Справа № 464/6979/19
пр.№ 1-кс/464/2898/19
У Х В А Л А

26 грудня 2019 року слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , секретар судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого 2-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів,-

в с т а н о в и в :

слідчий ОСОБА_3 звернулася із клопотанням про надання дозволу тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні (приміщенні) АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 . В обгрунтування клопотання покликається на те, що нею здійснюється досудове розслідування кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000063 від 01.08.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ОК ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) у період 2017 - 2018 років при здійсненні будівництва житлового будинку за адресою: АДРЕСА_2 , перебуваючи на загальній системі оподаткування ймовірно ухилились від сплати податку на додатну вартість в сумі - 5 813 943 грн. Оперативним підрозділом встановлено, що за період 2017 - 2018 років, па розрахунковий рахунок ОК ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_2 », від громадян за організацію будівництва житлових квартир та комерційних приміщень, надійшли забезпечувальні платежі в сумі - 30 069 716 грн., з них - 17 165 072 грн. у 2017 році, - 12 904 644 грн. у 2018 році. Відтак, відповідно до повідомлення про злочин, службові особи ОК ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_2 », зобов`язані були зареєструватись платниками ПДВ, у зв`язку із перевищенням за останні 12 календарних місяців суми від здійснення операцій з постачання товарів/послуг, що підлягають оподаткуванню. Так, згідно матеріалів оперативного підрозділу службові особи ОК ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_2 », з метою конвертації безготівкових коштів у готівку, перераховують кошти на банківські рахунки підконтрольних фізичних осіб - підприємців за виконання ними «фіктивних» робіт (послуг) без відображення у формі №1 ДФ податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку. В подальшому, фізичні особи - підприємці частину коштів, за мінусом винагороди щодо конвертації безготівкових коштів у готівку, перераховують на карткові банківські рахунки службових осіб ОК ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». В свою чергу службові особи ОК ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » отримані кошти частково знімають через касу банківських установ, а також здійснюють їх накопичення для подальших розрахунків. В ході досудового розслідування виконано доручення на встановлення фізичних осіб підприємців, на банківські рахунки яких службові ОК ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » перераховували кошти за роботи (послуги), а саме: надання послуг для ОК ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснювалось ФОП ОСОБА_4 (іпн НОМЕР_4 ), у якого згідно з поданою податкової звітності лише один найманий працівник. Більше того, ФОП ОСОБА_4 є одним із засновників ОК ЖБК « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». Досудовим розслідуванням встановлено, що розрахунки по проведених фінансово-господарських операціях ФОП ОСОБА_4 здійснював через рахунки № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 відкриті у Хмельницькій філії АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у м.Хмельницький (МФО НОМЕР_8 , МФО головного банку НОМЕР_1 , ЄДРПОУ НОМЕР_2 , адреса банку: АДРЕСА_1 ). Враховуючи вищевикладене, а також те, що вказані документи, які становлять банківську таємницю, підтверджують здійснення незаконної діяльності та мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, в тому числі, необхідні для проведення бухгалтерських експертиз, позапланових документальних податкових перевірок, а також те, що існує реальна загроза їх зміни або знищення, іншим способом їх отримати є не можливо, просить клопотання задоволити.

Слідчий в судове засідання не з`явився, подала заяву про розгляд клопотання у її відсутності. Клопотання підтримує та просить задоволити.

Представник АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) на розгляд клопотання не з`явився, про час та місце розгляду такого був повідомлений належним чином, про причини неявки не повідомив.

Дослідивши додані до клопотання документи, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

З огляду на викладене та враховуючи те, що фактичними даними матеріалів, долучених до клопотання, обґрунтовано необхідність отримання тимчасового доступу до вказаних вище документів, що перебувають у володінні АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , також те, що такі документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відтак, можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, неможливість іншими способами довести обставини, які можливо довести за допомогою цих документів, приходжу до висновку, що слід надати тимчасовий доступ до вказаних документів.
Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-163, 166, 309 КПК України, -

у х в а л и в :

клопотання задоволити. Надати старшим слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 тимчасовий доступ до документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх копіювання, а саме: комп`ютерної роздруківки руху коштів з повною розшифровкою контрагентів та призначення платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник і отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунках ФОП ОСОБА_4 (іпн НОМЕР_4 ) № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 за період з 24.05.2017 року по 26.12.2019 року в паперовому та електронному вигляді; видаткових ордерів та корінців касових чеків про отримання службовими особами ФОП ОСОБА_4 готівкових грошових коштів через касу Банку, а також відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів з вищевказаних рахунків підприємства за вказаний період, що перебувають у володінні (приміщенні) АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 .
Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями чинного КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей.

Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1