Справа № 953/3082/21
н/п 1-кс/953/3122/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"31" березня 2021 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:
слідчого судді - ОСОБА_1 ,
за участю секретаря - ОСОБА_2 ,
розглянувши в залі судового засідання в приміщенні Київського районного суду м. Харкова клопотання прокурора відділу Харківської обласної прокуратури ОСОБА_3 , за матеріалами кримінального провадження № 0000005 від 21.01.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, про арешт майна

ВСТАНОВИВ :
До Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання прокурора Харківської обласної прокуратури ОСОБА_3 , по кримінальному провадженню №0000005 від 21.01.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, про арешт майна.

В обґрунтування клопотання прокурор вказує, що СУ ГУ ДФС у Харківській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 0000005 від 21.01.2021 за ч.1 ст. 212 КК України.

Вказує, що під час досудового розслідування встановлено, що службові особиТОВ «Діагностика плюс» (39512096) упродовж 2019 року, шляхом заниження об`єкту оподаткування в результаті не відображення в податковій звітності операцій з надання послуг лабораторних досліджень та іншої медичної практики на території Харківської області, ухилились від сплати податку на прибуток підприємства на загальну суму понад 2,9 млн. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

З метою встановлення фактичних обставин кримінального правопорушення, 01.03.2021 на підставі ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Харкова від 23.02.2021 проведено обшук в нежитловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , яке належить - ОСОБА_4 ( НОМЕР_1 ), за місцем фактичного здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ "Діагностика плюс", де виявлено та вилучено: - відомість від 30.01.2021 з товарними чеками на 13 аркушах; відомість від 03.02.2021 з товарними чеками на 9 аркушах; відомість від 01.02.2021 з товарними чеками на 9 аркушах; відомість від 01.02.2021 з товарними чеками на 4 аркушах; відомість від 04.02.2021 з товарними чеками на 9 аркушах; відомість від 30.01.2021 з товарними чеками на 9 аркушах; відомість від 01.02.2021 з товарними чеками на 4 аркушах; відомість від 19.02.2021 з товарними чеками на 24 аркушах; відомість від 02.02.2021 з товарними чеками на 6 аркушах; відомість від 03.02.2021 з товарними чеками на 11 аркушах; відомість від 19.02.2021 з товарними чеками на 1 аркуші; відомість від 03.02.2021 з товарними чеками на 14 аркушах; відомість від 03.02.2021 з товарними чеками на 7 аркушах; відомість від 19.02.2021 з товарними чеками на 9 аркушах; відомість від 18.02.2021 з товарними чеками на 11 аркушах; відомість від 17.02.2021 з товарними чеками на 2 аркушах; відомість від 18.02.2021 з товарними чеками на 3 аркушах; відомість від 19.02.2021 з товарними чеками на 4 аркушах; відомість від 19.02.2021 з товарними чеками на 16 аркушах; відомість від 17.02.2021 з товарними чеками на 5 аркушах; відомість від 17.02.2021 з товарними чеками на 14 аркушах; відомість від 16.02.2021 з товарними чеками на 14 аркушах; відомість від 18.02.2021 з товарними чеками на 8 аркушах; відомість від 18.02.2021 з товарними чеками на 15 аркушах; відомість від 16.02.2021 з товарними чеками на 2 аркушах; відомість від 17.02.2021 з товарними чеками на 6 аркушах; відомість від 09.02.2021 без чеків на 1 аркуші; відомість від 11.02.2021 без чеків на 1 аркуші; відомість від 17.02.2021 з товарними чеками на 2 аркушах; відомість від 16.02.2021 з товарними чеками на 14 аркушах; відомість від 11.02.2021 з товарними чеками на 7 аркушах; відомість від 11.02.2021 з товарними чеками на 16 аркушах; відомість від 12.02.2021 з товарними чеками на 13 аркушах; відомість від 12.02.2021 з товарними чеками на 20 аркушах; відомість від 16.02.2021 з товарними чеками на 19 аркушах; відомість від 12.02.2021 з товарними чеками на 4 аркушах; відомість від 13.02.2021 з товарними чеками на 10 аркушах; відомість від 13.02.2021 з товарними чеками на 7 аркушах; відомість від 11.02.2021 з товарними чеками на 15 аркушах; відомість від 15.02.2021 без товарних чеків на 1 аркуші; відомість від 11.02.2021 з товарними чеками на 7 аркушах; відомість від 04.02.2021 з товарними чеками на 5 аркушах; відомість від 04.02.2021 з товарними чеками на 12 аркушах; відомість від 10.02.2021 з товарними чеками на 15 аркушах; відомість від 04.02.2021 з товарними чеками на 2 аркушах; відомість від 04.02.2021 з товарними чеками на 11 аркушах; відомість від 04.02.2021 з товарними чеками на 6 аркушах; відомість від 10.02.2021 з товарними чеками на 1 аркуші; відомість від 10.02.2021 з товарними чеками на 5 аркушах; відомість від 20.01.2021 з товарними чеками на 10 аркушах; відомість від 20.01.2021 з товарними чеками на 17 аркушах; відомість від 27.01.2021 з товарними чеками на 3 аркушах; відомість від 22.01.2021 з товарними чеками на 11 аркушах; відомість від 08.01.2021 з товарними чеками на 5 аркушах; відомість від 28.01.2021 з товарними чеками на 7 аркушах; відомість від 08.02.2021 з товарними чеками на 7 аркушах; відомість від 04.01.2021 з товарними чеками на 6 аркушах; відомість від 24.12.2020 з товарними чеками на 10 аркушах; відомість від 23.12.2020 з товарними чеками на 28 аркушах; відомість від 23.12.2020 з товарними чеками на 6 аркушах; відомість від 22.12.2020 з товарними чеками на 11 аркушах; відомість від 22.12.2020 з товарними чеками на 2 аркушах; відомість від 22.12.2020 з товарними чеками на 6 аркушах; відомість від 21.12.2020 з товарними чеками на 11 аркушах; відомість від 22.12.2020 з товарними чеками на 14 аркушах; відомість від 21.12.2020 з товарними чеками на 3 аркушах; відомість від 21.12.2020 з товарними чеками на 8 аркушах; відомість від 23.12.2020 з товарними чеками на 12 аркушах; відомість від 18.12.2020 з товарними чеками на 14 аркушах; відомість від 21.12.2020 з товарними чеками на 82 аркушах; відомість від 24.12.2020 з товарними чеками на 5 аркушах; відомість від 24.12.2020 з товарними чеками на 2 аркушах; відомість від 24.12.2020 з товарними чеками на 3 аркушах; відомість від 24.12.2020 з товарними чеками на 6 аркушах; відомість від 21.12.2020 з товарними чеками на 11 аркушах; відомість від 24.12.2020 з товарними чеками на 12 аркушах; відомість від 24.12.2020 з товарними чеками на 18 аркушах; відомість від 24.12.2020 з товарними чеками на 9 аркушах; відомість від 30.12.2020 з товарними чеками на 11 аркушах; відомість від 21.12.2020 з товарними чеками на 11 аркушах; відомість від 16.12.2020 з товарними чеками на 61 аркушах; відомість від 20.12.2020 з товарними чеками на 10 аркушах; відомість від 21.12.2020 з товарними чеками на 2 аркушах; відомість від 17.12.2020 з товарними чеками на 3 аркушах; відомість від 19.12.2020 з товарними чеками на 8 аркушах; відомість від 19.12.2020 з товарними чеками на 11 аркушах; відомість від 28.12.2020 з товарними чеками на 34 аркушах; відомість від 24.12.2020 з товарними чеками на 15 аркушах; відомість від 19.12.2020 з товарними чеками на 6 аркушах; відомість від 23.12.2020 з товарними чеками на 4 аркушах; відомість від 23.12.2020 з товарними чеками на 10 аркушах; відомість від 23.12.2020 з товарними чеками на 18 аркушах; відомість від 29.12.2020 з товарними чеками на 2 аркушах; відомість від 23.12.2020 з товарними чеками на 2 аркушах; відомість від 23.12.2020 з товарними чеками на 11 аркушах; відомість від 18.12.2020 з товарними чеками на 6 аркушах; відомість від 29.12.2020 з товарними чеками на 36 аркушах; відомість від 18.12.2020 з товарними чеками на 4 аркушах; відомість від 21.12.2020 з товарними чеками на 40 аркушах; відомість від 19.12.2020 з товарними чеками на 43 аркушах; відомість від 26.12.2020 з товарними чеками на 37 аркушах; відомість від 25.12.2020 з товарними чеками на 11 аркушах; відомість від 02.01.2021 з товарними чеками на 25 аркушах; відомість від 04.01.2021 з товарними чеками на 9 аркушах; відомість від 02.01.2021 з товарними чеками на 68 аркушах; відомість від 25.12.2020 з товарними чеками на 11 аркушах; відомість від 24.12.2020 з товарними чеками на 14 аркушах; відомість від 30.12.2020 з товарними чеками на 11 аркушах; відомість від 30.12.2020 з товарними чеками на 8 аркушах; відомість від 30.12.2020 з товарними чеками на 2 аркушах; відомість від 31.12.2020 з товарними чеками на 1 аркуші; відомість від 31.12.2020 з товарними чеками на 18 аркушах; відомість від 31.12.2020 з товарними чеками на 2 аркушах; відомість від 30.12.2020 з товарними чеками на 30 аркушах; відомість від 30.12.2020 з товарними чеками на 5 аркушах; відомість від 31.12.2020 з товарними чеками на 6 аркушах; відомість від 30.12.2020 з товарними чеками на 2 аркушах; відомість від 04.01.2021 з товарними чеками на 13 аркушах; відомість від 30.12.2020 з товарними чеками на 8 аркушах; відомість від 30.12.2020 з товарними чеками на 1 аркушах; відомість від 29.12.2020 з товарними чеками на 6 аркушах; відомість від 30.12.2020 з товарними чеками на 8 аркушах; відомість від 01.02.2021 з товарними чеками на 8 аркушах; відомість від 01.02.2021 з товарними чеками на 8 аркушах; відомість від 09.02.2021 з товарними чеками на 8 аркушах; відомість від 16.02.2021 з товарними чеками на 7 аркушах; відомість від 05.02.2021 з товарними чеками на 10 аркушах; відомість від 05.02.2021 з товарними чеками на 7 аркушах; відомість від 10.02.2021 з товарними чеками на 3 аркушах; відомість від 04.02.2021 з товарними чеками на 5 аркушах; відомість від 03.02.2021 з товарними чеками на 6 аркушах; відомість від 10.02.2021 з товарними чеками на 8 аркушах; відомість від 04.02.2021 з товарними чеками на 5 аркушах; відомість від 04.02.2021 з товарними чеками на 12 аркушах; відомість від 09.02.2021 з товарними чеками на 17 аркушах; відомість від 10.02.2021 з товарними чеками на 8 аркушах; відомість від 09.02.2021 з товарними чеками на 9 аркушах; відомість від 08.02.2021 з товарними чеками на 9 аркушах; відомість від 08.02.2021 з товарними чеками на 16 аркушах; відомість від 09.02.2021 з товарними чеками на 9 аркушах; відомість від 09.02.2021 з товарними чеками на 16 аркушах; відомість від 29.01.2021 без товарних чеків; відомість від 30.01.2021 без товарних чеків; відомість від 01.02.2021 з товарними чеками на 5 аркушах; відомість від 01.02.2021 з товарними чеками на 8 аркушах; відомість від 29.01.2021 з товарними чеками на 7 аркушах; відомість від 02.02.2021 з товарними чеками на 4 аркушах; відомість від 02.02.2021 з товарними чеками на 4 аркушах; відомість від 02.02.2021 з товарними чеками на 6 аркушах; відомість від 29.01.2021 з товарними чеками на 7 аркушах; відомість від 02.02.2021 з товарними чеками на 16 аркушах; відомість від 01.02.2021 з товарними чеками на 7 аркушах; відомість від 02.02.2021 з товарними чеками на 20 аркушах; відомість від 29.01.2021 з товарними чеками на 15 аркушах; відомість від 03.02.2021 з товарними чеками на 3 аркушах; відомість від 02.02.2021 з товарними чеками на 12 аркушах; відомість від 03.02.2021 з товарними чеками на 6 аркушах; відомість від 01.02.2021 з товарними чеками на 16 аркушах; відомість від 02.02.2021 з товарними чеками на 16 аркушах; відомість від 28.01.2021 з товарними чеками на 2 аркушах; відомість від 27.01.2021 з товарними чеками на 14 аркушах; відомість від 28.01.2021 з товарними чеками на 2 аркушах; відомість від 08.01.2021 з товарними чеками на 23 аркушах; відомість від 28.01.2021 з товарними чеками на 9 аркушах; відомість від 05.01.2021 з товарними чеками на 10 аркушах; відомість від 09.01.2021 з товарними чеками на 6 аркушах; відомість від 28.01.2021 з товарними чеками на 1 аркушах; відомість від 12.01.2021 з товарними чеками на 8 аркушах; відомість від 12.01.2021 з товарними чеками на 18 аркушах; відомість від 28.01.2021 з товарними чеками на 3 аркушах; відомість від 12.01.2021 з товарними чеками на 7 аркушах; відомість від 09.01.2021 з товарними чеками на 9 аркушах; відомість від 11.01.2021 з товарними чеками на 12 аркушах; відомість від 01.02.2021 з товарними чеками на 2 аркушах; відомість від 28.01.2021 з товарними чеками на 11 аркушах; відомість від 04.01.2021 з товарними чеками на 5 аркушах; відомість від 04.01.2021 з товарними чеками на 2 аркушах; відомість від 03.02.2021 з товарними чеками на 22 аркушах; відомість від 28.01.2021 з товарними чеками на 6 аркушах; відомість від 22.12.2020 з товарними чеками на 11 аркушах; відомість від 05.01.2021 з товарними чеками на 3 аркушах; відомість від 20.01.2021 з товарними чеками на 2 аркушах; відомість від 12.02.2021 з товарними чеками на 9 аркушах; відомість від 20.01.2021 з товарними чеками на 4 аркушах; відомість від 04.01.2021 з товарними чеками на 35 аркушах; відомість від 20.01.2021 з товарними чеками на 4 аркушах; відомість від 30.12.2020 з товарними чеками на 5 аркушах; відомість від 05.01.2021 з товарними чеками на 8 аркушах; відомість від 04.01.2021 з товарними чеками на 8 аркушах; відомість від 04.01.2021 з товарними чеками на 8 аркушах; відомість від 05.01.2021 з товарними чеками на 8 аркушах; відомість від 05.01.2021 з товарними чеками на 9 аркушах; відомість від 05.01.2021 з товарними чеками на 15 аркушах; відомість від 19.01.2021 з товарними чеками на 11 аркушах; відомість від 05.01.2021 з товарними чеками на 4 аркушах; відомість від 29.01.2021 з товарними чеками на 14 аркушах; відомість від 05.01.2021 з товарними чеками на 4 аркушах; відомість від 29.01.2021 з товарними чеками на 13 аркушах; відомість від 05.01.2021 з товарними чеками на 8 аркушах; відомість від 04.01.2021 з товарними чеками на 10 аркушах; відомість від 28.01.2021 з товарними чеками на 13 аркушах; відомість від 31.12.2020 з товарними чеками на 14 аркушах; відомість від 27.01.2021 з товарними чеками на 2 аркушах; відомість від 27.01.2021 з товарними чеками на 7 аркушах; відомість від 22.01.2021 з товарними чеками на 2 аркушах; відомість від 27.01.2021 з товарними чеками на 5 аркушах; відомість від 22.01.2021 з товарними чеками на 10 аркушах; відомість від 26.01.2021 з товарними чеками на 11 аркушах; відомість від 26.01.2021 з товарними чеками на 10 аркушах; відомість від 22.01.2021 з товарними чеками на 13 аркушах; відомість від 26.01.2021 з товарними чеками на 8 аркушах; відомість від 23.01.2021 з товарними чеками на 10 аркушах; відомість від 26.01.2021 з товарними чеками на 12 аркушах; відомість від 08.02.2021 без товарних чеків; відомість від 18.01.2021 з товарними чеками на 4 аркушах; відомість від 18.01.2021 з товарними чеками на 8 аркушах; відомість від 18.01.2021 з товарними чеками на 14 аркушах; відомість від 26.01.2021 з товарними чеками на 22 аркушах; відомість від 15.01.2021 з товарними чеками на 12 аркушах; відомість від 18.01.2021 з товарними чеками на 5 аркушах; відомість від 26.01.2021 з товарними чеками на 18 аркушах; відомість від 25.01.2021 з товарними чеками на 5 аркушах; відомість від 23.01.2021 без товарних чеків; відомість від 26.01.2021 з товарними чеками на 6 аркушах; відомість від 18.01.2021 з товарними чеками на 2 аркушах; відомість від 25.01.2021 з товарними чеками на 3 аркушах; відомість від 25.01.2021 з товарними чеками на 1 аркушах; відомість від 28.12.2020 з товарними чеками на 6 аркушах; відомість від 25.01.2021 з товарними чеками на 13 аркушах; відомість від 26.01.2021 з товарними чеками на 17 аркушах; відомість від 25.01.2021 з товарними чеками на 22 аркушах; відомість від 25.01.2021 з товарними чеками на 5 аркушах; відомість від 25.01.2021 з товарними чеками на 2 аркушах; відомість від 25.12.2021 з товарними чеками на 30 аркушах; відомість від 25.01.2021 з товарними чеками на 15 аркушах; відомість від 25.01.2021 з товарними чеками на 15 аркушах; відомість від 26.12.2020 з товарними чеками на 4 аркушах; відомість від 21.01.2021 з товарними чеками на 16 аркушах; відомість від 22.01.2021 з товарними чеками на 16 аркушах; відомість від 22.01.2021 з товарними чеками на 3 аркушах; відомість від 12.01.2021 з товарними чеками на 19 аркушах; відомість від 12.01.2021 з товарними чеками на 12 аркушах; відомість від 22.01.2021 з товарними чеками на 24 аркушах; відомість від 27.01.2021 з товарними чеками на 6 аркушах; відомість від 19.01.2021 з товарними чеками на 3 аркушах; відомість від 19.01.2021 з товарними чеками на 25 аркушах; відомість від 20.01.2021 з товарними чеками на 2 аркушах; відомість від 21.01.2021 з товарними чеками на 8 аркушах; відомість від 21.01.2021 з товарними чеками на 6 аркушах; відомість від 21.01.2021 з товарними чеками на 5 аркушах; відомість від 21.01.2021 з товарними чеками на 8 аркушах; відомість від 27.01.2021 з товарними чеками на 16 аркушах; відомість від 19.01.2021 з товарними чеками на 4 аркушах; відомість від 21.01.2021 з товарними чеками на 10 аркушах; відомість від 23.01.2021 з товарними чеками на 6 аркушах; відомість від 20.01.2021 з товарними чеками на 7 аркушах; відомість від 20.01.2021 з товарними чеками на 6 аркушах; відомість від 20.01.2021 з товарними чеками на 8 аркушах; відомість від 28.12.20 з товарними чеками на 22 арк.; відомість від 28.12.20 Пн. з товарними чеками на 15 арк.; відомість від 28.12.20 з товарними чеками на 3 арк.; відомість від 29.12.20 Вт з товарними чеками на 8 арк.; відомість від 29.12.20 з товарними чеками на 25 арк.; відомість від 13.01.21 з товарними чеками на 10 арк.; відомість від 13.01.21 з товарними чеками на 8 арк.; відомість від 14.01.21 з товарними чеками на 7 арк.; відомість від 14.01.21 з товарними чеками на 3 арк.; відомість від 14.01.21 з товарними чеками на 13 арк.; відомість від 29/1 з товарними чеками на 2 арк.; відомість від 28.12.20 з товарними чеками на 95 арк.; відомість від 29.12.20 з товарними чеками на 5 арк.; відомість від 28.12.20 з товарними чеками на 4 арк.; відомість від 28.12.20 з товарними чеками на 12 арк.; відомість від 28.12.20 з товарними чеками на 11 арк.; відомість від 05.02.2021 з товарними чеками на 6 арк.; відомість від 28.12.20 з товарними чеками на 7 арк.; відомість від 29.12.20 з товарними чеками на 7 арк.; відомість від 08.02.21 з товарними чеками на 11 арк.; відомість від 29.12.20 з товарними чеками на 95 арк.; відомість від 29.12.20 з товарними чеками на 12 арк.; відомість від 27.12.20 на 1 арк.; відомість від 29.12.20 з товарними чеками на 9 арк.; відомість від 05.02.21 з товарними чеками на 10 арк.; відомість від 29.12.20 з товарними чеками на 4 арк.; відомість від 05.02.21 з товарними чеками на 2 арк.; відомість від 05.02.21 з товарними чеками на 20 арк.; відомість від 05.02.21 з товарними чеками на 6 арк.; відомість від 05.02.21 з товарними чеками на 6 арк.; відомість від 06.02.21 з товарними чеками на 10 арк.; відомість від 06.02.21 з товарними чеками на 5 арк.; відомість від 23.12.20 з товарними чеками на 9 арк.; відомість від 23.12.20 з товарними чеками на 9 арк.; відомість з товарними чеками на 31 арк.; відомість від 22.12.20 з товарними чеками на 8 арк.; відомість від 22.12.20 з товарними чеками на 6 арк.; відомість від 23.12.20 з товарними чеками на 9 арк.; відомість від 22.12.20 з товарними чеками на 15 арк.; відомість від 22.12.20 з товарними чеками на 14 арк.; відомість від 18.02.21 з товарними чеками на 5 арк.; відомість від 22.12.20 з товарними чеками на 30 арк.; відомість від 21.12.20 з товарними чеками на 18 арк.; відомість від 18.12.20 з товарними чеками на 17 арк.; відомість від 16.12.20 з товарними чеками на 18 арк.; відомість від 18.12.20 з товарними чеками на 12 арк.; відомість від 19.01.21 з товарними чеками на 14 арк.; відомість від 19.01.21 з товарними чеками на 7 арк.; відомість від 19.01.21 з товарними чеками на 6 арк.; відомість від 19.01.21 з товарними чеками на 8 арк.; відомість від 19.01.21 з товарними чеками на 14 арк.;відомість від 18.01.21 з товарними чеками на 5 арк.; відомість від 18.01.21 з товарними чеками на 7 арк.; відомість від 19.01.21 з товарними чеками на 14 арк.; відомість від 15.01.21 з товарними чеками на 11 арк.; відомість від 16.01.21 з товарними чеками на 5 арк.; відомість від 16.01.21 з товарними чеками на 8 арк.; відомість від 15.01.21 з товарними чеками на 2 арк.; відомість від 15.01.21 з товарними чеками на 12 арк.; відомість від 15.01.21 з товарними чеками на 11 арк.; відомість від 15.01.21 з товарними чеками на 18 арк.; відомість від 15.01.21 з товарними чеками на 28 арк.; відомість від 15.01.21 з товарними чеками на 2 арк.; відомість від 15.01.21 з товарними чеками на 11 арк.; відомість від 14.01.21 з товарними чеками на 15 арк.; відомість від 14.01.21 з товарними чеками на 8 арк.; відомість від 14.01.21 з товарними чеками на 4 арк.; відомість від 14.01.21 з товарними чеками на 9 арк.; відомість від 14.01.21 з товарними чеками на 8 арк.; відомість від 18.01.21 з товарними чеками на 19 арк.; відомість від 19.01.21 з товарними чеками на 12 арк.; відомість від 17.12.20 з товарними чеками на 22 арк.; відомість від 17.12.20 з товарними чеками на 5 арк.; відомість від 17.12.20 з товарними чеками на 13 арк.; відомість від 21.12.20 з товарними чеками на 22 арк.; відомість від 17.12.20 з товарними чеками на 5 арк.; відомість від 16.12.20 з товарними чеками на 9 арк.; відомість від 21.12.20 з товарними чеками на 10 арк.; відомість від 22.12.20 з товарними чеками на 11 арк.; відомість від 16.12.20 з товарними чеками на 3 арк.; відомість від 17.12.20 з товарними чеками на 9 арк.; відомість від 17.12.20 з товарними чеками на 11 арк.; відомість від 16.12.20 з товарними чеками на 6 арк.; відомість від 17.12.20 з товарними чеками на 7 арк.; відомість від 16.12.20 з товарними чеками на 14 арк.; відомість від 17.12.20 з товарними чеками на 9 арк.; відомість від 16.12.20 з товарними чеками на 15 арк.; відомість від 18.12.20 з товарними чеками на 7 арк.; відомість від 06.01.21 з товарними чеками на 15 арк.; відомість від 11.01.21 з товарними чеками на 14 арк.; відомість від 11.01.21 з товарними чеками на 12 арк.; відомість від 12.01.21 з товарними чеками на 18 арк.; відомість від 13.01.21 з товарними чеками на 10 арк.; відомість від 11.01.21 на 1 арк.; відомість від 13.01.21 з товарними чеками на 11 арк.; відомість від 11.01.21 з товарними чеками на 5 арк.; відомість від 29.01.21 з товарними чеками на 4 арк.; відомість від 12.01.21 з товарними чеками на 5 арк.; відомість від 13.01.21 з товарними чеками на 8 арк.; відомість від 13.01.21 з товарними чеками на 5 арк.; відомість від 29.01.21 з товарними чеками на 6 арк.; відомість від 06.01.21 з товарними чеками на 4 арк.; відомість від 13.01.21 з товарними чеками на 3 арк.; відомість від 17.12.20 з товарними чеками на 14 арк.; відомість від 18.12.20 з товарними чеками на 17 арк.; відомість від 17.12.20 з товарними чеками на 11 арк.; відомість від 17.12.20 з товарними чеками на 7 арк.; відомість від 11.01.21 з товарними чеками на 12 арк.; відомість від 08.01.21 з товарними чеками на 5 арк.; відомість від 06.01.21 з товарними чеками на 3 арк.; відомість від 11.01.21 з товарними чеками на 7 арк.; відомість від 06.01.21 з товарними чеками на 10 арк.; відомість від 06.01.21 з товарними чеками на 8 арк.; відомість від 11.01.21 з товарними чеками на 11 арк.; відомість від 06.01.21 з товарними чеками на 6 арк.; відомість від 06.01.21 з товарними чеками на 18 арк.; відомість від 08.01.21 з товарними чеками на 10 арк.; відомість від 06.01.21 з товарними чеками на 8 арк.; відомість від 08.01.21 з товарними чеками на 8 арк.; відомість від 12.01.21 з товарними чеками на 12 арк.; відомість від 08.01.21 з товарними чеками на 18 арк.; відомість від 18.01.21 з товарними чеками на 14 арк.; відомість від 14.01.21 з товарними чеками на 68 арк.; відомість від 13.01.21, 08.01.21, 09.01.21 з товарними чеками на 70 арк.; відомість від 18.12.20 з товарними чеками на 65 арк.; відомість з товарними чеками на 77 арк.; відомість від 16.12.20 з товарними чеками на 82 арк.; відомість від 04.01.21 з товарними чеками на 8 арк.; відомість від 15.02.21 з товарними чеками на 10 арк.;; відомість від 21.01.21 з товарними чеками на 7 арк.; відомість від 15.02.21 з товарними чеками на 5 арк.; відомість від 22.01.21 з товарними чеками на 12 арк. відомість від 04.01.21 з товарними чеками на 134 арк.; відомість від 11.01.21, 22.01.21, 25.01.21 з товарними чеками на 71 арк.; відомість від 23.02.21, 24.02.21, 26.2.21 з товарними чеками на 155 арк.; купюри номіналом 500 грн. у кількості 215 шт. загальною сумою 107500 грн.; купюри номіналом 200 грн. у кількості 137 шт. загальною сумою 27400 грн.; купюри номіналом 100 грн. у кількості 297 шт. загальною сумою 29700 грн.; купюри номіналом 50 гривень у кількості 250 шт. загальною сумою 12500 грн.; купюри номіналом 20 гривень у кількості 191 шт. загальною сумою 3820 грн.; купюри номіналом 10 гривень у кількості 85 шт. загальною сумою 850 грн.; купюри номіналом 5 гривень у кількості 350 шт. загальною сумою 1750 грн.; купюри номіналом 2 гривні у кількості 17 шт. загальною сумою 34 грн.; купюри номіналом 1 гривня у кількості 169 шт. загальною сумою 169 гривень; конверт білого кольору з написом Мотыгина Елена Васильевна Высокий УП», в середині якого порожні бланки, список пацієнтів, аналізів та грошові кошти в розмірі 45 гривень; конверт білого кольору з написом Чубукина Татьяна Николаевна Покотиловка УП, в середині якого порожні бланки, список пацієнтів, аналізів та грошові кошти в розмірі 200 гривень; конверт білого кольору з написом Бабич Александр Николаевич ЦРБ Кегичівка», в середині якого порожні бланки, список пацієнтів, аналізів та грошові кошти в розмірі 212 гривень; конверт білого кольору з написом ОСОБА_5 . Мерефа», в середині якого список пацієнтів, аналізів та грошові кошти в розмірі 192 гривні; конверт білого кольору з написом ОСОБА_6 ГКБ№1, пол.№1», в середині якого порожні бланки, список пацієнтів, аналізів та грошові кошти в розмірі 113 грн.; конверт білого кольору з написом ОСОБА_7 В декрете Лариса Вкторовна НИИ дерм.», в середині якого порожні бланки, список пацієнтів, аналізів та грошові кошти в розмірі 75 гривень; конверт білого кольору з написом Цуркина Виктория Александровна ГКБ №31», в середині якого порожні бланки, список пацієнтів, аналізів та грошові кошти в розмірі 165 гривень; конверт білого кольору з написом ОСОБА_8 », в середині якого грошові кошти в розмірі 1000 гривень; конверт білого кольору з написом Кобякова Елена Евгеньевна (косметолог) возврат (отказ) ГП №9, 7255608, ЛазерХауз, Сумская, 13, Пн, Четв, Вс», в середині якого порожні бланки, список пацієнтів, аналізів та грошові кошти в розмірі 279 грн.; конверт білого кольору з написом ОСОБА_9 Нерозбырливо п-ка «Медицина», в середині якого порожні бланки, список пацієнтів, аналізів та грошові кошти в розмірі 75 гривень; конверт білого кольору з написом Кудлевич И.А. ЦРБ Красноград», в середині якого порожні бланки, список пацієнтів, аналізів та грошові кошти в розмірі 210 гривень; конверт білого кольору з написом Яновская Анна Алексеевна Планета «Педиатрия» нерозбірливо, Героев Труда 12 Е нерозбірливо ОСОБА_10 », в середині якого порожні бланки, список пацієнтів, аналізів та грошові кошти в розмірі 160 гривень; конверт білого кольору з написом Гуленко И.И. МГЦ», в середині якого порожні бланки, список пацієнтів, аналізів та грошові кошти в розмірі 18 грн.; конверт білого кольору з написом Бугаева Е.В. МГЦ», в середині якого порожні бланки, список пацієнтів, аналізів та грошові кошти в розмірі 2729 грн.; конверт білого кольору з написом ОСОБА_11 ГП №18», в середині якого порожні бланки, список пацієнтів, аналізів та грошові кошти в розмірі 280 грн.; купюри номіналом 200 гривень у кількості 40 шт. загальною сумою 8000 грн.; купюри номіналом 500 гривень у кількості 52 шт. загальною сумою 26000 грн.; купюри номіналом 1000 гривень у кількості 7 шт. загальною сумою 7000 грн.; блокнот у клітину з чорновими записами заповнений чорнилами синього та чорного кольору від руки на титульному аркуші якого міститься напис Диас-плюс на 55 арк; блокнот у клітину з чорновими записами заповнений чорнилами синього та чорного кольору від руки на 67 аркушах; блокнот у клітину форматом А-4 з чорновими записами заповнений чорнилами синього та чорного кольору від руки, титульний аркуш якого оранжевий на 80 арк.; блокнот у клітину з чорновими записами форматом А-4 заповнений чорнилами синього та чорного кольору від руки на титульному аркуші якого міститься зображення апельсину та кубиків льоду на 96 аркушах; графік роботи працівників ТОВ «Діагностика плюс» за березень 2021 на 1 арк.; графік роботи працівників ТОВ «Діагностика плюс» за лютий 2021 на 1 арк.; графік роботи працівників ТОВ «Діагностика плюс» за січень 2021 на 1 арк.; графік роботи працівників ТОВ «Діагностика плюс» за грудень 2020 на 1 арк.; графік роботи працівників ТОВ «Діагностика плюс» за листопад 2020 на 1 арк.; графік роботи працівників ТОВ «Діагностика плюс» за вересень 2020 на 1 арк.; супровідні направлення ТОВ «Діагностика плюс» для контрагента за січень-лютий 2021 року на 288 аркушах, які сформовано у том № 1 та скріплено печаткою на якій міститься підпис слідчого та понятих; розрахунково-платіжні відомості ТОВ «Діагностіка плюс» за 2019 рік, звідний звіт для відрахувань у фонди за 2019 рік, накази по товариству на 194 аркушах, які - сформовано у том № 2 та скріплено печаткою на якій міститься підпис слідчого та понятих; акти надання медичних послуг для пацієнта ТОВ «Діагностика плюс» за лютий 2021 року на 69 аркушах, які сформовано у том № 3 та скріплено печаткою на якій міститься підпис слідчого та понятих; відомості розподілу витрат ТОВ «Діагностика плюс» за 2020 рік, відомості на виплату готівки за 2019 рік на 142 аркушах, які сформовано у том № 4 та скріплено печаткою на якій міститься підпис слідчого та понятих; розрахунково-платіжні відомості ТОВ «Діагностіка плюс» за 2020 рік, табеля обліку використання робочого часу за 2020 рік, накази по ТОВ «Діагностика плюс» на 215 аркушах, які сформовано у том № 5 та скріплено печаткою на якій міститься підпис слідчого та понятих; призначення лікарів по ТОВ «Діагностика плюс» за 2020 рік, список ордерів, звіти по касам та інші чорнові записи на 61 аркушах, які сформовано у том № 6 та скріплено печаткою на якій міститься підпис слідчого та понятих; відомості щодо заборів аналізів ТОВ «Діагностика плюс» за 2021 рік на 401 аркуші, які сформовано у том № 7 та скріплено печаткою на якій міститься підпис слідчого та понятих; з`ємний (портативний) носій інформації Transcend S/N E41306-0268, Made in Taiwan у кількості - 1 штука, який поміщено до поліетиленового прозорого файлу та в подальшому опечатано печаткою на якій міститься підпис слідчого та понятих. Вказаний носій інформації вилучається для проведення судово-комп`ютерної експертизи; флаш-накопичувач чорного кольору № 9F019620, розміром 32 GB у кількості - 1 шт., який поміщено до поліетиленового прозорого файлу та в подальшому опечатано печаткою на якій міститься підпис слідчого та понятих. Вказаний носій інформації вилучається для проведення судово-комп`ютерної експертизи; флаш-накопичувач золотистого кольору Transcend № F59498 0757, розміром 32 GB у кількості - 1 шт., який поміщено до поліетиленового прозорого файлу та в подальшому опечатано печаткою на якій міститься підпис слідчого та понятих. Вказаний носій інформації вилучається для проведення судово-комп`ютерної експертизи; флеш накопичувач Kingston, WO: 8714622Х003, розміром 256 GB, який поміщено до поліетиленового прозорого файлу та в подальшому опечатано печаткою на якій міститься підпис слідчого та понятих. Вказаний носій інформації вилучається для проведення судово-комп`ютерної експертизи.

Крім того з метою встановлення фактичних обставин кримінального правопорушення, 01.03.2021 на підставі Ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Харкова від 26.02.2021 проведено обшук у житловому приміщенні за адресою:

АДРЕСА_2 , яке на праві спільної сумісної власності належить ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_1 та ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_2 за місцем фактичного проживання співзасновника, директора та головного бухгалтера ТОВ «Діагностика плюс» ОСОБА_14 та ОСОБА_12 , де виявлено та вилучено: в першій кімнаті, розташованій ліворуч від вхідних дверей у шафі виявлено та вилучено: - грошові кошти номіналом 100 доларів США у кількості - 342 купюри, всього 34 200 (тридцять чотири тисячі двісті) доларів США; грошові кошти в національній українській валюті в загальній сумі 51 500 гривень; грошові кошти номіналом 100 доларів США у кількості - 2 купюри, всього 200 (двісті) доларів США; грошові кошти номіналом 50 доларів США у кількості - 2 купюри, всього 100 (сто) доларів США; грошові кошти номіналом 100 ЄВРО у кількості - 1 купюра, всього 100 (сто) ЄВРО; грошові кошти номіналом 20 ЄВРО у кількості - 13 купюр, всього 260 (двісті шістдесят) ЄВРО; грошові кошти номіналом 50 ЄВРО у кількості - 13 купюр, всього 650 (шістсот п`ятдесят) ЄВРО; грошові кошти номіналом 10 ЄВРО у кількості - 1 купюра, всього 10 (десять) ЄВРО; грошові кошти номіналом 5 ЄВРО у кількості - 2 купюри, всього 10 (десять) ЄВРО, які знаходились в обкладинці зеленого кольору. В другій кімнаті, вхід до якої розташований з першої кімнати, у ході обшуку виявлено та вилучено:- грошові кошти в національній українській валюті в загальній сумі 573 220 (п`ятсот сімдесят три тисячі двісті двадцять) гривень, які містилися в тумбочці та шафі; грошові кошти в національній українській валюті в загальній сумі 1610000 (один мільйон шістсот десять тисяч) гривень, які містилися в сейфі; грошові кошти номіналом 100 доларів США у кількості - 116 купюр, всього 11600 (одинадцять тисяч шістсот) доларів США; грошові кошти номіналом 50 доларів США у кількості - 2 купюри, всього 100 (сто) доларів США; грошові кошти номіналом 20 доларів США у кількості - 2 купюри, всього 40 (сорок) доларів США; грошові кошти номіналом 10 доларів США у кількості - 1 купюра, всього 10 (десять) доларів США; грошові кошти номіналом 5 доларів США у кількості - 3 купюри, всього 15 (п`ятнадцять) доларів США; грошові кошти номіналом 2 доларів США у кількості - 2 купюра, всього 4 (чотири) долари США; грошові кошти номіналом 1 доларів США у кількості - 1 купюра, всього 1 (один) долар США; грошові кошти номіналом 100 ЄВРО у кількості - 10 купюр, всього 1000 (одна тисяча) ЄВРО; грошові кошти номіналом 50 ЄВРО у кількості - 9 купюр, всього 450 (чотириста п`ятдесят) ЄВРО; грошові кошти номіналом 20 ЄВРО у кількості - 4 купюри, всього 80 (вісімдесят) ЄВРО; грошові кошти номіналом 10 ЄВРО у кількості - 2 купюри, всього 20 (двадцять) ЄВРО. Усього в ході обшуку квартири за адресою: АДРЕСА_2 виявлено та вилучено грошові кошти в загальній сумі - 46 270 доларів США, - 2 234 720 гривень, - 2 580 ЄВРО.

Крім того виявлено та вилучено - блокнот коричневого кольору з рукописними записами, в яких містяться розрахунки, на 80 арк.; флеш-накопичувач «Transcend» чорного кольору об`ємом 32 GB; звіти по касирам з надписом «Медичний центр «Діагностика Пдюс» за лютий 2021 року та аркуші без підписів з друкованим та рукописним текстом, в яких зазначено інформацію про «Приход, расход, остаток», та які прикріплені до звітів по касирам, на 118 арк., які прошито, пронумеровано, та скріплено печаткою з підписами слідчого, понятих та учасників обшуку.

Також, з метою встановлення фактичних обставин кримінального правопорушення, 01.03.2021 на підставі Ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Харкова від 26.02.2021 проведено обшук у нежитловому приміщенні підвалу та нежитловому приміщенні 1-го поверху в житловому будинку літера «А-5», яке знаходяться за адресою: м. Харків, провулок Верхівський, 5, яке належить територіальній громаді м. Харкова в особі Харківської міської ради (код 04059243), за місцем фактичного здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ "Діагностика плюс" (код 39512096), де виявлено та вилучено: - ноутбук АСЕR сірого кольору s|n: LXPBOXO289172092C2000 (в якому відсутня батарея), а також зарядний пристрій для вказаного ноутбуку; чорнові записи зі списками клієнтів ТОВ «Діагностика плюс» на 17 аркушів, які зшито у том № 1; копії результатів досліджень та акти про надані медичні послуги клієнтам ТОВ «Діагностика плюс» без підписів та печаток працівників ТОВ «Діагностика плюс» на 70 аркушах, які зшито у том № 2; інструкція з оформлення пацієнта на 3 аркушах; рекламна брошура ТОВ «Діагностик плюс» з переліком послуг, яка надається та їх вартість на 28 аркушах; зошит із написом The world under 23/12.2020 год з чорновими записами щодо дати надання послуг клієнтів та представників (лікарів) ТОВ «Діагностика плюс» на 24 аркушах; зошит із написом Sports Car електронна адреса зі списками клієнтів ТОВ «Діагностика плюс» та їх електронними поштами на 24 аркушах; зошит із написом Sports Car результаті аналізів з чорновими записами щодо дати надання послуги клієнтів та представників (лікарів) ТОВ «Діагностика плюс» на 22 аркушах; направлення на аналізи клієнтів ТОВ «Діагностика плюс» за період з 09.2020 по 02.2021 рік, які поміщені в чорний поліетиленовий пакет, який опечатано біркою СУ ГУ ДФС у Харківській області на якій міститься підпис слідчого та понятих.

01.03.2021 з метою встановлення фактичних обставин кримінального правопорушення, на підставі Ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Харкова від 26.02.2021 проведено обшук у нежитловому приміщенні за адресою: м. Харків, проспект Любові Малої (попередня назва проспект Постишева), 2-Б, за місцем фактичного здійснення фінансово-господарської діяльності відділення ТОВ "Діагностика плюс" (код 39512096), де виявлено та вилучено: - штамп МЦ «Діагностика плюс» ліцензія АЕ 638837 у кількості 1 шті.; договір доручення на приймання готівкових коштів від пацієнтів, укладений між ФОП ОСОБА_12 та ОСОБА_15 на 1 аркуші; калькуляція вартості послуг з інформацією про медичні послуги та їх вартість на 7 аркушах;чорнові записи з алгоритмом роботи працівника на 1 аркуші; документи з реквізитами для сплати аналізів ТОВ «Діагностика плюс» на 3 аркушах; акти про наданні медичні послуги для пацієнтів на 6 аркушах; направлення на аналізи з підписами пацієнтів на 3 аркушах; направлення на аналізи направлення на дослідження та корінці актів наданих медичних послуг клієнтам з їх підписами, на 176 аркушах.

Постановою старшого слідчого з ОВС другого відділу РКП СУ ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_16 від 02.03.2021 вилучені вищевказані речі та документи у відповідності до норм КПК України визнано речовими доказами та долучено їх до матеріалів кримінального провадження № 0000005 від 21.01.2021. Вказані у постанові речі, предмети відповідають вимогам ст. 98 КПК України, тобто зберегли на собі сліди та містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Постановою старшого слідчого з ОВС другого відділу РКП СУ ГУ ДФС у Харківській області 03.03.2021 призначено судово-економічну експертизу, до проведення якої залучені експерти Харківського науково-дослідного експертно-криміналістичного центру МВС України. Таким чином документи, чорнові записи, флеш накопичувачі, з ємні (портативні) носії інформації, вилучені під час обшуків, направлені для використання при проведенні експертизи.

Крім того, комп`ютерна техніка, флеш накопичувачі необхідні для проведення судово- комп`ютерної експертизи з метою виявлення прихованих та видалених файлів щодо здійснення фінансово-господарської діяльності суб`єктом господарювання, щодо якого здійснюється досудове розслідування. Перед вилученням флеш накопичувачів та з`ємних (портативних) носіїв інформації залученим спеціалістом здійснювався огляд їх змісту, у разі зазначення спеціалістом, що на вказаних носіях інформації є відомості, які можуть мати значення для досудового розслідування вони вилучались та опечатувались.

На підставі викладеного, постановою слідчого від 03.03.2021 призначено судово-комп`ютерну експертизу, для проведення якої направлена комп`ютерна техніка, вилучена під час обшуків.

Орган досудового розслідування має підстави вважати, що вилучене майно, відповідає вимогам ст.170 Кримінального процесуального кодексу України з наведених підстав.

Також, не застосування заходу - арешту зумовить труднощі в частинні встановлення істини по кримінальному провадженню, внаслідок того, що таке майно може бути приховане, відчужене, пошкоджене чи знищене.

Оскільки, під час проведення досудового розслідування у слідчого достатньо об`єктивних підстав вважати, що вилучені речі є знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди та в подальшому будуть використані для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, та є об`єктами кримінально протиправних дій.
Згідно п.1 ч.2 ст.170 КПК України, метою арешту зазначених об`єктів є забезпечення збереження речових доказів.
Арешт накладається на майно будь-якої фізичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.
Вилучені об`єкти містять в собі доказову інформацію, щодо незаконної діяльності групи осіб які представляючись співробітниками різних правоохоронних органів, вимагають грошові кошти з громадян з погрозою застосування до останніх юридичної відповідальності та обмежуючи їх права, свободи та законі інтереси.

Прокурор до судового засідання не з`явився, до суду надав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, просив задовольнити клопотання.

ОСОБА_17 , який діє в інтересах власника майна ОСОБА_12 до судового засідання не з`явився, повідомлявся про дату, час та місце розгляду справи належним чином. Подав до суду заперечення щодо накладення арешту на майно. Вказував, що вилучені у ОСОБА_12 у квартирі за її місцем мешкання грошові кошти в розмірі 46270 дол. США, 2234720 грн., 2580 євро є її власністю, просив відмовити у накладені арешту в цій частині.

Враховуючи вимоги ч.1 ст.172 КПК України, слідчий суддя вважає за можливе розглянути клопотання без участі власників майна та прокурора.
Слідчий суддя, вивчивши документи та матеріали, якими прокурор обґрунтовує доводи клопотання, приходить до висновку про наявність підстав для часткового задоволення клопотання, виходячи з наступного.
Слідчим суддею було встановлено, що в провадженні СУ ГУ ДФС у Харківській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 0000005 від 21.01.2021 за ч.1 ст. 212 КК України.

Станом на теперішній час підозра нікому по даному кримінальному провадженню не пред*явлена.

Згідно ухвал слідчого судді Київського районного суду м. Харкова від 23.02.2021 року надано дозвіл слідчим СУ ГУ ДФС у Харківській області, що зазначені у витязі з ЄРДР у кримінальному провадженні №0000005 від 21.01.2021 р., на проведення обшуку з метою відшукання і вилучення оригіналів фінансово-господарських, банківських документів ТОВ "Діагностика плюс", які містять відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення, знарядь кримінального правопорушення та майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а саме: - договорів (угод); податкових та товарно-транспортних накладних; актів виконаних робіт; актів прийому-передачі; актів звірок; довіреностей; платіжних доручень; чеків; квитанцій; меморіальних ордерів; документів, що свідчать про фактичні обсяги операцій, які не відповідають показникам у бухгалтерській та податковій звітності та мають доказове значення щодо розміру фактично отриманих доходів, обігу грошових коштів; проведення розрахунків; чекових книжок; платіжних карток та інших платіжних документів; засобів доступу до банківських рахунків, які використовувалися в злочинній схемі по умисному ухиленню від сплати податків; чорнових записів (у тому числі щодо надання медичних та інших лабораторних послуг клієнтам (пацієнтам) ТОВ «Діагностика плюс»); зошитів; блокнотів; електронних носіїв інформації (у тому числі комп`ютерної техніки, системних блоків, серверних блоків, флеш-карток, жорстких дисків, CD-дисків, відео-записуючих пристроїв, планшетів, ноутбуків, тощо); печаток, штампів, бланків, за період з 01.01.2019 по 31.12.2020 рік включно.
Згідно п. 1 ч. 2 ст. 167 КПК України тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони: підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди.
Згідно ч. 7 ст. 236 КПК України вилучені речі та документи, що не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.
Відповідно до вимог ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.
Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.
Відповідно до вимог ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою збереження речових доказів.
Згідно до ч. 3 ст. 170 КПК України, у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.
Разом із тим, статтею 98 КПК України визначено, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення. Документи є речовими доказами, якщо вони містять ознаки, зазначені в частині першій цієї статті.
Відповідно до ст. 173 КПК України, при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу); 3) наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 3-1) можливість спеціальної конфіскації майна (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої статті 170 цього Кодексу); 4) розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; 6) наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.
Відмова у задоволенні або часткове задоволення клопотання про арешт майна тягне за собою негайне повернення особі відповідно всього або частини тимчасово вилученого майна.
Європейський суд з прав людини, неодноразово підкреслював, що у разі, коли держави вважають за потрібне вдаватися до таких заходів, як обшуки з метою отримання доказів вчинення протиправних діянь, вилучення майна або арешт майна, Суд оцінюватиме, чи були підстави, наведені для виправдання таких заходів, відповідними та достатніми, і чи було дотримано принцип пропорційності, а також, зокрема, чи були у справі також інші докази на той час вчинення протиправних діянь та на рішення ЄСПЛ у справі «Новоселецький проти України» (Заява №47148/99, рішення від 22.02.2005, остаточне рішення від 22.05.2005) Європейський суд з прав людини вказує, що у кожній справі, в якій йде мова про порушення вищезгаданого права (володіння своїм майном), суд повинен перевірити дії чи бездіяльність держави з огляду на дотримання балансу між потребами загальної суспільної потреби та потребами збереження фундаментальних прав особи, особливо враховуючи те, що заінтересована особа не повинна нести непропорційний та непомірний тягар .
Відповідно до пунктів 69,73 рішення Європейського суду з прав людини від 23 вересня 1982 року у справі "Спорронг та Льонрот проти Швеції" (Sporrong and Lonnroth v. Sweden) будь-яке втручання державного органу у право на мирне володіння майном повинно забезпечити "справедливий баланс" між загальним інтересом суспільства та вимогами захисту основоположних прав конкретної особи. Необхідність досягнення такого балансу відображена в цілому в структурі статті 1 Першого протоколу до Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод. Необхідного балансу не вдасться досягти, якщо на відповідну особу буде покладено індивідуальний та надмірний тягар.
Слідчий суддя вважає, що прокурором доведено, що вилучені речі, а саме: -відомість від 23.12.2020 з товарними чеками на 28 аркушах; відомість від 23.12.2020 з товарними чеками на 6 аркушах; відомість від 22.12.2020 з товарними чеками на 11 аркушах; відомість від 22.12.2020 з товарними чеками на 2 аркушах; відомість від 22.12.2020 з товарними чеками на 6 аркушах; відомість від 21.12.2020 з товарними чеками на 11 аркушах; відомість від 22.12.2020 з товарними чеками на 14 аркушах; відомість від 21.12.2020 з товарними чеками на 3 аркушах; відомість від 21.12.2020 з товарними чеками на 8 аркушах; відомість від 23.12.2020 з товарними чеками на 12 аркушах; відомість від 18.12.2020 з товарними чеками на 14 аркушах; відомість від 21.12.2020 з товарними чеками на 82 аркушах; відомість від 24.12.2020 з товарними чеками на 5 аркушах; відомість від 24.12.2020 з товарними чеками на 2 аркушах; відомість від 24.12.2020 з товарними чеками на 3 аркушах; відомість від 24.12.2020 з товарними чеками на 6 аркушах; відомість від 21.12.2020 з товарними чеками на 11 аркушах; відомість від 24.12.2020 з товарними чеками на 12 аркушах; відомість від 24.12.2020 з товарними чеками на 18 аркушах; відомість від 24.12.2020 з товарними чеками на 9 аркушах; відомість від 30.12.2020 з товарними чеками на 11 аркушах; відомість від 21.12.2020 з товарними чеками на 11 аркушах; відомість від 16.12.2020 з товарними чеками на 61 аркушах; відомість від 20.12.2020 з товарними чеками на 10 аркушах; відомість від 21.12.2020 з товарними чеками на 2 аркушах; відомість від 17.12.2020 з товарними чеками на 3 аркушах; відомість від 19.12.2020 з товарними чеками на 8 аркушах; відомість від 19.12.2020 з товарними чеками на 11 аркушах; відомість від 28.12.2020 з товарними чеками на 34 аркушах; відомість від 24.12.2020 з товарними чеками на 15 аркушах; відомість від 19.12.2020 з товарними чеками на 6 аркушах; відомість від 23.12.2020 з товарними чеками на 4 аркушах; відомість від 23.12.2020 з товарними чеками на 10 аркушах; відомість від 23.12.2020 з товарними чеками на 18 аркушах; відомість від 29.12.2020 з товарними чеками на 2 аркушах; відомість від 23.12.2020 з товарними чеками на 2 аркушах; відомість від 23.12.2020 з товарними чеками на 11 аркушах; відомість від 18.12.2020 з товарними чеками на 6 аркушах; відомість від 29.12.2020 з товарними чеками на 36 аркушах; відомість від 18.12.2020 з товарними чеками на 4 аркушах; відомість від 21.12.2020 з товарними чеками на 40 аркушах; відомість від 19.12.2020 з товарними чеками на 43 аркушах; відомість від 26.12.2020 з товарними чеками на 37 аркушах; відомість від 25.12.2020 з товарними чеками на 11 аркушах; відомість від 25.12.2020 з товарними чеками на 11 аркушах; відомість від 24.12.2020 з товарними чеками на 14 аркушах; відомість від 30.12.2020 з товарними чеками на 11 аркушах; відомість від 30.12.2020 з товарними чеками на 8 аркушах; відомість від 30.12.2020 з товарними чеками на 2 аркушах; відомість від 31.12.2020 з товарними чеками на 1 аркуші; відомість від 31.12.2020 з товарними чеками на 18 аркушах; відомість від 31.12.2020 з товарними чеками на 2 аркушах; відомість від 30.12.2020 з товарними чеками на 30 аркушах; відомість від 30.12.2020 з товарними чеками на 5 аркушах; відомість від 31.12.2020 з товарними чеками на 6 аркушах; відомість від 30.12.2020 з товарними чеками на 2 аркушах; відомість від 30.12.2020 з товарними чеками на 8 аркушах; відомість від 30.12.2020 з товарними чеками на 1 аркушах; відомість від 29.12.2020 з товарними чеками на 6 аркушах; відомість від 30.12.2020 з товарними чеками на 8 аркушах; -відомість від 28.12.20 з товарними чеками на 22 арк.; відомість від 28.12.20 Пн. з товарними чеками на 15 арк.; відомість від 28.12.20 з товарними чеками на 3 арк.; відомість від 29.12.20 Вт з товарними чеками на 8 арк.; відомість від 29.12.20 з товарними чеками на 25 арк.; відомість від 29/1 з товарними чеками на 2 арк.; відомість від 28.12.20 з товарними чеками на 95 арк.; відомість від 29.12.20 з товарними чеками на 5 арк.; відомість від 28.12.20 з товарними чеками на 4 арк.; відомість від 28.12.20 з товарними чеками на 12 арк.; відомість від 28.12.20 з товарними чеками на 11 арк.; відомість від 05.02.2021 з товарними чеками на 6 арк.; відомість від 28.12.20 з товарними чеками на 7 арк.; відомість від 29.12.20 з товарними чеками на 7 арк.; відомість від 29.12.20 з товарними чеками на 95 арк.; відомість від 29.12.20 з товарними чеками на 12 арк.; відомість від 27.12.20 на 1 арк.; відомість від 29.12.20 з товарними чеками на 9 арк.; -відомість від 23.12.20 з товарними чеками на 9 арк.; відомість від 23.12.20 з товарними чеками на 9 арк.; відомість з товарними чеками на 31 арк.; відомість від 22.12.20 з товарними чеками на 8 арк.; відомість від 22.12.20 з товарними чеками на 6 арк.; відомість від 23.12.20 з товарними чеками на 9 арк.; відомість від 22.12.20 з товарними чеками на 15 арк.; відомість від 22.12.20 з товарними чеками на 14 арк.; відомість від 22.12.20 з товарними чеками на 30 арк.; відомість від 21.12.20 з товарними чеками на 18 арк.; відомість від 18.12.20 з товарними чеками на 17 арк.; відомість від 16.12.20 з товарними чеками на 18 арк.; відомість від 18.12.20 з товарними чеками на 12 арк.; -відомість від 17.12.20 з товарними чеками на 22 арк.; відомість від 17.12.20 з товарними чеками на 5 арк.; відомість від 17.12.20 з товарними чеками на 13 арк.; відомість від 21.12.20 з товарними чеками на 22 арк.; відомість від 17.12.20 з товарними чеками на 5 арк.; відомість від 16.12.20 з товарними чеками на 9 арк.; відомість від 21.12.20 з товарними чеками на 10 арк.; відомість від 22.12.20 з товарними чеками на 11 арк.; відомість від 16.12.20 з товарними чеками на 3 арк.; відомість від 17.12.20 з товарними чеками на 9 арк.; відомість від 17.12.20 з товарними чеками на 11 арк.; відомість від 16.12.20 з товарними чеками на 6 арк.; відомість від 17.12.20 з товарними чеками на 7 арк.; відомість від 16.12.20 з товарними чеками на 14 арк.; відомість від 17.12.20 з товарними чеками на 9 арк.; відомість від 16.12.20 з товарними чеками на 15 арк.; відомість від 18.12.20 з товарними чеками на 7 арк.; -відомість від 17.12.20 з товарними чеками на 14 арк.; відомість від 18.12.20 з товарними чеками на 17 арк.; відомість від 17.12.20 з товарними чеками на 11 арк.; відомість від 17.12.20 з товарними чеками на 7 арк.; -купюри номіналом 500 грн. у кількості 215 шт. загальною сумою 107500 грн.; купюри номіналом 200 грн. у кількості 137 шт. загальною сумою 27400 грн.; купюри номіналом 100 грн. у кількості 297 шт. загальною сумою 29700 грн.; купюри номіналом 50 гривень у кількості 250 шт. загальною сумою 12500 грн.; купюри номіналом 20 гривень у кількості 191 шт. загальною сумою 3820 грн.; купюри номіналом 10 гривень у кількості 85 шт. загальною сумою 850 грн.; купюри номіналом 5 гривень у кількості 350 шт. загальною сумою 1750 грн.; купюри номіналом 2 гривні у кількості 17 шт. загальною сумою 34 грн.; купюри номіналом 1 гривня у кількості 169 шт. загальною сумою 169 гривень; -конверт білого кольору з написом Мотыгина Елена Васильевна Высокий УП», в середині якого порожні бланки, список пацієнтів, аналізів та грошові кошти в розмірі 45 гривень; конверт білого кольору з написом Чубукина Татьяна Николаевна Покотиловка УП, в середині якого порожні бланки, список пацієнтів, аналізів та грошові кошти в розмірі 200 гривень; конверт білого кольору з написом Бабич Александр Николаевич ЦРБ Кегичівка», в середині якого порожні бланки, список пацієнтів, аналізів та грошові кошти в розмірі 212 гривень; конверт білого кольору з написом ОСОБА_5 . Мерефа», в середині якого список пацієнтів, аналізів та грошові кошти в розмірі 192 гривні; конверт білого кольору з написом ОСОБА_6 ГКБ№1, пол.№1», в середині якого порожні бланки, список пацієнтів, аналізів та грошові кошти в розмірі 113 грн.; конверт білого кольору з написом ОСОБА_7 В декрете Лариса Вкторовна НИИ дерм.», в середині якого порожні бланки, список пацієнтів, аналізів та грошові кошти в розмірі 75 гривень; конверт білого кольору з написом Цуркина Виктория Александровна ГКБ №31», в середині якого порожні бланки, список пацієнтів, аналізів та грошові кошти в розмірі 165 гривень; конверт білого кольору з написом ОСОБА_8 », в середині якого грошові кошти в розмірі 1000 гривень; конверт білого кольору з написом Кобякова Елена Евгеньевна (косметолог) возврат (отказ) ГП №9, 7255608, ЛазерХауз, Сумская, 13, Пн, Четв, Вс», в середині якого порожні бланки, список пацієнтів, аналізів та грошові кошти в розмірі 279 грн.; конверт білого кольору з написом ОСОБА_9 Нерозбырливо п-ка «Медицина», в середині якого порожні бланки, список пацієнтів, аналізів та грошові кошти в розмірі 75 гривень; конверт білого кольору з написом Кудлевич И.А. ЦРБ Красноград», в середині якого порожні бланки, список пацієнтів, аналізів та грошові кошти в розмірі 210 гривень; конверт білого кольору з написом Яновская Анна Алексеевна Планета «Педиатрия» нерозбірливо, Героев Труда 12 Е нерозбірливо ОСОБА_10 », в середині якого порожні бланки, список пацієнтів, аналізів та грошові кошти в розмірі 160 гривень; конверт білого кольору з написом Гуленко И.И. МГЦ», в середині якого порожні бланки, список пацієнтів, аналізів та грошові кошти в розмірі 18 грн.; конверт білого кольору з написом Бугаева Е.В. МГЦ», в середині якого порожні бланки, список пацієнтів, аналізів та грошові кошти в розмірі 2729 грн.; конверт білого кольору з написом ОСОБА_11 ГП №18», в середині якого порожні бланки, список пацієнтів, аналізів та грошові кошти в розмірі 280 грн.; купюри номіналом 200 гривень у кількості 40 шт. загальною сумою 8000 грн.; купюри номіналом 500 гривень у кількості 52 шт. загальною сумою 26000 грн.; купюри номіналом 1000 гривень у кількості 7 шт. загальною сумою 7000 грн.; -блокнот у клітину з чорновими записами заповнений чорнилами синього та чорного кольору від руки на титульному аркуші якого міститься напис Диас-плюс на 55 арк; блокнот у клітину з чорновими записами заповнений чорнилами синього та чорного кольору від руки на 67 аркушах; блокнот у клітину форматом А-4 з чорновими записами заповнений чорнилами синього та чорного кольору від руки, титульний аркуш якого оранжевий на 80 арк.; блокнот у клітину з чорновими записами форматом А-4 заповнений чорнилами синього та чорного кольору від руки на титульному аркуші якого міститься зображення апельсину та кубиків льоду на 96 аркушах; графік роботи працівників ТОВ «Діагностика плюс» за грудень 2020 на 1 арк.; графік роботи працівників ТОВ «Діагностика плюс» за листопад 2020 на 1 арк.; графік роботи працівників ТОВ «Діагностика плюс» за вересень 2020 на 1 арк.; супровідні направлення ТОВ «Діагностика плюс» для контрагента за січень-лютий 2021 року на 288 аркушах, які сформовано у том № 1 та скріплено печаткою на якій міститься підпис слідчого та понятих; розрахунково-платіжні відомості ТОВ «Діагностіка плюс» за 2019 рік, звідний звіт для відрахувань у фонди за 2019 рік, накази по товариству на 194 аркушах, які - сформовано у том № 2 та скріплено печаткою на якій міститься підпис слідчого та понятих; акти надання медичних послуг для пацієнта ТОВ «Діагностика плюс» за лютий 2021 року на 69 аркушах, які сформовано у том № 3 та скріплено печаткою на якій міститься підпис слідчого та понятих; відомості розподілу витрат ТОВ «Діагностика плюс» за 2020 рік, відомості на виплату готівки за 2019 рік на 142 аркушах, які сформовано у том № 4 та скріплено печаткою на якій міститься підпис слідчого та понятих; розрахунково-платіжні відомості ТОВ «Діагностіка плюс» за 2020 рік, табеля обліку використання робочого часу за 2020 рік, накази по ТОВ «Діагностика плюс» на 215 аркушах, які сформовано у том № 5 та скріплено печаткою на якій міститься підпис слідчого та понятих; призначення лікарів по ТОВ «Діагностика плюс» за 2020 рік, список ордерів, звіти по касам та інші чорнові записи на 61 аркушах, які сформовано у том № 6 та скріплено печаткою на якій міститься підпис слідчого та понятих; з`ємний (портативний) носій інформації Transcend S/N E41306-0268, Made in Taiwan у кількості - 1 штука; флаш-накопичувач чорного кольору № 9F019620, розміром 32 GB у кількості - 1 шт.; флаш-накопичувач золотистого кольору Transcend № F59498 0757, розміром 32 GB у кількості - 1 шт.; флеш накопичувач Kingston, WO: 8714622Х003, розміром 256 GB (на якому міститься інформація з робочого комп`ютера системного адміністратора - ОСОБА_18 та бухгалтера ТОВ «Діагностика плюс», яку скопійовано залученим спеціалістом на вказаний флеш накопичувач. Розмір усіх скачаних файлів з указаних комп`ютерів становить - 43,8 GB у стиснутому вигляді). - яке вилучене під час проведення обшуку в житловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_2 : а саме на: блокнот коричневого кольору з рукописними записами, в яких містяться розрахунки, на 80 арк.; флеш-накопичувач «Transcend» чорного кольору об`ємом 32 GB у кількості 1 шт.; та аркуші без підписів з друкованим та рукописним текстом, в яких зазначено інформацію про «Приход, расход, остаток», та які прикріплені до звітів по касирам, на 118 арк.-яке вилучене під час проведення обшуку у нежитловому приміщенні підвалу та нежитловому приміщенні 1-го поверху в житловому будинку літера «А-5», яке знаходяться за адресою: м. Харків, провулок Верхівський, 5, яке належить територіальній громаді м. Харкова в особі Харківської міської ради (код 04059243), за місцем фактичного здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ "Діагностика плюс" (код 39512096), де виявлено та вилучено документацію, чорнові записи та ноутбук, які належні ТОВ «Діагностика плюс» (співзасновник, керівник та головний бухгалтер в одній особі ОСОБА_14 , контактний телефон: НОМЕР_2 , НОМЕР_3 та співзасновник ТОВ «Діагностика плюс» - ОСОБА_12 +38 067 585-66-69), а саме: - ноутбук АСЕR сірого кольору s|n: LXPBOXO289172092C2000 (в якому відсутня батарея), а також зарядний пристрій для вказаного ноутбуку; чорнові записи зі списками клієнтів ТОВ «Діагностика плюс» на 17 аркушів, які зшито у том № 1; копії результатів досліджень та акти про надані медичні послуги клієнтам ТОВ «Діагностика плюс» без підписів та печаток працівників ТОВ «Діагностика плюс» на 70 аркушах, які зшито у том № 2; інструкція з оформлення пацієнта на 3 аркушах; рекламна брошура ТОВ «Діагностик плюс» з переліком послуг, яка надається та їх вартість на 28 аркушах; зошит із написом The world under 23/12.2020 год з чорновими записами щодо дати надання послуг клієнтів та представників (лікарів) ТОВ «Діагностика плюс» на 24 аркушах; зошит із написом Sports Car електронна адреса зі списками клієнтів ТОВ «Діагностика плюс» та їх електронними поштами на 24 аркушах; зошит із написом Sports Car результаті аналізів з чорновими записами щодо дати надання послуги клієнтів та представників (лікарів) ТОВ «Діагностика плюс» на 22 аркушах; направлення на аналізи клієнтів ТОВ «Діагностика плюс» за період з 09.2020 по 02.2021 рік, які поміщені в чорний поліетиленовий пакет, який опечатано біркою СУ ГУ ДФС у Харківській області на якій міститься підпис слідчого та понятих -Яке вилучене під час проведення обшуку у нежитловому приміщенні за адресою: м. Харків, проспект Любові Малої (попередня назва проспект Постишева), 2-Б, а саме: - штамп МЦ «Діагностика плюс» ліцензія АЕ 638837 у кількості 1 шті.; договір доручення на приймання готівкових коштів від пацієнтів, укладений між ФОП ОСОБА_12 та ОСОБА_15 на 1 аркуші; калькуляція вартості послуг з інформацією про медичні послуги та їх вартість на 7 аркушах;чорнові записи з алгоритмом роботи працівника на 1 аркуші; документи з реквізитами для сплати аналізів ТОВ «Діагностика плюс» на 3 аркушах; акти про наданні медичні послуги для пацієнтів на 6 аркушах; направлення на аналізи з підписами пацієнтів на 3 аркушах; направлення на аналізи направлення на дослідження та корінці актів наданих медичних послуг клієнтам з їх підписами, на 176 аркушах, охоплюються періодом, на який надано дозвіл слідчим суддею, мають силу речового доказу, відповідають вимогам ст. 98 ККПК України, тобто зберігли на собі слідчи та містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.
Таким чином, слідчий суддя приходить до висновку про наявність підстав до задоволення клопотання в цій частині, та вважає за необхідне накласти арешт на дане майно. Судом враховано при вирішенні даного питання попередню кваліфікацію за ч.1 ст. 212 КК України, відомості про те, що 03.03.2021 року призначена судово-економічна експертиза, а комп`ютерна техніка та флеш накопичував необхідні для проведення судово-компьютерної експертии щодо здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства, щодо якого здійснюється досудове розслідування. Також, є доцільним накладення арешту на конверти та грошові кошти, які були вилучені за місцем знаходження офісу та лабораторій ТОВ «Діагностіка плюс», враховуючи місце де вони були вилучені та обставини кримінального правопорушення за ч.1 ст. 212 КК України.
Незастосування арешту може призвести до наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню, зокрема псуванню, зникненню, знищенню, передачі майна, яке є речовим доказом, тобто зберегло на собі сліди вчинення злочину та містить інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

На підставі вищевикладеного, слідчий суддя задовольняє клопотання прокурора в цій частині про накладення арешту на майно.
Однак, при вирішенні питання щодо накладення арешту на документи, які не охоплювались періодом, що вказаний в ухвалі слідчого судді від 23.02.201 року, а саме з 01.01.2019 по 31.12.2020 рік включно, слідчий суддя приходить до висновку, що дані документи були вилучені за межами наданого дозволу слідчим суддею, а тому підлягають поверненню.
Також, слідчий суддя вважає за необхідне повернути вилучені під час проведення обшуку у житловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_2 , яке на праві спільної сумісної власності належить ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_1 та ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_2 грошові кошти номіналом 100 доларів США у кількості - 342 купюри, всього 34 200 (тридцять чотири тисячі двісті) доларів США; грошові кошти в національній українській валюті в загальній сумі 51 500 гривень; грошові кошти номіналом 100 доларів США у кількості - 2 купюри, всього 200 (двісті) доларів США; грошові кошти номіналом 50 доларів США у кількості - 2 купюри, всього 100 (сто) доларів США; грошові кошти номіналом 100 ЄВРО у кількості - 1 купюра, всього 100 (сто) ЄВРО; грошові кошти номіналом 20 ЄВРО у кількості - 13 купюр, всього 260 (двісті шістдесят) ЄВРО; грошові кошти номіналом 50 ЄВРО у кількості - 13 купюр, всього 650 (шістсот п`ятдесят) ЄВРО; грошові кошти номіналом 10 ЄВРО у кількості - 1 купюра, всього 10 (десять) ЄВРО; грошові кошти номіналом 5 ЄВРО у кількості - 2 купюри, всього 10 (десять) ЄВРО, які знаходились в обкладинці зеленого кольору; - грошові кошти в національній українській валюті в загальній сумі 573 220 (п`ятсот сімдесят три тисячі двісті двадцять) гривень, які містилися в тумбочці та шафі; грошові кошти в національній українській валюті в загальній сумі 1610000 (один мільйон шістсот десять тисяч) гривень, які містилися в сейфі; грошові кошти номіналом 100 доларів США у кількості - 116 купюр, всього 11600 (одинадцять тисяч шістсот) доларів США; грошові кошти номіналом 50 доларів США у кількості - 2 купюри, всього 100 (сто) доларів США; грошові кошти номіналом 20 доларів США у кількості - 2 купюри, всього 40 (сорок) доларів США; грошові кошти номіналом 10 доларів США у кількості - 1 купюра, всього 10 (десять) доларів США; грошові кошти номіналом 5 доларів США у кількості - 3 купюри, всього 15 (п`ятнадцять) доларів США; грошові кошти номіналом 2 доларів США у кількості - 2 купюра, всього 4 (чотири) долари США; грошові кошти номіналом 1 доларів США у кількості - 1 купюра, всього 1 (один) долар США; грошові кошти номіналом 100 ЄВРО у кількості - 10 купюр, всього 1000 (одна тисяча) ЄВРО; грошові кошти номіналом 50 ЄВРО у кількості - 9 купюр, всього 450 (чотириста п`ятдесят) ЄВРО; грошові кошти номіналом 20 ЄВРО у кількості - 4 купюри, всього 80 (вісімдесят) ЄВРО; грошові кошти номіналом 10 ЄВРО у кількості - 2 купюри, всього 20 (двадцять) ЄВРО, оскільки прокурором не доведено в клопотанні підстав для накладення арешту саме на дані грошові кошти, враховуючи ті обставини, що ця квартира належить на праві власності саме ОСОБА_12 і доказів на підтвердження того, що ці грошові кошти мають відношення до службових осіб ТОВ «Діагностіка плюс» слідчому судді не надано, враховуючі кваліфікацію злочину та обставини кримінального правопорушення, які викладені у клопотанні.

Також, слідчий суддя звертає увагу на те, що в ухвалі про від 23.02.2021 року було надано дозвіл з метою відшукання і вилучення оригіналів фінансово-господарських, банківських документів ТОВ "Діагностика плюс", які містять відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення, знарядь кримінального правопорушення та майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а саме: - договорів (угод); податкових та товарно-транспортних накладних; актів виконаних робіт; актів прийому-передачі; актів звірок; довіреностей; платіжних доручень; чеків; квитанцій; меморіальних ордерів; документів, що свідчать про фактичні обсяги операцій, які не відповідають показникам у бухгалтерській та податковій звітності та мають доказове значення щодо розміру фактично отриманих доходів, обігу грошових коштів; проведення розрахунків; чекових книжок; платіжних карток та інших платіжних документів; засобів доступу до банківських рахунків, які використовувалися в злочинній схемі по умисному ухиленню від сплати податків; чорнових записів (у тому числі щодо надання медичних та інших лабораторних послуг клієнтам (пацієнтам) ТОВ «Діагностика плюс»); зошитів; блокнотів; електронних носіїв інформації (у тому числі комп`ютерної техніки, системних блоків, серверних блоків, флеш-карток, жорстких дисків, CD-дисків, відео-записуючих пристроїв, планшетів, ноутбуків, тощо); печаток, штампів, бланків, а ці предмети не відповідають даним критеріям. І до заперечень власника майна були надані відомості з податкової декларації платника податку ОСОБА_12 про наявність доходу за 2020 рік у розміру, що покриває можливість знаходження грошових коштів в даному розмірі вдома. Посилання на інші обставини прокурором в клопотанні не підтверджено.
На підставі викладеного, клопотання в цій частині задоволенню не підлягає, враховуючи дотримання судом забезпечення "справедливого балансу" між загальним інтересом суспільства та вимогами захисту основоположних прав конкретної особи.
А тому, на виконання статті 1 Першого протоколу до Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод слідчий суддя вважає, що необхідно повернути дані вилучені грошові кошти задля відсутності покладення на особу індивідуального та надмірного тягаря, з дотриманням постулатів, що викладені у рішеннях Європейського суду з прав людини.
Враховуючи неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснювалося, що відповідає положенням ч.4 ст.107 КПК України.
На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 170 173, 309, 372 КПК України, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:
Клопотання прокурора про арешт майна задовольнити частково.
Накласти арешт шляхом заборони прарва відчуження, розпорядження та користування на тимчасово вилучене майна, а саме на майно: яке вилучене під час проведення обшуку в нежитловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , яке належить - ОСОБА_4 ( НОМЕР_1 ), за місцем фактичного здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ "Діагностика плюс" (код 39512096) за період з 01.01.2019 по 31.12.2020 рік включно:
-відомість від 23.12.2020 з товарними чеками на 28 аркушах; відомість від 23.12.2020 з товарними чеками на 6 аркушах; відомість від 22.12.2020 з товарними чеками на 11 аркушах; відомість від 22.12.2020 з товарними чеками на 2 аркушах; відомість від 22.12.2020 з товарними чеками на 6 аркушах; відомість від 21.12.2020 з товарними чеками на 11 аркушах; відомість від 22.12.2020 з товарними чеками на 14 аркушах; відомість від 21.12.2020 з товарними чеками на 3 аркушах; відомість від 21.12.2020 з товарними чеками на 8 аркушах; відомість від 23.12.2020 з товарними чеками на 12 аркушах; відомість від 18.12.2020 з товарними чеками на 14 аркушах; відомість від 21.12.2020 з товарними чеками на 82 аркушах; відомість від 24.12.2020 з товарними чеками на 5 аркушах; відомість від 24.12.2020 з товарними чеками на 2 аркушах; відомість від 24.12.2020 з товарними чеками на 3 аркушах; відомість від 24.12.2020 з товарними чеками на 6 аркушах; відомість від 21.12.2020 з товарними чеками на 11 аркушах; відомість від 24.12.2020 з товарними чеками на 12 аркушах; відомість від 24.12.2020 з товарними чеками на 18 аркушах; відомість від 24.12.2020 з товарними чеками на 9 аркушах; відомість від 30.12.2020 з товарними чеками на 11 аркушах; відомість від 21.12.2020 з товарними чеками на 11 аркушах; відомість від 16.12.2020 з товарними чеками на 61 аркушах; відомість від 20.12.2020 з товарними чеками на 10 аркушах; відомість від 21.12.2020 з товарними чеками на 2 аркушах; відомість від 17.12.2020 з товарними чеками на 3 аркушах; відомість від 19.12.2020 з товарними чеками на 8 аркушах; відомість від 19.12.2020 з товарними чеками на 11 аркушах; відомість від 28.12.2020 з товарними чеками на 34 аркушах; відомість від 24.12.2020 з товарними чеками на 15 аркушах; відомість від 19.12.2020 з товарними чеками на 6 аркушах; відомість від 23.12.2020 з товарними чеками на 4 аркушах; відомість від 23.12.2020 з товарними чеками на 10 аркушах; відомість від 23.12.2020 з товарними чеками на 18 аркушах; відомість від 29.12.2020 з товарними чеками на 2 аркушах; відомість від 23.12.2020 з товарними чеками на 2 аркушах; відомість від 23.12.2020 з товарними чеками на 11 аркушах; відомість від 18.12.2020 з товарними чеками на 6 аркушах; відомість від 29.12.2020 з товарними чеками на 36 аркушах; відомість від 18.12.2020 з товарними чеками на 4 аркушах; відомість від 21.12.2020 з товарними чеками на 40 аркушах; відомість від 19.12.2020 з товарними чеками на 43 аркушах; відомість від 26.12.2020 з товарними чеками на 37 аркушах; відомість від 25.12.2020 з товарними чеками на 11 аркушах; відомість від 25.12.2020 з товарними чеками на 11 аркушах; відомість від 24.12.2020 з товарними чеками на 14 аркушах; відомість від 30.12.2020 з товарними чеками на 11 аркушах; відомість від 30.12.2020 з товарними чеками на 8 аркушах; відомість від 30.12.2020 з товарними чеками на 2 аркушах; відомість від 31.12.2020 з товарними чеками на 1 аркуші; відомість від 31.12.2020 з товарними чеками на 18 аркушах; відомість від 31.12.2020 з товарними чеками на 2 аркушах; відомість від 30.12.2020 з товарними чеками на 30 аркушах; відомість від 30.12.2020 з товарними чеками на 5 аркушах; відомість від 31.12.2020 з товарними чеками на 6 аркушах; відомість від 30.12.2020 з товарними чеками на 2 аркушах; відомість від 30.12.2020 з товарними чеками на 8 аркушах; відомість від 30.12.2020 з товарними чеками на 1 аркушах; відомість від 29.12.2020 з товарними чеками на 6 аркушах; відомість від 30.12.2020 з товарними чеками на 8 аркушах;
-відомість від 28.12.20 з товарними чеками на 22 арк.; відомість від 28.12.20 Пн. з товарними чеками на 15 арк.; відомість від 28.12.20 з товарними чеками на 3 арк.; відомість від 29.12.20 Вт з товарними чеками на 8 арк.; відомість від 29.12.20 з товарними чеками на 25 арк.; відомість від 29/1 з товарними чеками на 2 арк.; відомість від 28.12.20 з товарними чеками на 95 арк.; відомість від 29.12.20 з товарними чеками на 5 арк.; відомість від 28.12.20 з товарними чеками на 4 арк.; відомість від 28.12.20 з товарними чеками на 12 арк.; відомість від 28.12.20 з товарними чеками на 11 арк.; відомість від 05.02.2021 з товарними чеками на 6 арк.; відомість від 28.12.20 з товарними чеками на 7 арк.; відомість від 29.12.20 з товарними чеками на 7 арк.; відомість від 29.12.20 з товарними чеками на 95 арк.; відомість від 29.12.20 з товарними чеками на 12 арк.; відомість від 27.12.20 на 1 арк.; відомість від 29.12.20 з товарними чеками на 9 арк.;
-відомість від 23.12.20 з товарними чеками на 9 арк.; відомість від 23.12.20 з товарними чеками на 9 арк.; відомість з товарними чеками на 31 арк.; відомість від 22.12.20 з товарними чеками на 8 арк.; відомість від 22.12.20 з товарними чеками на 6 арк.; відомість від 23.12.20 з товарними чеками на 9 арк.; відомість від 22.12.20 з товарними чеками на 15 арк.; відомість від 22.12.20 з товарними чеками на 14 арк.; відомість від 22.12.20 з товарними чеками на 30 арк.; відомість від 21.12.20 з товарними чеками на 18 арк.; відомість від 18.12.20 з товарними чеками на 17 арк.; відомість від 16.12.20 з товарними чеками на 18 арк.; відомість від 18.12.20 з товарними чеками на 12 арк.;
-відомість від 17.12.20 з товарними чеками на 22 арк.; відомість від 17.12.20 з товарними чеками на 5 арк.; відомість від 17.12.20 з товарними чеками на 13 арк.; відомість від 21.12.20 з товарними чеками на 22 арк.; відомість від 17.12.20 з товарними чеками на 5 арк.; відомість від 16.12.20 з товарними чеками на 9 арк.; відомість від 21.12.20 з товарними чеками на 10 арк.; відомість від 22.12.20 з товарними чеками на 11 арк.; відомість від 16.12.20 з товарними чеками на 3 арк.; відомість від 17.12.20 з товарними чеками на 9 арк.; відомість від 17.12.20 з товарними чеками на 11 арк.; відомість від 16.12.20 з товарними чеками на 6 арк.; відомість від 17.12.20 з товарними чеками на 7 арк.; відомість від 16.12.20 з товарними чеками на 14 арк.; відомість від 17.12.20 з товарними чеками на 9 арк.; відомість від 16.12.20 з товарними чеками на 15 арк.; відомість від 18.12.20 з товарними чеками на 7 арк.;
-відомість від 17.12.20 з товарними чеками на 14 арк.; відомість від 18.12.20 з товарними чеками на 17 арк.; відомість від 17.12.20 з товарними чеками на 11 арк.; відомість від 17.12.20 з товарними чеками на 7 арк.;
-купюри номіналом 500 грн. у кількості 215 шт. загальною сумою 107500 грн.; купюри номіналом 200 грн. у кількості 137 шт. загальною сумою 27400 грн.; купюри номіналом 100 грн. у кількості 297 шт. загальною сумою 29700 грн.; купюри номіналом 50 гривень у кількості 250 шт. загальною сумою 12500 грн.; купюри номіналом 20 гривень у кількості 191 шт. загальною сумою 3820 грн.; купюри номіналом 10 гривень у кількості 85 шт. загальною сумою 850 грн.; купюри номіналом 5 гривень у кількості 350 шт. загальною сумою 1750 грн.; купюри номіналом 2 гривні у кількості 17 шт. загальною сумою 34 грн.; купюри номіналом 1 гривня у кількості 169 шт. загальною сумою 169 гривень;
-конверт білого кольору з написом Мотыгина Елена Васильевна Высокий УП», в середині якого порожні бланки, список пацієнтів, аналізів та грошові кошти в розмірі 45 гривень; конверт білого кольору з написом Чубукина Татьяна Николаевна Покотиловка УП, в середині якого порожні бланки, список пацієнтів, аналізів та грошові кошти в розмірі 200 гривень; конверт білого кольору з написом Бабич Александр Николаевич ЦРБ Кегичівка», в середині якого порожні бланки, список пацієнтів, аналізів та грошові кошти в розмірі 212 гривень; конверт білого кольору з написом ОСОБА_5 . Мерефа», в середині якого список пацієнтів, аналізів та грошові кошти в розмірі 192 гривні; конверт білого кольору з написом ОСОБА_6 ГКБ№1, пол.№1», в середині якого порожні бланки, список пацієнтів, аналізів та грошові кошти в розмірі 113 грн.; конверт білого кольору з написом ОСОБА_7 В декрете Лариса Вкторовна НИИ дерм.», в середині якого порожні бланки, список пацієнтів, аналізів та грошові кошти в розмірі 75 гривень; конверт білого кольору з написом Цуркина Виктория Александровна ГКБ №31», в середині якого порожні бланки, список пацієнтів, аналізів та грошові кошти в розмірі 165 гривень; конверт білого кольору з написом ОСОБА_8 », в середині якого грошові кошти в розмірі 1000 гривень; конверт білого кольору з написом Кобякова Елена Евгеньевна (косметолог) возврат (отказ) ГП №9, 7255608, ЛазерХауз, Сумская, 13, Пн, Четв, Вс», в середині якого порожні бланки, список пацієнтів, аналізів та грошові кошти в розмірі 279 грн.; конверт білого кольору з написом ОСОБА_9 Нерозбырливо п-ка «Медицина», в середині якого порожні бланки, список пацієнтів, аналізів та грошові кошти в розмірі 75 гривень; конверт білого кольору з написом Кудлевич И.А. ЦРБ Красноград», в середині якого порожні бланки, список пацієнтів, аналізів та грошові кошти в розмірі 210 гривень; конверт білого кольору з написом Яновская Анна Алексеевна Планета «Педиатрия» нерозбірливо, Героев Труда 12 Е нерозбірливо ОСОБА_10 », в середині якого порожні бланки, список пацієнтів, аналізів та грошові кошти в розмірі 160 гривень; конверт білого кольору з написом Гуленко И.И. МГЦ», в середині якого порожні бланки, список пацієнтів, аналізів та грошові кошти в розмірі 18 грн.; конверт білого кольору з написом Бугаева Е.В. МГЦ», в середині якого порожні бланки, список пацієнтів, аналізів та грошові кошти в розмірі 2729 грн.; конверт білого кольору з написом ОСОБА_11 ГП №18», в середині якого порожні бланки, список пацієнтів, аналізів та грошові кошти в розмірі 280 грн.; купюри номіналом 200 гривень у кількості 40 шт. загальною сумою 8000 грн.; купюри номіналом 500 гривень у кількості 52 шт. загальною сумою 26000 грн.; купюри номіналом 1000 гривень у кількості 7 шт. загальною сумою 7000 грн.;
-блокнот у клітину з чорновими записами заповнений чорнилами синього та чорного кольору від руки на титульному аркуші якого міститься напис Диас-плюс на 55 арк; блокнот у клітину з чорновими записами заповнений чорнилами синього та чорного кольору від руки на 67 аркушах; блокнот у клітину форматом А-4 з чорновими записами заповнений чорнилами синього та чорного кольору від руки, титульний аркуш якого оранжевий на 80 арк.; блокнот у клітину з чорновими записами форматом А-4 заповнений чорнилами синього та чорного кольору від руки на титульному аркуші якого міститься зображення апельсину та кубиків льоду на 96 аркушах; графік роботи працівників ТОВ «Діагностика плюс» за грудень 2020 на 1 арк.; графік роботи працівників ТОВ «Діагностика плюс» за листопад 2020 на 1 арк.; графік роботи працівників ТОВ «Діагностика плюс» за вересень 2020 на 1 арк.; супровідні направлення ТОВ «Діагностика плюс» для контрагента за січень-лютий 2021 року на 288 аркушах, які сформовано у том № 1 та скріплено печаткою на якій міститься підпис слідчого та понятих; розрахунково-платіжні відомості ТОВ «Діагностіка плюс» за 2019 рік, звідний звіт для відрахувань у фонди за 2019 рік, накази по товариству на 194 аркушах, які - сформовано у том № 2 та скріплено печаткою на якій міститься підпис слідчого та понятих; акти надання медичних послуг для пацієнта ТОВ «Діагностика плюс» за лютий 2021 року на 69 аркушах, які сформовано у том № 3 та скріплено печаткою на якій міститься підпис слідчого та понятих; відомості розподілу витрат ТОВ «Діагностика плюс» за 2020 рік, відомості на виплату готівки за 2019 рік на 142 аркушах, які сформовано у том № 4 та скріплено печаткою на якій міститься підпис слідчого та понятих; розрахунково-платіжні відомості ТОВ «Діагностіка плюс» за 2020 рік, табеля обліку використання робочого часу за 2020 рік, накази по ТОВ «Діагностика плюс» на 215 аркушах, які сформовано у том № 5 та скріплено печаткою на якій міститься підпис слідчого та понятих; призначення лікарів по ТОВ «Діагностика плюс» за 2020 рік, список ордерів, звіти по касам та інші чорнові записи на 61 аркушах, які сформовано у том № 6 та скріплено печаткою на якій міститься підпис слідчого та понятих; з`ємний (портативний) носій інформації Transcend S/N E41306-0268, Made in Taiwan у кількості - 1 штука; флаш-накопичувач чорного кольору № 9F019620, розміром 32 GB у кількості - 1 шт.; флаш-накопичувач золотистого кольору Transcend № F59498 0757, розміром 32 GB у кількості - 1 шт.; флеш накопичувач Kingston, WO: 8714622Х003, розміром 256 GB (на якому міститься інформація з робочого комп`ютера системного адміністратора - ОСОБА_18 та бухгалтера ТОВ «Діагностика плюс», яку скопійовано залученим спеціалістом на вказаний флеш накопичувач. Розмір усіх скачаних файлів з указаних комп`ютерів становить - 43,8 GB у стиснутому вигляді).
- яке вилучене під час проведення обшуку в житловому приміщенні за адресою: АДРЕСА_2 : а саме на: блокнот коричневого кольору з рукописними записами, в яких містяться розрахунки, на 80 арк.; флеш-накопичувач «Transcend» чорного кольору об`ємом 32 GB у кількості 1 шт.; та аркуші без підписів з друкованим та рукописним текстом, в яких зазначено інформацію про «Приход, расход, остаток», та які прикріплені до звітів по касирам, на 118 арк.
-яке вилучене під час проведення обшуку у нежитловому приміщенні підвалу та нежитловому приміщенні 1-го поверху в житловому будинку літера «А-5», яке знаходяться за адресою: м. Харків, провулок Верхівський, 5, яке належить територіальній громаді м. Харкова в особі Харківської міської ради (код 04059243), за місцем фактичного здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ "Діагностика плюс" (код 39512096), де виявлено та вилучено документацію, чорнові записи та ноутбук, які належні ТОВ «Діагностика плюс» (співзасновник, керівник та головний бухгалтер в одній особі ОСОБА_14 , контактний телефон: НОМЕР_2 , НОМЕР_3 та співзасновник ТОВ «Діагностика плюс» - ОСОБА_12 +38 067 585-66-69), а саме:
- - ноутбук АСЕR сірого кольору s|n: LXPBOXO289172092C2000 (в якому відсутня батарея), а також зарядний пристрій для вказаного ноутбуку; чорнові записи зі списками клієнтів ТОВ «Діагностика плюс» на 17 аркушів, які зшито у том № 1; копії результатів досліджень та акти про надані медичні послуги клієнтам ТОВ «Діагностика плюс» без підписів та печаток працівників ТОВ «Діагностика плюс» на 70 аркушах, які зшито у том № 2; інструкція з оформлення пацієнта на 3 аркушах; рекламна брошура ТОВ «Діагностик плюс» з переліком послуг, яка надається та їх вартість на 28 аркушах; зошит із написом The world under 23/12.2020 год з чорновими записами щодо дати надання послуг клієнтів та представників (лікарів) ТОВ «Діагностика плюс» на 24 аркушах; зошит із написом Sports Car електронна адреса зі списками клієнтів ТОВ «Діагностика плюс» та їх електронними поштами на 24 аркушах; зошит із написом Sports Car результаті аналізів з чорновими записами щодо дати надання послуги клієнтів та представників (лікарів) ТОВ «Діагностика плюс» на 22 аркушах; направлення на аналізи клієнтів ТОВ «Діагностика плюс» за період з 09.2020 по 02.2021 рік, які поміщені в чорний поліетиленовий пакет, який опечатано біркою СУ ГУ ДФС у Харківській області на якій міститься підпис слідчого та понятих -Яке вилучене під час проведення обшуку у нежитловому приміщенні за адресою: м. Харків, проспект Любові Малої (попередня назва проспект Постишева), 2-Б, а саме:
- штамп МЦ «Діагностика плюс» ліцензія АЕ 638837 у кількості 1 шті.; договір доручення на приймання готівкових коштів від пацієнтів, укладений між ФОП ОСОБА_12 та ОСОБА_15 на 1 аркуші; калькуляція вартості послуг з інформацією про медичні послуги та їх вартість на 7 аркушах;чорнові записи з алгоритмом роботи працівника на 1 аркуші; документи з реквізитами для сплати аналізів ТОВ «Діагностика плюс» на 3 аркушах; акти про наданні медичні послуги для пацієнтів на 6 аркушах; направлення на аналізи з підписами пацієнтів на 3 аркушах; направлення на аналізи направлення на дослідження та корінці актів наданих медичних послуг клієнтам з їх підписами, на 176 аркушах.
В частині накладення арешту на майно: - відомість від 30.01.2021 з товарними чеками на 13 аркушах; відомість від 03.02.2021 з товарними чеками на 9 аркушах; відомість від 01.02.2021 з товарними чеками на 9 аркушах; відомість від 01.02.2021 з товарними чеками на 4 аркушах; відомість від 04.02.2021 з товарними чеками на 9 аркушах; відомість від 30.01.2021 з товарними чеками на 9 аркушах; відомість від 01.02.2021 з товарними чеками на 4 аркушах; відомість від 19.02.2021 з товарними чеками на 24 аркушах; відомість від 02.02.2021 з товарними чеками на 6 аркушах; відомість від 03.02.2021 з товарними чеками на 11 аркушах; відомість від 19.02.2021 з товарними чеками на 1 аркуші; відомість від 03.02.2021 з товарними чеками на 14 аркушах; відомість від 03.02.2021 з товарними чеками на 7 аркушах; відомість від 19.02.2021 з товарними чеками на 9 аркушах; відомість від 18.02.2021 з товарними чеками на 11 аркушах; відомість від 17.02.2021 з товарними чеками на 2 аркушах; відомість від 18.02.2021 з товарними чеками на 3 аркушах; відомість від 19.02.2021 з товарними чеками на 4 аркушах; відомість від 19.02.2021 з товарними чеками на 16 аркушах; відомість від 17.02.2021 з товарними чеками на 5 аркушах; відомість від 17.02.2021 з товарними чеками на 14 аркушах; відомість від 16.02.2021 з товарними чеками на 14 аркушах; відомість від 18.02.2021 з товарними чеками на 8 аркушах; відомість від 18.02.2021 з товарними чеками на 15 аркушах; відомість від 16.02.2021 з товарними чеками на 2 аркушах; відомість від 17.02.2021 з товарними чеками на 6 аркушах; відомість від 09.02.2021 без чеків на 1 аркуші; відомість від 11.02.2021 без чеків на 1 аркуші; відомість від 17.02.2021 з товарними чеками на 2 аркушах; відомість від 16.02.2021 з товарними чеками на 14 аркушах; відомість від 11.02.2021 з товарними чеками на 7 аркушах; відомість від 11.02.2021 з товарними чеками на 16 аркушах; відомість від 12.02.2021 з товарними чеками на 13 аркушах; відомість від 12.02.2021 з товарними чеками на 20 аркушах; відомість від 16.02.2021 з товарними чеками на 19 аркушах; відомість від 12.02.2021 з товарними чеками на 4 аркушах; відомість від 13.02.2021 з товарними чеками на 10 аркушах; відомість від 13.02.2021 з товарними чеками на 7 аркушах; відомість від 11.02.2021 з товарними чеками на 15 аркушах; відомість від 15.02.2021 без товарних чеків на 1 аркуші; відомість від 11.02.2021 з товарними чеками на 7 аркушах; відомість від 04.02.2021 з товарними чеками на 5 аркушах; відомість від 04.02.2021 з товарними чеками на 12 аркушах; відомість від 10.02.2021 з товарними чеками на 15 аркушах; відомість від 04.02.2021 з товарними чеками на 2 аркушах; відомість від 04.02.2021 з товарними чеками на 11 аркушах; відомість від 04.02.2021 з товарними чеками на 6 аркушах; відомість від 10.02.2021 з товарними чеками на 1 аркуші; відомість від 10.02.2021 з товарними чеками на 5 аркушах; відомість від 20.01.2021 з товарними чеками на 10 аркушах; відомість від 20.01.2021 з товарними чеками на 17 аркушах; відомість від 27.01.2021 з товарними чеками на 3 аркушах; відомість від 22.01.2021 з товарними чеками на 11 аркушах; відомість від 08.01.2021 з товарними чеками на 5 аркушах; відомість від 28.01.2021 з товарними чеками на 7 аркушах; відомість від 08.02.2021 з товарними чеками на 7 аркушах; відомість від 04.01.2021 з товарними чеками на 6 аркушах; відомість від 24.12.2020 з товарними чеками на 10 аркушах; відомість від 01.02.2021 з товарними чеками на 8 аркушах; відомість від 01.02.2021 з товарними чеками на 8 аркушах; відомість від 09.02.2021 з товарними чеками на 8 аркушах; відомість від 16.02.2021 з товарними чеками на 7 аркушах; відомість від 05.02.2021 з товарними чеками на 10 аркушах; відомість від 05.02.2021 з товарними чеками на 7 аркушах; відомість від 10.02.2021 з товарними чеками на 3 аркушах; відомість від 04.02.2021 з товарними чеками на 5 аркушах; відомість від 03.02.2021 з товарними чеками на 6 аркушах; відомість від 10.02.2021 з товарними чеками на 8 аркушах; відомість від 04.02.2021 з товарними чеками на 5 аркушах; відомість від 04.02.2021 з товарними чеками на 12 аркушах; відомість від 09.02.2021 з товарними чеками на 17 аркушах; відомість від 10.02.2021 з товарними чеками на 8 аркушах; відомість від 09.02.2021 з товарними чеками на 9 аркушах; відомість від 08.02.2021 з товарними чеками на 9 аркушах; відомість від 08.02.2021 з товарними чеками на 16 аркушах; відомість від 09.02.2021 з товарними чеками на 9 аркушах; відомість від 09.02.2021 з товарними чеками на 16 аркушах; відомість від 29.01.2021 без товарних чеків; відомість від 30.01.2021 без товарних чеків; відомість від 01.02.2021 з товарними чеками на 5 аркушах; відомість від 01.02.2021 з товарними чеками на 8 аркушах; відомість від 29.01.2021 з товарними чеками на 7 аркушах; відомість від 02.02.2021 з товарними чеками на 4 аркушах; відомість від 02.02.2021 з товарними чеками на 4 аркушах; відомість від 02.02.2021 з товарними чеками на 6 аркушах; відомість від 29.01.2021 з товарними чеками на 7 аркушах; відомість від 02.02.2021 з товарними чеками на 16 аркушах; відомість від 01.02.2021 з товарними чеками на 7 аркушах; відомість від 02.02.2021 з товарними чеками на 20 аркушах; відомість від 29.01.2021 з товарними чеками на 15 аркушах; відомість від 03.02.2021 з товарними чеками на 3 аркушах; відомість від 02.02.2021 з товарними чеками на 12 аркушах; відомість від 03.02.2021 з товарними чеками на 6 аркушах; відомість від 01.02.2021 з товарними чеками на 16 аркушах; відомість від 02.02.2021 з товарними чеками на 16 аркушах; відомість від 28.01.2021 з товарними чеками на 2 аркушах; відомість від 27.01.2021 з товарними чеками на 14 аркушах; відомість від 28.01.2021 з товарними чеками на 2 аркушах; відомість від 08.01.2021 з товарними чеками на 23 аркушах; відомість від 28.01.2021 з товарними чеками на 9 аркушах; відомість від 05.01.2021 з товарними чеками на 10 аркушах; відомість від 09.01.2021 з товарними чеками на 6 аркушах; відомість від 28.01.2021 з товарними чеками на 1 аркушах; відомість від 12.01.2021 з товарними чеками на 8 аркушах; відомість від 12.01.2021 з товарними чеками на 18 аркушах; відомість від 28.01.2021 з товарними чеками на 3 аркушах; відомість від 12.01.2021 з товарними чеками на 7 аркушах; відомість від 09.01.2021 з товарними чеками на 9 аркушах; відомість від 11.01.2021 з товарними чеками на 12 аркушах; відомість від 01.02.2021 з товарними чеками на 2 аркушах; відомість від 28.01.2021 з товарними чеками на 11 аркушах; відомість від 04.01.2021 з товарними чеками на 5 аркушах; відомість від 04.01.2021 з товарними чеками на 2 аркушах; відомість від 03.02.2021 з товарними чеками на 22 аркушах; відомість від 28.01.2021 з товарними чеками на 6 аркушах; відомість від 22.12.2020 з товарними чеками на 11 аркушах; відомість від 05.01.2021 з товарними чеками на 3 аркушах; відомість від 20.01.2021 з товарними чеками на 2 аркушах; відомість від 12.02.2021 з товарними чеками на 9 аркушах; відомість від 20.01.2021 з товарними чеками на 4 аркушах; відомість від 04.01.2021 з товарними чеками на 35 аркушах; відомість від 20.01.2021 з товарними чеками на 4 аркушах; відомість від 30.12.2020 з товарними чеками на 5 аркушах; відомість від 05.01.2021 з товарними чеками на 8 аркушах; відомість від 04.01.2021 з товарними чеками на 8 аркушах; відомість від 04.01.2021 з товарними чеками на 8 аркушах; відомість від 05.01.2021 з товарними чеками на 8 аркушах; відомість від 05.01.2021 з товарними чеками на 9 аркушах; відомість від 05.01.2021 з товарними чеками на 15 аркушах; відомість від 19.01.2021 з товарними чеками на 11 аркушах; відомість від 05.01.2021 з товарними чеками на 4 аркушах; відомість від 29.01.2021 з товарними чеками на 14 аркушах; відомість від 05.01.2021 з товарними чеками на 4 аркушах; відомість від 29.01.2021 з товарними чеками на 13 аркушах; відомість від 05.01.2021 з товарними чеками на 8 аркушах; відомість від 04.01.2021 з товарними чеками на 10 аркушах; відомість від 28.01.2021 з товарними чеками на 13 аркушах; відомість від 31.12.2020 з товарними чеками на 14 аркушах; відомість від 27.01.2021 з товарними чеками на 2 аркушах; відомість від 27.01.2021 з товарними чеками на 7 аркушах; відомість від 22.01.2021 з товарними чеками на 2 аркушах; відомість від 27.01.2021 з товарними чеками на 5 аркушах; відомість від 22.01.2021 з товарними чеками на 10 аркушах; відомість від 26.01.2021 з товарними чеками на 11 аркушах; відомість від 26.01.2021 з товарними чеками на 10 аркушах; відомість від 22.01.2021 з товарними чеками на 13 аркушах; відомість від 26.01.2021 з товарними чеками на 8 аркушах; відомість від 23.01.2021 з товарними чеками на 10 аркушах; відомість від 26.01.2021 з товарними чеками на 12 аркушах; відомість від 08.02.2021 без товарних чеків; відомість від 18.01.2021 з товарними чеками на 4 аркушах; відомість від 18.01.2021 з товарними чеками на 8 аркушах; відомість від 18.01.2021 з товарними чеками на 14 аркушах; відомість від 26.01.2021 з товарними чеками на 22 аркушах; відомість від 15.01.2021 з товарними чеками на 12 аркушах; відомість від 18.01.2021 з товарними чеками на 5 аркушах; відомість від 26.01.2021 з товарними чеками на 18 аркушах; відомість від 25.01.2021 з товарними чеками на 5 аркушах; відомість від 23.01.2021 без товарних чеків; відомість від 26.01.2021 з товарними чеками на 6 аркушах; відомість від 18.01.2021 з товарними чеками на 2 аркушах; відомість від 25.01.2021 з товарними чеками на 3 аркушах; відомість від 25.01.2021 з товарними чеками на 1 аркушах; відомість від 28.12.2020 з товарними чеками на 6 аркушах; відомість від 25.01.2021 з товарними чеками на 13 аркушах; відомість від 26.01.2021 з товарними чеками на 17 аркушах; відомість від 25.01.2021 з товарними чеками на 22 аркушах; відомість від 25.01.2021 з товарними чеками на 5 аркушах; відомість від 25.01.2021 з товарними чеками на 2 аркушах; відомість від 25.12.2021 з товарними чеками на 30 аркушах; відомість від 25.01.2021 з товарними чеками на 15 аркушах; відомість від 25.01.2021 з товарними чеками на 15 аркушах; відомість від 26.12.2020 з товарними чеками на 4 аркушах; відомість від 21.01.2021 з товарними чеками на 16 аркушах; відомість від 22.01.2021 з товарними чеками на 16 аркушах; відомість від 22.01.2021 з товарними чеками на 3 аркушах; відомість від 12.01.2021 з товарними чеками на 19 аркушах; відомість від 12.01.2021 з товарними чеками на 12 аркушах; відомість від 22.01.2021 з товарними чеками на 24 аркушах; відомість від 27.01.2021 з товарними чеками на 6 аркушах; відомість від 19.01.2021 з товарними чеками на 3 аркушах; відомість від 19.01.2021 з товарними чеками на 25 аркушах; відомість від 20.01.2021 з товарними чеками на 2 аркушах; відомість від 21.01.2021 з товарними чеками на 8 аркушах; відомість від 21.01.2021 з товарними чеками на 6 аркушах; відомість від 21.01.2021 з товарними чеками на 5 аркушах; відомість від 21.01.2021 з товарними чеками на 8 аркушах; відомість від 27.01.2021 з товарними чеками на 16 аркушах; відомість від 19.01.2021 з товарними чеками на 4 аркушах; відомість від 21.01.2021 з товарними чеками на 10 аркушах; відомість від 23.01.2021 з товарними чеками на 6 аркушах; відомість від 20.01.2021 з товарними чеками на 7 аркушах; відомість від 20.01.2021 з товарними чеками на 6 аркушах; відомість від 20.01.2021 з товарними чеками на 8 аркушах; відомість від 05.02.21 з товарними чеками на 10 арк.; відомість від 29.12.20 з товарними чеками на 4 арк.; відомість від 05.02.21 з товарними чеками на 2 арк.; відомість від 05.02.21 з товарними чеками на 20 арк.; відомість від 05.02.21 з товарними чеками на 6 арк.; відомість від 05.02.21 з товарними чеками на 6 арк.; відомість від 06.02.21 з товарними чеками на 10 арк.; відомість від 06.02.21 з товарними чеками на 5 арк.; відомість від 19.01.21 з товарними чеками на 14 арк.; відомість від 19.01.21 з товарними чеками на 7 арк.; відомість від 19.01.21 з товарними чеками на 6 арк.; відомість від 19.01.21 з товарними чеками на 8 арк.; відомість від 19.01.21 з товарними чеками на 14 арк.;відомість від 18.01.21 з товарними чеками на 5 арк.; відомість від 18.01.21 з товарними чеками на 7 арк.; відомість від 19.01.21 з товарними чеками на 14 арк.; відомість від 15.01.21 з товарними чеками на 11 арк.; відомість від 16.01.21 з товарними чеками на 5 арк.; відомість від 16.01.21 з товарними чеками на 8 арк.; відомість від 15.01.21 з товарними чеками на 2 арк.; відомість від 15.01.21 з товарними чеками на 12 арк.; відомість від 15.01.21 з товарними чеками на 11 арк.; відомість від 15.01.21 з товарними чеками на 18 арк.; відомість від 15.01.21 з товарними чеками на 28 арк.; відомість від 15.01.21 з товарними чеками на 2 арк.; відомість від 15.01.21 з товарними чеками на 11 арк.; відомість від 14.01.21 з товарними чеками на 15 арк.; відомість від 14.01.21 з товарними чеками на 8 арк.; відомість від 14.01.21 з товарними чеками на 4 арк.; відомість від 14.01.21 з товарними чеками на 9 арк.; відомість від 14.01.21 з товарними чеками на 8 арк.; відомість від 18.01.21 з товарними чеками на 19 арк.; відомість від 19.01.21 з товарними чеками на 12 арк.; відомість від 06.01.21 з товарними чеками на 15 арк.; відомість від 11.01.21 з товарними чеками на 14 арк.; відомість від 11.01.21 з товарними чеками на 12 арк.; відомість від 12.01.21 з товарними чеками на 18 арк.; відомість від 13.01.21 з товарними чеками на 10 арк.; відомість від 11.01.21 на 1 арк.; відомість від 13.01.21 з товарними чеками на 11 арк.; відомість від 11.01.21 з товарними чеками на 5 арк.; відомість від 29.01.21 з товарними чеками на 4 арк.; відомість від 12.01.21 з товарними чеками на 5 арк.; відомість від 13.01.21 з товарними чеками на 8 арк.; відомість від 13.01.21 з товарними чеками на 5 арк.; відомість від 29.01.21 з товарними чеками на 6 арк.; відомість від 06.01.21 з товарними чеками на 4 арк.; відомість від 13.01.21 з товарними чеками на 3 арк.; відомість від 11.01.21 з товарними чеками на 12 арк.; відомість від 08.01.21 з товарними чеками на 5 арк.; відомість від 06.01.21 з товарними чеками на 3 арк.; відомість від 11.01.21 з товарними чеками на 7 арк.; відомість від 06.01.21 з товарними чеками на 10 арк.; відомість від 06.01.21 з товарними чеками на 8 арк.; відомість від 11.01.21 з товарними чеками на 11 арк.; відомість від 06.01.21 з товарними чеками на 6 арк.; відомість від 06.01.21 з товарними чеками на 18 арк.; відомість від 08.01.21 з товарними чеками на 10 арк.; відомість від 06.01.21 з товарними чеками на 8 арк.; відомість від 08.01.21 з товарними чеками на 8 арк.; відомість від 12.01.21 з товарними чеками на 12 арк.; відомість від 08.01.21 з товарними чеками на 18 арк.; відомість від 18.01.21 з товарними чеками на 14 арк.; відомість від 14.01.21 з товарними чеками на 68 арк.; відомість від 13.01.21, 08.01.21, 09.01.21 з товарними чеками на 70 арк.; відомість від 18.12.20 з товарними чеками на 65 арк.; відомість з товарними чеками на 77 арк.; відомість від 16.12.20 з товарними чеками на 82 арк.; відомість від 04.01.21 з товарними чеками на 8 арк.; відомість від 15.02.21 з товарними чеками на 10 арк.;; відомість від 21.01.21 з товарними чеками на 7 арк.; відомість від 15.02.21 з товарними чеками на 5 арк.; відомість від 22.01.21 з товарними чеками на 12 арк. відомість від 04.01.21 з товарними чеками на 134 арк.; відомість від 11.01.21, 22.01.21, 25.01.21 з товарними чеками на 71 арк.; відомість від 23.02.21, 24.02.21, 26.2.21 з товарними чеками на 155 арк.; - грошові кошти номіналом 100 доларів США у кількості - 342 купюри, всього 34 200 (тридцять чотири тисячі двісті) доларів США; грошові кошти в національній українській валюті в загальній сумі 51 500 гривень; грошові кошти номіналом 100 доларів США у кількості - 2 купюри, всього 200 (двісті) доларів США; грошові кошти номіналом 50 доларів США у кількості - 2 купюри, всього 100 (сто) доларів США; грошові кошти номіналом 100 ЄВРО у кількості - 1 купюра, всього 100 (сто) ЄВРО; грошові кошти номіналом 20 ЄВРО у кількості - 13 купюр, всього 260 (двісті шістдесят) ЄВРО; грошові кошти номіналом 50 ЄВРО у кількості - 13 купюр, всього 650 (шістсот п`ятдесят) ЄВРО; грошові кошти номіналом 10 ЄВРО у кількості - 1 купюра, всього 10 (десять) ЄВРО; грошові кошти номіналом 5 ЄВРО у кількості - 2 купюри, всього 10 (десять) ЄВРО, які знаходились в обкладинці зеленого кольору; - грошові кошти в національній українській валюті в загальній сумі 573 220 (п`ятсот сімдесят три тисячі двісті двадцять) гривень, які містилися в тумбочці та шафі; грошові кошти в національній українській валюті в загальній сумі 1610000 (один мільйон шістсот десять тисяч) гривень, які містилися в сейфі; грошові кошти номіналом 100 доларів США у кількості - 116 купюр, всього 11600 (одинадцять тисяч шістсот) доларів США; грошові кошти номіналом 50 доларів США у кількості - 2 купюри, всього 100 (сто) доларів США; грошові кошти номіналом 20 доларів США у кількості - 2 купюри, всього 40 (сорок) доларів США; грошові кошти номіналом 10 доларів США у кількості - 1 купюра, всього 10 (десять) доларів США; грошові кошти номіналом 5 доларів США у кількості - 3 купюри, всього 15 (п`ятнадцять) доларів США; грошові кошти номіналом 2 доларів США у кількості - 2 купюра, всього 4 (чотири) долари США; грошові кошти номіналом 1 доларів США у кількості - 1 купюра, всього 1 (один) долар США; грошові кошти номіналом 100 ЄВРО у кількості - 10 купюр, всього 1000 (одна тисяча) ЄВРО; грошові кошти номіналом 50 ЄВРО у кількості - 9 купюр, всього 450 (чотириста п`ятдесят) ЄВРО; грошові кошти номіналом 20 ЄВРО у кількості - 4 купюри, всього 80 (вісімдесят) ЄВРО; грошові кошти номіналом 10 ЄВРО у кількості - 2 купюри, всього 20 (двадцять) ЄВРО, відомість від 02.01.2021 з товарними чеками на 25 аркушах; відомість від 04.01.2021 з товарними чеками на 9 аркушах; відомість від 02.01.2021 з товарними чеками на 68 аркушах; відомість від 04.01.2021 з товарними чеками на 13 аркушах;відомість від 13.01.21 з товарними чеками на 10 арк.; відомість від 13.01.21 з товарними чеками на 8 арк.; відомість від 14.01.21 з товарними чеками на 7 арк.; відомість від 14.01.21 з товарними чеками на 3 арк.; відомість від 14.01.21 з товарними чеками на 13 арк.;відомість від 08.02.21 з товарними чеками на 11 арк.;відомість від 18.02.21 з товарними чеками на 5 арк.; графік роботи працівників ТОВ «Діагностика плюс» за березень 2021 на 1 арк.; графік роботи працівників ТОВ «Діагностика плюс» за лютий 2021 на 1 арк.; графік роботи працівників ТОВ «Діагностика плюс» за січень 2021 на 1 арк.; відомості щодо заборів аналізів ТОВ «Діагностика плюс» за 2021 рік на 401 аркуші, які сформовано у том № 7 та скріплено печаткою на якій міститься підпис слідчого та понятих; звіти по касирам з надписом «Медичний центр «Діагностика Пдюс» за лютий 2021 року відмовити та повернути дане майно власникові.
Місце зберігання речей та документів визначити відповідно до «Порядку зберігання речових доказів стороною обвинувачення, їх реалізації, технологічної переробки, знищення, здійснення витрат, пов`язаних з їх зберіганням і пересиланням, схоронності тимчасово вилученого майна під час кримінального провадження», затвердженого постановою КМУ від 19.11.2012 №1104, а саме за слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області, м. Харків, вул. Пушкінська, 46, з дотриманням вимог фінансового контролю.
Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Харківського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її проголошення.
Слідчий суддя - ОСОБА_1