н/п 1-кс/640/6281/18
"27" червня 2018 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:
слідчого судді - ОСОБА_1 ,
при секретарі - ОСОБА_2 ,
18.06.2018 до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання про надання тимчасового доступу до документів, знаходяться у володінні ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", МФО НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 , а саме: документів по юридичному оформленню (відкриттю) рахунків; документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по рахунках ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", код НОМЕР_2 ; документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з вищевказаних рахунків; документів (роздруківки) з електронних реєстрів чи файлів, в яких містяться/збережені відомості та інші контактні або ідентифікаційні дані клієнта.
На обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що група осіб, до складу якої входили мешканці м. Харкова та Харківської області, без належних на те повноважень, організували створення та придбання підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код НОМЕР_3 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », код НОМЕР_4 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », код НОМЕР_5 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », код НОМЕР_6 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », код НОМЕР_7 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », код НОМЕР_8 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », код НОМЕР_9 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », код НОМЕР_10 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », код НОМЕР_11 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », код НОМЕР_12 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », код НОМЕР_13 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », код НОМЕР_14 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », код НОМЕР_15 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 ", код НОМЕР_16 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 ", код НОМЕР_17 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 ", код НОМЕР_18 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 ", код НОМЕР_19 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », код НОМЕР_20 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », код НОМЕР_21 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 », код НОМЕР_22 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 », код НОМЕР_23 , в результаті проведення безтоварних операцій в 2014-2017 років, незаконно надали податкову вигоду, тобто сформували податковий кредит з податку на додану вартість третім особам підприємствам покупцям, в результаті чого останні ухилилися від сплати податку на додану вартість в сумі понад 4 млн. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави грошових коштів в особливо великих розмірах.
Слідчий ОСОБА_3 до судового засідання не з`явився, надав до канцелярії суду заяву, в якій просить розглядати клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів без її участі, у зв`язку зі службовою зайнятістю, подане клопотання підтримує в повному обсязі.
Представник ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", будучи належним чином повідомленим про час та місце розгляду клопотання слідчого, в судове засідання не з`явився, про причини неявки суд не повідомив. Неприбуття цієї особи за судовим викликом, відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.
Відповідно до ст. 86 Податкового Кодексу України акт (довідка), складений за результатами перевірки та підписаний посадовими особами, які проводили перевірку, у строки визначені Податковим Кодексом України, надається платнику податків або його законному представнику, який зобов`язаний його підписати. У разі незгоди платника податків з висновками акта такий платник зобов`язаний підписати такий акт перевірки із зауваженнями, які він має право надати разом з підписаним примірником акта або окремо у строки, передбачені цим Кодексом.
Однак, слідчому судді не надано відомостей про те, чи оскаржувався цей акт ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 », якою є правова позиція товариства щодо вказаного акту та чи є висновки перевірки дійсними на теперішній час та чи не скасований такий акт, а тому слідчий суддя, відмовляє у задоволенні клопотання про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів .
Керуючись ст.ст. 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,
Відмовити у задоволенні клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", МФО НОМЕР_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя - ОСОБА_1