Провадження № 1-кс/127/7119/20
У Х В А Л А
Іменем України
11 серпня 2020 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області в складі:
слідчого судді: ОСОБА_1 ,
секретар судового засідання: ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у Вінницькій області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з особливо важливих справ першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у Вінницькій області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 28.07.2020 звернувся до суду з клопотанням, погодженим з прокурором, про тимчасовий доступ до документів.
Клопотання мотивовано тим, що СУ ГУ ДФС у Вінницькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000093 від 25.03.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, за фактом ухилення від сплати податків службовими особами, одного із підприємств Вінницької області, які у період часу з 01.01.2016 по 31.12.2018 сформували податковий кредит за рахунок проведення сумнівних фінансово-господарських операцій з суб`єктами господарської діяльності, які мають ознаки транзитності, фіктивності.

В подальшому стало відомо, що вказані СГД, з ознаками «транзитності», «фіктивності» являються підконтрольними гр. ОСОБА_4 , який готував підроблені документи про нібито проведені господарські операції, проекти яких передавав через електронну пошту з використанням наступних IP-адрес:

ІР - номериДата та час використання
93.78.6.22310.01.2018 8:52:51
93.78.28.6031.05.2019 13:07:27
93.78.26.18317.07.2019 11:54:36
93.78.28.6910.07.2019 8:00:00
93.78.30.6228.01.2019 8:00:00
77.123.101.20916.11.2018 14:15:18; 21.11.2018 8:00:00
77.123.103.16430.03.2018 14:12:43; 03.04.2018 12:12:51
93.75.131.22422.07.2016 7:47:55; 02.08.2016 7:48:33
93.75.140.22003.11.2016 20:31:28;10.11.2016 16:55:57
93.75.141.2104.03.2016 7:51:34; 16.03.2016 7:47:18
93.75.141.22428.10.2016 20:27:36
93.75.142.13209.08.2016 22:29:05
93.75.143.12817.02.2016 21:17:47
93.75.143.17009.06.2016 11:27:39
93.75.143.3010.10.2016 22:58:15;13.10.2016 15:42:08
93.75.148.11621.04.2016 15:31:12
93.75.149.21601.07.2016 13:25:45
93.75.150.12715.04.2016 19:39:07
93.75.151.11101.02.2016 13:06:56
93.75.152.25314.07.2016 7:43:27
93.75.152.4711.02.2016 18:19:08
93.75.156.21921.10.2016 19:38:16
93.75.158.14316.02.2016 21:40:38
93.75.159.24811.08.2016 7:48:06
93.76.50.14405.01.2016 18:21:05
93.76.53.14705.05.2016 12:10:15
93.76.57.10404.10.2016 7:16:23
93.76.57.24616.07.2018 11:57:29
93.76.58.15030.11.2017 19:21:11
93.76.59.4123.05.2018 9:17:01
93.78.11.25512.02.2018 21:56:36
93.78.12.15624.07.2019 12:11:42
93.78.18.14013.03.2017 14:13:51
93.78.18.17512.03.2019 8:00:00
93.78.18.4607.10.2019 8:00:00
93.78.2.11428.08.2017 21:19:23
93.78.2.19208.11.2017 23:03:46
93.78.20.3201.11.2018 14:20:10
93.78.20.5014.06.2019 18:26:41
93.78.22.21506.08.2019 16:46:17
93.78.22.4811.06.2018 13:25:58
93.78.23.7807.11.2019 8:00:00
93.78.24.13703.12.2016 10:40:45
93.78.24.14612.12.2019 11:32:58
93.78.24.6322.09.2017 20:23:25
93.78.25.18809.01.2017 13:52:10
93.78.26.18317.07.2019 11:57:30
93.78.27.12826.09.2018 9:17:03
93.78.28.11402.04.2019 14:04:54
93.78.28.6030.05.2019 10:13:13
93.78.29.15229.05.2018 10:58:50
93.78.3.4108.08.2017 21:06:01
93.78.30.6211.01.2019 9:12:55
93.78.30.8122.05.2017 11:30:27
93.78.37.11328.12.2018 8:49:48
93.78.37.6109.08.2019 8:03:22
93.78.38.1017.10.2018 10:14:31
93.78.38.8902.11.2018 13:18:12
93.78.38.9618.07.2017 23:08:05
93.78.4.11715.06.2018 8:08:44
93.78.44.13920.02.2017 7:24:59
93.78.45.12410.11.2017 7:33:24
93.78.45.7418.04.2019 9:53:07
93.78.45.8406.06.2017 11:45:31
93.78.46.8614.08.2018 16:37:43
93.78.55.8404.12.2019 17:46:44
93.78.6.22327.12.2017 21:01:24
93.78.8.7823.11.2016 12:08:21
93.79.108.7114.09.2018 8:03:33
93.79.109.12215.04.2018 8:04:19
93.79.111.16320.03.2018 17:00:18
95.133.238.23495.133.238.234

Також встановлено, що провайдером, який здійснював обслуговування вказаних ІР-адрес являється: НОМЕР_1 (Ukraine) ОСОБА_5 ( АДРЕСА_1 ).

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального правопорушення, виникла необхідність у встановленні абонента, яким у зазначений час здійснювався доступ до мережі «Інтернет» з використанням вищевказаних ІР-адрес та адреси знаходження комп`ютера з якого здійснювався вхід до мережі «Інтернет».

Документи, що свідчать про використання даних ІР-адрес мають значення для встановлення обставин вчинення злочину, відомості, що містяться в цих документах є доказами, так як з їх допомогою можливо встановити осіб причетних до вчинення злочину та можливі місця зберігання первинних документів підприємств з ознаками фіктивності, печаток.

Відомості, які містяться у названих документах у сукупності з іншими фактичними даними нададуть змогу доказати умисел направлений на ухилення від сплати податків.

Єдиним можливим способом дослідити дані питання у ході досудового розслідування та отримати докази вчинення злочину є одержання тимчасового доступу до документів та проведення їх вилучення у провайдера телекомунікацій UA (Ukraine) ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ).

На підставі викладеного слідчий звернувся до суду з даним клопотанням.
Слідчий ОСОБА_3 у судове засідання не з`явився, однак слідчий ОСОБА_6 , який є в групі слідчих по даному кримінальному провадженні, 11.08.2020 звернувся до суду із заявою про розгляд клопотання у його відсутність, у якій також зазначив про те, що вказане клопотання останній підтримує в повному обсязі.
Представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в судове засідання не з`явився, про дату, час та місце розгляду клопотання повідомллося слідчим належним чином.

Відповідно до частини четвертої статті 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.
Враховуючи те, що учасники процесуальної дії в судове засідання не з`явилися, слідчий суддя вважає за можливе розглянути дане клопотання без застосування технічних засобів фіксування.
Дослідивши матеріали клопотання, оцінивши докази в їх сукупності, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, з огляду на таке.
Згідно зі статтею 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.
Відповідно до статті 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.
Пунктом 1 та 2 частини п`ятої статті 163 КПК України передбачено, що ухвала про надання тимчасового доступу до речей і документів постановляється, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
З матеріалів справи слідує, що СУ ГУ ДФС у Вінницькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000093 від 25.03.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, за фактом ухилення від сплати податків службовими особами, одного із підприємств Вінницької області, які у період часу з 01.01.2016 по 31.12.2018 сформували податковий кредит за рахунок проведення сумнівних фінансово-господарських операцій з суб`єктами господарської діяльності, які мають ознаки транзитності, фіктивності.

В подальшому стало відомо, що вказані СГД, з ознаками «транзитності», «фіктивності» являються підконтрольними гр. ОСОБА_4 , який готував підроблені документи про нібито проведені господарські операції, проекти яких передавав через електронну пошту з використанням наступних IP-адрес:

ІР - номериДата та час використання
93.78.6.22310.01.2018 8:52:51
93.78.28.6031.05.2019 13:07:27
93.78.26.18317.07.2019 11:54:36
93.78.28.6910.07.2019 8:00:00
93.78.30.6228.01.2019 8:00:00
77.123.101.20916.11.2018 14:15:18; 21.11.2018 8:00:00
77.123.103.16430.03.2018 14:12:43; 03.04.2018 12:12:51
93.75.131.22422.07.2016 7:47:55; 02.08.2016 7:48:33
93.75.140.22003.11.2016 20:31:28;10.11.2016 16:55:57
93.75.141.2104.03.2016 7:51:34; 16.03.2016 7:47:18
93.75.141.22428.10.2016 20:27:36
93.75.142.13209.08.2016 22:29:05
93.75.143.12817.02.2016 21:17:47
93.75.143.17009.06.2016 11:27:39
93.75.143.3010.10.2016 22:58:15;13.10.2016 15:42:08
93.75.148.11621.04.2016 15:31:12
93.75.149.21601.07.2016 13:25:45
93.75.150.12715.04.2016 19:39:07
93.75.151.11101.02.2016 13:06:56
93.75.152.25314.07.2016 7:43:27
93.75.152.4711.02.2016 18:19:08
93.75.156.21921.10.2016 19:38:16
93.75.158.14316.02.2016 21:40:38
93.75.159.24811.08.2016 7:48:06
93.76.50.14405.01.2016 18:21:05
93.76.53.14705.05.2016 12:10:15
93.76.57.10404.10.2016 7:16:23
93.76.57.24616.07.2018 11:57:29
93.76.58.15030.11.2017 19:21:11
93.76.59.4123.05.2018 9:17:01
93.78.11.25512.02.2018 21:56:36
93.78.12.15624.07.2019 12:11:42
93.78.18.14013.03.2017 14:13:51
93.78.18.17512.03.2019 8:00:00
93.78.18.4607.10.2019 8:00:00
93.78.2.11428.08.2017 21:19:23
93.78.2.19208.11.2017 23:03:46
93.78.20.3201.11.2018 14:20:10
93.78.20.5014.06.2019 18:26:41
93.78.22.21506.08.2019 16:46:17
93.78.22.4811.06.2018 13:25:58
93.78.23.7807.11.2019 8:00:00
93.78.24.13703.12.2016 10:40:45
93.78.24.14612.12.2019 11:32:58
93.78.24.6322.09.2017 20:23:25
93.78.25.18809.01.2017 13:52:10
93.78.26.18317.07.2019 11:57:30
93.78.27.12826.09.2018 9:17:03
93.78.28.11402.04.2019 14:04:54
93.78.28.6030.05.2019 10:13:13
93.78.29.15229.05.2018 10:58:50
93.78.3.4108.08.2017 21:06:01
93.78.30.6211.01.2019 9:12:55
93.78.30.8122.05.2017 11:30:27
93.78.37.11328.12.2018 8:49:48
93.78.37.6109.08.2019 8:03:22
93.78.38.1017.10.2018 10:14:31
93.78.38.8902.11.2018 13:18:12
93.78.38.9618.07.2017 23:08:05
93.78.4.11715.06.2018 8:08:44
93.78.44.13920.02.2017 7:24:59
93.78.45.12410.11.2017 7:33:24
93.78.45.7418.04.2019 9:53:07
93.78.45.8406.06.2017 11:45:31
93.78.46.8614.08.2018 16:37:43
93.78.55.8404.12.2019 17:46:44
93.78.6.22327.12.2017 21:01:24
93.78.8.7823.11.2016 12:08:21
93.79.108.7114.09.2018 8:03:33
93.79.109.12215.04.2018 8:04:19
93.79.111.16320.03.2018 17:00:18
95.133.238.23495.133.238.234

Також встановлено, що провайдером, який здійснював обслуговування вказаних ІР-адрес являється: НОМЕР_1 (Ukraine) ОСОБА_5 ( АДРЕСА_1 ).

Наведене підтверджується рапортом інспектора ВКП у Вінницькій області ДКП НП України ОСОБА_7 від 17.07.2020.

Слідчим у клопотанні також зазначено, що документи, що свідчать про використання даних ІР-адрес мають значення для встановлення обставин вчинення злочину, відомості, що містяться в цих документах є доказами, так як з їх допомогою можливо встановити осіб причетних до вчинення злочину та можливі місця зберігання первинних документів підприємств з ознаками фіктивності, печаток.

Враховуючи вищевикладене, суд вважає, що матеріалами клопотанням підтверджено факт того, що документи, про доступ до яких клопоче слідчий, перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».
При цьому неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів. Вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому клопотання підлягає задоволенню.
На підставі наведеного, керуючись ст. 159, 160, 161, 162, 163, 164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого задовольнити.
Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС СУ ГУ ДФС у Вінницькій області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до оригіналів документів, з можливістю вилучення їх копій, в тому числі договорів з інформацією щодо того, яким абонентом та за якою адресою (місто, вулиця, будинок, квартира, офіс тощо) здійснювалось користування ІР-адресами:

ІР - номериДата та час використання
93.78.6.22310.01.2018 8:52:51
93.78.28.6031.05.2019 13:07:27
93.78.26.18317.07.2019 11:54:36
93.78.28.6910.07.2019 8:00:00
93.78.30.6228.01.2019 8:00:00
77.123.101.20916.11.2018 14:15:18; 21.11.2018 8:00:00
77.123.103.16430.03.2018 14:12:43; 03.04.2018 12:12:51
93.75.131.22422.07.2016 7:47:55; 02.08.2016 7:48:33
93.75.140.22003.11.2016 20:31:28;10.11.2016 16:55:57
93.75.141.2104.03.2016 7:51:34; 16.03.2016 7:47:18
93.75.141.22428.10.2016 20:27:36
93.75.142.13209.08.2016 22:29:05
93.75.143.12817.02.2016 21:17:47
93.75.143.17009.06.2016 11:27:39
93.75.143.3010.10.2016 22:58:15;13.10.2016 15:42:08
93.75.148.11621.04.2016 15:31:12
93.75.149.21601.07.2016 13:25:45
93.75.150.12715.04.2016 19:39:07
93.75.151.11101.02.2016 13:06:56
93.75.152.25314.07.2016 7:43:27
93.75.152.4711.02.2016 18:19:08
93.75.156.21921.10.2016 19:38:16
93.75.158.14316.02.2016 21:40:38
93.75.159.24811.08.2016 7:48:06
93.76.50.14405.01.2016 18:21:05
93.76.53.14705.05.2016 12:10:15
93.76.57.10404.10.2016 7:16:23
93.76.57.24616.07.2018 11:57:29
93.76.58.15030.11.2017 19:21:11
93.76.59.4123.05.2018 9:17:01
93.78.11.25512.02.2018 21:56:36
93.78.12.15624.07.2019 12:11:42
93.78.18.14013.03.2017 14:13:51
93.78.18.17512.03.2019 8:00:00
93.78.18.4607.10.2019 8:00:00
93.78.2.11428.08.2017 21:19:23
93.78.2.19208.11.2017 23:03:46
93.78.20.3201.11.2018 14:20:10
93.78.20.5014.06.2019 18:26:41
93.78.22.21506.08.2019 16:46:17
93.78.22.4811.06.2018 13:25:58
93.78.23.7807.11.2019 8:00:00
93.78.24.13703.12.2016 10:40:45
93.78.24.14612.12.2019 11:32:58
93.78.24.6322.09.2017 20:23:25
93.78.25.18809.01.2017 13:52:10
93.78.26.18317.07.2019 11:57:30
93.78.27.12826.09.2018 9:17:03
93.78.28.11402.04.2019 14:04:54
93.78.28.6030.05.2019 10:13:13
93.78.29.15229.05.2018 10:58:50
93.78.3.4108.08.2017 21:06:01
93.78.30.6211.01.2019 9:12:55
93.78.30.8122.05.2017 11:30:27
93.78.37.11328.12.2018 8:49:48
93.78.37.6109.08.2019 8:03:22
93.78.38.1017.10.2018 10:14:31
93.78.38.8902.11.2018 13:18:12
93.78.38.9618.07.2017 23:08:05
93.78.4.11715.06.2018 8:08:44
93.78.44.13920.02.2017 7:24:59
93.78.45.12410.11.2017 7:33:24
93.78.45.7418.04.2019 9:53:07
93.78.45.8406.06.2017 11:45:31
93.78.46.8614.08.2018 16:37:43
93.78.55.8404.12.2019 17:46:44
93.78.6.22327.12.2017 21:01:24
93.78.8.7823.11.2016 12:08:21
93.79.108.7114.09.2018 8:03:33
93.79.109.12215.04.2018 8:04:19
93.79.111.16320.03.2018 17:00:18
95.133.238.23495.133.238.234

які перебувають у володінні у провайдера телекомунікацій ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " - UA (Ukraine) ОСОБА_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за адресою: АДРЕСА_1 .

У разі невиконання даної ухвали суду, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала суду залишається в силі протягом двох місяців з дня її постановлення.

Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя