Справа №295/4351/21
УХВАЛА
Іменем України

13.04.2021 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду міста Житомира ОСОБА_1 ,
за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання про продовження строку досудового розслідування, внесене старшим слідчим з ОВС першого ВРКП СУ ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні Житомирської обласної прокуратури ОСОБА_4 по кримінальному провадженні №0003142, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 03.08.2018 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 358 КК України, та додані до нього матеріали,-

в с т а н о в и в:
Слідчий звернулась з клопотанням, в якому просить продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні №0003142 від 03.08.2018 року до шести місяців, тобто до 15.10.2021 року.
У клопотанні вказано, що проведеним досудовим розслідуванням було встановлено, зокрема, що службові особи ТОВ «Квант Енерджі» () протягом 2018 при розмитненні бітуму дорожнього (УКТЗЕД ) розмитнювали його під видом суміші бітумної (УКТЗЕД ), чим ухилились від сплати мита на товари, що ввозяться на митну територію України суб`єктами господарювання на суму 9,9млн.грн. та податку на додану вартість в сумі 2,5млн.грн.
В рамках кримінального провадження виконано слідчі, проведено негласні слідчі (розшукові) та інші дії, а саме: проведено обшук в офісному приміщенні ТОВ «Квант Енерджі», у ході проведення якого виявлено та влучено документацію, комп`ютерну техніку та зразки бітумної продукції, по відібраним пробам з імпортованої ТОВ «Квант Енерджі» «суміші бітумної модифікованої для дорожніх покриттів, марки В» проведено дослідження. Відповідно до висновку №123, характеристики відібраних проб відповідали характеристикам товару за товарною позицією УКТ ЗЕД «бітум нафтовий»; на підставі висновку №123, Житомирською митницею ДФС складено протокол про порушення митних правил №2424/10100/18 директором Спільного підприємства Товариства з обмеженою відповідальністю «Неонафта» (Р.Білорусь) ОСОБА_5 та змінено код товару з «суміш бітумна модифікована для дорожніх покриттів, марки В» на УКТ ЗЕД «бітум нафтовий»; з Республіки Білорусь надійшли матеріали щодо надання міжнародної правової допомоги, згідно яких у Виробничого унітарного підприємства «Нафтобітумний завод» (Р.Білорусь) вилучено копії документів щодо походження товару, імпортованого ТОВ «Квант Енерджі». Проведеним оглядом встановлено, що останні містять найменування імпортованого товару «суміш бітумна модифікована для дорожніх покриттів, марки В»; проведено негласні слідчі (розшукові) дії; проведено тимчасові доступи до речей і документів ряду суб`єктів господарювання різної форми власності, які протягом 2018 року мали взаємовідносини з ТОВ «Квант Енерджі»; призначено та проведено судово-економічну експертизу, відповідно до висновків якої, розмір витрат (збитків), завданих ТОВ «Квант Енерджі» в результаті порушення законодавства за період з 29.04.2017 по 26.09.2018 становить 20 018 211,42грн. ввізмого мита та 4 003 622,28грн. ПДВ; проведено тимчасові доступи до документів щодо імпортних операцій у ТОВ «Альянс Енерго Трейд», ПП «Ігнус ОЙЛ», ТОВ «Бітекс», ТОВ «ТК «Дніпротранснафта», ТОВ «ДМС-Трейд», ТОВ «Систем Логістикс Менеджмент», ТОВ «Квант Енерджі», НВКП «Промсервіс», ТОВ «Інтребіт Індастрі», ТОВ «Петрол центр груп»; у Київській митниці Держмитслужби проведено вилучення митних декларацій та документів митного оформлення імпортованого переліченими підприємствами товару; в якості свідків допитані головні державні інспектори відділу митного оформлення «Виступовичі» митного посту «Північний» Житомирської митниці ДФС, що здійснювали митне оформлення імпортованої; проведено тимчасовий доступ до матеріалів адміністративної справи №240/4776/18, яка розглядалась Житомирським окружним адміністративним судом за позовом ТОВ «Квант Енерджі» про визнання протиправним та скасування рішення про визначення коду товару управлінням адмініструванням митних платежів та митно-тарифного регулювання Житомирської митниці ДФС; призначено та Харківським науково-дослідним інститутом судових експертиз ім.Засл.проф. М.С.Бокаріуса проведено комплексну судову експертизи з дослідження нафтопродуктів і паливно-мастильних матеріалів та товарознавчих досліджень, відповідно до висновку якого, надані на дослідження зразки товару виробництва Виробничого унітарного підприємства «Нафтобітумний завод» (Р.Білорусь) не відповідають вимогам ДСТУ Б В.2.7-313:2016 «Бітуми дорожні, модифіковані комплексами добавок. Технічні умови», а відповідають вимогам ДСТУ 4044-2001 «Бітуми нафтові дорожні в`язкі. Технічні умови» та за своїми характеристиками відповідають товару товарної позиції 2713 за УКТЗЕД; з Республіки Білорусь надійшли матеріали щодо надання міжнародної правової допомоги, згідно яких в якості свідків були допитані інженер-технолог та лаборанти Виробничого унітарного підприємства «Нафтобітумний завод» (Р.Білорусь), та службові особи СП ТОВ «Неонафта» - директор ОСОБА_6 , головний бухгалтер ОСОБА_7 та начальник відділу маркетингу ОСОБА_8 , а також проведені огляди вилучених документів та речей.
Слідчий зазначила, що строки досудового розслідування закінчуються 15.04.2021 року проте, на даний час по кримінальному провадженні необхідно провести наступні слідчі та процесуальні дії, оперативні заходи: допитати експертів Департаменту податкових та митних експертиз ДФС ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , т.в.о. нач. управління С.О.Стеніна щодо обставин проведення експертиз на замовлення Житомирської митниці ДФС щодо встановлення характеристик, визначальних для класифікації товарів згідно УКТЗЕД; ініціювати проведення позапланової перевірки дотримання вимог митного законодавства службовими особами ТОВ «Квант Енерджі» при імпорті бітумної продукції з Республіки Білорусь; встановити та допитати службових осіб підприємств кінцевих отримувачів імпортованої ТОВ «Квант Енерджі» бітумної продукції з метою з`ясування обставин використання бітумної продукції, чи мало місце зміна номенклатури придбаного та реалізованого товару; з урахування отриманих матеріалів надання міжнародної правової допомоги, додатково допитати службових осіб ТОВ «Квант Енерджі» щодо порядку отримання зразків бітумної продукції, яка використовувалась як зразок для проведенні комплексної криміналістичної експертизи нафтопродуктів та товарознавчої експертизи; встановити та допитати замовників тендерних торгів щодо надання послуг по ремонту автомобільних доріг, учасниками та переможцями яких були підприємства кінцеві отримувачі імпортованої ТОВ «Квант Енерджі» бітумної продукції; витребувати в порядку ст.93 КПК України від Київської митниці Держмитслужби інформацію щодо оскарження рішенням Житомирського окружного адміністративного суду по справі №240/4776/18 від 02.06.2020; за наявності доказової бази по кримінальному провадженню скласти та вручити повідомлення про підозру.
В обгрунтування клопотання слідчий зазначила, що провести вказані слідчі дії не представилось можливим в зв`язку з великим об`ємом слідчих дій, які проводились у вказаному провадженні, та які потребують додаткового часту, а тому строк досудового розслідування необхідно продовжити на шість місяців.

Слідчим ОСОБА_3 подано заяву про проведення розгляду справи без її участі, подане клопотання підтримала та просила задовольнити.
Дослідивши матеріали справи, суд приходить до наступного висновку.

Встановлено, що досудове розслідування у кримінальному провадженні №0003142, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 03.08.2018 року, здійснюється за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 358 КК України.

В рамках кримінального провадження повідомлення про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 358 КК України, жодній особі не вручено.

Ухвалою Корольовського районного суду м. Житомира від 08.10.2020 року досудове розслідування по кримінальному провадженні продовжено до 15.04.2021 року.
Відповідно до ст. 3 КПК України досудове розслідування це стадія кримінального провадження, яка починається з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань і закінчується закриттям кримінального провадження або направленням до суду обвинувального акта, клопотання про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотання про звільнення особи від кримінальної відповідальності.

Згідно ч. 1 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.
Частиною першою ст. 294 КПК України передбачено, що якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу.

Відповідно до ч. 1 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.

Згідно ч. 2 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить:

1) дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо нетяжкого злочину;

2) вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Відповідно до ч. 4 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 цього Кодексу. При цьому загальний строк досудового розслідування не може перевищувати:

1) одного місяця з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні кримінального проступку у випадках, передбачених пунктами 1 і 2 частини третьої цієї статті;

2) шести місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні нетяжкого злочину;

3) дванадцяти місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Відповідно до ч. 2 ст. 9 КПК України прокурор, керівник органу досудового розслідування, слідчий зобов`язані всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, виявити як ті обставини, що викривають, так і ті, що виправдовують підозрюваного, обвинуваченого, а також обставини, що пом`якшують чи обтяжують його покарання, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.

Як визначено ст. 25 КПК України прокурор, слідчий зобов`язані в межах своєї компетенції … вжити всіх передбачених законом заходів для встановлення події кримінального правопорушення та особи, яка його вчинила.

Зважуючи на обсяг необхідних слідчих та процесуальних дій згідно плану від 07.04.2021 року, які необхідно здійснити в сукупності з обов`язком слідчого, прокурора всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, слідчий суддя дійшов висновку, що продовження строку досудового розслідування є можливістю для досягнення завдання кримінального провадження, а саме всебічного, повного та об`єктивного розслідування, а тому слідчий суддя вважає за необхідне задовольнити подане клопотання.

Керуючись статями 219, 295-1 Кримінального процесуального кодексу України, слідчий суддя, -
п о с т а н о в и в:
Клопотання задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0003142, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 03.08.2018 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 358 КК України, до 6 місяців, тобто до 15.10.2021 року
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1