печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
21 березня 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі слідчого в ОВС ГСУ Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання про арешт майна,-
В С Т А Н О В И В :
21.03.2017 у провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання сторони кримінального провадження слідчого в ОВС ГСУ Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , погоджене прокурором першого відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про арешт майна у кримінальному провадженні № 0000596.

Згідно з нормою ч. 1 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалася.
На підставі ч. 2 ст. 172 КПК України, клопотання слідчого розглядається без повідомлення підозрюваного, обвинуваченого, іншого власника майна, їх захисника, представника чи законного представника, оскільки це є необхідним з метою забезпечення арешту майна.
У судовому засіданні слідчий просив задовольнити клопотання, зазначаючи наступне.
П`ятим відділом з розслідування кримінальних проваджень управління з розслідування особливо важливих справ Головного слідчого управління Генеральної прокуратури України проводиться досудове розслідування в кримінальному провадженні № 0000596, внесеному до ЄРДР 03.03.2017 за фактом неправомірних дій службових осіб переможців тендерних закупівель за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи КК «Київавтодор», запровадили механізм розкрадання грошових коштів, які виділяються на будівництво, експлуатацію, утримання, капітальний і поточний ремонт автошляхів м. Києва та пов`язані з цим витрати, шляхом їх придбання за завищеними цінами та подальшого перерахування різниці на рахунки суб`єктів підприємницької діяльності з ознаками фіктивності, з метою їх переведення у готівку та привласнення.

Слідчий зазначив, що вищевказаний протиправний механізм втілювався із залученням переможців тендерних закупівель, які проводились КК «Київавтодор», а саме: ПрАТ «Броварське шляхово-будівельне управління №50» (), ПП «Київшляхбуд» (), ТОВ «Глобус-авто» (), ТОВ «Тілльман Інжинірінг» () та ТОВ «Основа» ().

З метою реалізації злочинного задуму, вищевказані комерційні структури частину грошових коштів, отриманих від КК «Київатодор», спрямовували на рахунки компаній реального сектору економіки, решту на банківські рахунки комерційних структур, які мають окремі ознаки фіктивності та задіяні в протиправних схемних операціях з мінімізації податкового навантаження та обготівкування грошових коштів.

Зокрема встановлено, що ПП «Київшляхбуд» (, адреси: м. Київ, вул. Рогніденська, буд. 3, офіс 6-7 та м. Київ, вул. Набережно-Корчуватська, буд. 136, офіс 3) протягом 2016 року отримано від КК «Київавтодор» близько 250 млн. грн. за проведення капітального та поточного ремонту міжквартальних проїздів, дорожнього полотна та шляхопроводів м. Києва.

З метою розкрадання коштів, виділених на ремонт, посадовими особами ПП «Київшляхбуд» укладено договори з підприємством з ознаками фіктивності ТОВ «Маршал консалтінг» (), в рамках якого останньому було перераховано грошові кошти в оплату придбання кабельної продукції на загальну суму 7,8 млн. грн. При цьому, наявні дані вказують, що фактична поставка вказаної продукції ТОВ «Маршал консалтінг» не здійснювалась.

Крім того, ПП «Київшляхбуд» перерахувало 180 млн. грн. на рахунки ТОВ «Будівельна компанія Ескадор» (), яке в подальшому спрямувало 83 млн. із вказаних коштів ТОВ «Ростдорстрой» (). У цей же період ТОВ «Ростдорстрой» отримано 19 млн. грн. безпосередньо від КК «Київавтодор».

В свою чергу, з метою переведення вказаних коштів у готівку та їх подальшого привласнення в інтересах службових осіб КК «Київавтодор» та ПП`Київшляхбуд», ТОВ «Ростдорстрой» перераховувало кошти на рахунки СГД з ознаками фіктивності за нібито отримані товари, роботи чи послуги, які фактично не поставлялись та не виконувались, а саме:

-ТОВ «Ребекс» () отримано 64 млн. грн.;

-ТОВ «Скай сіті буд» () отримано 9,3 млн. грн.;

-ТОВ «Маршал консалдінг» () отримано 32 млн. грн.;

-ТОВ «НСК Медіа» () отримано 72 млн. грн.

Таким чином, службові особи КК «Київавтодор» спільно із посадовими особами ПП «Київшляхбуд», ТОВ «Будівельна компанія Ексадор» та ТОВ «Ростдорстрой», в результаті проведення вищевказаних фінансових операцій привласнили державних коштів на суму понад 185 млн. грн.

Крім того, ТОВ «Тілльман Інжинірінг» (, м. Київ, вул. Вербова,) протягом 2016 року отримало від КК «Київавтодор» близько 7,9 млн. грн. за капітальний ремонт мостового полотна та деформованих швів на метрово-прогоновій будові вантової частини Південного мосту через р. Дніпро.

Також, в вересні-грудні 2016 року, вказаному підприємству від ТОВ «Основа» (), яке отримало у 2016 році близько 12 млн. грн. від КК «Київавтодор», надійшло 3 млн. грн. за капітальний ремонт шляхопроводу на перехресті проспекту Науки та магістралі безпечного руху в Голосіївському районі м. Києва, та 20,7 млн. грн. за гідроізоляційне покриття «eliminator».

Після акумулювання коштів на своїх рахунках ТОВ «Тілльман Інжинірінг» уклало договори з низкою підприємств з ознаками фіктивності, а саме:

-ТОВ «Дені люкс» () отримано грошові кошти на суму 7,1 млн. грн. за полімербітумний модифікатор та за гідроізоляційне покриття «eliminator»;

-ТОВ «Профбудкомплекс» () отримано грошові кошти в оплату придбання кабельної продукції на загальну суму 19,2 млн. грн. за полімербітумний модифікатор та за гідроізоляційне покриття «eliminator».

Крім того, ТОВ «Тілльман Інжинірінг» значну частину коштів, отриманих від КК «Київавтодор», перерахувало на рахунки спорідненої структури ТОВ «Кайласа-меру» () за придбання гідроізоляційного покриття «eliminator» та інших будівельних матеріалів.

В подальшому, ТОВ «Кайласа-меру» укладено договори з низкою підприємств з ознаками фіктивності, а саме:

-ТОВ «Дені люкс» () отримано грошові кошти в сумі 141 тис. грн. за полімербітумний модифікатор та за гідроізоляційне покриття «eliminator».

-ТОВ «Профбудкомплекс» () отримано грошові кошти на загальну суму 3,5 млн. грн. за полімербітумний модифікатор та за гідроізоляційне покриття «eliminator».

-ТОВ «Гранді плюс» () отримано грошові кошти на загальну суму 882 тис. грн. за полімербітумний модифікатор та за гідроізоляційне покриття «eliminator».

-ТОВ «Макао союз» () отримано грошові кошти на загальну суму 204 тис. грн. за полімербітумний модифікатор та за гідроізоляційне покриття «eliminator».

-ТОВ «Форест таун 2015» () отримано грошові кошти в оплату придбання кабельної продукції на загальну суму 1,2 млн. грн. за полімербітумний модифікатор та за гідроізоляційне покриття «eliminator».

Після надходження на рахунки вказаних комерційних структур з ознаками фіктивності безготівкові грошових коштів незаконно конвертувалися у готівку та передавались учасникам даної протиправної фінансової схеми.

Також, встановлено, що ПрАТ «Броварське шляхово-будівельне управління № 50» (ЄДРПОУ 5408668, юридична адреса: Київська обл., м. Бровари, вул. Кутузова, 2-а,) протягом 2016 року отримало від КК «Київавтодор» близько 4,8 млн. грн. за послуги капітального ремонту дорожньої мережі проспекту Правди, від вул. Вишгородської до пр-т. Свободи в Подільському р-ні м. Києва. Крім того, ПрАТ «Броварське шляхово-будівельне управління № 50» в цей же період отримано грошових коштів в сумі 18,5 млн. грн. від вищевказаної ТОВ «Будівельна компанія Ескадор» ().

В подальшому, посадовими особами ПрАТ «Броварське шляхово-будівельне управління №50» укладено з ТОВ «Маркет-премьєр» () договір на закупку бітуму за завищеними вдвоє цінами. На виконання умов даного договору останньому було перераховано грошові кошти на загальну суму 47 млн. грн.

З метою переведення безготівкових коштів у готівку та їх подальшого розкрадання, ТОВ «Маркет-премьєр» перераховувало частину коштів на рахунки суб`єктів господарської діяльності з ознаками фіктивності за нібито отримані товари, роботи чи послуги, а саме:

-ТОВ «Престиж консалт ЛТД» () отримано 14 млн. грн. за товари і витратні матеріали промислового призначення;

-ТОВ «Мартейн» () отримано 7 млн. грн. за розігрів, збезводнення, відвантаження бітуму;

-ТОВ «Авелінк» () отримано 1,8 млн. грн., за розігрів, збезводнення, відвантаження бітуму;

-ТОВ «Рандес про» () отримано 6,9 млн. грн., за товари і витратні матеріали промислового призначення;

-ТОВ «Алекрі» () отримано 7,4 млн. грн., за розігрів, збезводнення, відвантаження бітуму;

-ТОВ «Борд сервіс» () отримано 1,1 млн. грн., за бітумну емульсію;

-ТОВ «Велесіті» () отримано 960 тис. грн., за розігрів, збезводнення, відвантаження бітуму.

Таким чином, службові та посадові особи КК «Київшляхбуд», ПрАТ «Броварське шляхово-будівельне управління №50» (), ПП «Київшляхбуд» (), ТОВ «Тілльман Інжинірінг» (), ТОВ «Будівельна компанія Ескадор» (), ТОВ «Основа» () та ТОВ «Ростдорстрой» () протягом 2016 року провели протиправних фінансових операцій, направлених на привласнення державних коштів, ухилення від сплати податків і обов`язкових платежів, легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, на загальну суму 272,98 млн. грн., тобто в особливо великих розмірах.

При цьому, як вбачається з матеріалів кримінального провадження, ТОВ «Престиж консалт ЛТД» (), ТОВ «Мартейн» (), ТОВ «Авелінк» (), ТОВ «Рандес про» (), ТОВ «Алекрі» (), ТОВ «Борд сервіс» (), ТОВ «Велесіті» (), ТОВ «Дені люкс» (), ТОВ «Профбудкомплекс» (), ТОВ «Гранді плюс» (), ТОВ «Макао союз» (), ТОВ «Форетс таун 2015» (), ТОВ «Ребекс» (), ТОВ «Скай сіті буд» (), ТОВ «Маршал консалдінг» (), ТОВ «НСК Медіа» (), на рахунки яких спрямовувались кошти переможцями тендерних закупівель у КК «Київавтодор», є складовими у протиправних фінансових механізмах, направлених на легалізацію доходів, одержаних злочинним шляхом. Зокрема, вказані підприємства зареєстровані на осіб, які не приймають участі в їх фінансово-господарській діяльності та не здійснюють управління їх рахунками. На підприємствах фактично працевлаштовано по 1 особі, вони не мають жодних виробничих потужностей, офісних приміщень, за місцями реєстрації не знаходяться.

При цьому, за результатами аналізу податкової звітності вказаних суб`єктів господарювання встановлено, що формування податкового кредиту та зобов`язань з ПДВ ними здійснювалось також за рахунок фінансово-господарських операцій з спільними групами підприємств, які за специфікою діяльності реалізують частину товару за готівку, поза межами податкового контролю, реєстрація податкових накладних в електронному вигляді з однаковими ІР-адресою, відмічена невідповідність отриманих та реалізованих в адресу підприємств покупців товарів, робіт та послуг, зміна виду та умовний продаж товарів. Зазначене вказує на те, що ТОВ «Престиж консалт ЛТД» (), ТОВ «Мартейн» (), ТОВ «Авелінк» (), ТОВ «Рандес про» (), ТОВ «Алекрі» (), ТОВ «Борд сервіс» (), ТОВ «Велесіті» (), ТОВ «Дені люкс» (), ТОВ «Профбудкомплекс» (), ТОВ «Гранді плюс» (), ТОВ «Макао союз» (), ТОВ «Форетс таун 2015» (), ТОВ «Ребекс» (), ТОВ «Скай сіті буд» (), ТОВ «Маршал консалдінг» (), ТОВ «НСК Медіа» () зареєстровані (придбані) та використовуються одними й тими ж невстановленими особами для здійснення операцій без ділової мети, виключно з метою отримання податкової вигоди шляхом придбання фіктивного товару та створення штучного податкового кредиту і валових витрат, а також з метою прикриття іншої незаконної діяльності, пов`язаної в т.ч. з привласненням коштів КК «Київавтодор» та їх подальшою легалізацією.

Досудовим розслідуванням установлено, що вказана група осіб, в т.ч. службові особи КК «Київшляхбуд», ПрАТ «Броварське шляхово-будівельне управління №50» (), ПП «Київшляхбуд» (), ТОВ «Тілльман Інжинірінг» (), ТОВ «Будівельна компанія Ескадор» (), ТОВ «Основа» () та ТОВ «Ростдорстрой» (), протягом 2016-2017 років використовує рахунки відкриті в ПАТ "Банк Січ" (, МФО 380816) для переведення коштів державного підприємства з безготівкової форми в готівку та подальшого їх привласнення і легалізації наступного суб`єкта підприємницької діяльності: ТОВ "Маршал консалтінг" () № НОМЕР_1 (українська гривня), відкрито 11.10.2016 року.

Зазначений рахунок використовується для обготівковування коштів, отриманих в наслідок незаконно проведених фінансовогосподарських операцій з підприємствамипереможцями тендерних закупівель, їх легалізації, проведення з ними фінансових операцій.

Кошти, розміщені на рахунках вказаних підприємств є предметом кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 209, ч.3 ст.212 КК України, відомості про які внесено до ЄРДР. Таким чином, метою арешту грошових коштів, розміщених на рахунках зазначених підприємств є збереження речових доказів, що відповідає вимогам ст. 98, п. 1 ч. 2, ч. 3 ст. 170 КПК України.

Також, за вчинення злочинів передбачених ч.5 ст.191 та ч. 3 ст. 209, ч.3 ст.212 КК України одним із видів покарання передбачено конфіскацію коштів (майна), одержаного злочинним шляхом. Таким чином, з метою забезпечення подальшої конфіскації майна, як виду покарання, а також з метою відшкодування шкоди завданої внаслідок вчинення кримінального правопорушення виникла необхідність у накладені арешту на розрахунковий рахунок ТОВ "Маршал консалтінг" (), що передбачено п. 3, 4, ст. 170 КПК України.

Крім того, з метою припинення злочинної діяльності, попередження збитків, що заподіюються Державі, діями групи осіб за рахунок використання фіктивного підприємництва, проведення псевдо розрахункових фінансовогосподарських операцій, не сплати податків, виникла необхідність у накладенні арешту на кошти, розміщені на банківських рахунках суб`єктів підприємницької діяльності, а саме: ТОВ "Маршал консалтінг" () № НОМЕР_1 (українська гривня), відкрито 11.10.2016 року, який відкрито в ПАТ "Банк Січ" (, МФО 380816), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Володимирська, буд. 63, відповідно до офіційного сайту Національного банку України.

Враховуючи вище наведене, існує загроза зміни, або знищення документів, які мають істотне значення для швидкого та повного розслідування кримінального провадження, оскільки співробітники ПАТ "Банк Січ" (, МФО 380816) виступають гарантом таємниці банківського рахунку, операцій, які проводяться по рахунку, збереження відомостей відносно клієнта, а також у захисті посягань, як працівників правоохоронних органів так і інших сторін, для підтримання своєї репутації перед іншими клієнтами банку, у зв`язку з чим орган досудового розслідування клопоче про розгляд даного клопотання без участі представників ПАТ "Банк Січ" (, МФО 380816).

Статтею 170 КПК України передбачено, що арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.
Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.
Відповідно до частини 2 статті 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.
У випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 КПК України, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 КПК України.
Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів.
Згідно ч. 2 ст. 173 КПК України, при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 КПК України); 3) наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170 КПК України); 3-1) можливість спеціальної конфіскації майна (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої статті 170 цього Кодексу); 4) розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; 6) наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.
Слідчий суддя, заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали справи дійшов до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, оскільки грошові коштиТОВ "Маршал консалтінг", що розміщені на відкритих рахунках в ПАТ "Банк Січ" містять ознаки, передбачені ст. 98 ЦПК України, а саме являються об`єктом кримінально протиправних дій, і з метою запобігання їх зникнення, відчуження необхідно накласти арешт.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 107, 131, 132, 170173, 309 КПК України, слідчий суддя,-
У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити.
Накласти арешт на кошти, які знаходяться на рахунку ТОВ "Маршал консалтінг" () № НОМЕР_1 (українська гривня), який відкрито в ПАТ "Банк Січ" (, МФО 380816), що розташований за адресою: м. Київ, вул. Володимирська, буд. 63 в частині видатків коштів, за виключенням видаткових операцій щодо сплати заробітної плати та обов`язкових платежів до державного бюджету зі сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), з можливістю зарахування грошових коштів на вказані рахунки.

Ухвала слідчого судді підлягає негайному виконанню.
Підозрюваний, його захисник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково.
Ухвала про накладення арешту може бути оскаржена безпосередньо до Апеляційного суду м. Києва протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1