У Х В А Л А Справа № 200/12844/18

Ім`ям України Провадження № 1-кс/200/62/19

04 січня 2019 року м. Дніпро

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши у судовому засіданні у приміщенні суду у м. Дніпрі клопотання слідчого по кримінальному провадженню № 0000028 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364, ч. 3 ст. 212 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:

04 січня 2019 року старший слідчий в ОВС СВ Управління СБУ у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , за погодженням з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , звернувся до суду із клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів.

Необхідність доступу до зазначених документів обґрунтував тим, що ним здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000028, за ознакою складу злочину, передбаченого ч. 2 ст. 364, ч. 3 ст. 212 КК України.

Згідно з матеріалами наданого слідчим клопотання, службові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 , умисно, зловживаючи службовим становищем, в інтересах третіх осіб, не вжили, передбачені законом заходи щодо повноти нарахування та сплати (плати за землю), що спричинило до заниження податкового зобов`язання з орендної плати, чим завдали шкоди державному бюджету України в особливо великому розмірі.
В ході досудового розслідування встановлені розбіжності у нормативній грошовій оцінці землі, на підставі отриманих витягів з Державного земельного кадастру про нормативно грошову оцінку. Однак, незважаючи на проведену роботу, не залучено до нарахування та сплати орендної плати у перевіряємому періоді ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » розрахункова сума заниженого податкового зобов`язання 26 574, 0 тис. грн. Згідно наказу ДФС України від 09.07.2015 року №484 «Про функціональні повноваження структурних підрозділів територіальних органів ДФС» передбачено здійснення аналізу наявних та можливих схем ухилення від оподаткування під час плати за землю та забезпечення перевірочних заходів з питань.
Крім того встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у період 01.01.2016 - 31.12.2017 року, діючи в порушення п.288.5, п.288.7 ст.288, п. 289.1 ст.289 Податкового кодексу України від 02.12.10 № 2755-VI із змінами та доповненнями, навмисно ухилились від сплати орендної плати за земельні ділянки, розташованими за адресами: АДРЕСА_1 та АДРЕСА_2 , на суму понад 5,0 млн. грн., що є особливо великим розміром.
З матеріалів кримінального провадження вбачається, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) використовує у своїй діяльності відкриті у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_2 ) банківські рахунки № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 .
Таким чином, є достатні підстави вважати, що відомості про рух грошових коштів по вищевказаним розрахунковим рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) має значення для даного кримінального провадження.
Слідчий в судове засідання не з`явився, надав письмову заяву про розгляд клопотання за його відсутності. Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України вважаю можливим розгляд справи за відсутності слідчого.

Враховуючи той факт, що існує реальна загроза зміни або знищення речей, доступ до яких просить надати слідчий, відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, представник АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_2 ) у судове засідання не викликався.

Розглянувши клопотання, вислухавши слідчого, дослідивши надані до клопотання додатки, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню з наведених у ньому підстав, так як іншим шляхом отримати інформацію, яка може бути використана при доведенні факту вчинення кримінального правопорушення та вини осіб, які вчинили кримінальне правопорушення, тобто сприяти встановленню істини у справі, у слідчого немає. Тому документи, зазначені слідчим у клопотанні, можуть мати значення для досудового розслідування та бути доказами під час судового розгляду.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати старшому слідчому в ОВС СВ Управління СБУ у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , слідчим, які входять до складу слідчої групи у даному кримінальному провадженні, а також оперативним співробітникам ГВБКОЗ Управління СБ України у Дніпропетровській області, на підставі відповідного доручення слідчого, прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , тимчасовий доступ з можливістю вилучення в копіях до документів, які перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_2 ), а саме:

1) до документів про операції грошових переказів та руху грошових коштів (до реєстрів руху грошових коштів по рахункам в електронному вигляді у форматах «таблиць Excel» та «блокнот», з обов`язковим зазначенням дат, часу, сум, валюти, даних про банківські установи та їх рахунки, на які перераховувались грошові кошти, призначення платежів, назв контрагентів, їх кодів, місцезнаходження, номерів рахунків, на які перераховані грошові кошти (у разі використання транзитних або інших рахунків для здійснення переказів грошових коштів, обов`язково вказати повний шлях проходження грошових коштів), за період з 31.12.2009 по 19.07.2010 та з 08.10.2008 по теперішній час відповідно по рахункам № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 відкритих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), з можливістю їх вилучення (здійснення виїмки);

2) до документів по зняттю грошових коштів готівкою (чеки, ордери) за період з 31.12.2009 по 19.07.2010 та з 08.10.2008 по теперішній час відповідно по рахункам № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 відкритих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ), з можливістю вилучення їх завірених копій (здійснення виїмки їх копій);

3) до матеріалів юридичних справ (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя, за клопотанням слідчого, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Строк дії ухвали до 04 лютого 2019 року.

Цієї ухвали виготовлено лише дві копії.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1