УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28.01.2020 року слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання сторони кримінального провадження №0000063 старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області майора податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, -

ВСТАНОВИВ:
В провадження слідчого судді Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , надійшло клопотання сторони кримінального провадження №0000063 старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області майора податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: належним чином завірені (кожна сторінка окремо) копії статуту АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », який діяв у період 2015-2019 років; контракту з керівниками, які діяли у період 2018-2019 років; розрахунків зобов`язань до бюджету з єдиного соціального внеску на обов`язкове державне соціальне страхування страхувальника АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період 2018-2019 років; звітів з ЄСВ за квітень - жовтень 2019 року; платіжних доручень на перерахування заборгованості з ЄСВ за період з 01.04.2019 року по 31.12.2019; наказу на призначення головного бухгалтера, посадової інструкції ОСОБА_4 ; наказу на призначення заступників керівника, які відповідають за нарахування, повноту і своєчасність перерахування ЄСВ за період з 01.01.2019 по 01.12.2019 року, посадових інструкції заступника головного бухгалтера ОСОБА_5 , провідного бухгалтера ОСОБА_6 , бухгалтера першої категорії ОСОБА_7 , бухгалтера другої категорії ОСОБА_8 , бухгалтера ОСОБА_9 , бухгалтера ОСОБА_10 , бухгалтера ОСОБА_11 , бухгалтера ОСОБА_12 ; розрахунків зобов`язань до бюджету Пенсійного фонду України з єдиного соціального внеску на обов`язкове державне соціальне страхування страхувальника АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 01.04.2019 року по теперішній час; роздруківки руху коштів на розрахункових рахунках підприємства за період з 01.04.2019 по 31.12.2019; довідку щодо руху грошових коштів на банківських рахунках АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 01.01.2019 по 31.12.2019 року; довідку щодо доходів і основних статей витрат АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 01.01.2019 по 31.12.2019 р., та їх вилучення.

Мотивуючи клопотання, слідчий вказує, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Херсонській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000063 від 14.08.19 за фактом доведення до банкрутства та несвоєчасної виплати ЄСВ службовими особами АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », за ознаками злочину передбаченого ч. 2 ст. 212-1, ст. 219 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у травні жовтні 2019 року, в порушення ч. 8 ст. 9 та ч. 12 ст. 9 Закону України Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування № 2464-VI від 08.07.2010 року достовірно знаючи про заборгованість АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » перед фондами загальнообов`язкового державного соціального страхування, щодо сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування та маючи у розпорядженні на поточних банківських рахунках необхідні грошові кошти умисно не перерахували вказані кошти для погашення заборгованості перед фондами загальнообов`язкового державного соціального страхування, тобто ухилилися від сплати ЄСВ на суму 4 039 524,95 грн., що призвело до фактичного ненадходження до фондів загальнообов`язкового державного соціального страхування коштів у великих розмірах.

Так, керуючись ст. 93 КПК України листом від 24.12.2019 №13850/10/21-22-23-02-03 до АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » було направлено відповідну вимогу щодо надання копій наступних документів: статуту АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », який діяв у період 2015-2019 років; контракту з керівником, який діяв у період 2018-2019 років; розрахунків зобов`язань до бюджету з єдиного соціального внеску на обов`язкове державне соціальне страхування страхувальника АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період 2018-2019 років;платіжних доручень на перерахування заборгованості з ЄСВ за період з 01.04.2019 року по дату отримання вимоги; наказу на призначення головного бухгалтера, посадової інструкції; наказу на призначення заступників керівника, які відповідають за нарахування, повноту і своєчасність перерахування ЄСВ за період з 01.01.2019 по 01.12.2019 року, посадової інструкції; розрахунків зобов`язань до бюджету Пенсійного фонду України з єдиного соціального внеску на обов`язкове державне соціальне страхування страхувальника АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 01.04.2019 року по теперішній час; та оригіналів:роздруківки руху коштів на розрахункових рахунках підприємства за період з 01.04.2019 по дату отримання вимоги; довідку щодо руху грошових коштів на банківських рахунках АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 01.01.2019 по 31.12.2019 року; довідку щодо доходів і основних статей витрат АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 01.01.2019 по 31.12.2019 року.

У відповідь на вищевказану вимогу від АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » отримано листа №01-4/65 від 13.01.2020 року щодо відмови в наданні документів.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв`язку з чим слідчий просить клопотання задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, з огляду на наявність достатніх підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення таких документів.

В судове засідання слідчий не з`явився, надав до суду заяву, зі змісту якої вбачається, що клопотання підтримує в повному обсязі та просить розглянути клопотання за його відсутності, додаткових пояснень до клопотання не має.

Обґрунтовуючи внесене клопотання слідчий зазначив, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що речі і документи, які знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), мають суттєве значення для всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин зазначеного кримінального провадження.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи доводи клопотання слідчого, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню частково, в частині надання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні речей і документів, які знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в тому числі за період з 01.04.2019 р. по 28.01.2020 р., оскільки є достатні підстави вважати, що вказані речі та документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а іншими способами їх довести неможливо, однак в частині надання тимчасового доступу до речей та документів за період з 01.04.2019 р. по теперішній час, клопотання задоволенню не підлягає, оскільки слідчим в клопотанні не конкретизовано період за який необхідно отримати відомості.
На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області майора податкової міліції ОСОБА_3 задовольнити частково.

Надати стороні кримінального провадження №0000063 старшому слідчому в ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Херсонській області майору податкової міліції ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) а саме: належним чином завірені (кожна сторінка окремо) копії статуту АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », який діяв у період 2015-2019 років; контракту з керівниками, які діяли у період 2018-2019 років; розрахунків зобов`язань до бюджету з єдиного соціального внеску на обов`язкове державне соціальне страхування страхувальника АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період 2018-2019 років; звітів з ЄСВ за квітень - жовтень 2019 року; платіжних доручень на перерахування заборгованості з ЄСВ за період з 01.04.2019 року по 31.12.2019; наказу на призначення головного бухгалтера, посадової інструкції ОСОБА_4 ; наказу на призначення заступників керівника, які відповідають за нарахування, повноту і своєчасність перерахування ЄСВ за період з 01.01.2019 по 01.12.2019 року, посадових інструкції заступника головного бухгалтера ОСОБА_5 , провідного бухгалтера ОСОБА_6 , бухгалтера першої категорії ОСОБА_7 , бухгалтера другої категорії ОСОБА_8 , бухгалтера ОСОБА_9 , бухгалтера ОСОБА_10 , бухгалтера ОСОБА_11 , бухгалтера ОСОБА_12 ; розрахунків зобов`язань до бюджету Пенсійного фонду України з єдиного соціального внеску на обов`язкове державне соціальне страхування страхувальника АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 01.04.2019 року по 28.01.2020 р.; роздруківки руху коштів на розрахункових рахунках підприємства за період з 01.04.2019 по 31.12.2019; довідку щодо руху грошових коштів на банківських рахунках АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 01.01.2019 по 31.12.2019 року; довідку щодо доходів і основних статей витрат АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 01.01.2019 по 31.12.2019 р. з можливістю їх вилучення.

В іншій частині клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддяОСОБА_1