печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 вересня 2019 року Печерський районний суд м. Києва у складі:
головуючого судді ОСОБА_1 ,
за участю секретаря ОСОБА_2 ,
прокурора ОСОБА_3 ,
обвинуваченого ОСОБА_4
провівши в приміщенні Печерського районного суду м. Києва підготовче судове засідання на підставі клопотання прокурора відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_5 про звільнення від кримінальної відповідальності ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця с. Пединки, Любарського району, Житомирської області, громадянина України, з вищою освітою, зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не судимого, підозрюваного у вчиненні злочину, передбаченого ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України, у зв`язку із закінченням строків давності притягнення його до кримінальної відповідальності за вказаний злочин,

В С Т А Н О В И В :
26.09.2018 року до Печерського районного суду м. Києва від прокурора надійшло клопотання про звільнення від кримінальної відповідальності, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №000063 від 16.06.2017 року підозрюваного ОСОБА_4 , за ознаками злочину, передбаченого ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України.
Ухвалою від 27.09.2019 року вказане клопотання про звільнення ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності було призначене до підготовчого судового засідання, згідно вимог ч. 1 ст. 314 КПК України 2012 року.

В підготовчому судовому засіданні прокурор просив звільнити ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності на підставі ст. 285-287 КПК України у зв`язку із закінченням строків давності притягнення його до кримінальної відповідальності за вказаний злочин, а кримінальне провадження закрити, підозрюваний підтримав думку прокурора.

ОСОБА_4 надав свою згоду на звільнення його від кримінальної відповідальності на підставі ст. 285-287 КК України та підтвердив суду, що він не оспорює фактичні дані вчинення злочину, в якому він підозрюється, правильно розуміє значення своїх дій і просить звільнити його від кримінальної відповідальності з названих підстав.

Суд, заслухавши думку учасників судового засідання, вивчивши матеріали кримінального провадження №000063, приходить наступних висновків.

Дане кримінальне провадження підсудне Печерському районному суду м. Києва відповідно до ст. 32, 33 КПК України 2012 року.

ОСОБА_4 на початку грудня 2015 року, перебуваючи у м. Києві вступив у попередню змову з невстановленою собою, яка запропонувала останньому здійснити фіктивне підприємництво за грошову винагороду, а саме придбати суб`єкт підприємницької діяльності Товариство з обмеженою відповідальністю «Джета Трейд» (код ЄДР 40032734) та перереєструвати його на своє ім`я в органах державної влади з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, на що ОСОБА_4 погодився та отримав грошову винагороду.
В подальшому, ОСОБА_4 у грудні 2015 року, зустрівся в невстановлений день та час у м. Києві, з невстановленою особою та підпив за грошову винагороду ряд документів щодо перереєстрації юридичної особи на своє ім`я.
При зустрічі, на вимогу невстановленої особи, ОСОБА_4 надав довідку про присвоєння ідентифікаційного номеру облікової картки платника податків за № НОМЕР_1 та паспорт НОМЕР_2 , виданим Любарським РВ УМВС України в Житомирській області від 08 грудня 2003 року, завіривши копії вказаних вище документів своїм особистим підписом.
Крім протоколу Загальних Зборів Учасників ТОВ «Джета Трейд» №19/0516 від 19.05.2016, з метою пособництва у фіктивному підприємництві, ОСОБА_4 також підписав реєстраційні документи, які необхідні для придбання та перереєстрації на своє ім`я ТОВ «Джета Трейд», а саме: довіреність ТОВ «Джета Трейд» від 21.12.2015, Наказ №2п від 18.12.2015, договір купівлі-продажу частки в статутному капіталі ТОВ «Джета Трейд» від 17.12.2015, що підтверджується висновком судово-почеркознавчої експертизи від 07.06.2018 за №19/1111/8-4/26478.
Відповідно до договору купівлі-продажу частки в статутному капіталі ТОВ «Джета Трейд» від 17.12.2015 ОСОБА_4 , придбавши за 500 гривень у ОСОБА_6 належну йому частку у статутному капіталі ТОВ «Джета Трейд», в подальшому призначається директором і головним бухгалтером.
Під час допиту ОСОБА_4 повідомив, що за перереєстрацію на своє ім`я ТОВ «Джета Трейд» отримав від невстановленої слідством особи грошову винагороду в сумі 2 500 гривень.
У подальшому, невстановлені слідством особи, використовуючи підписані ОСОБА_4 , як директором підприємства довіреності, надали установчі документи ТОВ «Джета Трейд» до відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Печерського районного управління юстиції м. Києві.
На підставі поданих документів 21.12.2015 державним реєстратором внесено дані про підтвердження відомостей про юридичну особу, які містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб- підприємців за №1 059690.
Після перереєстрації ТОВ «Джета Трейд» ОСОБА_4 , відповідно до раніше досягнутих з невстановленими особами домовленостей, підприємницьку або управлінську діяльність не здійснював, а реєстраційні та установчі документи підприємства передав не встановленим особам, що надало змогу останнім вести незаконну (фіктивну) діяльність, пов`язану з мінімізацією податкових зобов`язань та формування штучного податкового кредиту з податку на додану вартість суб`єктами реального сектору економіки _а підприємствам з ознаками «транзитності».
Таким чином, підписання та надання ОСОБА_4 реєстраційних документів ТОВ «Джета Трейд» невстановленій досудовим розслідуванням особі, дало змогу здійснювати незаконну діяльність, прикриваючись іммітацією підприємницької діяльності перереєстрованого товариства, складати від її імені господарські угоди та первинні документи, що свідчать про реалізовані товари, роботи (послуги), складати та видавати документи податкової звітності з метою прикриття незаконної діяльності, що полягала у незаконному формуванню податкового кредиту та заниженню сум податку на додану вартість до сплати в Бюджет України підприємствам реального сектора економіки.
Таким чином, своїми умисними діями ОСОБА_4 , вчинив пособництво у фіктивному підприємництві, придбав суб`єкт підприємницької діяльності (юридичну особу) з метою прикриття незаконної діяльності, тобто вчинив злочин, передбачений ч. 5 ст. 27 ч. 1 ст. 205 КК України..
26.09.2018 року прокурор відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_5 подав клопотання про звільнення ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності на підставі ст. 49 КК України у зв`язку із закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності.

Згідно зі ст. 12 КК України, злочин у вчиненні якого підозрюється ОСОБА_4 відносяться до злочину середньої тяжкості.

Відповідно до ст. 49 КК України, особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до дня набрання вироком законної сили минуло п`ять років - у разі вчинення злочину середньої тяжкості, за який передбачене покарання менш суворе, ніж обмеження волі.

Санкція ч.1 ст.205 КК України передбачає покарання у вигляді штрафу від п`ятисот неоподатковуваних мінімумів доходів громадян до двох тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.
Інкриміноване ОСОБА_4 діяння вчинене ним у грудні 2015 році, тобто перебіг давності строків притягнення до кримінальної відповідальності закінчився.

У судовому засіданні встановлено, що строк давності притягнення до кримінальної відповідальності за злочин, який вчинив ОСОБА_4 не зупинявся та не переривався, в зв`язку з чим строк притягнення його до кримінальної відповідальності за ч.1 ст.205КК України закінчився.

Згідно зі ст. 286 КПК України питання, щодо звільнення підозрюваного від кримінальної відповідальності віднесено до компетенції суду, при умові, що обвинувачений згоден на його звільнення від кримінальної відповідальності.

Враховуючи вищевикладене, судом встановлені підстави для звільнення ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності притягнення його до кримінальної відповідальності.

Відповідно до вимог п.1 ч. 2 ст. 284 КПК України кримінальне провадження закривається судом у зв`язку зі звільненням особи від кримінальної відповідальності.

Частиною 3 статті 288 КПК України визначено, що суд своєю ухвалою закриває кримінальне провадження та звільняє підозрюваного від кримінальної відповідальності у випадку встановлення підстав, передбачених законом України про кримінальну відповідальність.

На підставі викладеного, керуючись ст. 284, 288, 314, 369, 371 КПК України, ст. 49 КК України,

У Х В А Л И В :
ОСОБА_4 , від кримінальної відповідальності за ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України на підставі ст. 49 КК України звільнити, а кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань №000063 - закрити.

Ухвала набирає законної сили через сім днів з моменту її проголошення, у разі не подачі на неї апеляції.

Ухвала може бути оскаржено до Київського апеляційного суду шляхом подачі протягом 7 днів з дня її проголошення апеляційної скарги, через Печерський районний суд м. Києва.

Копію ухвали негайно вручити прокурору та підозрюваному.

Суддя ОСОБА_1