Справа № 203/4473/16-к
Провадження № 1-кс/0203/1205/2016
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
11.11.2016 року Кіровський районний суд м. Дніпропетровська у складі:
слідчого судді ОСОБА_1
при секретарі ОСОБА_2
розглянувши у відкритому засіданні в залі суду в м. Дніпрі скаргу Товариства з обмеженою відповідальністю «ХАРВЕСТ ТРЕЙД» на бездіяльність старшого слідчого 3 ВРКП СУФР з обслуговування великих платників податків ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 та про зобов`язання повернути майно у кримінальному провадженні № 0000103,
встановив:
26 вересня 2016 року до Кіровського районного суду м. Дніпропетровська надійшла скарга ТОВ «ХАРВЕСТ ТРЕЙД» на бездіяльність старшого слідчого 3 ВРКП СУФР з обслуговування великих платників податків ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 та про зобов`язання повернути майно у кримінальному провадженні № 0000103, в якій скаржник вказав, що за ухвалою Шевченківського районного суду м. Києва від 29 липня 2016 року (справа № 761/27051/16-к) 26 серпня 2016 року на підприємстві було проведено обшук та вилучено майно. 06 вересня 2016 року підприємство звернулось до слідчого з клопотанням про повернення вилученого майна, проте відповідь не одержало. У зв`язку з цим заявник просить визнати протиправною бездіяльність слідчого щодо неповернення вилученого майна та зобов`язати його повернути майно ТОВ «ХАРВЕСТ ТРЕЙД», вилучене під час обшуку 26 серпня 2016 року.
В судове засідання для розгляду скарги по суті заявник не з`явився, направив заяву про розгляд справи за своєї відсутності. В засіданні 07 листопада 2016 року представник заявника підтримав скаргу та просив її задовольнити.
Представник прокуратури та ВРКП СУФР з обслуговування великих платників податків ДФС у Дніпропетровській області та в судове засідання не з`явились, про причини неявки не повідомили, повідомлявся про час і місце розгляду справи належними чином.
Справа розглянута Кіровським районним судом м. Дніпропетровська за місцезнаходженням ВРКП СУФР з обслуговування великих платників податків ДФС у Дніпропетровській області.
Суд, дослідивши надані матеріали, приходить до висновку, що скарга підлягає частковому задоволенню, виходячи з наступного.
29 липня 2016 року ухвалою Шевченківського районного суду м. Києва у справі № 761/27051/16-к було дозволено проведення обшуку за місцезнаходженням ТОВ «ХАРВЕСТ ТРЕЙД» в м. Черкаси по вул. Героїв Сталінграда (вул. Припортова), буд. 42/1, кв. 1 10 з метою виявлення первинних документів вказаного підприємства, договорів, документів бухгалтерського та податкового обліку та звітності, цінних паперів, комп`ютерної техніки та обладнання, печаток, штампів підприємства тощо.
26 серпня 2016 року за вказаною адресою було проведено обшук під час якого було вилучено:
-круглу печатка ТОВ «Харвест Трейд» (код 39050263), що була запакована у поліетиленовий пакет та опечатано склейкою №4;
-платку (печатка) LLC Harvest Trade 137/12 Gogol str. Cherkasy, що була запакована у поліетиленовий пакет та опечатано склейкою №14;
-планшет iPad s/n DLXFMHDKMY (виробник APPLE), що був запакований у поліетиленовий пакет та опечатано склейкою №7;
-планшет ZENPAD s/n FAMPB700M964 (виробник ASUS), що був запакований у поліетиленовий пакет та опечатано склейкою №9;
-комп`ютерний блок (комп`ютер), що був запакований у поліетиленовий пакет сірого кольору та опечатано склейкою №1;
-системний блок (комп`ютер) чорного кольору s/n C21422004J (виробник HP), що був запакований у поліетиленовий пакет та опечатано склейкою №2;
-жорсткий диск s/n WCC4J1RVA7KJ (виробник WD), що був запакований у поліетиленовий пакет та опечатано склейкою №2;
-жорсткий диск s/n 9511LDHHS X13 виробництва (виробник TOSHIBA), що був запакований у поліетиленовий пакет та опечатано склейкою №5;
-жорсткий диск s/n C37826-0314 чорного кольору (виробник TRANSCEND), що був запакований у поліетиленовий пакет та опечатано склейкою №7;
-жорсткий диск s/n WCAM9C919681 (виробник WD), що був запакований у поліетиленовий пакет та опечатано склейкою №9;
-жорсткий диск білого кольору my passport ultra s/n WDBGU0010BWT-OB WYA1H1GNK1RD (виробник WD), що був запакований у поліетиленовий пакет та опечатано склейкою №13;
-жорсткий диск чорного кольору my passport s/n WXQ1E82ERJH7 (виробник WD), що був запакований у поліетиленовий пакет та опечатано склейкою 13;
-жорсткий диск s/n 5QELP3510, що був запакований у файл та опечатаний склейкою №15;
-жорсткий диск s/n WMAM91433683 (виробник WD), що був запакований у файл та опечатано склейкою №16;
-зошит з чорновими записами та надписом «АПК інформ», що був запакований у файл та опечатано склейкою №16;
-швидкозшивач з первинними документами ТОВ «Харвест Трейд» та чорновими записами ТОВ «Харвест Трейд» з придбання овочів та фруктів з надписом «Отчеты акты протоколы», чорнові записи ТОВ «Харвест Трейд» на 7 аркушах; чекові книжки по рахунках ТОВ «Харвест Трейд». Зазначені документи під час обшуку було запаковано у поліетиленовий пакет сірого кольору та опечатано склейкою №1;
-блокноти з нотатками, де один має маркування «2013», а другий «2015»; швидкозшивач з первинними документами підприємства ТОВ «Харвест Трейд» за період 2014-2015рр.; папка з надписом «ECONOMY» з первинними документами ТОВ «Харвест Трейд» та чорновими записами 2015р.; первинні документи ТОВ «Харвест Трейд» по взаємовідносинам з постачальниками, які знаходились у файлах в кількості 15 (п`ятнадцять) шт. Зазначені документи під час обшуку було запаковано у поліетиленовий пакет та опечатано склейкою №6;
-документи та чорнові записи ТОВ «Харвест Трейд», що були запаковані у поліетиленовий пакет та опечатано склейкою №8;
-швидкозшивач з документами прийому-здачі виконаних робіт за 2016 рік ТОВ «Харвест Трейд»; швидкозшивач з надписом «Счета» за 2015-2016рр ТОВ «Харвест Трейд»; швидкозшивач з надписом «Склад Велика Дымерка» ТОВ «Харвест Трейд»; швидкозшивач з надписом «Склад Смілянська Хлодня» ТОВ «Харвест Трейд»; швидкозшивач з надписом «Склад Сіріус» ТОВ «Харвест Трейд»; швидкозшивач з первинними документами ТОВ «Харвест Трейд» за 2016р.; швидкозшивач з первинними документами ТОВ «Харвест Трейд» за 2016 рік; швидкозшивач з документами ТОВ «Харвест Трейд» за 2016 рік; швидкозшивач з первинними документами ТОВ «Харвест Трейд» за 2016 рік; швидкозшивач з договорами ТОВ «Харвест Трейд» 2014-2016рр.; швидкозшивач з надписом «Договора» ТОВ «Харвест Трейд» за період 2014-2016рр.; швидкозшивач з надписом «Договора Харвест Трейд» за період 2014-2016рр. Зазначені документи під час обшуку було запаковано у поліетиленовий пакет та опечатано склейкою №11;
-швидкозшивач з надписом «Експорт 2» в якому знаходилися первинні документи ТОВ «Харвест Трейд» за 2015р.; швидкозшивач з надписом «Договори Харвест Трейд» за 2014-2015рр.; папка з надписом «Договори Харвест Трейд» за 2014-2016рр.; папка з надписом «Експорт» що містять первинні документи ТОВ «Харвест Трейд» за 2015-2016рр.; папка з надписом «Експерт» що містять первинні документи ТОВ «Харвест Трейд» за 2014-2015рр.; папка з надписом «Експорт» що містять первинні документи ТОВ «Харвест Трейд» за 2016 рік. Зазначені документи під час обшуку було запаковано у мішок та опечатано склейкою №17;
-швидкозшивач з документами ТОВ «Харвест Трейд»; папка з надписом «Налоговый кредит СП Харвест 2014-2015рр.» за період 2014-2016 рр.; папка з надписом «ТОВ СП Харвест 2013-1кв. 2014рр.»; папка з надписом «Отчеты» ТОВ «Харвест Трейд» за період 2014-2015рр.; швидкозшивач з документами випробування продукції. Зазначені документи під час обшуку було запаковано у мішок та опечатано склейкою №18, що підтверджується протоколом обшуку від 26 серпня 2016 року.
06 вересня 2016 року ТОВ «Харвест Трейд» направило на адресу ВРКП СУФР з обслуговування великих платників податків ДФС у Дніпропетровській області клопотання про повернення майна, відповідь на який не одержало.
Згідно п. 9 ч. 1 ст. 7 КПК України однією із загальних засад кримінального провадження є недоторканість права власності. Згідно ст. 16 КПК України позбавлення або обмеження права власності під час кримінального провадження здійснюється лише на підставі вмотивованого судового рішення, ухваленого в порядку, передбаченому цим Кодексом. На підставах та в порядку, передбачених цим Кодексом, допускається тимчасове вилучення майна без судового рішення.
Згідно ч. 1 ст. 167 КПК України тимчасовим вилученням майна є фактичне позбавлення підозрюваного або осіб, у володінні яких перебуває зазначене у частині другій цієї статті майно, можливості володіти, користуватися та розпоряджатися певним майном до вирішення питання про арешт майна або його повернення.
Відповідно до ч. 2 ст. 168 КПК України тимчасовим вилученням майна є фактичне позбавлення підозрюваного або осіб, у володінні яких перебуває зазначене у частині другій цієї статті майно, можливості володіти, користуватися та розпоряджатися певним майном до вирішення питання про арешт майна або його повернення.
Згідно ч.ч.1, 2 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.
Відповідно до ч. 7 ст. 236 КПК України при обшуку слідчий, прокурор має право проводити вимірювання, фотографування, звуко- чи відеозапис, складати плани і схеми, виготовляти графічні зображення обшуканого житла чи іншого володіння особи чи окремих речей, виготовляти відбитки та зліпки, оглядати і вилучати документи, тимчасово вилучати речі, які мають значення для кримінального провадження. Предмети, які вилучені законом з обігу, підлягають вилученню незалежно від їх відношення до кримінального провадження. Вилучені речі та документи, які не входять до переліку, щодо якого прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі про дозвіл на проведення обшуку, та не відносяться до предметів, які вилучені законом з обігу, вважаються тимчасово вилученим майном.
Оскільки під час обшуку слідчим було вилучені предмети, документи та комп`ютерна техніка, зазначені в ухвалі Шевченківського районного суду м. Києва від 29 липня 2016 року у справі № 761/27051/16-к, суд приходить до висновку, що тимчасове вилучення майна було здійснене слідчим відповідно до вимог закону і в нього не було підстав для звернення до суду з клопотанням про арешт майна чи для повернення відповідного майна підприємству. У зв`язку з цим не підлягають задоволенню вимоги скарги про визнання протиправною бездіяльності слідчого 3 ВРКП СУФР з обслуговування великих платників податків ДФС у Дніпропетровській області, яка полягає у неповерненні ТОВ «ХАРВЕСТ ТРЕЙД» майна, вилученого під час обшуку 26 серпня 2016 року.
В той же час, відповідно до ст. 169 КПК України тимчасово вилучене майно повертається особі, у якої воно було вилучено: 1) за постановою прокурора, якщо він визнає таке вилучення майна безпідставним; 2) за ухвалою слідчого судді чи суду, у разі відмови у задоволенні клопотання прокурора про арешт цього майна; 3) у випадках, передбачених частиною п`ятою статті 171, частиною шостою статті 173 цього Кодексу; 4) у разі скасування арешту.
Згідно ст. 174 КПК України підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження судом. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.
Слідчим та прокурором не надано жодних доводів на підтвердження того, що є необхідність подальшого вилучення майна ТОВ «ХАРВЕСТ ТРЕЙД», залучення його до кримінального провадження у якості доказів, використання для проведення експертиз. Крім того, суд враховує, що у підприємства було вилучено фактично весь обсяг первинної та облікової документації, комп`ютерну техніку з відповідною інформацією, що перешкоджає законній господарській діяльності підприємства.
Час, що минув з моменту обшуку, є достатнім для визначення документів, які можуть мати безпосереднє відношення до кримінального провадження, здійснення копіювань інформації та баз даних з комп`ютерної техніки.
При таких обставинах вимоги скарги про зобов`язання слідчого 3 ВРКП СУФР з обслуговування великих платників податків ДФС у Дніпропетровській області повернути ТОВ «ХАРВЕСТ ТРЕЙД» майно, вилучене під час обшуку 26 серпня 2016 року, підлягають задоволенню.
Керуючись ст.ст. 7, 16, 167 168, 174, 234, 236, 303, 307 КПК України,
ухвалив:
Скаргу Товариства з обмеженою відповідальністю «ХАРВЕСТ ТРЕЙД» на бездіяльність старшого слідчого 3 ВРКП СУФР з обслуговування великих платників податків ДФС у Дніпропетровській області та про зобов`язання повернути майно у кримінальному провадженні № 0000103 задовольнити частково.
Зобов`язати слідчого 3 ВРКП СУФР з обслуговування великих платників податків ДФС у Дніпропетровській області повернути Товариству з обмеженою відповідальністю «ХАРВЕСТ ТРЕЙД» майно, вилучене під час обшуку 26 серпня 2016 року, здійсненого по кримінальному провадженні № 0000103, а саме:
-круглу печатка ТОВ «Харвест Трейд» (код 39050263), що була запакована у поліетиленовий пакет та опечатано склейкою №4;
-платку (печатка) LLC Harvest Trade 137/12 Gogol str. Cherkasy, що була запакована у поліетиленовий пакет та опечатано склейкою №14;
-планшет iPad s/n DLXFMHDKMY (виробник APPLE), що був запакований у поліетиленовий пакет та опечатано склейкою №7;
-планшет ZENPAD s/n FAMPB700M964 (виробник ASUS), що був запакований у поліетиленовий пакет та опечатано склейкою №9;
-комп`ютерний блок (комп`ютер), що був запакований у поліетиленовий пакет сірого кольору та опечатано склейкою №1;
-системний блок (комп`ютер) чорного кольору s/n C21422004J (виробник HP), що був запакований у поліетиленовий пакет та опечатано склейкою №2;
-жорсткий диск s/n WCC4J1RVA7KJ (виробник WD), що був запакований у поліетиленовий пакет та опечатано склейкою №2;
-жорсткий диск s/n 9511LDHHS X13 виробництва (виробник TOSHIBA), що був запакований у поліетиленовий пакет та опечатано склейкою №5;
-жорсткий диск s/n C37826-0314 чорного кольору (виробник TRANSCEND), що був запакований у поліетиленовий пакет та опечатано склейкою №7;
-жорсткий диск s/n WCAM9C919681 (виробник WD), що був запакований у поліетиленовий пакет та опечатано склейкою №9;
-жорсткий диск білого кольору my passport ultra s/n WDBGU0010BWT-OB WYA1H1GNK1RD (виробник WD), що був запакований у поліетиленовий пакет та опечатано склейкою №13;
-жорсткий диск чорного кольору my passport s/n WXQ1E82ERJH7 (виробник WD), що був запакований у поліетиленовий пакет та опечатано склейкою 13;
-жорсткий диск s/n 5QELP3510, що був запакований у файл та опечатаний склейкою №15;
-жорсткий диск s/n WMAM91433683 (виробник WD), що був запакований у файл та опечатано склейкою №16;
-зошит з чорновими записами та надписом «АПК інформ», що був запакований у файл та опечатано склейкою №16;
-швидкозшивач з первинними документами ТОВ «Харвест Трейд» та чорновими записами ТОВ «Харвест Трейд» з придбання овочів та фруктів з надписом «Отчеты акты протоколы», чорнові записи ТОВ «Харвест Трейд» на 7 аркушах; чекові книжки по рахунках ТОВ «Харвест Трейд». Зазначені документи під час обшуку було запаковано у поліетиленовий пакет сірого кольору та опечатано склейкою №1;
-блокноти з нотатками, де один має маркування «2013», а другий «2015»; швидкозшивач з первинними документами підприємства ТОВ «Харвест Трейд» за період 2014-2015рр.; папка з надписом «ECONOMY» з первинними документами ТОВ «Харвест Трейд» та чорновими записами 2015р.; первинні документи ТОВ «Харвест Трейд» по взаємовідносинам з постачальниками, які знаходились у файлах в кількості 15 (п`ятнадцять) шт. Зазначені документи під час обшуку було запаковано у поліетиленовий пакет та опечатано склейкою №6;
-документи та чорнові записи ТОВ «Харвест Трейд», що були запаковані у поліетиленовий пакет та опечатано склейкою №8;
-швидкозшивач з документами прийому-здачі виконаних робіт за 2016 рік ТОВ «Харвест Трейд»; швидкозшивач з надписом «Счета» за 2015-2016рр ТОВ «Харвест Трейд»; швидкозшивач з надписом «Склад Велика Дымерка» ТОВ «Харвест Трейд»; швидкозшивач з надписом «Склад Смілянська Хлодня» ТОВ «Харвест Трейд»; швидкозшивач з надписом «Склад Сіріус» ТОВ «Харвест Трейд»; швидкозшивач з первинними документами ТОВ «Харвест Трейд» за 2016р.; швидкозшивач з первинними документами ТОВ «Харвест Трейд» за 2016 рік; швидкозшивач з документами ТОВ «Харвест Трейд» за 2016 рік; швидкозшивач з первинними документами ТОВ «Харвест Трейд» за 2016 рік; швидкозшивач з договорами ТОВ «Харвест Трейд» 2014-2016рр.; швидкозшивач з надписом «Договора» ТОВ «Харвест Трейд» за період 2014-2016рр.; швидкозшивач з надписом «Договора Харвест Трейд» за період 2014-2016рр. Зазначені документи під час обшуку було запаковано у поліетиленовий пакет та опечатано склейкою №11;
-швидкозшивач з надписом «Експорт 2» в якому знаходилися первинні документи ТОВ «Харвест Трейд» за 2015р.; швидкозшивач з надписом «Договори Харвест Трейд» за 2014-2015рр.; папка з надписом «Договори Харвест Трейд» за 2014-2016рр.; папка з надписом «Експорт» що містять первинні документи ТОВ «Харвест Трейд» за 2015-2016рр.; папка з надписом «Експерт» що містять первинні документи ТОВ «Харвест Трейд» за 2014-2015рр.; папка з надписом «Експорт» що містять первинні документи ТОВ «Харвест Трейд» за 2016 рік. Зазначені документи під час обшуку було запаковано у мішок та опечатано склейкою №17;
-швидкозшивач з документами ТОВ «Харвест Трейд»; папка з надписом «Налоговый кредит СП Харвест 2014-2015рр.» за період 2014-2016 рр.; папка з надписом «ТОВ СП Харвест 2013-1кв. 2014рр.»; папка з надписом «Отчеты» ТОВ «Харвест Трейд» за період 2014-2015рр.; швидкозшивач з документами випробування продукції. Зазначені документи під час обшуку було запаковано у мішок та опечатано склейкою №18.

Ухвала набуває чинності з моменту її проголошення і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1