Справа № 727/8808/20
Провадження № 1-кс/727/2541/20
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
26 жовтня 2020 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

слідчого судді - ОСОБА_1

секретар судового засідання - ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду м. Чернівці клопотання слідчого з ОВС СУ ГУ ДФС у Чернівецькій області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів, по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000049 від 31.01.2020 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:
До суду звернувся слідчий з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів.

В клопотанні посилається на те, що фізична особа - підприємець ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 , податкова адреса: смт. Красноїльськ, Сторожинецького району, Чернівецької області) під час будівництва та реалізації квартир багатоповерхового житлового будинку в АДРЕСА_1 упродовж 2019 року ухилився від сплати податку на додану вартість в сумі 4 163524,4грн.

Згідно сертифіката, що засвідчує відповідність закінченого будівництвом об`єкта проектній документації та підтверджує його готовність до експлуатації серії ЧВ №07 від 16.07.2019 р. на об`єкт «Будівництво багатоквартирного житлового будинку, АДРЕСА_1 » на 48 квартир загальною площею 3420,9 м. кв., площею квартир 3289,35 м. кв., житловою площею 1622,6 м. кв., замовником будівництва являється ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ), генеральним підрядником являється ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » із вартістю основних фондів, які приймаються в експлуатацію, в сумі 20 817 622,00 грн.

ФОП ОСОБА_4 станом на 16.07.2019 р. не зареєстрований платником податку на додану вартість та перебуває на спрощеній системі оподаткування.

Для здійснення реалізації квартир, гаражів та інших нежитлових приміщень ФОП ОСОБА_4 було залучено ОК ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_2 »(код НОМЕР_2 ), що підтверджується виписками з Державного реєстру речових прав власності на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно в будинку за адресою: АДРЕСА_1 , де підставою виникнення прав власності є: договори про сплату; внесків у ОК ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_2 », додаткові договори, акти приймання-передавання нерухомого майна, довідки із зазначенням номерів, дат та прізвищ власників, в яких значиться видавник: ОК ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Згідно сертифіката, що засвідчує відповідність закінченого будівництвом об`єкта проектній документації та підтверджує його готовність до експлуатації серії ЧВ №07 від 16.07.2019 р. на об`єкт «Будівництво багатоквартирного житлового будинку, АДРЕСА_1 » вартість основних фондів, які приймаються в експлуатацію становить 20 817 622,00 грн., відповідно, сума податку на додану вартість становить 4 163 524,40 грн.

В ході досудового розслідування встановлено, що відповідно до Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно було оформлено право власності на квартири та нежитлові приміщення за адресою АДРЕСА_1 , а саме: квартиру АДРЕСА_2 ; квартиру АДРЕСА_3 ; квартиру АДРЕСА_4 ; квартиру АДРЕСА_5 ; квартиру АДРЕСА_6 ; квартиру АДРЕСА_7 ; квартиру АДРЕСА_8 ; квартиру АДРЕСА_9 ; квартиру АДРЕСА_10 ; квартиру АДРЕСА_11 ; квартиру АДРЕСА_12 ; квартиру АДРЕСА_13 ; квартиру АДРЕСА_14 ; квартиру АДРЕСА_15 ; квартиру АДРЕСА_16 ; квартиру АДРЕСА_17 ; квартиру АДРЕСА_18 ; квартиру АДРЕСА_19 ; квартиру АДРЕСА_20 ; квартиру АДРЕСА_21 ; квартиру АДРЕСА_22 ; квартиру АДРЕСА_23 ; квартиру АДРЕСА_24 ; квартиру АДРЕСА_25 ; квартиру АДРЕСА_26 ; квартиру АДРЕСА_27 ; квартиру АДРЕСА_28 ; квартиру АДРЕСА_29 ; квартиру АДРЕСА_30 ; квартиру АДРЕСА_31 ; квартиру АДРЕСА_32 ; квартиру АДРЕСА_33 ; квартиру АДРЕСА_34 ; квартиру АДРЕСА_35 ; квартиру АДРЕСА_36 ; квартиру АДРЕСА_37 ; квартиру АДРЕСА_38 ; квартиру АДРЕСА_39 , гараж №LVII, гараж №LIII, комора № НОМЕР_3 , комора № НОМЕР_4 , комора №XXI, комора LXVI, комора №XLIII, гараж № НОМЕР_5 , комора № НОМЕР_6 , гараж № НОМЕР_7 , комора № НОМЕР_8 , гараж № НОМЕР_9 , гараж №XLVIII, гараж № НОМЕР_10 .

Реєстрація прав власності на вищевказані квартири та нежитлові приміщення здійснювалась державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_3 підприємства ІНФОРМАЦІЯ_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ; АДРЕСА_40 ).

Вказує, що у органу досудового розслідування є достатньо підстав вважати що документи: акти прийому-передачі; додаткові угоди, довідоки, договора про сплату внесків у обслуговуючий кооператив ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_2 », технічні паспорта та інших документи, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ; АДРЕСА_40 ) та які стали підставою виникнення права власності на квартири та нежитлові приміщення, розташовані за адресою АДРЕСА_1 .
Тому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до вищевказаних документів.

Також слідчий просить розглядати подане клопотання про надання тимчасового доступу до документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.
Враховуючи підстави і мотиви клопотання, слідчий суддя вважає за необхідне розглядати клопотання про надання тимчасового доступу до документів в порядку частини 2 ст.163 КПК України без виклику представників особи, у володінні якої знаходяться такі документи, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, тимчасовий доступ до яких має намір отримати орган досудового розслідування.
Слідчий в судове засідання не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання у його відсутності.

Представник власника майна у відповідності до ч.2 ст.163 КПК України в судове засідання не викликався.

Ознайомившись з клопотанням та доказами, якими воно обґрунтовується, приходжу до наступного висновку.

Встановлено, що 31.01.2020р. до ЄРДР внесено відомості №0000049, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Встановлено, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення об`єктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ; АДРЕСА_40 ). Без доступу до цих документів та їх подальшого огляду неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо. Тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю ознайомитися з ними, зробити їх копії.
На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 163166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати слідчому з ОВС другого відділу РКП слідчого управління ГУ ДФС у Чернівецькій області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 , групі слідчих слідчого управління ГУ ДФС у Чернівецькій області: ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , прокурорам відділу нагляду Чернівецької обласної прокуратури ОСОБА_11 та ОСОБА_12 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення належним чином завірених копій (в тому числі електронних), а саме: актів прийому-передачі; додаткових угод, довідок, договорів про сплату внесків у обслуговуючий кооператив ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_2 », технічних паспортів та інших документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ; АДРЕСА_40 ) та які стали підставою виникнення права власності на квартири та нежитлові приміщення, розташовані за адресою АДРЕСА_1 , а саме: квартиру АДРЕСА_2 ; квартиру АДРЕСА_3 ; квартиру АДРЕСА_4 ; квартиру АДРЕСА_5 ; квартиру АДРЕСА_6 ; квартиру АДРЕСА_7 ; квартиру АДРЕСА_8 ; квартиру АДРЕСА_9 ; квартиру АДРЕСА_10 ; квартиру АДРЕСА_11 ; квартиру АДРЕСА_12 ; квартиру АДРЕСА_13 ; квартиру АДРЕСА_14 ; квартиру АДРЕСА_15 ; квартиру АДРЕСА_16 ; квартиру АДРЕСА_17 ; квартиру АДРЕСА_18 ; квартиру АДРЕСА_19 ; квартиру АДРЕСА_20 ; квартиру АДРЕСА_21 ; квартиру АДРЕСА_22 ; квартиру АДРЕСА_23 ; квартиру АДРЕСА_24 ; квартиру АДРЕСА_25 ; квартиру АДРЕСА_26 ; квартиру АДРЕСА_27 ; квартиру АДРЕСА_28 ; квартиру АДРЕСА_29 ; квартиру АДРЕСА_30 ; квартиру АДРЕСА_31 ; квартиру АДРЕСА_32 ; квартиру АДРЕСА_33 ; квартиру АДРЕСА_34 ; квартиру АДРЕСА_35 ; квартиру АДРЕСА_36 ; квартиру АДРЕСА_37 ; квартиру АДРЕСА_38 ; квартиру АДРЕСА_39 , гараж №LVII, гараж №LIII, комора № НОМЕР_3 , комора № НОМЕР_4 , комора №XXI, комора LXVI, комора №XLIII, гараж № НОМЕР_5 , комора № НОМЕР_6 , гараж № НОМЕР_7 , комора № НОМЕР_8 , гараж № НОМЕР_9 , гараж №XLVIII, гараж № НОМЕР_10 .

Строк пред`явлення цієї ухвали до виконання 30 днів з дня її постановлення.

Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, на неї можуть бути поданні заперечення під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1