Дата документу 15.07.2016 Справа № 554/5308/16-к
Справа № 554/5308/16-к
Провадження №1-кс/554/5620/2016
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

15 липня 2016 року м.Полтава
Слідчий суддя Октябрського районного суду м.Полтави ОСОБА_1 :

при секретарі ОСОБА_2

за участю слідчого - ОСОБА_3

розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 про проведення огляду по матеріалам досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за №0000022 від 24 червня 2016 року, за ознаками злочину, передбаченого ч.1ст.212 КК України , -

В С Т А Н О В И В :
15 липня 2016 року в провадження слідчого судді надійшло клопотання слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 про проведення огляду, погоджене начальником відділу прокуратури Полтавської області радником юстиції ОСОБА_4 . В якому прохали: розглянути клопотання і винести ухвалу про надання дозволу на проведення огляду цілісного майнового комплексу (будівлі, споруди, передавальні пристрої, інструменти, прилади, інвентар, меблі, машини та обладнання, транспортні засоби, прилади, інші основні засоби), що знаходиться за адресою: м. Полтава, вул. Зіньківська, будинок №3 (відповідно до довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно №62601288 від 02.07.2016 належить на праві власності державі в особі Верховної Ради України (), який використовується у господарській діяльності ТОВ «Українська дистрибуційна компанія» () з можливістю вилучення оригіналів (а у разі їх відсутності завірених копій) первинних фінансово - господарських документів ТОВ «Українська дистрибуційна компанія», щодо оренди вищезазначеного цілісного майнового комплексу, а саме: договорів та додатків до них укладених з ПрАТ (ТОВ) «Полтавський Лікеро-горілчаний завод» (код за ) та Регіональним відділенням фонду Держмайна України по Полтавській області, специфікацій, сертифікатів відповідності, рахунків-фактур, податкових накладних, накладних, товарно-транспортних накладних, актів приймання - здачі виконаних робіт (послуг), актів звірок, довіреностей, платіжних доручень, прибуткових касових ордерів та платіжних квитанцій до них, листування, технічної документації на даний майновий комплекс, банківських виписок (роздруківок) або інших документів, які підтверджують розрахунки між вищевказаними суб`єктами господарської діяльності, актів приймання-передачі цілісного майнового комплексу (будівлі, споруди, передавальні пристрої, інструменти, прилади, інвентар, меблі, машини та обладнання, транспортні засоби, прилади, інші основні засоби), посадових інструкцій на службових осіб та осіб відповідальних за збереження орендованого майна, актів інвентаризацій, технічних паспортів та відомостей комплекту поставки орендованого майна, накладних на внутрішнє переміщення об`єктів основних засобів (орендованого майна), інвентаризаційних описів основних засобів, інших документів, які мають значення для досудового розслідування.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали справи, приходжу до висновку про відмову у задоволенні клопотання.

Встановлено, що СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню внесене до ЄРДР за №0000022 від 24 червня 2016 року, за ознаками злочину, передбаченого ч.1ст.212 КК України. В ході досудового розслідування встановлено, що у 2013-2016 роках службові особи ТОВ «Українська дистрибуційна компанія» шляхом безпідставного відображення в документах податкової звітності підприємства операцій з оплати суборенди за користування майном в адресу ПрАТ «Полтавський лікеро-горілчаний завод», орендованого у Регіонального відділення Фонду державного майна України по Полтавській області, яке фактично відсутнє, розукомплектоване, перебуває у технічно несправному стані, фактично не може використовуватись і не використовується, ухилились від сплати податків на суму 830 001 грн., тобто у значних розмірах. ТОВ «Українська дистрибуційна компанія» згідно договору суборенди державного майна використовує нерухоме майно, а саме: приміщення, будівлі, споруди за адресою м.Полтава, вул. Зіньківська, 3. Згідно Інформаційної довідки з Реєстру речових прав на нерухоме майно №62601288 від 02 липня 2016 року нежитлові будівлі та споруди за адресою: м.Полтава, вул. Зіньківська, 3, належать на праві власності державі в особі Верховної Ради України (). Вказане підтверджується матеріалами кримінального провадження.

Відповідно до ст.237 КПК України з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення слідчий, прокурор проводять огляд місцевості, приміщення, речей та документів. Огляд житла чи іншого володіння особи здійснюється згідно з правилами цього Кодексу, передбаченими для обшуку житла чи іншого володіння особи. Для участі в огляді може бути запрошений потерпілий, підозрюваний, захисник, законний представник та інші учасники кримінального провадження. З метою одержання допомоги з питань, що потребують спеціальних знань, слідчий, прокурор для участі в огляді може запросити спеціалістів. Особи, у присутності яких здійснюється огляд, при проведенні цієї слідчої (розшукової) дії мають право робити заяви, що підлягають занесенню до протоколу огляду. При проведенні огляду дозволяється вилучення лише речей і документів, які мають значення для кримінального провадження, та речей, вилучених з обігу. Усі вилучені речі і документи підлягають негайному огляду і опечатуванню із завіренням підписами осіб, які брали участь у проведенні огляду. Предмети, які вилучені законом з обігу, підлягають вилученню незалежно від їх відношення до кримінального провадження. Вилучені речі та документи, що не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.

Відповідно до ч.3 ст.234 КПК України, у разі необхідності провести обшук слідчий за погодженням з прокурором або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке повинно містити відомості про : найменування кримінального провадження та його реєстраційний номер; короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з розслідуванням якого подається клопотання; правову кваліфікацію кримінального правопорушення з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; підстави для обшуку; житло чи інше володіння особи або частину житла чи іншого володіння особи, де планується проведення обшуку; особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться; речі, документи або осіб, яких планується відшукати. До клопотання також мають бути додані оригінали або копії документів та інших матеріалів, якими прокурор, слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання.

На підставі викладеного, приходжу до висновку відмовити у задоволенні клопотання, оскільки потреби досудового розслідування не виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні. Слідчим не доведено неможливість іншим шляхом отримати зазначені в клопотанні речі та документи, тобто має місце передчасність звернення до слідчого судді з клопотанням про проведення обшуку. Так, питання про вилучення необхідних речей та документів можливо вирішити при розгляді клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів за участю сторони кримінального провадження, з метою недопущення порушення прав сторони кримінального провадження.

Керуючись ст.ст.107, 234, 309 КПК України ,-

У Х В А Л И В :

У клопотанні слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 про проведення обшуку по матеріалам досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за №0000022 від 24 червня 2016 року, за ознаками злочину, передбаченого ч.1ст.212 КК України за адресою: м.Полтава, вул. Зіньківська, 3 відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1