УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 грудня 2019 року м. Херсон

Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , слідчого ОСОБА_4 , власника майна ОСОБА_5 , представника власника майна адвоката ОСОБА_6 , розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополі ОСОБА_4 про арешт майна,

встановила:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням в якому просить розглянути клопотання і накласти арешт шляхом заборони розпоряджатися та користуватися майном, на предмети, вилучені в ході обшуку17.12.2019домоволодінняза адресою: АДРЕСА_1 у кримінальному провадженні

№ 0000073, а саме:

1)Тютюнові вироби наступних найменувань та кількості:

- COMPLIMENTblue demi slims 512 пачок;

- MARVELslims 200 пачок;

- COMPLIMENTviolet 100 пачок;

- JINLING 400 пачок;

- RICHMAN 470 пачок;

- MARBLE 60 пачок;

- БІЛОМОРКАНАЛ 70 пачок;

- KENT Gold 274 пачки;

- MINSKсity червоні 2250 пачок;

- MARVELsuperslims 420 пачок;

- MARVELsuperslimsmenthol 430 пачок;

- MARVELsuperslimsoriginal 300 пачок;

- MACmentholsuperslims 320 пачок;

- LIFA strawberry superslims 320 пачок;

- MARVELblue superslims 680 пачок;

- MARSHALLsuperslims 330 пачок;

- OSCAR nano black 530 пачок;

- MINSKcapitalсині 2250 пачок;

- NAPOLI one 50 пачок

- CREDO 180 пачок;

- REGINAoriginalblue 280 пачок;

- MINSKsuperslims 290 пачок;

- MARLBORO gold 290пачок;

- NAPOLI silver 450 пачок;

- XLNCчервоний 140 пачок;

- MATRIXblue 400 пачок;

- MARBLE filter deluxe 110 пачок;

- MARVELred demi slims 150 пачок;

- MAGNA 340пачок;

- COMPLIMENTvioletdemi slims 480 пачок;

- MACcomfort blue 280 пачок;

- VALI 130 пачок;

- COMPLIMENTblue king size 30 пачок;

- LD superslims 4690 пачок;

- NAPOLI black 70 пачок;

- MARVELblue king size 830 пачок;

- XLNC синій 260 пачок;

- COMPLIMENTred 280 пачок;

- STIXvirginia blend 410 пачок;

- KULTslims 180 пачок;

- ПРИМА срібна червона 240 пачок;

- MARSHALLclassic deluxe 160 пачок;

- MARLBORO king size червоний 20 пачок.

Обґрунтування клопотання:

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м. Севастополіздійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000073 за фактами незаконного виготовлення, зберігання з метою використання при продажу тютюнових виробів та збуту підроблених марок акцизного податку, якими було марковано пачки із тютюновими виробами, незаконного придбання, зберігання, транспортування з метою збуту та збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.199 та ч.1 ст.204 КК України.

В ході досудового розслідування було встановлено, що до протиправної діяльності із незаконного придбання, зберігання, транспортування з метою збуту та збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів, маркованих підробленими марками акцизного податку причетні ОСОБА_5 та ОСОБА_7 .

Так, ОСОБА_5 є фізичною особою підприємцем і здійснює підприємницьку діяльність із реалізації тютюнових виробів у кіоску, розташованому на території ринку « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_2 . Однак, поряд із реалізацією легально виготовлених та придбаних тютюнових виробів ОСОБА_5 здійснює реалізацію фальсифікованих тютюнових виробів вітчизняного виробництва, маркованих підробленими марками акцизного податку та іноземного виробництва, не маркованих марками акцизного податку.

Зазначені фальсифіковані тютюнові вироби вітчизняного виробництва, марковані підробленими марками акцизного податку та іноземного виробництва, не марковані марками акцизного податку ОСОБА_5 та його дружина ОСОБА_7 придбають у оптових постачальників таких виробів, шляхом замовлення та отримання у службах кур`єрської доставки. Придбані тютюнові вироби ОСОБА_5 та ОСОБА_7 зберігають як у місцях їх реалізації так і за місцем проживання.

17.12.2019 року на підставі ухвали слідчого судді Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 проведено обшук домоволодінняза адресою: АДРЕСА_1 за місцем проживання ОСОБА_5 та ОСОБА_7 .

В ході обшуку виявлено та вилучено тютюнові вироби різних найменувань, не марковані марками акцизного податку встановленого зразка, та марковані марками акцизного податку з ознаками підробки.
Зазначені предмети, документи та грошові кошти є предметами злочину, передбаченого ч.1 ст.204 КК України, пов`язаного із незаконним обігом підакцизних товарів, за який передбачено покарання у вигляді штрафу від п`яти тисяч до десяти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів і, в силу ст.ст. 96-1, 96-2 КК України, підлягають спеціальній конфіскації. Крім того, зазначені предмети відповідають критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України, та визнані слідчим речовими доказами 18.12.2019.

Вилучене майно належить ОСОБА_5 та ОСОБА_7 , проживаючим за адресою: АДРЕСА_1 .

Доводи сторін у судовому засіданні:

У судовому засіданні слідчий та прокурор підтримали клопотання, просили суд його задовольнити за підставами, викладеними у клопотанні.

Власник майна та його представник у судовому засіданні заперечували проти накладення арешту на все майно. На обґрунтування своїх заперечень зазначили, що в ході обшуку були вилучені тютюнові вироби виготовлені українськими виробниками марковані марками акцизного податку встановленого зразка. Вказані марки не містять жодних слідів підробок, і в клопотанні слідчий не вказав жодної ознаки, що свідчили б про підробку марок. Просили відмовити у накладенні арешту на вилучені тютюнові вироби, які були марковані марками акцизного податку встановленого зразка, а саме:- COMPLIMENTblue demi slims 512 пачок;

- COMPLIMENTviolet 100 пачок;

- JINLING 400 пачок;

- БІЛОМОРКАНАЛ 70 пачок;

- LD superslims 4690 пачок;

- COMPLIMENTred 280 пачок;

- ПРИМА срібна червона 240 пачок;

Вказані тютюнові вироби не є предметами злочину і підстави для їх арешту відсутні.

Мотивація суду:

Заслухавши пояснення сторін, дослідивши матеріали справи, слідчий суддя прийшов до висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню з таких підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Згідно ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення:

1) збереження речових доказів;

2) спеціальної конфіскації;

3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи;

4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Згідно ч.2 ст.171 КПК України клопотання про арешт майна, серед іншого, має містити підстави і мету відповідно до положень статті 170 цього Кодексу та відповідне обґрунтування необхідності арешту майна, перелік і види майна, що належить арештувати, документи, які підтверджують право власності на майно, що належить арештувати, або конкретні факти і докази, що свідчать про володіння, користування та розпорядження підозрюваним, обвинуваченим, засудженим, третіми особами таким майном.

Частиною 2 ст. 173 КПК України передбачено, що при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, зокрема, повинен врахувати можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу) та наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

17.12.2019 року на підставі ухвали слідчого судді проведено обшук, в ході якого виявлено та вилучено тютюнові вироби. Слідчий у клопотанні як мету накладення арешту визначає, що дані тютюнові вироби є предметами злочину, передбаченого ч.1 ст.204 КК України, пов`язаного із незаконним обігом підакцизних товарів, за який передбачено покарання у вигляді штрафу з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів і, в силу ст.ст. 96-1, 96-2 КК України, підлягають спеціальній конфіскації. Крім того, зазначені предмети відповідають критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України, та визнані слідчим речовими доказами 17.12.2019.

Вилучені тютюнові вироби, серед яких: - COMPLIMENTblue demi slims 512 пачок; - COMPLIMENTviolet 100 пачок; - JINLING 400 пачок; - БІЛОМОРКАНАЛ 70 пачок; - LD superslims 4690 пачок; - COMPLIMENTred 280 пачок; - ПРИМА срібна червона 240 пачок; не підпадають під кваліфікацію ст. 204 КК України, оскільки вони виготовленні Українськими виробниками з марками акцизного збору України, а тому підстави для їх вилучення під час обшуку були відсутні.

Слідчий та прокурор посилалися на те, що марки можуть бути підробленими, проте клопотання не містить жодного обґрунтування та доказів можливого підроблення марок.

Посилання прокурора на те, що відсутні документи на походження товару суд не приймає до уваги, оскільки вказана обставина не є предметом злочину за ст.ст.199 та 204КК України.

Відповідно до пунктів 1 та 2 частини 1 ст.173КПК України при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд відмовляють у задоволенні клопотання про арешт майна, якщо особа, що його подала, не доведе необхідність такого арешту, а також наявність ризиків, передбачених абзацом другим частини першої статті 170цього Кодексу.

Слідчим та прокурором не було доведено необхідності арешту частини вилучених під час обшуку тютюнових виробів, що марковані марками акцизного збору України, ні наявності зазначених ризиків, а тому слідчий суддя задовольняє клопотання частково про накладення арешту на вилучене майно.

Керуючись ст.ст. 170-173, України,слідчий суддя,

постановила :

Клопотання задовольнити частково.

Накласти арешт на майно, вилучені в ході обшуку 17.12.2019 домоволодінняза адресою: АДРЕСА_1 у кримінальному провадженні № 0000073, а саме: на тютюнові вироби наступних найменувань та кількості:

- MARVELslims 200 пачок;

- RICHMAN 470 пачок;

- MARBLE 60 пачок;

- KENT Gold 274 пачки;

- MINSKсity червоні 2250 пачок;

- MARVELsuperslims 420 пачок;

- MARVELsuperslimsmenthol 430 пачок;

- MARVELsuperslimsoriginal 300 пачок;

- MACmentholsuperslims 320 пачок;

- LIFA strawberry superslims 320 пачок;

- MARVELblue superslims 680 пачок;

- MARSHALLsuperslims 330 пачок;

- OSCAR nano black 530 пачок;

- MINSKcapitalсині 2250 пачок;

- NAPOLI one 50 пачок

- CREDO 180 пачок;

- REGINAoriginalblue 280 пачок;

- MINSKsuperslims 290 пачок;

- MARLBORO gold 290пачок;

- NAPOLI silver 450 пачок;

- XLNCчервоний 140 пачок;

- MATRIXblue 400 пачок;

- MARBLE filter deluxe 110 пачок;

- MARVELred demi slims 150 пачок;

- MAGNA 340пачок;

- COMPLIMENTvioletdemi slims 480 пачок;

- MACcomfort blue 280 пачок;

- VALI 130 пачок;

- COMPLIMENTblue king size 30 пачок;

- NAPOLI black 70 пачок;

- MARVELblue king size 830 пачок;

- XLNC синій 260 пачок;

- STIXvirginia blend 410 пачок;

- KULTslims 180 пачок;

- ПРИМА срібна червона 240 пачок;

- MARSHALLclassic deluxe 160 пачок;

- MARLBORO king size червоний 20 пачок.

Відмовити в інший частині клопотання щодо арешту майна, а саме: тютюнових виробів наступних найменувань та кількості:

- COMPLIMENTblue demi slims 512 пачок;

- COMPLIMENTviolet 100 пачок;

- JINLING 400 пачок;

- БІЛОМОРКАНАЛ 70 пачок;

- LD superslims 4690 пачок;

- COMPLIMENTred 280 пачок;

- ПРИМА срібна червона 240 пачок;

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена шляхом подання протягом п`яти днів апеляційної скарги безпосередньо до Херсонського апеляційного суду.

Повний текст ухвали виготовлено та проголошено о 12 годині 20 хвилин 02 січня 2020 року.

Слідчий суддяОСОБА_1