Справа № 296/714/16-к
У Х В А Л А

02 лютого 2016 року м.Житомир

Слідчий суддя Корольовського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання слідчого в ОВС СУ ГУ НП в Житомирській області капітана поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », -

ВСТАНОВИВ:

До суду з клопотанням звернувся слідчий в ОВС СУ ГУ НП в Житомирській області капітан поліції ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей та документів, які знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в межах кримінального провадження № 0000242 від 18.11.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

В клопотанні вказано, що службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », зловживаючи службовим становищем, з метою одержання неправомірної вигоди вступили в злочинну змову з керівниками інших суб`єктів господарської діяльності та організували незаконне виготовлення та реалізацію на території України підакцизного товару, зокрема компоненту моторного палива альтернативного, без сплати акцизного збору до державного бюджету, чим спричинили тяжкі наслідки.

Крім цього, також встановлено, що службові особи ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а саме директор підприємства ОСОБА_4 вступивши в злочинну змову з рядом афілійованих осіб організували виготовлення компоненту моторного палива альтернативного яке згідно ст. 215 податкового кодексу України належить до підакцизної групи товарів. В подальшому ІНФОРМАЦІЯ_3 реалізовувалося підприємствам реального сектору економіки. Так зокрема ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » відображає в бухгалтерській та податковій звітності надання послуг по переробці давальницької сировини та виготовлення КМПА для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ) яке згідно своєї первинно-бухгалтерської документації здійснює реалізацію КМПА в адресу ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код за ЄДР НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код за ЄДР НОМЕР_4 ) та на інших суб`єктів господарської діяльності на загальну суму близько 15 млн. 761 тис. грн. в тому числі ПДВ в сумі 2 млн. 626 тис. грн.. В той же час, фактично вироблене КМПА реалізовується відразу з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до вищезазначених суб`єктів господарської діяльності, а ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » використовується як транзитне підприємство. За таких обставин державний бюджет недоотримав в період серпня-жовтня 2015 року акцизного збору на загальну суму близько 788 тис. грн..

Також встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у бухгалтерській та податковій звітності відображають придбання давальницької сировини (меляси) у ПП « ОСОБА_5 » (ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 »(ЄДР НОМЕР_6 ), ПСП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДР НОМЕР_7 ).

Оригінали документів, щодо взаємовідносин між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код за ЄДР НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код за ЄДР НОМЕР_4 ), ПП « ОСОБА_5 » (ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 »(ЄДР НОМЕР_6 ), ПСП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДР НОМЕР_7 ), а саме Договори з додатками, додаткові угоди, акти прийому-передачі робіт, послуг, податкові та видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, рахунки фактури, платіжні доручення, виписки по банківському рахунку, посвідчення про якість КМПА, мають значення для встановлення істини по кримінальній справі, впливають на кваліфікацію дій винних осіб та можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

За таких обставин у досудового слідства виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей і документів, що містять охоронювану законом банківську таємницю та знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Стороною обвинувачення клопотання підтримане.

Представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в судове засідання для розгляду клопотання не викликався згідно ч.2 ст. 163 КПК України.

У відповідності із положеннями ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Підстави задоволення клопотання визначені в ст. 163 КПК України.

Дослідивши матеріали клопотання та враховуючи, що документи щодо тимчасового доступу до яких звернулася сторона обвинувачення, мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, відомості, що містяться в цих документах, можуть бути використанні, як докази, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає частковому задоволенню, з наданням можливості вилучити копії зазначених документів.

Беручи до уваги викладене, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України,-

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому в ОВС слідчого управління Головного управління Національної поліції в Житомирській області ОСОБА_3 , оперуповноваженим управління захисту економіки в Житомирській області Департаменту захисту економіки Національної поліції України ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , які діють за його дорученням, тимчасовий доступ та можливість вилучення у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), копій документів, які фіксують факти здійснення господарських операцій з ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код за ЄДР НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код за ЄДР НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код за ЄДР НОМЕР_4 ), ПП « ОСОБА_5 » (ЄДР НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДР НОМЕР_6 ), ПСП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДР НОМЕР_7 ) за період часу з 01.01.2015 по 31.12.2015, у тому числі:

- договорів з додатками, додаткових угод;

- актів прийому-передачі робіт, послуг;

- податкових та видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, рахунків фактури, платіжних доручень;

- копії посвідчення про якість КМПА;

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає і заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », як володілець документів, зобов`язано надати тимчасовий доступ до документів (речей), які містять вищезазначені відомості .

Згідно ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя ОСОБА_1