Справа № 202/1436/20
Провадження № 1-кс/202/1940/2020
ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
УХВАЛА
13 березня 2020 року м. Дніпро
слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 ,
за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,
розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

У провадженні СУ ГУНП в Дніпропетровській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000051 від 27.01.2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.
05 березня 2020 року до Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів.
Дане клопотання, згідно з протоколом передачі судової справи раніше визначеному складу суду, було передано слідчому судді 05 березня 2020 року.
Згідно з матеріалами клопотання, під час розслідування вказаного кримінального провадження отримано інформацію, що посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснюють закупівлю шин у підприємства виробника « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а саме у м. Анкара, країна Туреччина, які потім імпортується до м. Дніпра, де реалізується.
Директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) є ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 , мешкає: АДРЕСА_2 , завдяки корумпованим зв`язкам серед посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_4 , які зловживаючи службовим становищем сприяють незаконній діяльності вищевказаному підприємству, що призводить до збитків державі в особливо великих розмірах у вигляді не надходження обов`язкових платежів.
З метою мінімізації доходів та несплати обов`язкових платежів до бюджету, частину коштів, яка виділяється на придбання товару у співвідношенні 70% на 30% сплачує офіційно через рахунки підприємства на рахунок виробника « ІНФОРМАЦІЯ_2 »№ НОМЕР_2 , a інша частина готівкових коштів через офшорні банківські установи крахн Польщі, Словаччини, Об`єднаних Арабських Еміратів та інших країн, які також в подальшому і перераховуються на рахунок виробника, яких в свою чергу формулює замовлення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за заниженою вартістю на 30%, та імпортує до України через митні пости м. Дніпра та м. Одеси.
Посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в подальшому з метою незаконного збагачення та реалізації своїх злочинних намірів приймають участь у тендерних процедурах де предметом закупівлі є транспортне обладнання, гумові вироби та шини, розпорядникам яких виступають державні установи, підприємства та організації. В ході аналізу з « ІНФОРМАЦІЯ_5 встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період часу з 2017 по 2019 є учасником у 290 закупівлях, з яких підписано 97 контрактів на суму 22 800 493,68 грн. В подальшому з метою ухилення від сплати податків та переведення грошових коштів у готівку посадови особи вказаного підприємства залучають інших суб`єктів господарювання з ознаками фіктивності.
В ході аналізу податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » встановлені взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ЄДРПОУ НОМЕР_3 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ЄДРПОУ НОМЕР_4 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ЄДРПОУ НОМЕР_5 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ЄДРПОУ НОМЕР_6 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ЄДРПОУ НОМЕР_7 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ЄДРПОУ НОМЕР_8 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ЄДРПОУ НОМЕР_9 , які згідно з реєстром судових рішень мають ознаки фіктивності, в результаті яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » формує штучний податковий кредит за рахунок документального продажу групи товарів у вигляді шин, які фактично були реалізовані через власну мережу магазинів за готівку, у зв`язку з чим на підприємстві формуються значні грошові кошті у готівковій формі. В подальшому здійснюється безготівковий перерахунок грошових коштів на розрахунковий рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а останнім наявні грошові кошти, за виключенням відсотку у розмірі 7-10 % за надані послуги (переведення грошових коштів з безготівкової форми в готівку), передають посадовим особам інших підприємств різного сектору економіки. В результаті чого службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » діючи умисно, ухиляються від сплати податків на додану вартість, який входить в систему оподаткування, введений у встановленому законом порядку, що призводить до фактичного ненадходження до Державного бюджету коштів в особливо великих розмірах.
В обґрунтування клопотання прокурор зазначив, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення об`єктивної істини, важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв`язку з чим необхідно отримати тимчасовий доступ.
Прокурор в судове засідання не з`явився, про час та місце розгляду справи повідомлений належним чином.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України клопотання розглядається без особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.
Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, дійшов наступного висновку.
Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.
Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про тимчасовий доступ до речей і документів може дати розпорядження про можливість вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Статтею 164 КПК України передбачено, що в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено прізвище, ім`я та по батькові фізичної особи або найменування юридичної особи, які мають надати тимчасовий доступ до речей і документів.
Аналіз наведених положень кримінального процесуального закону свідчить, що у клопотанні сторони кримінального провадження про тимчасовий доступ до речей і документів обов`язково має бути зазначене особа, яка повинна надати тимчасовий доступ до речей і документів.
Між тим, у поданому клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів не зазначено особу, яка має надати тимчасовий доступ до таких речей і документів.
Виходячи з наведеного, в задоволенні клопотання необхідно відмовити.
На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 110, 131, 132, 159-166, 309, 369-372, 395 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

У задоволенні клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів - відмовити.
Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1