КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №552/4138/13-к
Провадження № 1-кс/552/654/13
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05.06.2013 року Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Кузіна Ж.В.

при секретарі Махиня І.В.

за участю старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Полтавській області ОСОБА_1 розглянув клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Полтавській області підполковника податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів та вилучення,-

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий з ОВС СУ ДПС у Полтавській області ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про надання дозволу на тимчасовий доступ та вилучення. У клопотанні посилався на те, що у провадженні СУ ДПС у Полтавській області знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного 20 лютого 2013 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000102 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212, ч.3 ст. 212, ч.1 ст. 358, ч.1 ст. 366 КК України.

В ході досудового слідства було встановлено, що протягом серпня 2009 вересня 2011 року службові особи ПП Нафта-капітал в документах податкової звітності підприємства відобразили господарські відносини з МПП Шквал, ПП Сільгоспнафтопродуктсервіс-10, для зняття готівкових коштів з рахунків підприємств у філії ПАТ Марфін банк та Кременчуцькій філії ПАТ Полтава банк надавали договори, що містять ознаки удаваних угод.

Відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України інші особи не викликались.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, суд приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

20 лютого 2013 року ОВС СУ ДПС у Полтавській області інформація по кримінальному правопорушенню занесена до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000102 за попередньою правовою кваліфікацією ч.1 ст.212, ч.3 ст. 212, ч.1 ст. 358, ч.1 ст. 366 КК України.

У ході досудового слідства встановлено, що протягом серпня 2009 вересня 2011 року службові особи ПП Нафта-капітал в документах податкової звітності підприємства відобразили господарські відносини з МПП Шквал, ПП Сільгоспнафтопродуктсервіс-10, для зняття готівкових коштів з рахунків підприємств у філії ПАТ Марфін банк та Кременчуцькій філії ПАТ Полтава банк надавали договори, що містять ознаки удаваних угод.

Відповідно до вимог ч.5 ст. 163 КПК України та враховуючи, що у матеріалах клопотання вбачається наявність достатніх підстав вважати, що реєстраційна справа ПП Сільгоспнафтопродуктсервіс-10 має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, є джерелом доказів та у подальшому потрібна для проведення ряду слідчих дій, тому клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст.159,160,162-164, 166 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів реєстраційної справи ПП Сільгоспнафтопродуктсервіс-10 (), які знаходяться у володінні Кременчуцької обєднаної державної податкової інспекції Полтавської області ДПС ( м. Кременчук, вул. Красіна, 76), а саме : реєстраційної справи з моменту реєстрації підприємства по 05.06.2013 року та податкової звітності даного підприємства за період з 01.08.2009 року по 05.06.2013 року, а саме:

- податкових декларацій з податку на додану вартість,

- розрахунків коригування сум ПДВ по податкових декларацій з податку на додану вартість,

- розшифровок податкових зобовязань та податкового кредиту в розрізі контрагентів,

- уточнюючих розрахунків податкових зобовязань з податку на додану вартість у звязку з виправленням самостійно виявлених помилок,

- декларацій з податку на прибуток підприємства.

Проведення заходу забезпечення кримінального провадження доручити старшому оперуповноваженому ВПМ Кременчуцької ОДПІ ОСОБА_2, старшому оперуповноваженому ВПМ Кременчуцької ОДПІ ОСОБА_3, старшому оперуповноваженому ВПМ Кременчуцької ОДПІ ОСОБА_4, оперуповноваженому ВПМ Кременчуцької ОДПІ ОСОБА_5

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Суддя Ж.В. Кузіна