03.06.19 Справа № 200/6672/19
Провадження № 1-кп/200/440/19
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
30 травня 2019 року Бабушкінський районний суд м. Дніпропетровська

у складі: головуючого судді ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2

прокурора ОСОБА_3

захисника адвоката ОСОБА_4

за участю:

обвинуваченого ОСОБА_5

розглянувши у підготовчому судовому засіданні в залі суду м. Дніпро кримінальне провадження за обвинувальним актом з додатками, внесене до ЄРДР за № 0000006 відносно:

ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Дніпропетровська, громадянина України, з середньо-спеціальною освітою, не одруженого, не працюючого, який зареєстрований та проживає за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не судимого,

обвинуваченого у скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 28 ч. 1 ст. 205 КК України, -

В С Т А Н О В И В:
До Бабушкінського райсуду м.Дніпропетровська 02.05.2019 року з прокуратури Дніпропетровської області надійшов обвинувальний акт з додатками у кримінальному провадженні відносно ОСОБА_5 за ч.2 ст. 28 ч. 1 ст. 205 КК України.

02.05.2019 року винесена ухвала про призначення підготовчого судового засідання.

У підготовчому судовому засіданні захисник адвокат ОСОБА_4 заявив клопотання про звільнення ОСОБА_5 від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строку давності притягнення до кримінальної відповідальності, оскільки ОСОБА_5 обвинувачується у вчиненні злочину невеликої тяжкості, з дня вчинення злочину пройшло більше ніж два роки, за цей час ОСОБА_5 до кримінальної відповідальності не притягувався, у розшуку не знаходився.
Обвинувачений ОСОБА_5 підтримав клопотання захисника і просив звільнити його від кримінальної відповідальності у зв`язку зі спливом строків притягнення його до кримінальної відповідальності. Підстави та наслідки звільнення йому зрозумілі.
Прокурор не заперечував проти задоволення клопотання захисника про звільнення обвинуваченого ОСОБА_5 від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строку давності притягнення до кримінальної відповідальності.

Вислухавши думку учасників процесу, вивчивши матеріали кримінального провадження № 0000006, суд вважає за можливе задовольнити клопотання захисника ОСОБА_4 та звільнити ОСОБА_5 від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строку давності притягнення до кримінальної відповідальності з закриттям кримінального провадження з наступних підстав.
Як вбачається з обвинувального акту, ОСОБА_5 обвинувачується у вчиненні злочину при наступних обставинах, а саме: 10.12.2015 року у денний час доби ОСОБА_5 , погодився на пропозицію не встановленої під час досудового розслідування особи (надалі невстановлена особа), за грошову винагороду в сумі 900 грн., стати засновником та директором ТОВ «ІМПЕРІО-БУД» ()тобто створити (зареєструвати) вказане підприємство з метою прикриття незаконної діяльності, не маючи наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність, зафіксовану в статутних документах вказаного товариства.

Згідно досягнутої з невстановленою особою домовленості, ОСОБА_5 , усвідомлюючи протиправний характер запропонованих йому дій, як майбутнього засновника та директора ТОВ «ІМПЕРІО-БУД» (), на підтвердження своєї згоди на створення товариства, надав вказаній особі дані свого паспорту - серії НОМЕР_1 , виданого Жовтневим РВ ДМУ УМВС України у Дніпропетровській області від 04 січня 2005 році та довідки про присвоєння ідентифікаційного номеру облікової картки платника податків № НОМЕР_2 , необхідних для складання статутних та реєстраційних документів суб`єкта господарювання.

10.12.2015 року приблизно о 11.00 год. ОСОБА_5 , усвідомлюючи протиправність своїх дій, умисно, з корисливих мотивів, за попередньою змовою в групі з невстановленою особою, реалізуючи злочинний умисел спрямований на створення суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, прибув до нотаріуса розташованого за адресою м. Дніпро, вул. Січеславська набережна б. 27, де разом з невстановленою особою, усвідомлюючи, що не має навичок і досвіду для виконання обов`язків службової особи та засновника підприємства, а також навичок здійснювати підприємницьку діяльність, не маючи наміру здійснювати таку діяльність від імені ТОВ «ІМПЕРІО-БУД» ()достовірно знаючи, що він ніколи не буде здійснювати функції директора ТОВ «ІМПЕРІО-БУД» (), не буде реалізовувати набуті повноваження відповідно до затвердженого статуту підприємства та проводити фінансово-господарську діяльність товариства, розподілу прибутків та збитків, під керівництвом невстановленої слідством особи, власноруч, діючи умисно, з корисливих мотивів, за попередньою змовою з невстановленою особою, в порушення положень законів України, а саме: ст. ст. 81, 87, 89 ЦК України, ст. ст. 56, 83, 89 ГК України, ст. 8 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб підприємців», яким визначено, що установчі документи юридичної особи, які подаються державному реєстратору, повинні містити відомості, передбачені законом, підписав заздалегідь складені невстановленою особою при невстановлених під час досудового розслідування обставинах: довіреність ТОВ «ІМПЕРІО-БУД» від 11.12.2015; протокол № 3 загальних зборів учасників ТОВ «ІМПЕРІО-БУД» від11.12.2015; реєстраційна картка форми 6 ТОВ «ІМПЕРІО-БУД» (код 39997690) про підтвердження відомостей про юридичну особу; реєстраційна картка форми 4 ТОВ «ІМПЕРІО-БУД» (код 39997690) про внесення змін до відомостей про юридичну особу, які містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців; довіреність від 11.12.2015 щодо представлення інтересів ТОВ «ІМПЕРІО-БУД» (код 39997690) від імені ОСОБА_5 на ім`я ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 ; протокол №2 від 10.12.2015 загальних зборів учасників ТОВ «ІМПЕРІО-БУД» (код 39997690); договір купівлі-продажу частки в статутному капіталі ТОВ «ІМПЕРІО-БУД» (код 39997690) від 10.12.2015 де продавець ТОВ «АГЕНЦІЯ АНТИКРИЗОВИХ РІШЕНЬ»; договір купівлі-продажу частки в статутному капіталі ТОВ «ІМПЕРІО-БУД» (код 39997690) від 10.12.2015 де продавець ТОВ «ВІРТУАЛЬНИЙ ОФІС»; НАКАЗ №2 ТОВ «ІМПЕРІО-БУД» (код 39997690) від 11.12.2015 в якому ОСОБА_5 приступає до виконання обов`язків директора; протоколу №2 загальних зборів учасників ТОВ «ІМПЕРІО-БУД» (код 39997690) від 10.12.2015; форми 3 ТОВ «ІМПЕРІО-БУД» (код 39997690) на проведення державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи; довіреність від 11.12.2015 щодо представлення інтересів ТОВ «ІМПЕРІО-БУД» (код 39997690) від імені ОСОБА_5 на ім`я ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 ; реєстр учасників від 11.12.2015 ТОВ «ІМПЕРІО-БУД» (код 39997690); протокол №3 загальних зборів учасників ТОВ «ІМПЕРІО-БУД» (код 39997690) від 11.12.2015; СТАТУТ ТОВ «ІМПЕРІО-БУД» (код 39997690) від 11.12.2015.

Також ОСОБА_5 , достовірно знаючи, що здійснювати заявлену в статуті ТОВ «ІМПЕРІО-БУД» ()фінансово-господарську діяльність та працювати (фактично виконувати обов`язки) на посаді директора товариства не буде, виконуючи частину досягнутої з невстановленою особою злочинної змови, діючи умисно, з корисливих мотивів, передав останньому вищезазначені документи для здійснення реєстрації ТОВ «ІМПЕРІО-БУД» (), за що в подальшому отримав грошову винагороду в сумі 900 грн.

Підписані ОСОБА_5 протоколи установчих зборів «ІМПЕРІО-БУД» (), та інші документи надали юридичні підстави посадовим особам відділ державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб підприємців Подільського району реєстраційної служби Головного територіального управління юстиції у місті Києві 17.12.2015 здійснити державну реєстрацію ТОВ «ІМПЕРІО-БУД» ()визначивши ОСОБА_5 одноосібним засновником та директором вказаного підприємства та внести відповідні відомості до Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців за №1034494

Незважаючи на те, що ТОВ «ІМПЕРІО-БУД» () було зареєстровано в державних органах влади як суб`єкт підприємницької діяльності - юридична особа, ОСОБА_5 створив вказане підприємство без наміру здійснення господарської діяльності, пов`язаної з продажем товарів, виконанням робіт чи наданням послуг, а виключно з метою прикриття незаконної діяльності не встановлених досудовим розслідуванням осіб, діючи за попередньою змовою в інтересах не встановлених слідством осіб.

Дії ОСОБА_5 , які виразились у створенні (реєстрації)

ТОВ «ІМПЕРІО-БУД» () з метою прикриття незаконної діяльності, вчинені за попередньою змовою групою осіб, порушили норми законодавчих актів України, що регулюють діяльність суб`єктів підприємницької діяльності та порядок оподаткування, а саме:

- ст. 56 Господарського кодексу України, якою передбачено: «Суб`єкт господарювання може бути утворений за рішенням власника (власників) майна або уповноваженого ним (ними) органу, а у випадках, передбачених законодавством, також за рішенням інших органів, організацій і громадян шляхом заснування нового, реорганізації (злиття, приєднання, виділення, поділу, перетворення) діючого (діючих) суб`єкта господарювання з додержанням вимог законодавства»;

- ст. 65 Господарського кодексу України, якою визначено: «Управління підприємством здійснюється відповідно до його установчих документів на основі поєднання прав власника щодо господарського використання свого майна і участі в управлінні трудового колективу.

Власник здійснює свої права щодо управління підприємством безпосередньо або через уповноважені ним органи відповідно до статуту підприємства чи інших установчих документів. Для керівництва господарською діяльністю підприємства власник (власники) або уповноважений ним орган призначає (обирає) керівника підприємства. Керівник підприємства без доручення діє від імені підприємства, представляє його інтереси в органах державної влади і органах місцевого самоврядування, інших організаціях, у відносинах з юридичними особами та громадянами, формує адміністрацію підприємства і вирішує питання діяльності підприємства в межах та порядку, визначених установчими документами»;

- ст. 58 Господарського кодексу України, якою передбачено: «Суб`єкт господарювання підлягає державній реєстрації як юридична особа чи фізична особа-підприємець у порядку, визначеному законом»;

- ст. 89 Господарського кодексу України встановлено, що управління діяльністю господарського товариства здійснюють його органи та посадові особи, склад і порядок обрання (призначення) яких визначається залежно від виду товариства, а у визначених законом випадках учасники товариства»;

- ст. 19 Господарського кодексу України, якою передбачено: «Усі суб`єкти господарювання, відокремлені підрозділи юридичних осіб, виділені на окремий баланс, зобов`язані вести первинний (оперативний) та бухгалтерський облік результатів своєї роботи, складати та подавати відповідно до вимог закону статистичну інформацію та інші дані, визначені законом, а також вести (крім громадян України, іноземців та осіб без громадянства, які провадять господарську діяльність і зареєстровані відповідно до закону як підприємці) бухгалтерський облік та подавати фінансову звітність згідно із законодавством»;

- ст. 8 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», якою передбачено: «Відповідальність за організацію бухгалтерського обліку та забезпечення фіксування фактів здійснення всіх господарських операцій у первинних документах, збереження оброблених документів, регістрів і звітності протягом встановленого терміну, але не менше

трьох років, несе уповноважений орган (посадова особа), який здійснює керівництво підприємством, або власник відповідно до законодавства та установчих документів».

Вищезазначені умисні дії ОСОБА_5 , які виразились у створенні (реєстрації) суб`єкта підприємницької діяльності ТОВ «ІМПЕРІО-БУД» () з метою прикриття незаконної діяльності, вчиненні за попередньою змовою групою осіб, з корисливих мотивів, призвели до того, що не встановлені органом досудового розслідування особи отримали можливість здійснювати фінансові операції за межами податкового контролю від імені формально призначеного засновника та директора в порушення встановленого законодавством порядку.

Умисні дії ОСОБА_5 , які виразилися у фіктивному підприємництві, тобто придбанні суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності, вчинені за попередньою змовою групою осіб, органами досудового розслідування кваліфіковані за ч.2 ст. 28 ч.1 ст. 205 КК України.

Відповідно до ст. 49 КК України особа звільнюється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до дня набрання вироком суду законної сили минули встановлені законом строки, обчислення яких призупиняється в разі ухилення особи, яка вчинила злочин від слідства та суду та переривається у випадку скоєння зазначеною особою нового злочину.

Як вбачається з наданих прокурором матеріалів кримінального провадження, ОСОБА_5 26.04.2019 року пред`явлено обґрунтовану підозру у вчиненні злочину, передбаченого ч.2 ст. 28 ч.1 ст. 205 КК України, який згідно ст.12 КК України відноситься до злочинів невеликої тяжкості, за який передбачене покарання у виді штрафу від п`ятиста неоподаткованих мінімумів доходів громадян до двох тисяч неоподаткованих мінімумів доходів громадян.

Вчинення ОСОБА_5 зазначеного злочину, крім його повного визнання провини, підтверджується наданими суду доказами, а саме: протоколом огляду від 10.04.2019 року, згідно якого була оглянута база даних АІС «Податковий облік» щодо фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «ІМПЕРІО-БУД» () з іншими підприємствами, висновком судово-почеркознавчої експертизи № 1086/1087/19-27 від 27.03.2019 року, згідно якого підписи від імені ОСОБА_5 у наданих на дослідження документах реєстраційної справи ТОВ «ІМПЕРІО-БУД» (), а саме: в графі «Підписи Директор ТОВ «ІМПЕРІО-БУД»: ОСОБА_5 » довіреність ТОВ «ІМПЕРІО-БУД» від 11.12.2015 року на арк., в графі «Підписи сторін: ОСОБА_5 » протокол № 3 загальних зборів учасників ТОВ «ІМПЕРІО-БУД» від 12.12.2015 року на 1 арк., в графах «Сторінку заповнив ОСОБА_5 » реєстраційної картки (1 аркуш) форми 6 ТОВ «ІМПЕРІО-БУД» () про підтвердження відомостей про юридичну особу; в графах «Сторінку заповнив директор ОСОБА_5 » реєстраційної картки (12 аркушів) форми 4 ТОВ «ІМПЕРІО-БУД» () про внесення змін до відомостей про юридичну особу, які містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців; в графі «Директор ТОВ «ІМПЕРІО-БУД» ОСОБА_5 довіреності від 11.12.2015 року щодо представлення інтересів ТОВ «ІМПЕРІО-БУД» () від імені ОСОБА_5 на ім`я ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 на 1 арк.; в графі « ОСОБА_5 » протоколу № 2 від 10.12.2015 року загальних зборів учасників ТОВ «ІМПЕРІО-БУД» () на 3 арк.; в графі «покупець ОСОБА_5 » договір купівлі продажу частки у статутному капіталі ТОВ «ІМПЕРІО-БУД» () від 10.12.2015 року. де продавець ТОВ «Агенція Антикризових Рішень»» на 1 арк.; в графі «покупець ОСОБА_5 » договір купівлі-продажу частки у статутному капіталі ТОВ «ІМПЕРІО-БУД» () від 10.12.2015 року, де продавець ТОВ «Віртуальний Офіс» на 1 арк.; в графі «Директор ТОВ «ІМПЕРІО-БУД» ОСОБА_5 » Наказ № 2 ТОВ «ІМПЕРІО-БУД» () від 11.12.2015 року на 1 арк.; в графі « ОСОБА_5 » протоколу № 2 загальних зборів учасників ТОВ «ІМПЕРІО-БУД» () на 3 арк.; в графах «Сторінку заповнив» реєстраційної картки (3 аркуша) форми 3 ТОВ «ІМПЕРІО-БУД» () на проведення державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи; в графі «Директор ТОВ «ІМПЕРІО-БУД» ОСОБА_5 » довіреності від 11.12.2015 року щодо представлення інтересів ТОВ «ІМПЕРІО-БУД» () від імені ОСОБА_5 на ім`я ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 .. ОСОБА_11 на 1 арк.; в графі «підпис ОСОБА_5 » реєстр учасників від 11.12.2015 року ТОВ «ІМПЕРІО-БУД» () на 1 арк., в графі «підпис учасника ОСОБА_5 » протоколу № 3 загальних зборів учасників ТОВ «ІМПЕРІО-БУД» () від 11.12.2015 року на 1 арк.; в графі «підпис учасника ОСОБА_5 » Статут ТОВ «ІМПЕРІО-БУД» () від 11.12.2015 року (підпис на 19 арк.) виконані рукописним способом, без попередньої технічної підготовки чи застосування технічних засобів самим ОСОБА_5 .
Виходячи з вищевикладеного, суд вважає клопотання захисника обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню та приходить до висновку про необхідність закриття кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за № 0000006 відносно обвинуваченого ОСОБА_5 та звільнення його від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строку давності притягнення до кримінальної відповідальності, оскільки на час розгляду справи у суді сплинули строки притягнення до кримінальної відповідальності і ОСОБА_5 за час досудового розслідування не ухилявся від суду і не перебував у розшуку.

Витрати, пов`язані з проведенням експертизи по кримінальному провадженню, суд вважає за необхідне покласти на обвинуваченого в повному обсязі.

Керуючись ст. 12, 49 КК України, ст. 284, 286, 314 КПК України, суд, -

ПОСТАНОВИВ:
Кримінальне провадження, внесене до ЄРДР за № 0000006 відносно ОСОБА_5 , обвинуваченого в скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 28 ч.1 ст. 205 КК України - закрити, звільнити відповідно до ст. 49 КК України ОСОБА_5 від кримінальної відповідальності за вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 28 ч.1 ст. 205 КК України у зв`язку із закінченням строку давності притягнення до кримінальної відповідальності.

Стягнути з ОСОБА_5 на користь держави документально підтверджені витрати Кропивницького відділення КНДІСЕ Міністерства юстиції України при проведенні судово-почеркознавчої експертизиу сумі 2512 (дві тисячі п`ятсот дванадцять) гривень.
На ухвалу може бути подана апеляція до Дніпровського апеляційного суду, через Бабушкінський районний суд м. Дніпропетровська, протягом 7 діб з дня її проголошення.

Суддя Бабушкінського районного суду ОСОБА_1

м. Дніпропетровська