Справа № 727/7557/19
Провадження № 1-кс/727/3154/19
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
18 липня 2019 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

слідчого судді - ОСОБА_1

секретар судового засідання - ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_3 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалам досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000352 від 08.10.2018 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-

В С Т А Н О В И В :
До суду звернувся прокурор із клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів.
В клопотанні посилається на те, що ФОП ОСОБА_4 (код РНОКПП НОМЕР_1 ) організував злочинну схему по ухиленню від сплати податків, а саме останній систематично здійснює перетин державного кордону України та особисто ввозить тканину полотняну, синтетичну, 95% з поліефірних ниток фарбованих (виробник Китай, Гонг Конг) по укладених контрактах (договорах) з нерезидентами: « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Гонг Конг), ІНФОРМАЦІЯ_2 » (Китай), « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (Китай), « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (Китай), « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (Китай) та ІНФОРМАЦІЯ_6 (ОАЕ) на придбання невеликої партії аплікації у куску на текстильній основі, PLUS TEX CO. LTD (Корея) невелика партія вишивки у куску з синтетичних ниток на основі тюлі. Фактично товар ОСОБА_4 завозить з Румунії переважно на вантажному автомобілі Мерседес Спринтер д.н.з. НОМЕР_2 . З метою умисного заниження доходів при подальшій реалізації товару та уникнення перевищення дозволеного ліміту доходу для підприємців II групи - 1,5 млн. грн. ОСОБА_4 оформляє ввезений товар на себе як підприємця та ФОП ОСОБА_5 і ФОП ОСОБА_6 .

Загалом у період з листопада 2015 по жовтень 2018р. ввезено однотипного товару на суму 3 622,1 тис. грн., та сплачено на митниці 1 023,3 тис. грн. відповідних обов`язкових платежів. Проведеними заходами встановлено, що ОСОБА_4 під час розмитнення занижує митну вартість та відповідно і сплату ПДВ і мита при розмитненні у 3,6 раза. Також, в ході відпрацювання ОСОБА_4 встановлено, що він особисто використовує для власних потреб автомобіль марки «Mercedes-Benz G-63» (середня ринкова вартість 111790 євро) та має подвійне громадянство України та Румунії. Зокрема, встановлено, що даний транспортний засіб 2014 року випуску, червоного кольору, VIN код № НОМЕР_3 , об`єм двигуна 5461 кубічні сантиметри, останній ввіз, на митну територію України в режимі тимчасового ввезення терміном до одного року по зеленому коридору, для особистого користування, 26.06.2018 року - через митний пункт пропуску « ІНФОРМАЦІЯ_7 », використовуючи громадянство Республіки Румунії, чим ухилився від сплати митних платежів як громадянин України на загальну суму 1785,5 тис. грн.

Всього ОСОБА_4 у період 2015-2018 років ухилився від сплати податків, зборів та інших обов`язкових платежів на загальну суму 4446,0 тис. грн., що є особливо великими розмірами.

Також встановлено, що за даними АІС «Інспектор-2006» згідно зареєстрованих митних декларацій ФОП ОСОБА_4 імпортовано товар (тканину полотняну, синтетичну, 95% з поліефірних ниток фарбованих, виробництва Китаю та Гонконгу та у невеликій кількості гарнітура) в період з 2016 по лютий 2019 року на загальну суму 597000 грн., 20866 метрів погонних. Крім того, ОСОБА_4 ввезено особисто товар (тканину полотняну, синтетичну, 95% з поліефірних ниток фарбованих, виробництва Китаю та Гонконгу та ґудзики у невеликій кількості) з Румунії у 2016-2019 роках та оформлено на залучених до злочинної схеми підприємців, а саме: ФОП ОСОБА_5 на загальну суму 1153700 тис. грн., 91409 метрів погонних, а також на ФОП ОСОБА_6 на загальну суму 898600 грн., 78053 погонні метри.

Вказує, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення та викриття злочинної схеми ФОП ОСОБА_4 , ФОП ОСОБА_5 та ФОП ОСОБА_6 щодо імпорту та розмитнення товарів (тканини широкого асортименту: гіпюр, кружево, рішельє, шантельє, тощо ) з подальшою їх реалізацією та приховування реальних доходів від їх реалізації на території України протягом 2015-2018 р.р., а також з метою встановлення, фактичних даних у кримінальному провадженні, виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до документів ФОП ОСОБА_4 (код РНОКПП НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_5 (код РНОКПП НОМЕР_4 ) та ФОП ОСОБА_6 (код РНОКПП НОМЕР_5 ), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_8 ( АДРЕСА_1 ), а саме до документів, що стосуються митного оформлення підприємством товарів (тканина, пряжа, тюлі тощо), з можливістю вилучення їх оригіналів, оскільки це створить можливість об`єктивно дослідити всі обставини провадження. Крім того, вилучення оригіналів документів пояснюється необхідністю приєднання їх до кримінального провадження в якості речових доказів, встановлення всіх свідків та подальшого проведення судово-економічної експертизи по оригіналам бухгалтерських і податкових документів, почеркознавчої експертизи підписів тощо, а тому просить суд клопотання задовольнити.
Прокурор в судове засідання не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання у його відсутності.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_8 у відповідності до ч.2 ст.163 КПК України в судове засідання не викликався.

Встановлено, що до ЄРДР внесено відомості №0000352 від 08.10.2018р., за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, згідно яких: ФОП ОСОБА_4 (код РНОКПП НОМЕР_1 ) організував злочинну схему по ухиленню від сплати податків, а саме останній систематично здійснює перетин державного кордону України та особисто ввозить тканину полотняну, синтетичну, 95% з поліефірних ниток фарбованих (виробник Китай, Гонг Конг) по укладених контрактах (договорах) з нерезидентами: « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Гонг Конг), ІНФОРМАЦІЯ_2 » (Китай), « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (Китай), « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (Китай), « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (Китай) та ІНФОРМАЦІЯ_6 (ОАЕ) на придбання невеликої партії аплікації у куску на текстильній основі, PLUS TEX CO. LTD (Корея) невелика партія вишивки у куску з синтетичних ниток на основі тюлі. Фактично товар ОСОБА_4 завозить з Румунії переважно на вантажному автомобілі Мерседес Спринтер д.н.з. НОМЕР_2 . З метою умисного заниження доходів при подальшій реалізації товару та уникнення перевищення дозволеного ліміту доходу для підприємців II групи - 1,5 млн. грн. ОСОБА_4 оформляє ввезений товар на себе як підприємця та ФОП ОСОБА_5 і ФОП ОСОБА_6 .

Загалом у період з листопада 2015 по жовтень 2018р. ввезено однотипного товару на суму 3 622,1 тис. грн., та сплачено на митниці 1 023,3 тис. грн. відповідних обов`язкових платежів. Проведеними заходами встановлено, що ОСОБА_4 під час розмитнення занижує митну вартість та відповідно і сплату ПДВ і мита при розмитненні у 3,6 раза. Також, в ході відпрацювання ОСОБА_4 встановлено, що він особисто використовує для власних потреб автомобіль марки «Mercedes-Benz G-63» (середня ринкова вартість 111790 євро) та має подвійне громадянство України та Румунії. Зокрема, встановлено, що даний транспортний засіб 2014 року випуску, червоного кольору, VIN код № НОМЕР_3 , об`єм двигуна 5461 кубічні сантиметри, останній ввіз, на митну територію України в режимі тимчасового ввезення терміном до одного року по зеленому коридору, для особистого користування, 26.06.2018 року - через митний пункт пропуску « ІНФОРМАЦІЯ_7 », використовуючи громадянство Республіки Румунії, чим ухилився від сплати митних платежів як громадянин України на загальну суму 1785,5 тис. грн.

Всього ОСОБА_4 у період 2015-2018 років ухилився від сплати податків, зборів та інших обов`язкових платежів на загальну суму 4446,0 тис. грн., що є особливо великими розмірами.

Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що з клопотання та наданих до нього матеріалів вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи зазначені в клопотанні прокурора, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_8 ( АДРЕСА_1 ), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Відповідно з ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 163166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати начальнику відділу прокуратури Чернівецької області ОСОБА_3 , прокурору відділу нагляду прокуратури Чернівецької області молодшому раднику юстиції ОСОБА_7 , прокурору відділу нагляду прокуратури Чернівецької області раднику юстиції ОСОБА_8 , прокурору відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_9 дозвіл на тимчасовий доступ до документів (в тому числі електронних), з можливістю отримання їх копій, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_8 ( АДРЕСА_1 ), а саме: контрактів (договори) з нерезидентами: « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( ІНФОРМАЦІЯ_2 » (Китай), « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (Китай), « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (Китай), « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (Китай) та ІНФОРМАЦІЯ_6 (ОАЕ), ІНФОРМАЦІЯ_9 ), які укладені між ФОП ОСОБА_4 (код РНОКПП НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_5 (код РНОКПП НОМЕР_4 ) та ФОП ОСОБА_6 (код РНОКПП НОМЕР_5 ) на поставку товарів (тканини полотняної, синтетичної, 95% з поліефірних ниток фарбованих, ґудзики, аплікації у куску на текстильній основі тощо); електронних митних декларацій (ЕМД), митних декларацій, а також товарно-супровідних документів до ЕМД, а саме: специфікації до договорів, інвойси, CMR (міжнародна товарно-транспортна накладна), Packinglist, акти про проведення митного огляду товарів, дані на автомобілі та водіїв, які перевозили товар, а також інших документи, які подавалися для митного оформлення ФОП ОСОБА_4 (код РНОКПП НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_5 (код РНОКПП НОМЕР_4 ) та ФОП ОСОБА_6 (код РНОКПП НОМЕР_5 ).
Строк пред`явлення цієї ухвали до виконання 30 днів з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, на неї можуть бути поданні заперечення під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1