печерський районний суд міста києва
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
20 серпня 2020 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Печерського районного суду міста Києва клопотання сторони кримінального провадження №0000414 від 12.08.2020 року старшого слідчого з ОВС шостого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

В С Т А Н О В И В:

До провадження слідчого судді Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , надійшло клопотання сторони кримінального провадження №0000414 від 12.08.2020 року старшого слідчого з ОВС шостого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 .

Слідчий в судове засідання не з`явився, проте подав письмову заяву про розгляд клопотання за його відсутності, в якій клопотання з викладених у ньому підстав підтримав, просив задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.
Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.
З матеріалів клопотання вбачається, що шостим слідчим відділом розслідувань кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у м. Києві, під процесуальним керівництвом прокуратури міста Києва, проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000414 від 12.08.2020 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2ст. 212КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що що фізична особа-підприємець ОСОБА_4 (іпн. НОМЕР_1 ) у період з 01.01.2015 по 31.12.2018 на території м. Києва шляхом не відображення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ); ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ); ІНФОРМАЦІЯ_6 (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ); Науково-виробниче підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ); Сільськогосподарське ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ); ПП « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_17 ) умисно ухилився від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах., що підтверджується актомперевірки №555/26-15-42-03-30/від 27.02.2020 року «Про результати документальної позапланової невиїзної перевірки фізичної особи-підприємця ОСОБА_4 , іпн. НОМЕР_1 , щодо своєчасності достовірності, повноти, нарахування та сплати податків і зборів, дотримання вимог податкового валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2015 по 31.12.2018».

У ході досудового розслідування встановлено, що здійснюючи фінансового господарську діяльність ФОП ОСОБА_4 в порушення вимог Податкового законодавства, систематично не здійснював відображення факту здійснення фінансово-господарської діяльності, чим умисно занижував податкові зобов`язання, що підлягають сплаті до бюджету, що в свою чергу призвело до ненадходження коштів у великих розмірах.

Відповідно до матеріалів кримінального провадження встановлено, що ФОП ОСОБА_4 зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 , та перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_16 , а тому у вказаній державній установі зберігається облікова справа вказаного підприємства.

Тому, під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до реєстраційних та установчих документів підприємства ФОП ОСОБА_4 шляхом їх вилучення, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_16 .
Слідчий вказує, що вищевказані документи у кримінальному провадженні мають важливе значення, оскільки в них містяться відомості про осіб, що здійснювали реєстрацію фізичної-особи підприємця в органах державної влади, а також їх особисті підписи

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Як вбачається із змісту ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення в копіях.

Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС шостого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , слідчим слідчої групи які розслідують кримінальне провадження дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю зняття копії інформації, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_16 , за адресою: АДРЕСА_2 , а саме до документів облікової справи ФОП ОСОБА_4 (іпн. НОМЕР_1 ) - заяв форми № 1-ОПП, довідка форми № 17-ОПП, заява форми № 5-ОПП, довідка форми № 4-ОПП, заяв, довідок, довіреностей, запитів, службових записок, повідомлень, рішень, висновків, протоколів загальних зборів засновників (учасників) вищевказаного підприємства, наказів, рішень власника, довідок з Єдиного державного реєстру підприємств та організацій України, свідоцтв про державну реєстрацію фізичної особи підприємця, заяв про зняття з обліку до органу державної фіскальної служби за попереднім місцезнаходженням, або заяву про взяття на облік за новим місцезнаходженням.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання № 757/35685/20-к.

Примірник № 2 наданий слідчому.

Слідчий суддя ОСОБА_1