Провадження № 1-кс/760/4705/20
У Х В АЛ А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 серпня 2020 року слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні Солом`янського районного суду міста Києва заяву генерального директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_3 про роз`яснення ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, -
В С Т А Н О В И В:

До слідчого судді Солом`янського районного суду міста Києва надійшла заява генерального директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_3 про роз`яснення ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні №0000347.
У поданій заяві зазначається, що ухвалою слідчого судді Солом`янського районного суду міста Києва від 26.06.2020 (справа №760/13351/20, провадження №1-кс/760/4705/20) було надано слідчим з особливо важливих справ слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві дозвіл на тимчасовий доступ до документів та вилучення оригіналів документів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які відображають факт проведення фінансово-господарських взаємовідносин даного товариства із ризиковими підприємствами: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_14 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ) за період 2018 2019 років, а саме: договорів, контрактів (з відповідними додатками), вантажно-митних декларацій, інвойсів, специфікацій, видаткових накладних, податкових накладних, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт (наданих послуг), актів прийому передачі векселів, актів пред`явлення векселів для платежу, векселів, рахунків-фактур, товарно-транспортних накладних, висновків санітарно-епідеміологічних експертиз, висновків санітарно-гігієнічних експертиз, платіжних доручень (банківських виписок), всіх реєстрів, отриманих та виписаних податкових накладних, витягів з книги реєстрації довіреностей на отримання товарів, оборотно-сальдових відомостей по рахунку 631, 361, 311, листів, доручень.
Керуючись ч.1 ст. 380 КПК України, стст. 19, 55, 64, 129 Конституції України, стст. 6, 13 Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод, генеральний директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_3 просить слідчого суддю роз`яснити:
1.прізвище, ім`я та по батькові фізичної особи або найменування юридичної особи, які є володільцями документів, які необхідно передати слідчим з ОВС слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві згідно ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 26.06.2020 (справа №760/13351/20, провадження №1-кс/760/4705/20);
2.прізвище, ім`я та по батькові фізичної особи або найменування юридичної особи, яка має надати тимчасовий доступ до речей і документів слідчим з ОВС слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві згідно ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва від 26.06.2020 (справа №760/13351/20, провадження №1-кс/760/4705/20);
3. механізм виконання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ухвали слідчого судді ІНФОРМАЦІЯ_16 ОСОБА_1 від 26.06.2020 (справа №760/13351/20, провадження №1-кс/760/4705/20), за умови, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не є їх володільцем відповідно до Закону, оскільки документи згідно договору передані адвокату ОСОБА_4 ;
4. чи містять матеріали справи № 760/13351/20 документи, які обґрунтовують клопотання слідчого, а саме:
-протоколи допитів/угоди/ухвали суду про звільнення від кримінальної відповідальності/обвинувальні вироки або інші документи, які підтверджують, що група осіб сприяла службовим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в безпідставному формуванні податкового кредиту шляхом документального оформлення безтоварних операцій за рахунок підконтрольних їм підприємств;
-акти перевірок, податкові повідомлення-рішення або інші документи, які складені за результатами податкової перевірки (ст. 75, 77, 78 ПК України), які містять інформацію що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » безпідставно сформувала податковий кредит;
-протоколи допитів/угоди/ухвали суду про звільнення від кримінальної відповідальності/обвинувальні вироки або інші документи, які підтверджують, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (СДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ) були безпосередньо підконтрольні групі осіб (у відношенні якої здійснюється кримінальне провадження), жодних послуг/робіт нашому підприємству не надавали;
-протоколи тимчасового доступу та обушків у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), в яких міститься інформація, що відсутні документи щодо джерела походження товарів;
-документи, які підтверджують, що по ланцюгу постачання контрагентів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » встановлено декларування зовсім іншої номенклатури товарів, походження товарів відсутнє.
В судове засідання учасники судового провадження викликалися в передбаченому КПК України порядку, в судове засідання не з`явилися, що відповідно до ч.2 ст. 380 КПК України не перешкоджає розгляду заяви.
Дослідивши заяву, додані до неї матеріали, слідчий суддя дійшов до наступного висновку.
Слідчим суддею встановлено, що ухвалою слідчого судді Солом`янського районного суду міста Києва від 26.06.2020 (справа №760/13351/20, провадження №1-кс/760/4705/20) в рамках кримінального провадження №0000347 було надано слідчим з особливо важливих справ слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві дозвіл на тимчасовий доступ до документів та вилучення оригіналів документів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).
Відповідно до ч.2 ст.19 Конституції України органи державної влади та органи місцевого самоврядування, їх посадові особи зобов`язані діяти лише на підставі, в межах повноважень та у спосіб, що передбачені Конституцією та законами України.
Згідно з п.18 ч.1 ст.3 КПК України слідчий суддя - суддя суду першої інстанції, до повноважень якого належить здійснення у порядку, передбаченому цим Кодексом, судового контролю за дотриманням прав, свобод та інтересів осіб у кримінальному провадженні.
Відповідно до ч.1 ст.9 КПК України під час кримінального провадження суд, слідчий суддя, прокурор, керівник органу досудового розслідування, слідчий, інші службові особи органів державної влади зобов`язані неухильно додержуватися вимог Конституції України, цього Кодексу, міжнародних договорів, згода на обов`язковість яких надана Верховною Радою України, вимог інших актів законодавства.
Згідно з ч. 1 ст. 380 КПК України якщо судове рішення є незрозумілим, суд, який його ухвалив, за заявою учасника судового провадження чи органу виконання судового рішення, приватного виконавця ухвалою роз`яснює своє рішення, не змінюючи при цьому його зміст.
Відповідно до п. 26 ст. 3 КПК України учасники судового провадження - сторони кримінального провадження, потерпілий, його представник та законний представник, цивільний позивач, його представник та законний представник, цивільний відповідач та його представник, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, представник персоналу органу пробації, третя особа, щодо майна якої вирішується питання про арешт, а також інші особи, за клопотанням або скаргою яких у випадках, передбачених цим Кодексом, здійснюється судове провадження.
Згідно з п. 19 ст. 3 КПК України сторони кримінального провадження - з боку обвинувачення: слідчий, дізнавач, керівник органу досудового розслідування, керівник органу дізнання, прокурор, а також потерпілий, його представник та законний представник у випадках, установлених цим Кодексом; з боку захисту: підозрюваний, обвинувачений (підсудний), засуджений, виправданий, особа, стосовно якої передбачається застосування примусових заходів медичного чи виховного характеру або вирішувалося питання про їх застосування, їхні захисники та законні представники.
Розділом XIV-1 КК України передбачено підстави та процедуру застосування заходів кримінально-правового характеру до юридичних осіб.
З аналізу вищевказаних норм законодавства та Витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань кримінального провадження за №0000347 слідчим суддею встановлено, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) не є учасником судового провадження, якому надано процесуальне право на звернення до слідчого судді в порядку, передбаченому ст. 380 КПК України.
Крім того, слідчим суддею при дослідженні заяви генерального директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_3 про роз`яснення ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів встановлено, що в заяві порушено питання не про роз`яснення ухвали слідчого судді, а порушено питання механізму її реалізації та невиконання ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ухвали слідчого судді від 26.06.2020 (справа №760/13351/20, провадження №1-кс/760/4705/20), що не охоплюється ст. 380 КПК України.
Слідчий суддя вважає необхідним звернути увагу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що відповідно до ч.1 ст. 221 КПК України слідчий, дізнавач, прокурор зобов`язаний за клопотанням сторони захисту, потерпілого, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, надати їм матеріали досудового розслідування для ознайомлення, за виключенням матеріалів про застосування заходів безпеки щодо осіб, які беруть участь у кримінальному судочинстві, а також тих матеріалів, ознайомлення з якими на цій стадії кримінального провадження може зашкодити досудовому розслідуванню. Відмова у наданні для ознайомлення загальнодоступного документа, оригінал якого знаходиться в матеріалах досудового розслідування, не допускається.
В даному випадку заява генерального директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_3 про роз`яснення ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів є позапроцесульною та незаконною спробою ознайомитися з матеріалами кримінального провадження №0000347.
З огляду на наведене, слідчий суддя дійшов висновку про відмову в задоволенні заяви генерального директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_3 про роз`яснення ухвали слідчого судді Солом`янського районного суду міста Києва.
На підставі викладеного та керуючись стст. 3, 9, 309, 380 КПК України, слідчий суддя, -
УХВАЛИВ:

У задоволенні заяви відмовити.
Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом 5 (п`яти) днів з дня її оголошення особою, яка звернулася із заявою про роз`яснення судового рішення, та учасниками судового провадження.

Слідчий суддя ОСОБА_1