Справа № 761/1882/18
Провадження № 1-кс/761/1513/2018
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
01 лютого 2018 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , слідчих ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду клопотання заступника начальника відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Державної фіскальної служби України Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , про знищення речових доказів у кримінальному провадженні № 0000008, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 25 січня 2017 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України,
в с т а н о в и в:
22.01.2018 року до Шевченківського районного суду м. Києва надійшло клопотання заступника начальника відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Державної фіскальної служби України Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , про знищення речових доказів у кримінальному провадженні № 0000008, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 25 січня 2017 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України, а саме: 106000 пачок сигарет торгівельної марки «Palace Slims», 100000 пачок сигарет торгівельної марки «Gold Mount Nano», 577000 пачок сигарет торгівельної марки «A & B White», 94500 пачок сигарет торгівельної марки «MAC extra filter», 20000 пачок сигарет торгівельної марки «R&M Premium», які були вилучені 22.12.2017 в ході проведення обшуку контейнеру № PONU 8222437.

Повноваження прокурора та слідчих, які були присутні у судовому засіданні, слідчим суддею перевірені.

Своє клопотання прокурор обґрунтовує тим, що Генеральною прокуратурою України здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні № 0000008, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 25 січня 2017 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням з`ясовано, що впродовж 2014-2017 років невстановлені слідством особи, переслідуючи мету власного збагачення, діючи в порушення вимог митного законодавства України, організували злочинну схему ввезення на митну територію України із приховуванням від митного контролю тютюнових виробів іноземного виробництва, внаслідок чого умисно ухилились від сплати податків, акцизного збору та митних платежів в особливо великих розмірах.

Зокрема, в період листопада-грудня 2017 року невстановлені слідством особи, з числа як громадян України так і іноземних громадян, використовуючи реквізити, документи та електронні ключі низки компаній в т.ч. ліквідованої компанії нерезидента Star Team Investment L.P. (Шотландія) здійснювали за завідомо підробленими документами, поставку тютюнових виробів іноземного в тому числі від нерезидента Newaves General Trading FZCO Jebel Ali Free Zone (Об`єднані Арабські Емірати), транзитом через територію України, шляхом тимчасово їх розміщення на території ДП «Одеський морський торговельний порт», для створення видимості подальшого їх відвантаження в адресу вказаної ліквідованої компанії.

Для реалізації злочинного наміру вказані невстановлені слідством особи використовуючи корупційні зв`язки в Одеській митниці ДФС України, у невстановлений слідством спосіб, в грудні 2017 року здійснили ввезення вказаного вантажу на митну територію України поза митним контролем для подальшого їх збуту на так званих тіньових ринках України.

Так, згідно даних отриманих від управління податкових та митних зборів Великобританії листом від 12.12.2017 відомо, що на території Сполученого Королівства Великобританії, куди входить Шотландія, відсутній законний ринок для цигарок виготовлених в Об`єднаних Арабських Еміратах.

Юридична адреса одержувача не є офіційним місцезнаходженням компанії Star Team Investment L.P. Зазначена компанія не заявила в податкові органи назву власника компанії та не використовувала офіційну адресу у договорах про імпорт з 2015 року. Компанія припинила своє існування і тому не може здійснювати будь-яку зовнішньоекономічну діяльність.

Відповідно до даних інтернет ресурсу пошуку компаній-нерезидентів «Companies House» встановлено, що компанія Star Team Investment L.P. ліквідована 21.07.2017.

Номер телефону одержувача Star Team Investment L.P., що зазначений в установчих документах є безконтрактним номером, який зареєстрований в Естонії, що ускладнює ідентифікацію його власника та наявні підозри про фіктивного одержувача.

15.12.2017 на територію ДП «Одеський морський торговельний порт» за адресою: м. Одеса площа Митна,1, прибув вантаж з сигаретами, контейнер № PONU 8222437 з порту Port Said (Egypt) на судні Maersk Klaipeda, одержувачем яких зазначається ліквідована компанія Star Team Investment L.P. (Шотландія).

Для вчинення вищевказаних протиправних дій, невстановлені слідством особи з метою контролю і координації дій стосовно ввезення зазначеного вантажу в якості транзиту використали послуги української компанії ПАТ «Іллічівськзовніштранс» (код 1860124, м. Чорноморськ), яка згідно коносаменту № 962836111 виступила експедитором доставки контейнеру № PONU 8222437.

20.12.2017 по даному кримінальному провадженню отримано ухвалу Шевченківського районного суду м. Києва про дозвіл на проведення обшуку контейнеру № PONU 8222437.

22.12.2017 був проведений обшук за результатами якого, були вилучені 106000 пачок сигарет торгівельної марки «Palace Slims», 100000 пачок сигарет торгівельної марки «Gold Mount Nano», 577000 пачок сигарет торгівельної марки «A & B White», 94500 пачок сигарет торгівельної марки «MAC extra filter», 20000 пачок сигарет торгівельної марки «R&M Premium», які були упаковані у картонні коробки у кількості 1795 штук та на які були відсутні буд-які документи, що підтверджують походження, транспортування, якість та облік зазначених тютюнових виробів.

Також в ході обшуку встановлено, що на вилучених пачках сигарет торгівельних марок «Palace Slims», «Gold Mount Nano», «A & B White», «MAC extra filter», «R&M Premium» відсутні марки акцизного податку України та інших держав, надписи на пачках сигарет надруковані іноземною мовою та зазначено підпис For Duty Free Sale Only.

За результатами обшуку не встановлено власника та одержувача вилучених сигарет торгівельних марок «Palace Slims», «Gold Mount Nano», «A & B White», «MAC extra filter», «R&M Premium».

23.12.2017 сигарети торгівельних марок «Palace Slims», «Gold Mount Nano», «A & B White», «MAC extra filter», «R&M Premium», які вилучені за результатами обшуку контейнеру № PONU 8222437 визнано речовими доказами.

З отриманої відповіді № 01-16/20 від 09.01.2018 ПАТ «Іллічівськзовніштранс» (код 1860124) встановлено, що підприємство не укладало будь-яких угод про надання транспортно-експедиційних послуг та організації доставки вантажу-сигарети що надійшли 15.12.2017 до Одеського морського порту у контейнері № PONU 8222437. На адресу ПАТ «Іллічівськзовніштранс» не надходило будь-яких документів від вантажовласника на узгодження перевезення вищезазначеного вантажу. ПАТ «Іллічівськзовніштранс» не направляло ніяких заявок, нарядів до судноплавної компанії, митниці та контейнерного терміналу Одеського порту про наміри щодо експедирування цього вантажу.

З показань представника Star Team Investment L.P. гр. ОСОБА_7 , встановлено, що підприємство ніколи не здійснювало придбання та поставку сигарет, в тому числі сигарет торгівельних марок «Palace Slims», «Gold Mount Nano», «A & B White», «MAC extra filter», «R&M Premium», які прибули 15.12.2017 до Одеського морського порту у контейнері № PONU 8222437.

Таким чином, компанія одержувач Star Team Investment L.P. ліквідована, ПАТ «Іллічівськзовніштранс» не має відношення до надання транспортно-експедиційних послуг, документи підтверджуючі походження та транспортування вантажу відсутні. У зв`язку з цим, власника та імпортера сигарет торгівельних марок «Palace Slims», «Gold Mount Nano», «A & B White», «MAC extra filter», «R&M Premium», які прибули 15.12.2017 до Одеського морського порту у контейнері № PONU 8222437, не встановлено.

02.01.2018 зразки сигарет торгівельних марок «Palace Slims», «Gold Mount Nano», «A & B White», «MAC extra filter», «R&M Premium», які були вилучені в ході обшуку контейнера № PONU 8222437 направлені для проведення судової товарознавчої експертизи.

Згідно висновку експерта №379/18-53 від 16.01.2018 року, надані на експертизу зразки сигарет торгівельних марок «Palace Slims», «Gold Mount Nano», «A & B White», «MAC extra filter», «R&M Premium» не відповідають вимогам Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів» та непридатні до реалізації на внутрішньому ринку України.

На думку прокурора, вищезазначені речові докази у даному кримінальному провадженні не містять слідів кримінального правопорушення, не відповідають вимогам нормативних документів щодо обігу тютюнових виробів; вилучені у великій партії, зберігання яких через громіздкість неможливо без зайвих труднощів та витрат по забезпеченню спеціальних умов зберігання, тому підлягають знищенню.

У судовому засіданні прокурор та слідчі підтримали клопотання та просили його задовольнити з підстав у ньому наведених, окрім того, прокурор повідомив суд, встановити вартість вказаних у лопотання речових доказів не можливо, з огляду на те, що їх походження не встановлено, а реалізація їх на внутрішньому ринку України не можлива.

Враховуючи відсутність у розпорядженні органу досудового розслідування та суду інформації з приводу власника майна, з клопотанням про знищення якого звернувся прокурор, доцільним вбачається здійснення розгляду вищевказаного клопотання за відсутності власника майна.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження, заслухавши пояснення прокурора та слідчих, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Так, судом встановлено, що ГСУ ФР ДФС України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000008, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 25 січня 2017 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

Ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва від 20 грудня 2017 року було надано дозвіл на обшук контейнеру № НОМЕР_1 , вантажовідправником якого є Newaves General Trading Jebel Free Zone (Об`єднані Арабські Емірати), який знаходиться на території ДП «Одеський морський торговельний порт» за адресою: м. Одеса, пл. Митна, 1 з метою виявлення та вилучення документів щодо походження, придбання та транспортування вказаних тютюнових виробів, чорнових записів, які мають значення для досудового розслідування.

22 грудня 2017 року був проведений обшук, дозвіл на який було надано ухвалою слідчого судді. В ході вказаного обшуку було вилучено 106000 пачок сигарет торгівельної марки «Palace Slims», 100000 пачок сигарет торгівельної марки «Gold Mount Nano», 577000 пачок сигарет торгівельної марки «A & B White», 94500 пачок сигарет торгівельної марки «MAC extra filter», 20000 пачок сигарет торгівельної марки «R&M Premium», які були вилучені 22.12.2017 в ході проведення обшуку контейнеру № PONU 8222437.

Постановою слідчого, що здійснює досудове розслідування у кримінальному провадженні від 23.12.2017 року вказане майно було визнано речовим доказом.

Ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва від 28.12.2017 року на 106000 пачок сигарет торгівельної марки «Palace Slims», 100000 пачок сигарет торгівельної марки «Gold Mount Nano», 577000 пачок сигарет торгівельної марки «A & B White», 94500 пачок сигарет торгівельної марки «MAC extra filter», 20000 пачок сигарет торгівельної марки «R&M Premium», які були вилучені 22.12.2017 в ході проведення обшуку контейнеру № PONU 8222437 було накладено арешт.

Згідно висновку експерта за результатами проведення судової товарознавчої експертизи № 379/18-53 від 16.01.2018 р., зразки сигарет торгівельних марок «Palace Slims», «Gold Mount Nano», «A & B White», «MAC extra filter», «R&M Premium» не відповідають вимогам Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів» та непридатні до реалізації на внутрішньому ринку України.

У відповідності з п. 4 ч. 6 ст. 100 КПК України, речові докази, що не містять слідів кримінального правопорушення, у вигляді предметів, великих партій товарів, зберігання яких через громіздкість або з інших причин неможливо без зайвих труднощів або витрати по забезпеченню спеціальних умов зберігання яких співмірні з їх вартістю, а також речові докази у вигляді товарів або продукції, що піддаються швидкому псуванню передаються для їх технологічної переробки або знищуються за рішенням слідчого судді, суду, якщо вони відносяться до вилучених з обігу предметів чи товарів, а також якщо їх тривале зберігання небезпечне для життя чи здоров`я людей або довкілля. У випадках, передбачених цією частиною, речові докази фіксуються за допомогою фотографування або відеозапису та докладно описуються. У разі необхідності може бути збережений зразок речового доказу, достатній для його експертного дослідження або інших цілей кримінального провадження.

Згідно п. 35 «Інструкції про порядок вилучення, обліку, зберігання та передачі речових доказів у кримінальних справах, цінностей та іншого майна органами дізнання, досудового слідства і суду», в новій редакції, затвердженої спільним наказом Генеральної прокуратури України, МВС України, ДПА України, СБ України, ВС України, ДСА України № 51/401/649/471/23/125 від 27.08.2010, у разі непридатності товарів до використання та реалізації вони можуть бути знищені або передаватись підприємствам-виробникам аналогічної продукції для переробки.

Відповідно до п. 29 «Порядку зберігання речових доказів стороною обвинувачення, їх реалізації, технологічної переробки, знищення, здійснення витрат, пов`язаних з їх зберіганням і пересиланням, схоронності тимчасово вилученого майна під час кримінального провадження», затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 19 листопада 2012 р. № 1104, речові докази у вигляді товарів або продукції, що піддаються швидкому псуванню, мають непридатний стан, знищуються за письмовою згодою власника, а в разі її відсутності - за рішенням слідчого судді, суду. Речові докази у вигляді предметів чи товарів, що належать до вилучених з обігу, а також якщо їх тривале зберігання небезпечне для життя чи здоров`я людей або довкілля, на підставі відповідного рішення слідчого судді, суду передаються для їх технологічної переробки або знищуються. Технологічна переробка або знищення таких предметів і товарів здійснюється з дотриманням вимог Порядку обліку, зберігання, оцінки конфіскованого та іншого майна, що переходить у власність держави, і розпорядження ним, затвердженого постановою Кабінету Міністрів України від 25 серпня 1998 р. № 1340, Загальних вимог до здійснення переробки, утилізації, знищення або подальшого використання вилученої з обігу неякісної та небезпечної продукції, затверджених постановою Кабінету Міністрів України від 24 січня 2001 р. № 50.

Відповідно до п. 9.13. Порядку обліку, зберігання, оцінки конфіскованого та іншого майна, що переходить у власність держави, і розпорядження ним, затвердженого Постановою Кабінету міністрів України від 25.08.1998 року за № 1340, тютюнові вироби підлягають знищенню.

Згідно п. 6 Загальних вимог до здійснення переробки, утилізації, знищення або подальшого використання вилученої з обігу неякісної та небезпечної продукції, затверджених Постановою Кабінету міністрів України від 24.01.2001 року № 50, вилучена з обігу неякісна та небезпечна продукція, яка є непридатною для переробки, підлягає знищенню шляхом спалювання, руйнування, фізико-хімічної, біологічної або іншої обробки відповідно до вимог нормативних документів.

Письмова згода на знищення зазначеного у клопотанні майна від його замовника, імпортера та виробника, до Генеральної прокуратури України не надходила.

Разом з цим, відповідно до висновку за результатами проведення судової товарознавчої експертизи № 379/18-53 від 16.01.2018 р., зразки сигарет торгівельних марок «Palace Slims», «Gold Mount Nano», «A & B White», «MAC extra filter», «R&M Premium» не відповідають вимогам Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів» та непридатні до реалізації на внутрішньому ринку України.

Зважаючи на викладені положення закону та фактичні обставини справи, слідчий суддя приходить до висновку про наявність достатніх підстав для надання дозволу на знищення речових доказів у кримінальному провадженні, а саме: 106000 пачок сигарет торгівельної марки «Palace Slims», 100000 пачок сигарет торгівельної марки «Gold Mount Nano», 577000 пачок сигарет торгівельної марки «A & B White», 94500 пачок сигарет торгівельної марки «MAC extra filter», 20000 пачок сигарет торгівельної марки «R&M Premium», які були вилучені 22.12.2017 в ході проведення обшуку контейнеру № PONU 8222437, оскільки вони згідно експертних досліджень, не відповідають державним стандартам України, а також непридатні до реалізації на внутрішньому ринку України.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. ст. 3, 9, 22, 100, 170-173, 309, 372, 532 КПК України, слідчий суддя
у х в а л и в:
Клопотання заступника начальника відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Державної фіскальної служби України Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , про знищення речових доказів у кримінальному провадженні № 0000008, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 25 січня 2017 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України задовольнити.

Надати дозвіл на знищення 106000 пачок сигарет торгівельної марки «Palace Slims», 100000 пачок сигарет торгівельної марки «Gold Mount Nano», 577000 пачок сигарет торгівельної марки «A & B White», 94500 пачок сигарет торгівельної марки «MAC extra filter», 20000 пачок сигарет торгівельної марки «R&M Premium», які були вилучені 22.12.2017 в ході проведення обшуку контейнеру № PONU 8222437.

Контроль за виконанням ухвали покласти на заступника начальника відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Державної фіскальної служби України Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 .

Зобов`язати слідчого або прокурора у кримінальному провадженні повідомити Шевченківський районний суд м. Києва про виконання даної ухвали слідчого судді.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1