ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
Провадження № 1-кс/201/3887/2020
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09 листопада 2020 року м. Дніпро
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС прешого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Костіва О,В за погодженням прокурора відділу про прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 0000008 від 04.03.2019 за фактом вчинення злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання слідчого з ОВС прешого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області Костіва О,В за погодженням прокурора відділу про прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 0000008 від 04.03.2019 за фактом вчинення злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В обґрунтування заявленого клопотання прокурор посилався на те, що їни.
Із фабули кримінального провадження вбачається, що у період часу з 01.01.2017 по 31.01.2019 службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , діючи умисно, з метою ухилення від сплати податків, у порушення вимог Податкового кодексу України від 02.12.10 №2755-VI (із змінами та доповненнями), шляхом проведення безтоварних операцій, з підприємствами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), які мають ознаки «фіктивності», занизили податок на додану вартість на суму 6 млн 752 тис. грн., що призвело до фактичного ненадходження коштів до бюджету держави у особливо великих розмірах.
Вказані факти підтверджуються висновком економічного дослідження №27/02 від 27.02.2019 та матеріалами, зібраними оперативними співробітниками ОУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області.
Допитані в якості свідків директор (засновник) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_4 , та директор (засновник) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ОСОБА_5 заперечили своє відношення до реєстрації та ведення фінансово-господарської діяльності вказаних підприємств, в тому числі до виконання будь-яких робіт (надання послуг) для підприємств-контрагентів, а також складання та підписання документів, підтверджуючих такі взаємовідносини.
Вказаних свідків також допитано у судовому засіданні у порядку ст. 225 КПК України та останні підтвердили свої первинні покази.
Крім того встановлено, що співробітниками ОУ ГУ ДФС у Донецькій області 02.08.2019 до АІС «Суб`єкти фіктивного підприємництва» внесено відомості відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », як підприємства з ознаками «фіктивності». До матеріалів кримінального провадження долучено копію пояснення директора (засновника) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » про непричетність до фінансово-господарської діяльності вказаного підприємства.
Так встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) в період 2017-2018 років, після перемоги у конкурсних торгах, проведених ІНФОРМАЦІЯ_5 (код НОМЕР_5 ) і Управлінням Головного Каховського магістрального каналу (код НОМЕР_6 ), отримало бюджетні кошти на виконання ремонтно-будівельних робіт автошляхів та поточного (капітального) ремонту, реконструкції будівель, які в подальшому, перераховувало на рахунки підприємств з ознаками «фіктивності» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ) за нібито надані останніми послуги для виконання вказаних робіт, а саме: транспортування будівельних матеріалів в місця виконання робіт та надання в оренду будівельної техніки
Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) для ведення фінансово-господарської діяльності, використовує поточні рахунки № НОМЕР_7 та № НОМЕР_8 , відкриті в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_9 ), що знаходяться у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_9 ).
На підставі вищевикладеного прокурор для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і оригіналів документів та їх вилучення, що містять банківську таємницю у відділенні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_9 )

Слідчий надав до суду клопотання про розгляд справи за його відсутністю, клопотання підтримав.

Враховуючи неприбуття сторін у судове засідання для розгляду клопотання, відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування кримінального провадження за допомогою технічного засобу не здійснювалося.

Згідно ч.1 ст 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відносно ч.2 стю 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч.1 ст. 164 КПК України в ухвалі слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути зазначено прізвище, ім`я та по батькові особи, якій надається право тимчасового доступу до речей і документів прізвище.

Слідчий суддя, дослідивши клопотання та матеріали додані до нього, дійшов висновку, що клопотання прокурора про надання тимчасового доступу підлягає задоволенню, оскільки прокурором надано суду належні та достатні докази того, що дана слідча дія є необхідною. у даному кримінальному провадженні, так як проведення тимчасового доступу може дозволити органу досудового розслідування виявити та зафіксувати відомості щодо обставин вчинення даного кримінального правопорушення, встановити коло причетних осіб, а також для ефективного та повного досудового розслідування в цьому кримінальному провадженні. Крім того, слідчим суддею враховано те, що здобути необхідну для досудового розслідування інформацію іншим шляхом, окрім як звернення до слідчого судді із клопотанням про тимчасового доступу та отримання останнього, є неможливим.

Відповідно до п. 7 ст. 164 КПК України строк дії ухвали не може перевищувати 1 місяця з дня постановлення.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 91,93 ч.4. ст. 107,110,131-132, 159-160 163166, 309, 369372 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому з ОВС першого ВРКП СУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_6 слідчим слідчої групи ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , дозвіл на проведення тимчасового доступу речей і оригіналів документів та їх вилучення, що містять банківську таємницю у відділенні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_9 )8, а саме:

- Оригіналів документів по юридичному оформленню (відкриттю) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) рахунків № НОМЕР_7 та № НОМЕР_8 , а саме: заяви про відкриття рахунків, договору на розрахунково-касове обслуговування, свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; копію належним чином зареєстрованого статутного документу (статуту, установчого договору, статутного акту/положення, протоколи зборів засновників) зі змінами і доповненнями; довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України; довідки про взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби; довідки Пенсійного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; накази про призначення керівників і службових осіб підприємства; картки зі зразками підписів і відбитків печатки; інші документи, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й використання даним рахунком; договорів банківського рахунку; договорів про використання системи «клієнт-банк», «клієнт-інтернет-банк», «телефонний банкінг» і т.д. з додатками; повідомлення про взяття рахунків на облік органами ДПІ; копії сторінок паспорта або документа, який його замінює, ідентифікаційного коду - засновників, службових осіб, довірених осіб, і інших осіб, які відкривали й використовували зазначений банківський рахунок підприємства; і інші документи юридичної справи про відкриттю й використанню даних рахунків;

- документів (в роздрукованому та електронному вигляді), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по вищевказаним рахункам у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді й на паперовому носії за період моменту відкриття рахунків по момент винесення ухвали;

- документів, що були підставою для видачі готівкових коштів з вищевказаних рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), за період з моменту відкриття рахунків по момент винесення ухвали

Строк дії цієї ухвали 1 місяць з дня постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1