Центральний районний суд м. Миколаєва
н/п 1-кс/490/3291/2015
У Х В А Л А

18.06.2015р. слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1 розглянув клопотання старшого слідчого СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів

В С Т А Н О В И В:

08 квітня 2015 року в Єдиному реєстрі досудових розслідувань зареєстроване кримінальне провадження №0000025 за ч. 1. та ч.3 ст.212 КК України, за фактом умисного ухилення службовими особами

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) від сплати податків.

В ході проведення досудового розслідування встановлено що в період з лютого по березень 2015 року, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) здійснено експортні операції по підакцизних товарах в асортименті до тимчасово окупованої території АР Крим, м. Сімферополь (вільна економічна зона «Крим», в. адресу TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». Відповідно до ВМД. підприємством експортовано алкогольні напої н асортименті, а саме: вино ігристе «Асті Мартіні», вина кріплені (18 об.%), кон`яки, віскі «Джек Деніелс», Джемесон (40 об.%), горілка «Неміров», тютюнові вироби «Честерфілд», «Парламент», «Марльборо» та ін. Всього за вказаний період підприємством експортовано підакцизних товарів на суму 2 883 054,09 грн.

Слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням про отримання тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " за адресою АДРЕСА_1 , а саме первинних документів, сертифікатів, умов транспортування, декларацій, платіжних документів, банківських виписок тощо.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та в обґрунтування задоволення клопотання пояснив, що отримання тимчасового доступу до вказаних документів необхідно для всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження. Вищевказані документи можуть бути використані як докази вчинення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали клопотання та кримінального провадження, оскільки вказані документи можуть імстити інформацію про причетність службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) до вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, вважаю необхідним клопотання задовольнити.

Керуючись ст. 164, 309 КПК України,

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Миколаївській області ОСОБА_2 задовольнити та надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), АДРЕСА_1 , а саме:

· Первинні документи (акти прийому - передачі виконаних товарів (робіт, послуг), товаротранспортні накладні, податкові накладні, розрахунки коригування до податкових накладних, залізничні квитанції, якщо такі необхідні для здійснення певної операції, видаткові накладні;
· Сертифікати (інші дозвільні документи), тощо;
· Умови транспортування (наявність власних або орендованих транспортних засобів) ТМЦ. Визначення перевізника. Вантажоодержувача, відомостей про маршрут, посередників у транспортуванні. Дані щодо оформлених довіреностей на отримання ТМЦ (посадові та/або службові особи, що отримали ТМЦ;
· Собівартість придбаної та/або реалізованої продукції, аналіз ціноутворення та зміни ціни; вантажно-

митні декларації, якщо такі необхідні для здійснення певної операції; реєстри отриманих та виданих податкових накладних, уточнюючі розрахунки;

· Залишки на початок та на кінець періоду по рахунку класу «Запаси» ТМЦ, реалізація яких відбувалось в перевіряємому періоді;
Платіжні документи, банківські виписки, касові документи, якими проведені розрахунки; документальне підтвердження (первинні документи) з питання взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період 2014-2015.
Строк пред`явлення ухвали до виконання 30 діб. У разі відмови в наданні тимчасового доступу, слідчим суддею на підставі ст. 166 КПК України може бути наданий дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1