Провадження №1-кс/127/4989/17
30 червня 2017 року м. Вінниця
Вінницький міський суд Вінницької області
слідчого судді ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2 ,
за участю слідчого ОСОБА_3 ,
розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів,-
Старший слідчий з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області підполковник податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 .
Клопотання мотивовано тим, що в грудні 2014 року невідома особа на ім`я ОСОБА_4 , з метою прикриття незаконної діяльності, без мети реального здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства, запропонувала за грошову винагороду ОСОБА_5 зареєструвати на його ім`я ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 на що останній погодився. Після реєстрації підприємства ОСОБА_5 передано особі на ім`я ОСОБА_4 печатку та установчі документи. Крім того, встановлено, що ОСОБА_5 як директор ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 ніяких фінансово-господарських документів в адресу інших підприємств не підписував, не формував та нікому не надавав.
Також встановлено, що у період з 24.12.2014 по 31.05.2015 невстановлена особа, використовуючи особисті дані ОСОБА_5 , здійснювала від ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) експорт горіхів волоських. При цьому, вказані експортовані товарно-матеріальні цінності проходили митне оформлення у відділі митного оформлення № 1 митного поста ІНФОРМАЦІЯ_3 .
На підставі ухвали Вінницького міського суду Вінницької області від 17.07.2015, здійснено тимчасовий доступ до оригіналів документів та вилучено належним чином завірені копії документів (контрактів та договорів з додатками, сертифікатів, товарно-транспортних накладних, інвойсів, реєстрів, рахунків, доручень/довіреностей, вантажно-митних декларацій, експертних висновків та інших наявних документів), які свідчать про митне оформлення експортованих ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 за період з 24.12.2014 по 31.05.2015 горіхів волоських та які надавались до відділу митного оформлення № 1 митного поста ІНФОРМАЦІЯ_3 .
Беручи до уваги те, що факти оформлення фінансово-господарських операцій ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 та відповідно можливість підприємством приховування і заниження об`єктів оподаткування, має суттєве значення для підтвердження корисливого мотиву скоєння злочинів, встановлення способу ухилення від сплати податків та, відповідно кваліфікації кримінального правопорушення, з метою проведення судово-почеркознавчих, судово-хімічних експертиз документів, виникли підстави для здійснення тимчасового доступу до оригіналів документів (контрактів та договорів з додатками до них, сертифікатів, товарно-транспортних накладних, інвойсів, реєстрів, рахунків, доручень/довіреностей, вантажно-митних декларацій, експертних висновків та інших наявних документів), на підставі яких проведено митне оформлення експортованих ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 горіхів волоських за період з 01.01.2015 по 31.12.2015 та їх вилучення, що перебувають у володінні службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 та знаходяться за адресою: АДРЕСА_2
Тому просив слідчого суддю надати дозвіл на тимчасовий дозвіл до документів які перебувають в ІНФОРМАЦІЯ_1
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.
Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 в судове засідання не з`явився, про день, час та місце розгляду справи був повідомлений завчасно та належним чином.
Слідчий суддя, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання та матеріали кримінального провадження, дійшов до наступного висновку.
Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.
Таким чином, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого обґрунтоване та підлягає задоволенню.
На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-
Клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ оригіналів документів (контрактів та договорів з додатками, сертифікатів, товарно-транспортних накладних, інвойсів, реєстрів, рахунків, доручень/довіреностей, вантажно-митних декларацій, експертних висновків та інших наявних документів), які свідчать про митне оформлення експортованих ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_2 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2015 по 31.12.2015 горіхів волоських та які надавались до відділу митного оформлення № 1 митного поста ІНФОРМАЦІЯ_3 , що перебувають у володінні службових ІНФОРМАЦІЯ_1 та знаходятьсяза адресою: АДРЕСА_2 , з можливістю їх вилучення.
У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя /підпис/

Копія вірна.

Суддя / ОСОБА_1 /

Секретар / ОСОБА_2 /