Справа №712/7521/13-к
Провадження №1 кс/712/2806/13
СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 20 червня 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабовий П.С., за участю прокурора Бондаренко М.Ю., старшого слідчого СУ ФР Головного управління Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №00127, старшим слідчим СУ ФР Головного управління Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1, і погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та здійснення тимчасового доступу до речей і документів, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, матеріали кримінального провадження, заслухавши думку слідчого Сізова Д.І., прокурора Бондаренко М.Ю., -

ВСТАНОВИВ:

Слідчим управлінням ФР Головного управління Міндоходів у Черкаській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №00127 від 29.12.2012 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч. 1 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_3, являючись генеральним директором ТОВ Полянецьке () в 2011 році внаслідок продажу корпоративних прав занизив вартість майна товариства та ухилився від сплати податків та обовязкових платежів до бюджету держави.

Так, згідно заяви громадянина ОСОБА_4, ОСОБА_3, являючись генеральним директором ТОВ Полянецьке (), що зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, в 2011 році одноособово збільшив статутний фонд товариства на 93 тис. грн. та в подальшому здійснив продаж корпоративних прав номінальною вартістю 100 тис. грн. ОСОБА_5 за 110 тис. грн., а все майно товариства, вартістю близько 8 млн. грн. передав останньому безоплатно, не сплачуючи при цьому податки до державного бюджету.

В подальшому 100-відсоткова частка товариства (корпоративні права) на протязі місяця була продана ОСОБА_5 ПП Торговий дім Вімас за 115 тис. грн., яке в свою чергу продало вказані права іноземній компанії Алстіно Трейдинг Лімітед за 198 тис. грн., при цьому генеральним директором ТОВ Полянецьке залишився ОСОБА_3

В звязку з викладеним, в діях службових осіб ТОВ Полянецьке () вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч. 1 КК України, кваліфікованого як умисне ухилення від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в значних розмірах.

В ході досудового слідства з метою дослідження механізму проведених розрахунків між ТОВ Полянецьке () та підприємствами-контрагентами, виникла необхідність в перевірці та дослідженні даних про фактичне надходження та списання грошових коштів по поточних рахунках ТОВ Полянецьке ().

Документи, які містять відомості про відкриття та обслуговування рахунків ТОВ Полянецьке () у кримінальному провадженні мають суттєве значення, так як за допомогою них можливо перевірити та відслідкувати дати та обсяги проведених розрахунків, встановити фактичні дані про суми валового доходу та податкових зобовязань ТОВ Полянецьке, встановити осіб, які були уповноважені на розпорядження активами підприємства на вказаних рахунках, перевірити та дослідити дані про фактичне надходження та списання грошових коштів.

З метою встановлення істини по кримінальному провадженню, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які містять відомості про відкриття та обслуговування рахунків ТОВ Полянецьке () №5, №9, №1, №9, №260404701, №, №260474702, №, за період з 01.01.2011 по 31.12.2012, з можливістю їх вилучення, які знаходяться в АТ ОСОБА_6 ОСОБА_4 (МФО 380805).

Відповідно до ст. 60 Закону України Про банки та банківську діяльність Інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Банківською таємницею, зокрема є :

1. Відомості про стан рахунків клієнтів, у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному банку України;

2. Операції які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійсненні ним угоди;

3. Фінансово-економічний стан клієнтів;

4. Системи охорони банків та клієнтів;

5. Інформація про організаційно правову структуру юридичної особи клієнта, її керівників, напрями діяльності.

У судовому засіданні щодо розгляду даного клопотання у відсутності представника АТ ОСОБА_6 ОСОБА_4 (МФО 380805), який завчасно був повідомлений про розгляд даного клопотання, старший слідчий СУ ФР Головного управління Міндоходів у Черкаській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 та прокурор Бондаренко М.Ю. не заперечували, так-як неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться дані речі чи документи, без поважних причин не є перешкодою для розгляду клопотання.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що дані про відкриття та обслуговування рахунків, роздруківка руху коштів, за період з 01.01.2011 по 31.12.2012, по рахункам ТОВ Полянецьке () №5, №9, №1, №9, №260404701, №, №260474702, №, за період з 01.01.2011 по 31.12.2012, з можливістю їх вилучення, які знаходяться в АТ ОСОБА_6 ОСОБА_4 (МФО 380805), особова справа, оригінали карток зі зразками підписів та відбитком печатки, платіжні доручення та грошові чеки мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання.

Надати старшому слідчому СУ ФР Головного управління Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1 дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів в АТ ОСОБА_6 ОСОБА_4 (МФО 380805).

Розкрити банківську таємницю та дозволити тимчасовий доступ з можливістю вилучити в АТ ОСОБА_6 ОСОБА_4 (МФО 380805), документи, що містять банківську таємницю, за період з 01.01.2011 по 31.12.2012, а саме:

- особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків (в тому числі встановлення та обслуговування системи Клієнт Банк) ТОВ Полянецьке () №5, №9, №1, №9, №260404701, №, №260474702, № відкритих в АТ ОСОБА_6 ОСОБА_4 (МФО 380805);

- посекундних роздруківок руху коштів, за період з 01.01.2011 по 31.12.2012, із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та і з зазначенням контрагентів (їх кодів, та банківських рахунків) по рахункам ТОВ Полянецьке () №5, №9, №1, №9, №260404701, №, №260474702, № відкритих в АТ ОСОБА_6 ОСОБА_4 (МФО 380805);

- оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків.

Ухвала підлягає до безумовного виконання службовими особами АТ ОСОБА_6 ОСОБА_4 (МФО 380805), в противному разі до них будуть застосовані санкції, передбачені ст. 166 КПК України, і виконання даної ухвали покласти на старшого слідчого СУ ФР Головного управління Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1

Термін дії даної ухвали становить один місяць з моменту прийняття.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: П.С.Грабовий

Ухвалу мені оголошено, копію отримав: _____ _________________201__ року

_______________________/_____________________________________________________/

(підпис) (прізвище, імя, по батькові)