ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа №201/5047/17
провадження 1кс/201/3372/2017
У Х В А Л А
06 квітня 2017 року
Жовтневий районний суд
м. Дніпропетровська
У складі:

Головуючого слідчого судді ОСОБА_1

З секретарем ОСОБА_2 ,

За участю:

Прокурора ОСОБА_3

Розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду, в місті Дніпрі клопотання у кримінальному провадженні № 0000001, старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Соборному районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_4 , погоджено прокурор відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про арешт на тимчасово вилучене майно, -

ВСТАНОВИВ:
06 квітня 2017 слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про накладення арешту.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що в провадженні слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Соборному районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000001 від 17 січня 2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Службові особи ТОВ «Союз Даг» (код 30536538) в порушення вимог п.185.1 ст.185, п.187.1 ст.187, п.188.1 ст.188, п.193.1 ст.193, п.194.1 ст.194, п.200.1, 200.2, 200.4 ст.200, п.209.6 ст.209 Податкового кодексу України (зі змінами та доповненнями) у період 2015-2016 років шляхом безпідставного віднесення до скороченої декларації суми податкових зобов`язань з податку на додану вартість фінансово-господарських взаємовідносин з підприємствами, що мають ознаки «фіктивності», ухилились від сплати податку на додану вартість на загальну суму 3 658 510 грн.

Даний факт порушення службовими особами ТОВ «Союз Даг» податкового законодавства України підтверджено висновком експертного дослідження ТОВ «Дослідницький інформаційно-консультаційний центр» №1-12/28/2016-до від 06.01.2017 року.

В ході слідства встановлено, що протягом 2015-2016 рр. службові особи ТОВ «Союз Даг» (код 30536538) реалізовують яйця курячі, які були вироблені на власній птахофабриці в адресу фізичних осіб за готівкові кошти. З метою ухилення від сплати податків, для прикриття незаконної діяльності з реалізації товарів за готівковий розрахунок, службові особи зазначеного підприємства відобразили в податковій звітності фінансово-господарські операції за нібито поставлену продукцію в адресу підприємств, які мають ознаки «фіктивності» та «транзитності».

Так, згідно повідомлення про вчинення кримінального правопорушення, службовими особами ТОВ «Союз Даг» (код 30536538) було сформовано податковий кредит з податку на додану вартість за рахунок реалізації товарно-матеріальних цінностей, а саме яєць курячих, підприємствам, які мають ознаки «фіктивності» та «транзитності», а саме: ТОВ «Діойл-ЛТД» (код 39411279), ТОВ «Лінейра плюс» (код 39291811), ТОВ «Інтарес Груп» (код 39363372), ТОВ «Прогрес Юа» (код 39207845), ТОВ «Трейд-Капітал Інвест Груп» (код 39596024), ТОВ «Промбуд Актив» (код 39460457), ТОВ «НВП «Ант» (код 34631713), ТОВ «Норіка» (код 36365117), ТОВ «СтілІнвест» (код 38782260), ТОВ «Глобалстрой» (код 34682265), ТОВ «Ельпіс» (код 38873148), ТОВ «Юнітек Трейд» (код 38650771), ТОВ «Буд Альянс» (код 38834947), ТОВ «Денекс» (код 38360784), ТОВ «Портал Груп» (код 34365218), ТОВ «Лафіс Трейд» (код 38299144), ТОВ «Глорі ЛТД» (код 38298989), ТОВ «Компанія Інтер-Фінанс» (код 39783092), ТОВ «Сандра Трейд» (код 39464802), ТОВ «Будпром-Інвест» (код 40398780), ТОВ «Родаг» (код 39981518), ТОВ «Авіар» (код 39244819), ТОВ «Трейд-Капітал Інвест Груп» (код 39596024), ТОВ «Толензе» (код 39981502), ТОВ «Глоттер» (код 39989611), ТОВ «Прімс» (код 39989653), ТОВ «Сонкей» (код 39282681), ТОВ «Мартін Корд» (код 40018097), ТОВ «Агробазторг» (код 39711075), ТОВ «Хостера» (код 39841709), ТОВ «Фаєрвей» (код 40050853).

05.04.2017 року по кримінальному провадженню № 0000001 на підставі ухвали від 28.03.2017 року слідчого судді Жовтневого районного суду м.Дніпропетровська, проведено обшук за адресою фактичного місцезнаходження ТОВ «Союз Даг» (код 30536538), а саме: Дніпропетровська обл., Верхньодніпровський район, смт. Новомиколаївка, вул. Жовтнева, буд 62А, в ході якого, окрім речей та документів, що зазначені в ухвалі було вилучено: первинна документація, що підтверджує реалізацію товарно-матеріальних цінностей від ТОВ «Союз Даг» (код 30536538) в адресу фізичних осіб-підприємців на 993 арк., первинна документація по взаємовідносинам ТОВ «Союз Даг» з ТОВ «Аргос Консалт» на 57 арк., первинна документація по взаємовідносинам ТОВ «Союз Даг» з ТОВ «Ісланд Груп» на 31 арк., первинна документація по взаємовідносинам ТОВ «Союз Даг» з ТОВ «Мега Сервіс» на 57 арк., первинна документація по взаємовідносинам ТОВ «Союз Даг» з ТОВ «Авіс м`ясо трейд» на 12 арк., первинна документація по взаємовідносинам ТОВ «Союз Даг» з ТОВ «Дельтатранс» на 7 арк., первинна документація по взаємовідносинам ТОВ «Союз Даг» з ТОВ «Альфапром-Плюс» на 3 арк., первинна документація по взаємовідносинам ТОВ «Союз Даг» з ТОВ «Маркторг» на 76 арк., первинна документація по взаємовідносинам ТОВ «Союз Даг» з ТОВ «РГ Євро Медіа» на 8 арк., первинна документація по взаємовідносинам ТОВ «Союз Даг» з ТОВ «Дельта Транс» на 26 арк., первинна документація по взаємовідносинам ТОВ «Союз Даг» з ТОВ «Еспераццо» на 21 арк., первинна документація по взаємовідносинам ТОВ «Союз Даг» з ТОВ «Добролюб» на 45 арк., первинна документація по взаємовідносинам ТОВ «Союз Даг» з ТОВ «ТЦБ Орбіта» на 17 арк., первинна документація по взаємовідносинам ТОВ «Союз Даг» з ТОВ «Стакстрой» на 8 арк., первинна документація по взаємовідносинам ТОВ «Союз Даг» з ТОВ «Марсель Груп» на 7 арк., первинна документація по взаємовідносинам ТОВ «Союз Даг» з ТОВ «Садород» на 3 арк., первинна документація по взаємовідносинам ТОВ «Союз Даг» з ТОВ «Продос» на 10 арк., первинна документація по взаємовідносинам ТОВ «Союз Даг» з ТОВ «Фінанс Груп» на 4 арк., первинна документація по взаємовідносинам ТОВ «Союз Даг» з ТОВ «Ескала» на 4 арк., первинна документація по взаємовідносинам ТОВ «Союз Даг» з ТОВ «Торгсервісплюс» на 3 арк.

На підставі викладеного слідчий з метою встановлення об`єктивної істини по кримінальному провадженню, а також з метою відшкодування завданих збитків, просив суд накласти арешт на тимчасово вилучене майно зазначене в клопотанні.

У судове засідання інші сторони кримінального провадження не з`явилися, що відповідно до ч.1 ст. 172 КПК України не перешкоджає розгляду даного клопотання.

Вислухавши думку прокурора, а також дослідивши матеріли клопотання та надані суду матеріали кримінального провадження, суд вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою встановлення відомостей про обставини вчинення зазначеного кримінального правопорушення накладання арешту на зазначене майно є необхідним.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 168-169, 170-173 КПК України,
УХВАЛИВ:
Клопотання - задовольнити
Накласти арешт на тимчасово вилучене майно зазначене в клопотанні, а саме:

первинна документація, що підтверджує реалізацію товарно-матеріальних цінностей від ТОВ «Союз Даг» (код 30536538) в адресу фізичних осіб-підприємців на 993 арк., первинна документація по взаємовідносинам ТОВ «Союз Даг» з ТОВ «Аргос Консалт» на 57 арк., первинна документація по взаємовідносинам ТОВ «Союз Даг» з ТОВ «Ісланд Груп» на 31 арк., первинна документація по взаємовідносинам ТОВ «Союз Даг» з ТОВ «Мега Сервіс» на 57 арк., первинна документація по взаємовідносинам ТОВ «Союз Даг» з ТОВ «Авіс м`ясо трейд» на 12 арк., первинна документація по взаємовідносинам ТОВ «Союз Даг» з ТОВ «Дельтатранс» на 7 арк., первинна документація по взаємовідносинам ТОВ «Союз Даг» з ТОВ «Альфапром-Плюс» на 3 арк., первинна документація по взаємовідносинам ТОВ «Союз Даг» з ТОВ «Маркторг» на 76 арк., первинна документація по взаємовідносинам ТОВ «Союз Даг» з ТОВ «РГ Євро Медіа» на 8 арк., первинна документація по взаємовідносинам ТОВ «Союз Даг» з ТОВ «Дельта Транс» на 26 арк., первинна документація по взаємовідносинам ТОВ «Союз Даг» з ТОВ «Еспераццо» на 21 арк., первинна документація по взаємовідносинам ТОВ «Союз Даг» з ТОВ «Добролюб» на 45 арк., первинна документація по взаємовідносинам ТОВ «Союз Даг» з ТОВ «ТЦБ Орбіта» на 17 арк., первинна документація по взаємовідносинам ТОВ «Союз Даг» з ТОВ «Стакстрой» на 8 арк., первинна документація по взаємовідносинам ТОВ «Союз Даг» з ТОВ «Марсель Груп» на 7 арк., первинна документація по взаємовідносинам ТОВ «Союз Даг» з ТОВ «Садород» на 3 арк., первинна документація по взаємовідносинам ТОВ «Союз Даг» з ТОВ «Продос» на 10 арк., первинна документація по взаємовідносинам ТОВ «Союз Даг» з ТОВ «Фінанс Груп» на 4 арк., первинна документація по взаємовідносинам ТОВ «Союз Даг» з ТОВ «Ескала» на 4 арк., первинна документація по взаємовідносинам ТОВ «Союз Даг» з ТОВ «Торгсервісплюс» на 3 арк.

Строк оскарження ухвали п`ять днів з моменту її проголошення.
Слідчий суддя ОСОБА_1