Провадження №1-кс/127/4413/17
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
08 червня 2017 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчому з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Вінницькій області майора податкової міліції ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , та можливість вилучити їх, -

ВСТАНОВИВ:
Слідчий ОСОБА_3 звернувся до суду з вказаним клопотанням, яке погоджено із прокурором ОСОБА_4 , вказавши, що у нього в провадженні знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000023 від 15.02.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205-1 КК України.

Клопотання мотивоване тим, що невстановленими особами 19.12.2016 умисно подано документи, які містять завідомо неправдиві відомості, державному реєстратору для проведення державної реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ) щодо зміни засновників та посадових осіб товариства, а саме: призначення директором померлої особи ОСОБА_5 (ідент. код НОМЕР_3 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , дата смерті ІНФОРМАЦІЯ_4 ).

Досудовим розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) 31.10.2016 було зареєстровано ІНФОРМАЦІЯ_5 за

№ НОМЕР_4 та призначено на посаду директора товариства ОСОБА_6 ( ІНФОРМАЦІЯ_6 , ідент. код НОМЕР_5 , реєстрація: Кіровоградська область,

смт. Благовіщинське).

19.12.2016 подано зміни до установчих документів товариства, відповідно до яких засновником, директором та головним бухгалтером ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) призначено ОСОБА_5 (ідент. Код НОМЕР_3 , ІНФОРМАЦІЯ_3 ).

Відповідно до довідки ІНФОРМАЦІЯ_7 № 489/16-29 від 13.02.2017, актовим записом № 8625 від 07.12.2010 встановлено смерть ОСОБА_5 (ідент. код НОМЕР_3 , ІНФОРМАЦІЯ_3 ).

Відповідно до інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно № 80611915 від 17.02.2017 за ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) будь-яке нерухоме майно та основні засоби (виробничі потужності) не зареєстровані.

Листом № 35 від 10.02.2017 власника офісних приміщень ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( АДРЕСА_2 ) за вказаною адресою не значиться, договори з оренди офісних та складських приміщень не укладались.

Відповідно до відомостей єдиного реєстру податкових накладних встановлено, що в період січня-березня 2017 року постачальниками товарно-матеріальних цінностей для

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » були суб`єкти господарювання, які перебувають на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_9 , зареєстровані на фізичних осіб, які мають Донецьку реєстрацію, рахуються за адресами масової реєстрації СГД, здійснюють подачу електронної податкової звітності та реєстрацію податкових накладних в ЄРПН шляхом використання однакових IP-адрес інтернет провайдерів, а саме:

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_6 , АДРЕСА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_9 ). Засновник, директор та головний бухгалтер товариства в одній особі є ОСОБА_7 (ідент. код НОМЕР_7 , зареєстрована:

АДРЕСА_4 ).

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » у вказаний період зареєстровано 35 податкових накладних з реалізації товарів (цукор, м`ясо та ін.) в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на загальну суму 7 250 580 грн., в т.ч. ПДВ 1 208 430 грн.;

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_8 , АДРЕСА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_9 ). Засновник, директор та головний бухгалтер товариства в одній особі є ОСОБА_8 (ідент. код НОМЕР_9 , зареєстрована:

АДРЕСА_5 ).

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » у вказаний період зареєстровано 3 податкові накладні з реалізації товарів (паливно-мастильні матеріали) в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на загальну суму 395 010 грн., в т.ч. ПДВ 65 835 грн.

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_10 , АДРЕСА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_9 ). Засновник, директор та головний бухгалтер товариства в одній особі є ОСОБА_9 (ідент. код НОМЕР_11 , зареєстрована:

АДРЕСА_7 ).

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » у вказаний період зареєстровано 47 податкових накладних з реалізації товарів (м`ясо куряче, свинина, яйця та ін.) в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на загальну суму 9 195 432 грн., в т.ч. ПДВ 1 532 572 грн.

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_12 , АДРЕСА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_9 ). Засновник, директор та головний бухгалтер товариства в одній особі є ОСОБА_10 (ідент. код НОМЕР_13 , зареєстрована:

АДРЕСА_9 ).

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » у вказаний період зареєстровано 38 податкових накладних з реалізації товарів (цукор та ін.) в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на загальну суму 8 057 712 грн., в т.ч. ПДВ 1 342 952 грн.

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_14 , АДРЕСА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_9 ). Засновник, директор та головний бухгалтер товариства в одній особі є ОСОБА_11 (ідент. код НОМЕР_15 , зареєстрований:

АДРЕСА_11 ).

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » у вказаний період зареєстровано 6 податкових накладних з реалізації товарів (автозапчастини та ін.) в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на загальну суму

1 077 192 грн., в т.ч. ПДВ 179 532 грн.

Слідчий довів, що факти здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з приводу проведення взаєморозрахунків із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_14 ) мають суттєве значення для підтвердження корисливого мотиву скоєння злочину невстановленими слідством особами, підтвердження факту ухилення від сплати податків та які неможливо витребувати іншим шляхом, у зв`язку з чим необхідно отримати тимчасовий доступ до банківських документів та можливість їх вилучити (здійснити їх виїмку) по рахунках вказаних товариств, які відкриті у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) та перебувають у володінні службових осіб ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , конт. тел. НОМЕР_16 .

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Представник ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до судового засідання не з`явився, про причини неприбуття суд не повідомив, хоча був повідомлений про дату і час судового розгляду завчасно та належним чином, тому відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України клопотання розглядається у його відсутність.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, оглянувши матеріали кримінального провадження, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення з наступних підстав..

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких клопоче останній перебувають у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Крім того, під час розгляду клопотання знайшов своє підтвердження факт того, що документи, про вилучення яких клопоче слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України відомості, які можуть становити банківську таємницю належать до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

Судом встановлено, що документи про доступ до яких надійшло клопотання, перебувають в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та містять банківську таємницю.

Згідно ч. 6, 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо стороною кримінального провадження буде доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Судом встановлено, що вказані обставини є доведеними матеріалами кримінального провадження, оскільки сукупність інших заходів, застосованих слідчим підтверджує факт неможливості отримання вказаних відомостей іншими способами.

Оскільки слідчий має намір направити в експертну установу для проведення експертизи оригінали документів, тому підлягає задоволенню клопотання в частині вилучення вказаних оригіналів документів.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 159, 162, 163, 164, 165 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Надати старшому слідчому з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Вінницькій області майору податкової міліції ОСОБА_3 або іншим слідчим слідчої групи у вказаному кримінальному провадженні тимчасовий доступ до оригіналів документів та дозвіл на проведення їх вилучення (виїмку) у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , (конт. тел. НОМЕР_16 ), які містять відомості, що становлять банківську таємницю та свідчать про відкриття, використання та рух коштів по таких рахунках, а саме:

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_6 ):
№ НОМЕР_17 (Українська гривня),

№ НОМЕР_18 (Українська гривня),

№ НОМЕР_19 (Українська гривня).

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_8 ):
№ НОМЕР_20 (Українська гривня),

№ НОМЕР_21 (Українська гривня),

№ НОМЕР_22 (Українська гривня).

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_10 ):
№ НОМЕР_23 (Євро),

№ НОМЕР_24 (Євро),

№ НОМЕР_24 (ДОЛАР США),

№ НОМЕР_23 (ДОЛАР США),

№ НОМЕР_24 (РОСIЙСЬКИЙ РУБЛЬ),

№ НОМЕР_23 (Українська гривня),

№ НОМЕР_25 (Українська гривня),

№ НОМЕР_24 (Українська гривня).

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_12 ):
№ НОМЕР_26 (Українська гривня),

№ НОМЕР_27 (Українська гривня),

№ НОМЕР_28 (Українська гривня).

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_14 ):
№ НОМЕР_29 (Євро),

№ НОМЕР_30 (Євро),

№ НОМЕР_29 (ДОЛАР США),

№ НОМЕР_30 (ДОЛАР США),

№ НОМЕР_29 (РОСIЙСЬКИЙ РУБЛЬ),

№ НОМЕР_31 (Українська гривня),

№ НОМЕР_30 (Українська гривня),

№ НОМЕР_29 (Українська гривня).

- інформації на паперових носіях про рух коштів по названих рахунках за період із дати відкриття рахунків по 25.05.2017 із розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом (годиною, хвилиною, секундою) проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня;

- документів, на підставі яких було відкрито та використовувались названі рахунки (договори банківського рахунку; картки із зразками підписів та відбитком печатки; копії статутних документів; накази про призначення службових осіб; копії паспортів службових осіб та їх реєстраційних номерів облікової картки платника податків; довіреності, надані до банку уповноваженими особами підприємства; угоди та інші документи, на підставі яких використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-Банк» («Банк-Клієнт»; опитувальники юридичних осіб; заяви про відкриття/закриття рахунків; інші документи по відкриттю та обслуговуванню рахунків), тощо;

- документів, які були подані названими підприємствами відповідно до вимог законодавства про боротьбу з відмиванням доходів одержаних злочинним шляхом в обґрунтування проведення платежів або зняття готівкових коштів;

- протоколів системи «Клієнт-банк» («Банк-Клієнт») на паперовому та електронному носіях по названих рахунках за період із дати відкриття рахунків по 25.05.2017 із зазначенням дати та часу з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронного імені користувача, назви операції, ІР адреси клієнта.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: