Провадження № 1-кс/522/2333818
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 грудня 2018 року Слідчий суддя місцевого Приморського районного суду міста Одеси ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого 3 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного в Єдиний реєстр досудових розслідувань за № 0000013 від 28.08.2018 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч. 3 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Досудовим розслідуванням встановлено, фізична особа - платник податків ОСОБА_3 , у звітний (податковий) період 2017 року, шляхом використання підконтрольних йому фізичних осіб - підприємців, у тому числі: ФОП ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_2 ), ФОП ОСОБА_6 (і.п.н. НОМЕР_3 ), ФОП ОСОБА_7 (і.п.н. НОМЕР_4 ), ФОП ОСОБА_8 (і.п.н. НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_9 (і.п.н. НОМЕР_6 ) та ФОП ОСОБА_10 (і.п.н. НОМЕР_7 ), які займаються торгівлею взуттям в мережі спеціалізованих магазинів, власником яких він фактично являється, ухилився від сплати податків на загальну суму 4 914 000 грн.

Згідно матеріалів ІНФОРМАЦІЯ_1 встановлено, що громадянин ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , являється фактичним власником 7 магазинів ІНФОРМАЦІЯ_3 , які розміщуються в великих торгових центрах м.Одеси, де здійснюють свою господарську діяльність ряд підконтрольних йому фізичних осіб підприємців, які реалізують взуття торговельних марок AlexBell, ROBERTO BRUNI, яке контрабандним шляхом завозиться в Україну з Китаю, приховуючи реальні обсяги доходів отриманих від діяльності 7 магазинів ІНФОРМАЦІЯ_3 умисно ухилився від сплати податків в особливо великих розмірах.

Висновком експертного дослідження №56 від 22.08.2018 встановлено, що за податковою декларацією про майновий стан та доходи за звітний податковий період 2017 року фізичної особи платника податків ОСОБА_3 документально підтверджується заниження податку на доходи фізичних осіб та військового збору на загальну суму 4 914 000,00 грн.

Разом з тим встановлено, що: ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , РНОКПП НОМЕР_8 кінцевий бенефіціарний власник (контролер) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), в своїй діяльності використовує мобільний телефон за абонентським номером НОМЕР_10 оператора з надання телекомунікаційних послуг ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , РНОКПП НОМЕР_12 головний бухгалтер ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), в своїй діяльності використовує мобільний телефон за абонентським номером НОМЕР_13 оператора з надання телекомунікаційних послуг ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), в своїй діяльності використовує мобільний телефон за абонентським номером НОМЕР_14 оператора з надання телекомунікаційних послуг ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ).

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів та просить розглянути клопотання без його участі та участі осіб у володінні яких знаходяться інформація та документи, так як існує реальна загроза зміни або знищення оригіналів документів.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором. У клопотання зазначаються: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; можливість використання як доказів відомостей, що міститься в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Згідно ч. 2 ст. 163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Керуючись ст.ст. 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого 3 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати старшому слідчому 3 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 та особам, що будуть діяти за його дорученням, тимчасовий доступ до речей і документів та розпорядження про вилучення інформації, яка знаходиться у володінні оператора мобільного зв`язку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), а саме:

- інформації по мобільним терміналам: НОМЕР_16 , НОМЕР_17 шляхом надання роздруківок з`єднань на паперовому та електронних носіях, з повідомленням виду, дати, часу, тривалості з`єднання, номера абонента з яким проходило з`єднання, ІМЕІ, IMSI абонента, LAC, CID, азимуту на базову станцію і адреси розташування базових станцій, з яких виходили на зв`язок власники мобільних терміналів за період з 01.01.2017 по 19.12.2018.

Встановити строк дії ухвали протягом 1 (одного) місяця з дня її постановлення.

Ухвала підлягає оскарженню протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1

26.12.2018