УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 грудня 2018 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС 4 відділу 1 управління досудового розслідування Головного слідчого управління СБ України підполковник юстиції ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Генеральної прокуратури України про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя

В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий в ОВС 4 відділу 1 управління досудового розслідування Головного слідчого управління СБ України підполковник юстиції ОСОБА_3 вніс до суду клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів.

Своє клопотання обґрунтовує тим, що в провадженні ОВС 4 відділу 1 управління досудового розслідування Головного слідчого управління СБ України знаходиться кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000423 від 23.11.2017 за ч. 2 ст. 205 та ч. 3 ст. 209 КК України.
В ході проведення досудового розслідування встановлено, що у період 2016-2018 років службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з метою легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом, збільшення офіційної собівартості виробленої та реалізованої продукції, штучного формування податкового кредиту, а також складання та видачі завідомо неправдивих документів (податкових та видаткових накладних), внесення до офіційних документів (податкової звітності з податку на додану вартість) завідомо неправдивих відомостей з метою мінімізації податкових зобов`язань з податку на додану вартість та ухилення від сплати податків уклали удавані правочини з придбання товарів, робіт та послуг з суб`єктами господарювання з ознаками фіктивності, а саме з: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ) та використано їх документи з недостовірною інформацією щодо номенклатури товарів, робіт та послуг, походження яких не встановлено, на загальну суму 24,231 млн. грн. і може бути пов`язане зі створенням передумов до протиправного вилучення коштів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та вчиненням фінансових операцій на користь суб`єктів з ознаками фіктивності.
Зменшення платежів в бюджет ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на суму 4,038 млн. грн. у виді податку на додану вартість шляхом використання офіційних документів (податкових накладних) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » з недостовірною інформацією, містить ознаки здобуття протиправної вигоди, яка може належати до доходів, одержаних внаслідок вчинення суспільно небезпечного діяння.
Також, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » не мали право складати податкові накладні, а ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не мало право на формування сум податкового кредиту по податкових накладних, що в результаті призвело до заниження нарахування податку на прибуток на загальну суму 3,836 млн. грн., а також можливого вчинення службовими особами суспільно небезпечного діяння.
Факт зменшення платежів в бюджет ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на суму 4,038 млн. грн. підтверджується Аналітичним висновком про результати дослідження фінансово-господарської діяльності ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », підготовленого 03.07.2018 ІНФОРМАЦІЯ_10 за № 22/2810-16-01-20/05761620.
Відповідно до повідомлення ГУ КЗЕ СБ України від 06.09.2018 № 8/2/3-7431 ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ряд суб`єктів підприємницької діяльності причетні до запровадження злочинних схем штучного завищення вартості рідкого хлору та подальшої легалізації одержаних доходів шляхом мінімізації власних податкових зобов`язань та укладання удаваних правочинів із підприємствами з ознаками фіктивності, зокрема з: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ).
Відповідно до листа ГУ КЗЕ СБУ № 8/2/3-8253 від 11.10.2018 ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) використовує рахунок № НОМЕР_15 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_7 (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) використовує рахунки № НОМЕР_16 , № НОМЕР_17 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_9 (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) використовує рахунки № НОМЕР_18 , НОМЕР_19 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_8 (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) використовує рахунок № НОМЕР_20 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_6 (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) використовує рахунок № НОМЕР_21 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_14 (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) використовує рахунок № НОМЕР_22 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_13 (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) використовує рахунок № НОМЕР_23 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) використовує рахунок № НОМЕР_24 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) використовує рахунки № НОМЕР_25 , НОМЕР_26 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) використовує рахунки № НОМЕР_27 , НОМЕР_28 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_12 (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) використовує рахунок № НОМЕР_29 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_15 (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ) використовує рахунок № НОМЕР_30 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_11 (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) використовує рахунок № НОМЕР_31 , в ІНФОРМАЦІЯ_16 (МФО НОМЕР_32 , АДРЕСА_1 ).
Враховуючи вищевикладене, а також те, що у матеріалах кримінального провадження наявні достатні підстави вважати, що документи, які містять інформацію щодо стану та руху грошових коштів за банківськими рахунками ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_7 (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_9 (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_8 (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_6 (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_14 (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_13 (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_12 (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_15 (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_11 (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_7 (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) у ІНФОРМАЦІЯ_16 , мають істотне значення для встановлення істини у провадженні, з метою встановлення осіб причетних до вказаної протиправної діяльності, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до таких документів з можливістю їх вилучення зі службових приміщень ІНФОРМАЦІЯ_16 (МФО НОМЕР_32 , АДРЕСА_1 ).

В судове засідання слідчий не з`явився, подав до суду заяву про розгляд клопотання у його відсутність, клопотання підтримав та просив задовольнити.

Так, відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

За таких обставин, з урахуванням доводів слідчого викладених у клопотанні, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з того, що речі та документи, які необхідно вилучити, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110, 163-165, 309 та 395 КПК України, слідчий суддя,
У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому в ОВС 4 відділу 1 управління досудового розслідування Головного слідчого управління СБ України ОСОБА_3 або за його дорученням співробітникам оперативних підрозділів ІНФОРМАЦІЯ_17 ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та іншим оперативним співробітникам, а також оперативним співробітникам Управління Служби безпеки України в Дніпропетровській області на тимчасовий доступ до документів, які становлять банківську таємницю та зберігається у ІНФОРМАЦІЯ_16 , з можливістю вилучення (проведення виїмки) копій наступних документів:

- матеріалів справ з юридичного оформлення банківських рахунків № НОМЕР_15 , що належить ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), № НОМЕР_16 , що належить ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_7 (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), № НОМЕР_18 , НОМЕР_19 , що належать ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_9 (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), № НОМЕР_20 , що належить ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_8 (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), № НОМЕР_21 , що належить ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_6 (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) № НОМЕР_22 , що належить ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_14 (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) № НОМЕР_23 , що належить ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_13 (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), № НОМЕР_24 , що належить ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), № НОМЕР_25 , НОМЕР_26 , що належать ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), № НОМЕР_27 , НОМЕР_28 , що належать ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), № НОМЕР_29 , що належить ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_12 (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), № НОМЕР_30 , що належить ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_15 (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), № НОМЕР_31 , що належить ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_11 (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), № НОМЕР_17 , що належить ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_7 (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), зокрема документів щодо відкриття (закриття) рахунків, договорів, заяв, свідоцтв, довіреностей, довідок, копій паспортів, карток зі зразками підписів, заявок на видачу карток, відбитків печаток товариства, статутів, установчих договорів, протоколів засідання загальних зборів учасників, наказів тощо;

- інформації щодо руху коштів та відомостей щодо операцій в документальному та електронному вигляді (з відображенням кореспондуючих рахунків, назв кореспондентів, призначень платежів, дати і часу надходження та списання коштів, повних даних контрагентів) по вищевказаних банківських рахунках ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_7 (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_9 (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_8 (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_6 (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_14 (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_13 (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_12 (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_15 (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_11 (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_7 (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) з моменту відкриття рахунків до 21.11.2018.

Строк дії ухвали встановити 1 (один) місяць з дня її проголошення, тобто до 18.01.2019 року.

Роз`яснити посадовим особам ІНФОРМАЦІЯ_18 , що у відповідності до ч.1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя