УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 грудня 2019 року м.Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого про накладення арешту на майно

у кримінальному провадженні №0000011,

ВСТАНОВИВ:

15 грудня 2019 року слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Хмельницькій області ОСОБА_3 звернулася до слідчого судді з клопотанням, погодженим з прокурором, про накладення арешту на: зразки тканини, які вилучені 12-14.12.2019 під час санкціонованого обшуку складських приміщень ПП «Аслан-Текстиль», розташованих на земельній ділянці з кадастровим номером №:03:013:0082 за адресою: Хмельницька область, Хмельницький район, село Шаровечка по вул. Супанова, в загальній кількості 54 види, а саме: -зразки тканини у кількості 19 штук, які поміщено у 19 поліетиленових пакетів чорного кольору: 1. артикул: сюпрем Ое30/Лк20; 2. артикул: нитки начос Ое30пл10пл83; 3. артикул: сюпрем Ое30; 4. артикул: рубчик Ое20/Лк40, партія 1317; 5. артикул: 3 нитки начос Ring; 6. артикул: лакосте пеньє24; 7. тканина без назви, колір чорний; 8.артикул: рубчик Ое30Лк40; 9. артикул: рібана пеп30/Лк20; 10. темно-синій віскон;

11. артикул: 2-нитка Ring; 12. Partino 9342; 13. артикул: сюпрем Ое30/Лк20; 14. артикул: 2 нитки Ое30пл185лк30; 15. Віскоз 26.01.2019р. синього кольору; 16. артикул рібана ое30/лк30; 17. партія 5149/95см/150гр. склад бавовна 100%, дата виготовлення 2018р., колір чорний; 53. рібана Ring п.пл30/лк30; 54. рубчик ое20/лк40; - зразки тканини у кількості 35 штук поміщено у 35 поліетиленових пакетів блакитного кольору, а саме: 18. артикул: ое20лк30; 19. артикул: 3 нитки начосое30п.пл10пл83; 20. артикул: інтерлок пен 36; 21. сюпрем Rihg; 22. рібана пен 30лк30; 23. рубчик ое20/лк30 червоний; 24. рібана меланж ое30/1; 25. тканина не відомого виробництва, рожевого кольору, дата:04.05.2016, партія 002500; 26. сюпрем ое30/1 2017 року; 27. рубчик чорного кольору 2018 року; 28. тканина з порушеним маркуванням, зеленого кольору; 29. лакосте карде 30/1; 30. рубчик смужка ое30пл150лк40; 31. 30/1ое кулирка набивна економ; 32. Ribana чорного кольору; 33. рібана пен 30/лк30; 34. SP-26; 35. три нитки начос; 36. сюпрем пенье 30лк20; 37. котон цветной; 38. три нитки смужка начос КД 30/п.пл10/лк75/пл84; 39.2 нитки пеньє24пл150лк30; 40. 2 нитки ое30пл185лк20; 41. 2 нитка ое30пл167лк30; 42. 2 нитка ое30пл167лк20; 43. 3 нитка начос пен30пл10пл83; 44. 2 нитка ое30пл100лк30; 45. 2 нитки ое30лк150лк30; 46. 3 нитки начос філ30пл.пл10пл7; 47.3 нитки начос ое30лк/п.пл.10/пл75; 48. 3 нитки начос кд30п.пл10/пп84; 49. 2 нитки ое30пл150лк30; 50. 3 нитки Б/Н ое30п.пл10пл75; 51. 3 нитки начос філ 30п.пл28; 52.рубчик-Ring.

Перевіривши надані матеріали, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

З матеріалів клопотання вбачається, що службові особи ПП «Аслан-Текстиль», за попередньою змовою із невстановленими особами, у період 2016-2019 років, шляхом відображення неправдивих даних в документах, що подавались до Хмельницької митниці ДФС для проведення митного оформлення імпортованих товарів, умисно ухилились від сплати мита та податку на додану вартість у загальній сумі 4 797 671 грн., чим завдали державі збитки в особливо великих розмірах.

26.02.2019 р. відомості про зазначене кримінальне правопорушення внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000011, правова кваліфікація - ч.3 ст.212 КК України.
В ході досудового розслідування встановлено, що у період 2016-2019 років, ПП «Аслан-Текстиль» ввезено на митну територію України товар ««пряжа, обладнання для виробництва тканини (полотна)» на суму 248 млн. грн., яка в подальшому використовувалась, як сировина на власному виробництві по виготовленню тканин. Придбання пряжі проводилось від єдиного постачальника - нерезидента Туреччини «ASLAN GIYIM SANAYI VE TICARET LTD. STI», митне оформлення відбувалось на митному посту «Хмельницький-центральний» Хмельницької митниці ДФС. Послуги по декларуванню (послуги митного брокера) надавались ТОВ "Агрос КнК".

Так, у вказаний період часу від імені ПП «Аслан-Текстиль» до митного посту «Хмельницький-центральний» Хмельницької митниці ДФС подавались вантажно-митні декларації, які містили недостовірні відомості, в частині визначення неправильного коду УКТЗЕД, що дозволило підприємству неправомірно застосувати нульову ставку мита та призвело до заниження податкового зобов`язання з податку на додану. Зокрема, в експортних деклараціях, інвойсах (рахунках-фактурах), СМR, сертифікатах походження, тощо продавцем товарів визначено код товару як (пряжа бавовняна з вмістом бавовни 85 мас.% або більше) та (пряжа із синтетичних штапельних волокон), по яких згідно митного законодавства України при імпорті застосовується ставка мита 4%, однак з метою ухилення від сплати мита та заниження податкового зобов`язання з податку на додану вартість декларантом у вантажно-митних деклараціях зазначено код товару (пряжа бавовняна, з вмістом бавовни менш ніж 85%), (нитки комплексні синтетичні) та (пряжа бавовняна (крім швейних ниток) з вмістом бавовни 85 мас.% або більше), по яких згідно митного законодавства України при імпорті застосовується 0% ставка мита.
Використання зазначеної схеми дозволило підприємству не сплатити державного мита у сумі 3 998 059,31 грн. та податку на додану вартість у сумі 799 612 грн., що в загальному складає 4 797 671 грн. податків та митних платежів, що підтверджується висновками аналітичного дослідження №12/7/22-01-16-09 від 25.02.2019 фінансово-господарської діяльності ПП «Аслан-Текстиль» з питань дотримання вимог податкового та митного законодавства України за період 2016-2019 років.

12-14.12.2019 р. на підставі ухвали слідчого судді Хмельницького міськрайонного суду проведено обшук складських приміщень, прилеглої до них території, розташованих на земельній ділянці з кадастровим номером №:03:013:0082 за адресою: Хмельницька область, Хмельницький район, село Шаровечка по вул. Супанова, зокрема у ангарі, виявлено тканину п`ятдесяти чотирьох видів, з яких відібрано та вилучено зразки тканини у кількості 19 штук, які поміщено у 19 поліетиленових пакетів чорного кольору, зв`язаних чорною ниткою та склеєних стрічками паперу білого кольору з відтисками печатки «№23 Слідче управління фінансових розслідувань Головне управління ДФС у Хмельницькій з зазначенням кримінального провадження №0000011 від 26.02.2019, адреси проведення обшуку земельній ділянці з кадастровим номером №:03:013:0082 за адресою: Хмельницька область, Хмельницький район, село Шаровечка по вул. Супанова, з підписами понятих та учасників слідчої дії та з зазначеням на них номера зразка тканини, яка була відібрана під час обшуку, а саме:

1. артикул: сюпрем Ое30/Лк20; 2. артикул: нитки начос Ое30пл10пл83; 3. артикул: сюпрем Ое30; 4. артикул: рубчик Ое20/Лк40, партія 1317; 5. артикул: 3 нитки начос Ring; 6. артикул: лакосте пеньє24; 7. тканина без назви, колір чорний; 8. артикул: рубчик Ое30Лк40; 9. артикул: рібана пеп30/Лк20; 10. темно-синій віскон; 11. артикул: 2-нитка Ring; 12. Partino 9342; 13. артикул: сюпрем Ое30/Лк20; 14. артикул: 2 нитки Ое30пл185лк30; 15. Віскоз 26.01.2019р. синього кольору; 16. артикул рібана ое30/лк30; 17. партія 5149/95см/150гр. склад бавовна 100%, дата виготовлення 2018р., колір чорний; 53. рібана Ring п.пл30/лк30; 54. рубчик ое20/лк40 та зразки тканини у кількості 35 штук поміщено у 35 поліетиленових пакетів блакитного кольору, зв`язаних чорною ниткою та склеєних стрічками паперу білого кольору з відтисками печатки «№23 Слідче управління фінансових розслідувань Головне управління ДФС у Хмельницькій з зазначенням кримінального провадження №0000011 від 26.02.2019, адреси проведення обшуку земельній ділянці з кадастровим номером №:03:013:0082 за адресою: Хмельницька область, Хмельницький район, село Шаровечка по вул. Супанова, з підписами понятих та учасників слідчої дії та з зазначенням на них номера зразка тканини, яка була відібрана під час обшуку, а саме: 18. артикул: ое20лк30; 19. артикул: 3 нитки начосое30п.пл10пл83; 20. артикул: інтерлок пен 36; 21. сюпрем Rihg; 22. рібана пен 30лк30; 23. рубчик ое20/лк30 червоний; 24. рібана меланж ое30/1; 25. тканина невідомого виробництва, рожевого кольору, дата:04.05.2016, партія 002500; 26. сюпрем ое30/1 2017 року; 27. рубчик чорного кольору 2018 року; 28. тканина з порушеним маркуванням, зеленого кольору; 29. лакосте карде 30/1; 30. рубчик смужка ое30пл150лк40; 31. 30/1ое кулирка набивна економ; 32. Ribana чорного кольору; 33. рібана пен 30/лк30; 34. SP-26; 35. три нитки начос; 36. сюпрем пенье 30лк20; 37. котон цветной; 38. три нитки смужка начос КД 30/п.пл10/лк75/пл84; 39.2 нитки пеньє24пл150лк30; 40. 2 нитки ое30пл185лк20; 41. 2 нитка ое30пл167лк30;

42. 2 нитка ое30пл167лк20; 43. 3 нитка начос пен30пл10пл83; 44. 2 нитка ое30пл100лк30; 45. 2 нитки ое30лк150лк30; 46. 3 нитки начос філ30пл.пл10пл7; 47. 3 нитки начос ое30лк/п.пл.10/пл75; 48. 3 нитки начос кд30п.пл10/пп84; 49. 2 нитки ое30пл150лк30; 50. 3 нитки Б/Н ое30п.пл10пл75; 51. 3 нитки начос філ 30п.пл28; 52.рубчик-Ring.

Постановою слідчого від 15.12.2019 року вилучені речі визнано речовими доказами у вказаному кримінальному провадженні.

У відповідності до вимог ст.ст.170-173 КПК України арешт на вилучене майно та документи слід накласти з метою забезпечення збереження речових доказів, запобігання можливості їх пошкодження, знищення, відчуження.

Керуючись ст.ст.172, 173 КПК України, слідчий суддя

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити.

Накласти арешт (з забороною користування, розпорядження та відчуження ) на зразки тканини, які вилучені 12-14.12.2019 під час санкціонованого обшуку складських приміщень ПП «Аслан-Текстиль», розташованих на земельній ділянці з кадастровим номером №:03:013:0082 за адресою: Хмельницька область, Хмельницький район, село Шаровечка по вул. Супанова, в загальній кількості 54 види, а саме: -зразки тканини у кількості 19 штук, які поміщено у 19 поліетиленових пакетів чорного кольору: 1. артикул: сюпрем Ое30/Лк20; 2. артикул: нитки начос Ое30пл10пл83; 3. артикул: сюпрем Ое30; 4. артикул: рубчик Ое20/Лк40, партія 1317; 5. артикул: 3 нитки начос Ring; 6. артикул: лакосте пеньє24; 7. тканина без назви, колір чорний; 8.артикул: рубчик Ое30Лк40; 9. артикул: рібана пеп30/Лк20; 10. темно-синій віскон; 11. артикул: 2-нитка Ring; 12. Partino 9342; 13. артикул: сюпрем Ое30/Лк20; 14. артикул: 2 нитки Ое30пл185лк30; 15. Віскоз 26.01.2019р. синього кольору; 16. артикул рібана ое30/лк30; 17. партія 5149/95см/150гр. склад бавовна 100%, дата виготовлення 2018р., колір чорний; 53. рібана Ring п.пл30/лк30; 54. рубчик ое20/лк40; - зразки тканини у кількості 35 штук поміщено у 35 поліетиленових пакетів блакитного кольору, а саме: 18. артикул: ое20лк30; 19. артикул: 3 нитки начосое30п.пл10пл83; 20. артикул: інтерлок пен 36; 21. сюпрем Rihg; 22. рібана пен 30лк30; 23. рубчик ое20/лк30 червоний; 24. рібана меланж ое30/1; 25. тканина не відомого виробництва, рожевого кольору, дата:04.05.2016, партія 002500; 26. сюпрем ое30/1 2017 року; 27. рубчик чорного кольору 2018 року; 28. тканина з порушеним маркуванням, зеленого кольору; 29. лакосте карде 30/1; 30. рубчик смужка ое30пл150лк40; 31. 30/1ое кулирка набивна економ; 32. Ribana чорного кольору; 33. рібана пен 30/лк30; 34. SP-26; 35. три нитки начос; 36. сюпрем пенье 30лк20; 37. котон цветной; 38. три нитки смужка начос КД 30/п.пл10/лк75/пл84; 39.2 нитки пеньє24пл150лк30; 40. 2 нитки ое30пл185лк20; 41. 2 нитка ое30пл167лк30; 42. 2 нитка ое30пл167лк20; 43. 3 нитка начос пен30пл10пл83; 44. 2 нитка ое30пл100лк30; 45. 2 нитки ое30лк150лк30; 46. 3 нитки начос філ30пл.пл10пл7; 47.3 нитки начос ое30лк/п.пл.10/пл75; 48. 3 нитки начос кд30п.пл10/пп84; 49. 2 нитки ое30пл150лк30; 50. 3 нитки Б/Н ое30п.пл10пл75; 51. 3 нитки начос філ 30п.пл28; 52.рубчик-Ring.

Ухвала про арешт виконується негайно слідчим, прокурором.

Ухвала слідчого судді про арешт майна може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення, якщо ухвала постановлена без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Підозрюваний, захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, які не були присутні під час розгляду питання про арешт майна мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково.

Слідчий суддя