печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

07 травня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами СБУ та державної прикордонної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Київської області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів при проведені досудового розслідування у кримінальному провадження, внесеному до ЄРДР за № 00000124,-

В С Т А Н О В И В :

05.05.2018 в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання сторони кримінального провадження прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами СБУ та державної прикордонної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Київської області ОСОБА_3 , що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 .

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Слідчим відділом ГУ СБ України в м. Києві та Київській області, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 00000124, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що за Комунальним підприємством Київської обласної ради « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (далі КП КОР « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») обліковувався податковий борг у розмірі 2 326 081,15 грн., з яких: 1 287 979,60 грн. з податку на додану вартість, 1 020 331,46 грн. з земельного податку з юридичних осіб, 12 361,06 грн. з податку на прибуток підприємств та фінансових установ комунальної власності, 5 409,03 грн. податок на нерухоме майно, відмінне від земельної ділянки, яке сплачується юридичним особам, які є власниками об`єктів нежитлової нерухомості.

З метою погашення податкового боргу КП КОР « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ІНФОРМАЦІЯ_3 встановлено, що на балансі КП перебувала нежитлова будівля загальною площею 3916,70 кв.м., розташована за адресою: АДРЕСА_2 .

Хоча, відповідно до свідоцтва про право власності виданого ІНФОРМАЦІЯ_4 ( ІНФОРМАЦІЯ_5 ) нежилий будинок автогосподарства площею 3916,70 кв.м, який розташований за адресою: АДРЕСА_2 , належить територіальним громадам сіл, селищ, міст Київської області в особі ІНФОРМАЦІЯ_6 та закріплений на праві господарського відання за КП КОР « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на праві комунальної власності.

Так, з метою реалізації свого наміру, ІНФОРМАЦІЯ_3 звернулась до Окружного адміністративного суду міста Києва з позовною заявою до КП КОР « ІНФОРМАЦІЯ_2 » про надання дозволу на погашення суми податкового боргу за рахунок майна платника податків, що перебуває у податковій заставі, у тому числі на нежилий будинок автогосподарства площею 3916,70 кв.м, який розташований за адресою: АДРЕСА_2 .

Постановою Окружного адміністративного суду міста Києва від 31 жовтня 2017 року у справі № 826/1681/17 позовні вимоги ІНФОРМАЦІЯ_3 було задоволено частково.

Надано дозвіл на погашення усієї суми податкового боргу КП КОР « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за рахунок майна, що перебуває в податковій заставі, за виключенням нежилого будинку автогосподарства (літ.А), загальною площею 3916,7 кв.м., розташованого за адресою: АДРЕСА_2 , що належить територіальній громаді сіл, селищ, міст Київської області в особі ІНФОРМАЦІЯ_6 .

Надалі, Постановою Київського апеляційного адміністративного суду від 13.12.2017 року по справі 826/1681/17 за апеляційними скаргами КП КОР « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ІНФОРМАЦІЯ_7 , ІНФОРМАЦІЯ_8 на постанову Окружного адміністративного суду міста Києва від 31.10.2017 року, якою постанову Окружного адміністративного суду міста Києва скасовано, та надано дозвіл на погашення усієї суми податкового боргу КП КОР « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за рахунок майна, що перебуває в податковій заставі, у тому числі нежилого будинку автогосподарства (літ.А), загальною площею 3916,7 кв.м., розташованого за адресою: АДРЕСА_2 , що належить територіальній громаді сіл, селищ, міст Київської області в особі ІНФОРМАЦІЯ_6 .

В подальшому, на виконання Постанови ІНФОРМАЦІЯ_9 від 13.12.2017, ІНФОРМАЦІЯ_10 прийнято Рішення від 27.12.2017 року №7/26-15-17-02-29 про погашення усієї суми податкового боргу КП КОР « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за рахунок майна підприємства.

Листом від 28.12.2017 року № 43632/10/26-15-17-06-30 ІНФОРМАЦІЯ_11 повідомило КП КОР « ІНФОРМАЦІЯ_2 » про можливість, у відповідності до п. 95.12 статті 95 Податкового кодексу України, самостійно залучити суб`єкта оцінювальної діяльності з метою проведення експертної оцінки майна, яке перебуває у податковій заставі.

На що, листом 02.01.2018 №01/01-01 КП КОР « ІНФОРМАЦІЯ_2 » повідомило ІНФОРМАЦІЯ_11 про намір самостійно звернутись до суб`єкта оцінювальної діяльності з метою проведення експертної оцінки майна, яке перебуває у податковій заставі, а саме: нежилого будинку автогосподарства (літ.А), загальною площею 3916,7 кв.м., за адресою АДРЕСА_2 .

Так, КП КОР « ІНФОРМАЦІЯ_2 » уклало договір від 09.01.2018 року з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » про проведення незалежної оцінки нежилого будинку автогосподарства (літ.А), загальною площею 3916,7 кв.м., за адресою АДРЕСА_2 .

На виконання умов Договору про проведення незалежної оцінки від 9 січня 2018 року, Товариство з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_12 » надало звіт про оцінку майна нежилого будинку автогосподарства (літера А), загальною площею 3916, 7 кв.м, двоповерхова будівля-склад (літера Б-2), загальною площею 58, 4 кв.м, будівля для охорони (літера В), загальною площею 9,5 кв.м, що розташовані за адресою : АДРЕСА_2 .

Відповідно до висновку ринкова вартість вищевказаного нежилого будинку автогосподарства станом на 16.01.2018 року становить 17403969, 00 (сімнадцять мільйонів чотириста три тисячі дев`ятсот шістдесят дев`ять гривень) 00 копійок.

Вказаний звіт про оцінку нерухомого майна КП КОР « ІНФОРМАЦІЯ_2 » було надано 07.02.2018 до ІНФОРМАЦІЯ_10 , що підтверджено відміткою про одержання.

Однак, ІНФОРМАЦІЯ_6 VII скликання видано Розпорядженням №14від 17.01.2018 року «Про призначення виконуючого обов`язки генерального директора КП КОР « ІНФОРМАЦІЯ_2 », яким було звільнено від виконання свої обов`язків діючого генерального директора даного КП та призначено ОСОБА_4 виконуючим обов`язки генерального директора КП КОР « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

У подальшому, в лютому 2018 року новий керівник КП КОР « ІНФОРМАЦІЯ_2 » звернувся до ІНФОРМАЦІЯ_13 із заявою про те, що КП КОР « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не буде залучати суб`єкта оціночної діяльності для оцінки майна, що перебуває в податковій заставі, за відсутності коштів на підприємстві.

У той же час, оцінку майна КП КОР « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а саме: нежилого будинку автогосподарства (літ.А), загальною площею 3916,7 кв.м., за адресою АДРЕСА_2 вже було проведено, про що було повідомлено ІНФОРМАЦІЯ_14 листом від 17.01.2018 року №17/01-02.

У подальшому, посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_8 , отримано нову оцінку майна КП КОР « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а саме: нежилого будинку автогосподарства (літ.А), загальною площею 3916,7 кв.м., за адресою АДРЕСА_2 на 4801419,6 (чотири мільйона вісімсот одна тисяча чотириста дев`ятнадцять гривень) грн.та укладено Договір-доручення з « ІНФОРМАЦІЯ_15 » на реалізацію вказаного майна КП КОР « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Продаж комунального майна, що перебуває у податковій заставі здійснюється відповідно до Порядку проведення цільових аукціонів з продажу майна платника податків, яке перебуває у податкові заставі затверджений Наказом Міністерства фінансів України від 22.05.2017 року №518.

Відповідно до розділу 3 зазначеного вище Порядку цільовий аукціон проводиться на підставі відповідного договору, який укладається контролюючим органом з уповноваженою товарною біржею.

У відповідності до вимог вищенаведеного Порядку організатор аукціону не пізніше ніж за 15 днів до дня проведення цільового аукціону оприлюднює відповідне оголошення в засобах масової інформації та на власній веб-сторінці.

З огляду на те, що аукціон відбувся 28.02.2018, договір - доручення з « ІНФОРМАЦІЯ_15 » повинен бути укладений не раніше 12.02.2018. Однак, як вбачається з переліку укладених договорів - доручень на реалізацію заставного майна з уповноваженими організаціями, який розміщений на офіційному сайті ІНФОРМАЦІЯ_8 , - договір між ІНФОРМАЦІЯ_11 та « ІНФОРМАЦІЯ_16 » було укладено у період з 23 по 28 лютого 2018.

Однак, відповідно до протоколу огляду офіційного сайту « ІНФОРМАЦІЯ_16 » встановлено, що оголошення про проведення аукціону з продажу нежилого будинку автогосподарства (літера А), загальною площею 3916, 7 кв.м, двоповерхова будівля-склад (літера Б-2), загальною площею 58, 4 кв.м, будівля для охорони (літера В), загальною площею 9,5 кв.м, що розташовані за адресою : АДРЕСА_2 ., не здійснювалося.

Майно, яке підлягає продажу на цільовому аукціоні, виставляється на аукціон за початковою ціною, що визначається контролюючим органом на підставі звіту (акта) про оцінку майна, складеного відповідно до закону України «Про оцінку майна, майнових прав та професійну оціночну діяльність».

Таким чином, за результатом проведення «Українською універсальною біржою» аукціону, нерухоме майно КП КОР « ІНФОРМАЦІЯ_2 » було відчужено за значно заниженою ціною, та призвело до спричинення збитків державі в особі ІНФОРМАЦІЯ_6 на суму 12 602 549 (дванадцять мільйонів шістсот дві тисячі п`ятсот сорок дев`ять) грн. 40 (сорок) коп.

Так, згідно Інформаційної довідки з Державного реєстру прав на нерухоме майно №116014202 станом на 02.03.2018 на нерухоме майно КП КОР « ІНФОРМАЦІЯ_2 », зокрема і реалізована будівля, містилося 5 записів про обтяження (№22482790, №675792, №24522478, №18686092, №4352820).

Однак, не зважаючи на наявність записів про обтяження, та заборони відчуження майна нежилого будинку автогосподарства (літ.А), загальною площею 3916,7 кв.м., за адресою АДРЕСА_2 , приватним нотаріусом Київського міського нотаріального округу ОСОБА_5 , 22.03.2018 посвідчено компанії ІНФОРМАЦІЯ_17 ) договір купівлі-продажу 1/3 частини будинку Автогосподарства, а 23.03.2018 тій же компанії посвідчено ще один договір купівлі-продажу 2/3 частини вказаного будинку Автогосподарства.

У органу досудового розслідування для забезпечення швидкого, повного та неупередженого досудового розслідування, виникла необхідність у вилучені оригіналів документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , а саме: договір про реалізацію майна Комунального підприємства Київської обласної ради « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а саме нежилого будинку автогосподарства (літ.А), загальною площею 3916,7 кв.м., за адресою АДРЕСА_2 та документи, що стали підставою для його укладення; документи, які стали підставою для проведення аукціону нежилого будинку автогосподарства (літ.А), загальною площею 3916,7 кв.м., за адресою АДРЕСА_2 .

В заяві поданій до суду прокурор ОСОБА_3 просила розглянути клопотання у її відсутність, вимоги клопотання підтримує у повному обсязі.

Зважаючи на думку органу досудового розслідування викладену в клопотанні, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, до яких необхідно отримати тимчасовий доступ.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України під час розгляду клопотання слідчим суддею фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до ч. 1 ст. 159 КПК України полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання та долучені до нього матеріали, дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення оригіналів документів, оскільки вказаний захід забезпечення кримінального провадження дійсно спрямований на отримання доказів та перевірку вже отриманих доказів у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 159-164, 309, 372 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами СБУ та державної прикордонної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Київської області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів при проведені досудового розслідування у кримінальному провадження, внесеному до ЄРДР за № 00000124 задовольнити.

Надати прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами СБУ та державної прикордонної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Київської області ОСОБА_3 , а також іншим прокурорам, які входять до складу групи прокурів у кримінальному провадженні, та за її дорученням оперативним працівникам ГУ КЗЕ СБ України у м. Києві та Київській області тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 ,з можливістю вилучення оригіналів (провести їх виїмку) таких документів:

договір про реалізацію майна Комунального підприємства Київської обласної ради « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а саме нежилого будинку автогосподарства (літ.А), загальною площею 3916,7 кв.м., за адресою АДРЕСА_2 та документи, що стали підставою для його укладення;

документи, які стали підставою для проведення аукціону нежилого будинку автогосподарства (літ.А), загальною площею 3916,7 кв.м., за адресою АДРЕСА_2 .

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/21792/18-к

Примірник 2- наданий прокурору ОСОБА_3 .

Слідчий суддя ОСОБА_1