У Х В А Л А
17.02.2017 Справа №607/779/17

Провадження № 1-кс/607/1096/2017
Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого з ОВС 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання старшого слідчого з ОВС 2 ВРКП СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , за погодженням прокурора прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, -
В С Т А Н О В И В :
До слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів, в рамках кримінального провадження №0000004 від 11.01.2017 року за ч.1 ст. 212 КК України, звернулася старший слідчий з ОВС 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , погодженого прокурором прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 .

Старший слідчий з ОВС 2 ВРКП СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 в судовому засіданні клопотання підтримала та просила задовольнити з підстав, викладених у ньому.

Заслухавши доводи слідчого, вивчивши клопотання та надані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Як зазначено у клопотанні, ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), будучи платником єдиного податку 2 групи, основним видом діяльності якого є роздрібна торгівля іншими невживаними товарами в спеціалізованих магазинах, фактично займаючись будівництвом та реалізацією квартир у багатоквартирних будинках, з метою приховування фактичної вартості будівельних робіт та отриманих від реалізації квартир прибутків, шляхом отримання коштів від населення споживчим кооперативом « ІНФОРМАЦІЯ_1 », протягом 2008-2012 років ухилився від сплати податків у розмірі понад 500 000 грн, що є значним розміром.

Крім того, ФОП ОСОБА_5 на даний час вчиняються дії з метою ухилення від сплати податків з використанням споживчого кооперативу « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

За даним фактом слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000004 від 11.01.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження, допитано власників 16-ти квартирного житлового будинку за адресою: АДРЕСА_1 , які показали, що квартири купляли в гр. ОСОБА_5 за готівку, після чого вказана особа надавала їм чек про сплату. Про створення СК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) їм нічого не відомо, пайові внески до статуту споживчого кооперативу не вносили.

Як зазначає слідчий у своєму клопотанні, з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, для використання як доказів відомостей, що містяться у вищевказаних документах, з`ясування питання фіктивності відображення у фінансово-господарських та звітних документах СК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) інформації, необхідно призначити почеркознавчу експертизу документів на підставі яких здійснювалась оформлення права власності на об`єкт нерухомого майна за адресою: АДРЕСА_2 .

Згідно Інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна №79681460 від 06.02.2017 року державну реєстрацію об`єкта нерухомого майна №38384631 за адресою: АДРЕСА_3 , яке перебуває у приватній власності ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_4 ), здійснювалось на підставі рішення ІНФОРМАЦІЯ_3 .

Згідно відповіді отриманої від ІНФОРМАЦІЯ_4 , в період 2008-2012 років оформлення права власності на нерухоме майно здійснювалось згідно «Тимчасового положення про порядок державної реєстрації права власності та інших речових прав на нерухоме майно», затвердженим наказом Міністерства юстиції України від 07.02.2002 (із змінами), справи на нерухоме майно реєструвались та залишались на зберіганні в ІНФОРМАЦІЯ_5

використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, і мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, підлягають аналізу і дослідженню, необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаних документів реєстраційної справи об`єкта нерухомого майна №38636549 за адресою: АДРЕСА_2 , що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 ( АДРЕСА_4 ) та можливість вилучити їх оригінали.

Відповідно до п.п. 1, 2 ч.5, ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Окрім цього, слідчий суддя відповідно до ч.7 ст.163 КПК України, в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Слідчим в клопотанні та у судовому засіданні не було доведено, що є підстави вважати, що без вилучення оригіналів документів існує реальна загроза їх зміни або знищення, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до вказаних документів, тому в цій частині клопотання до задоволення не підлягає.

Згідно ч.2 ст.9 КПК України прокурор, керівник органу досудового розслідування, слідчий зобов`язаний всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження.

Беручи до уваги вищевикладене, та те, що вказані документи містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження і мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до часткового задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 9, 159, 160, 162, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В :
Клопотання старшого слідчого з ОВС 2 ВРКП СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , за погодженням прокурора прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю - задовольнити частково.

Надати дозвіл слідчому з особливо важливих справ 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , старшому оперуповноваженому з ОВС ВОВЕЗ ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_7 , старшому оперуповноваженому з ОВС ВОВЕЗ ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_8 , старшому оперуповноваженому з ОВС ВОВЕЗ ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_9 , начальнику ВОВЕЗ ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_10 на тимчасовий доступ до документів реєстраційної справи об`єкта нерухомого майна реєстраційний номер 38384631, який розташований за адресою: АДРЕСА_3 , які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 ( АДРЕСА_4 ) з можливістю копіювання.

В іншій частині клопотання - відмовити.

Строк дії ухвали встановити протягом місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1