24.04.2019 Справа № 756/5217/19
Справа № 756/5217/19
Провадження № 1-кс/756/1283/19
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
24 квітня 2019 року м. Київ
Слідчий суддя Оболонського районного суду міста Києва ОСОБА_1 за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань Оболонського районного суду міста Києва клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000202 від 05.03.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

в с т а н о в и в :

Згідно викладених у клопотанні слідчого обставин справи,невстановлені слідством особи, використовуючи реквізити підприємств, як мають ознаки фіктивності та транзитності, а саме ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) формують податковий кредит з ПДВ підприємствам реального сектору економіки з метою умисного ухилення від сплати податків. Діяння попередньо кваліфіковане за ч. 3 ст. 212 КК України.
Старший слідчий з ОВС п`ятого СВ РКП СУФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням, погодженим прокурором прокуратури м. Києва ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, що знаходяться у розпорядженні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 ", АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », а саме: документів, які містяться у справах клієнта і стосуються відкриття та обслуговування рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з моменту відкриття по теперішній час.
Клопотання обґрунтовується тим, що під час досудового розслідування було встановлено ознаки фіктивності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), і у кримінальному провадженні існує потреба дослідити документи, на підставі яких відкривались та функціонували банківські рахунки вказаних підприємств, обставини інсталяції інформаційної системи «Клієнт-Банк», видачі та отримання електронних ключів доступу, інші обставини, що характеризують час, місце, спосіб використання платіжної системи та здійснення платежів.
В судове засідання слідчий ОСОБА_3 , прокурор ОСОБА_4 , представники фінансових установ володільців документів не з`явились, належним чином повідомлялись про час та місце розгляду клопотання слідчого. Слідчий подав заяву про розгляд клопотання у його відсутності, клопотання підтримав та просив його задовольнити. Суд прийшов до висновку про можливість розгляду клопотання у відсутності слідчого, прокурора та представників володільців документів, з урахуванням змісту клопотання не вбачає підстав для визнання участі слідчого у розгляді клопотання обов`язковою.
На підставі ч.4 ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів судового розгляду даного клопотання не здійснюється.
Вивчивши подані матеріали, суд прийшов до наступних висновків.
Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
В провадженні п`ятого СВ РКП СУФР ГУ ДФС у м. Києві перебуває кримінальне провадження № 0000202 від 05.03.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, по факту ухилення від сплати податків. Надані суду матеріали свідчать про наявність ознак фіктивності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

З протоколу огляду реєстраційних даних від 03.04.2019 АІС ДФС України «Податковий блок» вбачається, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відкрито банківські рахунки у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 ", АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_10 ».
Суд вважає обґрунтованими доводи, наведені у клопотанні слідчого, щодо необхідності надання тимчасового доступу до матеріалів, наявних у розпорядженні вищезазначених фінансових установ, які містять відомості про відкриття та функціонування банківських рахунків підприємства з ознаками фіктивності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », стосовно вчинення цих дій в інтересах забезпечення дієвості кримінального провадження, з метою встановлення усіх обставин об`єктивної сторони кримінального правопорушення, та осіб, які його вчинили. Об`єктивно існує можливість одержати вказану інформацію та встановити, якими особами здійснювались операції з відкриття банківських рахунків, надання розпоряджень щодо проведення фінансових операцій, і документи, з метою одержання доступу до яких подано клопотання, в сукупності з іншими доказами можуть мати суттєве значення для кримінального провадження.
Документи, до яких бажає отримати тимчасовий доступ слідчий, перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 ", АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », та відповідно до п. 7 ч.1 ст. 162 КПК України містять охоронювану законом таємницю.
За правилом ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
З урахуванням того, що іншим шляхом отримати інформацію щодо відкриття та функціонування рахунків вказаного суб`єкта господарювання неможливо, у слідчого відсутні інші можливості доведення тих обставин, які мають бути встановлені з використанням документів, що містяться у володінні банків. Суд погоджується з доводами слідчого про те, що дані документи можуть бути використані як доказ у даному кримінальному провадженні.
Слідчий Оболонського УП ГУ НП в м. Києві ОСОБА_5 не входить до складу групи слідчих у кримінальному провадженні № 0000202 відповідно до постанови про призначення слідчої групи від 01.04.2019, а тому у наданні їй тимчасового доступу до документів слід відмовити. З огляду на положення ст.41 КПК України, суд приходить до висновку про відсутність підстав для надання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні документів працівникам оперативного підрозділу, враховуючи, що до клопотання не долучено відповідного доручення слідчого цим працівникам.
На підставі наведеного, керуючись ст.ст.132, 159, 162-164, 309 КПК України, слідчий суддя, -
у х в а л и в :
Клопотання слідчого задовольнити частково.
Надати слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000202 від 05.03.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, а саме: ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_3 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю їх вилучення, а в разі їх відсутності завірених їх копій, які перебувають у володінні:
1) ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 " (МФО НОМЕР_8 ) за адресою: АДРЕСА_1 , з розкриттям банківської таємниці клієнта банку - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) щодо відкриття та функціонування рахунків № НОМЕР_9 , №НОМЕР_10 (українська гривня, долар США), з моменту відкриття рахунків по 24.04.2019;
2) АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_11 ) за адресою: АДРЕСА_2 , з розкриттям банківської таємниці клієнта банку - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) щодо відкриття та функціонування рахунків № НОМЕР_9 , №НОМЕР_10 (українська гривня, долар США), з моменту відкриття рахунків по 24.04.2019;
3) ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_12 ) за адресою: АДРЕСА_3 , з розкриттям банківської таємниці клієнта банку - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) щодо відкриття та функціонування рахунку № НОМЕР_13 (українська гривня, долар США), з моменту відкриття рахунків по 24.04.2019, а саме:
- документів, які містяться у справі клієнта і стосуються відкриття та обслуговування рахунку: карток із зразками підписів та відбитком печатки, договорів на здійснення розрахунково-касового обслуговування, договорів про використання системи «Клієнт-Банк», актів прийому-передачі виконаних робіт, технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютери клієнта вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Клієнт-банк», протоколів системи «Банк-Клієнт» з інформацією про дату та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назв операції та ІР-адреси клієнта, витягів з реєстру протоколів логінів доступу до рахунків; документації, яка свідчить про отримання від працівників банку електронної картки зі зразком підпису службових осіб підприємства, наказів про призначення на посади; заяв на видачу чекових книжок, доручень на представлення інтересів підприємства чи зняття готівкових коштів, чеків (заяв), на підставі яких знімались готівкові кошти;
- інформації як на паперових носіях, так і в електронному вигляді, про рух грошових коштів по рахунках, за період з часу відкриття по теперішній час, з відображенням: дати та часу (години, хвилини, секунди) надходження коштів на вказані рахунки, сум надходження грошових коштів, призначення платежу, рахунків, з яких надійшли кошти (їх номерів), назви підприємств, від яких надійшли грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), код ЄРДРПОУ даних підприємств (ідентифікаційного номер особи), дати та часу (години, хвилини, секунди) списання коштів з рахунку, сум списання грошових коштів, призначення платежу, рахунків, на які перераховані кошти (їх номерів), назв підприємств, куди перераховані грошові кошти (П.І.Б фізичної особи), кодів ЄРДРПОУ даних підприємств (ідентифікаційних номерів особи), номерів референтів.
Роз`яснити володільцям документів, що згідно з ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.
Строк дії ухвали встановити один місяць з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1