Дата документу 12.11.2020
Справа № 334/2254/20
Провадження № 1-кс/334/2355/20
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
12 листопада 2020 року слідчий суддя Ленінського районного суду м. Запоріжжя ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду у м. Запоріжжя, клопотання слідчого СВ Дніпровського ВП ГУНП в Запорізькій області ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні №0003980 від 13.11.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 190 (чинна до 01.07.2020) КК України,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СВ Дніпровського ВП ГУНП в Запорізькій області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді із клопотанням про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні №0003980 від 13.11.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 190 (чинна до 01.07.2020) КК України.

В ході проведення досудового розслідування було встановлено, що Дніпровського ВП ГУНП в Запорізькій області надійшла заява директора ТОВ «ТУ СА» - ОСОБА_4 щодо виявлення нестачі грошових коштів на розрахунковому рахунку підприємства, яка утворилась в період часу з 01 січня 2018 до 30 червня 2019 року.
Так, досудовим розслідуванням встановлено, що у період часу з 01 січня 2018 до 30 червня 2019 року директор ТОВ «ТУ СА» - ОСОБА_5 , яка також виконувала обов`язки головного бухгалтера підприємства та одноособово мала право підпису банківських документів, шляхом обману власників вказаного підприємства, а самовільно неодноразово під неіснуючим приводом отримувала різні суми готівки з розрахункових банківських рахунків, які відкрито ТОВ «ТУ ЄА» у AT «Ощадбанк», які в подальшому привласнювала.
На запит слідчого директором ТОВ «ТУ СА» було надано копію договору обслуговування банківського рахунку № 107-122549 від 07квітня 2017 року, укладеного між Публічним акціонерним товариством «Державний ощадний банк України» в особі керуючого філією - Запорізьким обласним управлінням AT «Ощадбанк» ОСОБА_6 та ТОВ «ТУ СА» в особі директора ОСОБА_5 , відповідно до я кого банк відкрив клієнту поточний рахунок № НОМЕР_1 .
Для з`ясування обставин, встановлення факту отримання готівки розрахункового рахунку ТОВ «ТУ СА», а також розрахунку суми отримано готівки - спричиненої матеріальної шкоди у даному кримінальному провадженні було призначено та проведено судову економічну експертизу. Відповідно до висновку експерти № 20-17 від 08.04.2020 за період часу з 01.01.2018 до 31.12.2018 з розрахункового рахунку ТОВ «ТУ СА» відкритого у AT «Ощадбанк» отримано готівкові кошти в загальній сумі 468 960 грн.
В ході досудового розслідування в якості свідка допитано економіста ТОВ «ТУСА» - ОСОБА_7 , яка показала, що і її функціональні обов`язки входить контроль ведення обліку грошових коштів підприємства, залишків продукції, ціноутворення, ведення управлінського обліку для засновників підприємства. Так, в ході виконання своїх службових обов`язків остання виявила, що головний бухгалтер підприємства ТОВ «ТУСА» та по сумісництву директор, неодноразово здійснювала зняття готівки з рахунків підприємства для власних потреб, чим спричинила підприємству матеріальні збитки на суму близько 420 000 гривень.
Крім того, в ході досудового розслідування в якості свідка допитано директора ТОВ «ТУСА» - ОСОБА_4 , який показав, що до нього на зазначеній посаді працювала ОСОБА_5 , котра одночасно була головним бухгалтером вказаного підприємства. Так, за часи роботи у ОСОБА_5 були електронний ключ головного бухгалтера та електронний ключ директора. Саме за допомогою двох зазначених електронних ключів здійснюються операції з грошовими коштами та можуть прийматись будь-які рішення щодо господарської діяльності підприємства. Також, при зміні керівництва та/або головного бухгалтера на підприємстві кожного разу проводиться аудиторська перевірка для того, щоб бухгалтер, котрий приймає документацію підприємства був впевнений що в них все правильно. Зважаючи на вищевикладене, перед звільненням ОСОБА_5 з посади було аналогічним чином призначено аудиторську перевірки, за результатами якої були встановленні множинні факти порушень податкового законодавства та зняття грошових коштів з рахунків підприємства.
Допитана в якості свідка ОСОБА_8 , яка працювала заступником ОСОБА_5 підтвердила покази ОСОБА_4 та ОСОБА_7 щодо численних порушень ОСОБА_5 за часи роботи, а також щодо зняття готівки з рахунків підприємства з подальшим її привласненням.
Допитана в якості свідка ОСОБА_9 , яка з 2016 року працювала бухгалтером на підприємстві ТОВ «ТУСА» повідомила що в часи її роботи директором ТОВ «ТУСА» була ОСОБА_5 , та саме остання займалась веденням обліків. Щодо будь якої незаконної діяльності ОСОБА_5 ОСОБА_9 невідомо.
З метою підтвердження чи спростування факту отримання готівкових коштів з розрахункового рахунку ТОВ «ТУ СА» у період часу з 01 січня до 31 грудня 2028 року саме ОСОБА_5 та проведення почеркознавчої експертизи, щодо підтвердження підпису ОСОБА_5 , на банківських документах (чеки на отримання готівки) у слідства виникла необхідність в отримані оригіналів документів, які знаходяться в банківській справі ТОВ «ТУ СА» за договором обслуговування банківського рахунку № НОМЕР_2 від 07квітня 2017 року укладеного з AT «Ощадбанк», тобто в даному кримінальному проваджені виникла необхідність в проведені тимчасового доступу до документів, що містять банківську таємницю з подальшим вилученням оригіналів цих документів, які в подальшому було вилучено
Під час проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0003980 від 13.11.2019 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 190 (чинна до 01.07.2020) КК України, жодній особі про підозру не повідомлялось.
Передбачений абзацом другим частини першої статті 219 КПК України дванадцятимісячний строк досудового розслідування в кримінальному провадженні закінчується 13.11.2019 р., однак для повного та об`єктивного розслідування у вказаному кримінальному провадженні необхідно виконати ряд наступних слідчих (розшукових) та процесуальних дій, зокрема:
?Витребувати та долучити до матеріалів кримінального провадження матеріали щодо звіту про фактичні результати проведення аналізу даних бухгалтерського та податкового обліку в період з 2017 року по перший квартал 2019 року;
?Витребувати з ТОВ «ТУСА» документи що містять вільні зразки підпису ОСОБА_5 ;
?Провести почеркознавчу експертизу за документами отриманими під час проведення тимчасового доступу та документами з вільними зразками підписів ОСОБА_5 щодо підтвердження підпису ОСОБА_5 , на банківських документах (чеки на отримання готівки);
?Долучити до матеріалів кримінального провадження характеризуючі матеріали стосовно ОСОБА_5 ;
?За погодженням з прокурором звернутись до слідчого судді з клопотанням про проведення тимчасового доступу до речей і документів що перебувають у володінні ТОВ «ТУСА», а саме да приходних касових ордерів та видаткових касових ордерів за період часу з з 2017 року по перший квартал 2019 року;
?Відібрати пояснення від ОСОБА_5 щодо зазначених подій; Провести судову економічну експертизу з урахуванням фактично отриманих готівкових коштів ОСОБА_5 та приходних касових ордерів;
?Після отриманих даних щодо результатів експертизи, та у разі повідомлення особі про підозру звернутись до слідчого судді з клопотанням про накладення арешту на майно ОСОБА_5 .
Проведення зазначених вище слідчих (розшукових) та процесуальних дій матиме необхідне для повного та об`єктивного розслідування у вказаному кримінальному провадженні та надасть можливість встановити особу (осіб), причетну (них) до вчинення злочину, після чого вирішити питання про повідомлення її (їх) про підозру.
Обставини, які перешкоджали здійсненню вказаних процесуальних дій раніше, обгрунтовуються великим навантаженням на слідчого у повсякденній службовій діяльності та необхідністю здійснення досудового розслідування в інших кримінальних провадженнях.
На підставі викладеного, беручи до уваги, що для виконання зазначених слідчих дій потрібен строк не менше дванадцяти місяців, а провести слідчі дії, необхідні для повного та неупередженого розслідування кримінального провадження в термін визначений п. 2 ч. 1 ст. 219 КПК України не виявилось можливим з об`єктивних причин.
В судове засідання слідчий не з`явився, надав заяву про слухання справи за її відсутності, на задоволені клопотання наполягає.
Дослідивши клопотання слідчого та додані до нього матеріали кримінального провадження, слідчий суддя дійшов висновку про необхідність часткового задоволення клопотання, виходячи з наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 219 КПК України, строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.

Досудове розслідування повинно бути закінчено: 1) протягом одного місяця з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні кримінального проступку; 2) протягом двох місяців з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні злочину.

Строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 цього Кодексу. При цьому загальний строк досудового розслідування не може перевищувати: 1) двох місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні кримінального проступку; 2) шести місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні злочину невеликої або середньої тяжкості; 3) дванадцяти місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Відповідно до ч. 3 ст. 294 КПК України, якщо з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні злочину досудове розслідування (досудове слідство) неможливо закінчити у строк, зазначений у пункті 2 абзацу третього частини першої статті 219 цього Кодексу, він може бути продовжений в межах строків, встановлених пунктами 2 та 3 частини другої статті 219 цього Кодексу: 1) до трьох місяців керівником місцевої прокуратури, заступником Генерального прокурора; 2) до шести місяців слідчим суддею за клопотанням слідчого, погодженим з керівником регіональної прокуратури або його першим заступником чи заступником, заступниками Генерального прокурора; 3) до дванадцяти місяців слідчим суддею, за клопотанням слідчого, погодженим з Генеральним прокурором чи його заступниками.

Судом встановлено, що 13.11.2019 розпочате досудове розслідування після внесення даних до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0003980 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 190 (чинна до 01.07.2020р.) КК України.
Під час проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні №0003980 від 13.11.2019р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 190 (чинна до 01.07.2020р.) КК України, жодній особі про підозру не повідомлялось.
Під час здійснення розслідування у кримінальному провадженні проведено наступні слідчі (розшукові) та процесуальні дії: допитаний потерпілий та свідок
Передбачений абзацом другим частини першої статті 219 КПК України дванадцятимісячний строк досудового розслідування в кримінальному провадженні закінчується 21.09.2019р., однак для повного та об`єктивного розслідування у вказаному кримінальному провадженні необхідно виконати ряд наступних слідчих (розшукових) та процесуальних дій: скласти план дій та заходів щодо розслідування даного злочину; встановити особу, яка вчинила дане кримінальне правопорушення, а також відповідно до ст. 224 КПК провести допит для з`ясування всіх обставин кримінального правопорушення; шляхом направлення відповідних запитів та безпосереднього відпрацювання можливих місць збуту металу та будівельних інструментів, встановити місцезнаходження викраденого у потерпілого майна; за наявності підстав виконати інші необхідні слідчі та процесуальні дії.
Таким чином, слідчим суддею встановлено, що строк досудового розслідування у кримінальному провадженні закінчується 13.11.2020 р.
Доведено необхідність продовження строку досудового розслідування для проведення вказаних у клопотання дій, а також наведено достатньо підстав вважати, що відомості, які будуть отримані в результаті проведення вищевказаних процесуальних дій, матимуть значення доказів, які можуть бути використані під час судового розгляду.

З урахуванням вище викладеного, дослідивши матеріали клопотання із додатками, слідчий суддя вважає клопотання про продовження строку досудового розслідування обґрунтованим, таким, що відповідає вимогам ст. 294 КПК України, на підставі чого дане клопотання підлягає частковому задоволенню.

Керуючись ст. ст. 219, 294, 295-1, 376, 309 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:
Клопотання слідчого СВ Дніпровського ВП ГУНП в Запорізькій області ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування задовольнити частково.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні - № 0003980 від 13.11.2020 року, до шести місяців, тобто до 13.05.2021 року включно.

В іншій частині відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя: ОСОБА_1