У Х В А Л А
15.04.2015 Справа №607/5912/15-к

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання слідчого з ОВС СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

До Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, в рамках кримінального провадження №0000190 звернувся слідчий з ОВС СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , за погодженням прокурором відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 .

В судовому засіданні слідчий з ОВС СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 клопотання підтримав та просить його задовольнити.

Приватний нотаріус Львівськоого нотаріального округу ОСОБА_5 в судове засідання не з`явилась із невідомих на те суду причин, хоча її було повідомлено про час та місце розгляду клопотання.

Заслухавши слідчого, вивчивши надані матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Як зазначено у клопотанні, СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні внесеному до ЄРДР за №0000083 від 10 грудня 2014 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 27 ч.2 ст. 366, ч. 2 ст. 205 України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені слідством особи з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягала в ухиленні від сплати податків діючими суб`єктами господарювання, зокрема ПП « ОСОБА_6 », шляхом надання протягом періоду з листопада 2008 року по квітень 2011 року завідомо неправдивих первинних фінансово-господарських документів про нібито постачання товарно-матеріальних цінностей, виконання робіт, надання послуг вчинили дії по створенню (придбанню) суб`єктів господарювання (юридичних осіб) - ПП « ОСОБА_7 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_8 » (код НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_9 » (код НОМЕР_4 ), ПП « ОСОБА_10 » (код НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_11 » (код НОМЕР_6 ), ЗАТ НВП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_9 ), ПП « ОСОБА_12 » (код НОМЕР_10 ), НКВ ПП « ОСОБА_13 » ( НОМЕР_11 ), ПП « ОСОБА_14 » ( НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_15 ).

Внаслідок таких злочинних дій невстановлених слідством осіб, ПП « ОСОБА_6 » не сплачено податків до державного бюджету України в сумі 12 948 309 грн., що є особливо великими розмірами.

Також встановлено, що 30.11.2010 року був укладений договір купівлі-продажу частки в статутному капітані (корпоративних прав) Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_3 », про купівлю-передачу ОСОБА_15 (реєстраційний номер облікової картки платника податків - НОМЕР_16 ) у розпорядження ОСОБА_16 (реєстраційний номер облікової картки платника податків - НОМЕР_17 ), вказаний договір засвідчений приватним нотаріусом Львівського нотаріального округу ОСОБА_5 та зареєстровано в реєстрі №3150 від 30.11.2010 року.

Відповідно до висновку експерта від 31.01.2012р. №179, документи про проведення фінансово-господарських операцій у 2011 році між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та його контрагентом ІТП « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (договір № 02/2011 від 18.02.2011р., додаток до договору, довідка про вартість виконаних будівельних робіт за березень 2011 року, форма КБ-2В, податкова накладна від 31.03.2011 року №406 та інші документи) містять ознаки фіктивності, оскільки підписи в них зі сторони ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » виконані не керівником вказаного товариства ОСОБА_16 , а іншою особою з наслідуванням її справжнього підпису.

Разом з тим встановлено, що засновник та керівник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_8 , АДРЕСА_1 ) ОСОБА_16 (реєстраційний номер облікової картки платника податків - НОМЕР_17 , АДРЕСА_2 ) протягом 2009-2014р.р. працювала (працює на даний час) кухонним працівником в комунальному закладі « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_18 ).

На даний час у кримінальному провадженні необхідно провести почеркознавчі експертизи, з`ясування питання про придбання ОСОБА_16 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». У зв`язку із цим виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, а саме: договору купівлі- продажу частки в статутному капіталі (корпоративних прав) Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_3 », про купівлю-передачу ОСОБА_15 (реєстраційний номер облікової картки платника податків - НОМЕР_16 ) у розпорядження ОСОБА_16 (реєстраційний номер облікової картки платника податків - НОМЕР_17 ).

Як стало відомо із матеріалів досудового розслідування, вищеперелічені документи зберігаються у приміщенні, де здійснює свою діяльність приватний нотаріус Львівського нотаріального округу ОСОБА_5 , яка внесена до єдиного реєстру нотаріусів свідоцтво нотаріуса №5907 (місце знаходження АДРЕСА_3 ).

З метою всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, враховуючи те, що вищевказані документи, а саме договір купівлі- продажу частки в статутному капіталі (корпоративних прав) Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_3 », про купівлю-передачу ОСОБА_15 (реєстраційний номер облікової картки платника податків - НОМЕР_16 ) у розпорядження ОСОБА_16 (реєстраційний номер облікової картки платника податків - НОМЕР_17 ), який зберігається в приміщенні, де здійснює свою діяльність приватний нотаріус Львівського нотаріального округу ОСОБА_5 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, та в інший спосіб неможливо довести причетність службових та інших осіб до скоєння даних кримінальних правопорушень, слідчий клопоче про надання тимчасового доступу до них, з подальшим їх вилученням.

Відповідно до п.п. 1, 2 ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи те, що договір купівлі- продажу частки в статутному капіталі (корпоративних прав) Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_3 », про купівлю-передачу ОСОБА_15 (реєстраційний номер облікової картки платника податків - НОМЕР_16 ) у розпорядження ОСОБА_16 (реєстраційний номер облікової картки платника податків - НОМЕР_17 ), який зберігається в приміщенні, де здійснює свою діяльність приватний нотаріус Львівськоого нотаріального округу ОСОБА_5 , можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, та підлягають аналізу і дослідженню, вважаю, що клопотання підлягає до часткового задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 163, 164, 309 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого з ОВС СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити частково.

Надати слідчому з ОВС СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до договору купівлі-продажу частки в статутному капіталі (корпоративних прав) Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_3 », про купівлю-передачу ОСОБА_15 (реєстраційний номер облікової картки платника податків - НОМЕР_16 ) у розпорядження ОСОБА_16 (реєстраційний номер облікової картки платника податків - НОМЕР_17 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », які зберігаються в приміщенні, де здійснює свою діяльність приватний нотаріус Львівського нотаріального округу ОСОБА_5 , яка внесена до єдиного реєстру нотаріусів свідоцтво нотаріуса №5907 (місце знаходження АДРЕСА_3 ), та можливість їх вилучити, для проведення почеркознавчої експертизи.

Строк дії ухвали встановити протягом місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Тернопільського

міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1