Справа №712/7427/13-к
Провадження №1 кс/712/2775/13
СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

на розкриття банківської таємниці

та тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 18 червня 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабовий П.С., за участю прокурора Бондаренко М.Ю., заступника начальника відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні №0000144 заступником начальника відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1, і погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та здійснення тимчасового доступу до речей і документів, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку заступника начальника відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1 та прокурора Бондаренко М.Ю., -

ВСТАНОВИВ:

Службові особи ТОВ Агро-Альянс () що зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, будучи відповідальними за правильність нарахування та своєчасність сплати податків та обовязкових платежів до державного бюджету, умисно, з метою ухилення від сплати податків, в порушення п. 1.32 ст. 1, п. 5.1 ст. 5 Закону України від 28.12.1994 року № 334/97-ВР Про оподаткування прибутку підприємств, у редакції Закону України від 22.05.1997 року № 283/97-ВР, п. 14.1.27, п.п. 14.1.36, п.п. 14.1.231, п. 14.1 ст. 14, до п. 44.1, п. 138.2 ст. 138, абзацу г) п. 138.10.2 п. 138.10, п.п. 139.1.9 п. 139.1 ст. 139 ПКУ, в період з 01.10.2010 по 31.12.2012, шляхом відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності операцій по взаємовідносинам з ФОП ОСОБА_3, ФОП ОСОБА_4 та ТОВ Ресурс Центр - М з приводу надання консультаційних послуг, які є економічно недоцільними та не ефективними, занизили податок на прибуток в сумі 1 127 тис. грн., що в 2 288 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян та є значними розмірами.

Також, під час досудового розслідування було встановлено, що ТОВ Агро-Альянс має банківські рахунки № 280 та № 280, які відкриті в ПАТ БМ Банк (МФО: 380913).

Для всебічного та неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження, а також з метою необхідності призначення документальних перевірок та відповідних судових експертиз, виникла необхідність у проведенні виїмки особової справи, документів щодо відкриття та обслуговування рахунків, оригіналів карток зі зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків та посекундних роздруківок руху коштів із зазначенням часу здійснення операцій та контрагентів за період з 01.10.2010 по 31.12.2012 по рахунках ТОВ Агро-Альянс № 280, № 280, відкритих в ПАТ БМ Банк (МФО: 380913).

У судовому засіданні щодо розгляду даного клопотання у відсутності представника ПАТ БМ Банк (МФО: 380913), який завчасно був повідомлений про розгляд даного клопотання, заступник начальника відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1 та прокурор Бондаренко М.Ю. не заперечували, так-як неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться дані речі чи документи, без поважних причин не є перешкодою для розгляду клопотання.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що дані про відкриття та обслуговування рахунків, роздруківки руху коштів, за період з 01.10.2010 по 31.12.2012 по рахунках ТОВ Агро-Альянс № 280, № 280, відкритих в ПАТ БМ Банк (МФО: 380913), особова справа, оригінали карток зі зразками підписів та відбитком печатки, платіжні доручення та грошові чеки мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання.

Надати заступнику начальника відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області майору податкової міліції ОСОБА_1 дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів ПАТ БМ Банк (МФО: 380913).

Розкрити банківську таємницю та дозволити тимчасовий доступ з можливістю вилучити в ПАТ БМ Банк (МФО: 380913) документи, що містять банківську таємницю, за період з 01.10.2010 по 31.12.2012, а саме:

- особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків (в тому числі встановлення та обслуговування системи Клієнт Банк) ТОВ Агро-Альянс № 280, № 280, відкритих в ПАТ БМ Банк (МФО: 380913);

- посекундних роздруківок руху коштів, за період з 01.10.2010 по 31.12.2012, із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та і з зазначенням контрагентів (їх кодів, та банківських рахунків) по рахунках ТОВ Агро-Альянс № 280, № 280, відкритих в ПАТ БМ Банк (МФО: 380913);

- оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків.

Ухвала підлягає до безумовного виконання службовими особами ПАТ БМ Банк (МФО: 380913), в противному разі до них будуть застосовані санкції, передбачені ст. 166 КПК України, і виконання даної ухвали покласти на заступника начальника відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ОСОБА_1.

Термін дії даної ухвали становить один місяць з моменту прийняття.

Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: П.С. Грабовий

Копію ухвали отримав:_______________________________________________________