УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 червня 2020 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 за участю секретаря ОСОБА_2 розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС десятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м.Києві, старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000091 від 13.08.2019року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий з ОВС десятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві, старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 , звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокурором Відділу прокуратури міста Києва ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000091 від 13.08.2019року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.212 КК України.
У клопотанні слідчий вказує, що десятим СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м.Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні№0000091 від 13.08.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.
В клопотанні вказано, що досудовим розслідуванням встановлено, що в період 2011-2014 років невстановлені особи, скориставшись даними гр. ОСОБА_5 (іпн. НОМЕР_1 ) та ОСОБА_6 , провели фінансові операції з придбання та продажу банківських металів в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », розташованому за адресою: АДРЕСА_1 , на загальну суму більше 90 млн. грн., таким чином ухилились від сплати податку на доходи фізичних осіб в значних розмірах.

Так, вказано, що оглядом узагальненого матеріалу ІНФОРМАЦІЯ_2 , який долучений до матеріалів кримінального провадження №0000091 встановлено наступне.Від ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ) отримано 4 повідомлення про фінансові операції, проведені ОСОБА_5 (РНОКППФО НОМЕР_1 ), за період з 30.06.2011 по 06.10.2011, на загальну суму 10,31 млн. грн., пов`язані із купівлею/продажем банківського металу, а саме: 30.06.2011 ОСОБА_5 продано ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »

(МФО НОМЕР_2 ) 1093,13 oz банківського металу (Палладію) на загальну суму 6,47 млн. грн.;23.08.2011 ОСОБА_5 продано ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ) 964,50 oz банківського металу (Срібло) на загальну суму 0,28 млн. грн.; 25.08.2011 ОСОБА_5 продано ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ) 192,91 oz банківського металу (Золото) на загальну суму 2,76 млн. грн.; 06.10.2011 ОСОБА_5 придбано у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »(МФО НОМЕР_2 ) банківського металу (Золото) на загальну суму 0,80 млн. грн.ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ) надано додаткові коментарі до фінансових операцій по продажу ОСОБА_5 банківських металів:«Продаж банківських металів (XPD), без відкриття поточного рахунку, на значну суму, за значний період. За період з 01.04.2011 по 24.09.2013, фізичною особою продано б/м (XPD) на загальну суму 2379,17 ozt, по 2 операціях»;«Продаж банківських металів (XAG), без відкриття поточного рахунку, на значну суму, за значний період. За період з 01.04.2011 по 24.09.2013, фізичною особою продано б/м (XAG) на загальну суму 2064,50 ozt, по 2 операціях» ;«Продаж банківських металів (XAU), без відкриття поточного рахунку, на значну суму, за значний період. За період з 01.04.2011 по 24.09.2013, фізичною особою продано б/м (XAU) на загальну суму 4305,00 ozt, по 40 операціях» ;ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ) надано додатковий коментар до фінансової операції по купівлі ОСОБА_5 банківського металу:« ОСОБА_7 банківських металів фізичною особою, на значну суму, без відкриття поточного рахунку, за значний період. За період з 01.04.2011 по 24.09.2013, куплено б/м на загальну суму 100 245 472,50 грн, по 67 операціях».

Зазначено, що згідно інформації та наданих документів, отриманихДержфінмоніторингом від ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », м. Київ (МФО НОМЕР_2 ), встановлено наступне:за період з 01.06.2011 по 13.02.2014 ОСОБА_5 було здійснено продаж:231 350,00 грамів банківського металу (Золото), що становить у гривневому еквіваленті 85, 20 млн. грн.;40 000,00 грамівбанківського металу (1286,00 oz Срібла),що становить у гривневому еквіваленті 0,38 млн. грн.;51500,00 грамівбанківського металу (1655,80 oz Золота),що становить у гривневому еквіваленті 23,18 млн. грн.;за період з 01.06.2011 по 13.02.2014 ОСОБА_5 було здійснено купівлю:267 976,10грамів банківського металу (Золото), що становить у гривневому еквіваленті 98,54 млн. грн.;82 644,36 грамівбанківського металу (2648,33oz Золота),що становить у гривневому еквіваленті 34,90 млн. грн.;При купівлі банківського металу ОСОБА_5 було пред`явлено паспорт громадянина України серії НОМЕР_3 , виданий 10.01.1996 Краматорським МВ УМВС України в Донецькій області. ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » повідомлено, що джерела походження коштів, які були використані фізичною особою для проведення операцій власні кошти. Водночас, ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » повідомлено, що банківські рахунки та банківські скриньки на ім`я фізичної особи ОСОБА_5 у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не відкривались.

ОСОБА_5 (м. Краматорськ) не зареєстрована як фізична особа-підприємець, виступає бухгалтером ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ).
Також зазначає в клопотанні, що основний дохід ОСОБА_5 , отриманий протягом 2013-2017 років у вигляді заробітної плати (101) від ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) складав 0,34 млн. грн. (337 124,87 грн.). Крім того, згідно інформації та отриманих Дерфінмонітоингом документів, від ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », м. Київ (МФО НОМЕР_2 ), встановлено наступне: 16.04.2013 ОСОБА_6 було здійснено купівлю банківських металів (золото) у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_2 ), загальною вагою 2720,00 грамів (96,45 оz), що становить у гривневому еквіваленті 1,10 млн. грн. При купівлі банківського металу (золота) ОСОБА_6 було пред`явлено паспорт громадянина України серії НОМЕР_5 , виданий 07.12.1996 Харківським РУГУ МВС України в м. Києві.ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » повідомлено, що джерела походження коштів, які були використані фізичною особою для проведення операції власні кошти. Водночас, ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » повідомлено, що банківські рахунки та банківські скриньки на ім`я фізичної особи ОСОБА_6 у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не відкривались. ОСОБА_6 (м. Київ) не зареєстрований як фізична особа-підприємець, виступає засновником:ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), стан підприємства «Триває процедура припинення», ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ). Основний дохід ОСОБА_6 , отриманий протягом 2013-2017 років у вигляді заробітної плати (101) складав 0,55 млн. грн. (555 458,16грн.)..

Слідчим вказано, що про те, що під час досудового розслідування було допитано ряд свідків, які повідомили інформації, у зв`язку із чим виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів, які які перебувають у володінніПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_8 , АДРЕСА_2 ) та становлять банківську таємницю ОСОБА_8 (іпн. НОМЕР_1 ) та ОСОБА_6 (іпн. НОМЕР_9 ), а саме:заяви про купівлю/продаж банківських металів та їх зберігання; платіжні доручення в банківських металах; виписки по поточних рахунках в банківських металах за період 2011-2014 років; листи про відкликання платіжних доручень в банківських металах; заяви про приймання (видачу) банківських металів; копії документів справ з юридичного оформлення поточних рахунків в банківських металах, зокрема: документів, наданих для відкриття таких рахунків, їх обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб; карток із зразками підписів; копії анкет, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт банк», документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк»

» (МФО НОМЕР_10 ): № НОМЕР_11 (українська гривня) та № НОМЕР_12 (українська гривня).

Клопотання мотивоване тим, що 03.02.2020, за №717/10/26-15-23-1415 на адресу ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » направлено вимогу (в порядку ст.93 КПК України), з метою добровільного видання банком копій документів, що свідчать про проведення операцій з купівлі/продажу металів ОСОБА_5 та ОСОБА_6 , проте, за вих.№8/327, отримано відповідь, якою у наданні копій запитуваних документів відмовлено.

В судове засідання слідчий не з`явився, до суду надав заяву про розгляд справи за його відсутності та підтримання клопотання в повному обсязі.
На підставі ч.2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.
Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування судового засідання технічними засобами не здійснювалось.
Вирішуючи питання про наявність чи відсутність підстав для задоволення клопотання, здійснюючи судовий контроль за дотриманням прав, свобод та інтересів осіб у кримінальному провадженні, слідчий суддя приходить до висновку, що воно підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.
Слідчим суддею встановлено, що десятим СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м.Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні№0000091 від 13.08.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.
Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Положеннями ст. 132 КПК України передбачено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом. Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.
Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Як свідчать матеріали клопотання, досудовим слідством використані всі надані чинним законодавством можливості щодо отримання необхідної для розкриття кримінального правопорушення інформації без застосування такого заходу його забезпечення, як розкриття інформації.
Відповідно з ч.ч.1, 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої перебувають такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно до вимог ч.2 ст. 160 КПК України, у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів зазначаються: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і оригіналів або копій документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.
Положеннями до ч. 6 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» від 7 грудня 2000 року, інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею.
Відповідно до п. 2 ч. 1 ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» від 7 грудня 2000 року, інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.
Як передбачено ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Як вбачається з матеріалів клопотання інформація, яка необхідна для проведення досудового розслідування, перебуває у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_8 , АДРЕСА_2 ).

Враховуючи зміст клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає, що стороною кримінального провадження доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.
Слідчий суддя приходить до висновку, що документи вказані у клопотанні, мають важливе значення для досудового розслідування кримінального провадження за №0000091 від 13.08.2019року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.212 КК України, а також слідчим доведено необхідність застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів.
Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110, 159, 160, 163-166, 309 та 395 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

клопотання старшого слідчого з ОВС десятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м.Києві, старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000091 від 13.08.2019року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.212 КК України, задовольнити.
Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС десятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 та оперативним співробітникам десятого відділу ОУ ГУ ДФС у м. Києві (за дорученням в порядку ст.ст. 40,41 КПК України), на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( АДРЕСА_3 ) та становлять банківську таємницю стосовно ОСОБА_5 (іпн. НОМЕР_1 ) та ОСОБА_6 (іпн. НОМЕР_9 ), з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій, а саме:

заяви про купівлю/продаж банківських металів та їх зберігання; платіжні доручення в банківських металах; виписки по поточних рахунках в банківських металах за період 2011-2014 років; листи про відкликання платіжних доручень в банківських металах; заяви про приймання (видачу) банківських металів; копії документів справ з юридичного оформлення поточних рахунків в банківських металах, зокрема: документів, наданих для відкриття таких рахунків, їх обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб; карток із зразками підписів; копії анкет, договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт банк», документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт банк».

Строк дії ухвали не може перевищувати двох місяців з дня її постановлення.
Роз`яснити особам, у володінні яких перебувають речі та документи, що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів може бути оскаржена до Київського апеляційного суду протягом 5 днів з дня її проголошення в частині надання дозволу на вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа-підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.
В іншій частині ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: