Справа № 589/97/21
Провадження № 1-кс/589/97/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 лютого 2021 року

Слідчий суддя Шосткинського міськрайонного суду Сумської області ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого Шосткинського районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Сумській області ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Шостка клопотання старшого слідчого Шосткинського районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Сумській області ОСОБА_4 , погоджене прокурором Шосткинської місцевої прокуратури ОСОБА_5 , про тимчасовий доступ до документів,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 .

На обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що в провадженні Шосткинського районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Сумській області перебуває кримінальне провадження № 0000362 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що фізична особа-підприємець ОСОБА_6 будучи Підрядником за договором № 1С від 26.12.2019, укладеним з ІНФОРМАЦІЯ_2 , під час виконання вказаного договору у грудні 2019 року, поставив контролер іншої марки (КС 16-3КЛ СМС) ніж зазначена в акті КБ-2в за грудень 2019 року - КДК-02-24, та, завищивши його вартість у звітній документації, заволодів коштами місцевого бюджету м. Шостка у розмірі різниці між вартістю контролера, вказаною в акті КБ-2в за грудень 2019 року, та вартістю дешевшого контролера, що був фактично поставлений.

Згідно з копією накладної №81 від 20.12.2019 ФОП ОСОБА_6 придбав контролер світловий КС 16 3КЛ СМС у ФОП ОСОБА_7 за 110500 грн., що може вказувати на існування між ФОП ОСОБА_6 та ФОП ОСОБА_7 домовленості щодо фіктивного оформлення придбання контролеру світлового КС 16 3КЛ СМС за завищеною вартістю, для подальшого відображення вказаної суми у розмірі 110500 грн. у звітній документації при виконанні умов договору № 1С від 26.12.2019, та привласнення ФОП ОСОБА_6 коштів в сумі, що дорівнює різниці між вартістю контролера вказаною в акті та вартістю дешевшого контролера КС 16 3КЛ СМС.

Посилаючись на викладене, слідчий вказує про наявність достатніх підстав вважати, що отримання відомостей з податкових звітів, податкових декларацій, витягів з реєстру податкових накладних фізичних осіб - підприємців ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , документів, що містять інформацію про господарські операції вказаних фізичних осіб-підприємців, їхніх контрагентів, їхні банківські рахунки за період з 01.11.2019 по 31.12.2019 матиме суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, а також зазначає, що в інший спосіб отримати документи, що містять таку інформацію неможливо, а тому просить надати тимчасовий доступ до цих документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 з можливістю вилучити їх копії на паперових чи електронних носіях.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 у судове засідання для розгляду клопотання не прибув, про день та час розгляду клопотання повідомлений належним чином.

У відповідності до ч. 4 ст. 163 КПК України неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримала та на його задоволенні наполягала з наведених підстав.

Заслухавши слідчого, дослідивши клопотання, копії матеріалів, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання, слідчий суддя дійшов до висновку, що клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

З матеріалів клопотання вбачається, що у Шосткинському районному управлінні поліції Головного управління Національної поліції в Сумській області перебуває кримінальне провадження № 0000362 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України.

З долучених до клопотання документів вбачається, що 26.12.2019 між ІНФОРМАЦІЯ_2 в особі в.о. начальника ОСОБА_8 (Замовник) та фізичною особою-підприємцем ОСОБА_6 (Підрядник) укладений договір № 1 С, предметом якого є встановлення світлофорів по вул. Чернігівська (район магазину " ІНФОРМАЦІЯ_3 " у м. Шостка Сумської області. Договірна ціна 119791,80 грн. Того ж дня Підрядником, Замовником та особою, що здійснювала технічний нагляд, було підписано акт № 1С приймання виконаних будівельних робіт за грудень 2019 року про виконання робіт на суму 119791,80 грн., в який включений контролер КДК-02-24.

Оглядом контролера, проведеним 30.04.2020, встановлено, що фактично поставлений за договором № 1С від 26.12.2019 контролер іншої марки -КС 16-3КЛ СМС, ніж внесений в акт КБ-2в за грудень 2019 року (КДК-02-24), який в декілька разів дешевший, відповідно до оглянутих оголошень про публічні закупівлі в системі « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».

Згідно з копією накладної №81 від 20.12.2019 ФОП ОСОБА_6 придбав контролер світловий КС 16 3КЛ СМС у ФОП ОСОБА_7 за 110500 грн.

Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, з метою визначення подальшого використання коштів, перерахованих ІНФОРМАЦІЯ_2 на рахунки ФОП ОСОБА_6 , та для підтвердження чи спростування факту існування договірних відносин щодо придбання контролеру між ФОП ОСОБА_6 та ОСОБА_7 і, відповідно, проведення між ними розрахунків, подальшого отримання відомостей щодо руху коштів, пов`язаних з вказаною операцією, є потреба у наданні тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю, а саме: до податкових декларацій фізичних осіб - підприємців ОСОБА_6 та ОСОБА_7 , які охоплюють період з 01.11.2019 по 31.12.2019, та відомостей про їхні банківські рахунки за той же період.

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , а також мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з урахуванням можливості використати ці документи як доказ відомостей, що містяться у них, та за відсутності можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначених документів, слідчий суддя приходить до висновку, що наявні всі підстави для задоволення клопотання в цій частині.

Разом з тим у задоволенні клопотання в частині надання тимчасового доступу до звітів, витягів з реєстру податкових накладних фізичних осіб - підприємців ОСОБА_6 та ОСОБА_7 та документів, що містять інформацію про господарські операції вказаних фізичних осіб-підприємців, їх контрагентів слід відмовити з огляду на наступне. Некоректність викладу вимоги клопотання про надання тимчасового доступу до звітів не дозволяє визначити конкретні документи, про які йдеться у клопотанні, що не відповідає приписам п. 3 ч. 2 ст. 160 КПК України. Більш того, як встановлено, фізичні особи-підприємці ОСОБА_6 та ОСОБА_7 не є платниками ПДВ, а отже в реєстрі податкових накладних їх податкові накладні відсутні. Також слідчим не доведено, що документи про господарські операції вказаних фізичних осіб-підприємців, їх контрагентів перебувають або можуть перебувати у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 .

На підставі викладеного та керуючись ст.ст.159, 160, 162, 163, 164, 166, п. 10 ч. 1 ст. 309, 376 КПК України, слідчий суддя, -
ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого Шосткинського районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Сумській області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити частково.

ІНФОРМАЦІЯ_1 (адреса: АДРЕСА_1 ) надати старшому слідчому Шосткинського районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Сумській області ОСОБА_4 тимчасовий доступ до податкових декларацій фізичної особи-підприємця ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_1 ) та фізичної особи-підприємця ОСОБА_7 (номер запису про проведення державної реєстрації фізичної особи-підприємця 0000755 від 22.06.2005, місцезнаходження АДРЕСА_2 ), які охоплюють період з 01.11.2019 по 31.12.2019, відомості про їх банківські рахунки за період з 01.11.2019 по 31.12.2019, з можливістю ознайомитися з ними та вилучити їх завірені копії на паперовому носії.

В іншій частині відмовити.

Строк дії ухвали визначити до 08 квітня 2021 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Шосткинського міськрайонного суду
Сумської області ОСОБА_1

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання № 1-кс/589/97/20

Примірник № 2 наданий слідчому ОСОБА_4