дело №4/2011/127/2012
ПОСТАНОВЛЕНИЕ ИМЕНЕМ УКРАИНЫ
Судья Дзержинского районного суда г. Харькова Шишкин А.В. с участием прокурора Малинка В.Е., рассмотрев представление органа досудебного следствия о проведении обыска по уголовному делу №16120001, -
В производстве СО НМ ГНИ в Дзержинском районе г. Харькова находится уголовное дело №16120001, возбужденное в отношении директора ООО "Логос"(код ЕГРПОУ 23748273) ОСОБА_1 по факту умышленного уклонения от уплаты налогов, что привело к фактическому не поступлению средств в бюджет в особо крупных размерах, по признакам преступления, предусмотренного ч. З ст. 212 УК Украины.
В ходе досудебного следствия было установлено, что ОСОБА_1, при осуществлении финансово-хозяйственной деятельности предприятия ООО "Логос", в период с 01.01.2010г. по 30.06.2011г., путем использования документов с реквизитами ЧП "Попокатепетль"(код ЕГРПОУ 33897824), ООО "ИБК Спектр"(код ЕГРПОУ 34758297), зарегистрированных на подставных лиц, иных СПД с признаками фиктивности, о якобы приобретенных у данных предприятий заготовок накладок, заготовок прокладок, заготовок корпусов дисплеев, кранов шаровых, светодиодов, блоков питания, задвижек и прочих ТМЦ, строительных и расходных материалов, необоснованно формировали налоговый кредит для ООО "Логос", приобретая фактически ТМЦ у неустановленных лиц, без необходимых для ведения бухгалтерского и налогового учета документов, без учета налога на добавленную стоимость.
Таким образом, директор ООО "Логос"ОСОБА_1, согласно актов документальных проверок от 20.07.2011г. за №3372/1800/23748273 и от 26.09.2011г. №4549/2305/23748273 умышленно уклонилась от уплаты в бюджет налога на добавленную стоимость на общую сумму 2436037,00 гривен, чем причинила государству ущерб в особо крупных размерах.
Проведенными в ходе досудебного следствия оперативно-розыскными мероприятиями было установлено, что в указанный период времени ОСОБА_1 в своей противоправной деятельности по осуществлению бестоварных операций и формированию фиктивного налогового кредита по НДС в адрес предприятий - контрагентов реального сектора экономики использовались документы и реквизиты ряда фиктивных предприятий, в т.ч. ООО "ИБК Спектр"- с ведома бывшего директора предприятия ОСОБА_2 Согласно сведений, имеющихся в материалах дела, ООО "ИБК Спектр"под видом строительных работ фактически занималось незаконной "конвертацией"денежных средств, без фактических поставок ТМЦ, оказания услуг, документально оформляя бестоварные операции.
Также установлено, что первичные бухгалтерские документы, уставные документы и печати предприятия ООО "ИБК Спектр", ООО "Логос"ЧП "Попокатепетль", ЧП "Гудвил 2009", ООО фирма "Энергоспецстрой", ЧП "Иштар-П", других предприятий с признаками фиктивности, также денежные средства, добытые преступным путем, компьютерная техника, иные документы, вещи и предметы, имеющие значение для установления истины по делу, хранятся по месту проживания ОСОБА_2, в квартире по адресу: АДРЕСА_1, принадлежащей ему на праве собственности.
В представлении, согласованном с прокуратурой Харьковской области, орган досудебного следствия ставит вопрос о проведении обыска в квартире ОСОБА_2 с целью обнаружения первичной бухгалтерской документации ООО "Логос"ЧП "Попокатепетль", ООО "ИБК Спектр", ЧП "Гудвил 2009", ООО фирма "Энергоспецстрой", ЧП "Иштар-П", других документов, вещей и предметов, имеющих значение для установления истины по делу.
Изучив материалы уголовного дела, выслушав пояснения следователя, мнение прокурора, полагавшего, что представление подлежит удовлетворению, считаю необходимым разрешить проведение обыска по месту проживания ОСОБА_2, в квартире по адресу: АДРЕСА_1, поскольку в материалах дела имеются достаточные основания полагать, что в указанной квартире находятся имеющие значение для установления истины по делу первичные бухгалтерские документы, уставные документы и печати предприятия ООО "Логос"ЧП "Попокатепетль", ООО "ИБК Спектр", ЧП "Гудвил 2009", ООО фирма "Энергоспецстрой", ЧП "Иштар-П", других предприятий с признаками фиктивности, также денежные средства, добытые преступным путем, компьютерная техника, используемая ОСОБА_2, иные документы, вещи и предметы, имеющие значение для установления истины по делу. Руководствуясь ст. 177 УПК Украины, -
Представление органа досудебного следствия - удовлетворить.
Провести обыск по месту по месту проживания ОСОБА_2, в квартире по адресу: АДРЕСА_1, принадлежащей ему на праве собственности.
Проведение обыска прошу поручить сотрудникам налоговой милиции ГНА в Харьковской области.
Постановление окончательно, обжалованию не подлежит.
Судья