Дело № 1/1522/1343/12
25 декабря 2013 года
Приморский районный суд г. Одессы в составе:
Председательствующего судьи: Осиик Д.В.,
при секретаре: Добрынине М.Э.,
с участием прокурора: Цулейскири С.С.,
рассмотрев в открытом судебном заседании уголовное дело по обвинению ОСОБА_1, в совершении преступлений, предусмотренных ст.ст. 205 ч.2, 27 ч.5, ст.212 ч.3 УК Украины, -
Органами досудебного следствия гражданин ОСОБА_1 обвиняется в то, что приблизительно в мае 2008 года, находясь в Одессе, на рынке «Привоз» он, будучи знакомым с ОСОБА_2, не имея намерения заниматься предпринимательской деятельностью, преследуя корыстные цели, дал согласие последнему зарегистрировать на своё имя предприятие, при этом передал ему свой паспорт и справку о присвоении идентификационного номера, которые ОСОБА_2 в дальнейшем передал ОСОБА_3
Во исполнение своих преступных намерений, желая получить вознаграждение за создание фиктивного субъекта предпринимательской деятельности, 13.05.2008 ОСОБА_1, без намерения заниматься предпринимательской деятельностью, находясь в помещении частного нотариуса Одесского городского нотариального округа ОСОБА_4 по адресу: г. Одесса, ул.Б.Арнаутская, 40, подписал заранее подготовленные ОСОБА_5 решение учредителя ЧП «Неолайн Технолоджикс» от 12.05.2008 года, а также устав указанного предприятия, согласно которых он решил создать ЧП «Неолайн Технолоджикс», сформировать уставной капитал и утвердить устав предприятия, а также назначить себя на должность директора предприятия.
16.05.2008 года ЧП «Неолайн Технолоджикс» зарегистрировано в едином государственном реестре предприятий и организаций Украины под номером 35881973 и ему выдано свидетельство о государственной регистрации юридического лица серии А01 № 505110.
28.05.2008 года ОСОБА_1. находясь в помещении частного нотариуса Одесского городского нотариального округа ОСОБА_4 по адресу: г.Одесса, ул.Б.Арнаутская,40, подписал заранее подготовленные ОСОБА_5 карточки с образцами подписей и оттиском печати ЧП «Неолайн Технолоджикс», для их дальнейшего предоставления в ОФ ООО КБ «Захидинкомбанк» по адресу: г.Одесса, пр.Шевченка,27а.
08.08.2008 года ОСОБА_6. находясь в помещении частного нотариуса Одесского городского нотариального округа ОСОБА_7 по адресу: г. Одесса, ул.Пантелеймоновская, 11, подписал заранее подготовленные неустановленными лицами карточки с образцами подписей и оттиском печати ЧП «Неолайн Технолоджикс», для их дальнейшего предоставления в ОФ ООО КБ «Арма» по адресу: г.Одесса, ул.Базарная,18.
Тогда же, осознавая противоправность своих действий в фиктивном предпринимательстве, а также то, что ЧП «Неолайн Технолоджикс» создано для осуществления незаконной деятельности, направленной на умышленное уклонение от уплаты налогов, ОСОБА_1, находясь в помещении ОФ ООО КБ «Арма» по адресу: г.Одесса, ул.Базарная,18 открыл для ЧП «Неолайн Технолоджикс» расчётные счета № 26001681, № 26008033, подписав необходимые документы.
Таким образом, ОСОБА_1 фактически стал учредителем и директором ЧП «Неолайн Технолоджикс», при этом намерения осуществлять заявленную в уставе финансово-хозяйственную деятельность указанного предприятия он не имел.
Расчетными счетами ЧП «Неолайн Технолоджикс» ОСОБА_1 не руководил, документов по взаимоотношениям с предприятиями контрагентами не подписывал, товаров не поставлял.
После регистрации в государственных органах ЧП «Неолайн Технолоджикс» и открытия счетов в банковских учреждениях, ОСОБА_1, понимая то, что осуществлять заявленную в уставе финансово-хозяйственную деятельность и работать на должности директора не будет, передал уставные и регистрационные документы ЧП «Неолайн Технолоджикс» и печать предприятия Я щуку А.М.
При этом, ОСОБА_1 никого не уполномочивал от своего имени осуществлять финансово-хозяйственную деятельность предприятия.
Таким образом, в мае 2008 года в г. Одессе, ОСОБА_1 стал фактическим учредителем и директором ЧП «Неолайн Технолоджикс», при этом намерения осуществлять заявленную в уставе финансово-хозяйственную деятельность предприятия он не имел и в дальнейшем ее не осуществлял.
После осуществления вышеперечисленных действий по регистрации на свое имя предприятия, ОСОБА_1, осознавая, что ЧП «Неолайн Технолоджикс» создано им без цели осуществления предпринимательской деятельности, способствовал неустановленным лицам в осуществлении незаконной деятельности указанного предприятия.
В период с 08.08.2008 г. по 07.11.2008 г. Тымчик А.В., будучи директором предприятия, осознавая противоправность своих действий, способствуя ОСОБА_3 и иным лицам в умышленном уклонении от уплаты налогов, находясь в помещении ОФ ООО КБ «Захидинкомбанк» по адресу: г.Одесса, пр.Шевчепка, 27а, снимал денежные средства с расчетного счета ЧП «Неолайн Технолоджикс», указанные в чеках, которые сразу же, в помещении банка передавал ОСОБА_8, который затем передавал их ОСОБА_3 (материалы в отношении которого, а также иных лиц в порядке ст.97 УПК Украины выделены из настоящего уголовного дела ).
Вместе с тем указанные операции являются безтоварными, фактически документов, которые бы подтвердили закупку строительных материалов ЧП «Неолайн Технолоджикс» не существует, то есть на указанную сумму незаконно сформирован налоговый кредит и она подлежит уплате в бюджет государства.
Таким образом, ОСОБА_1, дав согласие зарегистрировать на свое имя ЧП «Неолайн Технолоджикс», не собираясь заниматься его деятельностью, при этом подписав денежные чеки на снятие наличных денежных средств, по которым он в период времени с 08.08.2008 по 07.11.2008 в помещении ОФ ООО КБ «Захидинкомбанк» по адресу: г.Одесса, пр.Шевченка, 27а, снимал наличные денежные средства, своими умышленными действиями способствовал ОСОБА_3 и иным лицам в незаконной деятельности, в результате чего, в нарушение требований п.7.4.5 п.7.4 ст.7 Закона Украины "О налоге на добавленную стоимость" №168/97-ВР с 16.07.1999 года, Яшу ком А.В. и иными лицами, которые используя уставные документы и печать ЧП «Неолайн Технолоджикс», создавая СХД условия по уклонению от уплаты налогов, умышленно, путем незаконного формирования налогового кредита, с целью уклонения от уплаты возникших налоговых обязательств, безосновательно в налоговых декларациях по НДС за июль - октябрь 2008 года занижено налоговые обязательства ЧП «Неолайн Технолоджикс» на сумму 3 087 113,0грн., что привело как следствие к непоступлению в бюджет государства налога на добавленную стоимость на сумму 3 087 113 грн., которая является особо крупным размером, так как в пять тысяч и более раз превышает установленный законом необлагаемый налогом минимум доходов граждан
Гр. ОСОБА_1 своими умышленными действиями выразившимися в создании фиктивного субъекта предпринимательской деятельности, с целью прикрытия незаконной деятельности, что причинило крупный материальный ущерб государству, совершил преступление, предусмотренное ст. 205 ч.2 УК Украины. Кроме того, своими умышленными действиями выразившимися в пособничестве в умышленном уклонении от уплаты налогов, сборов, иных обязательных платежей, которые входят в систему налогообложения, введенных в установленном законом порядке, что привело к фактическому не поступлению в бюджет средств в особо крупных размерах, совершил преступление, предусмотренное ст.ст.27 ч.5, 212 ч.3 УК Украины.
21.05.2012 года в отношении ОСОБА_1 избрана подписка о невыезде.
18 июня 2012 года проведено предварительное рассмотрение дела по обвинению ОСОБА_1, в совершении преступлений, предусмотренных ст.ст. 205 ч.2, 27 ч.5, ст.212 ч.3 УК Украины.
01.10.2012 года постановлением Приморского районного суда г. Одессы производство по уголовному делу по обвинению ОСОБА_1, в совершении преступлений, предусмотренных ст.ст. 205 ч.2, 27 ч.5, ст.212 ч.3 УК Украины, было приостановлено, а подсудимый ОСОБА_1 - объявлен в розыск.
07.10.2013 года постановлением Приморского районного суда г. Одессы производство по уголовному делу по обвинению ОСОБА_1, в совершении преступлений, предусмотренных ст.ст. 205 ч.2, 27 ч.5, ст.212 ч.3 УК Украины, было возобновлено, розыск подсудимого ОСОБА_1 - отменен.
Мера пресечения в отношении ОСОБА_1 оставлена прежняя - подписка о невыезде, определена по адресу: Одесская область, Балтский район, г. Балта, ул. 50 лет октябрю, дом 53.
Судебное слушание назначалось на 26.11.2013 года на 16 час. 00 минут, 10.12.2013 года на 10 часов 00 минут, 25.12.2013 года на 09 час. 30 мин., однако в судебные заседание подсудимый ОСОБА_1 не явился.
Кроме того, постановлениями Приморского районного суда г. Одессы от 26.11.2013 года и от 10.12.2013 года, подсудимый ОСОБА_1 был подвергнут принудительному приводу и его необходимо было доставить в суд к 10 часам 00 минутам 10 декабря 2013 года и к 09 часам 30 минутам 25 декабря 2013 года. Однако к указанным в постановлениях числе и времени подсудимый доставлен не был и суду не сообщено о причинах неисполнения указанных выше постановлений.
Учитывая, что в силу ч.1 ст. 262 УПК Украины явка подсудимого является обязательной, руководствуясь ст. ст. 206, 262, 280, 288 УПК Украины, суд, -
Производство по уголовному делу по обвинению ОСОБА_1, в совершении преступлений, предусмотренных ст.ст. 205 ч.2, 27 ч.5, ст.212 ч.3 УК Украины, - приостановить.
ОСОБА_1, ІНФОРМАЦІЯ_1, уроженца ІНФОРМАЦІЯ_2, Донецкой области, украинца, гражданина Украины, ІНФОРМАЦІЯ_3, временно не работающего, зарегистрированного и проживающего по адресу: ІНФОРМАЦІЯ_4, ране не судимого.
После задержания ОСОБА_1 доставить в Приморский районный суд г. Одессы для решения вопроса об изменении ему меры пресечения.
Копию настоящего постановления направить начальнику СО СГНИ по работе с КПН в городе Одессе ГНС - для исполнения и прокурору Приморского района г. Одессы для контроля и организации исполнения розыска.
Судья Приморского
районного суда г. Одессы ОСОБА_9