Справа № 464/8135/15-к
пр.№ 1-кс/464/1974/15
У Х В А Л А
28.09.2015 року м.Львів
Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , за участю слідчого ОСОБА_2 , при секретарі судового засідання ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Львівської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

в с т а н о в и в :

старший слідчий СУ ФР ГУ ДФС у Львівської області ОСОБА_2 , у зв`язку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за № 0000032 від 17.02.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, звернулась до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду за додержанням законів при провадженні оперативно-розшукової діяльності, досудового розслідування органами фіскальної служби та підтримки державного обвинувачення управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_4 про надання старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2 , або уповноваженим працівникам ДФС на підставі доручення, тимчасовий доступ до оригіналів документів, що перебувають у володінні (приміщенні) ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а сааме, комп`ютерну роздруківку руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунку НОМЕР_2 (українська гривня), за період з 01.01.2010 31.12.2010 в паперовому та електронному вигляді.
В обґрунтування покликається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у вищевказаному кримінальному провадженні, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) на загальну суму 6485383 грн. за період 01.04.2010 по 31.12.2010, зокрема при проведенні взаєморозрахунків із ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». З метою встановлення обставин проведення фінансово-господарських операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », встановлення погодинного значення проведених трансакцій, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », які становлять банківську таємницю, шляхом їх вилучення.В ході проведення досудового розслідування встановлено, що службові особи ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » для здійснення взаєморозрахунків використовували рахунок: НОМЕР_2 (українська гривня), відкритий у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » є його дослідження по вказаному банківському рахунку за зазначений період, просить клопотання задовольнити.

У судове засідання, представник особи, у володінні якої перебувають необхідні документи за судовим викликом до суду не з`явився, хоча товариство належним чином (ч.1 ст. 135 КПК України) було повідомлено про час та місце розгляду клопотання, і не повідомив про причини неприбуття. Згідно із вимогами ч.4 ст. 163 КПК України його неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Заслухавши думку слідчого, яка клопотання підтримала, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного.

Внесене клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, з доводів, викладених у клопотанні та в суді, і матеріалів кримінального провадження вбачається, що необхідні документи, хоча згідно із положеннями п.4 ч.1 ст.162 КПК України і містять охоронювану законом таємницю, проте мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому знайшли усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-6 ст.163 КПК України, підстави до надання тимчасового доступу до документів шляхом ознайомлення та їх вилучення (здійснення виїмки).

Разом із тим, слідчий суддя приходить переконання, що у частині вилучення (виїмки) вказаних документів клопотання необґрунтоване, оскільки слідчим не наведено підстав реальної загрози зміни чи знищення вказаних документів, а відтак необхідно надати тимчасовий доступ до документів шляхом ознайомлення та отримання їх копій.

Попри те, сторона кримінального провадження, яка подала клопотання, просить надати тимчасовий доступ також «…або уповноваженим прицівникам ДФС на підставі доручення слідчого...», однак, слідчий суддя, приходить переконання, що оскільки у відповідності до п.1 ч.1 ст.164 КПК України в ухвалі про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено прізвище, ім`я та по батькові особи, якій надається право тимчасового доступу до речей і документів; разом із тим, у відповідності до ст.40 КПК України слідчий уповноважений доручати проведення слідчі (розшукові) дії та негласні слідчі (розшукові) дії у випадках встановлених цим Кодексом, однак тимчасовий доступ до речей і документів не відноситься до таких дій, а є заходом забезпечення кримінального провадження, а тому у наданні тимчасового доступу у цій частині необхідно відмовити за безпідставністю.

Враховуючи наведене вище, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання про тимчасовий доступ до документів необхідно задовольнити частково.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПК України, -

у х в а л и в :

клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та отримання їх копій, в паперовому та електронному вигляді, що знаходяться в приміщенні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що знаходиться за адресою АДРЕСА_1 , а саме: комп`ютерну роздруківку (виписки) руху коштів та копій виписок банку про рух коштів (із зазначенням даних контрагентів рахунку та призначення платежу), що свідчить про обіг грошових коштів по рахунку № НОМЕР_2 (українська гривня), який належать Товариству з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код платника НОМЕР_4 ) за період з 01.01.2010 по 31.12.2010.

Обов`язок надати тимчасовий доступ до документів покласти на юридичну особу - ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою АДРЕСА_1 .

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1