Справа № 344/168/18
Провадження № 1-кс/344/109/18
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 січня 2018 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області майора податкової міліції ОСОБА_3 , яке погоджене з прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження №0000050 від 04.08.2017р., -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з вказаним клопотанням, в обґрунтування якого покликався на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області проводиться досудове розслідування по матеріалах кримінального провадження №0000050 від 04.08.2017р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Матеріалами клопотання зазначається, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » уклали договір про переведення боргу №117 від 07.12.2015, згідно умов якого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за згодою ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » перевело свій грошовий борг за електричну енергію ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в загальній сумі 35 млн 982 тис. 939 грн.

У подальшому ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » перераховано грошові кошти в сумі 35 млн 982 тис. 939 грн на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », а останнє, в свою чергу у грудні 2015 року перерахувало вищевказані кошти іншим контрагентам згідно укладених договорів поворотної фінансової допомоги та договору купівлі цінних паперів, чим ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » порушено встановлені у вищевказаному договорі доручення терміни повернення отриманих коштів від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в сумі 35 млн 982 тис. 939 грн.

Також підчас досудового розслідування встановлено, що 23.07.2015 між АК « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » укладено договір поворотної фінансової допомоги №2, відповідно до положень якого АК « ІНФОРМАЦІЯ_4 » передало у власність ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » грошові кошти у сумі 51 млн грн, а ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » зобов`язувалося повернути їх АК « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в строк до 30.09.2015.

Для врегулювання питання щодо повернення суми фінансової допомоги між АК « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » 23.12.2015 укладено договір доручення (б/н), відповідно до якого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » мало право отримувати на власний рахунок від зобов`язаних перед довірителем осіб майно, кошти та інші ТМЦ.

На виконання умов вищевказаного договору ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » перерахувало кошти на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в сумі 51 млн грн, однак останнє в свою чергу отримані кошти не перерахувало АК « ІНФОРМАЦІЯ_4 », а в грудні 2015 року використало на власні потреби.

Таким чином, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », діючи в порушення п.44.6, п.44.7 ст. 46, п.п. 14.1.257 п.14.1 ст. 14, п.п. 134.1.1 п.134.1 ст. 134, п.п.135.5.4 п.135.5 ст. 135, п.185.1 ст. 185, п.188.1 ст. 188, п.198.1, п.198.2, п.198.3 ст. 198 Податкового кодексу України, не включили до складу доходів 86 млн 982 тис. 939 грн, що призвело до фактичного ненадходження в державний бюджет України коштів на загальну суму 15 млн 982 тис. 301 грн.

Також досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) у АБ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_2 ) відкрито рахунки № НОМЕР_3 та № НОМЕР_4 , які використовується для проведення розрахунків із контрагентами.

З метою встановлення обставин вчинення злочину, повноти проведених розрахунків, встановлення погодинного перерахунку коштів, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, які становлять банківську таємницю, клієнта банку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), шляхом вилучення їх копій.

Єдиним можливим способом встановлення руху коштів по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » є їх дослідження.

Слідчий в судове засідання не з`явився, однак суду подав заяву про розгляд клопотання без його участі та просив його задоволити

Заслухавши слідчого та дослідивши матеріали клопотання вважаю наступне.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відома банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Частиною 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до вимог ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

За змістом п.3 ч.5 ст.163 КПК України передбачено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п.5 ч.1 ст.162 КПК України відомості, які можуть становити банківську таємницю належать до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

За змістом ч.6 ст.162 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

З клопотання вбачається, що сторона кримінального провадження просить про надання тимчасового доступу до речей і документів, які підпадають під визначення охоронюваної законом таємниці.

В судовому засідання стороною кримінального провадження поза розумним сумнівом доведено, що на даний час проводиться вичерпний комплекс заходів, спрямованих на розкриття кримінального правопорушення та встановлення осіб (їх місцезнаходження), які його вчинили, як і доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в зазначених в клопотанні документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів, а можливе їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до таких.

Отже, враховуючи вищенаведене, вважаю вказаний захід забезпечення доцільним, співмірним та таким, що відповідає завданням кримінального провадження, тому клопотання слід задоволити.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-160, 162-164, 166 КПК України, -

У Х В А Л И В:
Клопотання задоволити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області майору податкової міліції ОСОБА_3 , а також іншим слідчим, які перебувають у складі слідчої групи, зокрема: ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 . ОСОБА_11 тимчасовий доступ до оригіналів документів, що становлять банківську таємницю по розрахунковим рахункам № НОМЕР_3 та № НОМЕР_4 , які відкрито в АБ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_2 ), що за адресою: АДРЕСА_1 , тобто можливість ознайомлення з ними та вилучення їх копій, а саме:

- виписки банку на паперовому та електронному носіях з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежів, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) № НОМЕР_3 та № НОМЕР_4 за період з 03.12.2015 року по 31.12.2016 року.

Роз`яснити положення ч. 1 ст. 166 КПК України, згідно з яким у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє до 04 лютого 2018 року включно та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1