Провадження № 1-кс/344/4283/15
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30 листопада 2015 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_3 , погодженого із прокурором відділу прокуратури Івано-Франківської області ОСОБА_4 , внесеного в кримінальному провадженні за № 0000051 від 09.09.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся в суд із клопотанням про надання доступу до речей і документів.

Із клопотання вбачається, що службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " упродовж 2014-2015 років відобразили документальне придбання паливно-мастильних матеріалів у підприємств з ознаками фіктивності ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ".

Наявними матеріалами кримінального провадження підтверджується, що невстановлені особи, у період 2014-2015 років, використовуючи реквізити ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " сформували податковий кредит з податку на додану вартість для ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ".

Таким чином, службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", діючи в супереч вимог податкового законодавства безпідставно сформувавши податковий кредит з податку на додану вартість від вказаних товариств, умисно ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах на загальну суму 4 860 580 грн.

Слідством встановлено, що перевезення товарів від ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " до ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " упродовж 2014-2015 років здійснювало товариство-автоперевізник ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

У зв`язку із викладеним, в адресу ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " направлено листа в порядку ст.93 КПК України щодо надання копій документів, які підтверджують факти перевезення вантажів для ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", в тому числі і товарно-транспортних накладних. У відповідь на листа ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " не надала відповідні копії товарно-транспортних накладних, у зв`язку із чим, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, з метою перевірки викладених фактів та достовірності перевезення водіями ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " вантажів від ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", виникла необхідність у тимчасовому доступі до оригіналів документів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " щодо надання послуг по перевезенню вантажів для ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ".

Вищевказані документи мають важливе значення для досудового розслідування, оскільки містять на собі сліди злочину та нададуть можливість виявити та зафіксувати відомості про обставини вчиненого кримінального правопорушення.

Згідно ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до положень ст. 160-163 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку із яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. В той же час слідчим не доведено необхідність вилучення оригіналів вказаних документів, а тому клопотання підлягає до задоволення частково, із врахуванням наведеного та можливістю вилучення копій необхідних документів.

На підставі наведеного, керуючись ст.131, 132,159-160, 162, 163,166,309 КПК України,-

П О С Т А Н О В И В:
Клопотання слідчого ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів задоволити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС ОСОБА_3 тимчасовий доступ до оригіналів документів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою АДРЕСА_1 , які стосуються надання послуг з перевезення вантажів для ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " у період з 01.01.2014 по 24.11.2015, тобто можливість ознайомлення з ними та вилучення їх копій, а саме:

договорів та угод з додатками; актів приймання передачі товарів (робіт, послуг); податкових накладних, прибуткових та видаткових накладних; товарно-транспортних накладних; рахунків фактури; довіреностей; платіжних документів.

Строк дії ухвали 1 (один) місяць із дня постановлення ухвали.

За невиконання ухвали настають наслідки, передбачені ст. 166 КПК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1