КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/5711/17
Провадження № 1-кс/552/1747/17
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
14.09.2017 року Київський районний суд м.Полтави в складі:
Слідчого судді ОСОБА_1
При секретарі - ОСОБА_2
За участю прокурора ОСОБА_3
Адвоката - ОСОБА_4 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні в місті Полтаві клопотання прокурора у кримінальному провадженні прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області радника юстиції ОСОБА_3 про арешт майна, -
В С Т А Н О В И В:
09.09.2017 року прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності прокуратури Полтавської області радника юстиції ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з лопотанням про накладення арешту на майно зерно пшениці в кількості 556 тонн, зерно кукурудзи в кількості 20 тонн, вилучене під час обшуку у приміщеннях, спорудах майнового комплексу (зернового складу) за адресою: АДРЕСА_1 .

В судовому засіданні слідчий ОСОБА_5 та прокурор ОСОБА_3 клопотання підтримали в повному обсязі, просили задовольнити.

Адвокат ОСОБА_4 в судовому засіданні щодо заявленого клопотання заперечував, просив відмовити.
Суд, заслухавши думку слідчого ОСОБА_5 , прокурора ОСОБА_6 та адвоката ОСОБА_4 , вивчивши та дослідивши матеріали справи, приходить до наступного висновку.
Слідчим суддею встановлено, що невстановлені досудовим розслідуванням особи придбали з метою прикриття незаконної діяльності із ухилення від сплати податків суб`єкти підприємницької діяльності (юридичні особи) ТОВ «Бест-Полтава» (код 39120335) та інші підприємства. У подальшому упродовж 2016 року вказані особи, шляхом маскування незаконного походження зерна кукурудзи унаслідок внесення завідомо неправдивих відомостей до офіційних документів щодо походження та джерел придбання зерна кукурудзи, використали реквізити фіктивних підприємств для документального оформлення незаконних експортних операцій із постачання зерна за межі митної території України.

У подальшому встановлено, що група осіб у складі: ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 та інших осіб, за попередньою змовою між собою та постачальниками сільськогосподарської продукції, проводять незаконну закупівлю на території Полтавської, Київської, Чернігівської, Сумської та інших областей України зернових культур (кукурудзи, пшениці, жита і т.д.) за готівкові кошти (в т.ч. іноземну валюту) як без оформлення документів бухгалтерського та податкового обліку, так і з використанням реквізитів фіктивних підприємств.

Для закупівлі сільськогосподарської продукції члени групи використовують отримані від підприємств-переробників (покупців) грошові кошти, які в подальшому переводяться у готівку через розрахункові рахунки ФСПД, а також кошти отримані від приватних інвесторів «під відсоток» (3% від суми за місяць користування).

Окрім того, шляхом вчинення банківських операцій із перерахування коштів, які надійшли від підприємств-покупців для закупівлі сільськогосподарської продукції, на рахунки ФСПД за удаваними правочинами поставки зернових культур, їх відображення у бухгалтерській та податковій звітності, члени злочинної групи незаконно переводили безготівкові кошти у готівкові, формували податковий кредит та завищували валові витрати з податку на прибуток для власних підприємств, унаслідок чого ухилились від сплати податків у особливо великих розмірах на суму понад 30 млн. грн.

07.09.2017 року на виконання ухвали слідчого судді Київського районного суду м.Полтави від 01.09.2017 року проведено обшук автомобіля Volkswagen Touareg, д.н.з. НОМЕР_1 , який, згідно Інформаційної довідки з «НАІС ДДААІ» від 01.08.2017, на праві власності належить ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_1 .

В ході проведення обшуку було вилучено зазначений автомобіль «Volkswagen Touareg», д.н.з. НОМЕР_1 , а також документи, які містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту та обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, у тому числі не передбачені ухвалою слідчого судді:

- розписку ОСОБА_26 від 02.08.2017 про одержання від ОСОБА_7 грошових коштів у суму 500 тис. грн. у якості частково повергненої позики;

- розписку ОСОБА_25 від 02.08.2017 про одержання від ОСОБА_7 грошових коштів у суму 500 тис. грн. у якості частково повергненої позики;

- залізничні накладні реквізитами: відправник ТОВ «Компанія Грано СВ», одержувач ТОВ «ТИС» для компанії «TIS-Zerno Servis LTD», експедитор в порту ТОВ «СМТ Южний», квота «TIS-Zerno Servis LTD» (для «Луї Дрейфус»), експортер ТОВ «Кусто Агро Трейдинг» з додатками («Відомість вагонів») від 25.05.2017 № 44937266 та від 27.05.2017 № 44962397.

Зокрема, у автомобілі вилучено розписки «інвесторів» ОСОБА_26 та ОСОБА_25 про отримання від ОСОБА_7 готівкових коштів у сумі 500 000 грн. кожен, що підтверджує незаконну діяльність членів злочинної групи із отримання неправомірної вигоди унаслідок ухилення від сплати податків; приховання указаних прибутків від бухгалтерського та податкового обліку.

Також, вилучено копії залізничних накладних із реквізитами: відправник ТОВ «Компанія Грано СВ», одержувач ТОВ «ТИС» для компанії «TIS-Zerno Servis LTD», експедитор в порту ТОВ «СМТ Южний», квота «TIS-Zerno Servis LTD» (для «Луї Дрейфус»), експортер ТОВ «Кусто Агро Трейдинг». Указані накладні підтверджують придбання членами злочинної групи зерна за готівкові кошти та його подальшого експорту за межі митної території України безпосередньо підприємством одержувачем продукції (без документального оформлення його походження від підконтрольних ОСОБА_7 підприємств). При цьому, розрахунки із підприємством-перевізником ТОВ «Компанія Грано СВ» здійснювались ОСОБА_7 у готівковій формі.

Вилучено оригінал та проекти товарно-транспортних накладних, які підлягають додатковій перевірці слідчим шляхом, оскільки у них вантажовідправником зерна кукурудзи (яка може мати злочинне походження) зазначено підприємство ТОВ «Аббакорп Промпоставка», раніше органам розслідування не відоме.

08.09.2017 року вищевказаний автомобіль визнано речовим доказом.

У відповідності до ч.10 ст.170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Враховуючи те, що відносно ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_1 не порушено кримінальне провадження, а також слідчим і прокурором не доведено його причетності до вчиненого злочину, слідчий суддя приходить до висновку, що в задоволенні клопотання про арешт майна, а саме автомобіля марки «Volkswagen Touareg», державний номерний знак НОМЕР_1 , який належить на праві власності ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_1 необхідно відмовити.

Разом з тим, суд приходить до висновку, що в частині накладення арешту на розписку ОСОБА_26 від 02.08.2017 про одержання від ОСОБА_7 грошових коштів у суму 500 тис. грн. у якості частково повергненої позики; розписку ОСОБА_25 від 02.08.2017 про одержання від ОСОБА_7 грошових коштів у суму 500 тис. грн. у якості частково повергненої позики; залізничні накладні з реквізитами: відправник ТОВ «Компанія Грано СВ», одержувач ТОВ «ТИС» для компанії «TIS-Zerno Servis LTD», експедитор в порту ТОВ «СМТ Южний», квота «TIS-Zerno Servis LTD» (для «Луї Дрейфус»), експортер ТОВ «Кусто Агро Трейдинг» з додатками («Відомість вагонів») від 25.05.2017 № 44937266 та від 27.05.2017 № 44962397, клопотання прокурора підлягає задоволенню, оскільки дані документи мають значення для кримінального провадження.
Керуючись ст.ст.170-173 КПК України,-

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити частково.
В задоволенні клопотання про арешт майна автомобіля марки «Volkswagen Touareg», державний номерний знак НОМЕР_1 , який належить на праві власності ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_1 відмовити.
Накласти арешт на документи: розписку ОСОБА_26 від 02.08.2017 про одержання від ОСОБА_7 грошових коштів у суму 500 тис. грн. у якості частково повергненої позики; розписку ОСОБА_25 від 02.08.2017 про одержання від ОСОБА_7 грошових коштів у суму 500 тис. грн. у якості частково повергненої позики; залізничні накладні з реквізитами: відправник ТОВ «Компанія Грано СВ», одержувач ТОВ «ТИС» для компанії «TIS-Zerno Servis LTD», експедитор в порту ТОВ «СМТ Южний», квота «TIS-Zerno Servis LTD» (для «Луї Дрейфус»), експортер ТОВ «Кусто Агро Трейдинг» з додатками («Відомість вагонів») від 25.05.2017 № 44937266 та від 27.05.2017 № 44962397.
Ухвала суду може бути оскаржена протягом 5 діб до апеляційного суду Полтавської області.
Слідчий суддя ОСОБА_1