печерський районний суд міста києва
Справа № 757/2636/14-к
У Х В А Л А
Іменем України

11 лютого 2014 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю сторони кримінального провадження слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей, документів та їх вилучення ,-

ВСТАНОВИВ:

06.02.2014 року у провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання сторони кримінального провадження слідчого в слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів ОСОБА_3 , за погодженням старшого прокурора прокуратури Печерського району м. Києва ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей, документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), що знаходяться в Філії АТ Банку " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (МФО НОМЕР_2 ) АДРЕСА_1 .

У судовому засідання слідчий ОСОБА_3 внесене клопотання підтримав, зазначивши про необхідність тимчасового доступу та вилучення документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у зв`язку з необхідністю проведення ревізій, інвентаризацій, податкових та інших перевірок, експертного дослідження, для встановлення особи, яка підписувала дані документи.

На підставі ч. 4 ст. 163 КПК України 2012 р. слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходиться речі і документи, яка про розгляд справи повідомлена, причин неявки суду не повідомила.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України 2012 року фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

З матеріалів провадження вбачається, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування №0000389 від 23 жовтня 2013 року, за фактом умисного ухилення від сплати податків в значних розмірах службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_3 ), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Слідчий вказує, що в ході досудового розслідування встановлено, що в липні-серпні 2012 року службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_3 ) в ході здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з купівлі-продажу фарби АК-512 « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та мікросфер зі скла у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), занизили податок на прибуток на суму 585 316 грн., а також занизили податок на додану вартість на суму 557 444 грн., що призвело до несплати податків до всього у сумі 1 142 760 грн.

Зазначає, що в ході розслідування кримінального провадження встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_3 ) використовувало ряд підприємств, таких як: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_6 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) за допомогою яких здійснювалось завищення ціни на товар по ланцюгу від виробника товару, якого є ІНФОРМАЦІЯ_8 (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) до покупця -ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_3 ).

Слідчий вказує, , що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_4 ), яке знаходиться на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_9 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_5 ), яке знаходиться на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_10 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_6 ), яке знаходиться на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_11 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) мають один і той самий номер телефону, одну і ту ж саму адресу електронної скриньки з якої подається податкова звітність та за фактичною адресою жодне з підприємств не знаходиться

Досудовим слідством встановлено, що підприємство що підприємство ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_6 ) має банківські рахунки № НОМЕР_8 та № НОМЕР_9 відкриті в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (МФО НОМЕР_10 ) АДРЕСА_2 .

Слідчий вказує, що документи мають значення для встановлення повноти обчислення та сплати податків, осіб, що розпоряджаються коштами на рахунку вказаного суб`єкта підприємницької діяльності, кількості, дати перерахованих сум і призначення платежів, наявності взаємовідносин між суб`єктами підприємницької діяльності, встановлення фактичного розміру завданої державі шкоди, визначення кола осіб, відповідальних за здійснення фінансово-господарських операцій, а також осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України 2012 р. слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження слідчого ОСОБА_3 дійшов висновку, що відсутні підстави для задоволення з клопотання у зв`язку з тим, що відомості щодо незаконного отримання державних коштів посадовими особами на рахунок АТ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " не внесені в ЄРДР та досудове розслідування здійснюється в рамках іншого кримінального провадження.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 107, 159, 163, 309, 372 КПК України 2012 року, слідчий суддя

УХВАЛИВ :

У задоволенні клопотання сторони кримінального провадження слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей, документів та їх вилучення відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Печерського
районного суду міста Києва ОСОБА_1