Придніпровський районний суд м.Черкаси
Справа № 711/6622/21
Провадження № 1-кс/711/2003/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 жовтня 2021 року м. Черкаси
Слідчий суддя Придніпровського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 ,
при секретарі судових засідань ОСОБА_2
за участю: слідчого ОСОБА_3 ,

прокурора ОСОБА_4

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Черкаси клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 , погоджене начальником відділу Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_5 , внесене в кримінальному провадженні №0000092 від 22.10.2019 року за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про продовження строку досудового розслідування, -
в с т а н о в и в:
Старший слідчий СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 звернулася до суду з клопотанням, погодженим начальником відділу Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_5 , внесеним у кримінальному №0000092 від 22.10.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України про продовження строку досудового розслідування до дванадцяти місяців.
В обґрунтування клопотання вказує, що службові особи ПАТ «Азот» в період 2013-2015 роки при здійсненні імпортних та експортних операцій, шляхом заниження вартості реалізації на експорт ТМЦ сульфату амонію, карбаміду, аміачної селітри на адресу підприємства нерезидента NF Trading AG (Швейцарська Конфедерація), а також завищення вартості придбання при імпорті природного газу у Ostchem Holding Limited (Республіка Кіпр), не задекларували та не сплатили податок на прибуток приватних підприємств у сумі 43 633 392 грн., що підтверджується актом перевірки від 31.05.2017 року за № 1208/28-10-14-03/00203826 та податковим повідомленням-рішенням від 16.08.2017 року за № .

Так, ПАТ «Азот» упродовж 2013 - 2014 років здійснило господарські операції з особами нерезидентами Ostchem Holding Limited (Резпубліка Кіпр), імпорту товарів «газ природній у газоподібному стані» та з HF Trading AG (Швейцарська Конфедерація), експорт «селітри».

ПАТ «Азот» належить до групи компаній, кінцевим бенефіціарним власником яких є ОСОБА_6 ( ОСОБА_7 ).

Згідно даних агенства розвитку інфраструктури фондового ринку України, станом на 03.04.2013 року та 04.04.2014 року власником пакету акцій ПАТ «Азот» в розмірі 75,57% є ПЛГУА ЛІМІТЕД (НЕ 237302), Кіпр та в розмірі 20,1% є ТОВ «Омбридж» (код ЄДР 37578270), Україна.

Нерезидент ПЛГУА ЛІМІТЕД та резидент ТОВ «Омбридж» входять до групи Ostchem Group, яка включає 45 компаній втому числі ПАТ «Азот», з них в Україні 22. Управляючою компанією «Ostchem Holding AG» (Вена, Австрія). Власником та головою ради директорів групи компаній Group DF є ОСОБА_8 .

Отже, ПАТ «Азот», «Ostchem Holding Limited» Кіпр, NF Trading AG (Швейцарська Конфедерація) є пов`язаними особами та знаходяться під спільним контролем ОСОБА_6 , який має можливість впливу на фінансово-господарську діяльність вищезазначених підприємств.

Таким чином, господарські операції ПАТ «Азот», «Ostchem Holding Limited», NF Trading AG (Швейцарська Конфедерація) визнаються контрольованими.

За час здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000092 від 22.10.2019 року з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, проведено наступні слідчі (розшукові) дії та заходи забезпечення кримінального провадження, а саме: на підставі ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ПАТ «Азот» проведено тимчасовий доступ до речей та документів та вилучено у ПАТ «Азот» документи щодо фінансово-господарських взаєморозрахунках з HF Trading AG (Швейцарська Конфедерація), Ostchem Holding Limited (Резпубліка Кіпр); допитано як свідків службових осіб ПАТ «Азот»; в порядку ст. 93 КПК України, отримано інформацію від Офісу великих платників податків ДФС щодо погашення заборгованості по акту документальної перевірки; внесено до суду клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів ПАТ «Азот», які перебувають у володінні банківських установ, отримано ухвали про надання тимчасового доступу до речей та документів, на підставі яких в подальшому здійснено тимчасовий доступ до банківських документів ПАТ «Азот», які перебувають у володінні банківських установ; у порядку ст. 93 КПК України, отримано інформацію від Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів; направлено запит до Державної служби фінансового моніторингу України; винесено та скеровано постанову про проведення судово-економічної експертизи.

Результати вищевказаних слідчих (розшукових) та процесуальних дій та результати слідчих дій, які ще не виконані на момент подачі клопотання про продовження строків досудового розслідування, дадуть змогу встановити осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, надати їх діям правової кваліфікації та повідомити їм про підозру, що має значення для подальшого судового розгляду, оскільки їх проведення під час досудового розслідування дозволить всебічно, повно та неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, виявити як ті обставини, що викривають, так і ті, що виправдовують підозрюваних, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

Ухвалою слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 22.04.2021 року строк досудового розслідування у кримінальному провадженні продовжено до 22.10.2021 року.

На теперішній час необхідно виконати наступне: провести судово-економічну експертизу, яка перебуває на виконанні в Київському науково-дослідному інституті судових експертиз та провести інші слідчі дії в яких виникне необхідність.

Враховуючи зазначені вище норми КПК, строк досудового розслідування в кримінальному провадженні внесеному до ЄРДР за №0000092 від 22.10.2019 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, закінчується 22.10.2021 року, проте на даний час триває проведення судово-економічної експертизи, по провадженню необхідно виконати значний обсяг слідчих (розшукових) дій, а саме: провести судово-економічної експертизи, та провести інші слідчі дії в яких виникне необхідність.

Для проведення зазначених вище слідчих (розшукових) дій необхідний термін не менший дванадцяти місяців.

А тому, просить продовжити строк досудового розслідування у в кримінальному провадженні №0000092 від 22.10.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, до дванадцяти місяців, тобто до 22.10.2022 року.

В судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 та прокурор ОСОБА_4 клопотання підтримали та просили його задовольнити.

Заслухавши пояснення слідчого ОСОБА_3 , прокурора ОСОБА_4 , дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Відповідно до п. 2 ч. 2 ст. 219 КПК України встановлено строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Відповідно до ч. 1 ст. 294 КПК України, якщо досудове розслідування злочину до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений у частині другій статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути продовжений неодноразово слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 2 і 3 частини четвертої статті 219 цього Кодексу.

Відповідно до ч. 4 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 цього Кодексу. При цьому загальний строк досудового розслідування не може перевищувати дванадцяти місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Відповідно до ч. 1 ст. 295-1 КПК України, - у випадках, передбачених статтею 294 цього Кодексу, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.

Як вбачається із матеріалів клопотання, СУ ГУНП в Черкаській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000092 від 22.10.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Строк досудового розслідування в даному кримінальному провадженні закінчується 22.10.2021 року, однак закінчити досудове розслідування не виявляється можливим, оскільки органу досудового розслідування необхідно виконати ще ряд слідчих та процесуальних дій, а саме: отримати та долучити до матеріалів провадження висновок судово-економічної експертизи, провести інші слідчі дії, в яких виникне необхідність.

Завершення проведення зазначених процесуальних дій потребує додаткового часу, в зв`язку з чим слідчий і звернувся до суду з відповідним клопотанням та зазначає, що строк який необхідний для виконання всіх слідчих (розшукових) та процесуальних дій у вказаному кримінальному провадження, які неможливо було виконати з об`єктивних на те причин, складає дванадцять місяців.
Враховуючи доводи слідчого та прокурора, слідчий суддя вважає, що ними доведена необхідність в продовженні строку досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000092 від 22.10.2019 року. Однак враховуючи, що продовження строку досудового розслідування обумовлено проведенням судово-економічної експертизи, яку призначено ще 23.06.2021 року, і слідчий не звертався до експертної установи та не отримував інформації, що для проведення такої експертизи необхідний проміжок часу в один рік, тому слідчий суддя вважає необґрунтованими доводи органу досудового розслідування про те, що для звершення досудового розслідування в даному кримінальному провадженні необхідно продовжити строк досудового розслідування на дванадцять місяців, а тому приходить до висновку про продовження строків досудового розслідування в даному кримінальному провадженні ще строком на три місяці, тобто до 22.01.2022 року.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 208, 219, 290, 291, 294, КПК України, слідчий суддя,

у х в а л и в:

Клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування задовольнити частково.
Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000092 від 22.10.2019 року за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, на три місяці, тобто до 22.01.2022 року.
Копію ухвали вручити учасникам кримінального провадження.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Повний текст ухвали проголошений 13.10.2021 року.

Слідчий суддя ОСОБА_1