Справа № 347/2202/16
Провадження № 1-кс/347/450/16
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
09.12.16 м.Косів
Косівський районний суд Івано-Франківської області в складі:

слідчого судді ОСОБА_1

секретаря ОСОБА_2

за участю:

прокурора ОСОБА_3

слідчого ОСОБА_4

розглянувши в судовому засіданні в залі суду м. Косів клопотання слідчого СВ Косівського ВП ГУНП в Івано-Франківській області ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення Державною фінансовою інспекцією в Івано-Франківській області виїзної позапланової, документальної ревізії з питань фінансово-господарської діяльності Косівського районного підприємства «Райагроліс» у кримінальному провадженні № 0000425 від 03 листопада 2016 року за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 4 ст. 358 КК України, -

В С Т А Н О В И В :
08 грудня 2016 року слідчий СВ Косівського ВП ГУНП в Івано-Франківській області ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на проведення Державною фінансовою інспекцією в Івано-Франківській області виїзної позапланової, документальної ревізії з питань фінансово-господарської діяльності Косівського районного підприємства «Райагроліс» у кримінальному провадженні № 0000425 від 03 листопада 2016 року за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 4 ст. 358 КК України.

Із клопотання вбачається, що у провадженні слідчого відділення Косівського ВП ГУНП знаходиться кримінальне провадження № 0000425, внесене в Єдиний реєстр досудових розслідувань 03 листопада 2016 року за фактом використання завідомо підроблених документів. Встановлено, що 03 листопада 2016 року в Косівський ВП ГУНП поступив рапорт начальника відділу Управління захисту економіки в Івано-Франківській області Департаменту захисту економіки Національної поліції України ОСОБА_5 про те, що під час проведення аналізу експорту лісопродукції підприємства Косівського району Івано-Франківської області було виявлено документи, які не відповідають дійсності та які використовувались для відправки лісодеревини із території України за кордон. Ураховуючи наведене, по кримінальному провадженні виникла потреба у встановленні законності відпустку лісопродукції та видачі документів для подальшого виготовлення сертифікатів відповідності, встановлення шкоди, завданої незаконними діями службових осіб. Тому є необхідність у проведенні позапланової, документальної ревізії питань фінансово-господарської діяльності Косівського районного підприємства «Райагроліс», що знаходиться за адресою: 78607, Івано-Франківська область Косівський район с. Смодна, вул. Незалежності, 48 б, за період із 01 січня 2016 року по 03 листопада 2016 року включно, а у випадку проведення за цей період ревізії з аналогічних питань з дати проведення останньої ревізії, яка буде проводитися спеціалістами Державної фінансової інспекції в Івано-Франківській області.

Дане клопотання відповідає вимогам ст. 160 КПК України.

В судовому засіданні слідчий СВ Косівського ВП ГУНП в Івано-Франківській області ОСОБА_4 клопотання підтримав та просив надати дозвіл на проведення вказаної у клопотанні позапланової виїзної ревізії.

Прокурор ОСОБА_3 вважає дане клопотання підставним та просить його задовольнити.

Суд перевірив матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, у рамках якого було подано клопотання, та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасників кримінального провадження, вважає, що клопотання слід задовольнити з наступних підстав.

Як вбачається із матеріалів справи у провадженні слідчого відділення Косівського ВП ГУНП знаходиться кримінальне провадження № 0000425, внесене в Єдиний реєстр досудових розслідувань 03 листопада 2016 року за фактом використання завідомо підроблених документів за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 4 ст. 358 КК України.

Установлено, що 03 листопада 2016 року в Косівський ВП ГУНП поступив рапорт начальника відділу Управління захисту економіки в Івано-Франківській області Департаменту захисту економіки Національної поліції України ОСОБА_5 про те, що під час проведення аналізу експорту лісопродукції підприємства Косівського району Івано-Франківської області було виявлено документи, які не відповідають дійсності та які використовувались для відправки лісодеревини із території України за кордон.

Відповідно до ч. 2 ст. 93 КПК України сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.

Позаплановою виїзною ревізією вважається ревізія, яка не передбачена в планах роботи органу державного фінансового контролю і проводиться за наявності обставин передбачених ч. 5 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні».

Відповідно до вимог ч. 6 і ч. 7 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Позапланові виїзні ревізії суб`єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за судовим рішенням, ухваленим у кримінальному провадженні.

Згідно з ч. 1 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» тривалість позапланової виїзної ревізії не повинна перевищувати 15 робочих днів.

Стороною кримінального провадження, яка звернулась із даним клопотанням, доведено про необхідність отримання дозволу на проведення виїзної позапланової документальної ревізії, оскільки отримані за результатами такої ревізії відомості матимуть істотне значення для встановлення обставин у вказаному кримінальному провадженні, відтак призначення виїзної позапланової документальної ревізії є доцільним та відповідає завданням кримінального провадження, а тому наявні підстави для задоволення клопотання.

На підставі наведеного, ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», керуючись ст.ст. 93, 160, 163-164 КПК України, суд, -

У Х В А Л И В :
Надати дозвіл на проведення позапланової, документальної виїзної ревізії питань фінансово-господарської діяльності Косівського районного підприємства «Райагроліс», що знаходиться за адресою: 78607, Івано-Франківська область Косівський район, с. Смодна, вул. Незалежності, 48 б, за період із 01 січня 2016 року по 03 листопада 2016 року включно, а у випадку проведення за цей період ревізії з аналогічних питань з дати проведення останньої ревізії, яка буде проводитися спеціалістами Державної фінансової інспекції в Івано-Франківській області.

При ревізії встановити наступні питання:

- чи були законними сертифікати про походження лісоматеріалів та виготовлених з них пиломатеріалів для здійснення експортних операцій;

- чи відповідають митні декларації лісоматеріалам відправленим за кордон;

- чи відповідає походження лісоматеріалів відправлених на експорт за кордон, придбаних підприємцями на аукціонах;

- законність операцій проведених приватними підприємцями по здійсненню експорту лісодеревини за кордон;

- у разі спричинення шкоди незаконними діями службових осіб, пов`язаними з використанням бюджетних коштів, встановити розміри завданої шкоди.

Ревізію провести протягом 15 робочих днів.

Строк дії ухвали - становить 1 місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1