Провадження № 1-«кп»/522/1000/16
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
05 серпня 2016 року Приморський районний суд м. Одеси у складі

головуючого суді - ОСОБА_1 ,

при секретарі - ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора відділу прокуратури Одеської області, про звільнення від кримінальної відповідальності

ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Ростов на Дону, Російської Федерації, громадянина України, з середньо-технічною освітою, одруженого, непрацюючого, зареєстрованого та проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , раніше не судимого, у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000111 від 27.07.2016 р. за ч.5 ст. 27 ч.1 ст. 205 КК України, у зв`язку з закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності, за участю прокурора ОСОБА_4 , підозрюваного ОСОБА_3 , -

ВСТАНОВИВ:
До Приморського районного суду м. Одеси з прокуратури Одеської області надійшло клопотання про звільнення від кримінальної відповідальності ОСОБА_3 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000111 від 27.07.2016 р. за ч.5 ст. 27 ч.1 ст. 205 КК України, у зв`язку з закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності.

Згідно клопотання встановлено, що ОСОБА_3 в квітні 2014 р. при невстановлених обставинах без відповідної освіти та досвіду роботи, знаходячись у скрутному матеріальному становищі, не маючи наміру займатись підприємницькою діяльністю, переслідуючи корисливу мету на отримання грошової винагороди, в розмірі 400 (чотириста) доларів США, надав згоду невстановленій слідством особі перереєструвати на своє ім`я ТОВ «ЛOPA ТРЕЙД» за грошову винагороду, без фактичної мети здійснювати фінансово-господарську діяльність, тобто стати засновником та директором вказаного підприємства.

Переслідуючи корисливу мету в травні 2014 р., ОСОБА_3 , бажаючи одержати грошову винагороду в розмірі 400 (чотириста) доларів США за пособництво у придбанні фіктивного суб`єкту підприємницької діяльності - ТОВ «ЛОРА ТРЕЙД», з метою прикриття незаконної діяльності, усвідомлюючи протиправність своїх дій, незаконний характер діяльності підприємства та завідомо знаючи, що діяльність ТОВ «ЛОРА ТРЕЙД» буде носити незаконний характер, а саме, здійснення безтоварних операцій, оформлення фіктивних угод без наміру їх подальшого виконання тощо, перебуваючи в ресторані McDonalds, розташованому за адресою: м.Одеса, Привокзальна площа 1-А, підписав заздалегідь підготовлені та надані невстановленими особами наказ № 7 від 01.05.2014, яким ОСОБА_3 призначено директором ТОВ «ЛОРА ТРЕЙД», протокол № 5 від 30.04.2014 загальних зборів учасників товариства з обмеженою відповідальністю «ЛОРА ТРЕЙД», яким виключено зі складу учасників ОСОБА_5 та включено ОСОБА_3 , статут ТОВ «ЛОРА ТРЕЙД», предметом якого стало будівництво житлових і нежитлових будівель. Згідно вказаних документів ОСОБА_3 став засновником та директором ТОВ «ЛОРА ТРЕЙД».

На підставі підписаних ОСОБА_3 , документів, наданих невстановленим досудовим розслідуванням особам до реєстраційної служби Голосіївської районної у м. Києві державної адміністрації 05.05.2014 проведено державну реєстрацію змін до установчих документів ТОВ «ЛОРА ТРЕЙД». Єдиним засновником вказаного товариства став ОСОБА_3

Юридичною адресою підприємства, згідно статутних та реєстраційних документів стало приміщення за адресою: м. Київ, Голосіївський район, вул. Голосіївська, 59. TOB «ЛОРА ТРЕПД» зареєстроване та знаходиться на обліку як платник податків в ДІЛ у Голосіївському районі ГУ ДФС у м. Києві.

Продовжуючи свою злочинну діяльність, попередньо зустрівшись з невстановленою особою у м. Одеса, ОСОБА_6 разом з нею направилися до нотаріуса та банківської установи ПАТ «Банк Восток» з метою відкриття розрахункового рахунку TOB «JIOPA ТРЕЙД».

Так, 03.06.2014 р. знаходячись в приміщені приватного нотаріуса Одеського міського нотаріального округу ОСОБА_7 за адресою: м. Одеса, вул. Троїцька, 2, ОСОБА_6 оформив картку зі зразками свого підпису та печатки TOB «ЛOPA ТРЕЙД» з метою відкриття банківського рахунку в ПАТ «Банк Восток». Після підписання вказаних документів ОСОБА_6 передав їх, а також печатку TOB «ЛOPA ТРЕЙД» невстановленій особі.

Цього ж дня, в присутності та за вказівкою невстановленої особи, усвідомлюючи реальну протиправність своїх дій, ОСОБА_3 , підписав від імені директора TOB «ЛOPA ТРЕЙД» договір та заяву про відкриття поточного рахунку та надавши картку із зразками підпису та відтиском печатки, 03.06.2014 р. відкрив розрахунковий рахунок TOB «ЛОРА ТРЕЙД» в ПАТ «Банк Восток» (МФО 307123) № НОМЕР_1 (українська гривня).

Після підписання вказаних документів невстановлена особа передала ОСОБА_3 5000 (п`ять тисяч) гривень у якості грошової винагороди.

Після вчинення вищезазначених дій, пов`язаних з перереєстрацією підприємства в державних органах, відкриття банківського рахунку, ОСОБА_6 усвідомлюючи, що придбав підприємство з метою прикриття незаконної діяльності, передав всі реєстраційні та інші документи TOB «ЛОРА ТРЕЙД» невстановленій особі.

Призначений на посаду директора ОСОБА_3 , відповідно до ст. 16 Податкового кодексу України і інших нормативних документів став відповідальним за фінансово-господарську діяльність TOB «ЛОРА ТРЕЙД», правильність ведення бухгалтерського та податкового обліку, а також своєчасне нарахування та сплату податків до бюджету держави підприємством.

Таким чином, у травні-червні 2014 р., ОСОБА_3 , після перереєстрації в державних органах підприємства став фактичним засновником та директором TOB «ЛОРА ТРЕЙД», при цьому фінансово - господарську діяльність підприємства не здійснював, документів по взаємовідносинам з підприємствами - контрагентами не підписував, товарів не поставляв, розрахунковими рахунками не керував, податкову звітність не складав та не підписував і нікому цього не доручав.

Незаконна діяльність TOB «ЛОРА ТРЕЙД» полягала у тому, що невстановлені досудовим розслідуванням особи, використовуючи реквізити TOB «ЛОРА ТРЕЙД», розрахункові рахунки та печатки товариства, здійснювали незаконну діяльність, яка полягала в документальному оформленні неіснуючих операцій з продажу товарів (виконання робіт, надання послуг) на адресу підприємств - контрагентів.

Після документального оформлення неіснуючих операцій з продажу товарів (виконання робіт, надання послуг) такі документи передавались замовникам «послуг» (підприємствам - вигодонабувачам) з метою уникнення від оподаткування, шляхом незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість та завищення валових витрат з податку на прибуток.

Таким чином, ОСОБА_3 , перереєструвавши на своє ім`я TOB «ЛOPA ТРЕЙД», підписавши реєстраційні документи та документи, необхідні для відкриття розрахункового рахунку товариства, не збираючись вести його фінансово - господарську діяльність та своїми умисними діями пособничав невстановленим досудовим розслідуванням особам у придбанні фіктивного підприємства з метою прикриття незаконної діяльності, а саме став засновником та директором даного підприємства без мети фактичного здійснення фінансово-господарської діяльності TOB «ЛOPA ТРЕЙД».

Своїми умисними діями ОСОБА_3 , вчинив злочин, передбачений ч.5 ст. 27 ч.1 ст. 205 КК України, за кваліфікуючою ознакою, пособництво у фіктивному підприємництві, тобто пособництво в придбанні суб`єкту підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності.

Прокурор, ОСОБА_3 , в судовому засіданні підтримали клопотання про звільнення від кримінальної відповідальності ОСОБА_3 за вчинення злочину, передбаченого ч.5 ст. 27 ч.1 ст. 205 КК України, у зв`язку з закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності.

Вислухавши думку учасників процесу, суд приходить до висновку про те, що клопотання обґрунтоване і підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно п.1 ч.1 ст.49 КК України, «особа звільняється від кримінальної відповідальності, при вчиненні злочину невеликої тяжкості, за який передбачене покарання менш суворе, ніж обмеження волі, якщо з моменту вчинення ним злочину минуло два роки».

Згідно п.1 ч.2 ст.284 КПК України, кримінальне провадження закривається судом у зв`язку зі звільненням особи від кримінальної відповідальності.

Відповідно до ч.2 ст.286 КПК України, встановивши на стадії досудового розслідування підстави для звільнення від кримінальної відповідальності та отримавши згоду підозрюваного на таке звільнення, прокурор складає клопотання про звільнення від кримінальної відповідальності та без проведення досудового розслідування у повному обсязі надсилає його до суду.

Як вбачається з клопотання, з дня вчинення злочину минуло більше двох років.

Враховуючи вищевикладене, суд вважає можливим закрити щодо ОСОБА_3 кримінальне провадження за звинуваченням у вчиненні злочину, передбаченого ч.5 ст. 27 ч.1 ст. 205 КК України та звільнити його від кримінальної відповідальності у зв`язку з закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності.

На підставі вищезазначеного, керуючись ст.49 КК України, п.1 ч.2 ст.284, ч.2 ст.286 КПК України, суд
УХВАЛИВ:
Кримінальне провадження внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000111 від 27.07.2016 р. відносно ОСОБА_3 , за вчинення злочину, передбаченого ч.5 ст. 27 ч.1 ст. 205 КК України закрити.

Звільнити ОСОБА_3 , від кримінальної відповідальності, передбаченої ч.5 ст. 27 ч.1 ст. 205 КК України, у зв`язку з закінченням строків давності притягнення до кримінальної відповідальності, на підставі ст. 49 КК України.

Ухвалу може бути оскаржено до апеляційного суду Одеської області протягом семи днів з моменту її проголошення.

Суддя: