ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
провадження 1кс/201/7376/2016
У Х В А Л А
26 серпня 2016 року Жовтневий районний суд

м. Дніпропетровська

У складі:

Головуючого слідчого судді ОСОБА_1

При секретарі ОСОБА_2

За участю:

Прокурора ОСОБА_3

Розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду, в місті Дніпропетровську клопотання у кримінальному провадженні №0000103 від 08.12.2015 року, слідчого в ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_4 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про арешт грошових коштів, -

ВСТАНОВИВ:
26 серпня 2016 слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про арешт грошових коштів.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що в провадженні СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000103 від 08.12.2015 року про вчинення кримінального правопорушення за ст.212 ч.1 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що на особові рахунки фізичних осіб ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 ), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 ) та ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_3 ), від групи юридичних осіб протягом періоду з 04.03.2015 року по 16.11.2015 року систематично зараховувалися грошові кошти. В подальшому ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 у цей же період оготівковували отримані кошти на користь третіх осіб. Вищезазначені операції в порушення вимог Податкового Кодексу України не були відображені суб*єктами господарювання у власній податковій звітності, що може свідчити про несплату податків у значних розмірах.

Державною службою фінмоніторингу України проведено аналіз руху грошових коштів по поточному рахунку № НОМЕР_4 , відкритому у ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 300335) та належить ОСОБА_5 .

Згідно інформації, наданою державною службою фінансового моніторингу України, за період з 08.10.2015 по 12.11.2015, по картковому рахунку № НОМЕР_4 , відкритому у ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» на ім`я ОСОБА_5 , встановлено, що в період з 09.10.2015 по 09.11.2015, з вищевказаної картки через мережу банкоматів розташованих у різних містах, було знято готівкові кошти на загальну суму 7,54 млн. грн., а саме:

- з 09.10.2015 по 05.11.2015, через банкомати у м. Дніпропетровську, знято готівки на суму 5,51 млн. грн.;

- 06.11.2015, через банкомати у м. Борисполі (Київська обл.), знято готівки на суму 0,30 млн. грн.;

- з 17.10.2015 по 09.11.2015, через банкомати у м. Києві, знято готівки на суму 1,73 млн. гривень.

Зняття готівки здійснювалось переважно сумами 8,0 та 20,0 тис. гривень.

Джерелом походження грошових коштів на картковому рахунку

ОСОБА_5 були зарахування від 3-ох юридичних осіб, у якості поповнення карткового рахунку з призначенням погашення заборгованості по авансовим звітам, на загальну суму 7,84 млн. грн., а саме:

- з 09.10.2015 по 06.11.2015, від ТОВ «Керам-Астарта» (), зараховано 4,39 млн. грн.;

- 13.10.2015, від ТОВ «Комерцальянс» (), зараховано 0,15 млн. грн.;

- з 15.10.2015 по 09.11.2015, від ТОВ «Спецмонтажтеплострой» (), зараховано 3,30 млн. гривень.

Також, згідно наданої державною службою фінансового моніторингу України інформації, Від ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023), ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 300335), ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299), ПАТ «Універсал Банк» (МФО 322001) та ПАТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), отримано 30 повідомлень про фінансові операції, проведені по 3-ох рахунках та 1-й картці ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_3 ), відкритих у 3-ох банківських установах, за період з 04.03.2015 по 11.11.2015, на загальну суму 6,54 млн. грн., а саме: по картковому рахунку № НОМЕР_5 , відкритому в Київській регіональній дирекції ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 322904) відбулося зарахування грошових коштів

- 23.06.2015 року від ТОВ «Керам-Астарта» () зарахування 0,18 млн. грн. з призначенням платежу «Погашення заборгованості по авансовим звітам»;

26.06.2015 року від ТОВ «Слалом ЛТД» (код ЄДРПОУ 3936999) зарахування 0,24 млн. грн.. з призначенням платежу «Повернення фінансової допомоги»;

11.09.2015 року від ТОВ «Комерцальянс» () зарахування 0,87 млн. грн.. з призначенням платежу «Погашення заборгованості по авансовим звітам», - вказані грошові кошти в подальшому ОСОБА_7 або оготівковувала через мережу банкоматів, або робила спроби такого оготівковування, на користь третіх осіб.

Крім того, згідно наданої державною службою фінансового моніторингу України інформації, від ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 300335), ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299) та ПАТ «Універсал Банк» (МФО 322001), були отриманні повідомлення про проведені фінансові операції по платіжних картках, що належать ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 ), відкритих у 2-ох банківських установах, за період з 12.03.2015 по 16.11.2015, на загальну суму 0,62 млн. грн., а саме: по рахунку № НОМЕР_6 , відкритому в філії Київсіті ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 380775) відбулося зарахування грошових коштів від ТОВ «Файлекомп» () у сумі 0,15 млн. грн. з призначенням «Погашення фінансової допомоги», та по рахунку № НОМЕР_7 , відкритому в Київській регіональній дирекції ПАТ «Райффайзен Банк Аваль» (МФО 322904) зарахування грошових коштів від ТОВ «Комерцальянс» () у сумі 0,45 млн.грн., з призначенням платежу «Поповнення КР (погашення заборгованості по авансовим звітам)». В подальшому, вищевказані грошові кошти оготівковувалися ОСОБА_6 на користь третіх осіб, або ж нею були зроблені спроби оготівковування цих коштів, що було попереджено банківською установою.

В ході досудового слідства проведеними тимчасовими доступами (виїмками) до документів, що становлять банківську таємницю, підприємств ТОВ «Спецмонтажтеплострой» (), ТОВ «Керам-Астарта» (), ТОВ «Комерцальянс» (), ТОВ «Слалом ЛТД» (код ЄДРПОУ 3936999), ТОВ «Файлекомп» (), та аналізом роздруківок по руху грошових коштів вказаних підприємств було встановлено, що групою осіб, під керівництвом яких були створені чи придбані вже існуючі вищевказані підприємства, розроблена схема ухилення від сплати податків. Згідно даної схеми, у 2015 році підприємства реального сектору економіки перераховували на рахунки ТОВ «Спецмонтажтеплострой» (), ТОВ «Керам-Астарта» (), ТОВ «Комерцальянс» (), ТОВ «Слалом ЛТД» (код ЄДРПОУ 3936999), ТОВ «Файлекомп» () грошові кошти, формуючи тим самим собі податковий кредит, а згодом перераховані грошові кошти оготівковувалися значною кількістю фізичних осіб, серед яких числяться також ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , та передавалися третім особам.

Оперативним відпрацюванням функціонування даної злочинної групи осіб встановлено, що до її діяльності причетні 2 особи ОСОБА_8 , що числиться директором підприємства ТОВ «Діола-Інвест» (код 39054713) та ТОВ «Діола-Транс» (код 31520602), а також ОСОБА_9 , який числиться директором ТОВ «Оргкровля» (), а одним з засновників ТОВ «Оргкровля» також числиться ОСОБА_8 . Саме ОСОБА_8 та ОСОБА_9 , згідно оперативних даних, є організаторами функціонування злочинної схеми ухилення від сплати податків, тобто злочину, відомості про який внесено до ЄРДР за №0000103 від 08.12.2015 року. Крім того, даними досудового слідства підтверджується також той факт, що підприємствами ТОВ «Діола-Інвест» (код 39054713), ТОВ «Діола-Транс» (код 31520602) та ТОВ «Оргкровля» () також перераховувалися грошові кошти в адресу ТОВ «Спецмонтажтеплострой» (), ТОВ «Керам-Астарта» (), ТОВ «Комерцальянс» (), ТОВ «Слалом ЛТД» (код ЄДРПОУ 3936999), ТОВ «Файлекомп» (), які згодом оготівковувалися фізичними особами, серед яких є ОСОБА_5 , ОСОБА_7 , ОСОБА_6 .

Крім того, в ході оперативного відпрацювання встановлено, що злочинною групою ОСОБА_8 та ОСОБА_9 створені ще 3 транзитних суб`єкта господарської діяльності, а саме:

- ТОВ «Продакт Енерджи» ();

- ТОВ «Доні Солюшн» ();

- ТОВ «Фронет» (), -

з розрахункових рахунків яких здійснюються переводи грошових коштів на підконтрольні громадянину ОСОБА_8 суб`єкти господарської діяльності ТОВ «Альвіком», ТОВ «Доріан», ТОВ «Комерцальянс», ТОВ «Спецмонтажтеплострой»), подальшого їх переводу на карткові рахунки фізичних осіб, та зйому грошових коштів з банківських терміналів фізичними особами.

В ході досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженню встановлено, що ТОВ «Доні Солюшн» () має розрахунковий рахунок НОМЕР_8 , відкритий у ПАТ «БАНК ПОРТАЛ» (МФО 339016).

На підставі викладеного слідчий з метою встановлення об`єктивної істини по кримінальному провадженню, а також з метою відшкодування завданих збитків, просив суд накласти арешт на грошові кошти, які знаходяться та можуть надійти на рахунок № НОМЕР_8 , відкритий у ПАТ «БАНК ПОРТАЛ» (МФО 339016).

Прокурор у судовому засіданні клопотання підтримав на його задоволенні наполягав.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 107 КПК України судовий процес технічними засобами не фіксувався.

У судове засідання інші сторони кримінального провадження не з`явилися, що відповідно до ч.1 ст. 172 КПК України не перешкоджає розгляду даного клопотання.

Вислухавши думку прокурора, а також дослідивши матеріли клопотання та надані суду матеріали кримінального провадження, суд вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою забезпечення відшкодування завданих збитків та з метою встановлення відомостей про обставини вчинення зазначеного кримінального правопорушення накладання арешту на грошові кошти є необхідним.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 168-169, 170-173 КПК України,
УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти, які знаходяться та можуть надійти на рахунок № НОМЕР_8 , відкритий у ПАТ «БАНК ПОРТАЛ» (МФО 339016).

Зупинити видаткові операції по рахунку № НОМЕР_8 за винятком видаткових операцій, пов`язаних з перерахуванням грошових коштів по сплаті податків, зборів (обов`язкових платежів) в бюджет або державні цільові фонди по сплаті єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування та страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування та видатків, пов`язаних з виплатою заробітної плати.

Зобов`язати службових осіб вказаного банку зробити відмітку на постанові суду з даними про залишок грошових коштів на рахунку № НОМЕР_8 із зазначенням часу, та дати та суми залишку грошових коштів на рахунку.

Зобов`язати службових осіб установи банку щомісячно направляти до відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області, розташованого за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Сімферопольська, 17-а, виписку (довідку) із зазначенням на вищезазначених рахунків залишку грошових коштів, та невідкладно направляти до відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області відомості щодо додаткового надходження грошових коштів на вищезазначений рахунок.

Оголошення ухвали суду доручити слідчим слідчої групи, прокурорам групи прокурорів по кримінальному провадженню №0000103, визначеним відповідним дорученням, щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст. 36, 40, 41 КПК України.

Строк оскарження ухвали п`ять днів з моменту її проголошення.
Слідчий суддя ОСОБА_1