печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 вересня 2018 року Печерський районний суд міста Києва в складі:

головуючого - судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участі прокурора ОСОБА_3 ,

в присутності обвинуваченого ОСОБА_4 ,

розглянувши в підготовчому судовому засіданні приміщенні Печерського районного суду м. Києва клопотання про звільнення від кримінальної відповідальності передбаченої ч. 1 ст. 205, ч. 1 ст. 358 КК України на підставі ст. 49 КК України в кримінальному провадженні №000088 від 18.07.2018 року

ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Малин, Житомирської області, зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , ІПН НОМЕР_1 , громадянина України, раніше не судимого,-

В С Т А Н О В И В :
20.08.2018 р. в провадження Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №6 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №000088 від 18.07.2018 р., про звільнення від кримінальної відповідальності ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , підозрюваного у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених за ч. 1 ст. 205, ч. 1 ст. 358 КК України.

В підготовчому судовому засіданні прокурор просив звільнити ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності на підставі ч. 1 ст. 49 КК України у зв`язку із закінченням строків давності.

ОСОБА_4 у підготовчому судовому засіданні повністю погодився з клопотанням прокурора, надав свою згоду на звільнення його від кримінальної відповідальності на підставі ч. 1 ст. 49 КК України та підтвердив суду, що він не оспорює фактичні дані вчинення кримінального правопорушення, в якому він підозрюється, правильно розуміє значення своїх дій і просить звільнити його відкримінальної відповідальності з названих підстав.

Суд, заслухавши думку учасників судового засідання, вивчивши матеріали долучені до клопотання, приходить до наступних висновків.

Дане кримінальне провадження підсудне Печерському районному суду м. Києва відповідно до ст.ст. 32, 33 КПК України.

ОСОБА_4 підозрюється в тому, що він в кінці вересня 2014 року, в денний час доби вступив у попередню змову з невстановленою особою з приводу створення на його ім`я за грошову винагороду, суб`єкта господарської діяльності ТОВ «Вільна Мережа» (код ЄДР 39446893), з метою прикриття незаконної діяльності невстановлених осіб.

Так, ОСОБА_4 , усвідомлюючи противоправний характер своїх дій, запропонованих йому невстановленою особою, як майбутнього засновника та власника створеного підприємства, усвідомлюючи, що підприємство реєструється на його ім`я, з метою прикриття незаконної діяльності третіх осіб, з корисливих спонукань, щодо незаконного збагачення за вчинення вказаних протиправних дій, погодився на таку пропозицію.

В подальшому, 08.10.2014, ОСОБА_4 за вказівкою невстановленої досудовим розслідуванням особи, зустрівся біля станції метро м. Києва «Печерська», Печерський район м. Києва, з невстановленою особою, яка передала ОСОБА_4 для підписання попередньо виготовлений статут ТОВ «Вільна Мережа», протокол №1 Загальних зборів учасників ТОВ «Вільна Мережа» від 08.10.2014, наказ №1 про призначення директора товариства ТОВ «Вільна Мережа» та інші документи.

В цей же день, 08.10.2014, на виконання вказівки невстановленої особи, діючи з корисливих спонукань, з метою отримання обіцяної грошової винагороди, ОСОБА_4 підписав протокол №1 Загальних зборів учасників ТОВ «Вільна Мережа» від 08.10.2014, наказ №1 про призначення директора товариства ТОВ «Вільна Мережа» та передав їх, тобто збув, невстановленій досудовим розслідуванням особі, за що отримав грошову винагороду у розмірі 1 000 грн.

Також, з метою доведення злочинного плану до кінця, 13.10.2014, за попередньою домовленістю, ОСОБА_4 прослідував до приватного нотаріуса Київського міського нотаріального округу ОСОБА_5 , де за раніше отриманої вказівки від невстановленої особи підписав, попередньо виготовлений статут ТОВ «Вільна Мережа». Під час підписування статуту товариства, приватний нотаріус Київського міського нотаріального округу ОСОБА_5 перевірив справжність підпису та встановив особу ОСОБА_4 , вказану нотаріальну дію зареєстровано в реєстрі для реєстрації нотаріальних дій за №1858.

Надалі, як попередньо було домовлено, ОСОБА_4 зустрівся біля станції метро м. Києва «Печерська», Печерський район м. Києва, з невстановленою особою та передав, тобто збув, невстановленій особі нотаріально засвідченений статут ТОВ «Вільна Мережа», за що отримав грошову винагороду у розмірі 1 000 грн.

Статут ТОВ «Вільна Мережа» підписаний ОСОБА_4 , як нібито засновником зазначеного підприємства, і переданий ним з метою використання іншим особам, був наданий 17.10.2014 до відділу Державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців Шевченківського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у місті Києві для реєстрації підприємства, та зареєстрований за №0051318 від 17.10.2014.

Крім того, ОСОБА_4 реєструючи ТОВ «Вільна Мережа», та призначаючи себе керівником товариства, не мав наміру здійснювати фінансово-господарську діяльність від імені вказаного підприємства, а саме: укладати з підприємствами контрагентами фінансово-господарські договори про купівлю-продаж товарно-матеріальних цінностей, виконання робіт, надання послуг, перераховувати/отримувати грошові кошти, з використанням рахунків підприємства, за проведені вищевказані дії.

Виходячи з вищевикладеного, ТОВ «Вільна Мережа» створювалось для здійснення діяльності спрямованої на проведення операцій пов`язаних з наданням податкової вигоди третім особам, тобто здійснення протиправної діяльності.

Дії ОСОБА_4 по створенню юридичної особи ТОВ «Вільна Мережа» вчинені в порушення законодавчих актів України, що регулюють діяльність суб`єктів підприємництва,

Окрім того, ОСОБА_4 , на початку грудня 2014 року, за попередньою змовою з невстановленою слідством особою, скоїв підроблення офіційних документів, які видаються підприємством, і які надають право та збуті таких документів.

Так, ОСОБА_4 , при невстановлених слідством обставинах, на початку грудня 2014 року, вступив у попередню змову із невстановленими особами, метою якої стало розроблення злочинного плану, направленого на внесення до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, які видаються підприємством, і які надають право та збуті таких документів.

Для досягнення своєї злочинної мети, ОСОБА_4 з невстановленими слідством особами, розробили та в подальшому реалізували спільний злочинний план, який полягав у необхідності створити документальну видимість купівлі/продажу певних послуг, тобто документально оформити господарські відносини, за наслідками яких ТОВ «Дабл-Ю Нет Україна» виступуючи як покупець таких послуг, незаконно сформує податковий кредит з податку на додану вартість та валові витрати підприємства.

Для реалізації цього злочинного плану невстановлені досудовим розслідування особи спільно з директором ТОВ «Дабл-Ю Нет Україна» ОСОБА_6 обрали предмет фінансово-господарських операцій між ТОВ «Вільна Мережа» та ТОВ «Дабл-Ю Нет Україна», а саме: надання телекомунікаційних послуг каналу доступу до мережі Інтернет.

Так, за невстановлених обставин, в період з грудня 2014 року по лютий 2015 року, учасниками злочинного плану оформлено фінансово-господарські документи, які мали свідчити про начебто здійснену господарську операцію з отримання послуг доступу до мережі Інтернет ТОВ «Дабл-Ю Нет Україна» у ТОВ «Вільна Мережа». При цьому, були складені завідомо підроблені документи у вигляді договорів та актів, за умовами яких ТОВ «Вільна Мережа» (виконавець), виступаючи як провайдер телекомунікацій зобов`язувалось надати послуги ТОВ «Дабл-Ю Нет Україна» (замовник) як абоненту телекомунікацій, а саме: розміщення обладнання Сервер Xeon E5507 2.26G в корпусі rack-mount 19 в стійку 600*900 в Backbone, за 2U, з організацією доступу до Інтернет 1 Гбіт./сек. через базовий Ethernet-порт, здійснення підключення вказаної послуги відбувалось за адресою: м. Київ, вул. Леонтовича, буд. 9. В свою чергу ТОВ «Дабл-Ю Нет Україна» зобов`язувалось прийняти підключення зазначеної послуги та оплатити відповідно до вище укладеного договору.

Так, за невстановлених обставин, в період з грудня 2014 року по лютий 2015 року, невстановлені особи реалізуючи свій злочинний план, направлений на надання послуг з мінімізації податкових зобов`язань з податку на додану вартість та податку на прибуток ТОВ «Дабл-Ю Нет Україна», виготовши вищевказані документи по фінансово-господарським взаємовідносинам між ТОВ «Дабл-Ю Нет Україна» та ТОВ «Вільна Мережа», усвідомлючи що для здійснення видімості нібито наданих послуг необхідно їх підписати ОСОБА_4 як директором ТОВ «Вільна Мережа», передали вищезазначені документи ОСОБА_4 .

ОСОБА_4 за невідомих слідством обставин, достовірно знаючи, що він не являється директором ТОВ «Вільна Мережа», а лише формально їм став за отриману грошову винагороду, усвідомлючи, що ніякі телекомунікаційні послуги, в тому числі канал доступу до мережі Інтернет в адресу ТОВ «Дабл-Ю Нет Україна» надаватись не будуть, отримавши від невстановлених осіб фінансово-господарські документи по взаємовідносинах між ТОВ «Дабл-Ю Нет Україна» та ТОВ «Вільна Мережа», та діючи з корисливих спонукань, підписав наступні офіційні документи, а саме:

Договір №В12-14 від 10.12.2014 про надання телекомунікаційних послуг між ТОВ «Дабл-Ю Нет Україна» та ТОВ «Вільна Мережа»;

Додаток-А до договору №В12-14 від 10.12.2014 між ТОВ «Дабл-Ю Нет Україна» та ТОВ «Вільна Мережа»;

Додаток 1 до договору №В12-14 від 10.12.2014 між ТОВ «Дабл-Ю Нет Україна» та ТОВ «Вільна Мережа»;

Акт прийому-передачі обладнання від 10.12.2014 відповідно до договору №В12-14 від 10.12.2014 між ТОВ «Дабл-Ю Нет Україна» та ТОВ «Вільна Мережа»;

Акт підключення послуги від 10.12.2014 до договору №В12-14 від 10.12.2014 між ТОВ «Дабл-Ю Нет Україна» та ТОВ «Вільна Мережа»;

Додаткова угода №1 від 27.02.2015 до договору №В12-14 від 10.12.2014 між ТОВ «Дабл-Ю Нет Україна» та ТОВ «Вільна Мережа»;

Акт прийому-передачі (повернення) обладнання від 02.03.2015 відповідно до договору №В12-14 від 10.12.2014 між ТОВ «Дабл-Ю Нет Україна» та ТОВ «Вільна Мережа»;

Акт здачі-прийняття робіт (надання послуг) від 17.12.2014 між ТОВ «Дабл-Ю Нет Україна» та ТОВ «Вільна Мережа»;

Акт здачі-прийняття робіт (надання послуг) від 18.12.2014 між ТОВ «Дабл-Ю Нет Україна» та ТОВ «Вільна Мережа»;

Акт здачі-прийняття робіт (надання послуг) від 22.12.2014 між ТОВ «Дабл-Ю Нет Україна» та ТОВ «Вільна Мережа»;

Акт здачі-прийняття робіт (надання послуг) від 24.12.2014 між ТОВ «Дабл-Ю Нет Україна» та ТОВ «Вільна Мережа»;

Акт здачі-прийняття робіт (надання послуг) від 25.12.2014 між ТОВ «Дабл-Ю Нет Україна» та ТОВ «Вільна Мережа»;

Акт здачі-прийняття робіт (надання послуг) від 26.12.2014 між ТОВ «Дабл-Ю Нет Україна» та ТОВ «Вільна Мережа»;

Акт здачі-прийняття робіт (надання послуг) від 29.12.2014 між ТОВ «Дабл-Ю Нет Україна» та ТОВ «Вільна Мережа»;

Акт здачі-прийняття робіт (надання послуг) від 22.01.2015 між ТОВ «Дабл-Ю Нет Україна» та ТОВ «Вільна Мережа»;

Акт здачі-прийняття робіт (надання послуг) від 23.01.2015 між ТОВ «Дабл-Ю Нет Україна» та ТОВ «Вільна Мережа»;

Акт здачі-прийняття робіт (надання послуг) від 24.01.2015 між ТОВ «Дабл-Ю Нет Україна» та ТОВ «Вільна Мережа»;

Акт здачі-прийняття робіт (надання послуг) від 25.01.2015 між ТОВ «Дабл-Ю Нет Україна» та ТОВ «Вільна Мережа»;

Акт здачі-прийняття робіт (надання послуг) від 26.01.2015 між ТОВ «Дабл-Ю Нет Україна» та ТОВ «Вільна Мережа»;

Акт здачі-прийняття робіт (надання послуг) від 27.01.2015 між ТОВ «Дабл-Ю Нет Україна» та ТОВ «Вільна Мережа»;

Акт здачі-прийняття робіт (надання послуг) від 28.01.2015 між ТОВ «Дабл-Ю Нет Україна» та ТОВ «Вільна Мережа»;

Акт здачі-прийняття робіт (надання послуг) від 29.01.2015 між ТОВ «Дабл-Ю Нет Україна» та ТОВ «Вільна Мережа»;

Акт здачі-прийняття робіт (надання послуг) від 30.01.2015 між ТОВ «Дабл-Ю Нет Україна» та ТОВ «Вільна Мережа»;

Акт здачі-прийняття робіт (надання послуг) від 31.01.2015 між ТОВ «Дабл-Ю Нет Україна» та ТОВ «Вільна Мережа»;

Акт здачі-прийняття робіт (надання послуг) від 03.02.2015 між ТОВ «Дабл-Ю Нет Україна» та ТОВ «Вільна Мережа»;

Акт здачі-прийняття робіт (надання послуг) від 06.02.2015 між ТОВ «Дабл-Ю Нет Україна» та ТОВ «Вільна Мережа»;

Податкова накладна №6 від 17.12.2014 між ТОВ «Дабл-Ю Нет Україна» та ТОВ «Вільна Мережа»;

Податкова накладна №8 від 18.12.2014 між ТОВ «Дабл-Ю Нет Україна» та ТОВ «Вільна Мережа»;

Податкова накладна №10 від 22.12.2014 між ТОВ «Дабл-Ю Нет Україна» та ТОВ «Вільна Мережа»;

Податкова накладна №11 від 23.12.2014 між ТОВ «Дабл-Ю Нет Україна» та ТОВ «Вільна Мережа»;

Податкова накладна №13 від 24.12.2014 між ТОВ «Дабл-Ю Нет Україна» та ТОВ «Вільна Мережа»;

Податкова накладна №14 від 25.12.2014 між ТОВ «Дабл-Ю Нет Україна» та ТОВ «Вільна Мережа»;

Податкова накладна №15 від 26.12.2014 між ТОВ «Дабл-Ю Нет Україна» та ТОВ «Вільна Мережа»;

Податкова накладна №18 від 29.12.2014 між ТОВ «Дабл-Ю Нет Україна» та ТОВ «Вільна Мережа».

Надалі, з метою доведення свого злочинного плану до кінця, ОСОБА_4 за попередньою домовленістю, біля станції метро м. Києва «Печерська», Печерський район м. Києва, передав, тобто збув вище зазначені документи невстановленим досудовим розслідуванням особам, які в свою чергу їх надали в адресу ТОВ «Дабл-Ю Нет Україна», за що ОСОБА_4 отримав грошову винагороду у розмірі 1 000 грн.

Такі дії ОСОБА_4 суд кваліфікує за ч. 1 ст. 205 КК України, як створення суб`єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності; та за ч. 1 ст. 358 КК України, як підроблення офіційних документів, які видаються підприємством, і які надають право, та збуті таких документів.

Розглядаючи вказане питання, суд виходить із положень п. 2 ч. 3 ст. 314 КПК України, роз`яснень Пленуму Верховного Суду України, що містяться у п.1 постанови «Про практику застосування судами України законодавства про звільнення особи від кримінальної відповідальності» № 12 від 23 грудня 2005 року, згідно яких, звільнення особи від кримінальної відповідальності із закриттям провадження у справі можливе на будь-яких стадіях судового розгляду справи, у тому числі під час підготовчого судового засідання, за умови вчинення особою суспільно-небезпечного діяння, яке містить склад злочину, передбачений Особливою частиною Кримінального кодексу України, та за наявності визначених законом матеріально-правих підстав звільнення особи від кримінальної відповідальності.

Згідно з п. 2 ч. 3 ст. 314 КПК України, у підготовчому судовому засіданні суд має право закрити провадження у кримінальній справі за наявності підстав, передбачених ч. 2 ст. 284 КПК України, зокрема у разі звільнення особи від кримінальної відповідальності.

Відповідно до вимог п. 1 ч. 2 ст. 284 КПК України кримінальне провадження закривається судом у зв`язку зі звільненням особи від кримінальної відповідальності.

Згідно ч. ч. 1, 2 ст. 286 КПК України звільнення від кримінальної відповідальності за вчинення кримінального правопорушення здійснюється судом. Встановивши на стадії досудового розслідування підстави для звільнення від кримінальної відповідальності та отримавши згоду підозрюваного на таке звільнення, прокурор складає клопотання про звільнення від кримінальної відповідальності та без проведення досудового розслідування у повному обсязі надсилає його до суду.

Частиною 3 статті 288 КПК України 2012 року визначено, що суд своєю ухвалою закриває кримінальне провадження та звільняє підозрюваного (обвинуваченого) від кримінальної відповідальності у випадку встановлення підстав, передбачених законом України про кримінальну відповідальність.

Зокрема згідно з п. 1 ч. 1 ст. 49 КК України передбачено, що особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину минуло два роки - у разі вчинення злочину невеликої тяжкості, за який передбачено покарання менш суворе, ніж обмеження волі.

Як вже вказано вище 20.08.2018 року прокурор Київської місцевої прокуратури №6 ОСОБА_7 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №000088 від 18.07.2018 р., вніс до суду клопотання про звільнення від кримінальної відповідальності ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , підозрюваного у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205, ч. 1 ст. 358 КК України на підставі ст. 49 КК України.

Відповідно до вимог ст. 12 КК України кримінальне правопорушення передбачені ч. 1 ст. 205, ч. 1 ст. 358 КК України є злочинами невеликої тяжкості.

Згідно ст.49 Кримінального кодексу України особа звільняється від кримінальності відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину і до дня набрання вироком законної сили минули відповідні строки. Для злочинів невеликої тяжкості строки давності становлять 3 роки. В ході судового розгляду встановлено, що ОСОБА_4 вчинив кримінальні правопорушення (злочини) передбачені ч. 1 ст. 205, ч. 1 ст. 358 КК України в період з грудня 2014 року по лютий 2015 року, тобто на даний час, з моменту вчинення ОСОБА_4 кримінальних правопорушень (злочинів) пройшло більше 3 років.

Враховуючи вищезазначене, суд приходить до висновку про можливість звільнення ОСОБА_4 від кримінальної відповідальності на підставі ст. 49 КК України.

Цивільний позов у справі не заявлено.

Судові витрати та речові докази відсутні.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 212, 284, 288, 314, 369, 371 КПК України, ст. 12, п. 1 ч. 1 ст. 49 КК України,-

У Х В А Л И В :
ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , від кримінальної відповідальності за ч. 1 ст. 205, ч. 1 ст. 358 КК України на підставі ст. 49 КК України - звільнити, а кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань №000088 від 18.07.2018 року - закрити.

Ухвала набирає законної сили через сім днів з моменту її проголошення, у разі не подачі на неї апеляції.

Ухвала може бути оскаржено шляхом подачі протягом 7 днів з дня її проголошення апеляційної скарги, через Печерський районний суд м. Києва.

Копію ухвали негайно вручити учасникам судового розгляду.

Суддя ОСОБА_1