Справа № 522/5458/16-к
Провадження № 1-«кс»/ 522/7091/16
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
12 квітня 2016 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , за участю слідчого ОСОБА_2 розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 , погодженого з прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_3 у кримінальному провадженні № 0000017 від 17.02.2016 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205 та ч. 3 ст. 212 КК України, про надання тимчасового доступу, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 , розглянувши матеріали кримінального провадження № 0000017 від звернувся до суду з клопотанням, про надання тимчасового доступу до речей і документів, тобто можливості оглянути та вилучити копії документів обліково реєстраційної справи - документів які свідчать про державну реєстрацію та подальшу діяльність (декларації по ПДВ, по податку на прибуток) ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за 2014-2015 роки, що знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_1 , мотивуючи свої вимоги наступним.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у період з 01.01.2015р. по 31.12.2015р. службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснюючи фінансово господарські взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ІПН НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_5 » (ІПН НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_6 » (ІПН НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ІПН НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_7 » (ІПН НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ІПН НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ІПН НОМЕР_8 ), занизили обсяг реалізації товарів мінеральної води на суму 20 854 391,78 грн. та як наслідок податкові зобов`язання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » по податку на додану вартість занижено на суму 3 475 731,96 грн. Згідно висновку фахівця-економіста № 04 від 12.02.2016, сума збитків, нанесених бюджету держави складає 3 475 731,96 грн.

Кримінальне правопорушення кваліфіковано за ч.3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України.

Крім цього, в ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи, з метою прикриття незаконної діяльності неодноразово здійснили придбання чи реєстрацію ряду юридичних осіб, серед яких ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ). Прикриття незаконної діяльності полягає у задіяні «фіктивних» підприємств з метою мінімізації податкових зобов`язань підприємствам реального сектору економіки та обготівковування грошових коштів через каси банків.

В ході проведення обшуків за адресами здійснення протиправної діяльності 30.03.2016 виявлено та зафіксовано ознаки діяльності «конвертаційного центру». В ході вказаних обшуків, крім усього іншого, виявлено та вилучено печатки вказаних підприємств, первинні документи, які виготовлялися для надання безтоварним операціям вигляду реальних та інші докази протиправної діяльності.

ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) зареєстроване 26.08.1999 ІНФОРМАЦІЯ_7 та взято на податковий облік в ІНФОРМАЦІЯ_1 13.10.1999.

Таким чином, в органу досудового розслідування на даному етапі виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до речей та документів, а саме документів обліково реєстраційної справи ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_1 .

У судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та просив його задовольнити з наведених підстав, та довів наявність достатніх підстав вважати, що виклик особи у якої знаходиться зазначена інформація, може мати негативні наслідки.

Заслухавши слідчого, а також дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п.3 ч.1 ст.162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити таємницю вчинення нотаріальних дій.

Наявні у кримінальному провадженні матеріали дають достатні підстави вважати, що перелічена інформація, яка знаходиться ІНФОРМАЦІЯ_8 , має значення для встановлення важливих обставин кримінального провадження, та в подальшому може бути використана як доказ у кримінальному провадженню, при цьому іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.

За таких обставин, є підстави, передбачені ст. 159-163 КПК України, для надання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні речей та документів.

Керуючись ст.ст.159-166, 372 КПК України, слідчий суддя, -
У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до речей і документів - задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до інформації, з можливістю оглянути та вилучити копії обліково реєстраційної справи - документів які свідчать про державну реєстрацію та подальшу діяльність (декларації по ПДВ, по податку на прибуток) ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за 2014-2015 роки, що знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Відповідальні особи ІНФОРМАЦІЯ_1 зобов`язані надати доступ та можливість вилучення старшому слідчому слідчому ОСОБА_2 або оперативним, слідчим працівникам за дорученням слідчого зазначених речей та документів, шляхом виготовлення копій інформації.

Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її постановлення тобто з 12.04.2016 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1
12.04.2016