СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА
пр. № 1-кс/759/4772/21
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
13 серпня 2021 року Слідчий суддя Святошинського районного суду м.Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , та прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора у кримінальному провадженні - начальника відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Київської обласної прокуратури ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні №00000001 від 11.01.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про накладення арешту на майно,-
встановив:
14.06.2021 року до суду надійшло клопотання прокурора у кримінальному провадженні - начальника відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Київської обласної прокуратури ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні №00000001 від 11.01.2021 року, про накладення арешту на тимчасово вилучене майно - грошові кошти, з метою збереження речових доказів, які вилучені за результатами проведення обшуку 10.06.2021 домоволодіння (житлового будинку та господарських приміщень), де фактично проживає ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_1 .
Вказане клопотання обґрунтовується тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Київської області, під процесуальним керівництвом Київської обласної прокуратури, розслідується кримінальне провадження №0000001 від 11.01.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 України.

В ході досудового розслідування встановлено, що фізичні особи - ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ОСОБА_6 (РНОКПП: НОМЕР_2 ), ОСОБА_7 (РНОКПП: НОМЕР_3 ) та ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_4 ), які є засновниками та службовими особами ТОВ «БЕБІШОП» (); ТОВ «БЕЙБІДЖИМ» (); ТОВ «МІЛЛЕНІУМ ТРЕЙД» (); ТОВ «МОДЕНА» (); ТОВ «ДЖОЯ» (); ТОВ «РЕЛАКС» (); ТОВ «ЛІНКОРИ» (); ТОВ «АРТСЕС» (); ТОВ «РЕАЛ ЛТД» (); ТОВ «РЕСТ-КЛУБ» (); ТОВ «ТОРГОВИЙ ДІМ «РУСАНІВСЬКИЙ» (); ТОВ «ФНК ГРУП» (); ТОВ «БОНЗА» (); ТОВ «ЕТУАЛЬ» (0); ТОВ «ТІКО ЛЮКС ЛТД» () організували незаконну діяльність з реалізації одягу та аксесуарів, з використанням Інтернет- магазину:www.spazio.ua, а також у спеціалізованих магазинах за адресами: АДРЕСА_2 - назва магазину « ІНФОРМАЦІЯ_1 », АДРЕСА_3 , ТЦ «Олімпійській», 2-ий поверх - назва магазину «ELМА», шляхом не відображення фактичних обсягів прибутку від реалізації зазначених товарно-матеріальних цінностей, з метою ухилення від сплати податків (з доходу отриманого від діяльності фізичних осіб - підприємців) в особливо великих розмірах та у подальшому розподілення грошових коштів здобутих злочинним шляхом між всіма учасниками злочинної схеми.

Дана група осіб, керуючись злочинною метою розробила спільний план відповідних протиправних дій, який полягав у встановленні контролю над рядом фізичних осіб - підприємців, які знаходяться на спрощеній системі оподаткування, отриманні права на розпорядження їх майном, в т.ч. грошовими коштами, які надходять на їх банківських рахунках, складанні та видачі від їх імені підроблених первинних документів бухгалтерського та податкового обліку, які б свідчили про проведення господарських операцій з продажу (придбання) товарів, отримання від вказаних ФОПів безготівкових коштів в рахунок оплати за псевдо-товари, роботи або послуги та подальшого їх переведення в готівку, минаючи при цьому законну систему оподаткування.

Також, вказаними особами налагоджено механізм реалізації незаконно ввезеної продукції на митну територію України, виробником/відправником/ постачальником, якої є іноземні підприємства, через низку складів магазинів, розташованих на території м. Києва, за готівку без сплати обов`язкових податків та зборів та відображення відомостей щодо реалізації у бухгалтерському та податковому обліках, що в свою чергу призвело до ненадходження до бюджету України грошових коштів в особливо великих розмірах.

На виконання злочинного плану, вищевказані особи, перебуваючи на території Київської області, в період з 2017 по теперішній час, з метою прикриття свої злочинної діяльності залучили до незаконної схеми підконтрольних фізичних осіб - підприємців, які знаходяться на спрощеній системі оподаткування, а саме: ОСОБА_9 (РНОКПП: НОМЕР_5 ); ОСОБА_10 (РНОКПП: НОМЕР_6 ); ОСОБА_11 (РНОКПП: НОМЕР_7 ); ОСОБА_12 (РНОКПП: НОМЕР_8 ); ОСОБА_13 (РНОКПП: НОМЕР_9 ); ОСОБА_14 (РНОКПП: НОМЕР_10 ); ОСОБА_15 (РНОКПП: НОМЕР_11 ); ОСОБА_16 (РНОКПП: НОМЕР_12 ); ОСОБА_17 (РНОКПП: НОМЕР_13 ); ОСОБА_5 (РНОКПП: НОМЕР_1 ); ОСОБА_18 (РНОКПП: НОМЕР_14 ); ОСОБА_19 (РНОКПП: НОМЕР_15 ); ОСОБА_20 (РНОКПП: НОМЕР_16 ); ОСОБА_21 (РНОКПП: НОМЕР_17 ); ОСОБА_22 (РНОКПП: НОМЕР_18 ); ОСОБА_23 (РНОКПП: НОМЕР_19 ); ОСОБА_24 (РНОКПП: НОМЕР_20 ); ОСОБА_8 (РНОКПП: НОМЕР_4 ); ОСОБА_25 (РНОКПП: НОМЕР_21 ); ОСОБА_26 (РНОКПП: НОМЕР_22 ); ОСОБА_27 (РНОКПП: НОМЕР_23 ); ОСОБА_28 (РНОКПП: НОМЕР_24 ); ОСОБА_29 (РНОКПП: НОМЕР_25 ); ОСОБА_30 (РНОКПП: НОМЕР_26 ); ОСОБА_31 (РНОКПП: НОМЕР_27 ); ОСОБА_32 (РНОКПП: НОМЕР_28 ); ОСОБА_33 (РНОКПП: НОМЕР_29 ); ОСОБА_34 (РНОКПП: НОМЕР_30 ); ОСОБА_35 (РНОКПП: НОМЕР_31 ); ОСОБА_36 (РНОКПП: НОМЕР_32 ); ОСОБА_37 (РНОКПП: НОМЕР_33 ); ОСОБА_38 (РНОКПП: НОМЕР_34 ); ОСОБА_39 (РНОКПП: НОМЕР_35 ); ОСОБА_40 (РНОКПП: НОМЕР_36 ); ОСОБА_41 (РНОКПП: НОМЕР_37 ); ОСОБА_42 (РНОКПП: НОМЕР_38 ); ОСОБА_43 (РНОКПП: НОМЕР_39 ); ОСОБА_44 (РНОКПП: НОМЕР_40 ); ОСОБА_45 (РНОКПП: НОМЕР_41 ); ОСОБА_46 (РНОКПП: НОМЕР_42 ); ОСОБА_47 (РНОКПП: НОМЕР_43 ); ОСОБА_42 (РНОКПП: НОМЕР_38 ); ОСОБА_43 (РНОКПП: НОМЕР_39 ); ОСОБА_44 (РНОКПП: НОМЕР_40 ); ОСОБА_45 (РНОКПП: НОМЕР_41 ); ОСОБА_46 (РНОКПП: НОМЕР_42 ); ОСОБА_47 (РНОКПП: НОМЕР_43 ); ОСОБА_48 (РНОКПП: НОМЕР_44 ); ОСОБА_49 (РНОКПП: НОМЕР_45 ); ОСОБА_50 (РНОКПП: НОМЕР_46 ); ОСОБА_51 (РНОКПП: НОМЕР_47 ); ОСОБА_52 (РНОКПП: НОМЕР_48 ); ОСОБА_53 (РНОКПП: НОМЕР_49 ); ОСОБА_54 (РНОКПП: НОМЕР_50 ); ОСОБА_55 (РНОКПП: НОМЕР_51 ); ОСОБА_56 (РНОКПП: НОМЕР_52 ); ОСОБА_57 (РНОКПП: НОМЕР_53 ); ОСОБА_58 (РНОКПП: НОМЕР_54 ); ОСОБА_59 (РНОКПП: НОМЕР_55 ); ОСОБА_60 (РНОКПП: НОМЕР_56 ); ОСОБА_61 (РНОКПП: НОМЕР_57 ); ОСОБА_62 (РНОКПП: НОМЕР_58 ); ОСОБА_63 (РНОКПП: НОМЕР_59 ); ОСОБА_64 (РНОКПП: НОМЕР_60 ); ОСОБА_65 (РНОКПП: НОМЕР_61 ); ОСОБА_66 (РНОКПП: НОМЕР_62 ); ОСОБА_67 (РНОКПП: НОМЕР_63 ); ОСОБА_68 (РНОКПП: НОМЕР_64 ); ОСОБА_16 (РНОКПП: НОМЕР_12 ); ОСОБА_69 (РНОКПП: НОМЕР_65 ); ОСОБА_70 (РНОКПП: НОМЕР_66 ); ОСОБА_71 (РНОКПП: НОМЕР_67 ); ОСОБА_72 (РНОКПП: НОМЕР_68 ); ОСОБА_73 (РНОКПП: НОМЕР_69 ); ОСОБА_74 (РНОКПП: НОМЕР_70 ); ОСОБА_75 (РНОКПП: НОМЕР_71 ); ОСОБА_76 (РНОКПП: НОМЕР_72 ); ОСОБА_77 (РНОКПП: НОМЕР_73 ); ОСОБА_78 (РНОКПП: НОМЕР_74 ); ОСОБА_79 (РНОКПП: НОМЕР_75 ); ОСОБА_80 (РНОКПП: НОМЕР_76 ); ОСОБА_81 (РНОКПП: НОМЕР_77 ); ОСОБА_82 (РНОКПП: НОМЕР_78 ); ОСОБА_83 (РНОКПП: НОМЕР_79 ); ОСОБА_84 (РНОКПП: НОМЕР_80 ); ОСОБА_85 (РНОКПП: НОМЕР_81 ); ОСОБА_86 (РНОКПП: НОМЕР_82 ); ОСОБА_87 (РНОКПП: НОМЕР_83 ); ОСОБА_88 (РНОКПП: НОМЕР_84 ); ОСОБА_89 (РНОКПП: НОМЕР_85 ); ОСОБА_90 (РНОКПП: НОМЕР_86 ); ОСОБА_25 (РНОКПП: НОМЕР_21 ); ОСОБА_91 (РНОКПП: НОМЕР_87 ); ОСОБА_92 (РНОКПП: НОМЕР_88 ); ОСОБА_93 (РНОКПП: НОМЕР_89 ); ОСОБА_94 (РНОКПП: НОМЕР_90 ); ОСОБА_35 (РНОКПП: НОМЕР_31 ); ОСОБА_34 (РНОКПП: НОМЕР_30 ); ОСОБА_95 (РНОКПП: НОМЕР_91 ); ОСОБА_96 (РНОКПП: НОМЕР_92 ); ОСОБА_97 (РНОКПП: НОМЕР_93 ); ОСОБА_14 (РНОКПП: НОМЕР_10 ); ОСОБА_33 (РНОКПП: НОМЕР_29 ); ОСОБА_22 (РНОКПП: НОМЕР_18 ); ОСОБА_98 (РНОКПП: НОМЕР_94 ); ОСОБА_99 (РНОКПП: НОМЕР_95 ); ОСОБА_100 (РНОКПП: НОМЕР_96 ); ОСОБА_30 (РНОКПП: НОМЕР_26 ); ОСОБА_31 (РНОКПП: НОМЕР_27 ); ОСОБА_101 (РНОКПП: НОМЕР_97 ); ОСОБА_102 (РНОКПП: НОМЕР_98 ); ОСОБА_103 (РНОКПП: НОМЕР_99 ); ОСОБА_104 (РНОКПП: НОМЕР_100 ); ОСОБА_105 (РНОКПП: НОМЕР_101 ); ОСОБА_21 (РНОКПП: НОМЕР_17 ); ОСОБА_106 (РНОКПП: НОМЕР_102 ); ОСОБА_107 (РНОКПП: НОМЕР_103 ); ОСОБА_108 (РНОКПП: НОМЕР_104 ); ОСОБА_109 (РНОКПП: НОМЕР_105 ); ОСОБА_110 (РНОКПП: НОМЕР_106 ); ОСОБА_111 (РНОКПП: НОМЕР_107 ); ОСОБА_112 (РНОКПП: НОМЕР_108 ); ОСОБА_113 (РНОКПП: НОМЕР_109 ); ОСОБА_114 (РНОКПП: НОМЕР_110 ); ОСОБА_115 (РНОКПП: НОМЕР_111 ); ОСОБА_116 (РНОКПП: НОМЕР_112 ); ОСОБА_117 (РНОКПП: НОМЕР_113 ); ОСОБА_118 (РНОКПП: НОМЕР_114 ); ОСОБА_119 (РНОКПП: НОМЕР_115 ); ОСОБА_120 (РНОКПП: НОМЕР_116 ); ОСОБА_121 (РНОКПП: НОМЕР_117 ); ОСОБА_122 (РНОКПП: НОМЕР_118 ); ОСОБА_123 (РНОКПП: НОМЕР_119 ); ОСОБА_124 (РНОКПП: НОМЕР_120 ); ОСОБА_125 (РНОКПП: НОМЕР_121 ); ОСОБА_126 (РНОКПП: НОМЕР_122 ); ОСОБА_127 (РНОКПП: НОМЕР_123 ); ОСОБА_128 (РНОКПП: НОМЕР_124 ); ОСОБА_129 (РНОКПП: НОМЕР_125 ); ОСОБА_40 (РНОКПП: НОМЕР_36 ); ОСОБА_130 (РНОКПП: НОМЕР_126 ); ОСОБА_131 (РНОК ПП: НОМЕР_127 ); ОСОБА_132 (РНОКГТП: НОМЕР_128 ); ОСОБА_133 (РНОКПП: НОМЕР_129 ); ОСОБА_134 (РНОКПП: НОМЕР_130 ); ОСОБА_135 (РНОКПП: НОМЕР_131 ); ОСОБА_136 (РНОКПП: НОМЕР_132 ); ОСОБА_137 (РНОКПП: НОМЕР_133 ); ОСОБА_138 (РНОКПП: НОМЕР_134 ); ОСОБА_139 (РНОКПП: НОМЕР_135 ); ОСОБА_140 (РНОКПП: НОМЕР_136 ); ОСОБА_141 (РНОКПП: НОМЕР_137 ); ОСОБА_142 (РНОКПП: НОМЕР_138 ); ОСОБА_143 (РНОКПП: НОМЕР_139 ); ОСОБА_144 (РНОКПП: НОМЕР_140 ); ОСОБА_145 (РНОКПП: НОМЕР_141 ); ОСОБА_146 (РНОКПП: НОМЕР_142 ), шляхом здійснення реалізації одягу та аксесуарів у вищевказаних спеціалізованих магазинах та через Інтернет-магазин від їх імені, з метою не відображення фактичних обсягів прибутку від реалізації зазначених товарно-матеріальних цінностей, чим ухилилися від сплати податків (з доходу отриманого від діяльності фізичних осіб - підприємців), а саме єдиного податку, податку на дохід фізичних осіб та військового збору, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

У подальшому, частина грошових коштів (гривня) здобутих злочинним шляхом переводиться в іноземні валюти та розподіляється між всіма учасниками злочинної схеми, а частина коштів отриманих від реалізації товару у вищевказаних магазинах та інтернет-магазині реалізовується фізичним та юридичним особам за певний відсоток.

При проведенні досудового розслідування виникла необхідність у відшуканні речей та документів, котрі містять в собі відомості щодо здійснення вищевказаними особами, дій спрямованих на ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, через підконтрольні їм підприємства та ФОПів, діяльність яких спрямована на мінімізацію податкового навантаження, надання податкової вигоди для третіх осіб, незаконне обготівкування грошових коштів з використанням ряду підконтрольних підприємств з ознаками фіктивності, а також реалізацію незаконно ввезених товарів на територію України за готівку, без сплати відповідних податків до державного бюджету України.

10.06.2021 за місцем мешкання організатора злочинної схеми ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ) в домоволодінні (житловому будинку та господарських приміщеннях) за адресою: АДРЕСА_1 проведено обшук, за результатами проведення якого виявлено та вилучено копії документів, які стосуються фінансово-господарської діяльності ФОП « ОСОБА_5 », ФОП « ОСОБА_18 » та ФОП « ОСОБА_147 », вогнепальну зброю, дозволи на зберігання якої закінчились в 2016 році, речі та речовини, ззовні схожі на наркотичні засоби.

Крім цього, виявлено та вилучено грошові кошти у загальному розмірі 18 555 доларів США, 10 885 Євро та 347 000 гривень, які зі слів присутньої під час обшуку ОСОБА_148 належать їй на праві власності, а також частково її сину ОСОБА_18 . Однак, у ході обшуку ними не було надано підтверджуючих документів про джерело походження даних коштів, а також серед них виявлено Заяву на видачу готівки № 4 від 16.04.2019, де їх отримувачем являється ОСОБА_149 .

Враховуючи характер кримінального правопорушення, щодо якого здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, розмір шкоди, завданий державі внаслідок його вчинення, слідчим прийнято рішення про тимчасове вилучення даних грошових коштів.

Враховуючи те, що грошові кошти не входять до переліку речей та документів, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, однак підпадають під критерії ч. 1 ст. 167 КПК України, то вони вважаються тимчасово вилученим майном.

Так, у ч. 1 ст. 98 КПК України зазначено, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Саме тому, відповідною постановою слідчого від 11.06.2021 вилучені під час обшуку грошові кошти визнані речовими доказами у даному кримінальному провадженні.
Необхідність накладення арешту на вилучені грошові кошти зумовлюється тим, що не застосування цього заходу зумовить труднощі та перешкоджатиме встановленню істини у кримінальному провадженні № 0000001 та може спричинити їх втрату. Крім того, відповідно до ч. З ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Так, досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000001 здійснюється за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. З ст. 212 КК України. Санкція частини третьої даної статті, як додаткова міра покарання за вчинене кримінальне правопорушення, передбачає конфіскацію майна. Крім того, у кримінальному провадженні можуть бути заявлені цивільні позови про відшкодування збитків, спричинених в результаті протиправних дій вищевказаних осіб.

З метою збереження грошових коштів, отриманих незаконним шляхом, а також для забезпечення відшкодування збитків, завданих державі, на даний момент виникла необхідність накладення арешту на тимчасово вилучене майно - грошові кошти, вилучені 10.06.2021 за результатами проведення обшуку в домоволодінні (житловому будинку та господарських приміщеннях), де фактично проживає ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_1 ,
Так, вищевказане майно - грошові кошти були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, набуті кримінально протиправним шляхом та отримані внаслідок вчинення кримінального правопорушення, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та на підставі яких у подальшому буде прийматися рішення про проведення експертиз, інвентаризацій, ревізій, податкових та інших перевірок, буде відшкодовано шкоду, завданої кримінальним провадженням, а також встановлюватиметься фактичний розмір завданої державі шкоди, особи причетні до вчинення злочину, що наддасть можливість встановити факти та обставини, які мають значення для цього кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Прокурор в судовому засіданні клопотання підтримав у повному обсязі.
Представник власника майна - адвокат ОСОБА_150 , будучи належним чином та завчасно повідомленим про день та час розгляду клопотання, в восьме до суду не з"явився, направив до суду чергове клопотання про перенесення слухання у зв"язку з тим, що він знаходиться на лікарняному, при цьому належних доказів на підтвердження данного факту суду не надав.
Дослідивши матеріали клопотання, вислухавши доводи прокурора, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для його задоволення, виходячи із наступного.
Згідно з ч.1 ст.131 КПК України - заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Відповідно до ч.1 ст.167 КПК України тимчасовим вилученням майна є фактичне позбавлення підозрюваного або осіб, у володінні яких перебуває зазначене у частині другій цієї статті майно, можливості володіти, користуватися та розпоряджатися певним майном до вирішення питання про арешт майна або його повернення.
Статтею 170 КПК України передбачено, що арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.
Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні.
Відповідно до ч.2 ст.170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.
У випадку, передбаченому п.1 ч.2 ст.170 КПК України, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи, за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 КПК України.
Згідно ч.10 ст.170 КПК України, арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.
Згідно ч.2 ст.173 КПК України, при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу); 3) наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 3-1) можливість спеціальної конфіскації майна (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої статті 170 цього Кодексу); 4) розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; 6) наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.
Враховуючи вищевикладене, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для накладення арешту на вищевказане майно, оскільки слідчим доведено, що, у разі незастосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, існують ризики приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, пересування, передачі, відчуження цього майна.
Керуючись ст.ст.170-173, 175, 309, 372, 392, 532 КПК України,слідчий суддя, -
постановив:
Клопотання прокурора у кримінальному провадженні - начальника відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Київської обласної прокуратури ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні №00000001 від 11.01.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про накладення арешту на майно, задовольнити.
Накласти арешт на тимчасово вилучене майно - грошові кошти, з метою збереження речових доказів, які вилучені за результатами проведення обшуку 10.06.2021 домоволодіння (житлового будинку та господарських приміщень), де фактично проживає ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- 18 555 (вісімнадцять тисяч п"ятсот п"ятдесят п"ять) доларів США;

- 10 885 (десять тисяч вісімсот вісімдесят п"ять) Євро;

- 347 000 (триста сорок сім тисяч) грн.

Ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.
Ухвала слідчого судді може бути оскаржена до Київського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення, а для особи, без виклику якої було постановлено ухвалу, - строк апеляційного оскарження обчислюється з дня отримання нею копії даної ухвали.
Повний текст ухвалискладено та оголошено 17.08.2021 року.

Слідчий суддя ОСОБА_1