Справа № 464/6625/14-к
пр.№ 1-кс/464/1699/14
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03.07.2014 слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Львові клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000104 від 28.04.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, -

в с т а н о в и в:

03.07.2014 року до суду надійшло клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000104 від 28.04.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК Україна, а саме: надання тимчасового доступу до документів (оригіналів, копій), тобто можливості ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме банківських рахунків на ім`я ОСОБА_4 , які перебувають у володінні (приміщенні) ПAT « ІНФОРМАЦІЯ_1 », яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1 .

В обґрунтування свого клопотання слідчий посилається на те, що в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », м. Львів (МФО НОМЕР_1 ) на ім`я ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_2 ) згідно з договором банківського рахунку від 19.06.2012 року № 2620.9.073597.002 було відкрито поточний рахунок № НОМЕР_3 , по якому можуть здійснюватись операції як в національній, так і в іноземній валюті.

Встановлено, що ОСОБА_5 за період з 19.06.2012 року по 25.06.2012 року на рахунок № НОМЕР_3 (840) кошти у сумі 0,17 млн. доларів США внесено готівкою, які одразу було перераховано з вищевказаного рахунку на рахунок № НОМЕР_3 (978), відкритий в тій же банківській установі на ім`я ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_2 ), з метою конвертації валюти в євро.

В подальшому, вказані кошти в сумі 0,14 млн. євро (еквівалент 1,36 млн. грн.) було одразу знято готівкою.

Враховуючи вищенаведене, є підстави вважати, що ОСОБА_6 в порушення вимог податкового законодавства України не сплатив до бюджету податок з доходів фізичних осіб з загальної суми 1 360 000 грн., що підтверджується узагальненими матеріалами Держфінмоніторингу України.

Також встановлено, що 02.06.2008 року між іпотекодержателем - ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (тепер - ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », МФО НОМЕР_4 , адреса банку: АДРЕСА_1 ) та боржником - ОСОБА_5 було укладено іпотечний договір № 4349 та кредитний договір № KF49589 на загальну суму кредиту 70 000,00 доларів США. Предметом іпотеки є квартира, загальною площею 84,2 кв.м, за адресою: АДРЕСА_2 , яка належить іпотекодавцям ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_5 ), ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_6 ), ОСОБА_9 (РНОКПП НОМЕР_7 ) та ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_8 ) на праві спільної сумісної власності на підставі свідоцтва про право власності на житло від 06.01.1999 року № НОМЕР_9 .

Проте, суми отриманих ОСОБА_5 доходів, згідно наданих ним до банківської установи довідок про доходи, не відповідають сумам, які він вносив в якості погашення тіла кредиту та відсотків за кредитом.

Враховуючи відомості стосовно доходів ОСОБА_11 , є підстави вважати, що зарахування готівки на рахунок фізичної особи з метою подальшого її конвертування в іншу валюту та погашення кредиту, ймовірно здійснювалось за рахунок незаконних доходів, оскільки є невідповідність між розміром офіційно задекларованих доходів фізичної особи, та сумами фактично проведених фінансових операцій.

З метою перевірки діяльності ОСОБА_11 щодо ухилення від сплати податку з доходів фізичних осіб, встановлення походження грошових коштів та їх подальшого використання, виникла необхідність в проведенні виїмки документів, що становлять банківську таємницю по вищевказаних рахунках за період з червня 2008 року по квітень 2014 року.

Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів ОСОБА_11 є його дослідження по вказаних банківських рахунках.

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні, неможливо.

Зважаючи на викладене, враховуючи, що документи, які становлять банківську таємницю, підтверджують здійснення операцій по поточних рахунках гр. ОСОБА_5 і мають суттєве значення для обставин у кримінальному провадженні, слідчий просив клопотання задовольнити.

28.04.2014 року матеріали досудового розслідування по даному факту внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000104 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Слідчий суддя, розглянувши клопотання, заслухавши пояснення слідчого, дослідивши додані до клопотання документи, вважає, що клопотання не підлягає задоволенню.

Клопотання слідчого, яке надійшло до суду, не відповідає вимогам КПК України.

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з ч. 5, 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

При цьому, нормами ч. 5 ст. 132 КПК України визначено, що під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Всупереч наведеним приписам слідчим не було долучено до клопотання доказів обставин, на які він посилаються у клопотанні, що позбавляє слідчого суддю можливості дійти висновку про перебування відшукуваних речей і документів, які мають значення для досудового розслідування, у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

За наведених обставин слідчій суддя дійшов висновку, що клопотання слідчого не обґрунтоване та не підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309 Кримінального процесуального кодексу України,-

у х в а л и в:

в задоволенні клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000104 від 28.04.2014 року - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1