Справа № 761/8747/20
Провадження № 1-кс/761/5601/2020
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 березня 2020 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю: секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м.Києві клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах 4 відділу 1 управління досудового розслідування Головного слідчого управління СБУ ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Офісу ОСОБА_4 , про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань під № 0000103 від 04.04.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, -

в с т а н о в и в:

До Шевченківського районного суду м. Києва 20 березня року надійшло клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах 4 відділу 1 управління досудового розслідування Головного слідчого управління СБУ ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Офісу Генерального ОСОБА_5 , про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань під № 0000103 від 04.04.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, до восьми місяців.

Клопотання мотивовано тим, що у вказаному кримінальному провадженні досліджуються та перевіряються обставини зловживання службовим становищем службовими особами ДП «Морський торгівельний порт «Южний» (, далі ДП «МТП «Южний») під час укладання та виконання у період 2015-2017 років договорів з ТОВ «БейкерТіллі Україна» () та ТОВ «БДО» () про закупівлю послуг з аудитів фінансової звітності, складеної у відповідності до міжнародних стандартів фінансової звітності (далі - МСФЗ).
За матеріалами провадження 17.12.2015 за результатами проведення процедури закупівлі за відкритими торгами між ДП «МТП «Южний» та ТОВ «БейкерТіллі Україна» укладено договір № Т/УП-222 щодо закупівлі за державні кошти послуг з аудиту фінансової звітності ДП «МТП «Южний» за 2014-2015 роки, складеної у відповідності до МСФЗ (загальна вартість послуг за вказаним договором складає 1 500 000 грн.).
Крім того, 07.04.2016 ДП «МТП «Южний» укладено з ТОВ «ДЕЛОЙТ і ТУШ» () договір № УП-108/FAS/2016/38686 щодо надання послуг з оцінки справедливої вартості необоротних активів ДП «МТП «Южний» для подальшого відображення їхньої вартості у фінансовій звітності згідно з МСФЗ (загальна вартість послуг за вказаним договором складає 960 000 грн.).
При цьому, ДП «МТП «Южний» без внесення змін облікової політики, без наявності обґрунтованої потреби (обов`язковості), не інформуючи органи статистики про складання фінансової звітності за МСФЗ за 2014-2016 роки, та без передбачення фінансовими планом на 2016 рік витрат на оцінку майна, що є порушенням наказу Мінінфаструктури України № 300 від 04.08.2015, здійсненні витрати на проведення аудиту фінансової звітності за 2014-2015 роки, складеної у відповідності до МСФЗ, у сумі 1 500 000 грн., та на оцінку майна 960 000 грн.
За аналогічною процедурою 27.06.2017 між ДП «МТП «Южний» та ТОВ «БДО» укладено договір № Т/УП-56/17 щодо закупівлі за державні кошти послуг з аудиту фінансової звітності ДП «МТП «Южний» за 2016-2017 роки, складеної у відповідності до МСФЗ (загальна вартість послуг за вказаним договором складає 1 487 000 грн.).
Відомості до ЄРДР про вказане кримінальне правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, внесене слідчим СВ Южненського ВП Лиманського ВП ГУНП в Одеській області 04.04.2018 на підставі матеріалів правоохоронних органів.
16.04.2018 здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000103 від 04.04.2018 за ч. 2 ст. 364 КК України доручено слідчим СУ ГУ НП в Одеській області.
Під час досудового розслідування, проведено наступні слідчі (розшукові) та інші процесуальні дії, направлені на встановлення об`єктивної істини, встановлення осіб, які вчинили кримінальне правопорушення та притягнення винних до кримінальної відповідальності, реалізуючи при цьому принцип невідворотності покарання, а саме:

- направлено ряд доручень до ГУ БКОЗ СБ України про проведення слідчих (розшукових) дій у порядку ст. 40 КПК України для встановлення осіб, які можуть бути причетними до вчинення кримінального правопорушення, та інших обставин;

- отримано відповіді ГУ БКОЗ СБ України про проведення слідчих (розшукових) дій у порядку ст. 40 КПК України;

- направлено доручення до ГУ КЗЕ СБ України про проведення слідчих (розшукових) дій у порядку ст. 40 КПК України для встановлення осіб, які можуть бути причетними до вчинення кримінального правопорушення, та інших обставин;

- отримано акт ревізії № 05-11/03 від 24.01.2018 Південного офісу Державної аудиторської служби України фінансово-господарської діяльності ДП «МТП «Южний» за період з 01.07.2015 по 30.09.2017;
- 04.01.2019 на підставі ухвали слідчого судді Київського районного суду міста Одеси проведено в АТ «Укрексімбанк» тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю, стосовно ТОВ «БейкерТіллі Україна»;
- 04.01.2019 на підставі ухвали слідчого судді Київського районного суду міста Одеси проведено в ПАТ «Перший Український міжнародний банк» тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю, стосовно ДП «МТП «Южний»;
- 13.02.2019 на підставі ухвали слідчого судді Київського районного суду міста Одеси проведено в ДП «МТП «Южний» тимчасовий доступ до документів;
- отримано на запит в порядку ст. 93 КПК України копії документів з ДП «МТП «Южний»;
- призначено та отримано висновок № 93/7 від 19.07.2019 судово-економічної експертизи;
- допитано як свідків ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 .
Відповідно до ч. 1 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру у кримінальних провадженнях щодо тяжкого злочину становить вісімнадцять місяців.
Згідно ст. 12 КК України злочин, передбачений ч. 2 ст. 364 КК України, є тяжким злочином.
Частиною першою ст. 294 КПК України передбачено, що якщо досудове розслідування злочину до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої ст. 219 КПК України, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, за погодженням з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 КПК України.
30.09.2019 слідчим суддею Київського районного суду міста Одеси продовжено строк у вказаному кримінальному провадженні на шість місяців, тобто до 04.04.2020.
05.11.2019 постановою Генерального прокурора ОСОБА_11 здійснення досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні доручено слідчим Головного слідчого управління СБ України.
25.02.2020 матеріали кримінального провадження № 0000103 від 04.04.2018 фактично надійшли з Офісу Генерального прокурора до Головного слідчого управління СБ України.
З моменту фактичного надходження матеріалів кримінального провадження до Головного слідчого управління СБ України було виконано наступні слідчі (розшукові) та процесуальні дії, а саме:
- направлено два доручення до ГУ БКОЗ СБ України про проведення слідчих (розшукових) дій у порядку ст. 40 КПК України для встановлення осіб, які можуть бути причетними до вчинення кримінального правопорушення, та інших обставин;

- призначено до ІСТЕ СБ України три судово-почеркознавчі експертизи документів;

- направлено листа до Офісу фінансового контролю щодо виділення спеціаліста для проведення перевірки дотримання законодавства службовими особами ДП «Морський торгівельний порт «Южний» () та ТОВ «БейкерТіллі Україна» () під час укладання та виконання договору № Т/УП-222 від 17.12.2015 щодо закупівлі за державні кошти послуг з аудиту фінансової звітності ДП «МТП «Южний» за 2014-2015 роки, складеної у відповідності до МСФЗ; дотримання законодавства службовими особами ДП «Морський торгівельний порт «Южний» () та ТОВ «ДЕЛОЙТ і ТУШ» () під час укладання та виконання договору № УП-108/FAS/2016/38686 від 07.04.2016 щодо надання послуг з оцінки справедливої вартості необоротних активів ДП «МТП «Южний» для подальшого відображення їхньої вартості у фінансовій звітності згідно з МСФЗ; дотримання законодавства службовими особами ДП «Морський торгівельний порт «Южний» () та ТОВ «БДО» () під час укладання та виконання договору № Т/УП-56/17 від 27.06.2017 щодо закупівлі за державні кошти послуг з аудиту фінансової звітності ДП «МТП «Южний» за 2016-2017 роки, складеної у відповідності до МСФЗ; визначення розмірів заподіяної матеріальної шкоди (збитків) та конкретних посадових (службових) осіб, внаслідок дій або бездіяльності яких допущено порушення законодавства та завдано матеріальну шкоду (збитки);

- направлено запит в порядку ст. 93 КПК України до ДП «МТП «Южний»;

- направлено запит в порядку ст. 93 КПК України до Міністерства інфраструктури України;

- направлено запит в порядку ст. 93 КПК України до Міністерства фінансів України;

- направлено запит в порядку ст. 93 КПК України до Державної служби статистики України;

- направлено запит в порядку ст. 93 КПК України до Головного управління статистики в Одеській області;

- викликано на допит та для відібрання експериментальних зразків почерку та підпису колишнього директора ДП «МТП «Южний» ОСОБА_12 та заступника директора з економіки і фінансів ДП «МТП «Южний» ОСОБА_13 .

Строк досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні закінчується 04.04.2020, однак, завершити досудове розслідування до спливу зазначеного строку не представляється за можливе, оскільки на даний час у рамках кримінального провадження необхідно провести ряд слідчих (розшукових) та процесуальних дій, зокрема:

-провести ряд тимчасових доступів до оригіналів документів, необхідних для проведення трьох судово-почеркознавчих експертиз;

-отримати експериментальні та вільні зразки підпису та почерку колишнього директора ДП «МТП «Южний» ОСОБА_12 та заступника директора з економіки і фінансів ДП «МТП «Южний» ОСОБА_13 , необхідних для проведення трьох судово-почеркознавчих експертиз;

-отримати висновки призначених судово-почеркознавчих експертиз;

-отримати довідку за результатами перевірки з Офісу фінансового контролю;

-призначити відповідну судово-економічну експертизи по довідці за результатами перевірки з Офісу фінансового контролю;

-отримати відповіді на направленні запити з державних органів, установ, підприємств та організацій;

-допитати як свідків колишнього директора ДП «МТП «Южний» ОСОБА_12 та заступника директора з економіки і фінансів ДП «МТП «Южний» ОСОБА_13 , а також значну кількість інших осіб, якім можуть бути відомі осбатвини, що встановлюються під час досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні;

-провести ряд інших слідчих (розшукових) та процесуальних дій.

Обставини, що перешкоджали здійснити інші необхідні процесуальні дії раніше є тривалий строк проведення призначених судово-почеркознавчих експертизи, відсутність в матеріалах кримінального провадження їх безпосередніх об`єктів оригіналів документів, а також необхідних зразків підпису та почерку, неявка свідків для участі у слідчих діях, тривалий час передачі матеріалів кримінального провадження від одного органу досудового розслідування до іншого, тривалий час розгляду запитів державними органами, установами, організаціями та підприємствами, та інші поважні причини та обставини.

Беручи до уваги, що для виконання запланованого обсягу слідчих (розшукових) та процесуальних дій необхідний час, а строк досудового розслідування у даному кримінальному провадженні спливає 04.04.2020, виникла необхідність у продовженні строку досудового розслідування.

Зокрема, згідно п. 1.13 наказу Міністерства Юстиції України №53/5 від 08.10.1998, строк проведення експертизи встановлюється залежно від складності дослідження з урахуванням експертного навантаження фахівців керівником експертної установи (або заступником керівника чи керівником структурного підрозділу) у межах від 10 до 60 календарних днів. Окрім цього згідно вказаного наказу перед проведенням експертизи, експертам потрібен час для попереднього вивчення матеріалів, вказаний час встановлюється в межах від 5 до 20 робочих днів. Вказані строки залежать від складності призначеної експертизи та завантаження експертів.
Виконання запланованих слідчих (розшукових) дій надасть можливість встановити об`єктивну істину у кримінальному провадженні та отримати докази, які будуть підтверджувати або спростовувати причетність конкретних осіб до вчинення вказаного злочину. Проведення даних слідчих (розшукових) та процесуальних дій потребує часу, а строк досудового розслідування, що залишився, не достатній для їх виконання.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав з підстав у ньому наведених та просив продовжити строк досудового розслідування кримінального провадження №0000267 від 04.04.2020 до 18 місяців.

Слідчий суддя, заслухавши думку слідчого, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, приходить до наступного висновку.

Відповідно до ч. 1, 2ст. 219 КПК України, строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.

Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить:
1) шість місяців - у кримінальному провадженні щодо кримінального проступку;
2) дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо злочину невеликої або середньої тяжкості;
3) вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.
Строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 цього Кодексу. При цьому, загальний строк досудового розслідування не може перевищувати: 1) двох місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні кримінального проступку; 2) шести місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні злочину невеликої або середньої тяжкості; 3) дванадцяти місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Відповідно до ч. 1 ст.294 КПК України якщодосудоверозслідуваннязлочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо0 закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу.
При розгляді клопотання встановлено, що у провадженні Головного слідчого управління СБ України перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за№ 0000103 від 04.04.2018 за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Як вбачається з матеріалів клопотання, строк досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні закінчується 04.04.2020, однак, завершити досудове розслідування до спливу зазначеного строку не представляється за можливе, оскільки на даний час у рамках кримінального провадження необхідно провести ряд слідчих (розшукових) та процесуальних дій, зокрема:

-провести ряд тимчасових доступів до оригіналів документів, необхідних для проведення трьох судово-почеркознавчих експертиз;

-отримати експериментальні та вільні зразки підпису та почерку колишнього директора ДП «МТП «Южний» ОСОБА_12 та заступника директора з економіки і фінансів ДП «МТП «Южний» ОСОБА_13 , необхідних для проведення трьох судово-почеркознавчих експертиз;

-отримати висновки призначених судово-почеркознавчих експертиз;

-отримати довідку за результатами перевірки з Офісу фінансового контролю;

-призначити відповідну судово-економічну експертизи по довідці за результатами перевірки з Офісу фінансового контролю;

-отримати відповіді на направленні запити з державних органів, установ, підприємств та організацій;

-допитати як свідків колишнього директора ДП «МТП «Южний» ОСОБА_12 та заступника директора з економіки і фінансів ДП «МТП «Южний» ОСОБА_13 , а також значну кількість інших осіб, якім можуть бути відомі обставини, що встановлюються під час досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні;

-провести ряд інших слідчих (розшукових) та процесуальних дій.

Обставини, що перешкоджали здійснити інші необхідні процесуальні дії раніше є тривалий строк проведення призначених судово-почеркознавчих експертизи, відсутність в матеріалах кримінального провадження їх безпосередніх об`єктів оригіналів документів, а також необхідних зразків підпису та почерку, неявка свідків для участі у слідчих діях, тривалий час передачі матеріалів кримінального провадження від одного органу досудового розслідування до іншого, тривалий час розгляду запитів державними органами, установами, організаціями та підприємствами, та інші поважні причини та обставини.

Враховуючи викладене, слідчий суддя приходить до висновку про наявність підстав для часткового задоволення клопотання.

Керуючись ст.ст. 219, 294, 295-1, 309 КПК України, слідчий суддя,-

у х в а л и в :

Клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах 4 відділу 1 управління досудового розслідування Головного слідчого управління СБУ ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_14 - задовольнити частково.
Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань під № 0000103 від 04.04.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, - до восьми місяців, а саме до 04.12.2020 року.
Контроль за виконанням ухвали покласти на слідчого та прокурора у кримінальному провадженні.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Повний текст ухвали оголошений 27.03.2020 року о 08 год. 50 хв.

Слідчий суддя: ОСОБА_1