Дата документу 14.04.2016 Справа № 554/1700/16-к
Справа № 554/1700/16-к
Провадження № 1кс/554/3108/2016
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
14.04.2016 м. Полтава
Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1
за участю: секретаря ОСОБА_2
слідчого ОСОБА_3 ,
розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ ДФС у Полтавській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 в рамках кримінального провадження № 0000004 від 11.02.2016 з правовою кваліфікацією за ч. 2 ст. 212 КК України про надання тимчасового доступу до речей і документів, -
встановила:
11.04.2016 до суду надійшло зазначене вище клопотання, яке погоджене з прокурором прокуратури Полтавського району ОСОБА_4 .
Ініціатор клопотання просить слідчого суддю надати тимчасовий доступ з можливістю вилучення оригіналів документів по митному оформленню товарів, які було здійснено підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2015 по теперішній час, в тому числі вантажно-митних декларацій, усіх додатків до них та інших документів, які мають значення для встановлення істини в кримінальному провадженні та перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою: АДРЕСА_1 .

З метою запобігання знищенню або псуванню документів, їх володільця у судове засідання вважаю за необхідне не викликати.
Вивчивши матеріали справи, приходжу встановив наступного висновку:
в даний час слідчим з ОВС СУФР ГУ ДФС у Полтавській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження № 0000004 від 11.02.2016 з правовою кваліфікацією за ч. 2 ст. 212 КК України.
Із клопотання слідує, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) на протязі 2015-2016 років під час проведення фінансово-господарської діяльності, пов`язаної з придбанням, виробництвом та реалізацією нафтопродуктів внаслідок взаємовідносин із суб`єктами господарської діяльності, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) ухилилися від сплати податків в великих розмірах.
Згідно відповіді на доручення ОУ ГУ ДФС у Полтавській області за вих. №306/16-31-21-07-12 від 12.03.2016, яка надійшла на адресу СУФР ГУ ДФС у Полтавській області встановлено, що в ході проведеного економічного аналізу господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » придбання нафтопродуктів та аналізу зовнішньо-економічної діяльності постачальника-імпортера ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) отримано інформацію про те, що більшість ЗЕД-контрактів є непрямими (не з виробником). Найбільша частка імпорту завезена по контрактам, укладеним з компаніями Гонконгу, Китаю, Швейцарії, Австрії. При цьому фактичне постачання нафтопродуктів по вказаних контрактах здійснюється з Республіки Білорусь та Російської Федерації.

Крім цього, згідно відповіді на доручення ОУ ГУ ДФС у Полтавській області за вих. №393/16-31-21-07-12 від 25.03.2016, яка надійшла на адресу ІНФОРМАЦІЯ_10 встановлено, що у злочинній схемі мінімізації сплати акцизного податку та незаконного виготовлення підакцизних товарів (бензину) шляхом суміші хімічних речовин та подальшої легалізації незаконно виробленого палива ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » через ланцюг суб`єктів господарювання транзитної ланки до підприємств реального сектору економіки задіяне СГД-імпортер ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Даним суб`єктом господарської діяльності імпортовано нафтопродукти, які в подальшому реалізовано на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » для незаконного виробництва автомобільного палива.

Митне оформлення нафтопродуктів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснювалося в слідуючих підрозділах регіональних митниць ДФС:

відділ митного оформлення №1 митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_11 »;

відділ митного оформлення №2 митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_11 »;

відділ митного оформлення №1 митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_12 »;

відділ митного оформлення №2 митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_13 »;

відділ митного оформлення №2 митного поста « ІНФОРМАЦІЯ_14 ».

В обґрунтування клопотання слідчий послався на те, що з метою встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, повного кола осіб, причетних до його вчинення та реального обсягу збитків, заподіяних злочинними діями винних осіб, в ході досудового розслідування виникла необхідність в тимчасовому доступі до оригіналів документів по митному оформленню товарів, які було здійснено підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2015 по теперішній час, в тому числі вантажно-митних декларацій, усіх додатків до них та інших документів, які мають значення для встановлення істини в кримінальному провадженні та перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою: АДРЕСА_1 .

На підтвердження даних доводів слідчому судді надано матеріали кримінального провадження, які досліджені.
Відповідно до частини 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.
Таким чином, встановлено, що документи, тимчасовий доступ просить отримати слідчий, дійсно перебувають уволодінні ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою: АДРЕСА_1 та можуть мати суттєве значення для встановлення осіб, які причетні до вчинення даного кримінального правопорушення.
При чому отримати дану інформацію в інший спосіб не можливо.
Таким чином, вважаю, що подане клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення.
На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 163- 166 КПК України, -
ухвалила:
клопотання старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ ДФС у Полтавській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 в рамках кримінального провадження №0000004 від 11.02.2016 з правовою кваліфікацією за ч. 2 ст. 212 КК України про надання тимчасового доступу до речей і документів задовольнити.
Надати тимчасовий доступ з можливістю вилучення оригіналів документів по митному оформленню товарів, які було здійснено підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.11.2015 по теперішній час, в тому числі вантажно-митних декларацій, усіх додатків до них, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 за адресою: АДРЕСА_1 .

Зобов`язати ІНФОРМАЦІЯ_15 надати тимчасовий доступ до вказаних вище документів старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_3 , завідувачу сектору викриття кримінальних правопорушень у митній сфері ОУ ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_5 , старшому оперуповноваженому з ОВС сектору викриття кримінальних правопорушень у митній сфері ОУ ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_6 , заступнику начальника першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_7 , старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_8 , старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_9 , старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_10 , старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_11 , старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_12 , старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_13 , старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_14 , старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_15 , старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_16 , старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Київській області капітану податкової міліції ОСОБА_17 .

Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.
У випадку невиконання зазначеної ухвали, з метою відшукання речей чи документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_18