У Х В А Л А
Іменем України

09 листопада 2018 року

Слідчий суддя Деснянського районного суду м.Києва ОСОБА_1

при секретарі судового засідання ОСОБА_2

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про призначення судово-почеркознавчої експертизи

ВСТАНОВИВ :
08.11.2018р. старший слідчий з ОВС третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про призначення судово-почеркознавчої експертизи в рамках кримінального провадження №0000220 від 31.10.2018 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ст.28 ч.2, ст. 205 ч.1 КК України, з метою всебічного, повного і неупередженого розслідування, встановленню всіх обставин, які підлягають доказуванню та з`ясуванню обставин у кримінальному провадженню, оскільки з метою зібрання доказової бази щодо встановлення факту незаконної діяльності у вигляді створення фіктивного підприємництва ТОВ «ГЕТРЕЙД ФІРМ» за попередньою змовою групою осіб, підтвердження чи спростування виконавця рукописного тексту, а саме підписів ОСОБА_4 в реєстраційній справі ТОВ «ГЕТРЕЙД ФІРМ» виникла необхідність в проведенні судово-почеркознавчої експертизи для проведення якої необхідні спеціальні знання експерта.

Відповідно до ч. 3 ст. 244 КПК України клопотання розглянуте у відсутності слідчого.

Дослідивши доводи клопотання та долучені до нього матеріали, встановлено, що клопотання слідчого підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Третім слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000220 від 31.10.2018 року за фактом фіктивного підприємництва ТОВ «ГЕТРЕЙД ФІРМ» () за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 28 ч. 2, ст. 205 ч. 1 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_4 , у липні 2016 року, перебуваючи у м. Києві, за попередньою змовою з ОСОБА_5 , створив суб`єкт підприємницької діяльності (юридичну особу) ТОВ «ГЕТРЕЙД ФІРМ» (), з метою прикриття незаконної діяльності, яка направлена на створення видимості фінансово-господарських операцій, формування валових витрат та податкового кредиту з податку на додану вартість для інших суб`єктів підприємницької діяльності без фактичного здійснення господарських операцій. Також було встановлено, що попередній одноосібний засновник, директор та головний бухгалтер ТОВ «ГЕТРЕЙД ФІРМ» ОСОБА_4 , який перебував на посаді з 05.07.2016 по 22.06.2017, немає відношення до реєстрації та ведення фінансово-господарської діяльності вищезазначеного підприємства, суб`єкт господарювання зареєстрував за грошову винагороду, без мети здійснення фінансово-господарської діяльності на прохання гр. ОСОБА_5 , якого в подальшому не призначав на посаду одноосібного засновника, директора та головного бухгалтера ТОВ «ГЕТРЕЙД ФІРМ» .

Проведеним оглядом Автоматизованої інформаційної системи «Податковий блок» встановлено, що ТОВ «ГЕТРЕЙД ФІРМ» () зареєстроване в м. Києві по вул. Гійома де Боплана, буд.2, а директором, бухгалтером та засновником підприємства станом на теперішній час є ОСОБА_5 .

На підставі ухвали слідчого судді Деснянського районного суду м. Києва було здійснено тимчасовий доступ до оригіналів реєстраційної справи ТОВ «ГЕТРЕЙД ФІРМ».

Згідно до ст.242 ч.1 КПК України, експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання.

З урахуванням того, що проведення судово-почеркознавчої експертизи має значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні №0000220 від 31.10.2018 року за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ст. 28 ч.2, ст.205 ч.1 КК України, які підлягають доказування та для вирішення цього питання необхідні спеціальні знання, слідчий суддя вважає необхідним призначити судово-почеркознавчу експертизу, проведення якої доручити експертам Київському науково-дослідному інституту судових експертиз.

Керуючись ст. ст. 242, 243, 244, 369, 372 КПК України,

УХВАЛИВ:
Задовольнити клопотання старшого слідчого з ОВС третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про призначення судово-почеркознавчої експертизи.

Призначити судово-почеркознавчу експертизу, проведення якої доручити експертам Київського науково-дослідного інституту судових експертиз (03057, м. Київ, вул. Смоленська, 6).

На вирішення експертів Київського науково-дослідного інституту судових експертиз поставити питання:

ким, ОСОБА_4 чи іншою особою, виконано підписи в графі « ОСОБА_4 » в заяві про державну реєстрацію створення юридичної особи на сторінках 1 (першій), 2 (другій), 4 (четвертій), 6 (шостій) та 8 (восьмій) аркушах?

-ким, ОСОБА_4 чи іншою особою, виконано підписи в графі « ОСОБА_4 » в протоколі №1 загальних зборів учасників ТОВ «ГЕТРЕЙД ФІРМ» від 04.07.2016 на 1 (одній) сторінці аркушу?

-ким, ОСОБА_4 чи іншою особою, виконано підписи в графі « ОСОБА_4 » в протоколі №20/06 загальних зборів учасників ТОВ «ГЕТРЕЙД ФІРМ» від 20.06.2017 на 2 (другій) сторінці аркушу?

-ким, ОСОБА_4 чи іншою особою, виконано підписи в графі «Продавець ОСОБА_4 » в договорі купівлі-продажу частки в статутному капіталі ТОВ «ГЕТРЕЙД ФІРМ» від 20.06.2017 на 2 (другій) сторінці аркушу?

-ким, ОСОБА_4 чи іншою особою, виконано підписи в графі « ОСОБА_4 » в статуті ТОВ «ГЕТРЕЙД ФІРМ», затвердженому протоколом №1 від 04.07.2016 загальних зборів учасників ТОВ «ГЕТРЕЙД ФІРМ» на 12 (дванадцятій) сторінці аркушу?

Надати експертам Київського науково-дослідного інституту судових експертиз матеріали кримінального провадження № 0000220 від 31.10.2018 р.

В разі необхідності, на вимогу експерта, надати додаткові матеріали.

Оригінал ухвали та копію ухвали надати старшому слідчому з ОВС третього слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 .

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя