Справа №487/2822/20
Провадження №1-кс/487/5822/20
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

09.10.2020 Слідчий суддя Заводського районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Миколаєві клопотання прокурора другого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва досудовим розслідуванням у кримінальних провадженнях слідчих територіального управління Державного бюро розслідувань та слідчих регіональної прокуратури ОСОБА_3 у кримінальному провадженні № 0000463 від 28.04.2020 за ч. 2 ст. 364 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Прокурор другого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва досудовим розслідуванням у кримінальних провадженнях слідчих територіального управління Державного бюро розслідувань та слідчих регіональної прокуратури ОСОБА_3 в рамках здійснення досудового розслідування по кримінальному провадженню № 0000463 від 28.04.2020 за ч. 2 ст. 364 КК України, звернувся до суду із вказаним клопотанням в якому просив надати тимчасовий доступ з можливість вилучити в ІНФОРМАЦІЯ_1 , яка знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 в повному обсязі наступні відомості та документи (витяги з баз даних, журналів безпеки): Моніторинг дій користувачів в системах ІНФОРМАЦІЯ_2 та АСМО «Інспектор 2006» по митним деклараціям № UA 500070/2020/211372 та № UA 500070/2020/218278; Моніторинг дій користувача головного державного інспектора ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_4 за наступні дні: 26.03.2020 року та 21.05.2020 року; Перелік «ролей» користувача у системах ІНФОРМАЦІЯ_2 та АСМО «Інспектор 2006» головного державного інспектора ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_4 .

Клопотання прокурор обґрунтовує тим, що отримання тимчасового доступу до документів, нададуть слідству можливість оглянути їх, долучити до матеріалів кримінального провадження в якості речових доказів, окреслити перелік осіб, які причетні до протиправної діяльності, проаналізувати їх в сукупності з іншими добутими доказами у провадженні та в подальшому провести ряд слідчих дій.

Прокурор у судове засідання не з`явився, надав заяву про розгляд справи у його відсутності, клопотання підтримує.

Відповідно до ст. 163 КПК України клопотання про тимчасовий доступ до документів розглянуто за відсутності особи, у володінні якої знаходяться документи.

Дослідивши клопотання та докази, якими обґрунтовується клопотання, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Із матеріалів клопотання встановлено, що Прокуратурою Одеської області здійснюється процесуальне керівництво досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні ТУ ДБР у м. Миколаєві № 0000463 від 28.04.2020 за ч. 2 ст. 364 КК України.

Органом досудового слідства встановлено, що 26.03.2020 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у відділі митного оформлення № 6 митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ІНФОРМАЦІЯ_5 (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 ») здійснено митне оформлення митної декларації типу «ІМ40ДЕ» № UA 500070/2020/211372 на товар: «Інструмент ручний з неелектричним умонтованим двигуном: мотокоса 4800 шт., вага нетто 46 904 кг, рівень митної вартості 1, 500256 $/кг.

При надходженні митної декларації UA 500070/2020/211372 до бази обробки ДМС, автоматичною системою управління ризиками згенеровано наступні форми контролю: 000 (суб`єкт нещодавно взятий на облік), 101-1 (витребування оригіналів документів зазначених у митній декларації), 103-1 (перевірка поданих документів на предмет розбіжностей), 105-2 (контроль правильності визначення митної вартості), 106-2 (витребування документів, які підтверджують митну вартість), 107-3 (контроль правильності класифікації товарів), 117-2 (здійснення контролю правильності визначення митної вартості із залученням спеціального спеціалізованого підрозділу митниці), 202-1 (проведення часткового огляду товарів), 911-1 (забезпечення ідентифікації товарів фотозйомка під час проведення огляду). На виконання вимог форм контролю 202-1 та 911-1 старшим державним інспектором ОСОБА_5 26.03.2020 проведено частковий огляд транспортних засобів та товарів, які були в них та виконано відповідну фотофіксацію. У результаті проведеного часткового митного огляду установлено, що опис товару відповідає даним, зазначеним у митній декларації. Інспектором, під час проведення огляду, порушень прав інтелектуальної власності не виявлено. Здійснена ідентифікація товарів та транспортних засобів шляхом цифрової фотозйомки. Тобто, інспектором в ході фотографування було зафіксовано наявність відповідних написів «Vitals» на пакуванні товарів, його основних та запасних частинах, що прямо свідчить про маркування товарів зазначеною торгівельною маркою (фото додаються).

На виконання форми контролю 117-2 обов`язковим є перевірка митної вартості товарів спеціалізованим підрозділом митниці, адже автоматичною системою управління ризиками згенеровано завдання на здійснення перевірки правильності визначення митної вартості товарів відповідно до положень Митного кодексу України з урахуванням вимог наказу ДФС України від 11.09.2015 № 689 «Про затвердження Методичних рекомендацій щодо роботи посадових осіб органів доходів і зборів з аналізу, виявлення та оцінки ризиків при здійсненні контролю за правильністю визначення митної вартості товарів, які переміщуються через митний кордон України», яким передбачено певну послідовність дій посадових осіб при роботі з аналізу, виявлення та оцінки ризиків під час формування митної вартості товарів. Пунктом 2.5 зазначеного вище наказу зобов`язано посадових осіб митниці порівняти рівень заявленої митної вартості товарів з рівнем митної вартості ідентичних або подібних (аналогічних) товарів, митне оформлення яких вже здійснено. Пунктом 5 Наказу № 6 89 передбачені джерела довідкової інформації, які можуть бути використані під час роботи з аналізу, виявлення та оцінки ризиків, серед яких, поміж офіційних джерел та автоматизованих баз даних, зазначено й мережу Інтернет. Аналізуючи зазначені джерела, співставляючи наявні відомості, отримані в ході поточних митних формальностей за МД UA 500070/2020/211372, виявлено подібні або аналогічні товари, із майже повним співпадінням, які були вже оформлені раніше, а саме: проведеним аналізом типових (аналогічних за кодом УКТЗЕД ) товарів в ЄІС ДМС установлено, що 16.03.2020 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ) на митному посту « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ІНФОРМАЦІЯ_9 здійснено митне оформлення МД типу «ІМ40АА» № UA 110150/2020/004224 з товаром: «Інструменти ручні переносні виробництва торговельної марки «Vitals», що мають у своєму складі вмонтований бензиновий двигун внутрішнього згоряння: мотокоси, що складаються з силового агрегату (двигуна) із стикувальним вузлом, змонтованого на штанзі з приводним валом,редуктором та шпинделем різального пристрою, утримувані при роботі в руках, в комплекті з взаємозамінним різальним приладдям, кріпильною арматурою та інструментами для налагоджування та обслуговування (у частково розібраному стані для зручності транспортування): мотокоса серія «Vitals Master» мод. BK 5227h - 1000шт. Галузь застосування для скошування трави на невеликих ділянках, підрізання трави уздовж стін, бордюрів або під кущами.». Вага нетто 10 275, 17 кг, рівень митної вартості 3, 130848 $/кг. Сума митних платежів 218 213, 62 грн.

У подальшому, використовуючи Інтернет ресурс ІНФОРМАЦІЯ_10 де офіційним представником ТМ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » в Україні є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », встановлено можливість придбання товарів вказаної торгівельної марки та повністю подібних тим, що зафіксовані засобами фотофіксації під час проведення митного огляду товарів за митною декларацією UA 500070/2020/211372 (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », оформлено в зоні діяльності ІНФОРМАЦІЯ_5 ). Необхідно зауважити, що декларантом по митній декларації UA110150/2020/004224, яка була оформлена 16.03.2020 в режимі ІМ40АА на митному посту « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ІНФОРМАЦІЯ_9 , декларантом зазначено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », а митна вартість товарів за вказано декларацією є значно вищою (приблизно на 50 %). Згідно відомостей з АСМО «Інспектор 2006» виконання вимог форми контролю з перевірки митної вартості за митною декларацією UA 500070/2020/211372 було покладено на державного інспектора відділу митної вартості ІНФОРМАЦІЯ_5 ОСОБА_4 .

Таким чином, недобір митних платежів та втрати бюджету, внаслідок неправомірних дій службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_5 і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », може складати 19 877, 92 дол. США або 555 786, 64 грн.

Також, установлено, що 21.05.2020 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , АДРЕСА_3 ) у відділі митного оформлення № 6 митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ІНФОРМАЦІЯ_5 (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 ») здійснено митне оформлення митної декларації типу «ІМ40ДЕ» UA 500070/2020/218278 на товар: «Інструмент ручний з неелектричним умонтованим двигуном: мотокоса 2 427 шт. Товар поставляється в упаковці, яка є його віддільною частиною до його споживання і в якій товар не подається для роздрібного продажу. НА маркуванні присутні надписи ІНФОРМАЦІЯ_14 ; ІНФОРМАЦІЯ_15 ; ІНФОРМАЦІЯ_16 . Тоговельна марка немає даних. Виробник ІНФОРМАЦІЯ_17 », вага брутто 24 246 кг, вага нетто 22 538 кг. Митна вартість 37 205, 91 доларів США (курс валюти 26, 5854), тобто 989 134 грн., що складає 1, 68 долара США/кілограм товару.

При надходженні митної декларації UA 500070/2020/218278 до бази обробки ДМС, автоматичною системою управління ризиками згенеровано наступні форми контролю: 000 (суб`єкт нещодавно взятий на облік), 101-1 (витребування оригіналів документів зазначених у митній декларації), 103-1 (перевірка поданих документів на предмет розбіжностей), 105-2 (контроль правильності визначення митної вартості), 106-2 (витребування документів, які підтверджують митну вартість), 107-3 (контроль правильності класифікації товарів), 117-2 (здійснення контролю правильності визначення митної вартості із залученням спеціального спеціалізованого підрозділу митниці).

Відповідно до форми контролю 105-2, по товарах можливе заниження митної вартості: здійснити перевірку правильності визначення митної вартості відповідно до Митного кодексу України з урахуванням вимог наказу Державної фіскальної служби України від 11.09.2015 № 689 «Про затвердження Методичних рекомендацій щодо роботи посадових осіб органів доходів і зборів з аналізу, виявлення та оцінки ризиків при здійсненні контрою за правильністю визначення митної вартості товарів, які переміщуються через державний кордон України», ретельно опрацювати подані документи для оцінки наявності підстав для запиту додаткових документів відповідно до чч. 3, 4 ст. 53 МКУ. «Учасник ЗЕД ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (гр. 9 МД, код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) недавно взятий на облік». «Товар № 1. Це перше митне оформлення імпортером цього товару з даною країною походження за останній рік. Здійснити перевірку правильності визначення митної вартості товару. Здійснити перевірку правильності класифікації товару. Перевірити задекларовані документи, що підтверджують походження товарів».

Таким чином, сплата митних платежів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та завершення митного оформлення здійснювалось посадовою особою митного поста після відпрацювання форми контролю правильності визначення митної вартості товару службовою особою ІНФОРМАЦІЯ_18 . Після чого, 21.05.2020 товар випущений у вільний обіг на митній території України.

На даний час у органу досудового слідства виникла необхідність отримання та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, отримання з ІНФОРМАЦІЯ_19 відомості, а саме: оригінали та/або завірені належним чином копії наступних документів (витяги з баз даних, журналів безпеки): Моніторинг дій користувачів в системах ІНФОРМАЦІЯ_2 та АСМО «Інспектор 2006» по митним деклараціям № UA 500070/2020/211372 та № UA 500070/2020/218278; Моніторинг дій користувача головного державного інспектора ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_4 за наступні дні: 26.03.2020 та 21.05.2020, яким відпрацьовувались форми контролю щодо вірності відображення тарифів; Перелік «ролей» користувача у системах ІНФОРМАЦІЯ_2 та АСМО «Інспектор 2006» головного державного інспектора ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_4 .

Враховуючи вищевикладене у органу досудового слідства є підстави вважати, що в службових кабінетах (приміщеннях) ІНФОРМАЦІЯ_1 , яка знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 (згідно офіційного сайту), можуть знаходитись зазначені в клопотанні відомості та документи, які можуть бути використані, як докази під час досудового розслідування.

Тимчасовий доступ до речей і документів є одним із заходів забезпечення кримінального провадження, який застосовується з метою досягнення дієвості цього провадження (ст. 131 КПК України).

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п.5 ч.1 ст. 162 КПК України відомості, які можуть становити банківську таємницю, відносяться до охоронюваної законом таємниці, порядок доступу до якої регулюється положеннями ч.5, 6 ст.163 КПК України.

У відповідності з ч.5,6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; а також доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Прокурором надані докази обставин на які він посилається, та доведено наявність підстав, передбачених ч.5,6 ст. 163 КПК України.

За такого, з огляду на суть кримінального правопорушення, за яким здійснено правову кваліфікацію кримінального провадження та обсяг слідчих дій, які необхідно вчинити для проведення повного та всебічного досудового розслідування, слідчий суддя дійшов висновку про те, що клопотання слід задовольнити .

Такий ступінь втручання щодо зазначених вище документів, повністю виправдовує потреби досудового розслідування.

Керуючись ст. ст. 132, 159-166 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора другого відділу процесуального керівництва управління процесуального керівництва досудовим розслідуванням у кримінальних провадженнях слідчих територіального управління Державного бюро розслідувань та слідчих регіональної прокуратури ОСОБА_3 у кримінальному провадженні № 0000463 від 28.04.2020 за ч. 2 ст. 364 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.
Надати прокурору відділу Одеської обласної прокуратури ОСОБА_3 та/або за дорученням процесуального керівника старшому оперуповноваженому з ОВС УВБ ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_6 , старшому оперуповноваженому з ОВС УВБ ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_7 , тимчасовий доступ до документів ( з можливістю отримання належним чином завірених копій) які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , яка знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 : а саме документів, (витяги з баз даних, журналів безпеки), які містять відомості
- Моніторинг дій користувачів в системах ІНФОРМАЦІЯ_2 та АСМО «Інспектор 2006» по митним деклараціям № UA 500070/2020/211372 та № UA 500070/2020/218278;
- Моніторинг дій користувача головного державного інспектора ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_4 за наступні дні: 26.03.2020 року та 21.05.2020 року;
- Перелік «ролей» користувача у системах ІНФОРМАЦІЯ_2 та АСМО «Інспектор 2006» головного державного інспектора ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_4 .
Ухвала дійсна до 09.11.2020 року (включно).
Роз`яснити посадовим особам ІНФОРМАЦІЯ_1 , положення частини 1 статті 166 КПК України, згідно яких, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1