УХВАЛА

10 грудня 2019 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 з участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 розглянувши клопотання старшого слідчий з ОВС 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Рівненській області підполковник податкової міліції ОСОБА_3 яке погоджено із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий з ОВС 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Рівненській області підполковник податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до Рівненського міського суду із клопотанням, яке погоджено із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів.
В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за фактами: незаконного придбання з метою збуту та транспортування з метою збуту незаконно виготовленого дизельного пального та службового підроблення офіційних документів невстановленими особами за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.204, ч.1 ст.366 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що, невстановлені особи ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_1 , м. Коростень), у листопаді 2019 року через митний пост « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ІНФОРМАЦІЯ_2 транспортними засобами здійснили переміщення на митну територію України товару від контрагента SIA D&P (Латвійська Республіка). В подальшому, через декларанта ПП « ОСОБА_6 » код НОМЕР_2 , подано митні декларації: №UA204040/2019/015319, №UA204040/2019/015320, №UA204040/2019/015321, №UA204040/2019/015322, №UA204040/2019/015323, №UA204040/2019/015324, та №UA204040/2019/016136, №UA204040/2019/016139, №UA204040/2019/016141, №UA204040/2019/016142 в режимі «імпорт 40 ДЕ» на митний пост « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ІНФОРМАЦІЯ_2 , з метою розмитнення та випуску у вільний обіг, згідно яких останнє імпортує продукти, з вмістом 70 мас. % або більше нафти чи нафтопродуктів, одержаних з бітумінозних порід (мінералів), які є основними складовими частинами цих продуктів, що забезпечують необхідні змащувальні властивості олива мастильна технічна OP-400 (код УКТ ЗЕД ) в кількості 147 990 кг.
В ході проведення митних формальностей (часткового митного огляду) відібрано шість зразків імпортованої продукції, яка міститься в напівпричепах цистернах з`єднаних з автомобілями. Згідно висновку експертного дослідження надані рідини є «світлими нафтопродуктами дизельним пальним».
Встановлено, що ПП « ОСОБА_5 » зареєстроване 08.08.2016 ІНФОРМАЦІЯ_4 . Основний вид діяльності - 46.71 оптова торгівля твердим, рідким, газоподібним паливом i подібними продуктами, по місцю реєстрації не знаходиться. Директором та головним бухгалтером значиться громадянин ОСОБА_7 код НОМЕР_3 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , зареєстрований АДРЕСА_1 . за якою не проживає протягом останніх півтора місяці.
Таким чином, у діях невстановлених осіб, що діють від імені чи/або використовують документи ПП « ОСОБА_5 » вбачаються ознаки кримінального правопорушення, відповідальність за який передбачена ч.1ст.204, ч.1 ст.366 КК України.
Також встановлено, що згідно додатків до вищевказаних митних декларацій, послуги вантажного перевезення для ПП « ОСОБА_5 » надавало ПП " ОСОБА_8 " ( АДРЕСА_2 ). Також є наявні відомості про те що між ПП « ОСОБА_5 » та ПП " ОСОБА_8 " проводились розрахунки щодо отримання/надання послуг.
З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу та вилученні оригіналів документів, що підтверджують проведення господарських операцій ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_1 , м. Коростень) з ПП " ОСОБА_8 " ( АДРЕСА_2 ) та/або інші документи щодо надання послуг з перевезення вантажів згідно митних декларацій №UA204040/2019/015319, №UA204040/2019/015320, №UA204040/2019/015321, №UA204040/2019/015322, №UA204040/2019/015323, №UA204040/2019/015324 та №UA204040/2019/016136, №UA204040/2019/016139, №UA204040/2019/016141, №UA204040/2019/016142, які знаходяться у володінні ПП " ОСОБА_8 ".
Слідчий в судове засідання не з"явився, однак подав до суду заяву про розгляд клопотання у його відсутність. Своє клопотання підтримав в повному обсязі та просив його задоволити.
Однак неявка у відповідності до ст.. 163 КПК України не перешкоджає розгляду вищевказаного клопотання.
Дослідивши надані матеріали кримінального провадження, слід прийти до висновку, що клопотання підлягає до задоволення.
Згідно положень ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Слідчий у своєму клопотанні довів достатньо підстав вважати, що речі та документи які перебувають у ПП " ОСОБА_8 " ( АДРЕСА_2 ) та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть слугувати джерелом доказів, які слугуватимуть підтвердженням чи спростуванням факту вчинення кримінального правопорушення.
За наведених обставин, суд вважає клопотання слідчого обґрунтованим, наведені у ньому обставини свідчать про наявні усі підстави для його задоволення .
На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст. 159, 162-164 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:
Клопотання слідчого задовольнити.
Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Рівненській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 , на тимчасовий доступ до предметів, документів, інформації, яка міститься в електронних базах даних та провести їх вилучення (здійснення їх виїмки) оригінали документів/відомостей у ПП " ОСОБА_8 " ( АДРЕСА_2 ):
1. щодо проведених фінансово-господарських операцій ПП " ОСОБА_8 " з ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_1 , м. Коростень) та/або інші документи щодо надання послуг з міжнародного вантажного перевезення згідно: Invoice AN 57719, Invoice AN 57519, Invoice AN НОМЕР_4 , Invoice AN НОМЕР_5 , Invoice AN НОМЕР_6 , Invoice AN НОМЕР_7 , Invoice AN 59219, Invoice AN 59119, Invoice AN 59019, Invoice AN 57619, в період з 01.01.2019 року по час виконання ухвали, в тому числі: договорів, договорів-заявок, додатків до договорів, рахунків, накладних, податкових накладних, актів прийому-передачі виконаних робіт (послуг), актів звірок, специфікацій, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, довіреностей, вантажно-митних декларацій, векселів, актів прийому-передачі з додатками, листів, доручень, кошторисної документації, актів про вартість робіт, при наявності експертних оцінок товарів/послуг (в т.ч. ринкової вартості), товарно-транспортних накладних (документів підтверджуючих рух товару), CMR, шляхових листів, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, зведених регістрів бухгалтерського обліку (журналів-ордерів, карток рахунків, оборотно-сальдових відомостей тощо) по бухгалтерським рахункам та інших бухгалтерських документів, які підтверджують відображення в бухгалтерському та податковому обліках операцій з ПП « ОСОБА_5 », довідку про наявність дебіторської (кредиторської) заборгованості. Документів, що підтверджують проведення розрахункових операцій зі вказаними суб`єктами, зокрема платіжні доручення, виписки з рахунків у банку.
2. належним чином завірені відомості про рух транспорту, а саме
1. Марка «DAF» з реєстраційним номером НОМЕР_8 та напівпричіп марки «Ali Riza Usta» з реєстраційним номером НОМЕР_9 ;
2. Марка «Renault Premium» з реєстраційним номером НОМЕР_10 та напівпричіп марки «Ali Riza Usta» з реєстраційним номером НОМЕР_11 ;
3. Марка «DAF» з реєстраційним номером НОМЕР_12 та напівпричіп марки «Ali Riza Usta» з реєстраційним номером НОМЕР_13 ;
4. Марка «DAF» з реєстраційним номером НОМЕР_14 та напівпричіп марки «Ali Riza Usta» з реєстраційним номером НОМЕР_15 ;
5. Марка «DAF» з реєстраційним номером АА1571MI та напівпричіп марки «Ali Riza Usta» з реєстраційним номером НОМЕР_16 ;
6. Марка «DAF» з реєстраційним номером АА2091MН та напівпричіп марки «Ali Riza Usta» з реєстраційним номером НОМЕР_17 ;
7. Марка «Renault» з реєстраційним номером НОМЕР_18 та напівпричіп марки «Ali Riza Usta» з реєстраційним номером НОМЕР_19 ;
8. Марка «Renault Premium» з реєстраційним номером НОМЕР_20 та напівпричіп марки «Ali Riza Usta» з реєстраційним номером НОМЕР_21 ;
9. Марка «DAF» з реєстраційним номером НОМЕР_22 та напівпричіп марки «Ali Riza Usta» з реєстраційним номером НОМЕР_23 ;
10. Марка «DAF» з реєстраційним номером НОМЕР_24 та напівпричіп марки «Ali Riza Usta» з реєстраційним номером НОМЕР_25 ;
у період з 01.10.2019 по 05.12.2019, витяги з програми слідкування транспорту - GPS трекера, інше по суті. Враховуючи можливий обмежений термін зберігання інформації, надати відомості за максимально можливий час в межах необхідного.
3. належним чином завірені відомості про водіїв зазначених у Invoice AN 57719, Invoice AN 57519, Invoice AN 58119, Invoice AN 58019, Invoice AN 57919, Invoice AN 58919, Invoice AN 59219, Invoice AN 59119, Invoice AN 59019, Invoice AN 57619, щодо трудових відносинах з ПП " ОСОБА_8 ", в тому числі трудові договори, копії паспортів, ідентифікуючі дані про осіб, та/чи інші документи підтверджуючі документи про використання послуг працівників, інше по суті.
4. відомості, щодо працівників ПП " ОСОБА_8 " відповідальних за проведення розрахунків з ПП « ОСОБА_5 ».
5. копії наказів про призначення на посади (звільнення) службових осіб ПП " ОСОБА_8 " (розподіл обов`язків - посадові інструкції на посадових осіб) в тому числі, що перебували на посаді директора та бухгалтера на час проведення розрахунків з ПП « ОСОБА_5 ».
У разі відсутності оригіналів, надати завірені належним чином копії документів та протоколи їх вилучення.
Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Рівненського міського суду ОСОБА_1