Справа № 464/2836/17
пр.№ 1-кс/464/808/17
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
05 травня 2017 року Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , за участю слідчого ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором про тимчасовий доступ до речей і документів, -
в с т а н о в и в :
слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 , як сторона кримінального провадження, звернувся з клопотанням до слідчого судді про тимчасовий доступ до речей та документів, тобто про можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, що перебувають у володінні (приміщенні) ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ).
В обґрунтування клопотання покликається на те, що ним здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000131 від 14.09.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 України.
В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП « ОСОБА_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в період 2014-2016 років безпідставно сформували податковий кредит від підприємств з ознаками «фіктивності»: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 »), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 »), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 »), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 »), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 »), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 »), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 »), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 »), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 попередня назва ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 »), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ) на суму 2 606 939 грн. та «ризикового» СГД - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ) на суму 643 624 грн., що призвело до несплати податку на додану вартість на загальну суму 3 250 563 грн. Крім цього, встановлено, що в період 2016 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » виконувало електромонтажні та інші роботи для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ) та інших суб`єктів господарювання. У вказаному періоді ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » з метою заниження сплати податків, відповідно до укладеного із ФОП ОСОБА_4 (іпн. НОМЕР_17 ) договору підряду безпідставно перераховувало кошти у значних розмірах на рахунки ФОП ОСОБА_4 за нібито виконані роботи, які фактично виконувались працівниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 ». Досудовим розслідуванням встановлено, що перерахування коштів з рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » протягом 2016 року здійснювалось на рахунок № НОМЕР_18 (980), відкритий в ЗГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_19 ). Враховуючи викладене, з метою встановлення фактичних обставин взаєморозрахунків між ФОП ОСОБА_4 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » та іншими суб`єктами господарювання, встановлення і дослідження всіх обставин, які мають значення для розслідування даного кримінального правопорушення (злочину) і підлягають доказуванню та прийняття законного рішення, виникла необхідність в тимчасовому доступі та вилученні документів ФОП ОСОБА_4 (іпн. НОМЕР_17 ), які становлять банківську таємницю, а відтак слідчий просить клопотання задоволити у повному обсязі.
Представник ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " у судове засідання не з`явився, з невідомих для суду причин, хоча про розгляд справи належним чином був повідомлений.
Заслухавши думку слідчого в підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку, що внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, необхідні документи, хоча згідно із положеннями п.5 ч.1 ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому знайшли усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-7 ст.163 КПК України, підстави до надання тимчасового доступу до документів шляхом ознайомлення та вилучення (здійснення виїмки) в межах кримінального провадження.
Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309 Кримінального процесуального кодексу України, -
п о с т а н о в и в :
клопотання задоволити.
надати слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 , старшому оперуповноваженому з ОВС оперативного управління ГУ ДФС у Львівській області капітану податкової міліції ОСОБА_5 або уповноваженій особі по дорученню тимчасовий доступ до оригіналів документів, які перебувають у володінні які знаходяться у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), АДРЕСА_1 , тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме:
- копії юридичної справи про відкриття рахунку№ НОМЕР_18 (980) ФОП ОСОБА_4 (іпн. НОМЕР_17 );
- комп`ютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунку № НОМЕР_18 (980), який належить ФОП ОСОБА_4 (іпн. НОМЕР_17 ) за період з 25.04.2016 по 25.04.2017.
Обов`язок виконання ухвали покласти на ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_20 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 .
Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення (ст.164 КПК України).
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч.1 ст.166 КПК України, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.
Слідчий суддя ОСОБА_1