Справа № 464/1295/19
пр.№ 1-кс/464/613/19
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів

12 березня 2019 року м.Львів
Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

у с т а н о в и в :

слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 у зв`язку із досудовим розслідуванням кримінального провадження №0000015 від 28.02.2019, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Львівської області ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні філії ЛОУ АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
Слідчий в судове засідання не з`явився, подав клопотання про розгляд клопотання у його відсутності. Клопотання підтримує та просить таке задоволити.
Представник АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на розгляд клопотання не з?явився, належним чином повідомлявся про дату, час та місце розгляду клопотання.
Відповідно до положень ч.4 ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснюється.
Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного висновку.
Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні внесеного 28.02.2019 в ЄРДР за №0000015 щодо можливого ухилення від сплати податків та митних платежів службовими особами ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), за правовою кваліфікацією кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.2 ст.212 КК України.
Підставою для реєстрації даного кримінального провадження слугував акт від 12.09.2018 №2263/13-01-14-11/35968870 «Про результати документальної невиїзної перевірки дотримання ПП « ОСОБА_5 » законодавства України з питань державної митної справи щодо правильності визначення бази оподаткування, своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати митних платежів за митними деклараціями від 06.11.2016 №305090005/2016/0009288, від 27.11.2016 №305090005/2016/010384, від 04.12.2016 №305090005/2016/010620, від 17.12.2016 №305090005/2016/011428, від 19.12.2016 №305090004/2016/011662 та від 03.04.2017 №UA305200/2017/003434.
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПП « ОСОБА_5 », в період листопада грудня 2016 року при ввезенні на митну територію України товарно матеріальних цінностей, шляхом подання у митні органи України вантажно-митних декларацій з недостовірною інформацією щодо вартості та кількості переміщених через Державний кордон України товарів, занизили сплату до бюджету податку на додану вартість в сумі 2720492,94 грн. та митних платежів на суму 186561,14 грн., усього на загальну суму 2907054,08 грн., внаслідок чого до бюджету не надійшли кошти у великих розмірах.
Досудовим розслідуванням встановлено, що ПП « ОСОБА_5 » у період листопада грудня 2016 року при здійсненні фінансово-господарської діяльності використовувались наступні банківські рахунки: № НОМЕР_3 (код валюти 980, 978, 840), № НОМЕР_4 (код валюти 980), № НОМЕР_5 (код валюти 980), які відкриті у Філії Львівського обласного управління « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у м. Львові (МФО НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
З метою встановлення джерел походження коштів, дійсності, законності здійснення їх перерахувань, можливості взаєморозрахунків з використанням інших форм оплати ПП « ОСОБА_5 », а також для встановлення істини по даному кримінальному провадженню та прийняття законного рішення

у ньому, виникла необхідність у тимчасовому доступі до окремих документів по відкриттю даних рахунків у банківській установі.
З урахуванням наведеного внесене старшим слідчим клопотання, погоджене із прокурором у кримінальному провадженні, відповідає вимогам ст.160 КПК України. Необхідні документи, які перебувають у володінні філії ЛОУ АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », хоча згідно із положеннями п.5 ч.1 ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні за ч.2 ст.212 КК України; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах; іншими способами довести обставини, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні за ст.91 КПК України, неможливо; вилучення документів необхідне для досягнення мети отримання такого доступу. Тому знайшли усі, передбачені ст.ст.132, 163 КПК України, підстави до надання тимчасового доступу до документів в межах кримінального провадження з урахуванням вимог ст.159 КПК України. Отже клопотання, враховуючи все наведене вище, підлягає задоволенню в повному обсязі.
Враховуючи обставини кримінального провадження, необхідно встановити строк дії ухвали один місяць, який є необхідним для проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження /ст.164 КПК України/.
Керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПК України,

п о с т а н о в и в :

клопотання задоволити. Надати слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , тимчасовий доступ до документів (оригіналів, копій), що становлять банківську таємницю, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, з приміщення Філії Львівського обласного управління « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у м. Львові (МФО НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:
- виписки банку на паперовому та електронному носії з розшифровкою контрагентів, призначення платежу, датою платежів, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) по рахунках: № НОМЕР_3 (код валюти 980, 978, 840), № НОМЕР_4 (код валюти 980), № НОМЕР_5 (код валюти 980) за період з 01.11.2016 по 12.03.2019;
- документів, що формують обліково-юридичну справу клієнта - ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) при відкритті рахунків № НОМЕР_3 (код валюти 980, 978, 840), № НОМЕР_4 (код валюти 980), № НОМЕР_5 (код валюти 980);
- карток із зразками підписів та відбитків печатки по рахунках № НОМЕР_3 (код валюти 980, 978, 840), № НОМЕР_4 (код валюти 980), № НОМЕР_5 (код валюти 980);
- оригінали грошових чеків на отримання готівки з рахунків № НОМЕР_3 (код валюти 980, 978, 840), № НОМЕР_4 (код валюти 980), № НОМЕР_5 (код валюти 980) ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2016 по 12.03.2019;
- оригіналів довіреностей наданих уповноваженими особами ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) на отримання готівкових коштів з рахунків № НОМЕР_3 (код валюти 980, 978, 840), № НОМЕР_4 (код валюти 980), № НОМЕР_5 (код валюти 980).
Обов`язок надати тимчасовий доступ до документів покласти на філію ЛОУ АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення (ст.164 КПК України).
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч.1 ст.166 КПК України, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1