солом`янський районний суд міста києва
УхВАЛА

і м е н е м У к р а ї н и

12 травня 2016 року слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , старшого слідчого ОСОБА_3 , розглянувши в судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого з ОВС другого ВКР СУ ФР МГУ ДФС-ЦО з обслуговування великих платників ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий з ОВС другого ВКР СУ ФР МГУ ДФС-ЦО з обслуговування великих платників ОСОБА_3 звернулася до слідчого судді Солом`янського районного суду м.Києва з клопотанням, погодженим із прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтриманням державою обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які містять банківську таємницю, знаходяться у володінні Філії АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у м. Сумах (МФО НОМЕР_2 ), з можливістю вилучення їх оригіналів, а саме:

-виписок про рух коштів по рахунку № НОМЕР_3 (українська гривня, долар США), за період з 21.08.2015 року по теперішній час, на магнітних та паперових носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди та перерахування коштів по вказаному рахунку; залишок коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб контрагентів, їх коди ЄДРПОУ;

-документів, наданих службовими особами підприємства для відкриття вищевказаного рахунку, їх обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб;
-карток із зразками підписів керівників та відбитком печатки;

-листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банком службовим особам підприємства; усіх договорів та додатків до них; листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку;
-заявок на видачу готівки; заяв на отримання чекових книжок;

-договорів, укладених на користь чи за дорученням ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) у вказаний період, в тому числі договорів укладених з іншими суб`єктами підприємницької діяльності щодо придбання та продажу цінних паперів;

-договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахунку;

-банківських виписок та чеків, підтверджуючих видачу готівки; договору на встановлення системи Банк-Клієнт; заявок на купівлю іноземної валюти; договорів доміціляції векселів, копій векселів з відміткою про їх погашення;

-документів, які містять інформацію щодо проведення фінансового моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення;

-вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку; кредитну та депозитну справи;

-угод та інших документів на підставі яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) по рахунку № НОМЕР_3 (українська гривня, долар США), використовувалась система віддаленого доступу „Клієнт банк, відкритому у Філії АТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " у м. Сумах (МФО НОМЕР_2 )

В обґрунтування клопотання старший слідчий, з урахуванням пояснень в судовому засіданні, посилається на наступне.

Так, слідчим управлінням фінансових розслідувань МГУ ДФС-ЦО з обслуговування ВП провадиться розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000121 21.04.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що протягом 2015-2016 років при проведенні фінансово-господарських взаємовідносин службові особи підприємства з іноземними інвестиціями у формі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ухилились від сплати ПДВ на суму 3 359 249 грн.

Однак допитана в якості свідка ОСОБА_5 , вказана засновником, директором та головним бухгалтером ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », пояснила, що непричетна до створення даного суб?єкта господарської діяльності та подальшого здійснення фінансово-господарської діяльності на підприємстві.

За допомогою автоматизованої системи АІС «Податковий Блок» в порядку передбаченому ст.ст. 40 та 93 КПК України слідчим було отримано інформацію про наявність банківського рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » № НОМЕР_4 , відкритому у Філії АТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " у м. Сумах (МФО НОМЕР_2 ), який використовується для отримання та подальшого перерахування грошових коштів від реального сектору економіки.

З метою отримання доступу до виписок руху коштів на рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та оригіналів документів юридичної справи, які підтверджують перерахунок коштів по господарським операціям з контрагентами-покупцями та продавцями, а також дадуть змогу здійснити дослідження подальшого руху коштів та їх походження, у органа досудового розслідування виникла необхідність в здійснені тимчасового доступу до вищенаведених документів.

Вказані документи відносно клієнта банку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) перебувають у володінні Філії АТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " у м. Сумах (МФО НОМЕР_2 ).

Отримані за результатами тимчасового доступу та вилучені відомості про рух коштів по вищевказаному рахунку, що відповідно до Закону України «Про банки і банківську діяльність» становлять банківську таємницю, дадуть змогу, зазначає слідчий, встановити факти наявності чи відсутності розрахунків з контрагентами, будуть використанні в даному кримінальному провадженні в якості доказів умисного ухилення від сплати податків, зборів (обов?язкових платежів), що входять в систему оподаткування в особливо великих розмірах особами, які фактично здійснювали господарську діяльність та керівництво ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ).

Представник банку в судове засідання не викликався з огляду на порушене слідчим клопотання розглядати справу без участі представника володільця речей і документів, що в силу ч. ч. 2, 4 ст.163 КПК України не є перешкодою для розгляду даного клопотання.

Згідно норми ч.1 ст.107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Заслухавши слідчого та дослідивши матеріали клопотання та кримінального провадження №0000121, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Так, у відповідності до положень ч.1 ст.160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому мають обґрунтувати можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Згідно з ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить, зокрема, конфіденційна інформація, яка містить банківську таємницю.

Враховуючи обставини вчинення імовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні детектива, правове обґрунтування клопотання, яке ґрунтується на положеннях ст.ст.161, 162 КПК України, слідчий суддя приходить до висновку про наявність підстав для задоволення даного клопотання.

На підставі викладеного і керуючись ст. 107, ст.ст.160, 162, 163, 164, 166, ст. 309 КПК слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання детектива задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС другого ВКР СУ ФР МГУ ДФС-ЦО з обслуговування великих платників ОСОБА_3 тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні Філії АТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " у м. Сумах (МФО НОМЕР_2 ), з можливістю вилучення їх оригіналів, а саме:

-виписок про рух коштів по рахунку № НОМЕР_3 (українська гривня, долар США), за період з 21.08.2015 року по час постановлення ухвали слідчим суддею, на магнітних та паперових носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди та перерахування коштів по вказаному рахунку; залишок коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб контрагентів, їх коди ЄДРПОУ;

-документів, наданих службовими особами підприємства для відкриття вищевказаного рахунку, їх обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб;
-карток із зразками підписів керівників та відбитком печатки;

-листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банком службовим особам підприємства; усіх договорів та додатків до них; листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку;
-заявок на видачу готівки; заяв на отримання чекових книжок;

-договорів, укладених на користь чи за дорученням ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) з 21.08.2015 року по час постановлення ухвали слідчим суддею, в тому числі договорів укладених з іншими суб`єктами підприємницької діяльності щодо придбання та продажу цінних паперів;

-договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахунку;

-банківських виписок та чеків, підтверджуючих видачу готівки; договору на встановлення системи Банк-Клієнт; заявок на купівлю іноземної валюти; договорів доміціляції векселів, копій векселів з відміткою про їх погашення;

-документів, які містять інформацію щодо проведення фінансового моніторингу по операціям, що йому підлягають з доданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення;

-вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку; кредитну та депозитну справи;

-угод та інших документів на підставі яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ) по рахунку № НОМЕР_4 (українська гривня, долар США), використовувалась система віддаленого доступу „Клієнт банк, відкритому у Філії АТ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " у м. Сумах (МФО НОМЕР_2 ).

Визначити строк дії ухвали тривалістю чотирнадцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення речей і документів, які містять вказану інформацію.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала виготовлена в двох примірниках.
Примірник 1 матеріали судового провадження № 760/8535/16-к; 1-кс/760/5882/16.
Примірник 2 старший слідчий з ОВС другого ВКР СУ ФР МГУ ДФС-ЦО з обслуговування великих платників ОСОБА_3

Слідчий суддя ОСОБА_1