07.06.2018 Провадження № 1-кс/331/3002/2018
Єдиний унікальний номер № 331/2100/18
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

07 червня 2018 року м. Запоріжжя

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Запоріжжя ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , прокурора ОСОБА_4 , захисника ОСОБА_5 , підозрюваного ОСОБА_6 , розглянувши клопотання т.в.о. заступника начальника відділу начальника 2-го відділення СВ УСБ України в Запорізькій області підполковника юстиції ОСОБА_3 , погоджене із прокурором військової прокуратури Запорізького гарнізону ОСОБА_7 , по кримінальному провадженню № 0000041, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26 лютого 2018 року, щодо відсторонення від посади

ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , громадянина України, уродженця м. Токмак Запорізької області, одруженого, який має на утриманні неповнолітню дитину, обіймає посаду начальника відділу аудиту платників території обслуговування Токмацької ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області, який зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 , та фактично проживає за адресою: АДРЕСА_2 , раніше не судимого, підозрюваного у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 368 КК України,

В С Т А Н О В И В:
Т.в.о. заступника начальника відділу начальника 2-го відділення СВ УСБ України в Запорізькій області підполковник юстиції ОСОБА_3 , за погодженням із прокурором військової прокуратури Запорізького гарнізону ОСОБА_7 , звернувся до слідчого судді із клопотанням по кримінальному провадженню № 0000041, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26 лютого 2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 368 КК України, щодо відсторонення від посади підозрюваного ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 .

В обґрунтування заявленого клопотання зазначив, що 9 листопада 2017 року наказом № 730-о ОСОБА_6 призначено на посаду начальника відділу аудиту платників території обслуговування Токмацької ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області є начальником структурного підрозділу органу державної влади та з вказаного часу є службовою особою, яка займає відповідальне становище.

Відповідно до ст. ст. 24, 68 Конституції України громадяни мають рівні конституційні права і свободи та є рівними перед законом. Кожен зобов`язаний неухильно додержуватися Конституції України та законів України, не посягати на права і свободи, честь і гідність інших людей.

Відповідно до ст. ст. 22, 24 Закону України «Про запобігання корупції» особам, зазначеним у частині першій статті 3 цього закону, забороняється використовувати свої службові повноваження або своє становище та пов`язані з цим можливості з метою одержання неправомірної вигоди для себе. Особи уповноважені на виконання функцій держави у разі надходження пропозиції щодо неправомірної вигоди, незважаючи на приватні інтереси, зобов`язані невідкладно вжити заходів на запобігання проявів корупції.

З 17 квітня 2002 року ОСОБА_8 та ОСОБА_9 заснували Товариство з обмеженою відповідальністю «СЛОВ`ЯНСЬКИЙ ПУХ УКРАЇНА» () з місцем знаходження юридичної адреси в Запорізькій області, Василівському районі, м. Василівка, вул. Богдана Хмельницького, буд. 3, яке перебуває на обліку у Токмацькому ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області. Директором та підписантом ТОВ «СЛОВ`ЯНСЬКИЙ ПУХ УКРАЇНА» є ОСОБА_8 .

Відповідно до затвердженого плану-графіку проведення документальних планових перевірок суб`єктів господарювання на 2018 рік та наказу № 286 від 1 лютого 2018 року ГУ ДФС у Запорізькій області наказано провести документальну планову виїзну перевірку ТОВ «СЛОВ`ЯНСЬКИЙ ПУХ УКРАЇНА» () з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 1 січня 2015 року по 30 вересня 2017 року та з питань своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати єдиного внеску за період з 1 січня 2011 року по 30 вересня 2017 року. Тривалість перевірки 20 робочих днів, починаючи з 12 лютого 2018 року.

Згідно наказу № 507 від 16 лютого 2018 року ДФС у Запорізькій області змінено період даної перевірки ТОВ «СЛОВ`ЯНСЬКИЙ ПУХ УКРАЇНА» та визначено перевірити дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 1 січня 2015 року по 31 грудня 2017 року та з питань своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати єдиного внеску за період з 1 січня 2011 року по 31 грудня 2017 року. Тривалість перевірки 20 робочих днів, починаючи з 12 лютого 2018 року.

З 12 лютого 2018 року відповідно до направлення № 258 ГУ ДФС у Запорізькій області на територію ТОВ «СЛОВ`ЯНСЬКИЙ ПУХ УКРАЇНА», яке розташоване за адресою: Запорізька область, Василівському районі, м. Василівка, вул. Богдана Хмельницького, буд. 3, прибула головний державний ревізор-інспектор відділу аудиту платників території обслуговування Токмацької ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_10 з метою здійснення планової перевірки відповідно до наказу № 286 від 1 лютого 2018 року ГУ ДФС у Запорізькій області.

У період з 12 лютого 2018 року по 22 лютого 2018 року головний державний ревізор-інспектор ОСОБА_10 попередньо виявила недоліки щодо можливого порушення ТОВ «СЛОВ`ЯНСЬКИЙ ПУХ УКРАЇНА» податкового законодавства із сумою завданих збитків 650 000 гривень, про що доповіла своєму керівнику начальника відділу аудиту платників території обслуговування Токмацької ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_6 .

У той час, ОСОБА_6 , будучи службовою особою, яка займає відповідальне становище, зловживаючи наданою йому владою та службовим становищем, з корисливих мотивів, діючи умисно, вирішив незаконно збагатитися шляхом прохання неправомірної вигоди для себе у сумі 350 000 гривень від директора ТОВ «СЛОВ`ЯНСЬКИЙ ПУХ УКРАЇНА» ОСОБА_8 та викликав останнього до Токмацької ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області, передавши усну вимогу через головного державного ревізора-інспектора ОСОБА_10 , яка не здогадувалася про злочинні наміри ОСОБА_6

23 лютого 2018 року у період часу з 10 до 11 години ОСОБА_6 , перебуваючи у службовому кабінеті № 304 Токмацької ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області, який розташований за адресою: Запорізька область, м. Токмак, вул. Дружби, 230, діючи умисно, попрохав директора ТОВ «СЛОВ`ЯНСЬКИЙ ПУХ УКРАЇНА» ОСОБА_8 передати йому неправомірну вигоду для себе у сумі 350 000 гривень за зменшення суми збитків із 650 000 гривень до 170 000 гривень в акті документальної планової виїзної перевірки ТОВ «СЛОВ`ЯНСЬКИЙ ПУХ УКРАЇНА» () з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 1 січня 2015 року по 31 грудня 2017 року та з питань своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати єдиного внеску за період з 1 січня 2011 року по 30 вересня 2017 року.

26 лютого 2018 року приблизно о 18 годині ОСОБА_8 , не бажаючи негативних наслідків для ТОВ «СЛОВ`ЯНСЬКИЙ ПУХ УКРАЇНА» прибув на чергову розмову з ОСОБА_6 та перебуваючи у службовому кабінеті № 304 Токмацької ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області, який розташований за адресою: Запорізька область, м. Токмак, вул. Дружби, 230, повідомив, що згоден на прохання ОСОБА_6 та домовився про передачу останньому 250 000 гривень за зменшення суми збитків із 650 000 гривень до 170 000 гривень в акті за вказаною перевіркою. У вказаній розмові ОСОБА_6 запевнив, що сума збитків в акті перевірки буде зменшена та повідомив, що умови передачі йому неправомірної вигоди у сумі 250 000 гривень він повідомить додатково.

02 березня 2017 року, приблизно о 15 годині, головний державний ревізор-інспектор ОСОБА_10 , перебуваючи на території ТОВ «СЛОВ`ЯНСЬКИЙ ПУХ УКРАЇНА», за адресою: Запорізька область, Василівському районі, м. Василівка, вул. Богдана Хмельницького, буд. 3, не здогадуючись про злочинні наміри ОСОБА_6 передала ОСОБА_8 аркуш паперу, який попередньо отримала вранці 1 березня 2018 року від ОСОБА_6 , з вказівкою, що ОСОБА_8 зателефонує « ОСОБА_11 » та повідомить подальші умови.

02 березня 2018 року, приблизно о 16 годині, ОСОБА_8 зателефонував ОСОБА_12 , не будучи обізнаним про злочинні наміри ОСОБА_6 , виконуючи вказівку останнього, повідомив ОСОБА_8 , що повинен забрати 250 000 гривень для ОСОБА_6 , на що ОСОБА_8 повідомив, що готовий передати вказані грошові кошти 3 березня 2018 року.

03 березня 2018 року, приблизно о 10 годині, ОСОБА_8 , перебуваючи у службовому кабінеті ОСОБА_12 , який розташований за адресою: АДРЕСА_3 , передав останньому неправомірну вигоду для ОСОБА_6 у сумі 250 000 гривень за зменшення суми збитків із 650 000 гривень до 170 000 гривень в акті документальної планової виїзної перевірки ТОВ «СЛОВ`ЯНСЬКИЙ ПУХ УКРАЇНА» () з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 1 січня 2015 року по 31 грудня 2017 року та з питань своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати єдиного внеску за період з 1 січня 2011 року по 30 вересня 2017 року.

В свою чергу, ОСОБА_12 , не будучи обізнаним про злочинні дії ОСОБА_6 отримав вказані грошові кошти у сумі 250 000 гривень та запевнив ОСОБА_8 , що передасть вказані кошти протягом дня ОСОБА_6 .

У той же час, ОСОБА_6 , діючи умисно, з метою приховання злочинних дій, не повідомляючи ОСОБА_12 про призначення вказаних грошових коштів, повідомив ОСОБА_12 , що забере вказані грошові кошти протягом наступного тижня та попрохав зберегти надані ОСОБА_8 грошові кошти, тобто своїми діями ОСОБА_6 належним чином одержав неправомірну вигоду для себе та розпорядився нею грошовими коштами у сумі 250 000 гривень, які ОСОБА_8 передав ОСОБА_6 , через ОСОБА_12 , за зменшення суми збитків із 650 000 гривень до 170 000 гривень в акті документальної планової виїзної перевірки ТОВ «СЛОВ`ЯНСЬКИЙ ПУХ УКРАЇНА» () з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 1 січня 2015 року по 31 грудня 2017 року та з питань своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати єдиного внеску за період з 1 січня 2011 року по 30 вересня 2017 року.

Таким чином, 23 лютого 2018 року у період часу з 10 до 11 години ОСОБА_6 , будучи службовою особою, яка займає відповідальне становище, діючи умисно, зловживаючи наданою йому владою та службовим становищем, з корисливих мотивів, перебуваючи у службовому кабінеті № 304 Токмацької ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області, який розташований за адресою: Запорізька область, м. Токмак, вул. Дружби, 230, попрохав директора ТОВ «СЛОВ`ЯНСЬКИЙ ПУХ УКРАЇНА» ОСОБА_8 передати йому, ОСОБА_6 , неправомірну вигоду для себе у сумі 350 000 гривень за зменшення суми збитків із 650 000 гривень до 170 000 гривень в акті документальної планової виїзної перевірки ТОВ «СЛОВ`ЯНСЬКИЙ ПУХ УКРАЇНА» () з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 1 січня 2015 року по 31 грудня 2017 року та з питань своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати єдиного внеску за період з 1 січня 2011 року по 30 вересня 2017 року.

3 березня 2018 року приблизно о 10 годині ОСОБА_6 одержав неправомірну вигоду для себе та розпорядився нею грошовими коштами у сумі 250 000 гривень, які ОСОБА_8 , перебуваючи у службовому кабінеті ОСОБА_12 , який розташований за адресою: АДРЕСА_3 , передав ОСОБА_6 , через ОСОБА_12 , за зменшення суми збитків із 650 000 гривень до 170 000 гривень в акті документальної планової виїзної перевірки ТОВ «СЛОВ`ЯНСЬКИЙ ПУХ УКРАЇНА» () з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 1 січня 2015 року по 31 грудня 2017 року та з питань своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати єдиного внеску за період з 1 січня 2011 року по 30 вересня 2017 року.

Підозра ОСОБА_6 у вчиненні інкримінованого йому злочину підтверджується доказами, зібраними під час досудового слідства, а саме:
1.Протоколом обшуку від 03.03.2018, відповідно до якого в офісному приміщенні (кабінеті), розміщеному на другому поверсі будівлі, розташованої за адресою: Запорізька область, місто Василівка, вулиця Богдана Хмельницького, будинок №3, яким володіє ОСОБА_12 , як директор ТОВ «Аерлайн», було виявлено та вилучено грошові кошти у сумі 250 (двісті п`ятдесят) тисяч гривень, які ОСОБА_12 отримав від ОСОБА_8 для їх подальшої передачі ОСОБА_6 , за вказівкою останнього.

2.Протоколом допиту свідка ОСОБА_12 від 03.03.2018, відповідно до якого 02.03.2018 начальник відділу аудиту платників території обслуговування Токмацької ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_6 дзвонив ОСОБА_12 на його мобільний телефон та під час телефонної розмови просив останнього отримати від ОСОБА_8 грошові кошти у сумі 250 (двісті п`ятдесят) тисяч гривень та потім передати ці кошти йому ( ОСОБА_6 ). 3 березня 2018 року ОСОБА_8 в офісному приміщенні (кабінеті), розміщеному на другому поверсі будівлі, розташованої за адресою: АДРЕСА_3 , передав йому ( ОСОБА_12 ) грошові кошти у сумі 250 (двісті п`ятдесят) тисяч гривень для подальшої їх передачі ОСОБА_6 .

3.Протоколом допиту свідка ОСОБА_8 від 26.02.2018, відповідно до якого начальник відділу аудиту платників території обслуговування Токмацької ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_6 прохав у нього ( ОСОБА_8 ), як директора ТОВ «СЛОВ`ЯНСЬКИЙ ПУХ УКРАЇНА», неправомірну вигоду для себе за зменшення суми порушень в акті документальної планової виїзної перевірки вказаного товариства з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 1 січня 2015 року по 31 грудня 2017 року.

4.Протоколом допиту свідка ОСОБА_8 від 27.03.2018, відповідно до якого 02.03.2018 йому на мобільний телефон дзвонив ОСОБА_12 та під час телефонної розмови просив передати йому грошові кошти у сумі 250 (двісті п`ятдесят) тисяч гривень, які були раніше обумовлені між ОСОБА_8 та начальником відділу аудиту платників території обслуговування Токмацької ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_6 , не пізніше 10 години 03.03.2018.

3 березня 2018 року, близько 10 години 20 хвилин, перебуваючи в офісному приміщенні (кабінеті), розміщеному на другому поверсі будівлі, розташованої за адресою: АДРЕСА_3 , він ( ОСОБА_8 ) передав ОСОБА_12 грошові кошти у сумі 250 (двісті п`ятдесят) тисяч гривень для подальшої їх передачі ОСОБА_6

3 березня 2018 року, близько 17 години, перебуваючи в службовому кабінеті №304 адміністративної будівлі Токмацької ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області, розташованої за адресою: Запорізька область, місто Токмак, вулиця Дружби, 230, він ( ОСОБА_8 ) повідомив ОСОБА_6 про передачу грошових коштів у сумі 250 (двісті п`ятдесят) тисяч гривень ОСОБА_12 , на що ОСОБА_6 відповів, що йому про це вже відомо.

Таким чином, під час досудового розслідування були встановлені обставини, які прямо вказують на вчинення ОСОБА_6 кримінального правопорушення, за яким останньому повідомлено про підозру.

4 червня 2018 року постановою заступника військового прокурора Південного регіону України підполковника юстиції ОСОБА_13 , строк досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000041 від 26 лютого 2018 року за підозрою ОСОБА_6 за ч.3 ст.368 КК України продовжено до чотирьох місяців, тобто до 04.07.2018.

Відповідно до листа №15666/10/08-01-04-02-ос від 31.05.2018 в.о. начальника ГУ ДФС у Запорізькій області ОСОБА_14 підозрюваний ОСОБА_6 був відсторонений від посади в термін з 05.05.2018 року по 02.06.2018 року.

Перебуваючи на посаді начальника відділу аудиту платників території обслуговування Токмацької ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області підозрюваний ОСОБА_6 може впливати незаконними способами на свідків, в тому числі тих свідків, які працюють в ГУ ДФС у Запорізькій області, а також перешкоджати кримінальному провадженню іншим чином.

На підставі зазначеного, враховуючи те, що ОСОБА_6 підозрюється у вчиненні тяжкого злочину, перебуває на посаді начальника відділу аудиту платників території обслуговування Токмацької ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області, є начальником структурного підрозділу органу державної влади та до теперішнього часу є службовою особою, яка займає відповідальне становище, сторона кримінального провадження звернулась до слідчого судді із клопотанням про відсторонення підозрюваного від посади строком до 04.07.2018 року.

В судовому засіданні слідчий внесене клопотання підтримав, вважав його обґрунтованим, просив задовольнити, відсторонивши підозрюваного від посади строком до 04.07.2018 року.

Прокурор також підтримав клопотання та наполягав на його задоволенні.

Підозрюваний ОСОБА_6 не заперечував проти задоволення клопотання, оскільки там працюють свідки, з якими йому заборонено спілкуватись.

Захисник ОСОБА_5 підтримав позицію підзахисного, зазначив, що ДФС самостійно відсторонили ОСОБА_6 від посади на підставі ухвали про обрання запобіжного заходу у вигляді цілодобового домашнього арешту.

Дослідивши надані матеріали, вислухавши доводи учасників судового засідання, слідчий суддя дійшов наступних висновків.

Відповідно до ч. 5 ст. 65 Закону України «Про запобігання корупції», особа, якій повідомлено про підозру у вчиненні нею злочину у сфері службової діяльності, підлягає відстороненню від виконання повноважень на посаді в порядку, визначеному законом.

Згідно вимог ст. 154 КПК України, відсторонення від посади може бути здійснено щодо особи, яка підозрюється або обвинувачується у вчиненні злочину середньої тяжкості, тяжкого чи особливо тяжкого злочину, і незалежно від тяжкості злочину - щодо особи, яка є службовою особою правоохоронного органу. Відсторонення від посади здійснюється на підставі рішення слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження на строк не більше двох місяців.

Так, слідчим суддею встановлено, що в провадженні УСБ України в Запорізькій області перебуває кримінальне провадження № 0000041, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26 лютого 2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 368 КК України.

04.03.2018 року ОСОБА_6 повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 368 КК України.

Крім того, встановлено, що 09 листопада 2017 року наказом № 730-о ОСОБА_6 призначено на посаду начальника відділу аудиту платників території обслуговування Токмацької ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області, є начальником структурного підрозділу органу державної влади та з вказаного часу є службовою особою, яка займає відповідальне становище.

З огляду на таке, враховуючи, що стороною обвинувачення доведено, що ОСОБА_6 підозрюється у вчиненні тяжкого злочину, є службовою особою, його перебування на вказаній вище посаді сприяло йому у вчиненні тяжкого, корупційного злочину, слідчий суддя доходить висновку, що наявні обґрунтовані підстави вважати, що ОСОБА_6 , перебуваючи на займаній посаді, може продовжувати використовувати своє службове становище всупереч інтересам служби, чим негативно вплине на хід досудового розслідування, крім того, перебуваючи на займаній посаді, може також незаконно впливати на свідків у кримінальному провадженні, а тому клопотання слід задовольнити.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 131-132, 154-157, 309, 395 КПК України, -

У Х В А Л И В:
Клопотання т.в.о. заступника начальника відділу начальника 2-го відділення СВ УСБ України в Запорізькій області підполковника юстиції ОСОБА_3 , погоджене із прокурором військової прокуратури Запорізького гарнізону ОСОБА_7 , по кримінальному провадженню №0000041, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26 лютого 2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 368 КК України, щодо відсторонення від посади підозрюваного ОСОБА_6 , - задовольнити.

Відсторонити ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , від посади начальника відділу аудиту платників території обслуговування Токмацької ОДПІ ГУ ДФС у Запорізькій області до 04.07.2018 року.

Ухвала слідчого судді підлягає негайному виконанню після її оголошення та діє до 04.07.2018 року.

Апеляційна скарга на ухвалу може бути подана безпосередньо до апеляційного суду Запорізької області протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Подання апеляційної скарги на ухвалу слідчого судді зупиняє набрання нею законної сили, але не зупиняє її виконання.

Слідчий суддя: ОСОБА_1