УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
15.11.2019 Справа №607/26843/19

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 , про арешт майна,

В С Т А Н О В И В :
Старший слідчий з ОВС 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , за погодженням із прокурором відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 , у межах кримінального провадження №0000153 від 10.09.2019 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, звернувся до слідчого судді із клопотанням про арешт майна, у якому просить накласти арешт на вилучені в ході проведених обшуків речі, предмети та документи, а саме:

1) Речі, предмети та документи вилучені при проведенні обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , приміщення 3 в магазині «Вода і Тепло» в якому здійснює свою господарську діяльність ФОП ОСОБА_5 та ТОВ «Стимекс Інстал Груп»:

- підшивка талонів перевірки правильності установки обладнання за січень 2017 року на 31 арк.;

підшивка талонів перевірки правильності установки обладнання за лютий 2017 року на 32 арк.;

- підшивка талонів перевірки правильності установки обладнання за березень 2017 року на 38 арк.;

- підшивка талонів перевірки правильності установки обладнання за квітень 2017 року на 16 арк.;

- підшивка талонів перевірки правильності установки обладнання за травень 2017 року на 37 арк.;

- підшивка талонів перевірки правильності установки обладнання за червень 2017 року на 47 арк.;

- підшивка талонів перевірки правильності установки обладнання за липень 2017 року на 42 арк.;

- підшивка талонів перевірки правильності установки обладнання за серпень 2017 року на 62 арк.;

- підшивка талонів перевірки правильності установки обладнання за вересень 2017 року на 99 арк.;

- підшивка талонів перевірки правильності установки обладнання за жовтень 2017 року на 109 арк.;

- підшивка талонів перевірки правильності установки обладнання за листопада 2017 року на 123 арк.;

- підшивка талонів перевірки правильності установки обладнання за грудень 2017 року на 79 арк.;

- підшивка талонів перевірки правильності установки обладнання за жовтень 2019 року на 219 арк.;

- підшивка талонів перевірки правильності установки обладнання за жовтень 2019 року на 55 арк.;

- підшивка талонів перевірки правильності установки обладнання за листопад 2019 року на 44 арк.;

- підшивка талонів перевірки правильності установки обладнання за листопад 2019 року на 20 арк.;

- підшивка документів, в якій містяться накладні, рахунки вартості, видаткові накладні специфікації поставки, договори поставки (постачальник ПП «Ітака»), гарантійні талони ТОВ «Стимекс Інстал Груп» за період 2019 року на 35 арк.;

- блокнот синього кольору з надписом в правому верхньому куті «ВОДА І ТЕПЛО» та надписом в середині блокноту «Здача об`єктів в газ.контору» на 148 арк.;

- блокнот чорного кольору з квітковими малюнками, в якому містяться чорнові записи, в тому числі з даними клієнтів на 58 арк.;

- підшивка документів, в якій містяться договори купівлі-продажу продавець ФОП ОСОБА_5 ), договори поставки (постачальник ПП «Ітака»), акти надання послуг (виконавець ТОВ «Стимекс Інстал Груп»), догори на виконання робіт (виконавець ТОВ «Стимекс Інстал Груп») за період 2017-2019 років на 105 арк.;

- підшивка талонів перевірки правильності установки обладнання за січень 2018 року на 78 арк.;

- підшивка талонів перевірки правильності установки обладнання за лютий 2018 року на 30 арк.;

- підшивка талонів перевірки правильності установки обладнання за березень 2018 року на 42 арк.;

- підшивка талонів перевірки правильності установки обладнання за квітень 2018 року на 146 арк.;

- підшивка талонів перевірки правильності установки обладнання за травень 2018 року на 34 арк.;

- підшивка талонів перевірки правильності установки обладнання за червень 2018 року на 43 арк.;

- підшивка талонів перевірки правильності установки обладнання за липень 2018 року на 77 арк.;

- підшивка талонів перевірки правильності установки обладнання за серпень 2018 року на 63 арк.;

- підшивка талонів перевірки правильності установки обладнання за серпень 2018 року на 70 арк.;

- підшивка талонів перевірки правильності установки обладнання за вересень 2018 року на 101 арк.;

- підшивка талонів перевірки правильності установки обладнання за жовтень 2018 року на 146 арк.;

- підшивка талонів перевірки правильності установки обладнання за листопад 2018 року на 176 арк.;

- підшивка талонів перевірки правильності установки обладнання за грудень 2018 року на 72 арк.;

- підшивка талонів перевірки правильності установки обладнання за січень 2019 року на 62 арк.;

- підшивка талонів перевірки правильності установки обладнання за лютий 2019 року на 65 арк.;

- підшивка талонів перевірки правильності установки обладнання за березень 2019 року на 51 арк.;

- підшивка талонів перевірки правильності установки обладнання за квітень 2019 року на 34 арк.;

- підшивка талонів перевірки правильності установки обладнання за травень 2019 року на 31 арк.;

- підшивка талонів перевірки правильності установки обладнання за серпень 2018 року на 63 арк.;

- підшивка талонів перевірки правильності установки обладнання за травень 2019 року на

16 арк.;

- підшивка талонів перевірки правильності установки обладнання за червень 2019 року на 46 арк.;

- підшивка документів, в якій містяться наступні документи: видаткові накладні (покупець ТОВ «Стимекс Інстал Груп»), рахунки вартості, акт виконаних робіт ТОВ «Стимекс Інстал Груп», сервісні договори (замовник ТОВ «Хот-Велл»), звіти з проведення технічного огляду за період 2018-2019 років на 62 арк.;

- скопійовані файли з інформацією та документи, виявлені на комп`ютері менеджера з організації надання консультативних послуг ТОВ «Стимекс Інстал Груп» ОСОБА_6 на USB флеш-накопичувач марки Kingston ємкістю 16 GB, серійний номер OS 8447074;

2) речі, предмети та документи вилучені при проведенні обшуку за адресою: АДРЕСА_2 , за якою проживає головний бухгалтер ПП «Ітака» ОСОБА_7 :

- ноутбук марки DELL inspiron 3582, серійний номер 30 SKDX2, на якому міститься інформація;

- видаткова накладна №У-002264 від 22.05.2017 ПП «Ітака» на 1 арк.;

- рахунок на оплату №101 від 22.02.2017 року ПП «Ітака» на 1 арк.;

3) речі, предмети та документи вилучені при проведенні обшуку за адресою: м. Харків, вул. Конєва, 4, де здійснює фактично здійснює господарську діяльність ТОВ «Хот-Велл»:

- скопійований образ з комп`ютера, який розташований за робочим місцем ОСОБА_8 , зі всіма файлами на зовнішній вінчестер марки «Verbatim», Model 53194 1TB STYAAA, S/N 00607 у створено теку (папку) із назвою «Штих Л.В» з загальною пам`яттю 232 ГБ (249 879 316 625 байт);

- копії договорів поставки ТОВ «Хот-Велл» з ТОВ «ІТАКА», ФОП ОСОБА_9 , ФОП ОСОБА_10 , ФОП ОСОБА_11 , ФОП ОСОБА_12 , за період з 2015 по 2019 р.р. на 29 арк.;

- копії видаткових накладних ТОВ «Хот-Велл» з ФОП ОСОБА_10 на 4 арк.;

- копії оборотно-сальдових відомостей ТОВ «Хот-Велл» з рахунку 361 за період 2017-2019 р.р., копії актів звірок, платіжних доручень, номенклатур продажу за період 2017-2019 р.р. на 20 арк.;

- чорнові записи переліку оригіналів повернених видаткових накладних ТОВ «Хот-Велл», копії оборотно-сальдових відомостей ТОВ «Хот-Велл» з рахунків 631, 6851 за період 2-х кварталів 2019 р.р. на 10 арк.;

- видаткові накладні ТОВ «Хот-Велл» з ФОП ОСОБА_9 за період 2019 р., копії видаткових накладних ТОВ «Хот-Велл» з ФОП ОСОБА_9 за період 2019 р.р. на 16 арк;

- видаткові накладні ТОВ «Хот-Велл» з ФОП ОСОБА_12 за період 2019 р., копії видаткових накладних ТОВ «Хот-Велл» з ФОП ОСОБА_12 за період 2019 р.р. на 19 арк.;

- видаткові накладні ТОВ «Хот-Велл» з ФОП ОСОБА_11 за період 2019 р., копії видаткових накладних ТОВ «Хот-Велл» з ФОП ОСОБА_11 за період 2019 р.р. на 27 арк.;

- видаткові накладні ТОВ «Хот-Велл» з ТОВ «ІТАКА» за період 2019 р., копії видаткових накладних ТОВ «Хот-Велл» з ТОВ «ІТАКА» за період 2019 р.р. на 77 арк.;

-видаткові накладні ТОВ «Хот-Велл» з ФОП ОСОБА_13 за період 2019 р., копії видаткових накладних ТОВ «Хот-Велл» з ФОП ОСОБА_13 за період 2019 р.р. на 16 арк.;

-товарно-транспортні накладні ТОВ «Хот-Велл», ТОВ «ІТАКА», ФОП ОСОБА_9 , ФОП ОСОБА_11 , ФОП ОСОБА_13 , ФОП ОСОБА_12 за період 2019 р. на 20 арк.;

-скопійовані електронні примірники документів, які роздруковувалися і надавалися працівниками ТОВ «Хот-Велл», на зовнішній вінчестер марки «Verbatim», Model 53194 1TB STYAAA, S/N 00607 на якому створено теку (папку) із назвою «Оборотно-сальдові відомості» з загальною пам`яттю 511 КБ (523 776 байт);

-скопійовано образ з комп`ютера, який розташований за робочим місцем ОСОБА_14 зі всіма файлами на зовнішній вінчестер марки «Verbatim», Model 53194 1TB STYAAA, S/N 00607 у створену теку (папку) із назвою « ОСОБА_15 » з загальною пам`яттю 68,5 ГБ (73 583 863 582 байт);

4) речі, предмети та документи вилучені при проведенні обшуку за адресою: АДРЕСА_3 , де здійснює господарську діяльність ОП ОСОБА_16 :

-підшивка документів, в якій містяться прайси, видаткові накладні, чорнові записи, чеки ФОП ОСОБА_16 за 2017-2019 роки на 31 арк.;

-підшивка документів, в якій містяться товарні чеки ФОП ОСОБА_16 (Аква Прайм) за 2017 рік на 481 арк.;

-зошит з твердою обкладинкою із чорновими записами щодо дати, номенклатури товару, та суми грошових коштів, за які вони реалізовувались на 48 арк.;

-фінансово-господарські документи щодо діяльності ФОП ОСОБА_16 за 2017-2019 роки, а саме: чорнові записи, рахунки на оплату, рахунки-фактури, видаткові накладні, накладні, комерційні пропозиції, замовлення покупців, розхідні накладні тощо, які сформовані у підшивку, прошиті та пронумеровані на 343 арк.;

-фінансово-господарські документи щодо діяльності ФОП ОСОБА_16 за 2017-2019 роки, а саме: чорнові записи, розрахунки вартості, видаткові накладні, товарні чеки, тощо, які сформовані у підшивку, прошиті та пронумеровані на 165 арк.;

-фінансово-господарські документи щодо діяльності ФОП ОСОБА_16 за 2017-2019 роки, а саме: чорнові записи, видаткові накладні, договора купівлі-продажу, специфікація тощо, які сформовані у підшивку, прошиті та пронумеровані на 69 арк.;

-фінансово-господарські документи щодо діяльності ФОП ОСОБА_16 за 2017-2019 роки, а саме: банківські виписки АТ «Ощадбанк», тощо, які сформовані у підшивку, прошиті та пронумеровані на 323 арк.;

-книга обліку доходів ФОП ОСОБА_16 №2299/1 від 17.03.2011 із записами по 10.11.2019 на 102 арк.;

-книга обліку доходів ФОП ОСОБА_16 №1561 від 01.12.20161 із записами по 08.11.2019 на 94 арк.;

-фінансово-господарські документи щодо діяльності ФОП ОСОБА_16 за 2017-2019 роки, а саме: прайс листи, видаткові накладні, специфікації, рахунки по оплаті по замовленню, розхідні накладні, комерційні пропозиції, рахунки-фактури тощо, які сформовані у підшивку, прошиті та пронумеровані на 201 арк.;

-фінансово-господарські документи щодо діяльності ФОП ОСОБА_16 за 2017-2019 роки, а саме: закази, видаткові накадні, специфікація, рахунки, рахунки-фактури, розхідні накладні, тощо, які сформовані у підшивку, прошиті та пронумеровані на 327 арк.;

-фінансово-господарські документи щодо діяльності ФОП ОСОБА_16 за 2017-2019 роки, а саме: накладні, рахунки, видаткові накладні, акти виконнання ремонтних робіт, товарні чеки, квитанції, тощо, які сформовані у підшивку, прошиті та пронумеровані на 343 арк.;

-електронні файли стосовно фінансово-господарської діяльності ФОП ОСОБА_16 , які скопійовано на USB флеш накопичувач ємкістю 16 Gb;

5) речі, предмети та документи вилучені при проведенні обшуку за адресою: АДРЕСА_4 де здійснює свою господарську діяльність ПП «Ітака»:

- готівкові кошти як і в іноземні валюті так і в українській валюті, а саме: Євро в загальні сумі 1100 євро (купюри номіналом 100 євро 2 шт., номіналом 50євро 16 шт., 20 євро 5 шт.); долари США в загальні сумі 100 доларів; Гривні в загальні сумі 4 112 грн., які поміщено у поліетиленовий пакет чорного кольору, який опечатано биркою №6 з пояснювальними написами, підписами понятих, учасників, слідчого та відтиском печатки СУФР ГУ ДФС Тернопільській області;

- чеки, накладні, акти приймання товарів, рахунки фактура, декларації «інтайм» контрольні талони, бланки гарантійних талонів «Вода і Тепло», ПП «Ітака», чорнові записи за період 2018-2019 роки, всього документів на 53 арк., які сформовано у підшивку та опечатано биркою №8 з пояснювальними написами, підписами понятих, учасників, слідчого та відтиском печатки СУФР ГУ ДФС в Тернопільській області;

- два блокноти із рукописними записами, один з яких на 63 арк., а інший на 97 арк., які поміщено у поліетиленовий пакет чорного кольору, який опечатано биркою №9 з пояснювальними написами, підписами понятих, учасників, слідчого та відтиском печатки СУФР ГУ ДФС в Тернопільській області;

- готівкові кошти в іноземні валюті, а саме: Євро в загальні сумі 5255 євро (купюри номіналом 50 євро 105 шт., номіналом 5євро 1 шт.), які поміщено у поліетиленовий пакет, який опечатано биркою №5 з пояснювальними написами, підписами понятих, учасників, слідчого та відтиском печатки СУФР ГУ ДФС в Тернопільській області;

- три блокноти із рукописними записами, один з яких чорного кольору на 226 арк., інший жовтуватого відтінку на 83 арк. Та ще один блокнот чорного кольору на 99 арк., які поміщено у поліетиленовий пакет чорного кольору, який опечатано биркою №10 з пояснювальними написами, підписами понятих, учасників, слідчого та відтиском печатки СУФР ГУ ДФС в Тернопільській області;

- готівкові кошти як і в іноземні валюті так і в українській валюті, а саме: Євро в загальні сумі 775 євро (купюри номіналом 50 євро 14 шт., номіналом 20євро 1 шт., номіналом 10 євро 4 шт., номіналом 5 євро 3 шт.); долари США в загальні сумі 450 доларів (купюри номіналом 100 доларів США 3 шт., номіналом 50 доларів США 3 шт.); Гривні в загальні сумі 12 855 грн. (купюри номіналом 500 грн. 11 шт., купюри номіналом 200 грн. 25 шт., номіналом 100 грн. 21 шт., номіналом 50 грн. 3 шт., номіналом 20 грн. 1 шт., номіналом 10 грн. 4 шт., номіналом 5 грн. 5 шт., номіналом 2 грн. 5 шт., номіналом 1 грн. 10 шт.), які поміщено у поліетиленовий пакет чорного кольору, який опечатано биркою №4 з пояснювальними написами, підписами понятих, учасників, слідчого та відтиском печатки СУФР ГУ ДФС в Тернопільській області;

- товарно-транспортні накладні, видаткові накладні, закази, розрахунки вартості, рахунки на оплату, акти приймання товарів, акти, накладні «Нової пошти», довіреності, накладні, чеки, прас лист ТМЦ, рукописні записи ПП «Ітака», ФОП ОСОБА_9 , ФОП ОСОБА_13 , ФОП ОСОБА_10 за період 2018-2019 роки, всього документів на 250 арк., які сформовано у підшивку та опечатано биркою №11 з пояснювальними написами, підписами понятих, учасників, слідчого та відтиском печатки СУФР ГУ ДФС в Тернопільській області;

- чотири блокноти із рукописними записами, один з яких із написом «Blacr» на 78 арк., інший із написом «FOCUS» на 100 арк., ще один із написом «Great Britain» на 156 арк. та ще один чорного кольору на 100 арк., які знаходяться у поліетиленовому пакет чорного кольору, який опечатано биркою №12 з пояснювальними написами, підписами понятих, учасників, слідчого та відтиском печатки СУФР ГУ ДФС в Тернопільській області;

- мобільний телефон чорного кольору маки Lenovo А3600-d (IMEI: НОМЕР_1 , серійний номер: НОМЕР_2 (60)), який знаходиться у поліетиленовому пакеті чорного кольору, який опечатано биркою №13 з пояснювальними написами, підписами понятих, учасників, слідчого та відтиском печатки СУФР ГУ ДФС в Тернопільській області;

- готівкові кошти як і в іноземні валюті так і в українській валюті, а саме: Євро в загальні сумі 6170 євро (купюри номіналом 100 євро 21 шт., номіналом 50 євро 74 шт., номіналом 20євро 16 шт., номіналом 10 євро 5 шт.); Гривні в загальні сумі 11 201 грн. (купюри номіналом 500 грн. 3 шт., купюри номіналом 200 грн. 43 шт., номіналом 100 грн. 6 шт., номіналом 50 грн. 9 шт., номіналом 20 грн. 1 шт., номіналом 10 грн. 2 шт., номіналом 5 грн. 1 шт., номіналом 2 грн. 3 шт., номіналом 1 грн. 1 шт.) які поміщено у поліетиленовий пакет чорного кольору, який опечатано биркою №3 з пояснювальними написами, підписами понятих, учасників, слідчого та відтиском печатки СУФР ГУ ДФС в Тернопільській області;

- список партнерів, картки розрахунків, акти прийняття товарів, видаткові накладні, розрахунок вартості, рукописні записи ФОП ОСОБА_9 , за 2019 рік, всього документів на 31 арк., який сформовано у підшивку та опечатано биркою №14 з пояснювальними написами, підписами понятих, учасників, слідчого та відтиском печатки СУФР ГУ ДФС в Тернопільській області;

- оборотно-сальдові відомості, рахунок вартості, штатний розпис, чорнові записи ПП «Ітака» за 2018-2019 роки, всього документів на 10 арк., який сформовано у підшивку та опечатано биркою №15 з пояснювальними написами, підписами понятих, учасників, слідчого та відтиском печатки СУФР ГУ ДФС в Тернопільській області;

- один блокнот із рукописними записами, із написом «ПРО100 СТРАХУВАННЯ» на 169 арк.,

- дві книги обліку доходів ФОП ОСОБА_9 одна із них на 48 стор., яка опечатана печаткою Тернопільської об`єднаної державної податкової інспекції №20577/2, а одна на 48 арк., яка опечатана печаткою ДФС в Тернопільській області,

- одна книга обліку доходів ФОП ОСОБА_12 на 24 сторінки, яка опечатана печаткою Тернопільської об`єднаної державної податкової інспекції №29852/1,

- одна книга обліку доходів ФОП ОСОБА_10 на 48 сторінках, яка опечатана печаткою Тернопільської об`єднаної державної податкової інспекції №20284,

- одна книга обліку доходів ФОП ОСОБА_13 на 49 аркушах, яка опечатана печаткою яка опечатана печаткою ДФС в Тернопільській області,

які знаходяться у поліетиленовому пакет чорного кольору, який опечатано биркою №16 з пояснювальними написами, підписами понятих, учасників, слідчого та відтиском печатки СУФР ГУ ДФС в Тернопільській області;

- видаткові накладні, рахунок на оплату, прайс листи, інвентаризація товарів на складі, довіреності, табеля робочого часу, рукописні записи ПП «Ітака», ФОП ОСОБА_9 , ФОП ОСОБА_12 , ФОП ОСОБА_10 , за 2017-2019 роки, всього документів на 152 арк., які сформовано у підшивку та опечатано биркою №17 з пояснювальними написами, підписами понятих, учасників, слідчого та відтиском печатки СУФР ГУ ДФС в Тернопільській області;

- видаткові накладні, рахунок на оплату, довіреності, договора, платіжні доручення, виписки по рахунку коштів, акти приймання передачі товарів, гарантії на продукцію, рукописні записи ФОП ОСОБА_10 , за 2017-2019 роки, всього документів на 221 арк., які сформовано у підшивку та опечатано биркою №18 з пояснювальними написами, підписами понятих, учасників, слідчого та відтиском печатки СУФР ГУ ДФС в Тернопільській області;

- розрахунки вартості, рукописні записи ПП «Ітака», за 2017-2018 роки, всього документів на 444 арк., які сформовано у підшивку та опечатано биркою №19 з пояснювальними написами, підписами понятих, учасників, слідчого та відтиском печатки СУФР ГУ ДФС в Тернопільській області;

- видаткові накладні, інвентаризація товарів на складі, товарно-транспортні накладні, експрес накладні «нова пошта», угоди, довіреності, оборотно-сальдові відомості, банківські виписки, касові ордери, акти, відомості на виплату грошей ПП «Ітака» за 2017 рік, всього документів на 553 арк., які сформовано у підшивку та опечатано биркою №20 з пояснювальними написами, підписами понятих, учасників, слідчого та відтиском печатки СУФР ГУ ДФС в Тернопільській області;

- видаткові накладні, розрахункова вартість товарів ПП «Ітака» за грудень 2018 рік - травень 2019 року, всього документів на 468 арк., які сформовано у підшивку та опечатано биркою №21 з пояснювальними написами, підписами понятих, учасників, слідчого та відтиском печатки СУФР ГУ ДФС в Тернопільській області;

- видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, довіреності, договора, рахунок на оплату, копії виписок, ПП «Ітака», ФОП ОСОБА_12 , ФОП ОСОБА_10 , ФОП ОСОБА_9 за 2017 -2018 роки, всього документів на 213 арк., які сформовано у підшивку та опечатано биркою №22 з пояснювальними написами, підписами понятих, учасників, слідчого та відтиском печатки СУФР ГУ ДФС в Тернопільській області;

- видаткові накладні, накладна листи прохання, експрес накладні, рахунки фактури, товарно-транспортні накладні, виписки по рахубах коштів, договори, специфікації, договора купівлі-прдажу, ПП «Ітака», ФОП ОСОБА_12 , ФОП ОСОБА_10 , ФОП ОСОБА_13 за 2017 - 2018 роки, всього документів на 468 арк., які сформовано у підшивку та опечатано биркою №23 з пояснювальними написами, підписами понятих, учасників, слідчого та відтиском печатки СУФР ГУ ДФС в Тернопільській області;

- розрахунки вартості, рукописні записи ПП «Ітака», за 2017 рік, всього документів на 165 арк., які сформовано у підшивку та опечатано биркою №24 з пояснювальними написами, підписами понятих, учасників, слідчого та відтиском печатки СУФР ГУ ДФС в Тернопільській області;

- договора, довіреності, видаткові накладні, листи, акти здачі приймання робіт, листи, рахунки на оплату, акти здачі приймання виконаних робіт, рахунки, товарно-транспортні накладні, рахунок-фактура, замовлення покупця, угоди, ПП «Ітака», ФОП ОСОБА_9 за 2017 2019 роки, всього документів на 165 арк., які сформовано у підшивку та опечатано биркою №25 з пояснювальними написами, підписами понятих, учасників, слідчого та відтиском печатки СУФР ГУ ДФС в Тернопільській області;

- видаткові накладні, товарно-транспортні накладні рахунки-фактури, замовлення покупця, договри, банківські виписки, листи, акти звірки взаємо-розрахунків, ПП «Ітака», ФОП ОСОБА_13 за 2018 2019 роки, всього документів на 205 арк., які сформовано у підшивку та опечатано биркою №26 з пояснювальними написами, підписами понятих, учасників, слідчого та відтиском печатки СУФР ГУ ДФС в Тернопільській області;

- видаткові накладні, товарно-транспортні накладні рахунки-фактури, замовлення покупця, договри, банківські виписки, листи, акти звірки взаємо-розрахунків, рукописні записи, ПП «Ітака», ФОП ОСОБА_13 за 2017 2018 роки, всього документів на 501 арк., які сформовано у підшивку та опечатано биркою №27 з пояснювальними написами, підписами понятих, учасників, слідчого та відтиском печатки СУФР ГУ ДФС в Тернопільській області;

- рахунки на оплату, довіреності, акти прийняття товарів, рахунок-фактура, рахунок на оплату, видаткові накладні, експерт-накладні, листи, ПП «Ітака», за 2017 2018 роки, всього документів на 298 арк., які сформовано у підшивку та опечатано биркою №28 з пояснювальними написами, підписами понятих, учасників, слідчого та відтиском печатки СУФР ГУ ДФС в Тернопільській області;

- рахунки на оплату, довіреності, рахунок-фактура, рахунок на оплату, видаткові накладні, експерт-накладні, угоди, договори, ПП «Ітака», за 2018 рік, всього документів на 328 арк., які сформовано у підшивку та опечатано биркою №29 з пояснювальними написами, підписами понятих, учасників, слідчого та відтиском печатки СУФР ГУ ДФС в Тернопільській області;

- рахунки на оплату, замовлення, довіреності, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, листи, експерт-накладні, акти прийому передачі, договори, ФОП ОСОБА_9 , за 2018 рік, всього документів на 396 арк., які сформовано у підшивку та опечатано биркою №30 з пояснювальними написами, підписами понятих, учасників, слідчого та відтиском печатки СУФР ГУ ДФС в Тернопільській області;

- оборотно-сальдові відомості, видаткові накладні, банківські виписки, товарно-транспортні накладні, довіреності, акти надання послуг, експрес накладна ПП «Ітака», за 2017 -2018 роки, всього документів на 366 арк., які сформовано у підшивку та опечатано биркою №31 з пояснювальними написами, підписами понятих, учасників, слідчого та відтиском печатки СУФР ГУ ДФС в Тернопільській області;

- оборотно-сальдові відомості, видаткові накладні, банківські виписки, товарно-транспортні накладні, довіреності, акти надання послуг, угоди, відомості про виплату грошей, рахунки-акти, декларації, банківські виписки, подорожні листи ПП «Ітака», за 2017 роки, всього документів на 358 арк., які сформовано у підшивку та опечатано биркою №32 з пояснювальними написами, підписами понятих, учасників, слідчого та відтиском печатки СУФР ГУ ДФС в Тернопільській області;

- оборотно-сальдові відомості, видаткові накладні, банківські виписки, товарно-транспортні накладні, довіреності, акти здачі приймання робіт, відомості про виплату грошей, рахунки-акти, декларації, банківські виписки, додатки до договорів, експрес накладні ПП «Ітака», за 2018 роки, всього документів на 415 арк., які сформовано у підшивку та опечатано биркою №33 з пояснювальними написами, підписами понятих, учасників, слідчого та відтиском печатки СУФР ГУ ДФС в Тернопільській області;

- оборотно-сальдові відомості, видаткові накладні, банківські виписки, товарно-транспортні накладні, довіреності, чеки, накладні на видачу коштів, банківські виписки ПП «Ітака», за травень-серпень 2019 року, всього документів на 394 арк., які сформовано у підшивку та опечатано биркою №34 з пояснювальними написами, підписами понятих, учасників, слідчого та відтиском печатки СУФР ГУ ДФС в Тернопільській області;

- видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, довіреності, договора, рахунки-фактури ПП «Ітака», за січень-листопад 2017 року, всього документів на 366 арк., які сформовано у підшивку та опечатано биркою №35 з пояснювальними написами, підписами понятих, учасників, слідчого та відтиском печатки СУФР ГУ ДФС в Тернопільській області;

- видаткові накладні, платіжні доручення, рахунки, договора, товарно-транспортні накладні, довіреності, договора, рахунки-фактури ФОП ОСОБА_9 за 2017 рік, всього документів на 350 арк., які сформовано у підшивку та опечатано биркою №36 з пояснювальними написами, підписами понятих, учасників, слідчого та відтиском печатки СУФР ГУ ДФС в Тернопільській області;

- видаткові накладні, платіжні доручення, рахунки, договора, товарно-транспортні накладні, довіреності, договора, рахунки-фактури ПП «Ітака» за 2017-2018 роки, всього документів на 345 арк., які сформовано у підшивку та опечатано биркою №37 з пояснювальними написами, підписами понятих, учасників, слідчого та відтиском печатки СУФР ГУ ДФС в Тернопільській області;

- видаткові накладні, замовлення, акти здачі приймання робіт, товарно-транспортні накладні, довіреності, подорожні листи, чеки, експрес-накладні, банківські виписки, ПП «Ітака» за липень, серпень, вересень 2018 року, всього документів на 293 арк., які сформовано у підшивку та опечатано биркою №38 з пояснювальними написами, підписами понятих, учасників, слідчого та відтиском печатки СУФР ГУ ДФС в Тернопільській області;

- видаткові накладні, договора, товарно-транспортні накладні, реєстри ФОП ОСОБА_11 за 2019 рік, всього документів на 40 арк., які сформовано у підшивку та опечатано биркою №39 з пояснювальними написами, підписами понятих, учасників, слідчого та відтиском печатки СУФР ГУ ДФС в Тернопільській області;

- накладні, товарно-транспортні накладні, накладні, рахунки на оплату ФОП ОСОБА_10 за 2019 рік, всього документів на 16 арк., які сформовано у підшивку та опечатано биркою №40 з пояснювальними написами, підписами понятих, учасників, слідчого та відтиском печатки СУФР ГУ ДФС в Тернопільській області;

- видаткові накладні, замовлення, рахунки-фактури ФОП ОСОБА_17 за квітень-травен2019 рік, всього документів на 33 арк., які сформовано у підшивку та опечатано биркою №41 з пояснювальними написами, підписами понятих, учасників, слідчого та відтиском печатки СУФР ГУ ДФС в Тернопільській області;

- замовлення на покупця ФОП ОСОБА_18 за 2019 рік, всього документів на 9 арк., які сформовано у підшивку та опечатано биркою №42 з пояснювальними написами, підписами понятих, учасників, слідчого та відтиском печатки СУФР ГУ ДФС в Тернопільській області;

- оборотно-сальдові відомості, довіреність, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, експрес накладна ПП «Ітака» за вересень 2019 роки, всього документів на 162 арк., які сформовано у підшивку та опечатано биркою №43 з пояснювальними написами, підписами понятих, учасників, слідчого та відтиском печатки СУФР ГУ ДФС в Тернопільській області;

- договора, видаткові накладні, довіреності, товарно-транспортні накладні, заяви ПП «Ітака» за липень-листопад 2019 роки, всього документів на 307 арк., які сформовано у підшивку та опечатано биркою №44 з пояснювальними написами, підписами понятих, учасників, слідчого та відтиском печатки СУФР ГУ ДФС в Тернопільській області;

- оборотно-сальдові відомості, довіреність, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, акти здачі приймання робіт, експрес накладна ПП «Ітака» за 4 квартал 2018 року, всього документів на 434 арк., які сформовано у підшивку та опечатано биркою №45 з пояснювальними написами, підписами понятих, учасників, слідчого та відтиском печатки СУФР ГУ ДФС в Тернопільській області;

- оборотно-сальдові відомості, прибуткові касові ордери, квитанції, довіреність, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, акти здачі приймання робіт, банківські виписки, експрес накладна ПП «Ітака» за 3 квартал 2017 року, всього документів на 440 арк., які сформовано у підшивку та опечатано биркою №46 з пояснювальними написами, підписами понятих, учасників, слідчого та відтиском печатки СУФР ГУ ДФС в Тернопільській області;

- видаткові накладні, акти здачі-приймання робіт, акти надання послуг, товарно-транспортні накладні, довіреності, банківські виписки, прибуткові касові ордери, табеля робочого часу, угоди ПП «Ітака» за 2017 рік, всього документів на 438 арк., які сформовано у підшивку та опечатано биркою №47 з пояснювальними написами, підписами понятих, учасників, слідчого та відтиском печатки СУФР ГУ ДФС в Тернопільській області;

- видаткові накладні, накладні, розрахунки, акти здачі-приймання робіт, товарно-транспортні накладні, довіреності, довіреності, експрес накладні ПП «Ітака» за 2019 рік, всього документів на 438 арк., які сформовано у підшивку та опечатано биркою №48 з пояснювальними написами, підписами понятих, учасників, слідчого та відтиском печатки СУФР ГУ ДФС в Тернопільській області;

- рахунки на оплату, довіреності, видаткові накладні, договори, специфікації, рахунки-фактури ПП «Ітака» за 2019 рік, всього документів на 464 арк., які сформовано у підшивку та опечатано биркою №49 з пояснювальними написами, підписами понятих, учасників, слідчого та відтиском печатки СУФР ГУ ДФС в Тернопільській області;

- рахунки вартості товарів ПП «Ітака» за січень жовтень 2017 рік, всього документів на 425 арк., які сформовано у підшивку та опечатано биркою №49-1 з пояснювальними написами, підписами понятих, учасників, слідчого та відтиском печатки СУФР ГУ ДФС в Тернопільській області;

- видаткові накладні, розрахункові накладні, розрахунки на оплату, специфікації, рукописні записи ПП «Ітака», ФОП ОСОБА_9 за 2019 рік, всього документів на 463 арк., які сформовано у підшивку та опечатано биркою №50 з пояснювальними написами, підписами понятих, учасників, слідчого та відтиском печатки СУФР ГУ ДФС в Тернопільській області;

- видаткові накладні, акти звірки взаєморозрахунків, специфікації, рахунки на оплату, закази, розрахунки вартості, рукописні записи, ПП «Ітака», ФОП ОСОБА_12 , ФОП ОСОБА_13 , ОСОБА_11 , ОСОБА_10 , ТОВ «Хот-Велл» за 2017 - 2019 роки, всього документів на 494 арк., які сформовано у підшивку та опечатано биркою №51 з пояснювальними написами, підписами понятих, учасників, слідчого та відтиском печатки СУФР ГУ ДФС в Тернопільській області;

- готівкові кошти як і в іноземні валюті так і в українській валюті, а саме: Євро в загальні сумі 45360 євро (купюри номіналом 50 євро 904 шт., номіналом 20євро 7 шт., номіналом 10 євро 1 шт., номіналом 5 євро 2 шт.); долари США в загальні сумі 3600 доларів (купюри номіналом 100 доларів 36 шт.); Польські злоті в загальні сумі 20000 злотих (купюри номіналом 200 злотих 74 шт., номіналом 100 злотих - 2 шт., номіналом 50 злотих 100 шт.) Гривні в загальні сумі 18050 грн. (купюри номіналом 200 грн. 90 шт., номіналом 10 грн. 3 шт. номіналом 5 грн. 4 шт.), дані грошові кошти поміщено у картону коробку, яка опечатана биркою з пояснювальними написами, підписами понятих, учасників, слідчого та відтиском печатки СУФР ГУ ДФС в Тернопільській області, яка в подальшому поміщена у поліетиленовий пакет чорного кольору, який опечатано биркою №2 з пояснювальними написами, підписами понятих, учасників, слідчого та відтиском печатки СУФР ГУ ДФС в Тернопільській області,

- чотири книги обліку розрахункових операцій ФОП ОСОБА_9 , кожна з яких має 40 арк., ведення обліку однієї з них розпочато з 28.09.2018 року яка опечатана печаткою: ЕВ127827, ведення обліку іншої розпочато з 09.01.2018 року яка опечатана печаткою ЕА470661, ще однієї розпочато облік з 12.05.2017 року яка опечатана печаткою ВХ427861 та ще одна розпочата з 08.07.2019 року яка опечатана печаткою ЕВ989655 та три блокноти з рукописними записами (назви підприємств, контактні телефони, з номерами чи то рахунків чи накладних, із назвою клієнтів та із зазначенням суми коштів навпроти прізвищ грошових коштів різних валют), а саме: один блокнот коричневого кольору на 134 арк., ще один чорного кольору на 39 арк. та один із написом Mario на 49 арк., які знаходяться у поліетиленовому пакеті чорного кольору, який опечатано биркою №52 з пояснювальними написами, підписами понятих, учасників, слідчого та відтиском печатки СУФР ГУ ДФС в Тернопільській області;

- грошові кошти як і в іноземні валюті так і в українській валюті, а саме: Євро в загальні сумі 71 170 євро (купюри номіналом 500 євро 1 шт., номіналом 200 євро 2 шт., номіналом 100 євро 50 шт., номіналом 50 євро 1225 шт., номіналом 20євро 164 шт., номіналом 10 євро 54 шт., номіналом 5 євро 40 шт.); долари США в загальні сумі 13310 доларів (купюри номіналом 100 доларів 123 шт., номіналом 50 доларів 19 шт., номіналом 20 доларів 3 шт.); Гривні в загальні сумі 184 679 грн. (купюри номіналом 500 грн. 62 шт., номіналом 200 грн. 693 шт., номіналом 50 грн. 37 шт., номіналом 20 грн. 301 шт., номіналом 10 грн. 34 шт. номіналом 5 грн. 46 шт., номіналом 2 грн. 3 шт., номіналом 1 грн. 33 шт.), дані грошові кошти поміщено у картону коробку, яка опечатана биркою з пояснювальними написами, підписами понятих, учасників, слідчого та відтиском печатки СУФР ГУ ДФС в Тернопільській області, яка в подальшому поміщена у поліетиленовий пакет чорного кольору, який опечатано биркою №1 з пояснювальними написами, підписами понятих, учасників, слідчого та відтиском печатки СУФР ГУ ДФС в Тернопільській області;

- один системний блок (Сервер) сірого кольору в якому міститься два жорстких диска 120 інтал та один тарабайтний вінчестер, який знаходиться у поліетиленовому пакеті чорного кольору, який опечатано биркою №7 з пояснювальними написами, підписами понятих, учасників, слідчого та відтиском печатки СУФР ГУ ДФС в Тернопільській області;

- видаткові накладні, закази, чорнові записи ФОП ОСОБА_9 за період 2018-2019 роки, всього документів на 69 арк., які сформовано у підшивку та опечатано биркою №53 з пояснювальними написами, підписами понятих, учасників, слідчого та відтиском печатки СУФР ГУ ДФС в Тернопільській області;

- накладні, рахунки вартості, замовлення ПП «Ітака» за період 2019 рік, всього документів на 223 арк., які сформовано у підшивку та опечатано биркою №54 з пояснювальними написами, підписами понятих, учасників, слідчого та відтиском печатки СУФР ГУ ДФС в Тернопільській області;

- сервісні книжки синього та сірого кольору, всього 6 шт., які знаходяться у поліетиленовому пакеті чорного кольору який опечатано биркою №55 з пояснювальними написами, підписами понятих, учасників, слідчого та відтиском печатки СУФР ГУ ДФС в Тернопільській області;

- електронні файли фінансово-господарських документів ПП «Ітака», які скопійовані з робочих комп`ютерів, які знаходились в офісних приміщеннях ПП «Ітака» на USB-флеш накопичувач ємкістю 16 Gb, який поміщений в паперовий конверт та опечатаний биркою №56 з пояснювальними написами, підписами понятих, учасників та слідчого; - як знаряддя та засоби вчинення кримінального правопорушення.

Слідчий та прокурор у судове засідання не з`явились, хоча повідомлялись про час та місце розгляду клопотання.

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Згідно абз.1 ч.1 ст.170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Відповідно до ч.2 ст.171 КПК України, у клопотанні слідчого, прокурора про арешт майна повинно бути зазначено: 1) підстави і мету відповідно до положень статті 170 цього Кодексу та відповідне обґрунтування необхідності арешту майна; 2) перелік і види майна, що належить арештувати; 3) документи, які підтверджують право власності на майно, що належить арештувати, або конкретні факти і докази, що свідчать про володіння, користування чи розпорядження підозрюваним, обвинуваченим, засудженим, третіми особами таким майном; 4) розмір шкоди, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, у разі подання клопотання відповідно до частини шостої статті 170 цього Кодексу. До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими слідчий, прокурор обґрунтовує доводи клопотання.

У клопотанні відсутні відомості про те, у який саме спосіб слідчий за погодженням із прокурором просить застосувати арешт на майно згідно ч.1 ст.170 КПК України, яка передбачає можливість позбавлення права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, не вказано у кого саме було вилучено грошові кошти, на які просить накласти арешт.

Згідно ч.3 ст.172 КПК України, слідчий суддя, суд, встановивши, що клопотання про арешт майна подано без додержання вимог статті 171 цього Кодексу, повертає його прокурору, цивільному позивачу та встановлює строк в сімдесят дві години або з урахуванням думки слідчого, прокурора чи цивільного позивача менший строк для усунення недоліків, про що постановляє ухвалу. У такому разі тимчасово вилучене в особи майно підлягає негайному поверненню після спливу встановленого суддею строку, а у разі звернення в межах встановленого суддею строку з клопотанням після усунення недоліків - після розгляду клопотання та відмови в його задоволенні.

За таких обставин, слідчий суддя приходить до переконання, що клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 , про арешт майна слід повернути прокурору та встановити строк в сімдесят дві години для усунення недоліків, який рахувати з моменту отримання копії даної ухвали, а саме щодо зазначення у клопотанні відомостей про те, у який саме спосіб слідчий за погодженням із прокурором просить застосовувати арешт на майно згідно ч.1 ст.170 КПК України, яка передбачає можливість позбавлення права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, а також відомостей про те, у кого саме було вилучено грошові кошти, на які просить накласти арешт.

На підставі наведеного, керуючись ст.172 КПК України,
П О С Т А Н О В И В :
Клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 , про арешт майна повернути прокурору та встановити строк в сімдесят дві години для усунення недоліків, який рахувати з моменту отримання копії даної ухвали, а саме щодо зазначення у клопотанні відомостей про те, у який саме спосіб слідчий за погодженням із прокурором просить застосовувати арешт на майно згідно ч.1 ст.170 КПК України, яка передбачає можливість позбавлення права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, а також відомостей про те, у кого саме було вилучено грошові кошти, на які просить накласти арешт.

Копію ухвали невідкладно направити до прокуратури Тернопільської області.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1