УХВАЛА
Іменем України

30.10.2020 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянув клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, заступника начальника першого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у Житомирській області ОСОБА_3 , за матеріалами кримінального провадження № 0000023,-
В С Т А Н О В И В :

В клопотанні слідчий зазначив, що слідчим управлінням Головного управління Державної фіскальної служби у Житомирській області за процесуального керівництва Житомирської обласної прокуратури проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000023 від 13.07.2020, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, відповідальність за яке передбачено ч. 3. ст. 212 КК України.
З клопотання слідчого вбачається, що досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) у період 2020 року за рахунок проведення безтоварних операцій з СГД з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДР НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДР НОМЕР_6 ) ухилились від сплати грошового зобов`язання з податку на додану вартість на суму понад 12 млн. грн., що є особливо великим розміром.

Мотивуючи заявлене клопотання слідчий вказав, що у відповідності до п.п. 4.1 п.4 спільного наказу ДПС України та ДФС України від 23.04.2020 №178/54 «Про затвердження Алгоритму взаємодії між підрозділами боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом, органів ДПС, оперативними підрозділами та слідчими підрозділами фінансових розслідувань органів ДФС» в рамках кримінального провадження №0000023 отримано висновок аналітичного дослідження фінансово-господарських операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) №25/06-30-08-05/40584771. Згідно результатів аналітичного дослідження, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ухились від сплати податків на загальну суму понад 20 млн. грн., що є особливо великим розміром.
Крім того, за результатами проведеного аналітичного дослідження встановлено, що проведені господарські операції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » містять в собі ознаки легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом.
Дослідженням інформаційних баз ДФС України (АІС «Податковий Блок», Єдиний реєстр податкових накладних) встановлено, що на підприємствах ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » відсутні трудові ресурси, складські приміщення, виробничі потужності для здійснення будь-якого виду діяльності, вбачається проведення транзитних фінансових потоків (формування податкового кредиту та зобов`язань з ПДВ за рахунок фінансово-господарських операцій з однією групою підприємств), спрямованих на здійснення операцій з надання податкової вигоди переважно з контрагентами, які не виконують свої податкові зобов`язання, зокрема у випадках, коли операції здійснюються через посередників з метою штучного формування валових витрат та податкового кредиту, не мають реального товарного характеру.

Аналізом даних Єдиного реєстру податкових накладних, встановлено, що податковий кредит вищевказані СГД формують за рахунок документального відображення безтоварних операцій з придбання товару в СГД-К (суб`єкт господарювання-контрагент), які перебувають на обліку як платники податку в ІНФОРМАЦІЯ_8 , а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДР НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДР НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДР НОМЕР_9 ). Крім того, проведеним аналізом Єдиного реєстру податкових накладних в частині руху товару по ланцюгу постачання, встановлено підміну номенклатури такого товару («скрут»), що також свідчить про безтоварність проведених господарських операцій та відсутність розумної економічної причини (ділової мети) таких операцій.

Відповідно до інформації, отриманої з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб підприємців та громадських формувань, засновником та директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » являється ОСОБА_4 , засновником та директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » являється ОСОБА_5 , засновником та директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » являється ОСОБА_6 , засновником та директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » являється ОСОБА_7 .

Допитаний як свідок директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »,ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » повідомив про свою непричетність до діяльності вказаних підприємств.

Крім того, допитаний як свідок співробітник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » повідомив про свою непричетність до діяльності вказаного підприємства, що свідчить про внесення завідомо-неправдивих відомостей невстановленими особами до документів, що подають до органів ДПС.

Допитана як свідок, директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » відмовилась надавати покази, керуючись ст. 63 Конституції України.

В ході досудового розслідування отримано тимчасові доступи до банківських рахунків, відкритих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДР НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДР НОМЕР_6 ).

В ході огляду руху коштів по банківських рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДР НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДР НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДР НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДР НОМЕР_6 ) встановлено, що грошові кошти отримані від підприємств-контрагентів за безтоварними операціями, з метою подальшого виведення в готівкову форму, перераховувались на рахунки фізичних осіб-підприємців.

Зокрема, встановлено, що грошові кошти були перераховані на рахунки наступних фізичних осіб-підприємців:

-ФОП ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_10 ).

Згідно огляду АІС «Податковий Блок» встановлено, що останній має відкриті рахунки в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (МФО НОМЕР_11 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (МФО НОМЕР_12 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (МФО НОМЕР_13 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (МФО НОМЕР_14 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (МФО НОМЕР_15 ), ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (МФО НОМЕР_16 ), ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " ( МФО НОМЕР_17 ), АТ" ІНФОРМАЦІЯ_19 (МФО НОМЕР_18 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_20 " (МФО НОМЕР_19 ), а саме:

-НОМЕР_20 (код валюти 980), НОМЕР_21 (код валюти 980), НОМЕР_22 (код валюти 980), відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (МФО НОМЕР_11 );

-НОМЕР_23 (код валюти 980), НОМЕР_24 (код валюти 980), відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (МФО НОМЕР_12 );

-НОМЕР_25 (код валюти 980), НОМЕР_26 (код валюти 980), відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (МФО НОМЕР_13 );

-НОМЕР_27 (код валюти 980), НОМЕР_28 (код валюти 980), відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (МФО НОМЕР_14 );

-НОМЕР_29 (код валюти 980) відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (МФО НОМЕР_15 );

-НОМЕР_30 (код валюти 980), НОМЕР_31 (код валюти 980), відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (МФО НОМЕР_16 );

-НОМЕР_32 (код валюти 980) відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " ( МФО НОМЕР_17 );

-НОМЕР_33 (код валюти 980) відкритий в АТ" ІНФОРМАЦІЯ_19 (МФО НОМЕР_18 );

-НОМЕР_34 (код валюти 980) відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_20 " (МФО НОМЕР_19 ).

-ФОП ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_35 ).

Згідно огляду АІС «Податковий Блок» встановлено, що останній має відкриті рахунки АТ " ІНФОРМАЦІЯ_21 (МФО НОМЕР_36 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (МФО НОМЕР_12 ), ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " ( МФО НОМЕР_17 ), а саме:

-НОМЕР_37 (код валюти 980) відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " ( МФО НОМЕР_17 );

-НОМЕР_38 (код валюти 980) відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_21 (МФО НОМЕР_36 );

-НОМЕР_39 (код валюти 980) відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (МФО НОМЕР_12 ).

-ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_40 ).

Згідно огляду АІС «Податковий Блок» встановлено, що останній має відкриті рахунки ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (МФО НОМЕР_11 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (МФО НОМЕР_12 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (МФО НОМЕР_14 ), ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (МФО НОМЕР_16 ), ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " ( МФО НОМЕР_17 ), а саме:

-НОМЕР_41 (код валюти 980) відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (МФО НОМЕР_12 );

-НОМЕР_42 (код валюти 980), відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " ( МФО НОМЕР_17 );

-НОМЕР_43 (код валюти 980), НОМЕР_44 (код валюти 980), відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (МФО НОМЕР_14 );

-НОМЕР_45 (код валюти 980), НОМЕР_46 (код валюти 980) відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (МФО НОМЕР_16 );

-НОМЕР_47 (код валюти 980), НОМЕР_48 (код валюти 980) відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (МФО НОМЕР_11 ).

-ФОП ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_49 ).

Згідно огляду АІС «Податковий Блок» встановлено, що останній має відкриті рахунки в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (МФО НОМЕР_11 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (МФО НОМЕР_13 ), ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " ( МФО НОМЕР_17 ), АТ" ІНФОРМАЦІЯ_19 (МФО НОМЕР_18 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (МФО НОМЕР_50 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (МФО НОМЕР_15 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_21 (МФО НОМЕР_36 ), а саме:

-НОМЕР_51 , НОМЕР_52 , НОМЕР_53 (код валюти 980) відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (МФО НОМЕР_11 );

-НОМЕР_54 , НОМЕР_55 (код валюти 980) відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (МФО НОМЕР_13 );

-НОМЕР_56 (код валюти 980) відкритий АТ" ІНФОРМАЦІЯ_19 (МФО НОМЕР_18 );

-НОМЕР_57 (код валюти 980) відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_21 (МФО НОМЕР_36 );

-НОМЕР_58 , (код валюти 980), НОМЕР_59 (код валюти 840) відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (МФО НОМЕР_50 );

-НОМЕР_60 (код валюти 980) відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (МФО НОМЕР_15 );

-НОМЕР_61 (код валюти 980) ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " ( МФО НОМЕР_17 ).

-ФОП ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_62 ).

Згідно огляду АІС «Податковий Блок» встановлено, що остання має відкриті рахунки в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (МФО НОМЕР_11 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (МФО НОМЕР_14 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (МФО НОМЕР_15 ), ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (МФО НОМЕР_16 ), ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " ( МФО НОМЕР_17 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_21 (МФО НОМЕР_36 ) а саме:

-НОМЕР_63 , НОМЕР_64 , НОМЕР_65 (код валюти 980) ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (МФО НОМЕР_11 );

-НОМЕР_66 (код валюти 980) відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " ( МФО НОМЕР_17 );

-НОМЕР_67 (код валюти 980) відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_21 (МФО НОМЕР_36 );

-НОМЕР_68 , НОМЕР_69 (код валюти 980) відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (МФО НОМЕР_16 );

-НОМЕР_70 , НОМЕР_71 (код валюти 980) відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (МФО НОМЕР_14 );

-НОМЕР_72 (код валюти 980) відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (МФО НОМЕР_15 ).

-ФОП ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_73 ).

Згідно огляду АІС «Податковий Блок» встановлено, що остання має відкриті рахунки в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (МФО НОМЕР_11 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_21 (МФО НОМЕР_36 ), ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (МФО НОМЕР_16 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " (МФО НОМЕР_74 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_24 " (МФО НОМЕР_75 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (МФО НОМЕР_15 ), ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " ( МФО НОМЕР_17 ), Філія- ІНФОРМАЦІЯ_25 (МФО НОМЕР_76 ) а саме:

-НОМЕР_77 , НОМЕР_78 , НОМЕР_79 (код валюти 980) відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (МФО НОМЕР_11 );

-НОМЕР_80 (код валюти 980) відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_21 (МФО НОМЕР_36 );

-НОМЕР_81 , НОМЕР_82 (код валюти 980) відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (МФО НОМЕР_16 )

-НОМЕР_83 (код валюти 980) відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " ( МФО НОМЕР_17 );

-НОМЕР_84 (код валюти 980), НОМЕР_84 (код валюти 840), НОМЕР_84 (код валюти 978) відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " (МФО НОМЕР_74 );

-НОМЕР_85 , НОМЕР_86 (код валюти 980) відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_24 " (МФО НОМЕР_75 );

-НОМЕР_87 (код валюти 980) відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (МФО НОМЕР_15 );

-НОМЕР_88 (код валюти 980) відкритий в Філія- ІНФОРМАЦІЯ_25 (МФО НОМЕР_76 )

-ФОП ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_89 ).

Згідно огляду АІС «Податковий Блок» встановлено, що останній має відкриті рахунки в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_26 " (МФО НОМЕР_90 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (МФО НОМЕР_12 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_27 " (МФО НОМЕР_91 ), АБ " ІНФОРМАЦІЯ_28 " (МФО НОМЕР_92 ), ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " ( МФО НОМЕР_17 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_24 " (МФО НОМЕР_75 ), ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_29 " (МФО НОМЕР_93 ), АКБ " ІНФОРМАЦІЯ_30 " (МФО НОМЕР_94 ), а саме:

-НОМЕР_95 (код валюти 980) відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_26 " (МФО НОМЕР_90 );

-НОМЕР_96 , НОМЕР_97 , НОМЕР_98 , НОМЕР_99 (код валюти 980) відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (МФО НОМЕР_12 );

-НОМЕР_100 (код валюти 980) відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_27 " (МФО НОМЕР_91 );

-НОМЕР_101 (код валюти 980) відкритий в АБ " ІНФОРМАЦІЯ_28 " (МФО НОМЕР_92 );

-НОМЕР_102 (код валюти 980) відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " ( МФО НОМЕР_17 );

-НОМЕР_103 , НОМЕР_104 (код валюти 980) відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_24 " (МФО НОМЕР_75 );

-НОМЕР_105 (код валюти 980) відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_29 " (МФО НОМЕР_93 );

-НОМЕР_106 (код валюти 980) відкритий в АКБ " ІНФОРМАЦІЯ_30 " (МФО НОМЕР_94 ).

-ФОП ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_107 ).

Згідно огляду АІС «Податковий Блок» встановлено, що остання має відкриті рахунки в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " (МФО НОМЕР_17 ), КРД АТ" ІНФОРМАЦІЯ_19 "М.КИЇВ (МФО НОМЕР_18 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " (МФО НОМЕР_74 ), а саме:

-НОМЕР_108 (код валюти 980) відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " (МФО НОМЕР_17 );

-НОМЕР_109 (код валюти 980) відкритий в КРД АТ" ІНФОРМАЦІЯ_19 "М.КИЇВ (МФО НОМЕР_18 );

-НОМЕР_110 (код валюти 978), НОМЕР_110 (код валюти 980), НОМЕР_110 (код валюти 840) відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " (МФО НОМЕР_74 ).

-ФОП ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_111 ).

Згідно огляду АІС «Податковий Блок» встановлено, що останній має відкриті рахунки в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (МФО НОМЕР_11 ), Філія- ІНФОРМАЦІЯ_25 (МФО НОМЕР_76 ), КРД АТ" ІНФОРМАЦІЯ_19 "М.КИЇВ (МФО НОМЕР_18 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (МФО НОМЕР_15 ), ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " ( МФО НОМЕР_17 ), а саме:

-НОМЕР_112 , НОМЕР_113 , НОМЕР_114 (код валюти 980) відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (МФО НОМЕР_11 );

-НОМЕР_115 , НОМЕР_116 (код валюти 980) відкритий в Філія- ІНФОРМАЦІЯ_25 (МФО НОМЕР_76 );

-НОМЕР_117 (код валюти 980) відкритий в КРД АТ" ІНФОРМАЦІЯ_19 "М.КИЇВ (МФО НОМЕР_18 );

-НОМЕР_118 (код валюти 980) відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (МФО НОМЕР_15 );

-НОМЕР_119 (код валюти 980) відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " ( МФО НОМЕР_17 ).

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий вказав, що інформація, містить банківську таємницю та знаходиться у володінні банківських установ, щодо зазначених вище рахунків може бути використана як доказ стороною обвинувачення для з`ясування фактичного перебігу досліджуваних подій, встановлення винних осіб, доведення винуватості осіб та інших обставин, визначених ст. 91 КПК України.
Оскільки, відповідно до п. 4 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах та документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, іншим способом необхідні документи отримати неможливо, крім як вилучення їх на підставі ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів.
Слідчий в судове засідання не з`явився, подав заяву про розгляд клопотання без його участі, заявлене клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів підтримав у повному обсязі та просив його задовольнити.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення документів.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Виходячи з того, що є достатньо підстав вважати, що зазначена інформація, містить охоронювану законом таємницю, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, та те, що іншими способами неможливо отримати вказану інформацію, керуючись ст.ст.159-166 КПК України слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити.
Надати дозвіл заступнику начальника першого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у Житомирській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у Житомирській області ОСОБА_17 , слідчим слідчої групи на тимчасовий доступ до речей і документів ФОП ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_10 ), ФОП ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_35 ),ФОП ОСОБА_20 (РНОКПП НОМЕР_40 ), ФОП ОСОБА_21 (РНОКПП НОМЕР_49 ), ФОП ОСОБА_22 (РНОКПП НОМЕР_62 ), ФОП ОСОБА_23 (РНОКПП НОМЕР_73 ), ФОП ОСОБА_24 (РНОКПП НОМЕР_89 ), ФОП ОСОБА_25 (РНОКПП НОМЕР_107 ), ФОП ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_111 ), що становлять банківську таємницю та перебувають у володінні ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (МФО НОМЕР_11 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (МФО НОМЕР_12 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (МФО НОМЕР_13 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (МФО НОМЕР_14 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (МФО НОМЕР_15 ), ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (МФО НОМЕР_16 ), ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " ( МФО НОМЕР_17 ), АТ" ІНФОРМАЦІЯ_19 (МФО НОМЕР_18 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_20 " (МФО НОМЕР_19 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_21 (МФО НОМЕР_36 ), АТ" ІНФОРМАЦІЯ_19 (МФО НОМЕР_18 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (МФО НОМЕР_50 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " (МФО НОМЕР_74 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_24 " (МФО НОМЕР_75 ), ІНФОРМАЦІЯ_25 (МФО НОМЕР_76 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_26 " (МФО НОМЕР_90 ), АТ " ІНФОРМАЦІЯ_27 " (МФО НОМЕР_91 ), ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_29 " (МФО НОМЕР_93 ), АКБ " ІНФОРМАЦІЯ_30 " (МФО НОМЕР_94 ), КРД АТ" ІНФОРМАЦІЯ_19 "М.КИЇВ (МФО НОМЕР_18 ), а саме:

- відомостей на електронних носіях про рух коштів з розшифровкою без скорочень контрагентів, їх статистичних кодів, в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, МФО банківської установи) призначенням платежу, датою та часом здійснення платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, з зазначенням суми податку на додану вартість - окремо, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, номерів референсів кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) за період з 01 січня 2019 року по 29 жовтня 2020 року по рахункам відкритими:
ФОП ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_10 ):

-НОМЕР_20 (код валюти 980), НОМЕР_21 (код валюти 980), НОМЕР_22 (код валюти 980), відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (МФО НОМЕР_11 );

-НОМЕР_23 (код валюти 980), НОМЕР_24 (код валюти 980), відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (МФО НОМЕР_12 );

-НОМЕР_25 (код валюти 980), НОМЕР_26 (код валюти 980), відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (МФО НОМЕР_13 );

-НОМЕР_27 (код валюти 980), НОМЕР_28 (код валюти 980), відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (МФО НОМЕР_14 );

-НОМЕР_29 (код валюти 980) відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (МФО НОМЕР_15 );

-НОМЕР_30 (код валюти 980), НОМЕР_31 (код валюти 980), відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (МФО НОМЕР_16 );

-НОМЕР_32 (код валюти 980) відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " ( МФО НОМЕР_17 );

-НОМЕР_33 (код валюти 980) відкритий в АТ" ІНФОРМАЦІЯ_19 (МФО НОМЕР_18 );

-НОМЕР_34 (код валюти 980) відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_20 " (МФО НОМЕР_19 ).

ФОП ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_35 ):

-НОМЕР_37 (код валюти 980) відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " ( МФО НОМЕР_17 );

-НОМЕР_38 (код валюти 980) відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_21 (МФО НОМЕР_36 );

-НОМЕР_39 (код валюти 980) відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (МФО НОМЕР_12 ).

ФОП ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_40 ):

-НОМЕР_41 (код валюти 980) відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (МФО НОМЕР_12 );

-НОМЕР_42 (код валюти 980), відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " ( МФО НОМЕР_17 );

-НОМЕР_43 (код валюти 980), НОМЕР_44 (код валюти 980), відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (МФО НОМЕР_14 );

-НОМЕР_45 (код валюти 980), НОМЕР_46 (код валюти 980) відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (МФО НОМЕР_16 );

-НОМЕР_47 (код валюти 980), НОМЕР_48 (код валюти 980) відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (МФО НОМЕР_11 ).

ФОП ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_49 ):

-НОМЕР_51 , НОМЕР_52 , НОМЕР_53 (код валюти 980) відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (МФО НОМЕР_11 );

-НОМЕР_54 , НОМЕР_55 (код валюти 980) відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (МФО НОМЕР_13 );

-НОМЕР_56 (код валюти 980) відкритий АТ" ІНФОРМАЦІЯ_19 (МФО НОМЕР_18 );

-НОМЕР_57 (код валюти 980) відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_21 (МФО НОМЕР_36 );

-НОМЕР_58 , (код валюти 980), НОМЕР_59 (код валюти 840) відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (МФО НОМЕР_50 );

-НОМЕР_60 (код валюти 980) відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (МФО НОМЕР_15 );

-НОМЕР_61 (код валюти 980) ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " ( МФО НОМЕР_17 ).

ФОП ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_62 ):

-НОМЕР_63 , НОМЕР_64 , НОМЕР_65 (код валюти 980) ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (МФО НОМЕР_11 );

-НОМЕР_66 (код валюти 980) відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " ( МФО НОМЕР_17 );

-НОМЕР_67 (код валюти 980) відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_21 (МФО НОМЕР_36 );

-НОМЕР_68 , НОМЕР_69 (код валюти 980) відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (МФО НОМЕР_16 );

-НОМЕР_70 , НОМЕР_71 (код валюти 980) відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (МФО НОМЕР_14 );

-НОМЕР_72 (код валюти 980) відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (МФО НОМЕР_15 ).

ФОП ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_73 ):

-НОМЕР_77 , НОМЕР_78 , НОМЕР_79 (код валюти 980) відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (МФО НОМЕР_11 );

-НОМЕР_80 (код валюти 980) відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_21 (МФО НОМЕР_36 );

-НОМЕР_81 , НОМЕР_82 (код валюти 980) відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (МФО НОМЕР_16 )

-НОМЕР_83 (код валюти 980) відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " ( МФО НОМЕР_17 );

-НОМЕР_84 (код валюти 980), НОМЕР_84 (код валюти 840), НОМЕР_84 (код валюти 978) відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " (МФО НОМЕР_74 );

-НОМЕР_85 , НОМЕР_86 (код валюти 980) відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_24 " (МФО НОМЕР_75 );

-НОМЕР_87 (код валюти 980) відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (МФО НОМЕР_15 );

-НОМЕР_88 (код валюти 980) відкритий в Філія- ІНФОРМАЦІЯ_25 (МФО НОМЕР_76 )

ФОП ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_89 ):

-НОМЕР_95 (код валюти 980) відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_26 " (МФО НОМЕР_90 );

-НОМЕР_96 , НОМЕР_97 , НОМЕР_98 , НОМЕР_99 (код валюти 980) відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (МФО НОМЕР_12 );

-НОМЕР_100 (код валюти 980) відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_27 " (МФО НОМЕР_91 );

-НОМЕР_101 (код валюти 980) відкритий в АБ " ІНФОРМАЦІЯ_28 " (МФО НОМЕР_92 );

-НОМЕР_102 (код валюти 980) відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " ( МФО НОМЕР_17 );

-НОМЕР_103 , НОМЕР_104 (код валюти 980) відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_24 " (МФО НОМЕР_75 );

-НОМЕР_105 (код валюти 980) відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_29 " (МФО НОМЕР_93 );

-НОМЕР_106 (код валюти 980) відкритий в АКБ " ІНФОРМАЦІЯ_30 " (МФО НОМЕР_94 ).

ФОП ОСОБА_15 (РНОКПП НОМЕР_107 ):

-НОМЕР_108 (код валюти 980) відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " (МФО НОМЕР_17 );

-НОМЕР_109 (код валюти 980) відкритий в КРД АТ" ІНФОРМАЦІЯ_19 "М.КИЇВ (МФО НОМЕР_18 );

-НОМЕР_110 (код валюти 978), НОМЕР_110 (код валюти 980), НОМЕР_110 (код валюти 840) відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " (МФО НОМЕР_74 ).

ФОП ОСОБА_16 (РНОКПП НОМЕР_111 ):

-НОМЕР_112 , НОМЕР_113 , НОМЕР_114 (код валюти 980) відкритий в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (МФО НОМЕР_11 );

-НОМЕР_115 , НОМЕР_116 (код валюти 980) відкритий в Філія- ІНФОРМАЦІЯ_25 (МФО НОМЕР_76 );

-НОМЕР_117 (код валюти 980) відкритий в КРД АТ" ІНФОРМАЦІЯ_19 "М.КИЇВ (МФО НОМЕР_18 );

-НОМЕР_118 (код валюти 980) відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (МФО НОМЕР_15 );

-НОМЕР_119 (код валюти 980) відкритий в ПАТ

" ІНФОРМАЦІЯ_18 " ( МФО НОМЕР_17 ).

- заявки на купівлю та продаж валюти на міжбанківській валютній біржі, платіжних доручень про перерахування валютних коштів на рахунки нерезидентів, повідомлення банків-нерезидентів, повідомлень про зарахування валютних коштів на рахунки клієнта (SWIFT) по вищевказаним підприємствам;

-прибуткових та видаткових касових ордерів, грошових чеків, що підтверджують зняття та внесення грошових коштів на рахунки;

-роздруківки телекомунікаційних з`єднань системи «Банк-Клієнт» між засобами телекомунікації банку та підприємства із зазначенням номерного ресурсу підприємства (номери телефонів та IP-адреси), фізичних адрес засобів комунікації (МАС-адресів), а також часу і дати проведення з`єднань;

-документів, які містять інформацію щодо проведення фінансового моніторингу по операціям, що підлягають фінансовому моніторингу з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході їх проведення;

Інформацію надати за період з 01.01.2019 по 29.10.2020 рр. електронному вигляді.

Встановити строк дії ухвали до 29.12.2020 року.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: