справа №619/4238/17
провадження №1-кс/619/1578/17
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
16 грудня 2017 року Слідчий суддя Дергачівського районного суду Харківської області ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора Дергачівської місцевої прокуратури ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора Дергачівської місцевої прокуратури ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії-

ВСТАНОВИВ:
В провадженні Дергачівського ВП ГУНП України в Харківській області знаходиться кримінальна справа внесена до ЄРДР за №0000210 від 23.10.2017року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 382 КК України.

Дергачівською місцевою прокуратурою здійснюється процесуальне керівництво та особисто проводяться слідчі (розшукові) дії у кримінальному провадженні №0000210 від 23.10.2017 за ч.2 ст.382 КК України за фактом невиконання посадовими особами Державного підприємства «Сільськогосподарське підприємство Дергачівської колонії Управління державної пенітенціарної служби України в Харківській області №109» рішень Господарського суду Харківської області щодо стягнення коштів з даного підприємства на користь стягувачів.

В ході проведення досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні виникли підстави вважати, що посадові особи Державного підприємства «Сільськогосподарське підприємство Дергачівської колонії Управління державної пенітенціарної служби України в Харківській області №109», маючи у постійному користуванні 3644,5 га землі, з яких 2110,3 га є рілля, займаючись вирощуванням зернових культур, тваринництвом, виготовленням бетонних виробів, паливних брикетів, іншими численним видами промислового виробництва, до процесу якого залучаються засуджені, упродовж 2012-2017 років, умисно ухиляються від виконання рішень суду щодо сплати заборгованості стягувачам.

Так, згідно зі ст. 93 КПК України сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертиз, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим кодексом.

Відповідно до ст.99 КПК України одним із видів доказів є документи, до яких належать висновки ревізій та акти перевірок.

На даний час, для перевірки викладених фактів можливого вчинення кримінального правопорушення у органу прокуратури виникла необхідність у проведенні ревізії, оскільки іншим шляхом підтвердити або спростувати доводи посадових осіб Державного підприємства «Сільськогосподарське підприємство Дергачівської колонії Управління державної пенітенціарної служби України в Харківській області №109» щодо відсутності протягом 2012-2017 років можливості для погашення кредиторської заборгованості та, відповідно відсутності в їх діях умислу неможливо.

Приймаючи до уваги викладене, в ході досудового розслідування у даному кримінальному провадженні виникла необхідність для проведення ревізії у залученні спеціалістів Північно-східного офісу Держаудитслужби, розташованого за адресою: 61022, м. Харків, площа Свободи, Держпром, б. 5, 4 під, 8 пов., з метою визначення присутності економічної можливості виконання рішень суду посадовими особами Державного підприємства «Сільськогосподарське підприємство Дергачівської колонії Управління державної пенітенціарної служби України в Харківській області №109» (62351, Харківська обл., с. Дворічний кут, ).

До Дергачівського районного суду надійшло клопотання від прокурора Дергачівської місцевої прокуратури ОСОБА_3 надання дозволу на проведення позапланової виїзної перевірки.
Прокурор в обгрунтуванні свого клопотання зазанчив, що надання дозволу на проведення позаплвнової перевірки необхудне з метою повного та всебічного проведення досудового розслідування а також з неможливістю іншим шляхом отримати інформацію для спростування або підтвердження доводів щодо невиконання рішень суду.
Прокурор наполягав на задоволенні клопотання просив суд розгялдати справу у його відсутність без фіксації технічними засобами відповідно до ст.107 ч.4 КПК України.
Слідчий суддя дослідивши матеріалами справи ,прийшов до висновку про задоволення клопотання з наступних мотивів.
Згідно із Законом України «Про основні засади державного нагляду (контролю) у сфері господарської діяльності», заходи державного нагляду (контролю) - планові та позапланові заходи, які здійснюються шляхом проведення перевірок, ревізій, оглядів, обстежень та інших дій.
Пунктом другим Постанови КМУ № 408 від 13.08.2014 року «Питання запровадження обмежень на проведення перевірок державними інспекціями та іншими контролюючими органами» встановлено, що надання дозволу на проведення перевірок підприємств, установ, організацій, фізичних осіб - підприємців не потребується у разі, коли такі перевірки проводяться за рішенням суду, на вимогу службових осіб у випадках, передбачених Кримінальним процесуальним кодексом України.
Відповідно до ч. ч. 7, 8, 11 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», позапланові виїзні ревізії суб`єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за судовим рішенням, ухваленим у кримінальному провадженні.
Орган або особа, що ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п`ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.
Тривалість позапланової виїзної ревізії не повинна перевищувати 15 робочих днів.
Відповідно до п.п. «в», «б» п. 12 Прикінцевих положень Закону України «Про прокуратуру» від 14.10.2014 року у Кримінальному процесуальному кодексі України виключено п. 4 ч. 2 ст. 40 та п. 6 ст. 36 КПК України щодо повноважень слідчого і прокурора призначати ревізії та перевірки в порядку, передбаченому законом.

Таким чином, згідно з положеннями чинного законодавства України, слідчий або прокурор у кримінальному провадженні не можуть самостійно ініціювати питання про призначення відповідної ревізії підприємств, установ, організацій та фізичних осіб-підприємців.

При цьому, відповідно до положень п. 21 ч. 2 ст. 36, п. 9 ч. 2 ст. 40 КПК України, прокурор, слідчий уповноважені здійснювати інші повноваження, передбачені КПК України.

Згідно з ч.2 ст.84 КПК України одним із процесуальних джерел доказів є документи, до яких п.4 ч.2 ст.99 КПК України віднесено і акти перевірок.
Згідно ч.2 ст. 91 КПК України доказування полягає у збиранні, перевірці та оцінці доказів з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження.
Відповідно до ч.2 ст.93 КПК України сторона обвинувачення здійснює збирання доказів, серед іншого, шляхом отримання від органів державної влади актів перевірок.
На підставі викладеного, керуючись п.2 Постанови КМУ № 408 від 13.08.2014 року «Питання запровадження обмежень на проведення перевірок державними інспекціями та іншими контролюючими органами», ч. ч. 7, 8, 11 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», ст. ст. 84-86, 93, 94, 99 КПК України слідчий суддя , -

УХВАЛИВ:
Клопотання прокурора Дергачівської місцевої прокуратури ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії задовольнити.
Надати дозвіл для проведення у кримінальному провадженні №0000210 позапланової виїзної ревізії Північно-східним офісом Держаудитслужби, розташованим за адресою: 61022, м. Харків, площа Свободи, Держпром, б. 5, 4 під, 8 пов., з метою визначення економічної можливості виконання рішень судів Державним підприємством «Сільськогосподарське підприємство Дергачівської колонії Управління державної пенітенціарної служби України в Харківській області №109» (62351, Харківська обл., с. Дворічний кут, ) про стягнення коштів з даного підприємства на користь юридичних осіб.

Проведення зазначеної позапланової ревізії та проведення необхідних зустрічних звірок суб`єктів фінансово-господарської діяльності доручити працівникам Північно-східного офісу Держаудитслужби, розташованого за адресою: 61022, м. Харків, площа Свободи Держпром б. 5, 4 під. 8 пов.

Зобов`язати службових осіб Державного підприємства «Сільськогосподарське підприємство Дергачівської колонії Управління державної пенітенціарної служби України в Харківській області №109», забезпечити допуск працівників Північно-східного офісу Держаудитслужби та надати всі необхідні документи для проведення позапланової виїзної ревізії.
Визначити терміни проведення позапланової ревізії - 15 робочих днів, починаючи з 20.12.2017 без урахування вихідних днів.

Початок проведення позапланової перевірки рахується з 20.12.2017 року .
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий Суддя ОСОБА_1