Справа № 200/8111/17
Провадження №1-кс/200/4772/17
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 травня 2017 року м.Дніпро
Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , за участю слідчого ОСОБА_2 , розглянувши у приміщенні суду в м. Дніпро клопотання по кримінальному провадженню № 0000015 від 13.01.2016 про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ст. 191 ч. 4 КК України, про надання дозволу на проведення ГУ ДФС у Дніпропетровській області за адресою: м. Дніпро, вул. Сімферопольська, 17-а позапланової документальної перевірки ДП УкрДІАП () дотримання чинного податкового та валютного законодавства при здійсненні зовнішньоекономічних фінансових операцій та перевірки достовірності ведення бухгалтерського та податкового обліку -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий СУ ГУ НП в Дніпропетровській області ОСОБА_2 , звернувся до суду із клопотанням, погодженим із прокурором прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про надання дозволу на проведення ГУ ДФС у Дніпропетровській області за адресою: м. Дніпро, вул. Сімферопольська, 17-а позапланової документальної перевірки ДП УкрДІАП () дотримання чинного податкового та валютного законодавства при здійсненні зовнішньоекономічних фінансових операцій та перевірки достовірності ведення бухгалтерського та податкового обліку. Необхідність тимчасового доступу до речей та документів обґрунтував тим, що ним здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000015 від 13.01.2016 про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ст. 191 ч. 4 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ДП «Український державний науково-дослідний і проектний інститут азотної промисловості і продуктів органічного синтезу» скоїли розтрату майна зазначеного державного підприємства шляхом закупівлі обладнання у FUKUYAMA INVEST LP (Шотландія), яке фактично на територію України не надходило, чим спричинили збитки державі у великих розмірах.
Державною фінансовою інспекцією в Дніпропетровській області з 27.07.2015 по 15.10.2015 проведено фінансовий аудит діяльності ДП «УкрДІАП» під час якого встановлено придбання обладнання яке фінансовим планом підприємства не передбачалося, на проведення операції із закупівлі вищевказаного товару ДП «УкрДІАП» у 2014 році вилучено більше ніж 56,2 % обігових коштів, в результаті чого майже вдвічі зросла кредиторська заборгованість підприємства. Таким чином, підприємством понесено збитки у великому розмірі.
На підставі викладеного, є об`єктивні сумніви щодо порушення норм валютного законодавства, у зв"язку із чим слідчий за погодженням із прокурором звернувся до суду із відповідним клопотанням.
У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, надав пояснення аналогічні клопотанню.
Вивчивши клопотання, додані до нього матеріали справи, вислухавши пояснення слідчого приходжу до висновку про необхідність задоволення клопогтання.
Керуючись ст.ст.40, 110 КПК України, а також ст. 58, п. 7.8.1.11 ст. 78, ст. 82, 86 Податкового Кодексу,
У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого - задовольнити.

Зобов"язати співробітників ГУ ДФС у Дніпропетровській області за адресою: м. Дніпро, вул. Сімферопольська, 17-а провести позапланову документальну перевірку ДП УкрДІАП () дотримання чинного податкового та валютного законодавства при здійсненні зовнішньоекономічних фінансових операцій та перевірки достовірності ведення бухгалтерського та податкового обліку, за адресою: м. Кам`янське, вул. Горобця С.Х., б. 2. за період з 01.01.2013 року по завершений звітний місяць 2017 року та проведення зустрічних звірок з нерезидентами з яким здійснювались зовнішньоекономічні фінансово-господарські відносини протягом перевіряємого періоду (з урахуванням матеріалів які наявні в кримінальному провадженні №0000015 від 13.01.2016), упродовж строків, визначених нормами податкового законодавства.
Зобов`язати службових осіб ДП УкрДІАП (), допустити працівників Головного управління ДФС у Дніпропетровській області до проведення позапланової документальної перевірки, а також надати їм у повному обсязі документальні матеріали, необхідні для її проведення.
Результати проведеної перевірки направити до Слідчого управління Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області, розташованого за адресою: м. Дніпро, пр. Слобожанський, 40.
Строк дії ухвали до 18.06.2017 року року.

Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчій суддя ОСОБА_1