Придніпровський районний суд м.Черкаси
Номер провадження 1-кс/711/1076/20
Справа № 711/3115/20
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 травня 2020 року Слідчий суддя Придніпровського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду м. Черкаси клопотання старшого слідчого СУ Головного управління Національної поліції в Черкаській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором прокуратури Черкаської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження № №0001669 від 30.07.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України-,

встановив:

Старший слідчий СУ Головного управління національної поліції України в Черкаській області ОСОБА_3 , звернувся до суду з клопотанням, в якому просить надати тимчасовий доступ до інформації яка знаходиться у володінні ОСОБА_5 .

В обґрунтування клопотання зазначено,, що службові особи Виробничого підрозділу « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Філії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » протягом 2016-2019 років використовуючи своє службове становище, вчинили розтрату майна в особливо великих розмірах.

Таким чином, в діях службових осіб Виробничого підрозділу « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Філії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

В ході проведення досудового розслідування було встановлено, що при звірці відвантажувальних документів (накладних) заступником начальника виробничого підрозділу « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Філії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ОСОБА_6 , були виявлені пропуски в електронному реєстрі відвантажувальних накладних ПП 1С (бухгалтерія підприємства). Вказаний програмний продукт працює у форматі автоматичної послідовності нумерації документів. При створенні нового документу програма автоматично присвоює йому новий номер по наступному шаблону «000-000000», таким чином при формуванні нового документа (накладної) його порядковий номер мав би бути «000-000001» , дана нумерація, присвоюється автоматично програмою. В іншому випадку, тобто при внесені ручних корегувань, автоматична нумерація збивається, і в подальшому її необхідно корегувати.

Програма ПП 1С пов`язана з електронним модулем ваги продукції (щебінь та інше), тобто при зважуванні автомобіля автоматично формується накладна на відвантаження товару і програмою автоматично присвоюється порядковий номер. В накладній зазначається сорт продукції і її фактична кількість в одиницях вимірювання (тони/м3), яка відображається і в програмі ПП 1С. При ознайомленні із вказаною програмою, були виявлені факти внесення ручних корегувань, а саме, із внесенням змін формату нумерації та регістра.

Разом з цим, при ознайомленні із електронним реєстром ПП 1 С за три роки, ОСОБА_6 , також були виявлені систематичні видалення накладних, шляхом доступу через термінальний сервер до системи « ІНФОРМАЦІЯ_4 » 1С, яка безпосередньо пов`язана із програмою «ПП 1С» (або ж «1С Підприємство»).

Окрім цього, було проведено порівняння розривних гірничих робіт, вивезеної гірничої маси на ДСЦ, витрати електроенергії, виробленої продукції згідно довідок, та реалізованої продукції згідно даних бухгалтерського обліку, та залишками на складах готової продукції згідно довідок та актів. Результати цих порівнянь відображені у звіті службової перевірки,а саме: невідповідність залишків щебеневої продукції, з урахуванням залишків на початок та кінець звітного періоду та об`ємів реалізованої продукції; невідповідність об`ємів виробленої продукції, з урахуванням залишків, реалізацією та внутрішніми потребами на будівництво; не відповідність об`ємів використаної електроенергії з фактично виробленою продукцією, згідно звітів; в бухгалтерському обліку нумерація видаткових накладних не є послідовна, актів щодо збою нумерації в видаткових накладних не надано.

В цілому, було виявлено наступну кількість видалених накладних за період часу з 01.07.2016 до 01.07.2019, яка склала 445 штук, що складає 12 460 тони середньої ваги продукції, та згідно фінансової звітності сума збитку нанесеного підприємству складає 2 675 249 грн.

15.04.2020 в порядку ст. 93 КПК України, на адресу виробничого підрозділу « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Філії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » направлялися письмові запити, з метою отримання завірених належним чином документів, які безпосередньо стосуються виявлених недоліків і порушень, в тому числі інформації щодо програмного забезпечення «ПП 1С» (або ж «1С Підприємство»), «ФОБОС» та « ІНФОРМАЦІЯ_5 ». Так, 29.04.2020 вказаним підприємством надано письмову відповідь у якій повідомлено орган досудового розслідування, про те, що право витребувати документи (отримувати тимчасовий доступ до речей і документів) у виробничого підрозділу « ІНФОРМАЦІЯ_1 » чи іншого суб`єкта можливе лише на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Тому, враховуючи вищевикладене, виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до наступних документів, з можливістю подальшого вилучення завірених належним чином їх копій, які знаходяться у володінні виробничого підрозділу « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Філії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », який розташований за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: звітного балансу запасу корисних копалин (форма № 5-ГР) за 2016-2016 рок; річного плану перероблення гірничої маси з Плану розвитку гірничих робіт в кар`єрі виробничого підрозділу « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Філії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за 2016-2019 роки; звітності бухгалтерського обліку по ВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Філії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » - оборотно сальдовий баланс за даними програм АСБО « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та «1С Підприємство» за 2016-2019 роки та окремо по підприємствам: « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_1 ), ПП « ОСОБА_7 » (код НОМЕР_2 ), ФОП « ОСОБА_8 » (код НОМЕР_3 ), ФОП « ОСОБА_9 » (код НОМЕР_4 ) за період 2016-2019 років; даних по рахункам: 36.1 «Розрахунками з покупцями та замовниками» - «1С Підприємство» та 681 «Розрахунки за авансами одержаними» - «ФОБОС» по Звітності бухгалтерського обліку ВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » виробничого Філії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за 2016-2019 роки; реєстрів видаткових накладних по ВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Філії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за 2016-2019 роки; даним з автоматизованої програми «Граніт» щодо виробництва щебеневої продукції по Хлистунівському кар`єру за 2016-2019 роки; даним з автоматизованої системи « ІНФОРМАЦІЯ_5 » щодо використаної електроенергії по Хлистунівському кар`єру за 2016-2019 роки; звітів по використанню електроенергії ВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Філії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за 2016-2019 роки; звітів ДПО -1 щодо використання дизпалива по ВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Філії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за 2016-2019 роки; «Щоденні зведення» - звітність Гірничого цеху ВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Філії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за 2016-2019 роки; «Дорожні листи» ремонтно транспортного цеху ВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Філії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за 2016-2019 роки; результатів проведення аудиту фінансово господарської діяльності ВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Філії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за період 01.01.2018 по 01.10.2019 винесених Департаментом внутрішнього аудиту та контролю служби внутрішнього аудиту АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »; документів, які підтверджують використання, версії «1С Підприємство» у виробничому підрозділі за період часу 2016-2019 років, окремо за кожен календарний день; документів, якими на вказаному підприємстві запроваджено використання програмного забезпечення «1С Підприємство» (в тому числі до якого часу вона використовувалась); документів, підтверджуючих перехід ВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Філії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » із системи «1С Підприємство» на систему « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (в тому числі документів підтверджуючих перенесення відомостей діяльності філії із системи «1С Підприємство» до системи «Фобос»; документів, які підтверджують хто із посадових осіб ВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » виробничого Філії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » мав доступ до системи «1С Підприємство» з підтвердженням їх посадових обов`язків за 2016-2019 роки.

Отримання тимчасового доступу до вказаних документів, необхідно для встановлення обставин події кримінального правопорушення та, в подальшому, будуть використані як докази у вказаному кримінальному провадженні, в тому числі і використані для проведення економічної експертизи.

Крім цього, відповідно п.п. 3.3. розділу 3 «Економічна експертиза» розділу 1 «Криміналістичні експертизи» Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, затверджених Наказом Міністерства юстиції України № 53/5 від 08.10.1998 (у редакції наказу Міністерства юстиції України № 1950/5 від 26.12.2012), разом з документом про призначення експертизи (залучення експерта) експерту слід надати документи бухгалтерського та податкового обліку, які містять відомості - вихідні дані для вирішення поставлених питань. Такими документами можуть бути: прибуткові та видаткові накладні, ордери, звіти матеріально відповідальних осіб, картки складського обліку, касові книжки, матеріали інвентаризації, акти ревізій, табелі, наряди, акти приймання виконаних робіт, трудові договори, розрахункові платіжні відомості, виписки банку, платіжні доручення і вимоги, договори про матеріальну відповідальність, накопичувальні (оборотні) відомості, журнали-ордери, меморіальні ордери за балансовими рахунками, головні книги, баланси та інші первинні та зведені документи бухгалтерського та податкового обліку і звітності.

Якщо ведення бухгалтерського обліку здійснювалось в електронно-обчислювальному вигляді, експерту надаються регістри бухгалтерського обліку у роздрукованому вигляді, обов`язково завірені в установленому порядку

У зв`язку з викладеним, з метою повного та неупередженого розслідування кримінального провадження, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документації, яка знаходиться у володінні « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Філії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », який розташований за адресою: АДРЕСА_1 .

В судове засідання слідчий не з`явився, проте, надав суду заяву, в якій просив провести розгляд клопотання за його відсутності на підставі обґрунтування, викладеного у клопотанні та з урахуванням доказів доданих до нього, без фіксації судового розгляду технічними засобами.

Згідно із нормами ч. 1 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду слідчим суддею клопотання, за допомогою технічних засобів, не здійснювалась.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою у володінні, якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити з їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ст.160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Згідно із п.п. 1, 2. ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей, документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей та документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

На підставі ч.2 ст.163 КПК України з метою недопущення зміни та знищення речей та документів, що містять інформацію доступ до якої є предметом клопотання слідчого, судове засідання проводиться без виклику особи, у володінні якої знаходиться така інформація.

Клопотання слідчого є законним, обґрунтованим та таким, що відповідає вимогам ч. 1 ст. 160 КПК України та підлягає частковому задоволенню, а саме в частині надання тимчасового доступу (тобто можливість ознайомитись та зробити копії без вилучення) до інформації, що перебуває у володінні « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Філії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », оскільки дана інформація, має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 110, 159, 163, 164, 165, 309 КПК України, -

Ухвалив

Клопотання старшого слідчого СУ Головного управління Національної поліції в Черкаській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому СУ Головного управління Національної поліції в Черкаській області капітану поліції ОСОБА_3 , на тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Філії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », який розташований за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

-звітного балансу запасу корисних копалин (форма № 5-ГР) за 2016-2016 рок;

-річного плану перероблення гірничої маси з Плану розвитку гірничих робіт в кар`єрі виробничого підрозділу « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Філії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за 2016-2019 роки;

-звітності бухгалтерського обліку по ВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Філії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » - оборотно сальдовий баланс за даними програм АСБО « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та «1С Підприємство» за 2016-2019 роки та окремо по підприємствам : « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_1 ), ПП « ОСОБА_7 » (код НОМЕР_2 ), ФОП « ОСОБА_8 » (код НОМЕР_3 ), ФОП « ОСОБА_9 » (код НОМЕР_4 ) за період 2016-2019 років;

-даних по рахункам: 36.1 «Розрахунками з покупцями та замовниками» - «1С Підприємство» та 681 «Розрахунки за авансами одержаними» - «ФОБОС» по Звітності бухгалтерського обліку ВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » виробничого Філії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за 2016-2019 роки;

- реєстрів видаткових накладних по ВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Філії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за 2016-2019 роки;

- даним з автоматизованої програми «Граніт» щодо виробництва щебеневої продукції по Хлистунівському кар`єру за 2016-2019 роки;

- даним з автоматизованої системи « ІНФОРМАЦІЯ_5 » щодо використаної електроенергії по Хлистунівському кар`єру за 2016-2019 роки;

- звітів по використанню електроенергії ВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Філії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за 2016-2019 роки;

- звітів ДПО -1 щодо використання дизпалива по ВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Філії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за 2016-2019 роки;

- «Щоденні зведення» - звітність Гірничого цеху ВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Філії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за 2016-2019 роки;

- «Дорожні листи» ремонтно транспортного цеху ВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Філії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за 2016-2019 роки;

- результатів проведення аудиту фінансово господарської діяльності ВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Філії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за період 01.01.2018 по 01.10.2019 винесених Департаментом внутрішнього аудиту та контролю служби внутрішнього аудиту АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »;

- документів, які підтверджують використання, версії «1С Підприємство» у виробничому підрозділі за період часу 2016-2019 років, окремо за кожен календарний день;

- документів, якими на вказаному підприємстві запроваджено використання програмного забезпечення «1С Підприємство» (в тому числі до якого часу вона використовувалась);

- документів, підтверджуючих перехід ВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Філії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » із системи «1С Підприємство» на систему « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (в тому числі документів підтверджуючих перенесення відомостей діяльності філії із системи «1С Підприємство» до системи «Фобос»;

- документів, які підтверджують хто із посадових осіб ВП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » виробничого Філії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » мав доступ до системи «1С Підприємство» з підтвердженням їх посадових обов`язків за 2016-2019 роки, з можливістю вилучення завірених належним чином копій.

У задоволенні решти вимог клопотання відмовити.

Строк дії даної ухвали не можу перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Дві копії ухвали вручити учасникам кримінального провадження.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1