Справа № 464/9982/14-к
пр.№ 1-кс/464/2682/14
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей та документів
06.10.2014 року Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , за участю старшого прокурора управління відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Львівської області ОСОБА_2 , старшого слідчого другого відділу КР СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей та документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000212 від 16.09.2014 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України,
встановив:

У клопотанні, погодженому з старшим прокурором управління відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Львівської області ОСОБА_2 , ставиться питання про тимчасовий доступ до оригіналів документів, які перебувають у володінні АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), адреса банку: АДРЕСА_1 .
В обґрунтування клопотання, слідчий покликається на те, що службові особи ПП « ОСОБА_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), в період з 1.01.2010 по 31.03.2014, внаслідок відображення в бухгалтерському та податковому обліку фінансово-господарських операцій з підприємствами, які мають ознаки «фіктивності», що встановлено актами перевірок №104/34/22-40/25552373 від 06.03.2013, №149/56/22-11/25552373 від 26.06.2013, №116/117/13-07-22-10/25552373 від 23.04.2014 та №380/305/13-07-22-10/25552373 від 21.08.2014, складених працівниками ІНФОРМАЦІЯ_2 , не сплатили до державного бюджету податків на загальну суму 1 310 945 грн. (в т.ч. податок на додану вартість - 1 052 050 грн. та податок на прибуток 258 895 грн.).
Так, ПП « ОСОБА_4 » у вказаний період, здійснювало фінансово-господарські операції, без реального настання результатів відповідної господарської діяльності з наступними підприємствами: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ПП « ОСОБА_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ПП « ОСОБА_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ПП « ОСОБА_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ПП « ОСОБА_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_19 ).
До перевірок не надано документів в підтвердження реальності проведених господарських операцій.
Також досудовим розслідуванням встановлено, що ПП « ОСОБА_4 » в період з січня 2010 року по березень 2014 року, здійснювало розрахунки по фінансово-господарських операціях, через рахунок № НОМЕР_20 , відкритий в АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), адреса банку: АДРЕСА_1 .
Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів ПП « ОСОБА_4 », є його дослідження по вказаному банківському рахунку.
Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши думку прокурора, слідчого, проходжу до висновку про необхідність задоволення клопотання та надання тимчасового доступу до документів, так як такі мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 163, 164 КПК України,

ухвалив:
Подання задовольнити.
Надати старшому слідчому другого відділу КР СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до оригіналів документів, які перебувають у володінні АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), адреса банку: АДРЕСА_1 , тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме:
- оригіналів платіжних доручень, меморіальних ордерів, виписок банку про рух коштів в паперовому та електронному вигляді (із зазначенням даних контрагентів рахунку та призначення платежу), що свідчить про обіг грошових коштів по рахунку № НОМЕР_20 , відкритого у АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), за період з січня 2010 по березень 2014 року;
- комп`ютерну роздруківку (виписки) руху коштів з повною розшифровкою контрагентів та призначення платежів по рахунку № НОМЕР_20 , відкритого у АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), за період з січня 2010 по березень 2014 року, в паперовому та електронному вигляді;
- оригіналів документів, які містяться в юридичних справах по відкриттю та обслуговуванню рахунку № НОМЕР_20 , відкритого у АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), за період з січня 2010 по березень 2014 року;
- оригіналів документів, які містяться в повідомленнях банком органів податкової служби про відкриття вищевказаних рахунків;
- оригіналів карток із зразками підписів (відбитком печатки) осіб, які відкривали рахунку № НОМЕР_20 , відкритого у АБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ;
- комп`ютерну роздруківку даних про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу з`єднання клієнта з банком, номеру телефону, з якого здійснювався доступ, та інших даних;
- оригіналів кредитних договорів та документів, які складались під час виконання кредитних договорів;
- оригіналів міжнародних контрактів та додатків до них;
- оригіналів договорів надання фінансової допомоги та документів, які складались під час виконання цих договорів.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
Ухвала підлягає виконанню у порядку, встановленому ст. 165 КПК України.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя ОСОБА_1