30 сентября 2013 года Приморский районный суд г. Одессы в составе:
председательствующего судьи - Иванова В.В.
при секретаре - Пепеляшковой К.Ф.
с участием прокурора - Думиники А.Ф.,
с участием адвоката - ОСОБА_1,
рассмотрев в открытом судебном заседании в зале суда в г. Одессе уголовное дело по обвинению:
ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженца ІНФОРМАЦІЯ_2, Российской Федерации, гражданина Украины, русского, имеющего ІНФОРМАЦІЯ_3, женатого, работающего начальником производственного цеха ООО Корпорация Альфа-Групп, зарегистрированного и проживающего по адресу: ІНФОРМАЦІЯ_4, ранее не судимого,
в совершении преступлений предусмотренных ч.ч. 1, 2 ст. 204, ч. 1 ст. 216, ч. 3 ст. 212 УК Украины,
Органами досудебного следствия ОСОБА_2 обвиняется в совершении преступлений, предусмотренных ч.ч. 1, 2 ст. 204, ч. 1 ст. 216, ч. 3 ст. 212 УК Украины, при следующих обстоятельствах.
Так, ОСОБА_2, выполняя обязанности директора ООО Корпорация Альфа-Групп с 01 апреля 2010 года по 13 августа 2010 года согласно приказа №19/ 05-1 ОТ, в нарушение требований Закона Украины "О государственном регулировании производства и обращения спирта этилового, коньячного и плодового, алкогольных напитков и табачных изделий" от 19 декабря 1995 года № 481/95-ВР (с изменениями и дополнениями), преследуя умысел, направленный на получение неконтролируемой государством прибыли, получив от неустановленных следствием лиц спирт этиловый ректифицированный и подделанные марки акцизного сбора на протяжении времени с апреля 2010 по июнь 2010 г., по адресу расположения производственных мощностей: Одесская область, Беляевский район, с. Маяки, ул. Советской Армии 1-Б, осуществлял незаконное изготовление алкогольных напитков путем использования оборудования, которое обеспечивает массовое производство таких товаров и маркирование изготовленной таким образом алкогольной продукции подделанными марками акцизного сбора.
В начале апреля 2010 года ОСОБА_2 приобрел спирт этиловый ректифицированный у неустановленных следствием лиц, которые осуществили снабжение данного спирта к производственным помещениям ООО Корпорация Альфа-Групп по адресу: Одесская область, Беляевский район, с. Маяки, ул. Советской Армии 1-Б и дал указание технологу ООО Корпорация Альфа-Групп ОСОБА_3 об отгрузке приобретенного и поставленного спирта этилового ректифицированного к спиртохранилищу ООО Корпорация Альфа-Групп и не отображении данной поставки в отчетных документах.
В дальнейшем ОСОБА_2, задействовав для незаконного изготовления водки наемных работников, которые не находились в трудовых отношениях с ООО Корпорация Альфа-Групп, использовал оборудование для изготовления алкогольных напитков, размещенное на территории завода (Одесская область, Беляевский район, с. Маяки, ул. Советской Армии 1-Б), арендованное ООО Корпорация Альфа-Групп, согласно договору аренды оборудования №6/ 07-А от 01 июня 2007 года в ПМП "Люпо" (код ЕГРПОУ 23220112), организовал процесс изготовления водочной продукции с этикетками "Пшеничное Поле" производителя ООО Корпорация Альфа-Групп.
В дальнейшем ОСОБА_2, преследуя преступный умысел, направленный на получение неконтролируемой государством прибыли, путем незаконного изготовления алкогольных напитков с использованием оборудования, которое обеспечивает массовое производство таких товаров, маскируя свою деятельность и используя печатное устройство LINX 4900, осуществлял печатание на бутылках незаконно изготовленной водки даты производства - 26.05.2009 г., которая не совпадала с реальной датой разлива алкогольных напитков. После чего, изготовленная таким способом алкогольная продукция маркировалась на производственной линии ООО Корпорация Альфа-Групп подделанными марками акцизного сбора и этикетками производителя ООО Корпорация Альфа-Групп.
На протяжении своей незаконной деятельности по производству алкогольных напитков, ОСОБА_2 путем предоставления директору ООО Корпорация Альфа-Групп ОСОБА_4 недостоверных сведений об отсутствии деятельности на ООО Корпорация Альфа-Групп, ввел последнего в заблуждение. Директор ООО Корпорация Альфа-Групп ОСОБА_4, оставив за собой право подписи на отчетных документах ООО "Корпорация "Альфа- Групп", согласно приказа №19/ 05-1 ОД от 01 апреля 2010 года, не будучи осведомленным о преступных действиях ОСОБА_2, составлял и подавал в ГНИ Приморского района г. Одессы документы налоговой отчетности, в которых отмечал ведомости об отсутствии деятельности предприятия.
Кроме того, ОСОБА_2 обвиняется органами досудебного следствия в том, что будучи исполняющим обязанности директора ООО Корпорация Альфа-Групп, с 01 апреля 2010 года по 13 августа 2010 года, согласно приказа №19/ 05-1 ОД, в нарушение требований Закона Украины "О государственном регулировании производства и обращения спирта этилового, коньячного и плодового, алкогольных напитков и табачных изделий" от 19 декабря 1995 года № 481/ 95-ВР (с изменениями и дополнениями), преследуя умысел, направленный на получение неконтролируемой государством прибыли, получив от неустановленных следствием лиц спирт этиловый ратифицированный и подделанные марки акцизного сбора на протяжении апреля - июня 2010 г., по адресу расположения производственных мощностей ООО Корпорация Альфа-Групп: Одесская область, Беляевский район, с. Маяки, ул. Советской Армии 1-Б, осуществлял незаконное изготовление алкогольных напитков путем использования оборудования, которое обеспечивает массовое производство таких товаров и хранение с целью сбыта и сбыт незаконно изготовленных алкогольных напитков при следующих обстоятельствах.
Так, ОСОБА_2, с целью сбыта незаконно изготовленной алкогольной продукции во исполнение договора комиссии №15/4 от 15 апреля 2010 года, заключенного между ООО "Винзавод "Южные Окна" и ООО Корпорация Альфа-Групп, осуществлял транспортировку и реализацию незаконно изготовленной алкогольной продукции производства ООО Корпорация Альфа-Групп с этикеткой "Пшеничное Поле", маркированную подделанными марками акцизного сбора на ООО "Винзавод "Южные Окна" без документов снабжения.
В дальнейшем незаконно изготовленные алкогольные напитки через ООО "Винзавод "Южные Окна" и Николаевский филиал "Алкотрейд" ООО "Винзавод" Южные окна" были реализованы: ЧП ОСОБА_5 и ЧП ОСОБА_6 в общем количестве 1796 бутылок вместительностью 0,5 л., с этикетками "Пшеничное Поле" и 792 бутылки, вместительностью 0,25 л., с этикетками "Пшеничное Поле".
Также ОСОБА_2, преследуя умысел, направленный на хранение и дальнейший сбыт незаконно изготовленной алкогольной продукции производства ООО Корпорация Альфа-Групп с подделанными марками акцизного сбора в конце мая 2010 года договорился с ОСОБА_7 (владельцем складских помещений по адресу: Одесская область, г. Котовск, ул. Вокзальная, 1) о хранении по адресу: Одесская область, г. Котовск, ул. Вокзальная, 1 алкогольной продукции производства ООО Корпорация Альфа-Групп с этикеткой "Пшеничное Поле" и осуществил транспортировку незаконно изготовленной алкогольной продукции производства ООО Корпорация Альфа-Групп по вышеуказанному адресу в количестве 1830 бутылок, вместительностью 0,5 л. с этикетками "Пшеничное Поле" и 3926 бутылки вместительностью 0,25 л. с этикетками "Пшеничное Поле".
Кроме того, незаконно изготовленные алкогольные напитки в количестве 9040 бутылок вместительностью 0,25 л. с этикетками "Пшеничное Поле" ОСОБА_2 хранил с целью дальнейшего сбыта в производственных помещениях ООО Корпорация Альфа-Групп по адресу: Одесская область, Беляевский район, с. Маяки, ул. Советской Армии 1 -Б.
Кроме того, ОСОБА_2 будучи исполняющим обязанности директора ООО Корпорация Альфа-Групп с 01 апреля 2010 года по 13 августа 2010 года, согласно приказа №19/ 05-1 ОД в нарушение ст. 7 Закона Украины "Об акцизном сборе на алкогольные напитки и табачные изделия" от 15 сентября 1995 года №329/ 95-ВР и положения о производстве, хранении, продаже марок акцизного сбора с голографическими защитными элементами и маркирование алкогольных напитков и табачных изделий, утвержденного постановлением Кабинета Министров Украины №567 от 23 апреля 2003 года, преследуя умысел направленный на получение неконтролируемой государством прибыли, использовал на протяжении апреля - июня 2010 года подделанные марки акцизного сбора для маркирования незаконно изготовленной алкогольной продукции производства ООО Корпорация Альфа-Групп.
Допрошенный в судебном заседании подсудимый ОСОБА_2 вину свою в предъявленном обвинении по ч.ч. 1, 2 ст. 204 и ч. 1 ст. 216 УК Украины признал полностью, чистосердечно раскаялся в содеянном и подтвердил обстоятельства, описанные в обвинительном заключении, объяснив, что инкриминируемые ему преступления он совершил при указанных выше обстоятельствах, в содеянном раскаивается. В совершении преступления, предусмотренного по ч. 3 ст. 212 УК Украины ОСОБА_2 виновным себя не признал и пояснил суду следующее.
С 2006 года он работал на должности начальника производственного цеха ООО Корпорация Альфа-Групп. В его функциональные обязанности входил контроль и общее руководство изготовления алкогольной продукции производства ООО Корпорация Альфа-Групп по адресу: Одесская область, Беляевский район, с. Маяки, ул. Советской Армии 1-Б. С 01 апреля 2010 года по 13 августа 2010г., в связи с болезнью директора ООО Альфа-Групп ОСОБА_4, приказом № 19/05-1ОТ от 01 апреля 2010 г., его назначили исполняющим обязанности директора. В данный период ведением бухгалтерского и налогового учета и общее руководство предприятием осуществлял непосредственно он, ОСОБА_4 лишь подписывал отчетные документы предприятия.
Как уточнил в судебном заседании подсудимый ОСОБА_2, спиртосодержащая жидкость из которой была изготовлена алкогольная продукция с поддельными марками акцизного сбора, на предприятие ООО Корпорации Альфа-Групп была привезена теми же людьми, которые ранее привезли тару и поддельные марки акцизного сбора. Изъятая 09 июня 2010 года спиртосодержащая жидкость в количестве 126500 литров им не покупалась, в незаконной деятельности не использовалась, также, насколько ему известно, данная спиртосодержащая жидкость согласно акта приема-передачи, в 2006 году была передана директору ООО ОСОБА_8 Альфа-Групп ОСОБА_9 на ответственное хранение Управлением по борьбе с организованной преступностью УВД в Одесской области. Каким образом, указанная спиртосодержащая жидкость была передана директору ООО Альфа-Групп ОСОБА_10 ему не известно, так как на тот период времени не занимал руководящие должности на предприятии. Спиртосодержащую жидкость ОСОБА_10 ему не передавал.
Он признает, что виновен в совершении преступлений, предусмотренных ст.ст. 204, 216 УК Украины, однако в совершении инкриминируемого ему преступления, предусмотренного частью 3 статьи 212 Уголовного Кодекса Украины он не виновен, поскольку расчет акцизного сбора якобы неуплаченного им за незаконно произведенную алкогольную продукцию, который должен поступить в бюджет, сотрудниками ГНА в Херсонской области произведен неверно.
Сотрудники ГНА в Херсонской области для определения размера неуплаченного акцизного сбора взяли произведенную им алкогольную продукцию, а также расчитали размер акцизного сбора, исходя из количества всех находящейся в цеху спиртосодержащей жидкости. Однако спиртосодержащая жидкость принадлежала не ему, а - ООО Корпорации Альфа-Групп, поэтому при установлении размера суммы неуплаченного акцизного сбора сотрудники ГНА безосновательно насчитали ему неправильную сумму акцизного сбора неуплаченную в государственный бюджет.
Кроме полного признания подсудимым своей вины по ч.ч. 1, 2 ст. 204, ч. 1 ст. 216 УК Украины, его виновность в содеянном подтверждается материалами уголовного дела, которые никем не оспариваются.
Поэтому в соответствии с ч. 3 ст. 299 УПК Украины признав нецелесообразным исследование доказательств относительно фактических обстоятельств дела, касающиеся совершенных ОСОБА_2 преступлений, предусмотренных ст.ст. 204, 216 УК Украины. Выяснив правильное понимание подсудимым ОСОБА_2 этих обстоятельств и разъяснив последнему, что в таком случае он будет лишен права оспаривать эти фактические обстоятельства в апелляционном порядке, а сможет обжаловать только меру наказания, суд приходит к выводу, что в судебном заседании полностью нашла свое подтверждение вина подсудимого ОСОБА_2 в совершении преступлений, предусмотренных ч. 1,2 ст. 204, ч. 1 ст. 216 УК Украины.
Однако в ходе судебного следствия вышеуказанные выводы специалиста своего подтверждения не нашли.
Так, в ходе досудебного следствия были привлечены работники ГНА в Херсонской области, которым были составлены справки № 572/15-417 от 25.10.2010 года и № 3267/32-129 от 05.10.2010 года о занижении служебными лицами ООО Корпорация Альфа-Групп в апреле - июне 2010 года акцизного сбора на суммы 3485818,90 грн. и 71 298 грн.
Указанные справки, согласно требованиям ст. 65, 83 УПК Украины являются документами - источниками доказательств, поскольку в них изложены обстоятельства, имеющие значение для дела.
Согласно заключению НИЭКЦ ГУ МВД Украины в Одесской области акцизный сбор на сумму 3485 818,90 грн. документально не подтвердился, а акцизный сбор на сумму 71 298 грн. - подтвердился.
Для выяснения обстоятельств дела и с целью устранения противоречий относительно реальных сумм занижения акцизного сбора должностными лицами ТОВ Корпорация Альфа-Групп, которые возникли после проведения судебно - экономической экспертизы, судом было принято решение о вызове в судебное заседание для допроса заведующей сектором акцизного сбора управления налогообложения юридических лиц и главного государственного налогового инспектора отдела контроля за производством спирта, спиртосодержащей продукции, алкогольных напитков и табачных изделий департамента контроля за производством и оборотом спирта, алкогольных напитков и табачных изделий ГНА в Херсонской области, которыми были составлены вышеуказанные справки.
Так, допрошенная в ходе судебного заседания в качестве свидетеля ОСОБА_12, пояснила суду, что работает начальником инспекции по вопросам защиты прав потребителей в Херсонской области. В 2010 году она занимала должность начальника регионального управления Департамента контроля по изготовлению спирта, алкогольных напитков и табачных изделий в Херсонской области. В ходе исполнения своих служебных обязанностей, она была ознакомлена с постановлением следователя от 22.09.2010 года о приобщении к расследованию уголовного дела, специалиста регионального управления, который в дальнейшем был выделен органам досудебного следствия.
Как уточнила свидетель ОСОБА_12, она действительно подписывала справку № 3267/32-129 от 05.10.2010 года. Данные в указанной справке несли в себе расчеты акциза на основе законодательства расчета к конкретному объекту не проводилось, как пояснила ОСОБА_12, она лишь сделала расчетную сумму акциза при реализации алкоголя, крепостью 40 %. Данная справка являлась информационным письмом для предприятия о необходимости оплаты акцизного сбора. При подписании справки она не была предупреждена об уголовной ответственности по ст. 384 УК Украины.
Допрошенная в ходе судебного следствия свидетель ОСОБА_13 пояснила, что во исполнение постановления следователя от 24.09.2010 года, занимая должность исполняющей обязанности заместителя главы ГНА в Херсонской области, она подписывала служебную записку № 572/15-417 от 25.10.2010 года. Данную записку составляла специалист отдела ОСОБА_14, которая на данный момент в ГНА в Херсонской области не работает.
Как пояснила свидетель ОСОБА_13, документы, на основании которых делался расчет суммы по акцизу на определенное количество алкоголя, при составлении записки, она не видела, уточнив, что согласно норм действующего законодательства, в тех случаях, когда спирт передан на хранение предприятию, акцизный сбор с него не взымается, так как спирт это сырье, а налоги платятся с реализации алкогольной продукции. При подписании справки она не была предупреждена об уголовной ответственности по ст. 384 УК Украины.
Таким образом, анализируя показания данных свидетелей, усматривается, что справки специалистов о занижении суммы акцизного сбора, подлежащего оплаты в бюджет государства на сумму 3557116,9 гривен, носили в себе лишь информационный характер и составлялись без учета всей документации по предприятию, в связи с чем, сумма акцизного сбора была предположительной.
Допрошенный в ходе судебного заседания свидетель ОСОБА_10 пояснил, что по состоянию на 2010 год, он занимал должность директора ООО Корпорация Альфа-Групп, охарактеризовал подсудимого ОСОБА_2 с положительной стороны.
Как пояснил свидетель ОСОБА_10, ООО Корпорация Альфа-Групп занималась производством ликероводочных изделий, на данный момент прекратило свое производство, в связи с испытанием трудностей при получении сырья. ОСОБА_2 занимал должность начальника производства, в его обязанности входил контроль производственного цикла, в период отсутствия ОСОБА_10 обязанности директора исполнял ОСОБА_2, за исключением отчетности. Ему известно о том, что на предприятии обнаружили нелегальное производство алкогольных напитков, однако ОСОБА_10 к этому не имеет никакого отношения.
Также в ходе судебного следствия судом, с согласию участников процесса, были исследованы следующие материалы уголовного дела:
-- справка специалиста №572/ 15-417 от 25.10.2010 года составленная заведующим сектором акцизного сбора управления налогообложения юридических лиц ГНА в Херсонской области, согласно которой служебные лица ООО Корпорация Альфа-Групп (код ЄГРПОУ 34319863), занизила акцизный сбор в связи с незаконным получением 63 300 литров спирта этилового крепостью 96 % и изготовлением 63 200 жидкости с характерным запахом спирта в купажном цехи крепостью 39,83% в апреле - июне 2010 года на сумму 3 485 818,90 грн. (т.№ 28 л.д. 167-169);
Исследовав доказательства по уголовному делу, представленные органами досудебного следствия, и доказательства полученные в ходе судебного следствия, выслушав показания подсудимого, допрошенных в ходе судебного следствия свидетелей, суд приходит к выводу, что предъявленное ОСОБА_2 обвинение в совершении преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 212 УК Украины, в ходе судебного следствия не нашло своего подтверждения.
Согласно п. 2 ст. 6 Конвенции о защите прав человека и основных свобод, 1954 года, каждый обвиняемый в совершении уголовного преступления считается невиновным, пока его вина не будет доказана согласно закону.
Согласно требованиям ст.ст. 73, 74, 327 УПК Украины, в редакции 1960 года, показания лица, привлекаемого к уголовной ответственности, подлежат проверке, обвинительный приговор не может основываться на предположениях и постановляется лишь при условии, если в ходе судебного разбирательства виновность подсудимого в совершении преступления доказана.
В соответствии с положениями ст. 124 Конституции Украины обеспечение доказанности вины относится к основным принципам судопроизводства.
Суд считает недопустимым обвинительный уклон при решении вопроса о виновности или невиновности подсудимого. Все сомнения относительно доказанности обвинения, если их невозможно устранить, должны толковаться в пользу подсудимого.
Оправдательный приговор, согласно ст. 327 УПК Украины, в редакции 1960 года, выносится в случаях, когда не установлено событие преступления, если в деянии подсудимого нет состава преступления, а также, если не доказано участие подсудимого в совершении преступления.
В данном случае, в действиях подсудимого ОСОБА_2 отсутствует состав преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 212 УК Украины, а именно, отсутствует объективная и субъективная сторона инкриминируемого ОСОБА_2 преступления, связанного с уклонением от уплаты налогов, сборов, иных обязательных платежей, входящих в систему налогообложения, введенных в установленном законом порядке, в значительных размерах.
Признание лица виновным в совершении преступления может иметь место лишь при условии доказательства его вины, а обвинительный приговор может основываться только на убедительных и бесспорных доказательствах.
Согласно разъяснениям, данным в п. 23 Постановления Пленума Верховного ОСОБА_15 Украины № 5 от 29 июня 1990 О выполнении судами Украины законодательства и постановлений Пленума Верховного Украины по вопросам судебного рассмотрения уголовных дел, недопустим обвинительный уклон при решении вопроса о виновности или невиновности подсудимого. Все сомнения относительно доказанности обвинения, если их невозможно устранить, должны толковаться в пользу подсудимого. Когда собранные доказательства не подтверждают обвинения и все возможности собирания дополнительных доказательств исчерпаны, суд обязан постановить оправдательный приговор, а не возвращать дело на дополнительное расследование.
Так, для квалификации действий лица по ч .1 ст. 212 УК Украины необходимо, чтобы его действия повлекли фактическое непоступление средств в значительных размерах, при этом под значительным размером денежных средств следует понимать сумму налогов, сборов и иных обязательных платежей, в тысячу и более раз превышающие установленный законодательством необлагаемый налогом минимум доходов граждан.
Сумма необлагаемого минимума для норм уголовного законодательства в части квалификации преступлений устанавливается в соответствии с Законом Украины О налоге с доходов физических лиц и Законом Украины Об установлении прожиточного минимума и минимальной заработной платы, а именно, по состоянию на апрель май 2010 год, необлагаемый налогом минимум доходов граждан составлял - 434,5 грн.
Для квалификации действий ОСОБА_2 по ч. 1 ст. 212 УК Украины сумма причиненного им ущерба (по состоянию на 2010 год) по указанному преступлению должна была составлять не менее 434500 гривен, а для квалификации действий ОСОБА_2 по ч. 3 ст. 212 УК Украины, которая и вменяется последнему, сумма причиненного ущерба должна быть не меньше 2172500 гривен.
В соответствии со ст. 323 УПК Украины, приговор суда должен быть законным и обоснованным.
Исследовав доказательства, оценив их по своему внутреннему убеждению, основанного на всеобщем, полном и объективном рассмотрении всех обстоятельств дела в их совокупности, суд приходит к выводу, что в действиях ОСОБА_2 отсутствует состав преступления, предусмотренный ч. 3 ст. 212 УК Украины.
При таких обстоятельствах, ОСОБА_2 следует оправдать в предъявленном ему обвинении по ч. 3 ст. 212 УК Украины.
Действия подсудимого ОСОБА_2 суд квалифицирует:
-- по ч. 1 ст. 204 УК Украины по признакам: незаконное хранение с целью сбыта и сбыт незаконно изготовленных алкогольных напитков;
-- по ч. 2 ст. 204 УК Украины, по признакам: незаконное изготовление алкогольных напитков путем использования оборудования, которое обеспечивает массовое производство таких товаров;
-- по ч. 1 ст. 216 УК Украины, по признакам: незаконное использование поддельных марок акцизного сбора.
Назначая подсудимому ОСОБА_2 наказание, суд учитывает степень тяжести совершенных преступлений, личность подсудимого, который положительно характеризуется по месту жительства, отношение к содеянному, а также обстоятельства смягчающие наказание, а именно: чистосердечное раскаяние, активное способствование раскрытию преступления, обстоятельств отягчающих наказание судом установлено не было, и считает, что его исправление возможно без изоляции от общества.
Суд на основании ст. 59 УК Украины не назначает ОСОБА_2 наказание в виде конфискации оборудования для изготовления незаконно изготовленной продукции, так как данное оборудование не является собственностью подсудимого, в связи с чем, не подлежит конфискации.
Руководствуясь ст.ст. 321-324 УПК Украины, суд,
ОСОБА_2 за совершение преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 212 УК Украины оправдать.
ОСОБА_2 признать виновным в совершении преступлений, предусмотренных ст.ст. 204 ч.1, 204 ч. 2, 216 ч. 1 УК Украины, и назначить ему наказание:
-- по ст. 216 ч. 1 УК Украины в виде штрафа в размере 5100 (пять тысяч сто) гривен.
Меру пресечения осужденному ОСОБА_2 до вступления приговора в законную силу оставить прежней подписка о невыезде, после вступления приговора суда в законную силу - отменить.
Вещественные доказательства по уголовному делу:
-- алкогольную продукцию производства ООО Корпорация Альфа-Групп под названием Пшеничный Лан, объемом 0,5 л., в количестве 1830 бутылок, находящуюся на ответственном хранении в ООО Котовский винзавод (т.№4 л.д. 101-102) уничтожить;
-- алкогольную продукцию производства ООО Корпорация Альфа-Групп под названием Пшеничный Лан, объемом 0,25 л., в количестве 3926 бутылок, находящуюся на ответственном хранении в ООО Котовский винзавод (т.№4 л.д. 101-102) уничтожить;
-- алкогольную продукцию в количестве 4850 бутылок под названием Водка Украинский магарыч классический, производства ООО Корпорация Альфа-Групп, 6012 бутылок под названием Водка Украинский магарыч на почках, производства ООО Корпорация Альфа-Групп, 7598 бутылок под названием Водка Украинский магарыч пшеничная, производства ООО Корпорация Альфа-Групп, находящуюся на ответственном хранении у директора МФ Алкотрейд, ООО ОСОБА_16 Окна (т.№4 л.д. 46) - возвратить собственнику ООО Корпорация Альфа-Групп;
-- документы, истребованные в ходе проведения обыска 09.06.2010 года по адресу: г. Николаев ул. Комсомольская, 130, находящиеся в материалах дела, хранить при материалах уголовного дела (т.№4 л.д.92);
-- документы, истребованные согласно протокола выемки и осмотра от 09.09.2010 года на ООО Корпорация Альфа-Групп, находящиеся в материалах дела, хранить при материалах уголовного дела (т.№4 л.д.115);
-- осмотренные 22 октября 2010 года по адресу: Одесская область, Беляевский район, с. Маяки, ул. Советская Армии,1Б, производственная линия по изготовлению алкогольных напитков, купажный цех и спиртохранилище, находящиеся на ответственном хранении у начальника ООО Корпорация Альфа-Групп ОСОБА_17 возвратить собственнику ООО Корпорация Альфа-Групп (т.№4 л.д.137);
-- осмотренную 04.09.2010 года алкогольную продукцию, а именно водку под названием Пшеничный Лан в количестве 1266 бутылок, находящуюся на хранении в комнате хранения вещественных доказательств ГНИ г. Херсона уничтожить. (т.№4, л.д.171);
-- журналы контроля качества готовой продукции, находящиеся в материалах дела хранить при материалах уголовного дела (т.№3 л.д. 27-153);
-- 9040 бутылок, объемом 0,25 л., с наклейкой с надписью PSHENICHNY LAN ООО Корпорация Альфа-Групп, находящиеся на ответственном хранении у директора ЧП Унион ОСОБА_18 уничтожить (т.№5 л.д. 15-17);
-- журналы учета движения спирта в спиртохранилище, свидетельства качества, находящиеся в материалах уголовного дела хранить при материалах уголовного дела (т.№6 л.д. 1-250);
-- журнал учета движения спирта в спиртохранилище, находящийся в материалах дела хранить при материалах уголовного дела (т.№7 л.д. 1-241);
-- документы, истребованные в ходе проведения обыска по адресу: Одесская область, Беляевский район, с. Маяки, ул. Советская Армии, 1Б, находящиеся в материалах дела хранить при материалах уголовного дела (т.№8 л.д. 1-226);
-- документы, истребованные в ходе проведения обыска по адресу: Одесская область, Беляевский район, с. Маяки, ул. Советская Армии, 1Б, находящиеся в материалах дела хранить при материалах уголовного дела (т.№9 л.д. 1-242);
-- документы, истребованные в ходе проведения обыска по адресу: Одесская область, Беляевский район, с. Маяки, ул. Советская Армии, 1Б, находящиеся в материалах дела хранить при материалах уголовного дела (т.№10 л.д. 1-199);
-- валик, который осуществляет нанесение клея и дальнейшее наклеивание на бутылки этикетки, истребованный во время проведения обыска по адресу: Одесская область, Беляевский район, с. Маяки, ул. Советская Армии, 1Б, находящийся на хранении в СО НМ ГНА г. Херсона возвратить собственнику ООО Корпорация Альфа-Групп (т. №10 л.д.211,213);
-- печатное устройство LINX 4900, истребованное во время проведения обыска по адресу: Одесская область, Беляевский район, с. Маяки, ул. Советская Армии, 1Б, находящееся на хранении в СО НМ ГНА г. Херсона возвратить собственнику ООО Корпорация Альфа-Групп (т. №10 л.д.219);
-- марки акцизного сбора, истребованные во время проведения обыска по адресу: Одесская область, Беляевский район, с. Маяки, ул. Советская Армии, 1Б, находящиеся на хранении в СО НМ ГНА г. Херсона уничтожить (т. №10 л.д.221);
-- документы, истребованные в ходе проведения обыска по адресу: г. Одесса, ул. Солнечная, 5, находящиеся в материалах дела хранить при материалах уголовного дела (т.№11 л.д. 7-227);
-- документы, истребованные в ходе проведения обыска по адресу: г. Одесса ул. Солнечная, 5, а именно: входящая корреспонденция ООО Корпорация Альфа-Групп, находящиеся в материалах дела хранить при материалах уголовного дела (т.№12л.д. 1-168);
-- документы, истребованные в ходе проведения обыска по адресу: г. Одесса ул. Солнечная, 5, а именно: отчеты в государственные органы ООО Корпорация Альфа-Групп, находящиеся в материалах дела хранить при материалах уголовного дела (т.№13 л.д. 1-165);
-- документы, истребованные в ходе проведения обыска по адресу: г. Одесса ул. Солнечная, 5, а именно: налоговые отчеты ООО Корпорация Альфа-Групп, находящиеся в материалах дела хранить при материалах уголовного дела (т.№14 л.д. 1-200);
-- документы, истребованные в ходе проведения обыска по адресу: г. Одесса ул. Солнечная, 5, а именно: производственные письма по производству водки и отчеты ООО Корпорация Альфа-Групп, находящиеся в материалах дела хранить при материалах уголовного дела (т.№15 л.д. 1-251);
-- документы, истребованные в ходе проведения обыска по адресу: г. Одесса ул. Солнечная, 5, а именно: журналы проверок ООО Корпорация Альфа-Групп, находящиеся в материалах дела хранить при материалах уголовного дела (т.№16 л.д. 1-242);
-- документы, истребованные в ходе проведения обыска по адресу: г. Одесса ул. Солнечная, 5, а именно: банковские расчеты ООО Корпорация Альфа-Групп, находящиеся в материалах дела хранить при материалах уголовного дела (т.№17 л.д. 1-227);
-- документы, истребованные в ходе проведения обыска по адресу: г. Одесса ул. Солнечная, 5, а именно: банковские документы ООО Корпорация Альфа-Групп находящиеся в материалах дела хранить при материалах уголовного дела (т.№18 л.д. 1-195);
-- документы, истребованные в ходе проведения обыска по адресу: г. Одесса ул. Солнечная, 5, а именно: платежные ведомости, приходные накладные ООО Корпорация Альфа-Групп находящиеся в материалах дела хранить при материалах уголовного дела (т.№19 л.д. 1-166);
-- документы, истребованные в ходе проведения обыска по адресу: г. Одесса ул. Солнечная, 5, а именно: платежные поручения, расчеты за приобретение марок акцизного сбора ООО Корпорация Альфа-Групп находящиеся в материалах дела хранить при материалах уголовного дела (т.№20 л.д. 1-154);
-- документы, истребованные в ходе проведения обыска по адресу: г. Одесса ул. Солнечная, 5, а именно: платежные поручения, расчеты за приобретение марок акцизного сбора ООО Корпорация Альфа-Групп, находящиеся в материалах дела хранить при материалах уголовного дела (т.№20 л.д. 1-154);
-- документы, истребованные в ходе проведения обыска по адресу: г. Одесса ул. Солнечная, 5, от 13.09.2010 года, находящиеся в материалах дела хранить при материалах уголовного дела (т.№21 л.д. 1-206);
-- документы, истребованные в ходе проведения выемки от 08.09.2010 года у должностных лиц ООО ТД Алкотрейд, находящиеся в материалах дела хранить при материалах уголовного дела (т.№22 л.д. 7-266);
-- материалы выемки документов финансово хозяйственной деятельности ООО ТД Алкотрейд по взаимоотношениям с ООО Корпорация Альфа-Групп, находящиеся в материалах дела хранить при материалах уголовного дела (т.№23 л.д. 1-121);
-- материалы выемки, находящиеся в материалах дела хранить при материалах уголовного дела (т.№23 л.д. 126-210);
-- материалы выемки, находящиеся в материалах дела хранить при материалах уголовного дела (т.№23 л.д. 214-227);
-- материалы выемки, находящиеся в материалах дела хранить при материалах уголовного дела (т.№23 л.д. 231-233);
-- 10 бутылок вместительностью 0,5 л. каждая, изготовленных из прозрачного бесцветного стекла. В каждой из бутылок содержится прозрачная бесцветная жидкость. Каждая из бутылок закупорена металлическим колпачком желтого цвета. На каждую из бутылок наклеенная этикетка с надписью Украинский магорыч классическая водка; 12 бутылок вместительностью 0,25 л. каждая, изготовленных из прозрачного бесцветного стекла. В каждой из бутылок содержится прозрачная бесцветная жидкость. Каждая из бутылок закупорена металлическим колпачком желтого цвета. На каждую из бутылок наклеенная этикетка с надписью Украинский могорич классическая водка; 5 стеклянных бутылок вместительностью 0,25 л., с белой прозрачной жидкостью в середине, которые закупорены и разлиты на производственной линии ООО Корпорация Альфа-Групп; 6 стеклянных бутылок с прозрачной бесцветной жидкостью с характерным запахом спирта, которая отобрана из 6 цистерн, которые расположены в купажном цехе ООО Корпорация Альф-Групп; 9 стеклянных бутылок с прозрачной бесцветной жидкостью с характерным запахом спирта, которая отобрана из 9 цистерн, которые расположены в спиртохранилище ООО Корпорация Альф-Групп; 5 бутылок вместительностью 0,5 л. каждая, изготовленных из прозрачного бесцветного стекла. В каждой из бутылок содержится прозрачная бесцветная жидкость. Каждая из бутылок закупорена металлическим колпачком желтого цвета. На каждую из бутылок наклеенная этикетка с надписью Украинский могорич классическая водка; 5 бутылок вместительностью 0,5 л. каждая, изготовленных из прозрачного бесцветного стекла. В каждой из бутылок содержится прозрачная бесцветная жидкость. Каждая из бутылок закупорена металлическим колпачком желтого цвета. На каждую из бутылок наклеенная этикетка с надписью Украинский могорич пшеничная водка вместительность 0,5 дм3; 5 бутылок вместительностью 0,5 л. каждая, изготовленных из прозрачного бесцветного стекла. В каждой из бутылок содержится прозрачная бесцветная жидкость. Каждая из бутылок закупорена металлическим колпачком желтого цвета. На каждую из бутылок наклеенная этикетка с надписью Украинский могорич медово-перечная водка; 5 бутылок вместительностью 0,5 л. каждая, изготовленных из прозрачного бесцветного стекла. В каждой из бутылок содержится прозрачная бесцветная жидкость. Каждая из бутылок закупорена металлическим колпачком желтого цвета. На каждую из бутылок наклеенная этикетка с надписью Произведено в Украине МЕДОВО-ПЕРЕЧНАЯ Украинский могорич настойка; 5 бутылок вместительностью 0,25 л. каждая, изготовленных из прозрачного бесцветного стекла. В каждой из бутылок содержится прозрачная бесцветная жидкость. Каждая из бутылок закупорена металлическим колпачком желтого цвета. На каждую из бутылок наклеенная этикетка с надписью Украинский могорич медово-перечная водка; 5 бутылок вместительностью 0,25 л. каждая, изготовленных из прозрачного бесцветного стекла. В каждой из бутылок содержится прозрачная бесцветная жидкость. Каждая из бутылок закупорена металлическим колпачком желтого цвета. На каждую из бутылок наклеенная этикетка с надписью Украинский могорич на почках водка особая; 5 бутылок вместительностью 0,25 л. каждая, изготовленных из прозрачного бесцветного стекла. В каждой из бутылок содержится прозрачная бесцветная жидкость. Каждая из бутылок закупорена металлическим колпачком желтого цвета. На каждую из бутылок наклеенная этикетка с надписью Украинский могорич классическая водка; 5 бутылок вместительностью 0,5 л. каждая, изготовленных из прозрачного бесцветного стекла. В каждой из бутылок содержится прозрачная бесцветная жидкость. Каждая из бутылок закупорена металлическим колпачком желтого цвета. На каждую из бутылок наклеенная этикетка с надписью Украинский могорич классическая водка; 5 бутылок вместительностью 0,5 л. каждая, изготовленных из прозрачного бесцветного стекла. В каждой из бутылок содержится прозрачная бесцветная жидкость. Каждая из бутылок закупорена металлическим колпачком желтого цвета. На каждую из бутылок наклеенная этикетка с надписью Украинский могорич пшеничная водка; 5 бутылок вместительностью 0,5 л. каждая, изготовленных из прозрачного бесцветного стекла. В каждой из бутылок содержится прозрачная бесцветная жидкость. Каждая из бутылок закупорена металлическим колпачком желтого цвета. На каждую из бутылок наклеенная этикетка с надписью Украинский могорич на почках водка особая; находящиеся на хранении в ГНИ г. Херсона возвратить собственнику ООО Корпорация Альфа-Групп (т.№24 л.д.156);
-- 12 бутылок вместительностью 0,25 л. каждая, изготовленных из прозрачного бесцветного стекла. В каждой из бутылок содержится прозрачная бесцветная жидкость. Каждая из бутылок закупорена металлическим колпачком серого цвета. На каждую из бутылок наклеенная этикетка с надписью PSHENICHNY LAN ООО ОСОБА_8 ОСОБА_12, 5 бутылок вместительностью 0,5 л. каждая, изготовленных из прозрачного бесцветного стекла. В каждой из бутылок содержится прозрачная бесцветная жидкость. Каждая из бутылок закупорена металлическим колпачком серого цвета. На каждую из бутылок наклеенная этикетка с надписью PSHENICHNY LAN; 5 бутылок вместительностью 0,25 л. каждая, изготовленных из прозрачного бесцветного стекла. В каждой из бутылок содержится прозрачная бесцветная жидкость. Каждая из бутылок закупорена металлическим колпачком серого цвета. На каждую из бутылок наклеенная этикетка с надписью PSHENICHNY LAN; 5 бутылок вместительностью 0,5 л. каждая, изготовленная из прозрачного бесцветного стекла. В каждой из бутылок содержится прозрачная бесцветная жидкость. Каждая из бутылок закупорена металлическим колпачком серого цвета. На каждую из бутылок наклеенная этикетка с надписью PSHENICHNY LAN; 5 бутылок вместительностью 0,5 л. каждая, изготовленных из прозрачного бесцветного стекла. В каждой из бутылок содержится прозрачная бесцветная жидкость. Каждая из бутылок закупорена металлическим колпачком серого цвета. На каждую из бутылок наклеенная этикетка с надписью PSHENICHNY LAN; 5 бутылок вместительностью 0,5 л. каждая, изготовленных из прозрачного бесцветного стекла. В каждой из бутылок содержится прозрачная бесцветная жидкость. Каждая из бутылок закупорена металлическим колпачком серого цвета. На каждую из бутылок наклеенная этикетка с надписью PSHENICHNY LAN; 10 бутылок вместительностью 0,25 л. каждая, изготовленных из прозрачного бесцветного стекла. В каждой из бутылок содержится прозрачная бесцветная жидкость. Каждая из бутылок закупорена металлическим колпачком серого цвета. На каждую из бутылок наклеенная этикетка с надписью PSHENICHNY LAN - находящиеся на хранении в ГНИ г. Херсона уничтожить (т.№24 л.д.156);
-- 5 бутылок вместительностью 0,5 л. каждая, изготовленных из прозрачного бесцветного стекла. В каждой из бутылок содержится прозрачная бесцветная жидкость. Каждая из бутылок закупорена металлическим колпачком серого цвета. На каждую из бутылок наклеенная этикетка с надписью PSHENICHNY LAN; 5 бутылок вместительностью 0,5 л. каждая, изготовленных из прозрачного бесцветного стекла. В каждой из бутылок содержится прозрачная бесцветная жидкость. Каждая из бутылок закупорена металлическим колпачком серого цвета. На каждую из бутылок наклеенная этикетка с надписью PSHENICHNY LAN; 5 бутылок вместительностью 0,5 л. каждая, изготовленных из прозрачного бесцветного стекла. В каждой из бутылок содержится прозрачная бесцветная жидкость. Каждая из бутылок закупорена металлическим колпачком желтого цвета. На каждую из бутылок наклеенная этикетка с надписью PSHENICHNY LAN, 5 бутылок вместительностью 0,5 л. каждая, изготовленная из прозрачного бесцветного стекла. В каждой из бутылок содержится прозрачная бесцветная жидкость. Каждая из бутылок закупорена металлическим колпачком серого цвета. На каждую из бутылок наклеенная этикетка с надписью PSHENICHNY LAN; 5 бутылок вместительностью 0,5 л. каждая, изготовленных из прозрачного бесцветного стекла. В каждой из бутылок содержится прозрачная бесцветная жидкость. Каждая из бутылок закупорена металлическим колпачком серого цвета. На каждую из бутылок наклеенная этикетка с надписью PSHENICHNY LAN; 5 бутылок вместительностью 0,25 л. каждая, изготовленных из прозрачного бесцветного стекла. В каждой из бутылок содержится прозрачная бесцветная жидкость. Каждая из бутылок закупорена металлическим колпачком серого цвета. На каждую из бутылок наклеенная этикетка с надписью PSHENICHNY LAN, 12 бутылок вместительностью 0,25 л. каждая, изготовленных из прозрачного бесцветного стекла. В каждой из бутылок содержится прозрачная бесцветная жидкость. Каждая из бутылок закупорена металлическим колпачком желтого цвета. На каждую из бутылок наклеенная этикетка с надписью PSHENICHNY LAN; 5 бутылок вместительностью 0,25 л. каждая, изготовленных из прозрачного бесцветного стекла. В каждой из бутылок содержится прозрачная бесцветная жидкость. Каждая из бутылок закупорена металлическим колпачком серого цвета. На каждую из бутылок наклеенная этикетка с надписью PSHENICHNY LAN - находящиеся на хранении в ГНИ г. Херсона уничтожить (т.№24 л.д.159);
-- 5 бутылок вместительностью 0,5 л. каждая, изготовленных из прозрачного бесцветного стекла. В каждой из бутылок содержится прозрачная бесцветная жидкость. Каждая из бутылок закупорена металлическим колпачком желтого цвета. На каждую из бутылок наклеенная этикетка с надписью Украинский могорич классическая; 5 бутылок вместительностью 0,5 л. каждая, изготовленных из прозрачного бесцветного стекла. В каждой из бутылок содержится прозрачная бесцветная жидкость. Каждая из бутылок закупорена металлическим колпачком желтого цвета. На каждую из бутылок наклеенная этикетка с надписью Украинский могорич пшеничная; 5 бутылок вместительностью 0,5 л. каждая, изготовленных из прозрачного бесцветного стекла. В каждой из бутылок содержится прозрачная бесцветная жидкость. Каждая из бутылок закупорена металлическим колпачком серого цвета. На каждую из бутылок наклеенная этикетка с надписью Украинский могорич на почках водка особая; 10 бутылок вместительностью 0,5 л. каждая, изготовленных из прозрачного бесцветного стекла. В каждой из бутылок содержится прозрачная бесцветная жидкость. Каждая из бутылок закупорена металлическим колпачком желтого цвета. На каждую из бутылок наклеенная этикетка с надписью Украинский могорич классическая водка; 12 бутылок вместительностью 0,25 л. каждая, изготовленных из прозрачного бесцветного стекла. В каждой из бутылок содержится прозрачная бесцветная жидкость. Каждая из бутылок закупорена металлическим колпачком желтого цвета. На каждую из бутылок наклеенная этикетка с надписью Украинский могорич классическая водка; 84 стеклянных бутылок, объемом 0,25 л. и 40 стеклянных бутылок, объемом 0,5 л., закупоренные на производственной линии ООО Корпорация Альфа-Групп - находящиеся на хранении в ГНИ г. Херсона возвратить собственнику ООО Корпорация Альфа-Групп (т.№24 л.д.159);
-- марки акцизного сбора, осмотренные 15.09.2010 года в количестве 213 штук, находящиеся на хранении в ГНИ г. Херсона уничтожить (т.№24 л.д.162);
-- осмотренные документы, истребованные согласно протокола выемки от 01.09.2010 года на ГП Дублянский спиртовой завод, находящиеся в материалах дела хранить при материалах уголовного дела (т.№25 л.д. 22-171);
-- осмотренные документы, истребованные согласно протокола выемки от 22.09.2010 года на ГП Тростянецкий спиртовой завод, находящиеся в материалах дела хранить при материалах уголовного дела (т.№26 л.д. 11-153);
-- осмотренные документы, истребованные согласно протокола выемки от 01.09.2010 года на ГП Гасинский спиртовой завод, находящиеся в материалах дела хранить при материалах уголовного дела (т.№27 л.д. 9-123);
-- документы, истребованные в ходе проведения обыска места происшествия от 13.07.2010 года у ЧП ОСОБА_6, находящиеся в материалах дела хранить при материалах уголовного дела (т.№28 л.д. 42);
-- осмотренную 20.08.2010 года алкогольную продукцию, а именно - 10 бутылок, объемом 0,25 л., с этикеткой Пшеничный Лан, а также марки акцизного сбора, находящиеся на хранении в УНМ ГНА Николаевской области - уничтожить (т.№28 л.д. 69);
Взыскать с осужденного ОСОБА_2 - судебные издержки в пользу НИЭКЦ при ГУМВД Украины в Николаевской области в общей сумме 2436 (две тысячи четыреста тридцать шесть) гривен 85 копеек.
Взыскать с осужденного ОСОБА_2 - судебные издержки в пользу Херсонского отделения ОНИИСЭ при Министерстве Юстиции в общей сумме 9685 (девять тысяч шестьсот восемьдесят пять) гривен 10 копеек.
Арест, наложенный на имущество ОСОБА_2 протоколом о наложении ареста от 08.11.2010 года старшим следователем СО НМ ГНА в Херсонской области отменить.
Приговор может быть обжалован в Апелляционный суд Одесской области через Приморский районный суд г. Одессы, в течении 15 дней с момента оглашения, а осужденным в тот же срок с момента вручения ему копии приговора.
Судья: В.В. Иванов