Справа №4-928/11
ПОСТАНОВА

14 липня 2011 року м. Суми

Суддя Зарічного райсуду м. Суми Собина О.І., за участю прокурора Шинкаренко Д.А..., розглянув подання слідчого слідчого відділення податкової міліції ДПІ в м. Суми старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про розкриття банківської таємниці, -

ВСТАНОВИВ:

У провадженні слідчого слідчого відділення податкової міліції ДПІ в м. Суми старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1В перебуває кримінальна справа №11290604, порушена стосовно службових осіб ПАТ «Сумимостобуд» за ознаками злочину, передбаченого ст.ст. 212 ч. З, 366 ч. 2 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що за період з 01.10.08 по 31.03.11 до складу валових витрат ПАТ «Сумимостобуд» віднесені витрати по придбанню у ФОП ОСОБА_2 послуг з виготовлення залізобетонних виробів за операціями, що проведені на підставі нікчемних правочинів, на загальну суму 4 млн. 852 тис. 185,6 гри.

Підроблені документи службовими особами ПАТ «Сумимостобуд» використані в бухгалтерському і податковому обліку цього підприємства, внаслідок чого ними в порушення п.5.1. п.п.5.2.1, п.5.2, п.п.5.3.9, п.5.3 ст.5, п.п.7.8.2 п.7.8 ст.7 Закону України «Про оприбуткування прибутку підприємств» та п.п. 7.2.3 п. 7.2, п.п. 7.4.1 п. 7.4, п.п. 7.5.1 п. 7.5 ст. 7 Закону України «Про податок на додану вартість» незаконно віднесено до валових витрат перераховані в ФОП ОСОБА_2 кошти в сумі 4 млн. 852 тис. 185,6 грн., що призвело до ненадходження до бюджету податку на прибуток в сумі 1 млн. 010 тис. 872 грн. та податку на додану вартість в сумі 808 тис. 697 грн., а всього на загальну суму 1 млн. 819 тис. 569 грн.

Проведеним досудовим слідством встановлено, що службові особи «Сумимостобуд» (21118361) відкрили у ПАТ «УКРСОЦБАНК» у Північно - східному комерційному макрорегіоні, м. Харків, МФО 351016, рахунки № 6851 (980), 6851 (980), 6853 (643), 6852 (643).

Тому для встановлення істини по кримінальній справі для встановлення руху грошових коштів по рахунках контрагентів мають значення документи ПАТ «Сумимостобуд», які знаходяться у ПАТ «УКРСОЦБДНК» у Північно - східному комерційному макрорегіоні, м. Харків, МФО 351016, що містять банківську таємницю, а саме:

щодо відкриття рахунків № 6851 (980), 6851 (980),

6853 (643), 6852 (643) у ПАТ «УКРСОЦБАНК» у Північно - сіхдному комерційному макрорегіоні, м. Харків, МФО 3510 16 (заява про відкриття зазначеного

рахунку, договір та додатки до нього на розрахунково-касове обслуговування та «Банк- Клієнт», акти встановлення системи «Банк-Клієнт», картки з зразками підписів службових осіб підприємства, інші документи, що знаходяться в справі цих підприємств, які мають значення для встановлення істини по кримінальній справі);

роздруківка руху грошових коштів (з розшифровкою назви підприємств-

контрагентів, їх кодів ЗКПО, номерів рахунків одержувача та відправника коштів і повної назви банку, який відправив чи одержав кошти на кожен банківський день, та підстави перерахування) на паперовому та магнітному носії по рахункам № 6851 (980), 6851 (980), 46853 (643), 6852 (643)

«Сумимостобуд», з моменту відкриття по дату останньої операції.

про використання коштів службовими особами ПАТ «Сумимостобуд», платіжні доручення, банківські чеки на отримання готівки чи будь-які інші платіжно-розрахункові документи.

У відповідності зі ст. 60 Закону України "Про банки і банківську діяльність" інформація, яка міститься у вказаних документах, є банківською таємницею, яка згідно ст. 62 Закону розкривається на письмову вимогу суду або за рішенням суду.

На підставі викладеного, приймаючи до уваги, що вказані документи мають значення для встановлення істини в справі, слідчий просить суд надати дозвіл на проведення виїмки у ПАТ «УКРСОЦБАНК» у Північно - східному комерційному макрорегіоні МФО 351016, за адресою: м. Харків, вул. Гоголя 10

Суддя дослідивши матеріали подання вважає його обґрунтованим таким яке підлягає задоволенню повністю.

Керуючись ст. 178 КПК України, суддя

ПОСТАНОВИВ:

Надати старшому слідчому слідчого відділення податкової міліції ДПІ в м. Суми старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1 на проведення виїмки у ПАТ «УКРСОЦБАНК» у Північно - східному комерційному макрорегіоні МФО 351016, за адресою: м. Харків, вул. Гоголя 10 документів, що містять банківську таємницю, а саме:

щодо відкриття рахунків № 6851 (980), 6851 (980), 6853 (643), 6852 (643) у ПАТ «УКРСОЦБАНК» у Північно - східному комерційному макрорегіоні, МФО 351016, (заява про відкриття зазначеного рахунку, договір та додатки до нього на розрахунково-касове обслуговування та «Банк-Клієнт», акти встановлення системи «Банк-Клієнт», картки з зразками підписів службових осіб підприємства, інші документи, що знаходяться в справі цих підприємств, які мають значення для встановлення істини по кримінальній справі;

роздруківка руху грошових коштів (з розшифровкою назви підприємств-контрагентів, їх кодів ЗКПО, номерів рахунків одержувача та відправника коштів і повної назви банку, який відправив чи одержав кошти на кожен банківський день, та підстави перерахування) на паперовому та магнітному носії по рахунках № 6851 (980), 6851 (980), 6853 (643), 6852 (643) ПАТ «Сумимостобуд», з моменту відкриття по дату останньої операції.

про використання коштів службовими особами ПАТ «Сумимостобуд», а саме платіжні доручення, банківські чеки на отримання готівки чи будь-які інші платіжно-розрахункові документи

Постанова не оскаржується

Суддя Собина О.І.