Справа № 405/7619/16-к
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
08.11.2016 року слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , за участю слідчого ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_2 , у кримінальному провадженні за№0000052, про надання тимчасового доступу до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

слідчий за погодженням з прокурором звернувся до суду з вищевказаним клопотанням, в обґрунтування якого зазначив, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №00000052 від 24.06.2016 щодо службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та не встановлених осіб, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205, ч. 3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), керівник ОСОБА_3 , за попередньою змовою з ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , та іншими невстановленими особами, використовуючи суб`єкти господарської діяльності з ознаками фіктивності, у т.ч. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), в період з листопада 2015 по квітень 2016 року шляхом відображення в бухгалтерському обліку та в податковій звітності підприємства безтоварних фінансово-господарських операцій з придбання сільськогосподарської продукції у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 , керівник ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_5 ,) умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 3708543 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет грошових коштів у особливо великих розмірах.

Також, встановлено, що невстановлені особи, в період з 14.08.2014 року по 2016 року, здійснювали фіктивне підприємництво, тобто діючи умисно, з метою прикриття незаконної діяльності, що полягала у наданні реально діючим суб`єктам господарювання послуг по незаконному зменшенню податкових зобов`язань перед бюджетом, не маючи наміру здійснювати господарську діяльність створили та придбали суб`єкти господарювання: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ПП « ОСОБА_16 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), та використовуючи реквізити, печатки та банківські рахунки вищевказаних фіктивних підприємств, шляхом забезпечення безтоварних фінансово-господарських операцій первинними, бухгалтерськими документами, у які були внесені неправдиві відомості, в період з 14.08.2014 року по теперішній час, надають послуги щодо мінімізації податкових зобов`язань підприємствам реального сектору економіки Кіровоградської та інших областей України.

Крім того, встановлено, решту суб`єктів господарської діяльності (вигодонабувачів) підконтрольних вказаній групі осіб, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), які використовуючи документи, печатки та розрахункові рахунки вказаних вище суб`єктів господарської діяльності з ознаками фіктивності створюють фіктивні товарно-грошові потоки з метою імітування фінансово-господарської діяльності та легалізації придбаної за готівку сільськогосподарської продукції у неплатників ПДВ.

По кримінальному провадженню встановлено, що такими підприємствами як ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ПП « ОСОБА_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ» « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ) протягом 2015-2016 років здійснювалась поставка насіння соняшникового на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 ».

Проте, такі підприємства як ПП « ОСОБА_16 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ» « ІНФОРМАЦІЯ_20 » не являються платниками ПДВ та протягом 2016 року до податкових органів не звітують.

11.10.2016 на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » направлено запит в порядку ст. 93 КПК України за вих. №4935/10/11-28-23-02-03 щодо надання копій документів по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » за 2015-2016 роки, станом на момент звернення до суду відповіді щодо надання чи ненадання запитуваних документів не отримано.

Враховуючи вище викладене та необхідність в кримінальному провадженні щодо приєднання до його матеріалів документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », ПП « ОСОБА_16 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ» « ІНФОРМАЦІЯ_20 » та їх подальшого вивчення та проведення експертних досліджень виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до речей та документів, які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » розташованого за адресою АДРЕСА_2 .

Відповідно до вимог п.20.1.40 ст.20 Податкового Кодексу України №2755-VI від 02.12.10 (зі змінами та доповненнями): «Орган державної податкової служби має право звернутися до суду з заявою про вилучення оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів».

Дані документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », ПП « ОСОБА_16 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ» « ІНФОРМАЦІЯ_20 » містять важливу доказову інформацію про факти та обставини проведення фінансово-господарських операцій та їх наслідки, в тому числі для цілей оподаткування, необхідні для повного, всебічного та об`єктивного дослідження всіх обставин досудового розслідування, встановлення номенклатури, обсягів, вартості реалізованих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », ПП « ОСОБА_17 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ» « ІНФОРМАЦІЯ_20 » товарно-матеріальних цінностей, року врожаю місць відвантаження, задіяного автотранспорту, задіяних осіб для перевезення, встановлення фактичного місця завантаження сільгосппродукцією, перевірки товарності операцій, проведення за цими даними порівняльного аналізу, встановлення обсягів фактично реалізованої сільгосппродукції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », ПП « ОСОБА_16 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ» « ІНФОРМАЦІЯ_20 » не власного виробництва, перевірки в зв`язку із цим підстав та достовірності задекларованих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », ПП « ОСОБА_17 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ» « ІНФОРМАЦІЯ_20 » обсягів об`єкту оподаткування, встановлення винних осіб, отримання додаткових доказів вчинення злочину.
Слідчий зазначає, що документи, які вказані в клопотанні необхідні для забезпечення належного проведення в рамках даного кримінального провадження судово-почеркознавчих експертиз та судово-економічної експертизи з метою встановлення суми збитків завданих державі внаслідок незаконної діяльності та недостовірного відображення в податковій звітності її результатів службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », ПП « ОСОБА_17 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ» « ІНФОРМАЦІЯ_20 » оскільки вище перелічені документи зберігають на собі необхідну інформацію про проведені господарські операції та фінансові розрахунки.
Слідчий стверджує, що вище вказані документимають значення для досудового розслідування і можуть бути доказом під час судового розгляду тому необхідно отримати тимчасовий доступ до речей та документів та можливість вилучити оригінали первинних бухгалтерських та податкових документів в тому числі і товарно-транспортних накладних від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », ПП « ОСОБА_17 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ» « ІНФОРМАЦІЯ_20 », які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » розташованого за адресою АДРЕСА_2 та які мають доказове значення по кримінальному провадженнюЗ посиланням на викладені обставини слідчим обґрунтовується у клопотанні необхідність в наданні тимчасового доступу до вказаних документів.

При розгляді клопотання слідчий підтримав його повністю.

Представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » у судове засідання не з`явився, про дату та час судового засідання повідомлявся, причини неявки до суду не повідомив.

Заслухавши слідчого, вивчивши надані стороною кримінального провадження матеріали, слідчий суддя дійшов до таких висновків.

Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд розглядає клопотання за участю сторони кримінального провадження, яка подала клопотання, та особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, крім випадків, передбачених частиною другою цієї статті. Неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.
Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п. 4 ч. 2 ст.160 КПК України, у клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів зазначається зокрема: підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчим суддею встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Кіровоградській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №00000052 від 24.06.2016 щодо службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та не встановлених осіб, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205, ч. 3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи у період з серпня 2014 року по серпень 2016 року, займаючись фіктивним підприємництвом, тобто діючи умисно, не маючи наміру здійснювати господарську діяльність створили та придбали на підставних осіб суб`єкти господарювання використовуючи реквізити, печатки і банківські рахунки фіктивних підприємств ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ПП « ОСОБА_16 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), з метою прикриття незаконної діяльності направленої на умисне ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, шляхом забезпечення безтоварних фінансово-господарських операцій первинними, бухгалтерськими документами з внесеними до них завідомо недостовірними відомостями, надають послуги щодо мінімізації податкових зобов`язань підприємствам реального сектору економіки Кіровоградської та інших областей України.

Підприємстваи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ПП « ОСОБА_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ» « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ) протягом 2015-2016 років здійснювалась поставка насіння соняшникового на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 ».

Проте, такі підприємства як ПП « ОСОБА_16 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ» « ІНФОРМАЦІЯ_20 » не являються платниками ПДВ та протягом 2016 року до податкових органів не звітують.

Слідчим 11.10.2016 на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » направлено запит в порядку ст. 93 КПК України за вих. №4935/10/11-28-23-02-03 щодо надання копій документів по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » за 2015-2016 роки, на день розгляду клопотання відомостей про відмову або задоволення такого запиту не надано.

Разом з тим, слідчий суддя погоджується з доводами, які викладені слідчим в клопотанні щодо необхідності вилучення вказаних в клопотанні документів в оригінал, оскільки такі документи в оригіналах необхідні для проведення почеркознавчої експертизи, яка призначена слідчим в даному кримінальному провадження 03.10.2016 року.

Документи, до яких слідчий просить отримати доступ знаходяться у володінні ПАТ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні і можуть бути використані як докази, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів є неможливо, а тому існує необхідність у наданні тимчасового доступу до речей і документів, з можливістю вилучення таких речей і документів в оригіналах.

На підставі наведеного, та керуючись ст.ст.159-166 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

клопотання старшого слідчого ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_2 , у кримінальному провадженні за№0000052, про надання тимчасового доступу до речей і документів задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_18 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_19 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_20 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_21 , старшому слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_22 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_23 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_24 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_25 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_26 , старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю вилучення таких речей і документів в оригіналах, а саме до речей і документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », які перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » розташованого за адресою: АДРЕСА_2 , а саме усіх наявних оригіналів документів фінансово-господарської діяльності, податкових, видаткових, прибуткових, товарно-транспортних накладних, документів бухгалтерського, податкового та складського обліку підприємства на підтвердження походження сільгосппродукції, картки лабораторних досліджень із зазначенням року вирощування сільгосппродукції, реєстри та інші документи, якими підтверджується фінансово-господарські операції з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ПП « ОСОБА_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ» « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ) за період з 01.01.15 по 30.10.16, в тому числі за 01.07.14, 03.07.14, 10.10.14, в тому числі:

документи по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »

-податкова накладна №19 від 31.05.16

-податкова накладна №5 від 15.02.16

-податкова накладна №36 від 31.12.15

-податкова накладна №32 від 28.02.15

-податкова накладна №9 від 22.02.16

-податкова накладна №7 від 04.08.15

-податкова накладна №12 від 17.06.16

-податкова накладна №28 від 31.01.15

-податкова накладна №14 від 30.01.15

-податкова накладна №43 від 31.05.15

-податкова накладна №5 від 30.01.16

-податкова накладна №32 від 28.02.15

-податкова накладна №9 від 31.03.16

-податкова накладна №65 від 24.07.15

-податкова накладна №28 від 31.03.15

-податкова накладна №38 від 30.04.15

-податкова накладна №33 від 30.06.15

-податкова накладна №31 від 30.04.15

-договір про надання послуг №К49Т від 01.07.15

-договір про надання послуг №К40Т від 01.07.14

-договір складського зберігання №6 від 13.07.15

документи по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 »

-податкова накладна №23 від 19.02.16

-податкова накладна №16 від 20.07.15

-податкова накладна №18 від 31.05.16

-податкова накладна №45 від 31.10.15

-податкова накладна №27 від 31.08.15

-податкова накладна №44 від 31.10.15

-податкова накладна №20 від 30.06.15

-податкова накладна №18 від 30.04.16

-податкова накладна №21 від 30.09.15

-податкова накладна №13 від 25.06.15

-податкова накладна №17 від 24.03.15

-податкова накладна №35 від 29.02.16

-податкова накладна №12 від 31.01.15

-податкова накладна №20 від 17.02.16

-податкова накладна №17 від 28.02.15

-податкова накладна №15 від 31.05.15

-податкова накладна №19 від 31.03.15

-податкова накладна №41 від 31.07.15

-податкова накладна №4 від 10.08.15

-податкова накладна №20 від 30.09.15

-податкова накладна №40 від 31.07.15

-податкова накладна №45 від 31.10.15

-податкова накладна №9 від 14.06.16

-податкова накладна №18 від 31.12.15

-податкова накладна №7 від 31.01.16

-податкова накладна №13 від 30.11.15

-податкова накладна №28 від 31.08.15

-податкова накладна №16 від 30.04.15

-податкова накладна №14 від 30.11.15

-податкова накладна №16 від 28.02.15

-податкова накладна №44 від 31.10.15

-податкова накладна №26 від 31.03.16

-договір складського зберігання №6 від 13.07.15

-договір складського зберігання №7 від 03.07.14

-договір про надання послуг №11 від 10.10.14

Строк дії ухвали до 08.12.2016 року.

Роз`яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ленінського районного суду
м. Кіровограда ОСОБА_1