Справа №760/430/16-к
Провадження № 1-кс/760/4318/16

УХВАЛА

Іменем України

11. 04. 2016 року слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши в залі суду, м. Києві клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 9 м. Києва ОСОБА_4 - про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні №0000184 від 14.12.2015 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205-1 КК України,

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, яке обґрунтовується тим, що СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000184 від 14.12.2015 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205-1 КК України.

Встановлено, що гр. ОСОБА_5 вніс в документи які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи завідомо неправдиві відомості стосовно ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).
Також встановлено, що згідно показів гр. ОСОБА_5 він не має відношення до реєстрації та ведення господарської діяльності ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) на якому, згідно реєстраційних даних він значиться посадовою особою (засновником, директором, головним бухгалтером). Таким чином, невстановлені слідством особи внесли в документи які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи завідомо неправдиві відомості стосовно ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).
Працівниками оперативного управління ІНФОРМАЦІЯ_3 виявлено незаконну схему експорту товарів, щодо митного оформлення у зоні діяльності ІНФОРМАЦІЯ_4 до якої входить ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ".

Суть схеми полягає у наступному: брокерські компанії готують пакет документів від фіктивних підприємств які зареєстровані на підставних осіб, товар на території України закуповується за готівкові кошти без відображення в бухгалтерському та податковому обліках. В подальшому, брокерські компанії здійснюють митне оформлення товарів в режимі «експорт». Реквізити одного фіктивного підприємства у вказаних операціях використовуються не більше двох місяців, податкова звітність до ДПІ не подається, або подається з нульовими показниками, валютні кошти від компаній-нерезидентів на рахунки фіктивних підприємств задіяних у схемі не перераховуються.

Відповідно рапорту працівників оперативного управління ІНФОРМАЦІЯ_3 , ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " для митного оформлення товару в режимі «експорт» до ІНФОРМАЦІЯ_4 подано декларацію ЕК 10 АА 100250005/2015/533433 від 13.11.2015, щодо відправки за межами митної території України товарно-матеріальних цінностей. Митне оформлення вказаного товару відбувалось брокерською компанією ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) на ІНФОРМАЦІЯ_6 .
З метою запобігання втрат бюджету та припинення правопорушення, на підставі п.4 ст. 558 Митного Кодексу України, 17.11.2015 року на адресу ІНФОРМАЦІЯ_4 та ІНФОРМАЦІЯ_7 направлено листи-інформування, щодо складання відповідного протоколу про порушення митних правил.

Так, 20.11.2015 в ході перевірки інформації викладеної у вищевказаному листі, ІНФОРМАЦІЯ_8 у відношенні директора брокерської компанії ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_9 (і.п.н. НОМЕР_4 ) складено протокол про порушення митних правил за ч. 1 ст. 483 Митного Кодексу України, та до ІНФОРМАЦІЯ_10 направлено доручення щодо вилучення предметів порушення митних правил, а саме товарно-матеріальних цінностей за митною декларацією ЕК 10 АА 100250005/2015/533423 від 13.11.2015.

20.11.2015 року, на виконання вказаного доручення, ІНФОРМАЦІЯ_11 було призупинено процедуру випущення за межі митної території України в режимі «експорт» товару ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за митною декларацією ЕК 10 АА 100250005/2015/533423 від 13.11.2015 та 26.11.2015 складено протокол про тимчасове вилучення товарів та документів, в тому числі: ВМД типу ІНФОРМАЦІЯ_12 від 17.11.2015 № 100250005/2015/533423, CMR від 10.11.2015 № 25, INVOCE від 10.11.2015 №25, пакувальний аркуш від 10.11.2015. Товарно-матеріальні цінності за вищевказаною митною декларацією та документи на них вилучено та розміщено на митних складах в зоні митного контролю ІНФОРМАЦІЯ_10 за адресою: АДРЕСА_1 .

Встановлено, що постачальник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » являється ФОП ОСОБА_7 .
Слідчий зазначає, що на даний момент, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів у ФОП ОСОБА_7 , які перебувають у володінні ФО-П ОСОБА_7 ( НОМЕР_5 ), з можливістю вилучення їх оригіналів для забезпечення проведення почеркознавчої експертизи, що дасть можливість відповідно до ч. 2 ст. 9 КПК України всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, виявити як ті обставини, що викривають, так і ті, що виправдовують причетних до злочину осіб, обставини, що пом`якшують чи обтяжують покарання, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, а також з метою притягнення до відповідальності винних осіб в міру своєї вини.

В зв`язку із зазначеним слідчий просив про задоволення клопотання.
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив про його задоволення.
Вивчивши матеріали клопотання і кримінального провадження, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, з наступних підстав.
Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Враховуючи викладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, прихожу до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для можливості встановлення дійсних обставин справи.
Виходячи із вищезазначеного та керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164 КПК України, суддя,-
УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.
Надати дозвіл слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , або уповноваженій особі за його дорученням, постановою (у відповідності до ст.ст. 40, 110, ч. 6 ст. 218 КПК України) на тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні ФО-П ОСОБА_7 ( НОМЕР_5 ), та які стосуються фінансово-господарських взаємовідносин вищезазначеної особи із ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), з можливістю вилучення оригіналів документів, в тому числі:

- договори, додатків до договорів;

- контракт від 01.11.2015 №16 укладений між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та « ІНФОРМАЦІЯ_13 » ;

- інвойс від 10.11.2015 №25;

- ВМД типу ЕК10АА від 17.11.2015 № 100250005/2015/533423;

- CMR від 10.11.2015 № 25, INVOCE від 10.11.2015 №25, пакувальний аркуш від

10.11.2015;
- договір на здійснення митно-брокерського обслуговування від 30.09.2015 №30/0901-БФ з боку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »;

- звіти про виконану роботу;

- акти виконаних робіт;

- банківські виписки;

- податкові накладні, видаткові накладні та інші документи.

При відсутності вище перелічених документів, зазначити письмово про причину ненадання документів.
Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_1