Справа № 202/946/21
Провадження № 1-кс/202/2034/2021
УХВАЛА
20 травня 2021 року м. Дніпро
Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 ,
за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,
розглянувши клопотання слідчого з ОВС третього ВРКП СУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, -
ВСТАНОВИВ:

У провадженні третього ВРКП СУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000003 від 09.02.2021 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205-1 КК України.
16.04.2021 року до Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання слідчого з ОВС третього ВРКП СУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів.
Дане клопотання, згідно з протоколом передачі судової справи раніше визначеному складу суду, було передано слідчому судді 16.04.2021 року.
Згідно з матеріалами клопотання, у ході проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000003 встановлено, що невстановлені особи, діючи за попередньою змовою групою осіб, знаходячись у м. Дніпро, здійснили внесення в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, завідомо неправдиві відомості та умисно подали їх для проведення реєстраційних дій (перереєстрації) щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (нова назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), ПП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_8 ).
Відповідно до матеріалів, які слугували підставою для внесення відомостей про злочин до ЄРДР встановлено, що до протиправної діяльності з використанням вищевказаних юридичних осіб причетні ОСОБА_7 та ОСОБА_8 . Також, зазначені особи, шляхом підроблення первинних документів з підписами гр-ки ОСОБА_9 , привласнили грошові кошти таких підприємств перераховані начебто за надані послуги оренди неіснуючого майна.
Відповідно до матеріалів кримінального провадження, у теперішній час вчинення кримінального правопорушення продовжується шляхом використання у протиправному механізмі наступних підприємств: ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (нова назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), ПП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_8 ).
Наявні підстави вважати, що реквізити вказаних підприємств використані особами з метою вчинення протиправних дій в порушення вимог податкового законодавства України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що документи, які мають значення у встановленні об`єктивної істини по кримінальному провадженню знаходяться у володінні банківських установ у яких було відкрито рахунки зазначених підприємств.
Відповідно до матеріалів кримінального провадження встановлено, що службові особи ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (нова назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), ПП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_8 ) для здійснення фінансово-господарської діяльності відкрили та використовували (використовують) банківські рахунки, які були відкриті у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_9 ).
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (нова назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 »):
- № НОМЕР_10 відкритий 21.06.2018/ закритий 08.11.2019 (українська гривня);
- № НОМЕР_10 відкритий 17.10.2018 / закритий 08.11.2019 (євро);
- № НОМЕР_11 відкритий 09.06.2020 / закритий 13.07.2020 (українська гривня);
- № НОМЕР_12 відкритий 30.11.2020 / закритий 17.12.2020 (українська гривня);
- № НОМЕР_13 відкритий 31.03.2020 / закритий 06.05.2020 (українська гривня);
- № НОМЕР_14 відкритий 25.08.2020 / закритий 29.09.2020 (українська гривня);
- № НОМЕР_15 відкритий 13.12.2019 / закритий 17.03.2020 (українська гривня);
- № НОМЕР_16 відкритий 10.07.2020 / закритий 26.08.2020 (українська гривня);
- № НОМЕР_17 відкритий 16.12.2020 / закритий 31.12.2020 (українська гривня);
- № НОМЕР_18 відкритий 06.05.2020 / закритий 10.06.2020 (українська гривня);
- № НОМЕР_19 відкритий 28.09.2020 / закритий 16.10.2020 (українська гривня);
- № НОМЕР_20 відкритий 02.06.2020 / закритий 05.08.2020 (українська гривня);
- № НОМЕР_21 відкритий 06.10.2020 / закритий 11.11.2020 (українська гривня);
- № НОМЕР_22 відкритий 27.12.2019 / закритий 14.01.2020 (українська гривня);
- № НОМЕР_23 відкритий 19.10.2020 / закритий 11.11.2020 (українська гривня);
- № НОМЕР_24 відкритий 16.03.2020 / закритий 03.06.2020 (українська гривня);
- № НОМЕР_25 відкритий 21.06.2018 / закритий 13.01.2021 (українська гривня);
- № НОМЕР_25 відкритий 17.10.2018 / закритий 13.01.2021 (євро);
- № НОМЕР_26 відкритий 10.11.2020 / закритий 01.12.2020 (українська гривня);
- № НОМЕР_27 відкритий 23.03.2020 / закритий 31.03.2020 (українська гривня);
- № НОМЕР_28 відкритий 04.08.2020 / закритий 07.10.2020 (українська гривня).
ПП « ОСОБА_5 »:
- № НОМЕР_29 відкритий 08.11.2018 / закритий 08.11.2019 (євро);
- № НОМЕР_29 відкритий 08.11.2018 / закритий 08.11.2019 (українська гривня);
- № НОМЕР_29 відкритий 08.11.2018 / закритий 08.11.2019 (долар);
- № НОМЕР_30 відкритий 13.12.2018 / закритий 14.06.2019 (українська гривня);
- № НОМЕР_31 відкритий 13.06.2019 / закритий 08.11.2019 (українська гривня);
- № НОМЕР_32 відкритий 13.06.2019 / закритий 16.12.2019 (українська гривня);
- № НОМЕР_33 відкритий 08.11.2019 / закритий 09.01.2020 (українська гривня);
- № НОМЕР_33 відкритий 08.11.2019 / закритий 09.01.2020 (долар);
- № НОМЕР_33 відкритий 08.11.2019 / закритий 09.01.2020 (євро).
ПП « ОСОБА_6 »: № НОМЕР_34 відкритий 29.10.2020 (українська гривня), № НОМЕР_34 відкритий 29.10.2020 (долар), № НОМЕР_35 відкритий 30.12.2020 / закритий 01.02.2021 (українська гривня), НОМЕР_36 відкритий 29.01.2021 (українська гривня).
Таким чином, документи відносно ПП « ОСОБА_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (нова назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 »), ПП « ОСОБА_6 », які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_9 ), дають можливість для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні в повному обсязі з`ясувати механізм вчиненого кримінального правопорушення та, надалі, з`ясувавши обставини його скоєння, встановивши осіб, які розпоряджались коштами даного підприємства, відомості про рух грошових коштів, з`ясувати чим це було визначено, підтвердити чи спростувати факти відношення певних осіб до діяльності вказаного підприємства, підтвердити чи спростувати факти підписання службовими особами даного підприємства документів по відкриттю та використанню зазначених розрахункових рахунків, а також документів на підставі яких проводилось зняття грошових коштів з таких рахунків у вигляді готівки, як наслідок, підтвердити чи спростувати факт вчинення злочину можливо встановити в ході проведення податкових документальних перевірок, судово-почеркознавчих експертиз.
Так, відповідно до науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, затверджених наказом міністерства юстиції України № 1950/5 від 26.12.2012: «... Для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів та підписів надаються оригінали документів» (п. 1.1 розділу 1 «Криміналістичні експертизи»).
В обґрунтування клопотання слідчий зазначила, що для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин вчиненого кримінального правопорушення, їх належної правової оцінки, визначення вірної кваліфікації вчиненого кримінального правопорушення, підтвердження або спростування фактів використання реквізитів ПП « ОСОБА_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (нова назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ПП « ОСОБА_6 » в механізмі незаконної діяльності, з метою забезпечення проведення судових експертиз виникла необхідність у вилученні документів у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_9 ) по відкриттю та використанню зазначеними підприємствами розрахункових рахунків. Крім того, такі документи зберегли на собі сліди кримінального правопорушення та містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту та обставин, що встановлюються під час кримінального провадження та мають доказове значення, отже можуть являтись речовими доказами у кримінальному провадженні та надалі, в ході судового розгляду.
З метою запобігання можливої зміни або знищення документів, до яких планується отримати тимчасовий доступ, прокурор просить розглядати клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.
Слідчий у судове засідання не з`явився, до матеріалів клопотання додала заяву в якій просила розглянути клопотання за її відсутності, клопотання підтримала та просила задовольнити.
Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України клопотання розглядається без особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.
Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, дійшов наступного висновку.
У відповідності до ч. 2 ст. 131 КПК України, одним із заходів забезпечення кримінального провадження є тимчасовий доступ до речей і документів.
Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.
Як вбачається зі змісту п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить відомості, які можуть становити банківську таємницю.
Згідно з частинами 5, 6 статті 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Отже, надання тимчасового доступу до речей і документів здійснюється виключно у випадку доведення стороною кримінального провадження у своєму клопотанні обставин, передбачених ст. 163 КПК України.
Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.
Частиною 5 цієї ж статті передбачено, що під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.
Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора (п.2) ч.3 ст. 132 КПК України).
Разом з тим, положеннями ч. 2 ст. 160 КПК України встановлені чіткі вимоги до змісту клопотання, з яким звертається сторона кримінального провадження до слідчого судді або суду, при цьому в змісті клопотання, серед іншого повинно бути зазначено значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Клопотання слідчого не підлягає задоволенню, оскільки надані документи не свідчать про наявність передбачених законом обставин, які обґрунтовують необхідність тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_9 ), за адресою: АДРЕСА_1 .

Не доведена можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а відтак, слідчим суддею встановлено, що потреби досудового розслідування не виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи певного кола осіб.
Приймаючи до уваги вищевикладене, необґрунтованість поданого клопотання та недоведеність застосування даного заходу забезпечення кримінального провадження, слідчий суддя не знаходить правових підстав для задоволення вказаного клопотання.
На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 110, 131-132, 159-160, 162-166, 309 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

У задоволенні клопотання слідчого з ОВС третього ВРКП СУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, відмовити.

Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1