печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
18 листопада 2016 року

Печерський районний суд міста Києва у складі:

головуючого слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю старшого слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши у закритому судовому засіданні у приміщенні Печерського районного суду міста Києва клопотання слідчого в особливо важливих справах Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , про надання дозволу на проведення тимчасового доступу до речей та документів,

В С Т А Н О В И В:
Слідчий в особливо важливих справ Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 звернувся до Печерського районного суду міста Києва з клопотанням, погодженим з прокурором відділу Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , про надання тимчасового доступу до речей та документів, з можливістю ознайомитися з ними та вилучити їх копії.
У судовому засідання слідчий внесене клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Як вбачається з матеріалів клопотання, Управлінням з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000375 від 07.05.2014 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 1, 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364, ч. 1 ст. 362, ч. 1, 2 ст. 205, ч. 1 ст. 358 КК України.

Так, невстановлені слідством особи, діючи в період 2014-2015 р.р., з метою прикриття незаконної діяльності, а саме незаконного формування податкового кредиту з ПДВ та мінімізації податкових зобов`язань підприємствам реального сектору економіки, без відкриття рахунків в банківських установах, створили та придбали суб`єкти підприємницької діяльності, які входять до категорії "податкова яма":ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код НОМЕР_1 ),ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " ( НОМЕР_2 ),ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 "(код НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код НОМЕР_5 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 "(код НОМЕР_6 ), а також ряд суб`єктів підприємницької діяльності, що входять до категорії "транзитних підприємств",:ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код НОМЕР_7 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код НОМЕР_8 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " ( НОМЕР_9 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (код НОМЕР_10 ),ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 "(код НОМЕР_11 ),ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " ( НОМЕР_12 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " ( НОМЕР_13 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " ( НОМЕР_14 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " ( НОМЕР_15 ),ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " ( НОМЕР_16 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " ( НОМЕР_17 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 "( НОМЕР_18 ), що заподіяло великої матеріальної шкоди. Крім того, встановлено, що ОСОБА_5 , з метою прикриття незаконної діяльності створив та придбав ряд підприємств, серед яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » ( НОМЕР_19 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_20 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_21 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код НОМЕР_26 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код НОМЕР_27 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код НОМЕР_28 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код НОМЕР_29 ). ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код НОМЕР_31 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » (код НОМЕР_32 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » (код НОМЕР_33 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » (код НОМЕР_34 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код НОМЕР_35 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (код НОМЕР_36 ), ПП " ОСОБА_6 " (код НОМЕР_37 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (код НОМЕР_38 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_39 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_40 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_41 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_42 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_43 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_44 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_44 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_46 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_47 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_46 » (код НОМЕР_48 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_47 » (код НОМЕР_49 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_48 » (код НОМЕР_50 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_49 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_51 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_50 » (код НОМЕР_52 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 » (код НОМЕР_53 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_52 » (код за НОМЕР_54 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_53 » (код НОМЕР_55 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_54 » (код за НОМЕР_56 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_55 » (код НОМЕР_57 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_56 » ( НОМЕР_58 ). Також встановлено, що невстановлені слідством особи з метою прикриття незаконної діяльності створили та придбали ряд підприємств, серед яких АФГ « ІНФОРМАЦІЯ_57 » (код НОМЕР_59 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_58 » (код НОМЕР_60 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_59 » (код НОМЕР_61 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_60 » (код НОМЕР_62 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_61 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_63 ),СТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_62 » (код НОМЕР_64 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_63 » (код НОМЕР_65 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_64 » (код НОМЕР_66 ), ПП«Марина-1»(код НОМЕР_67 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_65 » (код НОМЕР_68 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_66 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_69 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_67 » (код НОМЕР_70 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_68 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_71 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_69 » (код НОМЕР_72 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_70 » ( НОМЕР_73 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_71 » ( НОМЕР_74 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_72 » (код НОМЕР_75 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_73 » (код НОМЕР_76 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_74 » (код НОМЕР_77 ),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_75 » (код НОМЕР_78 ) здійснюють протиправну діяльність, спрямовану на надання послуг по незаконному формуванню податкового кредиту підприємствам реального сектору економіки серед яких: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_76 » (код НОМЕР_79 ) та інші.

В теперішній час в ході досудового розслідування встановлено, що громадянин ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_77 , використовуючи банківські рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_78 » ( НОМЕР_80 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_79 » ( НОМЕР_81 ) відкритих в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_80 » безпідставно знімав з рахунків грошові кошти отримані нібито за повернення раніше наданої фінансової допомоги згідно договорів від підприємств реального сектору.

19.10.2016 допитано, директора, засновника, співзасновника підприємств ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_79 » ( НОМЕР_81 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_78 » ( НОМЕР_80 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_81 » ( НОМЕР_82 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_82 », який в ході допиту вказав, що не здійснював фінансово-господарської діяльності на даних підприємствах, а лише підписував документи на прохання інших осіб, згідно протоколу допиту від 19.10.2016.

В ході проведення заходів було встановлено, що на ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_77 , і.п.п. НОМЕР_83 задіяний в схемі мінімізації податків та обготівковує кошти через банківські установи. Для цих цілей ОСОБА_7 оформив на власне ім`я 65 підприємств, на яких він рахується керівником та засновником, а саме: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_83 ", ПП " ОСОБА_8 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_84 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_85 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_86 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_87 ", ПП " ОСОБА_9 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_88 ", Дочiрнєпiдприємство " ІНФОРМАЦІЯ_89 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_90 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_91 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_92 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_93 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_94 ", ПП " ОСОБА_10 ", ЗАТ " ІНФОРМАЦІЯ_95 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_96 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_97 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_98 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_99 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_100 ", ПП " ОСОБА_11 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_101 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_102 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_103 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_104 ", ПП " ОСОБА_12 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_105 ", Дочірнє підприємство " ІНФОРМАЦІЯ_106 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_107 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_108 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_109 ", Іноземне підприємство " ІНФОРМАЦІЯ_110 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_111 ", ПП " ОСОБА_13 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_112 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_113 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_114 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_115 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_116 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_117 ", ПП " ОСОБА_14 ", ПП " ОСОБА_15 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_118 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_119 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_120 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_121 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_122 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_123 ", ПП " ОСОБА_16 ", ПП " ОСОБА_17 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_124 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_125 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_126 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_127 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_128 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_129 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_82 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_130 ", ПП " ОСОБА_18 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_131 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_132 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_133 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_134 ".

В подальшому було встановлено інші СГД, які задіяні в схемі мінімізації податкових зобов`язань: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_81 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_82 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_135 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_84 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_136 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_85 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_137 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_86 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_138 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_87 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_139 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_88 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_140 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_89 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_141 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_90 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_142 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_91 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_143 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_92 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_144 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_93 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_145 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_94 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_146 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_95 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_147 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_96 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_148 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_97 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_149 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_98 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_150 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_99 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_151 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_100 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_152 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_101 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_153 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_102 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_154 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_103 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_155 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_104 ).

Для перевірки цієї інформації з метою її спростування чи підтвердження, слід дослідити джерела надходження та подальший рух коштів на банківських рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_146 » ( НОМЕР_95 ) та підстав їх перерахування.

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_146 » ( НОМЕР_95 ) у своїй фінансово-господарській діяльності використовують рахунки, відкриті у ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_156 "(МФО НОМЕР_105 ).

Таким чином, у ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_156 "(МФО НОМЕР_105 ) знаходяться документи, які становлять банківську таємницю, містять в собі відомості, що мають значення для встановлення обставин і джерел надходження на банківські рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_146 » ( НОМЕР_95 ) грошових коштів, а також самостійно і в сукупності з іншими відомостями можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

З огляду на викладене, враховуючи те, що іншим шляхом не можливо встановити обставини і джерела надходження на банківські рахунки зазначених суб`єктів підприємницької діяльності грошових коштів, у органа досудового розслідування виникла необхідність в одержанні дозволу на тимчасовий доступ, з подальшим вилученням, копій наступних документів, які містять банківську таємницю щодо клієнтів ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_156 "(МФО НОМЕР_105 ), а саме:

-юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_146 » ( НОМЕР_95 ) та руху грошових коштів по рахунках № НОМЕР_106 , № НОМЕР_107 грошових чеків, платіжних доручень та меморіальних ордерів, доручень, інших документів щодо отримання грошових коштів, їх надходження та використання,

у друкованому та електронному вигляді з обов`язковим чітким зазначенням номерів платіжних документів, конкретного часу та дати платежу, суму коштів, повних даних платника та отримувача коштів (в тому числі клієнтів іншого банку), з зазначенням коду, номера рахунків та МФО банківської установи, призначення платежу (куди і за що відправлено кошти та звідки і за що отримано кошти), за період з 01.03.2016 по 31.03.2016.

Слідчий суддя вважає клопотання підлягаючим задоволенню.

У відповідності до положень ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому мають обґрунтувати можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Крім цього, слідчий довів необхідність вилучення оригіналів документів, так як вони необхідні для проведення почеркознавчої експертизи, перевірки показань свідків; встановлення осіб, які ще розпоряджались рахунками; встановлення осіб, які причетні до вищезазначеної злочинної діяльності, а також осіб, які фактично її здійснювали; використання як доказів відомостей, що містяться в даних документах, а також використання їх в ході здійснення заходів забезпечення кримінального провадження; встановлення фактичного обігу коштів по рахунках, призначення їх надходження та списання; встановлення вичерпного кола суб`єктів від яких надходили кошти; встановлення подальшого руху коштів, шляхів їх обготівковування та кінцевих їх отримувачів; забезпечення в подальшому проведення криміналістичних експертиз та документальних перевірок; використання як доказів відомостей, що містяться в даних документах, а також використання їх в ході здійснення заходів забезпечення кримінального провадження.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке відповідає вимогам ст.ст. 161,162 КПК України, приходжу до висновку, що документи, які вказані в клопотанні можуть мати суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню в кримінальному провадженні, а тому клопотання підлягає задоволенню.
На підставі викладеного і керуючись ст. 107, 160, 162, 163, 164, 166, 309, 376, 562 КПК України, слідчий суддя,-
У Х В А Л И В :
Клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , погоджене прокурором Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , про надання дозволу на проведення тимчасового доступу до документів, задовольнити.

Надати ОСОБА_4 , та іншим слідчим та старшим слідчим Генеральної прокуратури України ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , які входять до складу слідчої групи, та прокурорам, які входять до складу групи прокурорів Генеральної прокуратури Україниу кримінальному провадженні № 0000375 дозвіл на проведення тимчасового доступу до документів, які становлять банківську таємницю і перебувають у володінні ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_156 "(МФО НОМЕР_105 ), за адресою: АДРЕСА_1 .
Зобов`язати ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_156 "(МФО НОМЕР_105 ), за адресою: АДРЕСА_1 , забезпечити тимчасовий доступ до інформації та документів, які знаходяться у володінні товариства, тобто можливість ознайомитися з ними та вилучити їх копії (здійснити виїмку), а саме:
-юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_146 » ( НОМЕР_95 ), у тому числі договорів (угод) про відкриття та обслуговування банківських рахунків, відкриття та обслуговування карткових рахунків, додатків до цих договорів; договорів на встановлення системи «Клієнт-Банк» з додатками до них, виписок з номерами телефонів, ІР-адресів, з яких проходило з`єднання системи «Клієнт-Банк» між підприємством, його працівниками і банком, датами та часом проведення вказаних з`єднань; карток із зразками підпису посадових осіб та печатки,та руху грошових коштів по рахунку та руху грошових коштів по рахунках № НОМЕР_106 , № НОМЕР_107 у друкованому та електронному вигляді з обов`язковим зазначенням номерів платіжних документів, конкретного часу та дати платежу, суму коштів, повних даних платника та отримувача коштів (в тому числі клієнтів іншого банку), з зазначенням коду, номера рахунків та МФО банківської установи, призначення платежу (куди і за що відправлено кошти та звідки і за що отримано кошти);грошових чеків, платіжних доручень, меморіальних ордерів, доручень, заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів й інших документів щодо отримання грошових коштів, їх надходження та використання за період з 01.03.2016 по 31.03.2016.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Визначити строк дії ухвали, який не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

Слідчий суддя

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання 757/57109/16-к

Примірник № 2 наданий слідчому ОСОБА_4 .

Копію ПАТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_156 "
Слідчий суддя