СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА
пр. № 1-кс/759/2316/21 ун. № 759/6840/21
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
06 квітня 2021 року м. Київ

Слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ОВПП ДФС ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу процесуального керівництва та підтримання публічного обвинувачення управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органів ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів у межах кримінального провадження ЄРДР № 0000068 від 14.12.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -
В С Т А Н О В И В:
05 квітня 2021 року до суду надійшло вказане клопотання слідчого, погоджене з прокурором, про тимчасовий доступ до оригіналів документів реєстраційної справи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ), з моменту створення підприємств по теперішній час, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення їх оригіналів.
Клопотання обґрунтовується тим, що, як встановлено досудовим розслідуванням, відповідно до висновків дослідження фахівця-бухгалтера від 11.12.2020 № 30/11-20-1 в результаті проведення безтоварних операцій ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » з окремими «транзитними» підприємствами у період грудня 2018 - березня 2019 року через порушення п.44.1, ст.44, пп. «а» п. 198.1 та абзаців першого і другого пп. 198.3 ст.198 п.200.1, п.200.4 ст.200 ПК України не донараховано ПДВ на загальну суму 17 522 249,64 грн. Крім того, ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » протягом 2016 - 2019 років у порушення вимог ПК України занизило податок на прибуток на загальну суму 1 341 284 943 грн., в т.ч. шляхом безпідставного завищення валових витрат підприємства по взаємовідносинах з рядом суб`єктів господарювання. Отже, враховуючи вищевикладене, у слідства є підстави вважати, що службові особи вказаних суб`єктів господарювання та інші невстановлені особи можуть бути причетними до вчинення тяжкого кримінального правопорушення. ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) зареєстроване: АДРЕСА_2 , дата державної реєстрації 08.04.2004, номер запису 0001364, реєстраційна справа зберігається у приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_3 . З метою перевірки усіх обставин ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах виникла необхідність у досліджені оригіналів документів реєстраційної справи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а також у подальшому проведенні ряду судових експертиз.
Посилаючись на вказані обставини, слідчий вважає, що виникла необхідність у доступі до речей і документів, та проведенні їх вилучення (виїмки) в оригіналах для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, які знаходяться у безпосередньому володінні службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_3 .

До клопотання слідчим подані матеріали на підтвердження його обґрунтованості.

Слідчий просив розглянути клопотання за його відсутності, в якій клопотання з викладених у ньому підстав підтримав, просив задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно з вимогами ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що у провадженні третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ОВПП ДФС, перебувають матеріали досудового розслідування ЄРДР № 0000068 від 14.12.2020 за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. Іншим способом, ніж отримати тимчасовий доступ до вищевказаних документів, що мають суттєве значення та можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні, неможливо.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходиться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання з додатками, за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин провадження, вважає, що наявні у провадженні докази (заява про злочин, висновок економічного дослідження, податкові повідомлення рішення, витяг з Акту про результати документальної планової виїзної перевірки ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та інші) свідчать про те, що слідчим у відповідності до вимог ч. 5 ст. 132 КПК України надано ґрунтовні докази, які дають змогу прийти до висновку про неможливість іншим способом на даному етапі довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів (ч. 4 ст. 132, ч. 6 ст. 163 КПК України), забезпечити повноту, всебічність та неупередженість розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, отримати відомості, що є необхідними для з`ясування всіх важливих обставин у їх сукупності, кореспондуються з вимогами ст. 132 КПК України, а тому воно підлягає задоволенню шляхом надання тимчасового доступу до оригіналів вказаних документів з їх вилученням в копіях, які мають бути належно завірені. У клопотанні відсутнє обґрунтування того, що є підстави вважати, що без вилучення оригіналів документів існує реальна загроза їх зміни чи знищення, або їх вилучення необхідне для досягнення мети доступу.

Відтак клопотання підлягає задоволенню частково.

Керуючись ст. ст. 132, 163 164, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т АН О В И В:
Клопотання старшого слідчого з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ОВПП ДФС ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні ЄРДР № 0000068 від 14.12.2020 за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень Слідчого управління фінансових розслідувань ОВПП ДФС ОСОБА_3 та іншим слідчим групи слідчих у даному кримінальному провадженні або уповноваженому на те за дорученням слідчого оперативному працівнику ПЕП ІНФОРМАЦІЯ_5 та за постановою про проведення слідчих (процесуальних) дій на іншій території на тимчасовий доступ до оригіналів документів реєстраційної справи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ), з моменту створення підприємства по теперішній час, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: рішення (протоколи загальних зборів) засновників (учасників) про створення підприємства; статути та зміни до статутів; накази про призначення (звільнення) посадових осіб підприємства; протоколи про збільшення (зменшення) статутного капіталу підприємства; довіреності на представлення інтересів щодо реєстрації підприємства та перед іншими державними органами, органами місцевого самоврядування; картки форми №1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 16, та інші документи, які знаходяться в реєстраційній справі ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ), з можливістю вилучення вказаних документів в завірених копіях.
Строк дії ухвали один місяць з дня постановлення ухвали.

Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі не виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів оскарженню не підлягають, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ ОСОБА_5