Ленінський районний суд м. Миколаєва
Справа № 1 444 /10 р.
ЛЕНІНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД
В И Р О К

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

24 червня 2010 року м. Миколаїв

Ленінський районний суд міста Миколаєва в складі:

головуючого по справі судді Олефір М.В.,

при секретарі судового засідання Семеновій О.О.,

за участю прокурора Коньшиної Н.В.,

захисника ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні кримінальну справу по обвинуваченню

ОСОБА_2 ІНФОРМАЦІЯ_1, уродженки та мешканки ІНФОРМАЦІЯ_2 28-ї Армії, 4 кв. 38, росіянки, громадянки України, не працюючої, ІНФОРМАЦІЯ_3, одруженої, раніше не судимої, в скоєнні злочину передбаченого ст.ст. 191 ч.5, 358 ч.3, 366 ч.2 КК України,

В С Т А Н О В И В:

ОСОБА_2, відповідно до наказу № 67 о/с від 11.06.2007 року УМВС України в Миколаївській області, з 01 червня 2007 року призначена на посаду виконуючої обовязки начальника ДП «Будівельна ділянка при УМВС України в Миколаївській області», засновником якого, відповідно до статуту являється УМВС України в Миколаївській області.

На підставі наказу, а також відповідно до Статуту підприємства ОСОБА_2, мала право: укладати договори від імені підприємства, придбавати майно та немайнові права для підприємства, організовувати та контролювати роботи по будівництву, капітальному ремонту та наданню послуг підприємствам та населенню, представляти інтереси підприємства у всіх інстанціях та виконувати підписи в фінансових та банківських документах.

Таким чином, ОСОБА_2, в період часу червень грудень 2007 року, діючи на підставі наданих їй повноважень, здійснювала організаційно розпорядчі та адміністративно господарські обовязки, тобто являлась посадовою особою.

У вказаний період часу, ОСОБА_2, розробила злочинний механізм, що виразився в сукупності дій, обєднаних єдиним умислом, направленим на заволодіння грошовими коштами підприємства, який полягав в наступному:

Основна діяльність підприємства ДП «Будівельна ділянка при УМВС України в Миколаївській області» полягає в проведенні ремонтно будівельних робіт на різних обєктах, по яким замовником являється Управління МВС України в Миколаївській області.

Грошові кошти на розрахунковий рахунок підприємства замовник перераховує на підставі кошторисної документації, а саме актів прийомки передачі виконаних підрядчиком робіт та довідок про вартість виконаних підрядних робіт.

Для незаконного перерахування коштів на розрахунковий рахунок підприємства ОСОБА_2, планувала підготувати кошторисну документацію, що містить завідомо неправдиві відомості. При цьому, грошові кошти, що надійшли на розрахунковий рахунок, за вказівкою ОСОБА_2, повинні були зніматись та передаватись їй. З метою приховування факту заволодіння грошовими коштами ОСОБА_2, спланувала підготувати підроблені документи про їх використання на господарські потреби підприємства. При цьому, ОСОБА_2, використовуючи своє службове становище, мала можливість не ставити до відома співробітників підприємства про свої злочинні наміри.

В листопада місяці 2007 року, ОСОБА_2, по раптово виниклому умислу, склала та надала в УМВС України в Миколаївській області кошторисну документацію, що містила завідомо неправдиві дані про виконання ремонтних робіт в адміністративній будівлі автотранспортного господарства по вул. Васляєва, 63 в м. Миколаєві, а саме: рахунок фактуру № СФ-0000073 від 20.11.2007 року; довідку про вартість виконаних підрядних робіт за жовтень 2007 року; акт прийомки виконаних підрядних робіт на суму 107971, 20 грн. В дійсності ж ремонтні роботи на вказаному обєкті підприємством ДП «Будівельна ділянка при УМВС України в Миколаївській області» не виконувались.

29 листопада 2007 року, УМВС України в Миколаївській області, на підставі вищевказаних документів, відповідно до платіжного доручення № 3599 від 23.11.2007 року, перерахувало грошові кошти в сумі 107971,20 грн. на розрахунковий рахунок № 4700 в Миколаївській філії АКІБ «Укрсиббанк», що належить ДП «Будівельна ділянка при УМВС України в Миколаївській області».

Крім того, в період грудня 2007 року, Управлінням МВС України в Миколаївській області на розрахунковий рахунок ДП «Будівельна ділянка при УМВС України в Миколаївській області» перераховувались інші грошові кошти за роботи, які фактично останнім були виконані. Загальна сума грошових коштів, перерахованих на розрахунковий рахунок ДП ««Будівельна ділянка при УМВС України в Миколаївській області» в період грудня 2007 року, склала 220000 грн.

В період часу з 03 по 28 грудня 2007 року, ОСОБА_2, достовірно знаючи про те, що на розрахунковий рахунок підприємства надійшли грошові кошти, реалізуючи злочинний умисел по заволодінню грошовими коштами ДП ««Будівельна ділянка при УМВС України в Миколаївській області», не повідомляючи ведучого бухгалтера ОСОБА_3, в свої злочинні плани по заволодінню грошовими коштами, зловживаючи своїм службовим становищем, дала вказівку останній, відносно якої вона володіла керівними повноваженнями, отримати готівкою грошові кошти з розрахункового рахунку підприємства для господарських потреб.

Діючи за вказівкою ОСОБА_2, ОСОБА_3 неодноразово здійснювала зняття готівкових коштів з розрахункового рахунку підприємства № 4700 у відділенні Миколаївської філії АКІБ «Укрсиббанк», по вул. Космонавтів, 68, а саме:

-03 грудня 2007 року на підставі грошового чеку серії ЛВ № 1017882 зняла з розрахункового рахунку підприємства грошові кошти в сумі 30000 гривень, як повернення фінансової допомоги;

-04 грудня 2007 року на підставі грошового чеку серії ЛВ № 1017883 зняла з розрахункового рахунку підприємства грошові кошти в сумі 20000 гривень на закупку товару;

-10 грудня 2007 року на підставі грошового чеку серії ЛВ № 1017884 зняла з розрахункового рахунку підприємства грошові кошти в сумі 8000 гривень на закупку товару;

-11 грудня 2007 року на підставі грошового чеку серії ЛВ № 1017885 зняла з розрахункового рахунку підприємства грошові кошти в сумі 20000 гривень на закупку товару;

-13 грудня 2007 року на підставі грошового чеку серії ЛВ № 1017886 зняла з розрахункового рахунку підприємства грошові кошти в сумі 7000 гривень на закупку товару;

-19 грудня 2007 року на підставі грошового чеку серії ЛВ № 1017887 зняла з розрахункового рахунку підприємства грошові кошти в сумі 2000 гривень на закупку товару;

-20 грудня 2007 року на підставі грошового чеку серії ЛВ № 1017888 зняла з розрахункового рахунку підприємства грошові кошти в сумі 18000 гривень на закупку товару;

-21 грудня 2007 року на підставі грошового чеку серії ЛВ № 1017889 зняла з розрахункового рахунку підприємства грошові кошти в сумі 15000 гривень на закупку товару;

-27 грудня 2007 року на підставі грошового чеку серії ЛВ № 1017891 зняла з розрахункового рахунку підприємства грошові кошти в сумі 20000 гривень на закупку товару;

-28 грудня 2007 року на підставі грошових чеків серії ЛВ № 1017894 для закупки товару зняла з розрахункового рахунку підприємства грошові кошти в сумі 40000 гривень (окремими сумами 15000 грн. та 25000 гривень) та серії ЛВ 1017893 сумі в розмірі 40000 грн., а всього на загальну суму 80000 грн.

У вказаний період часу з 03 по 28 грудня 2007 року, всі отримані грошові кошти в загальній сумі 220000 грн., ОСОБА_3 за усною вказівкою свого безпосереднього керівника ОСОБА_2, передала останній.

Тим самим ОСОБА_2, не підписуючи бухгалтерських документів про отримання грошових коштів в сумі 220000 гривень, мала можливість розпорядитися даними грошовими коштами, як в своїх корисних інтересах так і в інтересах підприємства.

Тоді ж, ОСОБА_2, як виконуюча обовязки керівника підприємства, без фактичного внесення грошових коштів в касу підприємства дала вказівку працівникам бухгалтерії про складання документів обліку грошових коштів.

В звязку з чим, у вказаний період часу працівниками бухгалтерії підприємства складено наступні бухгалтерські документи:

- прибутковий касовий ордер № 122 від 03.12.2007 року АКІБ «Укрсиббанк» грошової суми 30000 грн., а також розхідний касовий ордер № 111 від 03.12.2007 року із вказівкою про видачу ОСОБА_4 на господарські потреби грошових коштів в сумі 23820, 57 грн., прибутковий касовий ордер № 128 від 04.12.2007 року про отримання у відділенні АКІБ «Укрсиббанк» грошових коштів в сумі 20000 гривень, а також видатковий касовий ордер № 112 від 04.12.2007 року про видачу ОСОБА_4 на господарські потреби грошові кошти в сумі 20000 грн.; прибутковий касовий ордер № 130 від 10.12.2007 року. про отримання у відділенні АКІБ «Укрсиббанк» грошових коштів в сумі 8000 грн., а також видатковий касовий ордер № 113 від 10.12.2007 року про видачу ОСОБА_4 на господарські потреби грошових коштів в сумі 868 грн., прибутковий касовий ордер № 131 від 11.12.2007 року про отримання у відділенні АКІБ «Укрсиббанк» грошових коштів в сумі 20000 грн., а також видатковий касовий ордер № 114 від 11.12.2007 року про видачу ОСОБА_4 для закупки матеріалів грошових коштів в сумі 10000 грн.; прибутковий касовий ордер № 138 від 13.12.2007 року про отримання в АКІБ «Укрсиббанк» грошових коштів в сумі 7000 грн., а також видатковий касовий ордер № 115 від 13.12.2007 року про видачу ОСОБА_4 на закупку матеріалів грошових коштів в сумі 7000 грн., прибутковий касовий ордер № 139 від 19.12.2007 року про отримання у відділенні АКІБ «Укрсиббанк» грошових коштів в сумі 2000 грн., а також видатковий касовий ордер № 117 від 19.12.2007 року про видачу ОСОБА_4 на господарські потреби грошових коштів в сумі 2000 грн.; прибутковий касовий ордер № 140 від 20.12.2007 року про отримання у відділенні АКІБ «Укрсиббанк» грошових коштів в сумі 18000 грн., а також видатковий касовий ордер № 118 від 20.12.2007 року про видачу ОСОБА_4 на господарські потреби грошової суми в розмірі 17500 грн.; прибутковий касовий ордер № 141 від 21.12.2007 року про отримання у відділенні АКІБ «Укрсиббанк» грошових коштів в сумі 15000 грн., а також видатковий касовий ордер № 119 від 21.12.2007 року про видачу ОСОБА_5 на господарські потреби грошових коштів в сумі 15000 грн.; прибутковий касовий ордер № 148 від 28.12.2007 року про отримання у відділенні АКІБ «Укрсиббанк» грошових коштів в сумі 15 000 грн.; прибутковий касовий ордер №145 від 28.12.2007 року про отримання у Миколаївському відділенні АКІБ «Укрсиббанк» грошових коштів в сумі 40000 грн., а також видатковий касовий ордер № 220 від 28.12.2007 року про видачу ОСОБА_5 на господарські потреби грошових коштів в сумі 68040 грн.

Тим самим, ОСОБА_2, в період часу з 03 по 28 грудня 2007 року з розрахункового рахунку ДП «Будівельна ділянка при УМВС України в Миколаївській області» отримала грошові кошти в сумі 220 000 грн., з яких заволоділа шляхом зловживання своїм службовим становищем грошовими коштами в сумі 133609 грн. та в подальшому використала їх на власний розсуд, а решту грошової суми використала на потреби підприємства.

В період часу 27 та 28 грудня 2007 року ОСОБА_2, реалізуючи свій злочинний умисел по приховуванню факту заволодіння грошовими коштами в сумі 133609 грн. знятих з розрахункового рахунку підприємства в період часу з 03 по 28 грудня 2007 року, в порушення існуючого порядку ведення звітності приходуваних та витрачених грошових коштів, встановлених Законом України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність України», без зазначення фактичного використання конкретних сум в розхідних документах, всупереч інтересам служби, склала та надала в бухгалтерію підроблену накладну б/н від 27.12.2007 року на суму 85451 грн. про закупівлю старшим виробником робіт ОСОБА_5 з участю підприємця ОСОБА_6, будівельних матеріалів в кількості 2671 мішок.

В той же день, на підставі вказівки ОСОБА_2, та наданої неї накладної, працівники підприємства склали звіт про використання коштів, наданих на відрядження чи під звіт № АО 175/1 від 27.12.2007 року від імені ОСОБА_5, про витрату суми в розмірі 85451 грн. на закупівлю будівельних матеріалів.

Фактично ОСОБА_5, грошові кошти під звіт не отримував, будівельні матеріали у ПП. ОСОБА_6 не придбавав, відповідно вказані матеріали на ДП«Будівельна ділянка при УМВС України в Миколаївській області» не надходили.

Крім того, 28 грудня 2007 року ОСОБА_2, продовжуючи свою злочинну діяльність, склала та надала в бухгалтерію підроблену накладну б/н від 27.12.2007 року на суму 48158 грн. про закупку старшим виробником робіт ОСОБА_4 у підприємства ПП. «Каскад» (м. Одеса) будівельних матеріалів в кількості 2000 мішків та корінець квитанції до прибутковому касового ордеру б/н від 28.12.2008 року про прийняття підприємством ПП. «Каскад» суми 48158 грн. від підприємства ДП «Будівельна ділянка при УМВС України в Миколаївській області».

В той же день, на підставі вказівки ОСОБА_2, та наданої нею накладної та корінця квитанції, працівниками підприємства було складено звіт про використання коштів, наданих на відрядження чи під звіт № АО 175/2 від 28.12.2007 року від імені ОСОБА_4, про витрату суми в розмірі 48158 грн. на закупівлю будівельних матеріалів.

Фактично ОСОБА_4, грошові кошти під звіт не отримував, будівельні матеріали у ПП.«Каскад» не придбавав, відповідно вказані матеріали на ДП «Будівельна ділянка при УМВС України в Миколаївській області» не надходили.

В результаті, з метою надання законності своїм злочинним діям, ОСОБА_2, зловживаючи своїм службовим становищем, дала вказівки матеріально відповідальним особам, в тому числі ОСОБА_5 та ОСОБА_4, відносно яких вона мала керівне становище на вищевказаних прибутковий та видаткових касових ордерах та авансових звітах виконати підписи, що підтверджують оприходування та витрату вказаних сум для потреб підприємства.

Тим самим, в період часу з 03 по 28 грудня 2007 року, виконуюча обовязки начальника ДП ««Будівельна ділянка при УМВС України в Миколаївській області» ОСОБА_2, за вищевказаних обставин, умисно з корисних намірів , зловживаючи своїм службовим становищем, заволоділа грошовими коштами підприємства в сумі 133609 грн. (85451 грн. та 48158 грн.), що в шістсот та більше раз перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян на момент вчинення злочину.

Крім того, в період часу з листопада по грудень 2007 року ОСОБА_2, за вищевказаних обставин вчинила службове підроблення.

Так, ОСОБА_2, з метою умисного, незаконного заволодіння грошовими коштами ДП ««Будівельна ділянка при УМВС України в Миколаївській області», в листопаді 2007 року, надала в УМВС України в Миколаївській області підроблену кошторисну документацію за виконання ремонтних робіт підприємством на обєктах управління, зокрема в адміністративній будівлі автотранспортного господарства УМВС України в Миколаївській області за адресою вул. Василевського, 63 в м. Миколаєві.

Зокрема, ОСОБА_2, склала та надала підроблений рахунок фактуру № СФ-0000073 від 20.11.2007 року, довідку про вартість виконаних підрядних робіт за жовтень 2007 року, акт прийомки виконаних підрядних робіт за жовтень 2007 року на суму 107971, 20 грн., в яких за її вказівкою, працівники підприємства, яким не було відомо про її злочинні плани, були внесені завідомо неправдиві відомості про обєм та вартість виконаних робіт, а також назву обєкту.

Фактично, відповідно до затверджених УМВС України в Миколаївській області документами, вказаний обєкт був відсутній в переліку обєктів, що підлягають ремонту в 2007 році.

В дійсності, ремонтні роботи на вказаному обєкті ДП ««Будівельна ділянка при УМВС України в Миколаївській області» не виконувались.

Також, ОСОБА_2, в період часу з 03 по 28 грудня 2007 року, реалізуючи злочинний умисел по заволодінню грошовими коштами ДП ««Будівельна ділянка при УМВС України в Миколаївській області» в сумі 133609 грн., не повідомляючи працівників підприємства про свої злочинні плани, зловживаючи своїм службовим становищем, дала вказівку скласти та надати в бухгалтерію підприємства витратні документи про використання, отримання грошових коштів підприємства в сумі 220 000 грн., а також за вказівкою останньої були внесені неправдиві відомості, а саме: .

Видатковий касовий ордер № 111 від 03.12.2007 року із вказівкою про видачу ОСОБА_4 на господарські потреби грошові кошти в сумі 23820, 57 грн., видатковий касовий ордер № 112 від 04.12.2007 року про видачу ОСОБА_4 на господарські потреби грошові кошти в сумі 20000грн.; видатковий касовий ордер № 113 від 10.12.2007 року про видачу ОСОБА_4 на господарські потреби грошових коштів в сумі 868 грн., видатковий касовий ордер № 114 від 11.12.2007 року про видачу ОСОБА_4 для закупки матеріалів грошових коштів в сумі 10000 грн.; видатковий касовий ордер № 115 від 13.12.2007 року про видачу ОСОБА_4 на закупку матеріалів грошових коштів в сумі 7000 грн., видатковий касовий ордер № 117 від 19.12.2007 року про видачу ОСОБА_4 на господарські потреби грошових коштів в сумі 2000 грн.; видатковий касовий ордер № 118 від 20.12.2007 року про видачу ОСОБА_4 на господарські потреби грошової суми в розмірі 17500 грн.; видатковий касовий ордер № 119 від 21.12.2007 року про видачу ОСОБА_5 на господарські потреби грошових коштів в сумі 15000 грн.; видатковий касовий ордер № 220 від 28.12.2007 року про видачу ОСОБА_5 на господарські потреби грошових коштів в сумі 68040 грн.

Крім того, ОСОБА_2, в період часу 27 та 28 грудня 2007 року, реалізуючи свій злочинний умисел по приховуванню факту заволодіння грошовими коштами в сумі 133609 грн., знятих з розрахункового рахунку підприємства в період часу з 03 по 28 грудня 2007 року, склала та надала в бухгалтерію підприємства накладну б/н від 27 грудня 2007 року в сумі 85451 грн. з зазначенням завідомо неправдивих відомостей про закупку старшим виробником робіт ОСОБА_5 у приватного підприємця ОСОБА_6 будівельних матеріалів в кількості 2671 мішок.

В той же день, на підставі вказівки ОСОБА_2 та наданої нею підробленої накладної, працівниками підприємства складено звіт про використання коштів, наданих на відрядження чи під звіт № АО 175/1 від 27.12.2007 року від імені ОСОБА_5 з зазначенням завідомо неправдивих відомостей про витрату суми 85451 грн. на закупівлю будівельних матеріалів.

28 грудня 2007 року ОСОБА_2, склала та надала в бухгалтерію накладну б/н від 27.12.2007 року на суму 48158 грн. з зазначенням завідомо неправдивих відомостей про закупку старшим виробником робіт ОСОБА_4 у підприємства ПП. «Каскад» будівельних матеріалів в кількості 2000 мішків та корінець від квитанції до прибуткового ордеру б/н від 28.12.2007 року про прийняття ПП. «Каскад» суми в розмірі 48158 грн. від ДП«Будівельна ділянка при УМВС України в Миколаївській області».

В той же день, на підставі вказівки ОСОБА_2 та наданої нею підробленої накладної та корінця квитанції, працівники підприємства склали звіт про використання коштів, наданих на відрядження чи під звіт № АО 175/2 від 28.12.2007 року від імені ОСОБА_4 про витрату суми в розмірі 48158 грн. на закупівлю будівельних матеріалів.

Тим самим, за вищевказаних обставин, в період часу листопад грудень 2007 року, ОСОБА_2, знаходячись на посаді виконуючої обовязки керівника ДП«Будівельна ділянка при УМВС України в Миколаївській області», умисно склала підроблені документи з зазначенням завідомо неправдивих відомостей, в результаті чого, грошова сума в розмірі 133609 грн. перерахована в період грудня 2007 року, через казначейські рахунки зі сторони УМВС України в Миколаївській області виведена із власності ДП «Будівельна ділянка при УМВС України в Миколаївській області», що в двісті пятдесят та більше раз перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян.

Разом з тим, в період часу листопад грудень 2007 року ОСОБА_2 за вищевказаних обставин вчинила використання підроблених документів.

Так, ОСОБА_2, з метою умисного, незаконного заволодіння грошовими коштами ДП «Будівельна ділянка при УМВС України в Миколаївській області», в листопаді 2007 року, надала в УМВС України в Миколаївській області підроблену кошторисну документацію за виконання ремонтних робіт підприємством на обєктах управління, зокрема в адміністративній будівлі автотранспортного господарства УМВС України в Миколаївській області за адресою вул. Василевського, 63 в м. Миколаєві.

Зокрема, ОСОБА_2, склала та надала підроблений рахунок фактуру № СФ-0000073 від 20.11.2007 року, довідку про вартість виконаних підрядних робіт за жовтень 2007 року, акт прийомки виконаних підрядних робіт за жовтень 2007 року на суму 107971, 20 грн., в яких за її вказівкою, працівники підприємства, яким не було відомо про її злочинні плани, були внесені завідомо неправдиві відомості про обєм та вартість виконаних робіт, а також назву обєкту.

Фактично, відповідно до затверджених УМВС України в Миколаївській області документами, вказаний обєкт був відсутній в переліку обєктів, що підлягають ремонту в 2007 році.

В дійсності, ремонтні роботи на вказаному обєкті ДП «Будівельна ділянка при УМВС України в Миколаївській області» не виконувались.

Також, ОСОБА_2, в період часу з 03 по 28 грудня 2007 року, реалізуючи злочинний умисел по заволодінню грошовими коштами ДП «Будівельна ділянка при УМВС України в Миколаївській області» в сумі 133609 грн., не повідомляючи працівників підприємства про свої злочинні плани, зловживаючи своїм службовим становищем, дала вказівку скласти та надати в бухгалтерію підприємства витратні документи про використання, отримання грошових коштів підприємства в сумі 220 000 грн., а також за вказівкою останньої були внесені неправдиві відомості, а саме: .

видатковий касовий ордер № 111 від 03.12.2007 року із зазначенням завідомо неправдивих відомостей про видачу ОСОБА_4 на господарські потреби грошові кошти в сумі 23820, 57 грн., видатковий касовий ордер № 112 від 04.12.2007 року із зазначенням завідомо неправдивих відомостей про видачу ОСОБА_4 на господарські потреби грошові кошти в сумі 20000 грн.; видатковий касовий ордер № 113 від 10.12.2007 року із зазначенням завідомо неправдивих відомостей про видачу ОСОБА_4 на господарські потреби грошових коштів в сумі 868 грн., видатковий касовий ордер № 114 від 11.12.2007 року із зазначенням завідомо неправдивих відомостей про видачу ОСОБА_4 для закупки матеріалів грошових коштів в сумі 10000 грн.; видатковий касовий ордер № 115 від 13.12.2007 року із зазначенням завідомо неправдивих відомостей про видачу ОСОБА_4 на закупку матеріалів грошових коштів в сумі 7000 грн., видатковий касовий ордер № 117 від 19.12.2007 року із зазначенням завідомо неправдивих відомостей про видачу ОСОБА_4 на господарські потреби грошових коштів в сумі 2000 грн.; видатковий касовий ордер № 118 від 20.12.2007 року із зазначенням завідомо неправдивих відомостей про видачу ОСОБА_4 на господарські потреби грошової суми в розмірі 17500 грн.; видатковий касовий ордер № 119 від 21.12.2007 року із зазначенням завідомо неправдивих відомостей про видачу ОСОБА_5 на господарські потреби грошових коштів в сумі 15000 грн.; видатковий касовий ордер № 220 від 28.12.2007 року із зазначенням завідомо неправдивих відомостей про видачу ОСОБА_5 на господарські потреби грошових коштів в сумі 68040 грн.

Крім того, ОСОБА_2, в період часу 27 та 28 грудня 2007 року, реалізуючи свій злочинний умисел по приховуванню факту заволодіння грошовими коштами в сумі 133609 грн., знятих з розрахункового рахунку підприємства в період часу з 03 по 28 грудня 2007 року, склала та надала в бухгалтерію підприємства накладну б/н від 27 грудня 2007 року в сумі 85451 грн. з зазначенням завідомо неправдивих відомостей про закупку старшим виробником робіт ОСОБА_5 у приватного підприємця ОСОБА_6 будівельних матеріалів в кількості 2671 мішок.

В той же день, на підставі вказівки ОСОБА_2 та наданої нею підробленої накладної, працівниками підприємства складено звіт про використання коштів, наданих на відрядження чи під звіт № АО 175/1 від 27.12.2007 року від імені ОСОБА_5 з зазначенням завідомо неправдивих відомостей про витрату суми 85451 грн. на закупівлю будівельних матеріалів.

28 грудня 2007 року ОСОБА_2, склала та надала в бухгалтерію накладну б/н від 27.12.2007 року на суму 48158 грн. з зазначенням завідомо неправдивих відомостей про закупку старшим виробником робіт ОСОБА_4 у підприємства ПП. «Каскад» будівельних матеріалів в кількості 2000 мішків та корінець від квитанції до прибуткового касового ордеру б/н від 28.12.2007 року про прийняття ПП. «Каскад» суми в розмірі 48158 грн. від ДП«Будівельна ділянка при УМВС України в Миколаївській області».

В той же день, на підставі вказівки ОСОБА_2 та наданої нею підробленої накладної та корінця квитанції, працівники підприємства склали звіт про використання коштів, наданих на відрядження чи під звіт № АО 175/2 від 28.12.2007 року від імені ОСОБА_4 про витрату суми в розмірі 48158 грн. на закупівлю будівельних матеріалів.

Тим самим, за вищевказаних обставин, в період часу листопад грудень 2007 року, ОСОБА_2, знаходячись на посаді виконуючої обовязки керівника ДП«Будівельна ділянка при УМВС України в Миколаївській області», умисно використала підроблені документи з зазначенням завідомо неправдивих відомостей, в результаті чого, грошова сума в розмірі 133609 грн. перерахована в період грудня 2007 року, через казначейські рахунки зі сторони УМВС України в Миколаївській області виведена із власності ДП «Будівельна ділянка при УМВС України в Миколаївській області».

В судовому засіданні ОСОБА_2, свою вину у предявленому обвинуваченні визнала повністю, суду пояснила, що вона займала посаду виконуючого директора ДП «Будівельна дільниця при УМВС України в Миколаївській області», при цьому вона внесла завідомо неправдиві відомості в службові документи державного підприємства та використовувала їх, в результаті цього, під виглядом перерахунку коштів за придбані будівельні матеріали та виконані ремонтні роботи, вона отримала в касі підприємства значну суму грошей. Вказані кошти вона не використовувала на власні потреби, а передавала заступнику начальника УВД у Миколаївській області ОСОБА_7. Вчинила вказаний злочин при обставинах які склалися на той час, з метою погасити заборгованість перед працівниками підприємства.

Суд вважає, що вина підсудної ОСОБА_2, у скоєнні злочинів передбачених ст.ст. 191 ч.5, 358 ч.3, 366 ч.2 КК України, крім її власного визнання підтверджується показами свідків:

- ОСОБА_8, яка в суді пояснила, що вона працювала касиром на ДП «Будівельна дільниця при УМВС України в Миколаївській області», за вказівкою ОСОБА_2 вона вела зошит, в якому зазначала про надходження та витрати грошових коштів. Значні грошові суми вона передавала ОСОБА_2, про те чи закуповувались за них будівельні матеріали їй відомо не було. Про те, що видані ОСОБА_2, грошові кошти передавались ОСОБА_7 вона знала зі слів ОСОБА_2, але очевидцем передачі вказаних грошей вона не була.

- ОСОБА_5, який суду пояснив, що він працював на підприємстві «Будівельна дільниця при УМВС України в Миколаївській області» старшим виробником робіт, грошові кошти для придбання будівельних матеріалів в ПП Кулаков та ПП «Каскад» в сумі 133609 грн. він не отримував, але в кінці звітного періоду він підписував фінансові документи, так як йому повідомили про необхідність цього на випадок проведення перевірки;

- ОСОБА_9, яка суду пояснила, що вона працювала завгоспом на підприємстві, будівельні матеріали придбані ОСОБА_10 та ОСОБА_6 в ПП «Каскад» вона не отримувала закуплені будівельні матеріали та не списувала дані будівельні матеріали на виконання будь яких ремонтних робіт;

-ОСОБА_11, яка суду пояснила, що вона працювала інженером технічного нагляду УМВС України в Миколаївській області, всі документи стосовно проведення ремонтних робіт, які вона підписувала не мали ніяких порушень та ремонтні роботи дійсно виконувались. Про те, що гроші виділялись на придбання будівельних матеріалів, але в дійсності вони використовувались не за призначенням їй відомо не було.

Та письмовими матеріалами справи:

-Акт документальної ревізії фінансово господарської діяльності від 20 квітня 2008 року /а.с.12-27 т.1/, відповідно до якого було встановлено недоліки фінансової дисципліни на загальну суму 163634,58 гривень, у тому числі нестача матеріальних цінностей 140280, 16 грн., безпідставне списання паливно мастильних матеріалів на суму 13189, 04 грн. та збиток від заниження вартості робіт на суму 10165, 38 грн.;

-Протоколом обшуку від 21.10.2009 року /а.с.134-139 т.2/, відповідно до якого в присутності понятих, ОСОБА_2 добровільно видала документи, а саме : реєстр актів виконаних робіт за грудень місяць 2007 року та інші документи;

-Протоколом виїмки банківських документів підприємства ДП «Будівельна ділянка при УМВС України в Миколаївській області» в АКІБ «Укрсиббанк» по вул. А.Макарова, 60-в в м. Миколаєві /а.с.5-9 т.3/ та матеріалами виїмки /а.с. 10-109/, відповідно до якого в присутності понятих було здійснено виїмку банківських документів, що відображають рух коштівДП «Будівельна ділянка при УМВС України в Миколаївській області» ;

-Висновком судово почеркознавчої експертизи від 13.10.2009 року /а.с.325-328 т.3/, відповідно до якого підписи від імені ОСОБА_2 в графі «керівник», видаткових касових ордерів за №№ 119 від 21.12.2007 року, № 220 від 28.12.2007 року, № 221 від 31.12.2007 року; № 111 від 03.12.2007 року, № 112 від 04.12.2007 року, № 113 від 10.12.2007 року; № 114 від 11.12.2007 року, № 115 від 13.12.2007 року, № 116 від 18.12.2007 року, № 118 від 20.12.2007 року - виконані ОСОБА_2; Підписи від імені ОСОБА_2 на лицьовій та зворотній стороні в графі «Підписи» грошових чеків серії ЛВ № 1017882 від 03.12.2007 року; № від 04.12.2007 року, № 1017884 від 10.12.2007 року, № 1017885 від 11.12.2007 року, № 1017886 від 13.12.2007 року, № 1017887 від 19.12.2007 року, № 1017888 від 20.12.2007 року, № 1017894 від 28.12.2007 року, № 1017893 від 28.12.2007 року виконані самою ОСОБА_2;

-Висновком судово почеркознавчої експертизи за № 6947 від 01.12.2009 року /а.с.349-353 т.3/, відповідно до якого рукописні записи, якими заповнено графи видаткових касових ордерів № 111 від 03.12.2007 року, № 112 від 04.12.2007 року, № 113 від 10.12.2007 року, № 114 від 11.12.2007 року, № 115 від 13.12.2007 року, № 116 від 18.12.2007 року виконані ОСОБА_4; підписи від імені ОСОБА_4 в графі «Отримав» видаткових касових ордерів № 111 від 03.12.2007 року, № 112 від 04.12.2007 року, № 113 від 10.12.2007 року, № 114 від 11.12.2007 року, № 115 від 13.12.2007 року, № 116 від 18.12.2007 року «Підпис підзвітної особи» звіту про використання коштів, наданих на відрядження чи під звіт № АО 175/2 від 28.12.2007 року, виконані ОСОБА_4;

-Висновком судово почеркознавчої експертизи за № 6947 від 03.12.2009 року /а.с. 371-373 т.3/, відповідно до якого рукописні записи, якими заповнено графи видаткових касових ордерів від 119 від 21.12.2007 року, № 220 від 28.12.2007 року, № 221 від 31.12.2007 року виконані ОСОБА_5;

-Висновком судово почеркознавчої експертизи за № 6949 від 07.12.2009 року /а.с. 386-391 т.3/, відповідно до якого підписи від імені ОСОБА_3 у видаткових касових ордерах та прибуткових касових ордерах виконані самою ОСОБА_3;

-Висновком судово почеркознавчої експертизи за № 6943 від 17.10.2009 року /а.с. 398-401 т.3/, відповідно до якого рукописні записи, якими заповнено графи зошиту «видача грошей з каси» виконані ОСОБА_8 Підписи від імені ОСОБА_8 в графі «видав касир ОСОБА_8А.» видаткового касового ордеру № 221 від 31.12.2007 року; «касир ОСОБА_8А.» роздруківках листів касової книги № 63 від 31.12.2007 року, № 62 від 28.12.2007 року, № 52 від 03.12.2007 року виконані самою ОСОБА_8;

-Висновком судово почеркознавчої експертизи за № 6942 від 10.10.2009 року /а.с. 409-410 т.3/, відповідно до якого рукописні записи «Я получила ….200» на аркуші настільного календаря від 29 листопада 2007 року виконані ОСОБА_2;

-Висновком судово технічної експертизи № 6941 від 08.12.2009 року /а.с.417-419 т.3/, відповідно до якого відбитки печатки ПП «Каскад» на корінці квитанції до прибуткового касового ордеру від 28.12.2007 року, накладній без номеру від 27.12.2007 року, бланку рахунку без номеру та дати нанесені рельєфним клише печатки, виготовленим фото полімерним способом, вказані відтиски нанесені однією і тією ж печаткою ПП «Каскад»;

-Висновком судово почеркознавчої експертизи за № 7765 від 06.02.2010 року /а.с. 7-9 т. 5/, відповідно до якого підписи від імені ОСОБА_2, в графах «Виписала» рахунок фактури №» СФ 0000074 від 23.10.2007 року «Сдал підрядчик» акту прийомки виконаних підрядних робіт за жовтень 2007 року «Генпідрядчик», довідці про вартість виконаних підрядних робіт за жовтень 2007 року виконані самою ОСОБА_2;

-Висновком судово економічної (бухгалтерської) експертизи за №№ 7962-7963 від 02.02.2010 року /а.с.38-49 т.5/, відповідно до якої встановлено, що отримані грошові кошти в сумі 220000 грн. з каси Миколаївської філії АКІБ «УкрСиббанк» в грудні 2007 року, ОСОБА_3 по девяти грошовим чекам, в повному обємі, були оприбутковані в касу ДП «Будівельний майданчик УМВС України в Миколаївській області»;

-Висновком судово почеркознавчої експертизи за № 7974 від 15.01.2010 року /а.с. 57-59 т. 5/, відповідно до якого підписи від імені ОСОБА_2 в графі «Сдал підрядчик» акту прийомки виконаних робіт за жовтень 2007 року, «Генпдрядчик» довідки про вартість виконаних робіт за липень 2007 року, «Сдал підрядчик» акту прийомки виконаних робіт за жовтень 2007 року, «Генподрядчик» довідки про вартість виконаних робіт за жовтень 2007 року виконані ОСОБА_2

Тому суд вважає, що дії ОСОБА_2, органами досудового слідства кваліфіковані вірно - за ст.191 ч.5 КК України, так як вона вчинила заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, вчинене в особливо великих розмірах;

-За ст. 366 ч. 2 КК України, так як вона здійснила службове підроблення, тобто внесення службовою особою до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, інше підроблення документів, а також складання і видача завідомо неправдивих документів, що спричинили тяжку наслідки;

-За ст. 358 ч.3 КК України, так як вона вчинила використання завідомо підроблених документів, а тому по даних статтях вона і повинна нести кримінальну відповідальність.

При призначенні підсудній ОСОБА_2 покарання, суд враховує, що нею скоєно злочини, один з яких відноситься до категорії особливо тяжких, ОСОБА_2 характеризується виключно з позитивної сторони, враховуючи її тяжку хворобу, що на її утриманні знаходиться хворий син, що раніше вона не судима.

Обставини, що помякшують покарання, а саме те, що вона щиро розкаялася у вчиненому, активно сприяла розкриттю злочину, вчинила злочин під впливом службової залежності;

обставини, що обтяжують покарання в судовому засіданні не встановлені.

З врахуванням вищевикладеного суд вважає, що виправлення ОСОБА_2, можливе без ізоляції від суспільства та з застосуванням ст. ст. 69, 75 та 76 КК України.

Цивільний позов УМВС України у Миколаївській області підлягає задоволенню на підставі ст. 1166 ЦК України.

Керуючись ст.ст. 323, 324 КПК України, суд

З А С У Д И В:

ОСОБА_2 визнати винною у вчиненні злочину передбаченого ст. 191 ч.5 КК України з застосуванням ст. 69 КК України та призначити їй покарання у виді пяти років позбавлення волі з позбавленням права обіймати посади, повязані з виконанням організаційно - розпорядчих чи адміністративно господарських обовязків строком на три роки без конфіскації майна.

-по ст. 366 ч.2 КК України призначити покарання у виді двох років позбавлення волі з позбавленням права обіймати посади, повязані з виконанням організаційно - розпорядчих чи адміністративно господарських обовязків строком на один рік;

-по ст. 358 ч.3 КК України призначити покарання у виді одного року обмеження волі.

На підставі ст. 70 ч.1 КК України, шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим остаточно призначити ОСОБА_2 - покарання у виді 5 (пяти) років позбавлення волі з позбавленням права обіймати посади, повязані з виконанням організаційно - розпорядчих чи адміністративно господарських обовязків строком на три роки без конфіскації майна.

На підставі ст. 75 КК України ОСОБА_2, звільнити від відбування призначеного покарання з іспитовим строком на 3 (три) роки.

На підставі ст. 76 КК України на ОСОБА_2, покласти обовязок повідомляти органи КВІ про зміну місця проживання.

Міру запобіжного заходу ОСОБА_2 до вступу вироку в закону силу у виді підписки про невиїзд залишити без змін.

Стягнути з ОСОБА_2 на користь УМВС України в Миколаївській області 133609 грн. (сто тридцять три тисячі шістсот девять гривень) на розрахунковий рахунок № 0094 ГУДК України в Миколаївській області, МФО 826013 .

Вирок суду може бути оскаржено до Миколаївського апеляційного суду в 15 діб з дня його проголошення.

Головуючий по справі суддя: М.В.ОЛЕФІР