н/п 1-кс/766/9290/20
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 жовтня 2020 року м. Херсон

Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши клопотання заступника начальника управління начальника ВРКП СУ ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,

встановила:

Заступник начальника управління звернувся до слідчого судді з клопотанням, в якому просив: надати йому або іншому слідчому на тимчасовий доступ до документів та їх вилучення, які перебувають у володінні (розпорядженні) Державної установи « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДР НОМЕР_1 ) за адресою АДРЕСА_1 ,по проведеним фінансово-господарським операціям з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ), щодо проведення будівельних (ремонтних) робіт на наступних об`єктах будівництва: згідно договору №29/ДУ від 27.04.2020, згідно договору №51/ДУ від 29.05.2020, згідно договору №126/ДУ від 17.08.2020, згідно договору №157/ДУ від 08.09.2020, згідно договору №158/ДУ від 08.09.2020, а саме: оголошення про проведення відкритих торгів, документація конкурсних торгів, протоколи розкриття пропозиції конкурсних торгів, кваліфікаційні пропозиції, цінові пропозиції, документація ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ), що була надана для участі в процедурі закупівлі; довідки про наявність працівників відповідної кваліфікації, які мають необхідні знання та досвід роботи, що працюють на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ); накази про призначення та/або звільнення працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ) на відповідні посади; копії трудових книжок працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ), які на момент складання договорів перебували в трудових відносинах з СГД, проектно-кошторисна документація (робочий проект з кресленнями); кошторисна документація, що пройшла експертизу та експертний звіт; зведений та локальний кошторис з розрахунками, що пройшли експертизу; накази про затвердження проектно-кошторисної документації та звіти про проходження експертизи; матеріальні звіти форми М19 та форми М29; акти на списання матеріалів; договори підряду; накладні на придбання матеріалів; товарно-транспортні накладні; подорожні листи на будівельні машини та механізми; змінні рапорти на роботу машин; калькуляція та підтверджуючі документи до калькуляції; документи про перевезення будівельного сміття; корінці талонів на приймання відходів на полігон; акти списання палива документи, що підтверджують виконання робіт (у разі використання орендованих машин); інформаційні довідки про субпідрядників, акти приймання виконаних будівельних робіт (КБ-2В), довідки про вартість виконаних підрядних робіт (КБ-3), звіт про результати проведення процедури закупівлі, відомості про кваліфікаційні критерії ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ), укладені угоди, договори генпідряду, підряду, субпідряду на виконання будівельно-монтажних робіт чи закупівлю товарів або послуг; договора на здійснення авторського і технічного нагляду; дефектні акти, довідки про вартість виконаних робіт; акти приймання виконаних підрядних робіт чи наданих послуг, акти приймання - передачі; декларації про початок виконання будівельних робіт та про готовність обєктів до експлуатації; платіжні документи на перерахування коштів за виконані роботи, тендерні пропозиції з додатками, копії дозвільних документів, довідок, свідоцтв що надавались для участі у тендері, протоколи, рішення про обрання переможця; договори з додатками до них і додатковими угодами, кошториси, акти виконаних робіт форми КБ-2, акти приймання-передачі послуг, рахунки-фактури, акти звірки взаєморозрахунків, податкові накладні, платіжні доручення на перерахування коштів; копії позовних заяв, рішень суду, відомостей про стягнення заборгованості за виконавчими листами, картки рахунку №631(розрахунки з вітчизняними постачальниками), 281 (товари на складі), 282 (товари в торгівлі) по контрагенту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (помісячно); оборотно-сальдові відомості рахунків №631 (розрахунки з вітчизняними постачальниками), 281 (товари на складі), 282 (товари в торгівлі) по контрагенту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (помісячно); журнал-ордер рахунку №631, 281,282 по контрагенту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (помісячно); аналіз рахунку №63 (розрахунки з постачальниками), 70 (доходи від реалізації), 79 (фінансові результати), 90 (собівартість реалізації), 36 (розрахунки з покупцями).

Розгляд клопотання про надання тимчасового доступу та вилучення (здійснення виїмки) документів просить провести без представників Державної установи « ІНФОРМАЦІЯ_1 », у зв`язку з наявністю загрози щодо зміни або знищення зазначених у клопотанні документів.

Обґрунтуванні клопотання:
СУ ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м.Севастополі здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000036 від 15.06.2020 за фактом внесення невстановленими особами протягом 2017-2020 років завідомо неправдивих відомостей державному реєстратору для проведення державної реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДР НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код за ЄДР НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код за ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код за ЄДР НОМЕР_4 , попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 »), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код за ЄДР НОМЕР_6 , попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 ») з метою прикриття незаконної діяльності направленої на незаконне обготівкування грошових коштів реальнодіючих СГД та заволодіння бюджетними коштами службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ), які за попередньою змовою з невстановленими особами, протягом 2019-2020 років, шляхом проведення фінансово-господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДР НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код за ЄДР НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код за ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код за ЄДР НОМЕР_7 , попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 »), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код за ЄДР НОМЕР_6 , попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 ») та іншими СГД, які мають ознаки фіктивності, заволоділи бюджетними коштами, які були виділені останнім на проведення ремонтних робіт за результатами проведених тендерних процедур.

Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ) є переможцем тендерних процедур на загальну суму понад 30,0 млн.грн., згідно яких останні згідно укладенихз Державною установою « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДР НОМЕР_1 ) договорів про закупівлю робіт за рахунок бюджетних коштів виконували будівельні (ремонтні) роботи на наступних об`єктах будівництва:

1)згідно договору №29/ДУ від 27.04.2020 на загальну суму 3 626 621,00 грн, в т.ч. ПДВ 604 436,83 грн. здійснювали «Капітальний ремонт проїзної частини вул.8 Березня в смт. Горностаївка Херсонської області» (ДК 021:20-9 Будівництво, влаштування фундаментів та покриття шосе, доріг), адреса розташування об`єкта: проїзна частина АДРЕСА_2 .

2)згідно договору №51/ДУ від 29.05.2020 на загальну суму 2 943 388,00 грн, в т.ч. ПДВ 490 564,67 грн. здійснювали «Капітальний ремонт частини існуючого дорожнього покриття вул.Лермонтова в смт. Велика Лепетиха Великолепетиського району Херсонської області» (ДК 021:2015-45233000-9 Будівництво, влаштування фундаментів та покриття шосе, доріг), адреса розташування об`єкта: проїзна частина вул.Лермонтова, Великолепетиський район, Херсонської області, 74500.

3)згідно договору №126/ДУ від 17.08.2020 на загальну суму 11 649 499,20 грн, в т.ч. ПДВ 1 941 583,20 грн. здійснювали «Поточний середній ремонт автомобільної дороги загального користування місцевого значення 0221404 Миролюбівка-Петропавлівка на ділянці км 9+000-км 14+700 в Херсонській області» (45230000-8 Будівництво трубопроводів, ліній зв`язку та електропередач, шосе, доріг, аеродромів і залізничних доріг; вирівнювання поверонь), місце надання послуг: автомобільна дорога загального користування місцевого значення 0221404 Миролюбівка-Петропавлівка на ділянці км 9+000-км 14+700, Нововоронцовський район, Херсонській області.

4)згідно договору №157/ДУ від 08.09.2020 на загальну суму 172 999,80 грн, в т.ч. ПДВ 28 833,30 грн. здійснювали «Капітальний ремонт дорожнього покриття проїзду від вул.Тараса Шевченка до будівлі амбулаторії в с.Чонгар Генічеського району Херсонської області» (ДК 021:2015-45233000-9 Будівництво, влаштування фундаменту та покриття шосе, доріг), адреса розташування об`єкта: від вул.Тараса Шевченка до будівлі амбулаторії, с.Чонгар, Генічеський район, Херсонська область, 75570.

5)згідно договору №158/ДУ від 08.09.2020 на загальну суму 597 683,0 грн, в т.ч. ПДВ 99 613,83 грн. здійснювали «Капітальний ремонт частини дорожнього покриття вул.Рамазана Кузнєцова в с.Щасливцеве Генічеського району Херсонської області» (ДК 021:2015-45233000-9 Будівництво, влаштування фундаменту та покриття шосе, доріг), адреса розташування об`єкта: частина вул.Рамазана Кузнєцова в с.Щасливцеве, Генічеський район, Херсонська область, 75580.

Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ) під час виконання вищевказаних робіт в податковому та бухгалтерському обліку відображає придбання ТМЦ від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДР НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код за ЄДР НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код за ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код за ЄДР НОМЕР_7 , попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 »), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код за ЄДР НОМЕР_6 , попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 ») по ланцюгу постачання з якими відсутні товари, реалізація яких документально відбувається на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ), що підтверджується висновками аналітичного дослідження відділу боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ІНФОРМАЦІЯ_10 /21-22-16-06/41359014 від 04.03.20.

Крім того встановлено, що згідно реєстраційних даних керівником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код за ЄДР НОМЕР_7 , попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ») є ОСОБА_4 , яка повідомила про непричетність до діяльності вказаного СГД.

Додатково допитаний ОСОБА_5 , який рахується службовою особою ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код за ЄДР НОМЕР_3 ) повідомив про свою непричетність до діяльності зазначеного СГД.

Додатково, висновками вказаного аналітичного дослідження встановлено, що вищевказані СГД по ланцюгу постачання ТМЦ відображають придбання товарів від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код за ЄДР НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код за ЄДР НОМЕР_9 , попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 »), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код за ЄДР НОМЕР_10 , попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 »), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код за ЄДР НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код за ЄДР НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код за ЄДР НОМЕР_13 ) номенклатура яких відрізняється товарними позиціями, що додатково підтверджує відображення безтоварних операцій по всьому ланцюгу постачання від вказаних СГД до кінцевого споживача ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ).

Тим самим ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ) створено умови для розтрати бюджетних коштів, шляхом завищення вартості виконаних робіт по зазначеним об`єктам за рахунок здійснення оплати за ТМЦ, які згідно документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ) використані під час ремонту вказаних об`єктів, перерахованим вище суб`єктам господарювання з ознаками фіктивності, придбання яких фактично не здійснювалось.

Враховуючи вищевикладене, важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні мають документи, які перебувають у володінні Державної установи « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДР НОМЕР_1 ) по проведеним фінансово-господарським операціям з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ), щодо проведення будівельних (ремонтних) робіт на вищеперерахованих об`єктах будівництва, а саме: оголошення про проведення відкритих торгів, документація конкурсних торгів, протоколи розкриття пропозиції конкурсних торгів, кваліфікаційні пропозиції, цінові пропозиції, документація ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ), що була надана для участі в процедурі закупівлі; довідки про наявність працівників відповідної кваліфікації, які мають необхідні знання та досвід роботи, що працюють на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ); накази про призначення та/або звільнення працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ) на відповідні посади; копії трудових книжок працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ), які на момент складання договорів перебували в трудових відносинах з СГД, проектно-кошторисна документація (робочий проект з кресленнями); кошторисна документація, що пройшла експертизу та експертний звіт; зведений та локальний кошторис з розрахунками, що пройшли експертизу; накази про затвердження проектно-кошторисної документації та звіти про проходження експертизи; матеріальні звіти форми М19 та форми М29; акти на списання матеріалів; договори підряду; накладні на придбання матеріалів; товарно-транспортні накладні; подорожні листи на будівельні машини та механізми; змінні рапорти на роботу машин; калькуляція та підтверджуючі документи до калькуляції; документи про перевезення будівельного сміття; корінці талонів на приймання відходів на полігон; акти списання палива документи, що підтверджують виконання робіт (у разі використання орендованих машин); інформаційні довідки про субпідрядників, акти приймання виконаних будівельних робіт (КБ-2В), довідки про вартість виконаних підрядних робіт (КБ-3), звіт про результати проведення процедури закупівлі, відомості про кваліфікаційні критерії ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ), укладені угоди, договори генпідряду, підряду, субпідряду на виконання будівельно-монтажних робіт чи закупівлю товарів або послуг; договора на здійснення авторського і технічного нагляду; дефектні акти, довідки про вартість виконаних робіт; акти приймання виконаних підрядних робіт чи наданих послуг, акти приймання - передачі; декларації про початок виконання будівельних робіт та про готовність обєктів до експлуатації; платіжні документи на перерахування коштів за виконані роботи.
Перелічені документи та речі необхідні для використання під час призначення та проведення експертиз, пред`явлення при проведенні слідчих дій, у т.ч. допитах, у даному кримінальному провадженні, встановлення осіб, які задіяні у вказаній протиправній діяльності. Документи, речі та їх зміст мають значення у провадженні, як речові докази та можуть свідчити про фактичні доходи зазначених підприємств та витрати пов`язані з господарською діяльністю, що враховуються для визначення об`єкту оподаткування та, без яких встановити фактично понесені витрати й фактичні прибутки не можливо.

Необхідність виїмки вищевказаних документів обґрунтовується призначенням судово-економічної експертизи, в ході яких мають бути досліджені їх оригінали.

Іншим способом, ніж здійснити тимчасовий доступ, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні неможливо.

Враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, то слідчий вважає необхідним отримати тимчасовий доступ до речей і документів.

Слідчий в судове засідання не з`явився, надав заяву про розгляд справи у його відсутність.
Представники ДУ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в судове засідання не викликались,на підставі ч.2 ст. 163 КПК України.

Згідно положень ч.4 ст. 107 КПК України фіксування розгляду за допомогою технічних засобів кримінального провадження не здійснювалось.

Мотивація суду:
Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання є необґрунтованим і задоволенню не підлягає з таких підстав.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно приписів ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч.1 ст.160 КПК України у клопотанні зазначається:

1)короткий виклад обставин кримінального правопорушення. У зв`язку з яким подається клопотання;

2)правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність;

3)речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати;

4)підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

5)значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні;

6)можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю;

7)обґрунтування необхідності вилучення речей і оригіналів або копій документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Слідчий просить надати тимчасовий доступ до значної кількості документів які перебувають у володінні (розпорядженні) Державної установи « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по проведеним фінансово-господарським операціям з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ), щодо проведення будівельних (ремонтних) робіт на відповідних об`єктах будівництва, з можливістю вилучити їх копій, але при цьому клопотання не містить жодного обґрунтування конкретного значення цих документів для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, тоді як слідчий зобов`язаний обґрунтувати яке значення для встановлення якої обставини кримінального правопорушення може мати документ, до якого планується отримати доступ.

Слідчий необхідність доступу до документів та необхідність їх вилучення обґрунтував загальними фразами «суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні». КПК України не передбачає такої мети доступу до документів.

Слідчий вказує, що документи необхідні під час призначення та проведення експертиз, пред`явлення при проведенні слідчих дій, в т.ч. допитах, встановлення осіб, які задіяні у вказаній протиправній діяльності. Які саме документи необхідні для кожної із обставин незрозуміло, постанови про призначення експертиз відсутні.

Крім того, слідчий просить доступ до окремих документів, що зберігаються у ДУ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », зокрема копії трудових книжок працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », накази про призначення та звільнення працівників з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та інші документи з інформацією про працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », але при цьому слідчий не аргументує, чому саме в ДУ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » мають зберігатися вказані документи, як того вимагається п.4 ч.2 ст.160КПК України.

Необхідність доступу до вищезазначених документів має бути конкретизована у даному кримінальному провадженні відповідно до приписів ч.2 ст.160КПк України.

При цьому слідчим, відповідно до ч. 3 ст. 132 КПК України, не доведено, що для виконання завдання, для якого останній звертається із клопотанням, як тимчасовий доступ до речей і документів, виконати завдання досудового розслідування буде неможливо.
Керуючись ст.ст. 132, 159, 160 КПК України, слідчий суддя,

п о с т а н о в и л а:

Відмовити заступнику начальника управління начальнику ВРКП СУ ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі ОСОБА_3 у тимчасовому доступі до речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1