пр. № 1-кс/759/1897/16
ун. № 759/8127/16-к
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
09 червня 2016 року слідчий суддя Святошинського районного суду м.Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №8 міста Києва ОСОБА_3 , клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 про застосування заходів забезпечення кримінального провадження, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 України у межах кримінального провадження №0000127 від 03.11.2015 року,

В С Т А Н О В И В :
09 червня 2016 року до Святошинського районного суду міста Києва звернувся старший слідчий СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 про застосування заходів забезпечення кримінального провадження, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 України.
Вивчивши клопотання із долученими додатками до нього, заслухавши учасників розгляду клопотання суд дійшов висновку про наявність підстав для його задоволення, виходячи із такого.

Так, клопотання обґрунтовано тим, що службові особи ТОВ «АСТ-Технології» () у період 2013-2014 років при взаємовідносинах з ПП «Фоксбет» (), ПП «Рамхат» (), ПП «Кратос-Гранд» (), ПП «Бекфаєр» (), ПП «Свентовіт» (), ПП «Фленкер-Ф» (), ПП «Хілтон-Тайм» () та у квітні 2015 при взаємовідносинах з ТОВ «Аріум-Трейд» (), ТОВ «Консалтторгмаркет» (), які мають ознаки фіктивності, ухилилися від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток на загальну суму 5 489 233 грн., що підтверджується актом №369/26-57-22-04-10/34645705 від 21.09.2015 року та №374/26-57-22-04-10/34645705 від 23.09.2015 року.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що ТОВ «АСТ-Технології» було залучено до виконання робіт на об`єктах ПАТ «Прикарпаттяобленерго» (код за ), а саме: реконструкції ДЩ в Івано-Франківському РЕМ, монтажних та пусконалагоджувальних робіт обладнання ПУ ДД РЕМ з КП телемеханіки на ПС Коломия МРЕМ, ПУ ДП РЕМ з КП телемеханіки на ПС Рогатинський РЕМ, монтаж, інсталяція, налагодження обладнання радіо-модемного зв`язку філії Богородчанського РЕМ.

До виконання робіт по вказаних об`єктах ТОВ «АСТ-Технології» задекларовано залучення субпідрядної організації ПП «Фоксбет», з яким укладено договори предметом яких є виконання вищевказаних робіт, а також задекларовано придбання необхідних деталей та запчастин для забезпечення виконання вищевказаних робіт у ПП «Рамхат» (), ПП «Кратос-Гранд» (), ПП «Бекфаєр» (), ПП «Свентовіт» (), ПП «Фленкер-Ф» (), ПП «Хілтон-Тайм» (), ТОВ «Аріум-Трейд» () та ТОВ «Консалтторгмаркет» ().

За результатом аналізу баз даних ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві встановлено, що у ПП «Фоксбет» відсутні власні основні фонди та виробничі потужності, а по ланцюгу постачання відсутні виробники електромонтажних, пуско-налагоджувальних, ремонтних та інших робіт, а також робіт по розробці проектної документації. Фактично по ланцюгу постачання у ПП «Фоксбет» єдиний постачальник підприємство з видом діяльності повязаної з вирощуванням сільськогосподарської продукції.

05.04.2016 СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві звернувся до ПАТ «Прикарпаттяобленерго» із запитом № 1127/10/26-57-22-01 з метою отримання належним чином завірених копій документів по проведеним господарським операціям з ТОВ «АСТ-Технології», але дані документи службовими особами підприємства не надано мотивуючи що вони будуть надані лише на виконання ухвали суду про тимчасовий доступ до речей та документів.

З метою встановлення обставин проведених господарських операцій між ТОВ «АСТ-Технології» з ПАТ «Прикарпаттяобленерго» слідству необхідно отримати фінансово-господарські документи, які перебувають у володінні ПрАТ «Нафтогазвидобування».

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до статті 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого суді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст.. 161 цього кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів (частина 7 статті 163 КПК України).

Відповідно до пункту 6 частини 2 статті 160 КПК України У клопотанні зазначається можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

У даному випадку зазначені у клопотанні речі мають істотне значення для всебічного і повного розслідування у межах даного кримінального провадження і можуть у подальшому бути використані як докази у межах стадії судового розгляду вказаних дій.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159 164, 309, 369-372 КПК України, суд,

У Х В А Л И В :
1. Клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 задовольнити.

2. Надати старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 або слідчим слідчої групи, тимчасовий доступ до речей і документів ПАТ «Прикарпаттяобленерго» (код за , м. Івано-Франківськ, вул. Індустріальна, 34) та надати можливість вилучити їх копій за період з 01.01.2013 по 31.12.2015, а саме:

-всі фінансово-господарські, бухгалтерські та інші документи, які підтверджують взаємовідносини ПАТ «Прикарпаттяобленерго» (код за ) з ТОВ «АСТ-Технології» (), а саме: договори, додатки до договорів, угоди, додаткові угоди, акти приймання-передачі товарів (робіт, послуг), податкові накладні, товарно-транспортні накладні, рахунки, довіреності, платіжні доручення, банківські виписки, інші платіжні документи, векселі, журнали реєстрації веселів, копії реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, копії оборотно-сальдових відомостей, карток по рахункам, журналів-ордерів, головної книги по відповідним рахункам, копії сторінок з книги реєстрації довіреностей, картки складського обліку, копії сторінок з книги складського обліку; штатний розпис підприємства, інформація щодо працівників тощо, вхідну та вихідну кореспонденцію між підприємствами, копії сторінок з книг реєстрації вхідної і вихідної кореспонденції, книги реєстрації в`їзду та виїзду транспорту та працівників, заявки на перепуск та перепустки та інші документи, які підтверджують присутність працівників ТОВ «АСТ-Технології» (), ПП «Фоксбет» (), ПП «Рамхат» (), ПП «Кратос-Гранд» (), ПП «Бекфаєр» (), ПП «Свентовіт» (), ПП «Фленкер-Ф» (), ПП «Хілтон-Тайм» (), ТОВ «Аріум-Трейд» () та ТОВ «Консалтторгмаркет» () на ПАТ «Прикарпаттяобленерго» (код за ) по об`єктам виконання робіт.

3. Ухвала слідчого судді діє 1 місяць до 09 липня 2016 року.

4. Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя
Святошинського районного суду
міста Києва