВ «Форт-Бір-Плюс» у вигляді відрізаних корінців накладних за період 2021 року на 57 арк.

- необліковані грошові кошти в загальній сумі 1 508 096 грн.

Накласти арешт на предмети та речі, виявлені в ході проведення обшуку офісних та складських приміщень ТОВ «ФОРТ-БІР-ПЛЮС» (), розташованих в будівлях за адресою: Одеська область, м.Подільськ, вул. Вокзальна, буд. 1, а саме:

- папка швидкозшивач синього кольору, яка містить видаткову накладну № ПБП-002687 від 01.07.2021. ТТН від 21.07.2021, відомості комерційних інвестицій ТОВ «ФОРТ-БІР-ПЛЮС», чорнові записи щодо розрахунків з контрагентами загалом на 14 арк.,

- папка-швидкозшивач зеленого кольору з відомостями комерційних інвестицій ТОВ «ФОРТ-БІР-ПЛЮС» за 2020-2021 загалом на 144 арк.;

- папка-швидкозшивач сірого кольору з відомостями комерційних інвестицій та договорами ТОВ «ФОРТ-БІР-ПЛЮС» з ФОП загалом на 136 арк.;

- жорсткий диск «Panther Fpacer 240Gb» s/n ap240gas340g відомостями про господарську діяльність ТОВ «ФОРТ-БІР-ПЛЮС» - 1 шт.;

- жорсткий диск «Goodram CL 100» 240 Gb s/n GVC039910p/n ap240gas340g відомостями про господарську діяльність ТОВ «ФОРТ-БІР-ПЛЮС» - 1 шт.;

- чорнові записи з відомостями передачі основних засобів ТОВ «ФОРТ-БІР-ПЛЮС» загалом на 621 арк.;

- чорнові записи «взаиморасчети с покупателями» ТОВ «ФОРТ-БІР-ПЛЮС» загалом на 36 арк.

Накласти арешт на предмети та речі, виявлені в ході проведення обшуку офісних та складських приміщень ТОВ «ФОРТ-БІР-ПЛЮС» (), розташованих в будівлях за адресою: Одеська область, м.Подільськ, вул. Вокзальна, буд. 25, а саме:

- акт про повернення товару клієнтом ТОВ «ФОРТ-БІР-ПЛЮС» на 1 арк;

- перелік покупців ТОВ «ФОРТ-БІР-ПЛЮС» на 80 арк.;

- таблиця за взаєморозрахунками ТОВ «ФОРТ-БІР-ПЛЮС» з покупцями та чорнові записи 48 арк.;

- блокнот з написом Notebook « Сірозеленого кольору» - 1 шт.;

- блокнот з написом «коричневого кольору» - 1 шт.,

- виписки з особового рахунку ТОВ «ФОРТ-БІР-ПЛЮС» на 3 арк. за період 04.08.2021.

- блокнот «синього кольору » - 1 шт.,

- РТТ ТОВ «ФОРТ-БІР-ПЛЮС» на пред`явлення знижок 99 арк.;

- видаткові накладні ТОВ «ФОРТ-БІР-ПЛЮС» за період з 23.07.2021 по 30.06.2021 59 арк.;

- обороти по касі ТОВ «ФОРТ-БІР-ПЛЮС» за період з 04.08.2021, на 6 арк., відповідно до якої в касі підприємства знаходиться 617 632,8 грн.;

- видаткові накладені та ТТН ТОВ «ФОРТ-БІР-ПЛЮС» на 22 арк.

- книга обліку розрахункових операцій ТОВ «ФОРТ-БІР-ПЛЮС» № НОМЕР_1 ;

- договір позики між ОСОБА_4 та ОСОБА_7 з різними додатками у файлі на 6 арк.;

- договір поворотної фінансової допомоги між ОСОБА_8 та ТОВІ «ФОРТ-БІР-ПЛЮС», на 1 арк.;

- папка білого кольору з написом « Касові видатки» ТОВ «ФОРТ-БІР-ПЛЮС» з 01.01.2021 по 20.03.2021 50 арк.;

- папка білого кольору з написом « Касові видатки» ТОВ «ФОРТ-БІР-ПЛЮС» з 14.06.2021 176 арк.;

- папка білого кольору з написом « Касові видатки» ТОВ «ФОРТ-БІР-ПЛЮС» з 27.03.2021 382 арк.;

- папка білого кольору з написом « Касова книга» ФОРТ БІР ПЛЮСК» липень грудень 2019р. 263 арк.;

- папка білого кольору з написом « Обороти по касі» ТОВ «ФОРТ-БІР-ПЛЮС» з 14.06.2021 307 арк;

- папка білого кольору з написом « Відомості по ЗП аванс» - 426 арк.;

- видаткова накладна за період з 4.06.2021-31.05.2021 43 арк.;

- видаткова накладна за період з 01.06.2021 27.05.2021 46 арк.;

- видаткова накладна за період з 21.05.2021 02.06.2021 22 арк.;

- видаткова накладна за період з 21.05.2021 09.06.2021 41 арк.;

- видаткова накладна за період з 10.05.2021 08.06.2021 54 арк.;

- видаткова накладна без дати 42 арк.;

- акт про повернення товару клієнтом за період 05.05.2021 07.05.2021 56 арк.;

- акт про повернення товару клієнтом за період 08.05.2021 10.06.2021 22 арк.;

- папка з касовими документами ТОВ «ФОРТ-БІР-ПЛЮС» на 16 арк.;

- папка з касовими документами ТОВ «ФОРТ-БІР-ПЛЮС» на 151 арк.;

- звіт по чекам, на 1 арк.;

- конверт з різними аркушами;

- банківська картка ПУМБ з № НОМЕР_2 ;

- конверт білого кольору з написом «зп за май» з аркушами про виплату заробітної плати на 79 арк.;

- відомості ЗП июнь 2021 на 5 арк.;

- договір позики з розпискою, на 2 арк.;

- розрахункові листи по ЗП, на 64 арк.;

- відомості про отримання заробітної плати з сумами, посадами та підписами, на 27 арк.;

- видаткові касові ордера, на 86 арк.;

- необліковані грошові кошти в загальній сумі 635 693 грн.

В частині інших вимог клопотання відмовити.

Підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Виконання ухвали доручити слідчому та прокурору у кримінальному провадженні №0000039.

Копію ухвали направити прокурору, слідчому та власнику майна.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Одеського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя:

13.08.2021