КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/3971/16-к
Провадження № 1-кс/552/625/16
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
27.07.2016 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 розглянувши клопотання слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:
Слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 звернувся з клопотанням погодженим з начальником відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 про надання дозволу на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_1 ), АДРЕСА_1 ). Посилався на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000017, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 01.06.2016 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України. В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_1 ) на протязі 2014 2015 років утримували грошові кошти з заробітної плати працівників даного підприємства та не відображали дані кошти в податковій звітності, внаслідок чого ухились від сплати податків у значному розмірі та вчинили кримінальне правопорушення передбачене ч.1 ст.212 КК України. 22.06.2016 року допитано колишнього начальника Кременчуцького регіонального відділення охорони ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_1 ) ОСОБА_6 , який повідомив, що ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_1 ) перераховувало безготівкові кошти на фізичних осібпідприємців, які в свою чергу повертали дані кошти на підприємство готівкою. Також повідомив, що дані громадяни працюють на ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_1 ).

При цьому в ході аналізу електронної бази ДФС України встановлено, що згідно звітності 1-ДФ ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_1 ) в період з 01.01.2015 р. по 31.03.2016 р. перераховувало грошові кошти на фізичних осіб-підприємців, а саме: ОСОБА_7 ( НОМЕР_2 ), ОСОБА_8 ( НОМЕР_3 ), ОСОБА_9 ( НОМЕР_4 ), ОСОБА_10 ( НОМЕР_5 ), ОСОБА_11 ( НОМЕР_6 ), ОСОБА_12 ( НОМЕР_7 ), ОСОБА_13 ( НОМЕР_8 ), ОСОБА_14 ( НОМЕР_9 ), ОСОБА_15 ( НОМЕР_10 ), ОСОБА_16 ( НОМЕР_11 ), ОСОБА_17 ( НОМЕР_12 ), ОСОБА_18 ( НОМЕР_13 ), ОСОБА_19 ( НОМЕР_14 ), ОСОБА_20 ( НОМЕР_15 ), ОСОБА_21 ( НОМЕР_16 ), ОСОБА_22 ( НОМЕР_17 ), ОСОБА_23 ( НОМЕР_18 ), ОСОБА_24 ( НОМЕР_19 ), ОСОБА_25 ( НОМЕР_20 ), ОСОБА_26 ( НОМЕР_21 ), ОСОБА_27 ( НОМЕР_22 ), ОСОБА_28 ( НОМЕР_23 ), ОСОБА_29 ( НОМЕР_24 ), ОСОБА_30 ( НОМЕР_25 ), ОСОБА_31 ( НОМЕР_26 ), ОСОБА_32 ( НОМЕР_27 ), ОСОБА_33 ( НОМЕР_28 ), ОСОБА_34 ( НОМЕР_29 ), ОСОБА_35 ( НОМЕР_30 ), ОСОБА_36 ( НОМЕР_31 ), ОСОБА_37 ( НОМЕР_32 ), ОСОБА_38 ( НОМЕР_33 ), ОСОБА_39 ( НОМЕР_34 ), ОСОБА_40 ( НОМЕР_35 ), ОСОБА_41 ( НОМЕР_36 ), ОСОБА_42 ( НОМЕР_37 ), ОСОБА_43 ( НОМЕР_38 ), ОСОБА_44 ( НОМЕР_39 ), ОСОБА_45 ( НОМЕР_40 ), ОСОБА_46 ( НОМЕР_41 ), ОСОБА_47 ( НОМЕР_42 ), ОСОБА_48 ( НОМЕР_43 ), ОСОБА_49 ( НОМЕР_44 ), ОСОБА_50 ( НОМЕР_45 ), ОСОБА_51 ( НОМЕР_46 ), ОСОБА_52 ( НОМЕР_47 ), ОСОБА_53 ( НОМЕР_48 ), ОСОБА_54 ( НОМЕР_49 ), ОСОБА_55 ( НОМЕР_50 ), ОСОБА_56 ( НОМЕР_51 ), ОСОБА_57 ( НОМЕР_52 ), ОСОБА_58 ( НОМЕР_53 ), ОСОБА_59 ( НОМЕР_54 ), ОСОБА_60 ( НОМЕР_55 ), ОСОБА_61 ( НОМЕР_56 ), ОСОБА_62 ( НОМЕР_57 ), ОСОБА_63 ( НОМЕР_58 ).

В ході проведення досудового розслідування вказаного правопорушення виникла необхідність в отриманні оригіналів первинних документів ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_1 ), щодо фінансово-господарських взаємовідносин з вищевказаними фізичними особами-підприємцями за період 2015-2016 р.р., а саме: договори та додатки до них, специфікації, сертифікати відповідності, рахунки - фактури, податкові накладні, накладні видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, акти приймання - здачі виконаних робіт (послуг), акти звірки, довіреності, платіжні доручення, оборотно-сальдова відомість, прибутково касові ордери та платіжних квитанцій до них, банківські виписки (роздруківки) або інші документи, які підтверджують розрахунки за період 2015-2016 р.р. А також документи, що засвідчують про оформлення трудових відносин між даними громадянами та ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_1 ).

Вказані документи знаходяться у ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_1 ), що згідно витягу з інформаційної бази «АІС Податковий блок» знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

Слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 підтримав клопотання, просив його задовольнити.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 107 КПК України застосування технічних засобів фіксування кримінального провадження не здійснювалось.

Інші особи в порядку ч.2 ст. 163 КПК України не викликались.

Заслухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання, дійшла до висновку, що клопотання підлягає задоволенню.

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Беручи до уваги вище викладене, а також те, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, являються джерелом доказів та у подальшому необхідні для проведення судових експертиз, наявні підстави для задоволення клопотання.

Керуючись ст. 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ :
Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_1 ), АДРЕСА_1 ), а саме:

- договори та додатки до них, специфікації, сертифікати відповідності, рахунки - фактури, податкові накладні, накладні видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, акти приймання - здачі виконаних робіт (послуг), акти звірки, довіреності, платіжні доручення, оборотно-сальдова відомість, прибутково касові ордери та платіжних квитанцій до них, банківські виписки (роздруківки) або інші документи, які підтверджують розрахунки з ОСОБА_7 ( НОМЕР_2 ), ОСОБА_8 ( НОМЕР_3 ), ОСОБА_9 ( НОМЕР_4 ), ОСОБА_10 ( НОМЕР_5 ), ОСОБА_11 ( НОМЕР_6 ), ОСОБА_12 ( НОМЕР_7 ), ОСОБА_13 ( НОМЕР_8 ), ОСОБА_14 ( НОМЕР_9 ), ОСОБА_15 ( НОМЕР_10 ), ОСОБА_16 ( НОМЕР_11 ), ОСОБА_17 ( НОМЕР_12 ), ОСОБА_18 ( НОМЕР_13 ), ОСОБА_19 ( НОМЕР_14 ), ОСОБА_20 ( НОМЕР_15 ), ОСОБА_21 ( НОМЕР_16 ), ОСОБА_22 ( НОМЕР_17 ), ОСОБА_23 ( НОМЕР_18 ), ОСОБА_24 ( НОМЕР_19 ), ОСОБА_25 ( НОМЕР_20 ), ОСОБА_26 ( НОМЕР_21 ), ОСОБА_27 ( НОМЕР_22 ), ОСОБА_28 ( НОМЕР_23 ), ОСОБА_29 ( НОМЕР_24 ), ОСОБА_30 ( НОМЕР_25 ), ОСОБА_31 ( НОМЕР_26 ), ОСОБА_32 ( НОМЕР_27 ), ОСОБА_33 ( НОМЕР_28 ), ОСОБА_34 ( НОМЕР_29 ), ОСОБА_35 ( НОМЕР_30 ), ОСОБА_36 ( НОМЕР_31 ), ОСОБА_37 ( НОМЕР_32 ), ОСОБА_38 ( НОМЕР_33 ), ОСОБА_39 ( НОМЕР_34 ), ОСОБА_40 ( НОМЕР_35 ), ОСОБА_41 ( НОМЕР_36 ), ОСОБА_42 ( НОМЕР_37 ), ОСОБА_43 ( НОМЕР_38 ), ОСОБА_44 ( НОМЕР_39 ), ОСОБА_45 ( НОМЕР_40 ), ОСОБА_46 ( НОМЕР_41 ), ОСОБА_47 ( НОМЕР_42 ), ОСОБА_48 ( НОМЕР_43 ), ОСОБА_49 ( НОМЕР_44 ), ОСОБА_50 ( НОМЕР_45 ), ОСОБА_51 ( НОМЕР_46 ), ОСОБА_52 ( НОМЕР_47 ), ОСОБА_53 ( НОМЕР_48 ), ОСОБА_54 ( НОМЕР_49 ), ОСОБА_55 ( НОМЕР_50 ), ОСОБА_56 ( НОМЕР_51 ), ОСОБА_57 ( НОМЕР_52 ), ОСОБА_58 ( НОМЕР_53 ), ОСОБА_59 ( НОМЕР_54 ), ОСОБА_60 ( НОМЕР_55 ), ОСОБА_61 ( НОМЕР_56 ), ОСОБА_62 ( НОМЕР_57 ) та ОСОБА_63 ( НОМЕР_58 ) за період 2015-2016 р.р. А також документи, що засвідчують про оформлення трудових відносин між даними громадянами та ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_1 ).

Проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження доручити: слідчому з ОВС першого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_64 , старшому слідчому з ОВС 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_65 , старшому слідчому з ОВС 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_66 , заступнику начальника 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_67 , старшому слідчому з ОВС 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_68 , старшому слідчому з ОВС 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_69 , а також іншим особам за доручення слідчого.

Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підстави ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали до 25 серпня 2016 року.
Ухвала слідчого судді , відповідно до вимог п.10. ч. 1 ст. 309 КПК України, може бути оскаржена в апеляційному порядку тільки в частині тимчасового доступу до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя ОСОБА_1