Справа № 686/1198/18
У Х В А Л А
17 січня 2018 року м. Хмельницький
Допитана як свідок у кримінальному провадженні директор ТОВ «ВП «Патріот» ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_2 також заперечила свою причетність до здійснення фінансово-господарської діяльності від імені підприємства, видачі та підписанні документів по взаєморозрахунках з ДП «Шепетівський ремонтний завод». За результатами проведених судово-почеркознавчих експертиз, підписи, виконанні від імені ОСОБА_7 в бухгалтерських документах на поставку обладнання/запчастин для ДП «Шепетівський ремонтний завод», виконанні не ОСОБА_7 , а іншою особою. Аналізом вилучених в ДП «Шепетівський ремонтний завод» документів встановлено відсутність сертифікатів якості та відповідності на придбане від ТОВ «Талюрі» та ТОВ «ВП «Патріот» обладнання/запчастини до військової техніки.
Заслухавши думку слідчого, який підтримав подане клопотання, дослідивши надані матеріали клопотання, приходжу до висновку, що воно підлягає задоволенню з наступних підстав.
Відповідно до ч. 2 ст. 93 КПК України, сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.
Згідно з ч. 6 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Позапланова ревізія підконтрольної установи не може проводитися частіше одного разу на квартал.
Відповідно до ч. 8 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», орган або особа, що ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п`ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.
Відповідно до ч. 11 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», тривалість позапланової виїзної ревізії не повинна перевищувати 15 робочих днів.
Враховуючи вищевикладене, а також те, що слідчим обґрунтовані підстави необхідності проведення позапланової виїзної ревізії, подане слідчим клопотання підлягає задоволенню.
Керуючись ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», ст.93, 110 КПК України, -
Клопотання заступника начальника управління начальника 1 відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Хмельницькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 - задовольнити.
Проведення позапланової документальної ревізії доручити Управлінню Західного офісу Держаудитслужби в Хмельницькій області (м. Хмельницький, вул. Маяковського, 19/1).
Позапланову документальну ревізію провести протягом 15 робочих днів з 05 лютого 2018 року по 22 лютого 2018 року включно.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя