Октябрський районний суд м.Полтави
Справа №554/472/14-к
1-кс/554/251/2014
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

20 січня 2014 року м.Полтава
Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2

за участю старшого слідчого ОСОБА_3

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого слідчої групи СВ прокуратури Полтавської області радника юстиції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, та їх вилучення по кримінальному провадженню №0000013 від 28 січня 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.364, ч.4 ст.358, ч.1 ст.205 КК України, -

В С Т А Н О В И В :
16 січня 2013 року старший слідчий слідчої групи СВ прокуратури Полтавської області радник юстиції ОСОБА_3 звернувся в суд з клопотанням про тимчасовий доступ до документів та їх вилучення, погоджене прокурором відділу прокуратури Полтавської області юристом 2 класу ОСОБА_4 . В якому прохали: розглянути дане клопотання та надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення (здійснення виїмки) документів у державного реєстратора (по Комунарському району) реєстраційної служби ІНФОРМАЦІЯ_1 , а саме: оригіналів документів реєстраційної справиТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

З матеріалів клопотання вбачається, що прокуратурою Полтавської області порушене кримінальне провадження №0000013 від 28 січня 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.364, ч.4 ст.358, ч.1 ст.205 КК України. В ході досудового розслідування встановлено, що ряд вигодоформуючих підприємств, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), БПП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ПВП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ПП « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ПП « ОСОБА_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ПП « ОСОБА_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ПП « ОСОБА_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ) за період 2011-2012 років сформували податкову вигоду іншим суб`єктам господарювання, у тому числі через вигодотранспортуючих суб`єктів (транзитерів), у вигляді мінімізації податкових зобов`язань шляхом декларування незаконно сформованого податкового кредиту (отримувачами). При цьому, співробітники підрозділів управління оподаткування юридичних осіб органів ІНФОРМАЦІЯ_14 , зловживаючи своїм службовим становищем, діючи умисно, з корисливих мотивів, використовуючи своє службове становище всупереч інтересам служби, в інтересах третіх осіб, в порушення вимог ст.76 ПК України, п.2 розд. ХІІ Наказу міністерства фінансів України «Про затвердження форм та Порядку заповнення і подання податкової звітності з податку на додану вартість» №1492 від 25.11.2011 року, розд. ІІІ Наказу ДПА України «Порядку взаємодії органів державної податкової служби при опрацюванні розшифровок податкових зобов`язань та податкового кредиту з податку на додану вартість у розрізі контрагентів» №266 від 18.04.2008 р., приймали податкову звітність з ПДВ вищевказаних суб`єктів господарювання без здійснення відповідних перевірок достовірності відображення даних в податкових деклараціях з податку на додану вартість та уточнюючих розрахунках податкових зобов`язань з податку на додану вартість у зв`язку з виправленням самостійно виявлених помилок.

У судовому засіданні старший слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Представник державного реєстратора ІНФОРМАЦІЯ_15 в судове засідання не з`явився.

Відповідно до ч.4 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володіння якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володіння якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Відповідно до ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст.161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором. У клопотанні зазначаються: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадження; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Заслухавши пояснення старшого слідчого, дослідивши матеріали справи, з метою повноти, всебічності та об`єктивності розслідування кримінальної справи, приходжу до висновку про відмову в задоволенні клопотання, оскільки дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів надається тільки щодо підозрюваної особи, а доказів того, що працівники державного реєстратора реєстраційної служби ІНФОРМАЦІЯ_1 , працівники ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » є підозрюваним у кримінальному провадженні №0000013 від 28 січня 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.364, ч.4 ст.358, ч.1 ст. 205 КК України не надано та не зазначено адресу державного реєстратора реєстраційної служби ІНФОРМАЦІЯ_1 .

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.160, 163, 166, 309 КПК України ,-

У Х В А Л И В :

У клопотанні старшого слідчого слідчої групи СВ прокуратури Полтавської області радник юстиції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, та їх вилучення по кримінальному провадженню №0000013 від 28 січня 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.364, ч.4 ст.358, ч.1 ст. 205 КК України відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1