Справа № 646/7787/18
№ провадження 1-кс/646/7192/2018
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
06.12.18 року м.Харків

Слідчий суддя Червонозаводського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання начальника відділення СВ Основ`янського ВП ГУНП в Харківській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів в межах кримінального провадження №0000195 від 04.10.2018, внесеного до Єдиного державного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 367 КК України,-

в с т а н о в и в :

До Червонозаводського районного суду м. Харкова надійшло клопотання начальника відділення СВ Основ`янського ВП ГУНП в Харківській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів в межах кримінального провадження №0000195 від 04.10.2018, внесеного до Єдиного державного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 367 КК України.

З клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів вбачається, що ревізією ДП " ІНФОРМАЦІЯ_1 " встановлені порушення, що призвели до втрат фінансових та матеріальних ресурсів на загальну суму 746,82 тис.грн. 12.10.2018 було призначено судово-економічну експертизу до ІНФОРМАЦІЯ_2 . 20.11.2018 до СВ Основ`янського ВП ГУНП в Харківській області надійшло клопотання експерта №269 про надання додаткових матеріалів. Тому, для забезпечення повного, всебічного, неупередженого та об`єктивного з`ясування обставин кримінального провадження, виникла необхідність здійснити тимчасовий доступ до документів, які на даний час перебувають у володінні ДП " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", яка знаходиться за адресою АДРЕСА_1 .

Слідчий у судове засідання не прибув, звернувся до слідчого судді з заявою про розгляд клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів без його участі.

У відповідності до ч. 4 ст. 107 КПК України, у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання та додані до нього матеріали, приходить до наступного висновку.

04.10.2018 до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесені відомості за №0000195, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 367 КК України.

12.10.2018 було призначено судово-економічну експертизу до ІНФОРМАЦІЯ_2 .

20.11.2018 надійшло клопотання експерта №269 про надання додаткових матеріалів.

Згідно ч. 1,2 ст. 163 КПК України після отримання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд здійснює судовий виклик особи, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, за винятком випадку, встановленого частиною другою цієї статті. Якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Слідчий суддя вважає, що слідчим доведено достатньо підстав вважати, що з метою недопущення зміни, пошкодження або знищення інформації, що перебуває у володінні ДП " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", розгляд клопотання проводити без виклику осіб, у володінні яких знаходяться документи.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей та документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі та документи, можливість ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Клопотання слідчого, яке надійшло до суду, відповідає вимогам КПК України.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1)перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3)не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя вважає, що слідчим доведено, що необхідні документи перебувають у володінні ДП " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", яке знаходиться за адресою АДРЕСА_1 , та самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені.

За таких обставин, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання прокурора обґрунтоване та підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 131-132, 159-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання начальника відділення СВ Основ`янського ВП ГУНП в Харківській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів в межах кримінального провадження №0000195 від 04.10.2018, внесеного до Єдиного державного реєстру досудових розслідувань за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 367 КК України, задовольнити.

Надати дозвіл начальнику відділення СВ Основ`янського ВП ГУНП в Харківській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до документів та інших носіїв інформації з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів ДП " ІНФОРМАЦІЯ_1 " за адресою АДРЕСА_1 , а саме:

-заперечення ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від 13.09.2018 до акта ревізії від 03.09.2018 №07-10/15 з додатками, на які є посилання в запереченні;

-облікову політику підприємства, яка діяла впродовж з 01.04.2011 по 30.06.2018;

- головні книги (або в разі відсутності оборотно-сальдові відомості) Державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період з 01.04.2011 по 30.06.2018 (або включно з таким періодом);

-відомості (картки) нарахування заробітної плати працівникам підприємства за період з 01.04.2011 по 30.06.2018;

-відомості з виплати заробітної плати за період з 01.04.2011 по 30.06.2018;

-табелі обліку робочого часу працівників підприємства за 2011-2017 роки та І півріччя 2018 року;

-розрахунок щодо нарахування та перерахування єдиного соціального внеску за 2011-2017 роки та І півріччя 2018 року;

-касові книги за період з 01.04.2011 по 30.06.2018 (з первинними документами);

- розпорядчі документи керівництва підприємства про надання працівникам;

-соціальної/благодійної матеріальної допомоги за 2011-2017 роки та І півріччя 2018 року;

-первинні та зведені бухгалтерські документи щодо нарахування, виплати відображення на рахунках бухгалтерського обліку соціальної/благодійно матеріальної допомоги за 2011-2017 роки та І півріччя 2018 року;

-реєстр (розшифровку) балансового рахунку 93 «Витрати на збут» (з додаванням первинних документів щодо формування витрат на рекламу за 2011-2017 роки та І півріччя 2018 року (у розрізі субрахунків);

-реєстр (розшифровку) балансового рахунку 92 «Адміністративні витрати» за 2011-2017 роки та І півріччя 2018 року (у розрізі субрахунків);

-реєстр (розшифровку) балансового рахунку 94 «Інші витрати операційної діяльності» за 2011-2017 роки та І півріччя 2018 року (у розрізі субрахунків);

-реєстр (розшифровку) балансового рахунку 97 «Інші витрати» за 2011- 2017 роки та І півріччя 2018 року (у розрізі субрахунків);

-оборотну відомість (розшифровка) рахунку 39 «Витрати майбутніх періодів» за 2011-2017 роки та І півріччя 2018 року (у розрізі субрахунків);

-оборотну відомість (розшифровка) рахунку 6815 «Розрахунки з іншими кредиторами» за 2011-2017 роки та І півріччя 2018 року;

-оборотну відомість (розшифровка) рахунку 63 «Розрахунки постачальниками і йідрядниками» за 2011-2017 роки та І півріччя 2018 року (у розрізі субрахунків);

-оборотну відомість (розшифровка) рахунку 37 «Розрахунки з різними дебіторами» за 2011-2017 роки та І півріччя 2018 року (у розрізі субрахунків);

-оборотну відомість (розшифровка) рахунку 36 «Розрахунки з покупцями та замовниками» за 2011-2017 роки та І півріччя 2018 року (у розрізі субрахунків);

-оборотну відомість по рахунку 3772 «Розрахунки з іншими дебіторами» за 2011-2017 роки та І півріччя 2018 року;

-оборотну відомість по рахунку 372 «Розрахунки з підзвітними особами» за 2011-2017 роки та І півріччя 2018 року;

-накази про відрядження працівників підприємства за 2011-2017 роки та І півріччя 2018 року;

-звіти про використання коштів, виданих на відрядження або під звіт за 2011-2017 роки та І півріччя 2018 року (з підтверджуючими документами);

-договори (з додатками) на реалізацію підприємством продукції за 2011 - 2017 роки та І півріччя 2018 року;

-видаткові накладні до договорів на реалізацію підприємством продукції за 2011 -2017 роки та І півріччя 2018 року;

-акти приймання-передачі товару до договорів на реалізацію продукції за 2011 -2017 роки та І півріччя 2018 року;

-калькуляції (розшифровки) планової та фактичної собівартості реалізованої продукції за 2011-2017 роки та І півріччя 2018 року;

- документальне підтвердження відображення на рахунках бухгалтерського обліку підприємства собівартості та її реалізації за 2011- 2017 роки та І півріччя 2018 року;

-договори (з додатками) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » від 01.06.2012 №634 та ФОП ОСОБА_4 , на підставі яких здійснювалися господарські операції протягом 2011-2017 років та І півріччя 2018 року;

-документальне підтвердження відображення на рахунках бухгалтерського обліку підприємства протягом 2012-2014 років отриманих від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ФОП ОСОБА_4 послуг, їх оплати та віднесення на витрати;

-договори (з додатками) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », які діяли у 2011- 2017 років та І півріччя 2018 року;

-документальне підтвердження відображення отриманих послуг від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та їх оплати на рахунках бухгалтерського обліку підприємства за 2016 рік;

-документи щодо застосування до ОСОБА_5 матеріального заохочення/стягнення протягом 2011-2015 років;

-документальне підтвердження відображення нарахування та виплати заробітної плати на рахунках бухгалтерського обліку підприємства;

-документи, які були підставою для поїздки у квітні-травні 2012 року ОСОБА_5 до ІНФОРМАЦІЯ_5 (Індія) (запрошення, розпорядження, накази вищестоящих установ (організацій) тощо);

-договори з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » за 2011-2017 роки та І півріччя 2018 року та документи (посадкові талони авіаквитків, тощо), які підтверджують факт здійснення ОСОБА_5 поїздки до ІНФОРМАЦІЯ_5 (Індія);

-розпорядчі документи, які діяли протягом 2011-2017 років та І півріччя 2018 року, про нарахування працівникам підприємства надбавок за високі досягнення, доплат за інтенсивність праці, за високу професійну майстерність, та інших доплат;

-розпорядчі документи, які діяли протягом які діяли протягом 2011-2017 років та І півріччя 2018 року, про нарахування працівникам підприємства виплат за шкідливі та несприятливі умови праці;

-документи про проведення атестації робочих місць на підприємстві; накази

-розпорядження) про надання відпустки працівникам підприємства протягом 2011-2017 років І півріччя 2018 року;

-розрахунки відпускних працівникам підприємства за 2011-2017 роки І півріччя 2018 року;

-накази (розпорядження) про перебування працівників підприємства у відпустках без збереження заробітної плати протягом 2010-2017 років та І півріччя 2018 року;

-договори з Укртелекомом про надання протягом 2011-2017 років І півріччя 2018 року про надання телекомунікаційних послуг (в тому числі за користування радіоточкою);

-документи (акти про надання послуг, розрахунки, тощо), що є підставою для оплати за телекомунікаційні послуги протягом 2011-2017 років І півріччя 2018 року; оборотні відомості щодо взаєморозрахунків підприємства з Укртелекомом протягом 2011-2017 років І півріччя 2018 року; акти про надання послуг з оренди автомобілів за 2012-2014 роки;

-оборотні відомості щодо відображення в бухгалтерському обліку підприємства взаєморозрахунків з орендодавцями транспортних засобів

-розшифровка витрат на утримання орендованих транспортних засобів протягом 2012-2014 років (з підтверджуючими документами);

-подорожні (маршрутні) листки щодо використання орендованих транспортних засобів за 2012-2014 роки;

-документи щодо відображення на рахунках бухгалтерського обліку господарських операцій з оренди та утримання орендованих транспортних засобів;

-подорожні (маршрутні) листи власних транспортних засобів за 2013 рік;

-витяг з книги реєстрації подорожніх листків за 2013 рік;

-оборотну відомість щодо взаєморозрахунків підприємства з ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » за 2013 рік з підтверджуючими документами стосовної відображення (договір, довіреності на отримання товару (витяг.з книги реєстрації виданих довіреностей), видаткові накладні, акти оприбуткування ТМЦ);

-акти, виконаних робіт (наданих послуг) за договором від 12.05.2011 №5311 з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » на суму 17441,89 грн та згідно рахунку фактури TOB « ІНФОРМАЦІЯ_9 » від 17.05.2011 №СФУ-01452Иа на суму 3246,00 грн;

-оборотні відомості (картки) щодо відображення взаєморозрахунків підприємства з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » та TOB « ІНФОРМАЦІЯ_9 » у 2011 році;

-документи щодо відображення на рахунках бухгалтерського обліку господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » у 2011 році; документи, які підтверджують факт використання ОСОБА_5 послуги з організації поїздки на економічний форум, визначених у договорі 27.04.2012 №36145 з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 »;

-документи щодо відображення на рахунках бухгалтерського обліку господарських операцій щодо взаєморозрахунків з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » по договору від 27.04.2012 №36145;

-матеріали інвентаризації дебіторської заборгованості підприємства, проведеної до річної звітності за 2011 рік;

-документи, на підставі яких підприємством у 2012 році здійснено списання дебіторської заборгованості ФОП ОСОБА_6 по договору від 21.11.2007 №ДГ-ГО-91/1 на витрати у розмірі 86396,10 грн (договір від 21.11.2007 №ДГ-ГО-91/1 з ФОП ОСОБА_6 , видаткові накладні, акти приймання-передачі, довіреність на отримання товару, тощо);

-документальне підтвердження віднесення в бухгалтерському обліку дебіторської заборгованості ФОП ОСОБА_6 по договору від 21.11.2007 №ДГ-Г0-91/1 на витрати у розмірі 86396,10 грн у 2012 році;

-документ, який є підставою для списання на витрати саме в 2012 році дебіторської заборгованості у розмірі 86396,10 грн по розрахунках з ФОП ОСОБА_6 ;

-документи (бухгалтерські проводки) щодо віднесення на витрати списання дебіторської заборгованості у розмірі 86396,10 грн по розрахунках з ФОП ОСОБА_6 ;

-документи (договори на постачання продукції (виконання робіт, послуг), видаткові накладні, акти приймання-передачі, довіреність на отримання товару), які є підставою для відображення дебіторської заборгованості перед підприємством на 6117,51 грн, яку у період 2011-2012 років та І півріччя 2018 року списано з обліку підприємства;

-документ (протокол, рішення, тощо), який є підставою для списання з обліку вказаної дебіторської заборгованості у розмірі 6117,51 грн на витрати; документи щодо відображення на рахунках бухгалтерського обліку витрат від списання вказаної дебіторської заборгованості;

-наказ по підприємству на проведення інвентаризації від 03.07.2018 №40;

-інвентарну(ні) відомість(ті) та порівняльну відомість, складені під час інвентаризації, проведеної відповідно до наказу від 03.07.2018 №40, під час якої встановлено лишки ТМЦ на суму 4669,00 грн;

-матеріали попередньої інвентаризації (до річної звітності за 2017 рік);

-оборотні відомості, картки складського обліку та первинні документи за період з 01.10.2017 по 13.08.2018 щодо руху та обліку вентиляційних секцій, металобрухту чорних металів та металобрухту алюмінію;

-документи щодо складського обліку ТМЦ по яких встановлено залишки на суму 4669,00 грн. за період з 01.10.2017 по 13.08.2018.

Строк дії ухвали один місяць.

Ухвала остаточна та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя - ОСОБА_1