Справа № 405/586/17
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
22.02.2017 року слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , за участю слідчого ОСОБА_2 , представника ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_2 , у кримінальному провадженні № 0000029, про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:
слідчий за погодженням з прокурором звернувся до суду з вищевказаним клопотанням, в обґрунтування якого вказав, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню щодо службових осіб ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000029 від 29.03.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) шляхом відображення в бухгалтерському обліку та в податковій звітності підприємства за вересень-жовтень 2015 року безтоварних фінансово-господарських операцій проведених з суб`єктом підприємництва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 6 867 979 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет держави грошових коштів у особливо великих розмірах.

Діяльність ПП « ОСОБА_4 », направлена на формування безпідставного податкового кредиту від ризикових СГД, що надало змогу службовим особам ПП « ОСОБА_4 » умисно зменшити суму податкового зобов`язання котре надійшло від ряду підприємств-замовників в особливо великому розмірі.

В червні 2016 року підприємство ПП « ОСОБА_4 » було перереєстровано на нову адресу АДРЕСА_2 та змінено директора ОСОБА_5 на ОСОБА_6

08.11.2016 року допитано як свідка ОСОБА_6 , яка показала, що перереєструвала ПП « ОСОБА_4 » на себе на прохання ОСОБА_5 , з якою познайомилася в Ковалівському парку м. Кропивницького в червні 2016 року. При здійсненні оформлення документів у ІНФОРМАЦІЯ_3 була присутня жінка, яка надавала їй реєстраційні документи на підпис.

На даний час по кримінальному провадженню виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до речей та документів, які знаходяться в реєстраційній справі ПП « ОСОБА_4 » з метою встановлення повного кола осіб та їх повноважень при здійсненні господарських операцій ПП « ОСОБА_4 » та вчиненні реєстраційних дій при перереєстрації підприємства на ОСОБА_6 .

Відповідно до даних сайту Міністерства юстиції України реєстраційна справа ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_1 ) на даний час знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованої за адресою АДРЕСА_3 .

Слідчий стверджує, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи реєстраційної справи ПП « ОСОБА_4 » ( код НОМЕР_1 ) мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, в зв`язку з чим необхідно отримати тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучити в копіях, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_4

При розгляді клопотання слідчий підтримав його повністю.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 не заперечував проти задоволення клопотання.

Заслухавши слідчого та представника ІНФОРМАЦІЯ_1 , вивчивши надані стороною кримінального провадження матеріали, слідчий суддя дійшов до таких висновків.

Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Слідчим суддею встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню щодо службових осіб ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000029 від 29.03.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) шляхом відображення в бухгалтерському обліку та в податковій звітності підприємства за вересень-жовтень 2015 року безтоварних фінансово-господарських операцій проведених з суб`єктом підприємництва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 6 867 979 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет держави грошових коштів у особливо великих розмірах.

З наданої до матеріалів клопотання детальної інформації про юридичну особу ПП « ОСОБА_4 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 та пояснень представника ІНФОРМАЦІЯ_1 вбачається, що матеріали реєстраційної справи вищевказаного підприємства знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Разом з цим, слідчий суддя погоджується про необхідність вилучення вказаних в клопотанні документів в оригіналах, оскільки вони необхідні для проведення почеркознавчої експертизи, яка призначена слідчим 17.02.2017 року.

Дослідивши матеріали клопотання, яке погоджене прокурором, слідчий суддя зазначає, що клопотання подане у відповідності до ст. 160 КПК України, речі та документи дійсно перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , та мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Відомості, що містяться в цих речах можуть використовуватися як докази, та є неможливим іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

На підставі наведеного, та керуючись ст.ст.159-166 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:
клопотання старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_2 , у кримінальному провадженні № 0000029, про надання тимчасового доступу до речей і документів задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_2 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_7 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_8 , старшому слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_9 , старшому слідчому з ОВС ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_10 , старшому слідчому з ОВС ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_11 , старшому слідчому з ОВС ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_12 , тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю вилучення речей і документів в оригіналах, а саме реєстраційної справи ПП « ОСОБА_4 » ( код НОМЕР_1 ), яка перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_4 за період з дати державної реєстрації по 06.02.2017 року, а саме:
-документи, що подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, реєстрації змін до установчих документів, та примірники оригіналу установчих документів, примірник оригіналів змін до установчих документів та примірник установчих документів у новій редакції;

-документи, що подаються для внесення до Єдиного державного реєстру запису про рішення засновників (учасників) або уповноваженого ними органу щодо державної реєстрації змін до установчих документів, припинення юридичної особи;

-документи, що подаються для внесення змін до відомостей про юридичну особу, які містяться в Єдиному державному реєстрі;

-копії повідомлень про підтвердження місцезнаходження юридичної особи;

-документи про зміну місцезнаходження реєстраційної справи;

-заяви, запити про доступ до документів з реєстраційної справи;

-документи, відповідно до яких призначено комісію з припинення юридичної особи (комісію з реорганізації, ліквідаційну комісію) або ліквідатора;

-другий примірник повідомлення про проведення державної реєстрації припинення юридичної особи, надісланого державним реєстратором юридичній особі в установленому законом порядку;

-описи документів, що надаються юридичною особою Державному реєстратору для проведення реєстраційної дії;

-реєстраційні картки: Форма 1 - на проведення державної реєстрації юридичної особи, утвореної шляхом заснування нової юридичної особи; Форма 2 - на проведення державної реєстрації юридичної особи, утвореної шляхом реорганізації діючої (діючих) юридичної особи (юридичних осіб) у результаті злиття, поділу, виділу або перетворення; Форма 3 - на проведення державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи; Форма 4 - реєстраційна картка про внесення змін до відомостей про юридичну особу, які містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб підприємців; Форма 6 - реєстраційна картка про підтвердження відомостей про юридичну особу, які містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців.

-довіреності на осіб, які мають право представляти інтереси та вчиняти реєстраційні дії від імені підприємства;
-заяви про вихід із складу засновників, відступлення належної частки в статутному капіталі на користь інших осіб;

-квитанції про оплату послуг держреєстратора, з поштовими конвертами, описами вкладень поштових відправлень перелічених документів.

Строк дії ухвали до 22.03.2017 року.

Роз`яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ленінського районного суду
м. Кіровограда ОСОБА_1