Подільський районний суд міста Києва
Справа № 758/5704/16-к
У Х В А Л А

29 квітня 2016 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва ОСОБА_1 з участю секретаря ОСОБА_2 розглянувши у закритому судовому засіданні клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №7 ОСОБА_3 про арешт майна,

В С Т А Н О В И В :

Прокурор Київської місцевої прокуратури №7 ОСОБА_3 вніс до суду клопотання про арешт майна, а саме про накладення арешту на грошові кошти на рахунку № НОМЕР_1 , відкритому товариством з обмеженою відповідальністю «Вікторія Інфо» ( , адреса : м.Київ, вул.. Крутий узвіз, 6/2) у публічному акціонерному товаристві «ЮАНК «ЮНІСОН», МФО 380902, адреса: 03028, м.Київ, проспект Науки, 30-а.

Клопотання обґрунтовує тим, що в провадженні СВ Подільського управління поліції Головного управління Національної поліції у м. Києві знаходиться кримінальне провадження № 0000066 від 05.04.2016 за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 200 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи, діючи за попередньою змовою групою осіб, шляхом незаконних дій з документами на переказ, іншими засобами доступу до банківських рахунків, електронними грошима, використовуючи реквізити та печатки ТОВ "Вікторія Інфо" (), ТОВ "КВАРТУМ-ЛОЯЛ" (), ТОВ "Тімсон Україна" (), ТОВ "Донет" (), ТОВ "Фінансова компанія "Український факторинговий центр" (), ТОВ "ПРВ" (), ТОВ "Компанія Асса" (), ТОВ "Онассіс Компані" (), ТОВ "Олімпік Роял" (), що володіють ознаками фіктивності, запровадили протиправну схему руху безготівкових коштів між юридичними та фізичними особами, з подальшою "конвертацією" їх в готівку, з метою мінімізації податкових зобов`язань та приховування джерел походження грошових коштів.

Досудовим розслідуванням також встановлено, що в рамках виконання запланованих заходів за ОРС №106, працівниками ГВ БКОЗ ГУ СБУ у м. Києві та Київській області виявлено діяльність організованої групи осіб, члени якої на територій столичного регіону впровадили протиправну схему руху безготівкових коштів між юридичними і фізичними особами з подальшою "конвертацією" їх в готівку, яка спрямована на приховування чи маскування джерел походження коштів, мінімізацію податкових платежів до бюджету, має ознаки легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, тобто організували діяльність "конвертаційного центру" (далі "КЦ").

Схема полягає у надходженні коштів від замовників "конвертації" (обготівкування), тобто "клієнтів КЦ", безготівкових коштів на банківські рахунки "транзитних" підприємств, з яких надіслані суми коштів "дробляться" на менші та скеровуються на рахунки "транзитних" підприємств в іншому банку, з яких знову "дробляться" та надходять на карткові рахунки фізичних осіб (як правило безпосередніх учасників вказаної злочинної групи) з яких знімаються готівкою через банкомати або касу комерційних банків.

Ланцюг вказаних фінансових операцій маскується під проведення діяльності в сфері надання фінансових послуг.

Фінансові операції по зазначеній схемі між "транзитними" підприємствами проводяться такі, які не обкладаються ПДВ, як правило факторингові операції з призначенням платежу "переуступка права вимоги", "переведення боргу", "купівля-продаж дебіторської заборгованості" тощо.

При цьому, фактично відповідні факторингові операції проводяться лише на папері без мети настання жодних юридичних наслідків, боргові зобов`язання, які є предметом договорів факторингу, штучно створенні.

На рахунки фізичних осіб кошти як правило перераховуються з призначенням платежу "безвідсоткова фінансова допомога", "надання фінансового кредиту" тощо, що дозволяє їх безперешкодно знімати готівкою з карткових рахунків.

Зміст вказаної схеми полягає в наданні протиправних послуг по отриманню готівкових коштів поза контролем фіскальних і контролюючих державних органів, без відображення перед ними джерел походження доходів, без подання відповідної фінансової звітності та сплати податків до бюджету.

Вартість вказаних послуг становить 1-5% від загальної суми надходжень коштів на рахунки "транзитних" підприємств.

Крім того, організаторами та керівниками вказаної схеми використовується механізм проведення овердрафтних операції, під виглядом взаєморозрахунків з платіжними системами ("Webmoney", "Betfair", "Pokerstars" "Yandexmoney" тощо), що в свою чергу забезпечує постійну наявність готівкових коштів в касах банків та інших фінансових установ для зняття їх з відповідних рахунків для обготівковування.

Водночас, клієнтами даної схеми виступають підприємства реального сектору економіки, які мають потребу в протиправному обготівкувані коштів без відображення відповідних операцій по бухгалтерському обліку та податковій звітності, зокрема в додатках №5 до декларацій з ПДВ, так як вказані вище факторингові операції не оподатковуються ПДВ.

Крім того, клієнтами даної схеми є підприємства з ознаками фіктивності так званні "буфера" товарної групи, які задіяні в схемах діяльності інших "конвертаційних центрів" так званого класичного напрямку, тобто: які отримують кошти на рахунки від клієнта (підприємства реального сектору економіки) за постачання товарів (виконання робіт чи надання послуг); фактично постачання товару (виконання робіт, надання послуг) не відбувається, підприємству-клієнту формується штучний податковий кредит; вказаний буфер формує власний податковий кредит, вносячи до податкової звітності дані формування податкового кредиту внаслідок фінансово-господарських відносин з іншим фіктивним підприємством або з підприємством реального сектору економіки так званого оптовика (підприємства, які реалізує широкий асортимент товару) або від підприємства імпортера, без фактичного перерахування коштів (так звана "купівля податкового кредиту"); разом із тим вказаному вище "буферу" 1-ї ланки, який отримав кошти від клієнта на рахунок необхідно їх обготівкувати та з цією метою організатори відповідного "КЦ" і користуються послугами вказаної вище групи осіб, перераховуючи кошти по фіктивних договорах факторингу (операції без ПДВ), інших договорах, на рахунки транзитних підприємств з метою їх подальшого обготівкування та отримання готівки, за винятком відсотку за "конвертацію" (вказані 1-5%).

Встановлені наступні підприємства, які використовуються у вказаній схемі проведення фіктивних операцій в сфері надання фінансових послуг: ТОВ "Вікторія Інфо" (), ТОВ "КВАРТУМ-ЛОЯЛ" (), ТОВ "Тімсон Україна" (), ТОВ "Донет" (), "Ексім Трейд" (реквізити встановлюються), ТОВ "Фінансова компанія "Український факторинговий центр" (ТОВ "ФК "УФЦ", ), ТОВ "ПРВ" (), ТОВ "Компанія Асса" (), ТОВ "Онассіс Компані" (), ТОВ "Олімпік Роял" (), інші встановлюються.

Всього використовується близько 30-40 таких транзитних підприємств, встановлення повного переліку яких ускладнено через відсутність конкретизованої податкової звітності по відповідних фінансових операціях в податкових органах та дотримання членами групи конспірації в ході протиправної діяльності.

Так, ТОВ "ФК "УФЦ", під прикриттям легальної діяльності на ринку фінансових послуг (факторинг, фінансовий лізинг, надання позик, тощо, свідоцтво Держкомфінпослуг ФК №258 від 28.08.2010), надання послуг підприємствам по прийому, видачі, обліку, оформленню, інкасації готівкових коштів через касове обладнання "УФЦ", забезпечує учасникам вказаної групи як "транзит" коштів під виконання фіктивних договорів надання фінансових послуг, так і отримання (видачу) готівкових коштів кур`єрам "КЦ", зокрема із використанням схем надання штучних фінансових позик, розрахунків через внутрішньодержавні, міжнародні електронні платіжні системи, конвертації "електронних грошей" в готівку.

Офіційна діяльність ТОВ ФК "УФЦ" надає можливість організаторам та учасникам "конвертаційного центру" проводити овердрафтні операції, під виглядом взаєморозрахунків з платіжними системами ("Webmoney", "Betfair", "Pokerstars" "Yandexmoney" тощо), що в свою чергу забезпечує постійну наявність готівкових коштів в касах банків та інших фінансових установ для зняття їх з відповідних рахунків для обготівковування.

Крім того, із використанням наявних фінансових інструментів ТОВ "ФК "УФЦ" надає послуги щодо виведення "тіньових" капіталів за межі України, зокрема шляхом укладання факторингових договорів з іноземними компаніями нерезидентами та перерахування на їх рахунки коштів з призначенням платежів за придбання прав вимоги (в т.ч. компанія "ВА Псі", Велика Британія, код компанії згідно реєстру 1739870, ТОВ "Електронікс", Російська Федерація, ОКПО 1739870, тощо).

ТОВ ФК "УФЦ" є суб`єктом первинного фінансового моніторингу. Службові особи ТОВ ФК "УФЦ", всупереч вимогам Закону України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення", належним чином не інформуючи спеціально уповноважений орган ДСФМ України про проведені фінансові операції в рамках діяльності "КЦ" з використанням фінансових інструментів вказаної фінансової установи.

Щомісячний обсяг грошових коштів, які обготівковуються із використанням вказаного протиправного механізму становить понад 300 млн. грн..

Крім того, за результатами проведених заходів встановлено, що рахунки "транзитних" підприємств та рахунки фізичних осіб для зняття готівки відкриті у ПАТ КБ "Приватбанк", АТ "Укрсиббанк", ПАТ КБ "Правекс-банк", ПАТ "Альфа-банк", ПАТ "Укргазбанк", ПАТ "Банк Юнісон", ПАТ "Фідобанк", ПАТ "Діамантбанк", ПАТ "Дочірній банк Сбербанку Росії".

При цьому, встановлено, що організатори даного "КЦ" мають протиправні зв`язки із числа службових осіб середньої керівної ланки (начальники відділень, відділів, управлінь) вказаних банківських установ, які сприяють зазначені діяльності шляхом не внесення фінансових операцій, які здійснюються по рахунках юридичних і фізичних осіб та мають ознаки таких, що можуть бути пов`язані із легалізацію (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, до реєстру фінансових операцій, що підлягають фінансовому моніторингу та не інформують Державну службу фінансового моніторингу України.

За результатами проведених оперативно-розшукових заходів встановлені наступі члени вказаної групи, зокрема:

- ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1 є організатором та керівником вказаної групи. ОСОБА_4 , використовуючи свої зв`язки у комерційному середовищі, здійснює підбір замовників протиправних послуг суб`єктів господарювання, що переважно зареєстровані на території м. Києва, яким необхідно незаконно перевести безготівкові кошти у готівку, вивести кошти за кордон, мінімізувати податкові платежі. Контролює діяльність інших учасників групи, веде зведену бухгалтерію "КЦ", проводить переговори та контактує із протиправними зв`язками серед службових осіб банківських установ та підрозділів фіскальної служби.

Зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 , фактично проживає: АДРЕСА_2 , пересувається на "Range Rover" державний номер НОМЕР_2 "Hyundai Santa Fe" державний номер НОМЕР_3 .

- ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_3 , ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_8 ІНФОРМАЦІЯ_5 , ОСОБА_9 ІНФОРМАЦІЯ_6 , ОСОБА_10 ІНФОРМАЦІЯ_7 , ОСОБА_11 ІНФОРМАЦІЯ_8 виконують наступні функції: забезпечують кур`єрську роботу із зняття грошових коштів з розрахункових рахунків оформлених на них або підконтрольних їм підприємств та доставку зазначених коштів до офісних приміщень представників угруповання, а також подальшу видачу готівки, за винятком утриманих відсотків, замовникам протиправних послуг.

На вищевказаних осіб покладені також функції щодо незаконно оформленої фінансово-господарської документації клієнтам угруповання - замовникам протиправних послуг, яка нібито підтверджуватиме фінансово-господарські відносини та дозволятиме безпідставно списувати грошові кошти з їх рахунків з метою їх подальшого обготівкування та безперешкодного розпорядження, а також робота за дорученням ОСОБА_4 в системі "клієнт-банк" по рахунках підконтрольних юридичних і фізичних осіб.

ОСОБА_11 фактично проживає АДРЕСА_1 , а також використовує інше житлове приміщення за вказаною адресою - АДРЕСА_3 , яке використовується для складання фінансово-господарської документації підприємств зі схеми "КЦ" і роботи з клієнт-банком, пересувається на "Hyundai Santa Fe" державний номер НОМЕР_4 .

Кошти від "транзитних" підприємств зараховуються на карткові рахунки, що оформлені на вищевказаних осіб, зняття з рахунків підконтрольних підприємств відбувається через каси відділень банків та через відділення (каси) ТОВ "ФК "УФЦ".

В ході проведених оперативно-розшукових заходів встановлено, що вказані вище учасники даної організованої групи в ході проведення викладеної вище протиправної діяльності дотримуються суворих форм і методів конспірації, а саме: мають у користуванні по 5-7 мобільних телефонів (як правило 1-2 офіційні "білі", інші "чорні", які постійно змінюють); розмови та переписку щодо будь-яких обставин функціонування "конвертаційного центру" переважно проводять із використанням мобільних сервісів "Viber", "WhatsApp", "LINE", "Telegram", "Skype", тощо; в розмовах по мобільних засобах зв`язку уникають назв підприємств та прізвищ, називаючи їх лише інколи у екстрених випадках, коли недоступні вказані вище сервіси; в ході зустрічей з клієнтами "КЦ", зняття та перевезення готівки проводить заходи щодо контр спостереження; в цілях власної безпеки мають травматичну, а можливо і вогнепальну зброю.

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ "Вікторія Інфо" () використовує рахунок № НОМЕР_5 , відкритий у ПАТ "АЛЬФА-БАНК", МФО 300346.

Прокурор просить накласти арешт на майно, а саме: на грошові кошти на рахунку № НОМЕР_1 , відкритому Товариством з обмеженою відповідальністю "Вікторія Інфо" (, адреса: м. Київ, вул. Крутий узвіз, 6/2) у Публічному акціонерному товаристві "БАНК "ЮНІСОН", МФО 380902, адреса: 03028, м. Київ, проспект Науки, будинок 30-А.

Дослідивши надані матеріали, слідчий суддя вважає, що клопотання не підлягає задоволенню з таких підстав.

Слідчим суддею встановлено, що 05.04.2016 року до ЄРДР на підставі матеріалів правоохоронних та контролюючих держаних органів про виявлення фактів вчинення чи підготовки до вчинення кримінальних правопорушень внесено відомості про те, що невстановлені особи, діючи за попередньою змовою групою осіб, шляхом незаконних дій з документами на переказ, іншими засобами доступу до банківських рахунків, електронними грошима, використовуючи реквізити та печатки ТОВ "Вікторія Інфо" (), ТОВ "КВАРТУМ-ЛОЯЛ" (), ТОВ "Тімсон Україна" (), ТОВ "Донет" (), ТОВ "Фінансова компанія "Український факторинговий центр" (), ТОВ "ПРВ" (), ТОВ "Компанія Асса" (), ТОВ "Онассіс Компані" (), ТОВ "Олімпік Роял" (), що володіють ознаками фіктивності, запровадили протиправну схему руху безготівкових коштів між юридичними та фізичними особами, з подальшою "конвертацією" їх в готівку, з метою мінімізації податкових зобов`язань та приховування джерел походження грошових коштів.

Кримінальному провадженню присвоєно номер № 0000066. Правова кваліфікація - ч. 2 ст. 200 КК України.

Відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України слідчий суддя накладає арешт на майно у вигляді речей, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у ч. 2 ст. 167 КПК України.

Разом з тим, слідчим у клопотанні достатньою мірою не аргументовано, які саме кошти, отримані від яких осіб та у якому розмірі, є такими, що набуті в результаті кримінального правопорушення, є доходами він нього, або на які було спрямоване кримінальне правопорушення, а відтак слідчий суддя прийшов до висновку про відмову в задоволенні клопотання..

На підставі викладеного, керуючись ч. 2 ст. 167, ст. 170-173, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :
У задоволенні клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури №7 ОСОБА_3 про арешт майна відмовити.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва протягом п`яти днів з дня її проголошення.

Cлідчий суддя Подільського районного суду м. Києва ОСОБА_1