УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 серпня 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , розглянувши клопотання прокурора відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 у кримінальному провадженні № 0000197 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 205, ч.3 ст.212, ч.2 ст.209 КК України, про арешт майна, ?

ВСТАНОВИВ:
Прокурор відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 звернувся до суду із клопотанням про у кримінальному провадженні № 0000197 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 205, ч.3 ст.212, ч.2 ст.209 КК України, про арешт майна, а саме грошових коштівTOB «Ровеньки - Вуглепостач» (), що знаходяться на рахунках в AT «Укрексімбанк» № НОМЕР_1 та № НОМЕР_2 ; в ПАТ «Сбербанк» № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 ; в ПАТ «ОТП Банк» № НОМЕР_6 ; ПАТ «КБ «Акордбанк» № НОМЕР_7 ; ПАТ "Ідея Банк" № НОМЕР_8 .

На обгрунтування клопотання прокурором зазначено, що службові особи TOB «Ровеньки - Вуглепостач» () у період січня 2016 року - березня 2017 року ухилились від сплати податку на прибуток підприємства на суму 13 700 000 гривень за рахунок господарських операцій, що оформлялись документально з TOB «ДТЕК Трейдінг» () з приводу продажу вугілля та не оформлення вказаних операцій в податкових деклараціях та за відсутності реєстрації податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних.

В ході досудового розслідування на підставі клопотання слідчого у даному кримінальному провадженні 18.05.2017 року Шевченківським районним судом м.Києва винесено ухвалу у справі №761/16663/17 про накладення арешту на кошти, які знаходяться на банківських рахунках TOB «Ровеньки - Вуглепостач» () № НОМЕР_1 та № НОМЕР_2 , відкритих в AT «Укрексімбанк» (МФО 322313); № НОМЕР_4 , № НОМЕР_3 та № НОМЕР_5 , відкритих у ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627); № НОМЕР_6 , відкритому в ПАТ «ОТП Банк» (МФО 300528); № НОМЕР_9 , відкритому в ПАТ КБ «ЄВРОБАНК» (МФО 380355); № НОМЕР_7 , відкритому в ПАТ «КБ «Акордбанк» (МФО 380634), з забороною відчуження в частині видаткових операцій та в межах завданих збитків у розмірі 13 700 000 грн. (крім сплати обов`язкових платежів до бюджету та виплати заробітної плати).

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, причетність службових осіб ТОВ «Ровеньки-Вуглепостач» () до відкриття рахунків: 21.06.2016 року в AT «Укрексімбанк» (МФО 322313, м. Київ, вул. Антоновича, 127) № НОМЕР_1 та № НОМЕР_2 ; 06.07.2016 року в ПАТ «Сбербанк» (МФО 320627, м. Київ, вул. Володимирська, буд.46) № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 ; 06.07.2016 року в ПАТ «ОТП Банк» (МФО 3U0528, м. Київ, вул. Жилянська, 43) № НОМЕР_6 ; 21.10.2016 року в ПуАТ «КБ «Акордбанк» (МФО 380634, м. Київ, вул. Стеценко, буд. 6) № НОМЕР_7 ; ПАТ "Ідея Банк" (МФО 336310, м. Львів, вул. Валова, 11) № НОМЕР_8 та використання вказаних рахунків для зарахування та перерахування грошових коштів в якості оплати за нібито поставлені товари (виконані роботи).

Прокурор просив накласти арешт на грошові кошти, які знаходятся на рахунках TOB «Ровеньки - Вутлепостач» (), відкритих у банківських установах у загальному розмірі 13 700 000 гривень, тобто розмірі, співмірному сумі ухилення від сплати податків.

В судовому засіданні прокурор підтримав доводи клопотання, просив клопотання задовольнити з підстав наведених у ньому.

Власник майна у відповідності до вимог ч.2 ст.172 КПК України не повідомлявся про розгляд клопотання.

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання та додані до нього матеріали, приходить до висновку, що клопотання є необґрунтованим та не підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове позбавлення підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, можливості відчужувати певне його майно за ухвалою слідчого судді або суду до скасування арешту майна у встановленому цим Кодексом порядку.
Відповідно до вимог цього Кодексу арешт майна може також передбачати заборону для особи, на майно якої накладено арешт, іншої особи, у володінні якої перебуває майно, розпоряджатися будь-яким чином таким майном та використовувати його.
Згідно з положенням ст. 173 КПК України слідчий суддя, суд відмовляє у задоволенні клопотання про арешт майна, якщо особа, що його подала, не доведе необхідність такого арешту, а також наявність ризиків, передбачених абзацом другим частини першої статті 170 цього Кодексу. При вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: правову підставу для арешту майна; можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу); наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); можливість спеціальної конфіскації майна (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої статті 170 цього Кодексу); розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

Як вбачається з матеріалів клопотання, прокурор просить накласти арешт на грошові кошти, які знаходяться на рахунках із забороною здійснення по них будь-яких операцій, а саме: TOB «Ровеньки - Вуглепостач» (), що знаходяться на рахунках в AT «Укрексімбанк» № НОМЕР_1 та № НОМЕР_2 ; в ПАТ «Сбербанк» № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 ; в ПАТ «ОТП Банк» № НОМЕР_6 ; ПАТ «КБ «Акордбанк» № НОМЕР_7 ; ПАТ "Ідея Банк" № НОМЕР_8 , разом з тим клопотання не містить переконливих доказів, наявності ризиків, передбачених абз.2 ч.1 ст. 170 КПК України та не обґрунтовано при цьому правових підстав для такого арешту та необхідності у його накладенні, а також розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи правову кваліфікацію кримінального правопорушення, за фактом вчинення якого розслідується кримінальне провадження та в рамках якого подано дане клопотання, а також необґрунтованість і недоведеність необхідності застосування даного заходу забезпечення кримінального провадження, слідчий суддя не знаходить правових підстав для задоволення вказаного клопотання.
На підставі вищевикладеного, керуючись ст.ст. 170, 171172.173, 309 КПК України, слідчий суддя, -
У Х В А Л И В :
Відмовити у задоволенні клопотання прокурора відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 про арешт грошових коштівTOB «Ровеньки - Вуглепостач» (), що знаходяться на рахунках в AT «Укрексімбанк» № НОМЕР_1 та № НОМЕР_2 ; в ПАТ «Сбербанк» № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 ; в ПАТ «ОТП Банк» № НОМЕР_6 ; ПАТ «КБ «Акордбанк» № НОМЕР_7 ; ПАТ "Ідея Банк" № НОМЕР_8 , у кримінальному провадженні № 0000197 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст. 205, ч.3 ст.212, ч.2 ст.209 КК України.
Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий судя: