Справа № 727/6201/21
Провадження № 1-кс/727/1770/21
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
14 липня 2021 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

слідчого судді - ОСОБА_1

секретар судового засідання - ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого з ОВС СУ ГУ ДФС у Чернівецькій області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів, по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000049 від 31.01.2020 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:
До суду звернувся слідчий з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів.

В клопотанні посилається на те, що фізична особа - підприємець ОСОБА_4 ( НОМЕР_1 , податкова адреса: смт. Красноїльськ, Сторожинецького району, Чернівецької області) під час будівництва та реалізації квартир багатоповерхового житлового будинку в АДРЕСА_1 упродовж 2019 року ухилився від сплати податку на додану вартість в сумі 4 163524,4грн.

Згідно сертифіката, що засвідчує відповідність закінченого будівництвом об`єкта проектній документації та підтверджує його готовність до експлуатації серії ЧВ №07 від 16.07.2019 р. на об`єкт «Будівництво багатоквартирного житлового будинку, АДРЕСА_1 » на 48 квартир загальною площею 3420,9 м. кв., площею квартир 3289,35 м. кв., житловою площею 1622,6 м. кв., замовником будівництва являється ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_2 ), генеральним підрядником являється ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » із вартістю основних фондів, які приймаються в експлуатацію, в сумі 20 817 622,00 грн.

ФОП ОСОБА_4 станом на 16.07.2019 р. не зареєстрований платником податку на додану вартість та перебуває на спрощеній системі оподаткування.

Для здійснення реалізації квартир, гаражів та інших нежитлових приміщень ФОП ОСОБА_4 було залучено ОК ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), що підтверджується виписками з Державного реєстру речових прав власності на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно в будинку за адресою: АДРЕСА_1 , де підставою виникнення прав власності є: договори про сплату; внесків у ОК ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_2 », додаткові договори, акти приймання-передавання нерухомого майна, довідки із зазначенням номерів, дат та прізвищ власників, в яких значиться видавник: ОК ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Згідно сертифіката, що засвідчує відповідність закінченого будівництвом об`єкта проектній документації та підтверджує його готовність до експлуатації серії ЧВ №07 від 16.07.2019 р. на об`єкт «Будівництво багатоквартирного житлового будинку, АДРЕСА_1 » вартість основних фондів, які приймаються в експлуатацію становить 20 817 622,00 грн., відповідно, сума податку на додану вартість становить 4 163 524,40 грн.

В ході досудового розслідування встановлено, що відповідно до витягу з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно було оформлено право власності на квартири та нежитлові приміщення за адресою АДРЕСА_1 , а саме: квартиру АДРЕСА_2 ; квартиру АДРЕСА_3 ; квартиру АДРЕСА_4 .

Реєстрація прав власності на вищевказані квартири здійснювалась державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_3 ( НОМЕР_4 ; АДРЕСА_5 ).
Відповідно до листа ІНФОРМАЦІЯ_4 від 05.11.2020 №01/05-2-08-175, реєстраційні справи, а саме: № 245 відносно квартири АДРЕСА_2 , № 245 відносно квартири АДРЕСА_3 , №245 відносно квартири АДРЕСА_6 , зберігаються в ІНФОРМАЦІЯ_5 .

В ході досудового розслідування встановлено, що відповідно до Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно було оформлено право власності на квартири та нежитлові приміщення за адресою АДРЕСА_1 , а саме: квартиру АДРЕСА_5 ; квартиру АДРЕСА_7 ; квартиру АДРЕСА_8 ; квартиру АДРЕСА_9 ; квартиру АДРЕСА_10 ; квартиру АДРЕСА_11 ; квартиру АДРЕСА_12 ; квартиру АДРЕСА_13 ; квартиру АДРЕСА_14 ; квартиру АДРЕСА_15 ; квартиру АДРЕСА_16 ; квартиру АДРЕСА_17 ; квартиру АДРЕСА_18 ; квартиру АДРЕСА_19 ; квартиру АДРЕСА_20 ; квартиру АДРЕСА_21 ; квартиру АДРЕСА_22 ; квартиру АДРЕСА_23 ; квартиру АДРЕСА_24 ; квартиру АДРЕСА_25 ; квартиру АДРЕСА_26 ; квартиру АДРЕСА_27 ; квартиру АДРЕСА_28 ; квартиру АДРЕСА_29 ; квартиру АДРЕСА_30 ; квартиру АДРЕСА_31 ; квартиру АДРЕСА_32 ; квартиру АДРЕСА_33 ; квартиру АДРЕСА_34 ; квартиру АДРЕСА_35 ; квартиру АДРЕСА_36 ; квартиру АДРЕСА_37 ; квартиру АДРЕСА_38 ; квартиру АДРЕСА_39 ; квартиру АДРЕСА_40 ; квартиру АДРЕСА_41 ; квартиру АДРЕСА_42 ; квартиру АДРЕСА_43 , гараж №LVII, гараж №LIII, комора № НОМЕР_5 , комора № НОМЕР_6 , комора №XXI, комора LXVI, комора №XLIII, гараж № НОМЕР_7 , комора № НОМЕР_8 ,гараж № НОМЕР_9 , комора № НОМЕР_10 ,гараж № НОМЕР_11 , гараж №XLVIII, гараж № НОМЕР_12 .

Реєстрація прав власності на вищевказані квартири та нежитлові приміщення здійснювалась державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_6 (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ; АДРЕСА_44 ).

Відповідно до листа Комунального підприємства ІНФОРМАЦІЯ_7 від 04.11.2020 №1847, всі реєстраційні справи відносно вищевказаних житлових та нежитловим приміщень знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_5 .

Також, в ході досудового розслідування встановлено, що відповідно до Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно було оформлено право власності на квартири та нежитлові приміщення за адресою АДРЕСА_1 , а саме: квартиру АДРЕСА_45 ; квартиру АДРЕСА_46 ; квартиру АДРЕСА_47 ; квартиру АДРЕСА_48 ; квартиру АДРЕСА_49 ; квартиру АДРЕСА_50 , гараж НОМЕР_14 .

Реєстрація прав власності на вищевказані квартири та нежитлові приміщення здійснювалась державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_8 ( АДРЕСА_51 ).

Відповідно до листа ІНФОРМАЦІЯ_8 від 06.11.2020 №1318, всі реєстраційні справи відносно вищевказаних житлових та нежитловим приміщень знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_5 .

Також, відповідно до Додатку 3 до розпорядження Кабінету Міністрів України від 16 грудня 2020 р. № 1635-р. «ПЕРЕЛІК районних державних адміністрацій, що реорганізуються шляхом приєднання до районних державних адміністрацій, утворених як нові юридичні особи публічного права», Сторожинецьку райдержадміністрацію реорганізовано шляхом приєднання до новоутвореної ІНФОРМАЦІЯ_9 ( АДРЕСА_52 ).

До того ж, відповідно до ст. 17 ЗУ «Про державну реєстрацію речових прав на нерухоме майно та їх обтяжень» реєстраційна справа формується у паперовій та електронній формі після відкриття розділу на об`єкт нерухомого майна у Державному реєстрі прав та внесення до нього відомостей про речові права на нерухоме майно та їх обтяження та зберігається протягом всього часу існування об`єкта.

Враховуючи вищевикладене, а також те, що у органу досудового розслідування є достатньо підстав вважати що документи: акти прийому-передачі; додаткові угоди, довідки, договора про сплату внесків у обслуговуючий кооператив ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_2 », технічні паспорти та інших документи, якіперебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_9 ( АДРЕСА_52 )та які стали підставою виникнення права власності на квартири та нежитлові приміщення, які розташовані за адресою АДРЕСА_1 , а саме: квартиру АДРЕСА_2 , квартиру АДРЕСА_45 , квартиру АДРЕСА_5 , квартиру АДРЕСА_46 , квартиру АДРЕСА_7 , квартиру АДРЕСА_47 , квартиру АДРЕСА_8 , квартиру АДРЕСА_9 , квартиру АДРЕСА_10 , квартиру АДРЕСА_48 , квартиру АДРЕСА_3 , квартиру АДРЕСА_11 , квартиру АДРЕСА_12 , квартиру АДРЕСА_13 , квартиру АДРЕСА_53 , квартиру АДРЕСА_14 , квартиру АДРЕСА_15 , квартиру АДРЕСА_16 , квартиру АДРЕСА_17 , квартиру АДРЕСА_18 , квартиру АДРЕСА_19 , квартиру АДРЕСА_20 , квартиру АДРЕСА_21 , квартиру АДРЕСА_22 , квартиру АДРЕСА_23 , квартиру АДРЕСА_24 , квартиру АДРЕСА_25 , квартиру АДРЕСА_26 , квартиру АДРЕСА_27 , квартиру АДРЕСА_28 , квартиру АДРЕСА_29 , квартиру АДРЕСА_30 , квартиру АДРЕСА_49 , квартиру АДРЕСА_31 , квартиру АДРЕСА_32 , квартиру АДРЕСА_50 , квартиру АДРЕСА_33 , квартиру АДРЕСА_34 , квартиру АДРЕСА_35 , квартиру АДРЕСА_4 , квартиру АДРЕСА_36 , квартиру АДРЕСА_37 , квартиру АДРЕСА_38 , квартиру АДРЕСА_39 , квартиру АДРЕСА_40 ; квартиру АДРЕСА_41 , квартиру АДРЕСА_42 , квартиру АДРЕСА_43 , гараж LVII, гараж LIII, комора XLIV, комора ХХ, комора XXI, комора LXVI, комора XLIII, гараж НОМЕР_7 , комора XІI,гараж НОМЕР_9 , комора XLVІІ,гараж LVI, гараж XLVIII, гараж ХХІХ, гараж НОМЕР_14 ,мають важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні і відомості зазначені в них можуть бути використані як докази для доведення обставин вчиненого правопорушення.

Тому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до вищевказаних документів.

Слідчий в судове засідання не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання у його відсутності.

Представник власника майна у відповідності до ч.2 ст.163 КПК України в судове засідання не викликався.

Ознайомившись з клопотанням та доказами, якими воно обґрунтовується, приходжу до наступного висновку.

Встановлено, що 31.01.2020р. до ЄРДР внесено відомості №0000049 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Встановлено, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення об`єктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_10 ( АДРЕСА_52 ). Без доступу до цих документів та їх подальшого огляду неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів зазначених в клопотанні слідчого.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 163166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати слідчому з ОВС другого відділу РКП слідчого управління ГУ ДФС у Чернівецькій області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 групі слідчих слідчого управління ГУ ДФС у Чернівецькій області: ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 прокурорам відділу нагляду Чернівецької обласної прокуратури ОСОБА_12 та ОСОБА_13 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю отримання їх копій, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_10 ( АДРЕСА_52 ), а саме: актів прийому-передачі; додаткових угод, довідок, договорів про сплату внесків у обслуговуючий кооператив ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_2 », технічних паспортів та інших документів,які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_10 ( АДРЕСА_52 ) та які стали підставою виникнення права власності на квартири та нежитлові приміщення, які розташовані за адресою АДРЕСА_1 , а саме: квартиру АДРЕСА_2 , квартиру АДРЕСА_45 , квартиру АДРЕСА_5 , квартиру АДРЕСА_46 , квартиру АДРЕСА_7 , квартиру АДРЕСА_47 , квартиру АДРЕСА_8 , квартиру АДРЕСА_9 , квартиру АДРЕСА_10 , квартиру АДРЕСА_48 , квартиру АДРЕСА_3 , квартиру АДРЕСА_11 , квартиру АДРЕСА_12 , квартиру АДРЕСА_13 , квартиру АДРЕСА_53 , квартиру АДРЕСА_14 , квартиру АДРЕСА_15 , квартиру АДРЕСА_16 , квартиру АДРЕСА_17 , квартиру АДРЕСА_18 , квартиру АДРЕСА_19 , квартиру АДРЕСА_20 , квартиру АДРЕСА_21 , квартиру АДРЕСА_22 , квартиру АДРЕСА_23 , квартиру АДРЕСА_24 , квартиру АДРЕСА_25 , квартиру АДРЕСА_26 , квартиру АДРЕСА_27 , квартиру АДРЕСА_28 , квартиру АДРЕСА_29 , квартиру АДРЕСА_30 , квартиру АДРЕСА_49 , квартиру АДРЕСА_31 , квартиру АДРЕСА_32 , квартиру АДРЕСА_50 , квартиру АДРЕСА_33 , квартиру АДРЕСА_34 , квартиру АДРЕСА_35 , квартиру АДРЕСА_4 , квартиру АДРЕСА_36 , квартиру АДРЕСА_37 , квартиру АДРЕСА_38 , квартиру АДРЕСА_39 , квартиру АДРЕСА_40 ; квартиру АДРЕСА_41 , квартиру АДРЕСА_42 , квартиру АДРЕСА_43 , гараж LVII, гараж LIII, комора XLIV, комора ХХ, комора XXI, комора LXVI, комора XLIII, гараж НОМЕР_7 , комора XІI, гараж ХХІII, комора XLVІІ, гараж LVI, гараж XLVIII, гараж ХХІХ, гараж НОМЕР_14 .
Строк пред`явлення цієї ухвали до виконання 30 днів з дня її постановлення.

Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, на неї можуть бути поданні заперечення під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1