печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
05 жовтня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого з ОВС шостого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,
В С Т А Н О В И В :
До провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС шостого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». В судове засідання слідчий не з`явився, подав до суду заяву про розгляд клопотання без його участі та просив задовольнити клопотання в повному обсязі з викладених в ньому підстав. Представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в судове засідання не з`явився, про розгляд клопотання повідомлявся належним чином. На підставі ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходяться витребувані документи (інформація).
Слідчий в своєму клопотанні зазначив, що В провадженні шостого слідчого відділу РКП СУ ФР Головного управління ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування № 0000153, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 02.07.2018, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) в особливо великих розмірах, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Перевіркою встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в період з 01.01.2015 по 30.09.2017, в ході проведення фінансово-господарських операцій з нібито реалізації послуг, робіт та товарів (скрапленого газу), на адресу наступних суб`єктів господарювання, що мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_2 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ( НОМЕР_3 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( НОМЕР_4 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ( НОМЕР_5 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ( НОМЕР_6 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ( НОМЕР_7 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ( НОМЕР_8 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ( НОМЕР_9 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ( НОМЕР_10 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » ( НОМЕР_11 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » ( НОМЕР_12 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » ( НОМЕР_13 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » ( НОМЕР_14 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » ( НОМЕР_15 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » ( НОМЕР_16 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » ( НОМЕР_15 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » ( НОМЕР_17 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » ( НОМЕР_18 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » ( НОМЕР_19 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » ( НОМЕР_18 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » ( НОМЕР_20 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » ( НОМЕР_21 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » ( НОМЕР_22 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » ( НОМЕР_23 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » ( НОМЕР_24 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » ( НОМЕР_25 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » ( НОМЕР_26 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » ( НОМЕР_27 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » ( НОМЕР_28 ), в результаті таких операцій ухилились від сплати податку податку на прибуток в загальній сумі 19 464 657 грн.
Так, під час досудового розслідування встановлено, що фактично в період з 01.01.2015 по 30.09.2017, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснювало придбання скрапленого газу у ряду СГД, серед яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_29 ), придбаний скраплений газ у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » був в подальшому реалізований службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на адресу СГД з ознаками «фіктивності».
Слідчий в своєму клопотанні зазначив, що в даний час, виникла необхідність у вилученні та вивченні завірених копій первинних фінансово-господарських документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ).
Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Слідчий суддя, дійшов висновку про необхідність в задоволенні клопотання про надання тимчасового доступу до документів які знаходять у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », оскільки такі дані необхідні для ефективного здійснення досудового розслідування.
Керуючись ст. 108, ст.ст.160, 162-164, 166, ст. 309 КПК України, слідчий суддя,
У Х В А Л И В:
Клопотання старшого слідчого з ОВС шостого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС шостого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 .Втимчасовий доступ до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_29 ) по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) за період діяльності з 01.01.2015 по 30.09.2017., а також копії первинних фінансових документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » по взаємовідносинам з контрагентами (в тому числі з імпортерами), які виступали постачальниками (скрапленого газу), на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період діяльності з 01.01.2015 по 30.09.2017 року, який в подальшому був реалізований на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », які знаходяться у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою реєстрації: АДРЕСА_1 , або за іншою адресою, де перебувають вказані документи, а саме: Договори (контракти, рахунки-фактури) та додатки до них; Заявки, звіти, акти виконаних робіт; Податкові накладні, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні; Сертифікати якості та відповідності придбаних товарів (робіт, послуг); Роздруковані витяги з електронних реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, які містять облікові записи про вищезазначені фінансово-господарські операції; Платіжні доручення, рахунки-фактури, банківські виписки з оплати відвантаженого, придбаного товару (послуг, робіт), актів взаємозвірок в односторонньому порядку, складські картки; Вантажно-митні декларацій з додатками, договорів, контрактів з додатками, доповненнями до них, рахунків (інвойсів), специфікації., Копію штатного розпису працівників за період 2014-2018; Копії договорів оренди приміщень за адресою: АДРЕСА_1 , з додатками до них, з можливістю ознайомитися та зробити копії даних документів. Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
Службовим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів, зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість зробити копії.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1 Підготовлено в 2 примірниках
Прим. 1 знаходиться в матеріалах кримінального провадження №757/47996/18-к
Прим.2 Слідчому ОСОБА_3

Копія: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Виконавець: ОСОБА_1 05.10.2018 р.