Справа№ 346/4353/18
Провадження № 1-кс/346/1648/18
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

12 листопада 2018 р.м. Коломия Коломийський міськрайонний суд Івано - Франківської області

Слідчий суддя ОСОБА_1 ,

з участю секретаря ОСОБА_2 ,

розглянула клопотання слідчого СВ Коломийського ВП ГУНП в Івано-Франківській області ОСОБА_3 у кримінальному провадженні за № 0000542 від 22.06.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.2 ст. 191 КК України про призначення судово-економічної експертизи фінансово-господарської діяльності.

Клопотання надійшло до суду 06 листопада 2018 року.

Суд перевірив надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження в рамках якого подано клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, -

ВСТАНОВИВ :

Клопотання про призначення судово-економічної експертизи фінансово-господарської діяльності відповідає вимогам ст. 244 КПК України.

Документами, які обґрунтовують клопотання слідчого є: Витяг з єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000542 від 22.06.2018 року, Акт позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ВАТ «Коломиясільмаш» за період з 01.08.2017 р. по 31.08.2018 р.

Сторона кримінального провадження, що подала клопотання довела про наявність підстав для проведення експертизи з дослідження причин та наслідків порушень вимог безпеки життєдіяльності та охорони праці, посилаючись на те, що у Коломийському відділі поліції ГУНП в Івано-Франківській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного 22 червня 2018 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань під номером 0000542 за ч. 2 ст. 191 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_4 , будучи керуючим санацією ВАТ «Коломиясільмаш», діючи в межах своїх повноважень від імені ВАТ «Коломиясільмаш» та згідно плану санації, 01 листопада 2016 року уклав договір оренди приміщення цеху №25 з ТзОВ «Вуд-Панель-Коломия». Юридичною адресою орендаря являється вул.Пушкіна, 6, м.Коломия. Засновником його є Цзіан Бо та Кафтар Сезар. Зазначений договір оренди діяв до 07 серпня 2017 року. Згідно умов зазначеного договору оренди ТзОВ «Вуд-Панель-Коломия» володіло і користувалося приміщенням цеху №25 в корпусі №1 інв. №01746 загальною площею 5760 кв. м.

28 квітня 2017 року та 04 липня 2017 року керуючий санацією ВАТ «Коломиясільмаш» ОСОБА_4 , без погодження із Фондом державного майна України, всупереч плану санації, в якому міститься заборона відчуження цеху №25, звернувся до корпорації «Західний аукціонно-консалтінговий центр» (пр.Відродження (Чорновола), буд. 3, м. Коломия, ), якій договором про організацію робіт з продажу майна від 23 травня 2013 року, укладеного з ВАТ «Коломиясільмаш», було надано право організувати і провести аукціони по продажу майна ВАТ «Коломиясільмаш» згідно наданого переліку, із листом-проханням організувати і провести аукціон з продажу майна ВАТ «Коломиясільмаш». При цьому ОСОБА_4 надав організатору торгів перелік майна, до якого входила будівля цеху №25.

На підставі наведеного генеральний директор корпорації «Західний аукціонно-консалтінговий центр» ОСОБА_5 оприлюднив оголошення про проведення аукціону з продажу цеху №25 на офіційному веб-сайті Вищого господарського суду України в мережі Інтернет www.arbitr.gov.ua.

25 липня 2017 року для участі в аукціоні з продажу майна банкрута свої заяви подали ТзОВ «Вуд-Панель-Коломия» та ТзОВ «Вуд Панель Плюс», юридичні адреси яких: вул.Пушкіна, 6, м. Коломия, та засновниками являються Цзіан Бо та Кафтар Сезар.

03 серпня 2017 року в період з 10:00 год. до 11:00 год. корпорацією «Західний аукціонно-консалтінговий центр» в порядку, визначеному Законом України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом», проведено аукціон з продажу майна ВАТ «Коломиясільмаш» та визначено переможцем ТзОВ «Вуд Панель Плюс».

18 липня 2017 року Господарським судом Івано-Франківської області винесено ухвалу про усунення ОСОБА_4 від виконання обов`язків керуючого санацією ВАТ «Коломиясільмаш».

В подальшому ОСОБА_4 , продовжуючи свою діяльність спрямовану на відчуження майна ВАТ «Коломиясільмаш», без погодження із Фондом державного майна України, всупереч плану санації, в якому міститься заборона відчуження цеху №25, усвідомлюючи, що він усунутий від виконання обов`язків керуючого санацією Господарським судом Івано-Франківської області і, відповідно, позбавлений права представляти інтереси боржника, підписав із переможцем аукціону від імені ВАТ «Коломиясільмаш» договір купівлі-продажу майна на аукціоні та передав актом приймання-передачі нерухомого майна від 03 серпня 2017 року покупцю ТзОВ «Вуд панель плюс» майно ВАТ «Коломиясільмаш», а саме будівлю цеху №25 інв. №02746 за адресою: вул. О. Пушкіна, 6, м. Коломия (загальна площа будівлі 5751,1 кв. м, висота 14 м, матеріал стін залізобетонні панелі, покрівля руберойд, підлоги цементні, перекриття залізобетонні панелі), вартість якої складає 4 378 655 грн. з ПДВ., чим спричинив тяжкі наслідки у зазначеній сумі державним інтересам в особі Фонду державного майна України.

17 серпня 2017 року приватним нотаріусом Коломийського міського нотаріального округу Івано-Франківської області ОСОБА_6 , відповідно до ст.75 Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом» та на підставі акту про передання права власності на куплене нерухоме майно від 03 серпня 2017 року і протоколу №1 продажу майна на аукціоні, складеного Корпорацією «Західний аукціонно-консалтінговий центр» від 03 серпня 2017 року, посвідчено, що товариству з обмеженою відповідальністю «Вуд Панель Плюс», місцезнаходження: вул. Пушкіна, 6, м. Коломия, код за Єдиним державним реєстром юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців 41122153 належить на праві власності нерухоме майно, що складається з нежитлового приміщення цеху №25, що знаходиться за адресою: вул. Пушкіна, 6, м.Коломия, загальною площею 5751,1 кв. м, правовстановлюючий документ витяг з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно про реєстрацію права власності, індексний номер витяг: 93619921 від 03 серпня 2017 року; яке придбане ТзОВ «Вуд Панель Плюс» за 4 378 655 грн., що раніше належало ВАТ «Коломиясільмаш». На підставі наведеного приватним нотаріусом Коломийського міського нотаріального округу Івано-Франківської області ОСОБА_6 видано свідоцтво від 17 серпня 2017 року, зареєстроване в реєстрі за №2321.

03 жовтня 2017 року Господарським судом Івано-Франківської області на підставі порушення ст. 203 Цивільного кодексу України, зокрема відсутності у ОСОБА_4 необхідного обсягу цивільної дієздатності, визнано недійсними результати аукціону з продажу майна ВАТ "Коломиясільмаш", проведеного 03 серпня 2017року корпорацією "Західний аукціонно-консалтінговий центр", договір купівлі-продажу майна на аукціоні від 03 серпня 2017 року, укладеного між ВАТ "Коломиясільмаш" та ТзОВ "Вуд панель плюс", свідоцтво про придбання нерухомого майна на аукціоні при продажу майна в провадженні у справі про банкрутство №2321 на нежитлове приміщення цеху №25 від 17 серпня 2017 року, виданого ТзОВ "Вуд панель плюс" приватним нотаріусом Коломийського міського нотаріального округу ОСОБА_6 , та зобов`язано ТзОВ "Вуд панель плюс" повернути ВАТ "Коломиясільмаш" будівлю цеху №25 інв. №02746, що знаходиться за адресою: вул. О. Пушкіна, буд 6, м. Коломия.

З метою проведення всебічного, повного та неупередженого досудового розслідування, встановлення фактів та обставин, що мають значення та підлягають доказуванню, у кримінальному провадженні проведено позапланову виїзну ревізію фінансово-господарської діяльності ВАТ «Коломиясільмаш» (, юридична адреса: вул. Пушкіна, 6, м.Коломия ) в частині використання підприємством коштів, отриманих в серпні 2017 року від реалізації майна.

Згідно акту позапланової виїзної ревізії ВАТ «Коломиясільмаш» із отриманих коштів в сумі 4 334 050,67 грн. від проданого майна на аукціоні направило на погашення згідно графіку погашення реєстрової кредиторської заборгованості 1 156 159,46 грн. (що складає 27 %), решту коштів в сумі 3 177 891,21грн, (що складає 73%) направлено на погашення інших заборгованостей Товариства, що суперечить ст.45 Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом» від 14.05.1992 року № 2343- XII (із змінами та доповненнями).

Порушення допущено колишнім керуючим санацією ВАТ «Коломиясільмаш» ОСОБА_4 . Отримати пояснення від ОСОБА_4 не представляється можливим так як він відповідно до наказу ВАТ «Коломиясільмаш» від 03.09.2018 №27 к знаходиться у відпустці.

У ВАТ «Коломиясільмаш» станом на 31.08.2018 рахується реєстрова кредиторська заборгованість на суму 2 292 583,05 грн.

Згідно погоджених Фондом державного майна України змін та доповнень до плану санації боржника від 28.01.2013 року будівля цеху №25 інв. № 02746, входить до переліку нерухомого майна (будівлі та споруди), яке залишається на ВАТ "Коломиясільмаш" для здійснення виробничої діяльності.

Порушення щодо продажу будівлі цеху №25 та окремого майна допущено колишнім керуючим санацією ОСОБА_4 .

Таким чином, в порушення вимог ч.1 ст.9 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» від 16.07.1999 №996-XIV, п. 2.7 Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 24.05.1995 № 88 (далі Положення № 88), Товариством проведено списання паливно-мастильних матеріалів без підтверджуючих первинних документів, і як наслідок в серпні 2017 відшкодовано по авансових звітах колишньому керуючому санації ОСОБА_4 кошти в сумі 28000,00грн, за бензин А -95 та ремонт автомобіля відповідно до наряду-завдання ТзОВ «ІФКАР», чим завдано шкоди ВАТ «Коломиясільмаш» на суму 28000,00 грн.

Враховуючи вищенаведене, для прийняття рішення в даному кримінальному провадженні, та для з`ясування обставин, що мають істотне значення для кримінального провадження, а саме визначення розміру матеріальних збитків шляхом підтвердження чи спростування акту позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ВАТ «Коломиясільмаш» за період з 01.08.2017 по 31.08.2017 №19-21/7 від 01.10.2018, необхідні спеціальні знання у галузі економіки. У зв`язку із наведеним виникла необхідність у зверненні до суду з клопотанням про проведення судово-економічної експертизи експертами Івано-Франківського відділення Київського науково-дослідного інституту судових експертиз.

Учасники процесу в судове засідання не з"явились, слідчий попередньо подав клопотання відповідно до якого просив клопотання про проведення експертизи розглянути без його участі.

Відповідно до ч.4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Беручи до уваги вищенаведене, враховуючи, що всі особи, які беруть участь у судовому провадженні в судове засідання не прибули приходжу до висновку, про можливість розгляду клопотання без здійснення фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження.

Відповідно до ч.1 ст.91 КПК України у кримінальному провадженні підлягають доказуванню: подія кримінального правопорушення /час, місце спосіб та інші обставини вчинення кримінального правопорушення.

Згідно вимог ч.1 ст.242 КПК України експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання. Не допускається проведення експертизи для з`ясування питань права.

Відповідно до ч.3 ст.244 КПКУкраїни клопотання про призначення експертизи розглядається слідчим суддею місцевого суду, в межах територіальної юрисдикції якого здійснюється досудове розслідування, не пізніше п`яти днів із дня його надходження до суду. Особа, яка подала клопотання, повідомляється про місце та час його розгляду, проте її неприбуття не перешкоджає розгляду клопотання, крім випадків, коли її участь визнана слідчим суддею обов`язковою.

Згідно із ч.6 ст.244 КПК України слідчий суддя задовольняє клопотання, якщо особа, яка звернулася з відповідним клопотанням, доведе, що для вирішення питань, що мають істотне значення для кримінального провадження, необхідне залучення експерта. Слідчий суддя самостійно визначає експерта, якого необхідно залучити, або експертну установу, якій необхідно доручити проведення експертизи.

Відповідно до ч.7 ст.244 КПК України до ухвали слідчого судді про доручення проведення експертизи включаються запитання, поставлені експертові особою, яка звернулася з відповідним клопотанням. Слідчий суддя має право не включити до ухвали запитання, поставлені особою, яка звернулася з відповідним клопотанням, якщо відповіді на них не стосуються кримінального провадження або не мають значення для судового розгляду, обґрунтувавши таке рішення в ухвалі.

На підставі ч.9 ст.244 КПК України висновок експерта, залученого слідчим суддею, надається особі, за клопотанням якої він був залучений.

Враховуючи вищенаведене, дослідивши надані матеріали, суд доходить висновку, що сторона кримінального провадження довела необхідність проведення судово-економічної експертизи фінансово-господарської діяльності з метою з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження №0000542 за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.2 ст.191 КК України, що отримана в результаті проведення експертизи інформація буде мати суттєве значення для об`єктивного встановлення всіх обставин події і в подальшому дана інформація може бути використана як доказ по кримінальному провадженню, то суд вважає, що клопотання слід задовільнити.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.91,107, 242, 243, 244 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовільнити.

Доручити експертам Івано-Франківського відділення Київського науково-дослідного інституту судових експертиз провести судово-економічну експертизу фінансово-господарської діяльності ВАТ «Коломиясільмаш» (, юридична адреса: вул. Пушкіна, 6, м.Коломия ) в частині використання підприємством коштів, отриманих в серпні 2017 року від реалізації майна.

На вирішення експерта (експертів) поставити наступне запитання:

- чи підтверджуються документально висновки акту позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ВАТ «Коломиясільмаш» №19-21/7 від 01.10.2018, що охопив період з 01.08.2017 по 31.08.2017?

Копію ухвали направити для виконання експертам Івано-Франківського відділення Київського науково-дослідного інституту судових експертиз.

Експертів Івано-Франківського відділення Київського науково-дослідного інституту судових експертиз попередити про кримінальну відповідальність за ст.ст.384,385 КК України за завідомо неправдивий висновок та відмову без поважних причин від виконання покладених на нього обов`язків.

Висновок експерта Івано-Франківського відділення Київського науково-дослідного інституту судових експертиз після проведення експертизи надати слідчому СВ Коломийського ВП ГУНП в Івано-Франківській області ОСОБА_3 ..

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: ОСОБА_1