КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/6181/16-к
Провадження № 1-кс/552/1081/16
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
04.11.2016 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 розглянувши клопотання начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 про накладення арешту на майно,-

В С Т А Н О В И В:
Начальник другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Київського районного суду м. Полтави з клопотанням погодженим з начальником відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_4 про накладення арешту.

Посилався на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000034 від 18.02.2016 року, відносно службових осіб ТОВ «Форестер 2007» (), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

З матеріалів провадження вбачається, що службові особи ТОВ «Форестер 2007» відображаючи наявність фінансово-господарських взаємовідносин з суб`єктами підприємницької діяльності щодо постачання товарно-матеріальних цінностей, робіт, послуг, з якими фактично господарські операції не відбувались, у т.ч. з ТОВ «Старт Компані» (), ТОВ «Юніверсел ЛТД» (), ТОВ «Мансарі» (), ТОВ «Джетік консалтинг» (), ТОВ «Де-лайн Аудит» (), ТОВ «Парамонт Компані» (), ТОВ «Де-юре бізнес груп» (), ТОВ «Свіфт фірм» (), ТОВ «Юкатан Груп» (), ТОВ «Ньюленд Про» (), безпідставно сформували податковий кредит з податку на додану вартість на суму понад 1 057,2 тис.грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

Так, згідно повідомлення про виявлення кримінального правопорушення ОУ ДПІ у м.Полтаві ГУ ДФС у Полтавській області №1640/9/16-01-07-03-12 від 16.02.2016 року встановлено, що службові особи ТОВ «Форестер 2007» шляхом відображення по бухгалтерському та податковому обліках взаємовідносин із СГД щодо постачання товарно-матеріальних цінностей, робіт, послуг, з якими фактично господарські операції не відбувались, у т.ч. з ТОВ «Старт Компані», ТОВ «Юніверсел ЛТД», ТОВ «Мансарі», ТОВ «Джетік консалтинг», ТОВ «Де-лайн Аудит», ТОВ «Парамонт Компані», ТОВ «Де-юре бізнес груп», ТОВ «Свіфт фірм», ТОВ «Юкатан Груп», ТОВ «Ньюленд Про», безпідставно сформували податковий кредит з податку на додану вартість на суму понад 1 057,2 тис.грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

Крім того, отримано рапорт старшого оперуповноваженого з ОВС ВО ДПІ ОУ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_5 , згідно якого директор ТОВ «Форестер 2007» ОСОБА_6 зареєстрував з метою прикриття незаконної діяльності підприємство ТОВ «Стандарт Індустрія» (код 40864834). Юридична адреса вказаного підприємства збігається з юридичною адресою ТОВ «Форестер 2007», а саме: м. Полтава, вул. Котляревського, 22б оф.407. Засновником, директором та головним бухгалтером ТОВ «Стандарт Індустрія» (код 40864834) є ОСОБА_7 (рнокпп. НОМЕР_1 ), який в ході бесіди не зміг повідомити, хто є засновником та бухгалтером підприємства, який основний вид діяльності ТОВ «Стандарт Індустрія», в яких банківських установах відкриті рахунки, що свідчить про те, що ОСОБА_8 фактично не має відношення до реєстрації та діяльності ТОВ «Стандарт Індустрія».

01.11.2016 року на виконання ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Полтави від 26.10.2016 року проведено обшук у приміщенні, яке використовується ТОВ «Форестер 2007» (код 35107593), за адресою: м. Полтава, вул. Котляревського, 22б оф.407, у ході якого серед іншого вилучено:

1.Документи ТОВ «Стандарт Індустрія» (код 40864834) на 44 арк., у т.ч.:

-Рахунок-фактура № СФ-1775 від 21.10.2016 на 1 арк.;

-Рахунок-фактура № ПЛТ/ 40864834 від 24.10.2016на 1 арк.;

-Рахунок-фактура № ПИТ007098 від 24.10.2016 на 1 арк.;

-Договір підряду на 2 арк.;

-Договірна ціна на будівництво на 1 арк.;

-Локальний кошторис на будівельні роботи № 2-1-1 на 3 арк.;

-Акт приймання виконаних будівельних робіт 2016 року на 3 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати 2016 р. на 1 арк.;

-Дефектний акт на 1 арк.;

-Договір підряду на 2 арк.;

-Договірна ціна на будівництво на 1 арк.;

-Локальний кошторис на будівельні роботи № 2-1-1 на 3 арк.;

-Акт приймання виконаних будівельних робіт 2016 року на 3 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати 2016 р. на 1 арк.;

-Виписка з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на 2 арк.;

-Протокол № 1/2016 від 30.09.2016 на 1 арк.;

-Копія довіреності від 28.09.2019 на 1 арк.;

-Протокол № 2/2016 від 04.10.2016 на 3 арк.;

-Копія паспорту ОСОБА_7 на 1 арк.;

-Копія ідентифікаційного коду ОСОБА_7 на 1 арк.;

-Детальна інформація про юридичну особу на 5 арк.;

-Опис документів, що надаються юридичною особою державному реєстратору для проведення реєстраційної дії «Державна реєстрація новоутвореної шляхом заснування юридичної особи» на 1 арк.;

-Витяг №964 на 1 арк.;

-Наказ №1 від 03.10.2016 на 1 арк.;

-Положення ТОВ «Стандарт індустрія» на 3 арк.

2.Печатка підприємства ТОВ «Стандарт Індустрія» (код 40864834) 1 шт.;

3.Мобільний телефон чорного кольору HTC One IMEI НОМЕР_2 , серійний номер НОМЕР_3 , IP-адреса НОМЕР_4 , IMSI НОМЕР_5 з сім-картою МТС НОМЕР_6 1 шт.

4.Мобільний телефон чорного кольору Lenovo A316i Midi НОМЕР_7 з сім-картою НОМЕР_8 1 шт.,

які є знаряддям вчинення кримінального правопорушення, містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

У судовому засіданні слідчий ОСОБА_3 підтримав клопотання, просив його задовольнити.
Відповідно до вимог ч. 1 ст. 107 КПК України застосування технічних засобів фіксування кримінального провадження не здійснювалось.

Інші особи в порядку ч.2 ст. 163 КПК України не викликались.

Згідно ст.98 КПК України «Речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.»

Згідно зі ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Згідно ч.7 ст.237 КПК України вилучені речі та документи, що не відносяться до предметів, які вилучені з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.

Також, згідно ч.2 ст.170 КПК України 2. Арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів.

Згідно ч.6 ст.170 КПК України, арешт майна може бути накладено на майно фізичної чи юридичної особи, яка в силу закону несе цивільну відповідальність за шкоду, завдану діями (бездіяльністю) підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, а також юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, за наявності обґрунтованого розміру цивільного позову у кримінальному провадженні, а так само обґрунтованого розміру неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, щодо якої здійснюється провадження.

У відповідності до ч.10 ст.170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Згідно ч.5 ст.171 КПК України клопотання слідчого, прокурора про арешт тимчасово вилученого майна повинно бути подано не пізніше наступного робочого дня після вилучення майна, інакше майно буде негайно повернуто особі, у якої його було вилучено.

Беручи до уваги те, що описані та вилучені печатка, бухгалтерські документи ТОВ «Стандарт Індустрія» (код 40864834), мобільні телефони, є знаряддям вчинення кримінального правопорушення, містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, є речовими доказами у кримінальному провадженні, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин справи, забезпечення відшкодування завданих державі збитків, наявні підстави для задоволення клопотання.

Керуючись ст. 170 КПК України, -

УХВАЛИВ :
Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на:

1. Документи ТОВ «Стандарт Індустрія» (код 40864834) на 44 арк., у т.ч.:

-Рахунок-фактура № СФ-1775 від 21.10.2016 на 1 арк.;

-Рахунок-фактура № ПЛТ/ 40864834 від 24.10.2016на 1 арк.;

-Рахунок-фактура № ПИТ007098 від 24.10.2016 на 1 арк.;

-Договір підряду на 2 арк.;

-Договірна ціна на будівництво на 1 арк.;

-Локальний кошторис на будівельні роботи № 2-1-1 на 3 арк.;

-Акт приймання виконаних будівельних робіт 2016 року на 3 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати 2016 р. на 1 арк.;

-Дефектний акт на 1 арк.;

-Договір підряду на 2 арк.;

-Договірна ціна на будівництво на 1 арк.;

-Локальний кошторис на будівельні роботи № 2-1-1 на 3 арк.;

-Акт приймання виконаних будівельних робіт 2016 року на 3 арк.;

-Довідка про вартість виконаних будівельних робіт та витрати 2016 р. на 1 арк.;

-Виписка з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань на 2 арк.;

-Протокол № 1/2016 від 30.09.2016 на 1 арк.;

-Копія довіреності від 28.09.2019 на 1 арк.;

-Протокол № 2/2016 від 04.10.2016 на 3 арк.;

-Копія паспорту ОСОБА_7 на 1 арк.;

-Копія ідентифікаційного коду ОСОБА_7 на 1 арк.;

-Детальна інформація про юридичну особу на 5 арк.;

-Опис документів, що надаються юридичною особою державному реєстратору для проведення реєстраційної дії «Державна реєстрація новоутвореної шляхом заснування юридичної особи» на 1 арк.;

-Витяг №964 на 1 арк.;

-Наказ №1 від 03.10.2016 на 1 арк.;

-Положення ТОВ «Стандарт індустрія» на 3 арк.

2. Печатка підприємства ТОВ «Стандарт Індустрія» (код 40864834) 1 шт.;

3. Мобільний телефон чорного кольору HTC One IMEI НОМЕР_2 , серійний номер НОМЕР_3 , IP-адреса НОМЕР_4 , IMSI НОМЕР_5 з сім-картою МТС НОМЕР_6 1 шт.

4. Мобільний телефон чорного кольору Lenovo A316i Midi НОМЕР_7 з сім-картою НОМЕР_8 1 шт.,

описані та вилучені в ході проведення обшуку 01.11.2016 року в приміщенні, яке використовує ТОВ «Форестер 2007» (код 35107593), за адресою: м.Полтава, вул.Котляревського, 22б оф.407.

Ухвала може бути оскаржена протягом 5 днів з дня її проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1