Справа № 635/6223/19
Провадження № 1-кс/635/2766/2019
УХВАЛА
про доручення проведення судово-економічної експертизи

19 серпня 2019 року смт Покотилівка Харківського району Харківської області

Слідчий суддя Харківського районного суду Харківської області ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого СВ Харківського ВП ГУНП в Харківській області ОСОБА_3 , за матеріалами досудового розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000211 від 16.04.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.191 КК України, про призначення судово-економічної експертизи, -

встановив:

15 серпня 2019 року до Харківського районного суду Харківської області надійшло клопотання слідчого СВ Харківського ВП ГУНП в Харківській області ОСОБА_3 , за матеріалами досудового розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000211 від 16.04.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.191 КК України, про призначення судово-економічної експертизи, в якому слідчий просить:
1. Задовольнити клопотання та призначити судову економічну експертизу, до проведення якої залучити експертів ХНДІСЕ ім. М.С. Бокаріуса.
2. На вирішення експерта поставити таке питання:
- чи підтверджуються документально висновки звіту №45/19-ФА від 05.07.2019, виконаного ТОВ «Аудиторська фірма «Фактор-Аудит», щодо перевірки документального підтвердження господарських операцій ТОВ «АГРО-ТЕРРА-ІНВЕСТ» (), пов`язаних з придбанням товарно-матеріальних цінностей за період з 01.01.2018 по 31.03.2019?
3. Для дослідження експерту направити: звіт №45/19-ФА від 05.07.2019, виконаний ТОВ «Аудиторська фірма «Фактор-Аудит», копії документів фінансово господарської діяльності ТОВ «АГРО-ТЕРРА-ІНВЕСТ» () та матеріали кримінального провадження № 0000211 від «16» квітня 2019 року (за необхідності).
З клопотання слідчого вбачається, що слідчим відділом Харківського ВП ГУ НПв Харківській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню № 0000211 від «16» квітня 2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст.191 КК України. Так, встановлено, що у період часу з 01.01.2018 по 31.03.2019 директор ТОВ «АГРО-ТЕРРА-ІНВЕСТ» () ОСОБА_4 шляхом зловживання службовим становищем, вчинив заволодіння майном підприємства, чим спричинив матеріальні збитки. Зазначені відомості стали відомі після звернення з відповідною заявою до правоохоронних органів засновника ТОВ «АГРО-ТЕРРА-ІНВЕСТ» () ОСОБА_5 . Згідно із зазначеними ОСОБА_5 відомостями директор ТОВ «АГРО-ТЕРРА-ІНВЕСТ» () ОСОБА_4 шляхом укладання договорів з рядом суб`єктів господарювання щодо придбання запчастин на сільськогосподарську техніку, сільськогосподарської хімії, встановлення системи відеоспостереження здійснив розтрату грошових коштів підприємства, так як придбане майно за умовами вищевказаних договорів на адресу підприємства не надходило. У подальшому ТОВ «Аудиторська фірма «Фактор-Аудит» проведено перевірку документального підтвердження господарських операцій ТОВ «АГРО-ТЕРРА-ІНВЕСТ» (), пов`язаних з придбанням товарно-матеріальних цінностей за період з 01.01.2018 по 31.03.2019, про що складено звіт №45/19-ФА від 05.07.2019. В обґрунтування вимог клопотання слідчий зазначив, що під час досудового слідства виникла необхідність у проведенні судової економічної експертизи з метою перевірки висновків зазначених у звіті №45/19-ФА від 05.07.2019, які мають істотне значення для кримінального провадження.
Слідчий Харківського ВП ГУНП в Харківській області повідомлений про місце та час розгляду в судове засідання не з`явився. У відповідності до частини третьої статті 244 КПК України його неприбуття не перешкоджає розгляду даного клопотання.
Згідно з вимогами частини четвертої статі 107 КПК України, у разі неявки в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому розгляді фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.
Слідчий суддя, дослідивши клопотання за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000211 від 16.04.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.191 КК України, про призначення судово-економічної експертизи, дійшов наступного.
Відповідно до вимог частини першої статті 242 КПК України експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами за дорученням слідчого судді або суду, наданими за клопотанням сторони кримінального провадження, або, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання. Не допускається проведення експертизи для з`ясування питань права.

Експерт залучається за наявності підстав для проведення експертизи за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження (частина перша статті 243 КПК України).

У відповідності до положень частини першої статті 244 КПК України, у разі якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання, сторони кримінального провадження мають право звернутися з клопотанням про проведення експертизи до слідчого судді.

В силу вимог частин шостої та сьомої статті 244 КПК України, слідчий суддя задовольняє клопотання, якщо особа, яка звернулася з відповідним клопотанням, доведе, що для вирішення питань, що мають істотне значення для кримінального провадження, необхідне залучення експерта. Слідчий суддя самостійно визначає експерта, якого необхідно залучити, або експертну установу, якій необхідно доручити проведення експертизи. До ухвали слідчого судді про доручення проведення експертизи включаються запитання, поставлені експертові особою, яка звернулася з відповідним клопотанням. Слідчий суддя має право не включити до ухвали запитання, поставлені особою, яка звернулася з відповідним клопотанням, якщо відповіді на них не стосуються кримінального провадження або не мають значення для судового розгляду, обґрунтувавши таке рішення в ухвалі.

Статтею 7 Закону України «Про судову експертизу» встановлено, що судово-експертну діяльність у кримінальному провадженні здійснюють державні спеціалізовані установи, а в інших випадках - також судові експерти, які не є працівниками зазначених установ, та інші фахівці (експерти) з відповідних галузей знань у порядку та на умовах, визначених цим Законом. Виключно державними спеціалізованими установами здійснюється судово-експертна діяльність, пов`язана з проведенням криміналістичних, судово-медичних і судово-психіатричних експертиз.

За положенням п.1.2.3 Інструкції про призначення та проведення судових експертиз та експертних досліджень та Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, і затвердженою Наказом Міністерства юстиції України №53/5 від 08.10.1998, економічна експертиза є один із основних різновидів експертиз, яка зокрема поділяється на такі: бухгалтерського та податкового обліку; фінансово-господарської діяльності; фінансово-кредитних операцій.

Враховуючи викладене та беручи до уваги те, що слідчим у своєму клопотанні доведено, що для з`ясування обставин, які мають істотне значення у кримінальному провадженні, необхідні спеціальні знання, слідчий суддя приходить до висновку, що необхідно доручити експертній установі проведення судово-економічної експертизи та залучити експерта.

Керуючись статями 40, 242-244 КПК України, слідчий суддя, -

постановив:

Клопотання слідчого СВ Харківського ВП ГУНП в Харківській області ОСОБА_3 , за матеріалами досудового розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000211 від 16.04.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.191 КК України, про призначення судово-економічної експертизи задовольнити.
Надати доручення експертній установі Харківському науково-дослідному інституту судових експертиз ім. Засл. проф. М.С. Бокаріуса провести судово-економічну експертизу у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000211 від 16.04.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.191 КК України, для проведення якої залучити відповідного експерта експертної установи.
На вирішення експерта поставити наступне питання:
- чи підтверджуються документально висновки звіту №45/19-ФА від 05.07.2019, виконаного ТОВ «Аудиторська фірма «Фактор-Аудит», щодо перевірки документального підтвердження господарських операцій ТОВ «АГРО-ТЕРРА-ІНВЕСТ» (), пов`язаних з придбанням товарно-матеріальних цінностей за період з 01.01.2018 по 31.03.2019?
Для дослідження експерту направити: звіт №45/19-ФА від 05.07.2019, виконаний ТОВ «Аудиторська фірма «Фактор-Аудит», копії документів фінансово господарської діяльності ТОВ «АГРО-ТЕРРА-ІНВЕСТ» ().
В розпорядження експертам за необхідності направити матеріали кримінального провадження за № 0000211 від 16.04.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.191 КК України.

Попередити експертів про кримінальну відповідальність за дачу завідомо неправдивого висновку та за відмову від виконання покладених на експертів обов`язків за статями 384, 385 КК України.
Ухвала не може бути оскаржена та набирає законної сили з моменту її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1