Справа № 521/2846/21
Номер провадження:1-кс/521/3483/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
27 липня 2021 року м. Одеса
Слідчий суддя Малиновського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , з секретарем ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , слідчого ОСОБА_4 , підозрюваної ОСОБА_5 , захисника підозрюваної - адвоката ОСОБА_6 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду м. Одесі клопотання слідчого СВ відділення поліції №3 ОРУП №1 ГУНП в Одеській області ОСОБА_4 , погодженого з прокурором Малиновської окружної прокуратури м. Одеси ОСОБА_3 , про відсторонення від посади підозрюваної по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудового розслідування №0000118 від 23.02.2021 року відносно:
ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженки м. Одеси, громадянки України, з вищою освітою, розлученої, працюючої бухгалтером в ТОВ «Жером-Авто», маючої на утриманні двох малолітніх дітей ІНФОРМАЦІЯ_2 та ІНФОРМАЦІЯ_3 , зареєстрованої за адресою: АДРЕСА_1 , та проживаючої за адресою: АДРЕСА_2 , раніше судимої, а саме 28.01.2019 року Суворовським районним судом м. Одеси за ч. 5 ст. 191, ст. 69 КК України до позбавлення волі строком на 5 років, на підставі ст. 75 КК України звільнена від відбуття покарання з випробувальним строком 2 роки; 20.05.2021 року ухвалою Суворовського районного суду м. Одеси звільнена від покарання призначеного вироком Суворовського районного суду м. Одеси від 28.01.2019 року, в порядку ч. 1 ст. 78 КК України, у зв`язку з закінченням іспитового строку,
підозрюваної у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 362 КК України, -
ВСТАНОВИВ:
Слідчий СВ відділення поліції №3 ОРУП №1 ГУНП в Одеській області ОСОБА_4 , звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором Малиновської окружної прокуратури м. Одеси ОСОБА_3 , про відсторонення підозрюваної ОСОБА_5 по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудового розслідування №0000118 від 23.02.2021 року, за вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 362 КК України, від посади головного бухгалтера ТОВ «Жером-Авто» ЄДРПОУ 4129974.
Клопотання мотивується тим, що 22.02.2021 року до відділення поліції № 3 Одеського районного управління поліції №1 ГУНП в Одеській області надійшла заява представника ТОВ «ЖеромАвто» ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , в якій просить прийняти заходи правового характеру до головного бухгалтера ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , котра в період часу з 2018 року по лютий 2021 року привласнювала, на його думку, грошові кошти належні ТОВ «Жером -Авто».

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_8 , призначена на посаду головного бухгалтера наказом №07/1 від 27.11.2017 року, виданим директором ТОВ «Жером-Авто» ОСОБА_9 , розташованого за адресою: м. Одеса, вул. Просьолочна, 22.

Головний бухгалтер ТОВ «ЖеромАвто» , ОСОБА_8 , згідно з ч. 3 ст. 18 КК України, приміткою 1 до ст. 364 КК України є службовою особою, оскільки виконує організаційно-розпорядчі функції на підприємстві.

Відповідно до посадової інструкції головного бухгалтера 1231 від 27.11.2017 року, а саме розділу 2, ОСОБА_5 як головний бухгалтер виконує наступні посадові обов`язки:

«Забезпечує раціональну організацію бухгалтерського обліку і звітності на підприємстві і в його підрозділах на основі обліково-розрахункових робіт і використання сучасних технічних засобів та інформаційних технологій, прогресивних форм , методів обліку і контролю, формування та своєчасне надання повної і достовірної бухгалтерської інформації про діяльність підприємства, його майновий стан, доходи та витрати, а також розробку і реалізацію заходів, направлених на укріплення фінансової дисципліни ».

«Організовує і здійснює облік майна, зобов`язань і господарських операцій, поступаючих довготривалих активів, товаро-матеріальних цінностей і грошових коштів, облік розрахунків з персоналом, своєчасне відображення на рахунках бухгалтерського обліку всіх господарських операцій, облік витрат виробництва, виконання кошторисів витрат, реалізації продукції, виконання робіт, результатів фінансово-господарської діяльності підприємства, а також фінансових, розрахункових і кредитних операції».

«Забезпечує законність, своєчасність та правильність оформлення документів».

«В відповідності з законодавством і наказами директора здійснює оформлення первинних і бухгалтерських документів, розрахунків і платіжних зобов`язань, витрат фонду заробітної плати, проведення касових операцій, банківських платежів, інвентаризації основних засобів, товаро-матеріальних цінностей, грошових коштів , перевірок організації бухгалтерського обліку і звітності , а також документальних ревізій в підрозділах підприємства ».

«Бере участь в проведенні економічного аналізу господарсько-фінансової діяльності підприємства по даним бухгалтерського обліку, і звітності з метою виявлення внутрішньо-господарських резервів, уникнення втрат і невиробничих витрат».

«Здійснює заходи по запобіганню недостач, незаконних витрат грошових коштів і товаро-матеріальних цінностей, порушення фінансово-господарського законодавства і законних інтересів власників. Бере участь в оформленні матеріалів по недостачам і викраденням грошових коштів і товаро-матеріальних цінностей, контролює передачу в необхідних випадках цих матеріалів в слідчі та судові органи».

«Взаємодіє з банками по питанням розрахунково-касового обслуговування, проведення облікових операцій з депозитними і кредитними договорами, цінними паперами». Та інші обов`язки, встановлені вказаним наказом, з яким за власним підписом ознайомлена ОСОБА_8 .

Відповідно до наказу №07/1, ОСОБА_8 була уповноважений вказаним підприємством, як відповідальна особа за реєстрацію податкової, фінансової та статистичної звітності, а також особа відповідальна за працю з банком АБ «Південний» з використанням електронного ключа банківської системи iFOBS та електронної програми BAS 2.1.

Крім того, для виконання ОСОБА_8 своїх посадових обов`язків, останній, було надано директором ТОВ «Жером-Авто» ОСОБА_9 електронний ключ до системи iFOBS та електронний підпис директора. (що підтверджується актом прийому-передачі ЕЦП від 27 листопада 2017 року)

Як встановлено слідством, ОСОБА_8 в період часу з липня 2018 по лютий 2021, перебуваючи на посаді головного бухгалтера ТОВ «Жером-Авто» , з використанням персонального комп`ютеру «Dell» S/N 3D782F2 та персонального комп`ютера «Apple» S/N C02TG0F3H03Y, маючи доступ до програми бухгалтерського обліку BAS 2.1 та до електронної банківської системи iFOBS і електронного підпису директора ОСОБА_9 , діючи з прямим умислом, з корисливих мотивів, з метою протиправного збагачення, зловживаючи своїм службовим становищем, шляхом складання в електронній формі, програмного забезпеченні BAS 2.1 платіжних відомостей, пов`язаних з нарахуванням заробітної плати і авансу на користь ОСОБА_5 , із незаконним завищенням її над встановленим розміром згідно штатного розкладу та попереднім поданням до електронної банківської системи iFOBS завідомо неправдивих платіжних відомостей, пов`язаних з виплатою заробітної плати і авансу на основі завищеного попереднього нарахування з над встановленим розміром згідно штатного розкладу, здійснила несанкціоновану зміну інформації яка оброблюється в автоматизованих системах програмного забезпечення BAS 2.1 та електронної банківської системи iFOBS, а саме створила неправдиві платіжні відомості, щодо нарахування та виплати заробітної плати, в подальшому привласнивши виплачені грошові кошти.

В результаті за період часу з 01.07.2018 року по 19.02.2021 року ОСОБА_8 привласнила грошові кошти належні ТОВ «Жером Авто» на загальну суму 6 024 685 гривень 77 копійок, спричинивши майнову шкоду на зазначену суму.

Таким чином, на думку слідства, своїми умисними діями ОСОБА_5 , скоїла кримінальне правопорушення, передбачене ч. 3 ст. 362, ч. 5 ст. 191 КК України.

08.07.2021 року ОСОБА_5 повідомлено про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 362, ч. 5 ст. 191 КК України.
У зв`язку з чим, подальше перебування ОСОБА_5 на вказаній посаді не можливе, оскільки продовжуючи займати вказану посаду ОСОБА_5 може продовжувати свою злочинну діяльність, пов`язану із внесенням до офіційних документів завідомо підроблених відомостей та заволодінням чужим майном шляхом зловживання своїм службовим становищем, крім того, маючи доступ до документів, комп`ютерного обладнання, що мають значення для встановлення обставин скоєння кримінального правопорушення та відносяться до обставин, що підлягають доказуванню по кримінальному провадженню, може їх підробити або знищити, а також власними силами та засобами впливати на свідків та інших учасників у кримінальному провадженні, а також з метою запобігання протиправній поведінці підозрюваної, щодо перешкоджання кримінальному провадженню.

На підставі цього сторона обвинувачення просить відсторонити підозрювану ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 від посади Головного бухгалтера ТОВ «Жером-Авто» , строком на 2 місяці.
Прокурор та слідчий в судовому засіданні підтримали заявлене клопотання та просили його задовольнити.
Підозрювана та її захисник заперечували проти задоволення клопотання. Захисник зазначила, що ризики заявлені слідчим є недоведеними.
Дослідивши матеріали клопотання, заслухавши доводи учасників кримінального провадження, слідчий суддя приходить до наступного висновку.
Слідчим відділом ВП №3 ОРУП №1 ГУНП в Одеській області 23.02.2021 розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000118 за підозрою ОСОБА_5 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 362, ч. 5 ст. 191 КК України.
У відповідності до підпункту 4 ч. 2 ст. 131 КПК України одним із заходів забезпечення кримінального провадження, які згідно із ст. 131 КПК України застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, визначене відсторонення від посади.
Відповідно до ч. 1, 2 ст. 154 КПК України, відсторонення від посади може бути здійснено щодо особи, яка підозрюється або обвинувачується у вчиненні злочину. Відсторонення від посади здійснюється на підставі рішення слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження на строк не більше двох місяців. Строк відсторонення від посади може бути продовжено відповідно до вимог статті 158 цього Кодексу.
Відповідно до ч. 1 ст. 155 КПК України, прокурор, слідчий за погодженням з прокурором має право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування або суду під час судового провадження із клопотанням про відсторонення особи від посади.
Відповідно до п.п. 5-7 ч. 2 ст. 155 КПК України, у клопотанні зазначаються: виклад обставин, що дають підстави вважати, що перебування на посаді підозрюваного, обвинуваченого сприяло вчиненню кримінального правопорушення; виклад обставин, що дають підстави вважати, що підозрюваний, обвинувачений, перебуваючи на посаді може негативно впливати на хід досудового розслідування та судового розгляду шляхом знищення та підроблення документів і речей, які мають значення для досудового розслідування, а також впливу на співробітників (колег), які є свідками у цьому провадженні.
Відповідно до ч. 2 ст. 157 КПК України вказаний перелік обставин, які слідчий суддя зобов`язаний врахувати при вирішенні питання про відсторонення від посади, а саме: 1) правову підставу для відсторонення від посади 2) достатність доказів, які вказують на вчинення особою кримінального правопорушення, 3) наслідки відсторонення від посади для інших осіб.
Слідчим суддею з наданих даних достовірно встановлено, що ОСОБА_5 перебуває на посаді Головного бухгалтера ТОВ «Жером-Авто» .
Сторона обвинувачення посилається на наступні докази, які на їх думку, свідчать про обґрунтованість повідомленої підозри ОСОБА_5 у вчиненні кримінальних правопорушень, а саме на: заявою та протоколом допиту представника потерпілого ОСОБА_7 ; протоколом огляду місця події від 22.02.2021 року; протоколом огляду речей від 23.02.2021 року; протоколом допиту свідка ОСОБА_10 ; Протоколом допиту свідка ОСОБА_9 ; протоколом допиту свідка ОСОБА_11 ; протоколом допиту свідка ОСОБА_12 ; протоколом допиту свідка ОСОБА_13 ; протоколом допиту свідка ОСОБА_14 ; протоколом огляду предмета від 16.03.2021 року; протоколом тимчасового доступу до речей і документів від 23.03.2021 року; висновком експерта судово-економічної експертизи №532/1 від 26.03.2021 року; протоколом додаткового допиту представника потерпілого ОСОБА_7 ; протоколом обшуку від 20.04.2021 року; висновком експерта комп`ютерно-технічної експертизи №21-2285 від 08.06.2021 року; висновком експерта комп`ютерно-технічної експертизи №21-2286 від 18.06.2021 року; протоколом допиту свідка ОСОБА_15 та іншими матеріалами досудового розслідування.
Так, у клопотанні та доданих до нього матеріалах міститься достатньо фактів та інформації, які переконливо свідчать про причетність ОСОБА_5 до вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 362, ч. 5 ст. 191 КК України, для висновку про обґрунтованість повідомленої ОСОБА_5 підозри. При цьому, надані органом досудового розслідування матеріали клопотання дають підстави обґрунтовано вважати, що саме перебування ОСОБА_5 на посаді сприяло можливому вчиненню підозрюваною кримінальних правопорушень, в яких остання підозрюється.
Під час розгляду клопотання стороною обвинувачення доведено наявність достатніх підстав вважати, що такий захід, як відсторонення підозрюваної ОСОБА_5 від посади необхідний для запобігання протиправній поведінці підозрюваної щодо перешкоджання кримінальному провадженню, яка, перебуваючи на посаді Головного бухгалтера ТОВ «Жером-Авто» , має право доступу до документів, комп`ютерного обладнання, що мають значення для встановлення обставин скоєння кримінального правопорушення та відносяться до обставин, що підлягають доказуванню по кримінальному провадженню, може їх підробити або знищити, а також власними силами та засобами впливати на свідків та інших учасників у кримінальному провадженні.

Крім того, підозрювана ОСОБА_5 підозрюється у вчиненні тяжкого та особливо тяжкого кримінального правопорушення. Найсуворіше покарання, передбачено санкцією ч. 5 ст. 191 КК України передбачено безальтернативне покарання у вигляді позбавлення волі з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років та з конфіскацією майна.
Отже, слідчий суддя погоджується з доводами сторони обвинувачення щодо існування ризику перешкоджання досудовому розслідуванню ОСОБА_5 .
Враховуючи, що ОСОБА_5 було повідомлено про підозру кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 362, ч. 5 ст. 191 КК України - 08.07.2021 року, тому досудове розслідування має бути закінченим протягом двох місяців з дня повідомлення особі про підозру, тобто до 08.09.2021 року (відповідно до ч.1 ст.219 КПК України), а тому саме до цього строку слідчий суддя може відсторонити підозрюваного від займаної ним посади.
Зважаючи на цілі та завдання кримінального провадження, а також на ту обставину, що інкриміновані підозрюваній ОСОБА_5 злочини вчиненні із використанням зловживанням займаної посади. Отже перебуваючи на посаді головного бухгалтера ТОВ «Жером-Авто», може знищити, спотворити, документи, які ще не в повній мірі вилучені органом досудового слідства, а також ризик того, що ОСОБА_5 використовуючи свою посаду може продовжити вчиняти злочини та може впливати на свідків для зміни ними своїх показань.
На підставі викладеного, слідчий суддя вважає за необхідне клопотання слідчого про відсторонення від посади задовольнити частково та тимчасово відсторонити підозрювану підозрювану ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 від посади Головного бухгалтера ТОВ «Жером-Авто» , в межах строку досудового розслідування по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудового розслідування №0000118 від 23.02.2021 року, а саме до 08.09.2021 року включно.
Крім того, слідчий суддя бере до уваги, що відсторонення особи від посади підозрюваного має тимчасовий характер, та не є тотожним із поняттям звільнення з роботи та не порушує конституційне право особи на працю.
Керуючись ст.ст. 131, 132, 154-157, 309, 395 КПК України, -

У Х В А Л И В:
Клопотання слідчого СВ відділення поліції №3 ОРУП №1 ГУНП в Одеській області ОСОБА_4 , погодженого з прокурором Малиновської окружної прокуратури м. Одеси ОСОБА_3 , про відсторонення від посади по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудового розслідування №0000118 від 23.02.2021 року задовольнити частково.
Відсторонити підозрювану ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , від посади головного бухгалтера ТОВ «Жером-Авто» , але в межах строку проведення досудового розслідування, тобто до 08.09.2021 року включно.
Ухвала слідчого судді діє з моменту її ухвалення, тобто з 27.07.2021 року.
Виконання ухвали покласти на слідчого СВ відділення поліції №3 Одеського районного управління поліції №1 ГУНП в Одеській області ОСОБА_4 .
Ухвала може бути оскаржена до Одеського апеляційного суду протягом встановленого законом строку з дня її оголошення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1