печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 вересня 2020 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчого з особливо важливих справ шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у місті Києві ОСОБА_4 про продовження строку досудового розслідування № 0000888,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з особливо важливих справ шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у місті Києві ОСОБА_4 звернувся до суду із клопотанням про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000888 від 21.09.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України на 12 (дванадцять) місяців, тобто до 21.09.2021.

Означене клопотання обґрунтовано наступним.

Шостим слідчим відділом РКП СУ ГУ ДФС у місті Києві, під процесуальним керівництвом прокуратури м. Києва, проводиться досудове розслідування у кримінальному проваджені, внесеному до ЄРДР за №0000888 від 21.09.2018, за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Слідчий вказує, що у період 2017-2018 років службова особа ТОВ «СГ» Кавунчик» () та ТОВ «СГ» Кавунчик Плюс» (), в особі директора ОСОБА_5 (іпн. НОМЕР_1 ) у спільній змові з ОСОБА_6 та іншими невстановленими особами, шляхом використання підконтрольних суб`єктів господарської діяльності, а саме: ТОВ «Інстал 2018» (), ТОВ «Корректор Групп» (), ТОВ «Загонник» (), ТОВ «Інтеза-2017» (), ТОВ «Сормікс» (), ТОВ «Сінтокс» (), ТОВ «Неолон» (), ТОВ «Трейдінг Блайн» (), ТОВ «Лорікінг» (), ТОВ «Метінформ» (), ТОВ «Білдінгком» (), ПП «Цифорва Ера» (), ТОВ «Соннікс» (), ТОВ «Керамія» (), ТОВ «Фаєтон 2013» (), ТОВ «Єлектра-1» (), ТОВ «Гспром-Торг» (), ТОВ «Потьомкін ЛТД» (), ТОВ «Старсмарт» (), ТОВ «Прометей1» (), ТОВ «Малаві ЛТД» (), ТОВ «Анлім ЛТД» (), ТОВ «Крафт ЛТД 2013» (), ТОВ «Кранч ОПТ» (), ТОВ «Папірус 2017» (), ТОВ «Нікель-Пром» (), ТОВ «Інфостар» (), ТОВ «Центроптоторг» (), ТОВ «Маніграм» ), ТОВ «Полістрім 2017» (), ТОВ «Струмок 2017» (), ТОВ «Альт ІСТ» (), ТОВ «Агро-Збір» (), ТОВ «Брунер 2017» (), ТОВ «Оптімагрупп» (), ТОВ «Флекс ОПТ» (), ТОВ «Ранфлект» (), ТОВ «Валеском» (), ТОВ «Курс-2017» (), ТОВ «Ледокс ЛТД» (), ТОВ «Мікс-Ресурс» (), ТОВ «ІТ-Техномарк» (), ТОВ «Маген ОПТ» (), ТОВ «Кліпс ЛТД» (), ТОВ «Ново-Вент» (), ТОВ «Гармонія Пром» (), ТОВ «Растергрупп» (), ТОВ «Транскомм» (), ТОВ «Агрополіс» (), ТОВ «Агрооіл-Інвест» (), ТОВ «Рута-Опт» (), ТОВ «Агрофуд 2017» (), ТОВ «Новотек Пром» () та ТОВ «Азмол-Сервіс» () та інші умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість на суму 4 762 907 грн., що призвело до ненадходження до бюджету податків в особливо великих розмірах.

У зв`язку з проведенням негласних слідчих (розшукових) дій, проведення слідчих (розшукових) дій на окремих етапах могло зашкодити меті досудового розслідування.

На даний час слідчим здійснюються заходи направлені на збирання доказів, вилучення документів у службових осіб «підприємств-вигодонабувачів» по взаємовідносинам з підприємствами з ознаками фіктивності, відкриття банківської таємниці «підприємств-вигодонабувачів», вилучення документів що містять банківську таємницю, реєстраційних документів підприємств з ознаками фіктивності, встановлення місцезнаходження, допиту службових осіб та засновників зазначених підприємств, відібрання у останніх зразків почерку та ініціювання призначення судово-почеркознавчих експертиз щодо документів по взаємовідносинам з «підприємствами-вигодонабувачами».

На даний час прокуратурою м. Києва та слідчим управлінням ГУ ДФС у м. Києві вживаються заходи для встановлення та затвердження суми збитків завданих державному бюджету та ініціювання проведення судово-економічної експертизи.

Враховуючи великий обсяг слідчих дій, які необхідно виконати для отримання доказів, що можуть бути використанні під час судового розгляду, завершити досудове розслідування у вказаному кримінальному проваджені у встановлений законом строк не представляється можливим, оскільки по справі необхідно виконати наступні слідчі (розшукові) та інші процесуальні дії: вилучити документи у службових осіб «підприємств-вигодонабувачів» по взаємовідносинам з підприємствами з ознаками фіктивності, відкрити банківську таємницю «підприємств-вигодонабувачів», вилучити документи що містять банківську таємницю, реєстраційні документи підприємств з ознаками фіктивності, встановити місцезнаходження, допитати службових осіб та засновників зазначених підприємств, відібрати у останніх зразки почерку та ініціювати призначення судово-почеркознавчих експертиз щодо документів по взаємовідносинам з «підприємствами-вигодонабувачами», ініціювати проведення судово-економічної експертизи.

Крім того, ухвалою слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 15.01.2020 справа №757/1497/20-к призначено комплексну експертизу (дактилоскопічну та експертизу зброї), яка на даний час проводиться.

Без проведення зазначених процесуальних дій не можливо завершити досудове розслідування у встановленому законом в порядки та строки, оскільки це призведе до порушення норм КПК України, а саме ч. 2 ст. 9 КПК України щодо всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження.

Слідчий ОСОБА_3 у судовому засіданні клопотання підтримав, просить задовольнити.

Вислухавши пояснення слідчого та дослідивши матеріали провадження приходжу до наступних висновків.

Відповідно до ч. 1 ст. 294 КПК України, якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу.

Як визначено положеннями ч. 1 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження. Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить: шість місяців - у кримінальному провадженні щодо кримінального проступку; дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо злочину невеликої або середньої тяжкості; вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Відповідно до п. 3 ч. 2 ст. 219 КПК України, строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 вказаного Кодексу. При цьому загальний строк досудового розслідування не може перевищувати дванадцяти місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні тяжкого або особливо тяжкого злочину.

З урахуванням доводів викладених у клопотанні та враховуючи те, що у кримінальному провадженні необхідно вчинити ряд слідчих дій, слідчий суддя приходить до переконання про обґрунтованими підставами для продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000888 від 21.09.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України на 12 (дванадцять) місяців, тобто до 21.09.2021.

Керуючись ст.ст. 219, 294, 295-1 КПК України, слідчий суддя -

ПОСТАНОВИВ :

Клопотання слідчого з особливо важливих справ шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у місті Києві ОСОБА_4 про продовження строку досудового розслідування № 0000888 задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000888 від 21.09.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України на 12 (дванадцять) місяців, тобто до 21.09.2021.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1