Провадження 1-кс/127/6409/15
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 червня 2015 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі слідчого ОСОБА_3 , за відсутності клопотання про застосування технічних засобів фіксації судового процесу, розглянувши клопотання старшого слідчого відділення розслідування злочинів у сфері господарської діяльності СВ Вінницького MB УМВС України у Вінницькій області старшого лейтенанта міліції ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПП « ОСОБА_4 » ( код ЄДРПОУ- НОМЕР_1 ), фактична адреса: АДРЕСА_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , -

ВСТАНОВИВ:
Слідчий ОСОБА_3 , звернувся до суду з клопотанням, яке погоджено з прокурором ОСОБА_5 про тимчасовий доступ до документів, мотивуючи своє клопотання тим, що у нього в провадженні знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000023 від 30.03.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

Крім того, клопотання мотивоване тим, що 30.03.2015 ІНФОРМАЦІЯ_1 проведено дослідження діяльності ПП " ОСОБА_6 (код ЄДРПОУ- НОМЕР_2 )" щодо здійснення фінансово-господарських операцій з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 код ЄДРПОУ- НОМЕР_3 )" за період з 01.02.2014 по 01.03.2014. За результатами дослідження встановлено, що службовими особами ПП " ОСОБА_6 " внесено до офіційних документів податкової декларації з ПДВ за лютий 2014 року завідомо неправдивої інформації щодо обсягів постачання товарів на суму 10 123 948 грн. та нарахування податкових зобов`язань на суму 2 024 790 грн. по платнику податку ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", а також складено та видано протягом лютого 2014 року завідомо неправдивих документів податкових накладних щодо постачання товарів контрагенту - ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " на загальну суму 12 148 738 грн. (у тому числі ПДВ - 2 024 790 грн.) Таким чином, службові особи ПП " ОСОБА_6 ", шляхом внесення до офіційних документів - податкових декларацій з ПДВ неправдивої інформації, незаконно заволоділи бюджетними коштами в сумі 2 024 790 грн.

Крім того, під час допиту директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ- НОМЕР_4 ) ОСОБА_7 , яке являється одним із основних підприємств- контрагентів ПП " ОСОБА_6 » було встановлено, що ОСОБА_7 не має будь-якого відношення до реєстрації та здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ- НОМЕР_4 ). Із слів гр. ОСОБА_7 восени 2013 року знайомий на ім`я ОСОБА_8 , його місцезнаходження на даний час невідоме, восени 2013 року запропонував йому зареєструвати на його ім`я підприємство, без повідомлення його реальної мети та діяльності. Оскільки в нього на той час було скрутне матеріальне становище, він погодився та надав ОСОБА_8 оригінал свого паспорту та ідентифікаційного коду. Після чого вони разом із ОСОБА_8 їздили до міста Одеси, де відвідували нотаріуса, банківські установи та інші державні установи з метою реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ- НОМЕР_4 ). За реєстрацію підприємства ОСОБА_8 пообіцяв виплачувати щомісячні доходи у вигляді заробітної плати. Однак після реєстрації підприємства знайомий на ім`я ОСОБА_8 на телефонний зв`язок не виходив, уникав зустрічей, будь-яких коштів не виплачував. Чим займалось ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ- НОМЕР_4 ) після реєстрації ОСОБА_7 не відомо,будь-яких документів в якості директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ- НОМЕР_4 ) він не підписував та нікого на такі дії не уповноважував.. У банківські установи не ходив, розрахункових та інших банківських рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ- НОМЕР_4 ) не відкривав, чекову книжку не оформляв, не завіряв. Жодних дій по розпорядженню грошовими коштами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ- НОМЕР_4 ) не здійснював, кошти до статутного фонду підприємства він не вносив. Первинні бухгалтерські документи, які свідчать про здійснення господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ- НОМЕР_4 ) договори, податкові накладні, накладні, банківські виписки, товарно-транспортні накладні та інші, що стосуються придбання та реалізації товарно-матеріальних цінностей в адресу постачальників та покупців не формував, не заповняв, не підписував.

Також, здійснено вихід за податковою адресою реєстрації: АДРЕСА_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ- НОМЕР_4 . В результаті встановлено відсутність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ- НОМЕР_4 ) та його посадових осіб за вказаною адресою реєстрації.

Беручи до уваги вищевикладене, та враховуючи той факт, що матеріалами досудового розслідування підтверджено факт непричетності посадових осіб до незаконного створення та діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ- НОМЕР_4 ), а їх діяльність здійснюється і по сьогоднішній день, тому невстановленими досудовим розслідуванням особами здійснюється незаконна фінансово-господарська діяльність вказаних СГД, шляхом підробки податкової звітності, здійснення незаконної фінансово-господарської діяльності від імені їх посадових осіб, надання вигоди підприємствам реального сектору економіки по заниженню до сплати податкових зобов`язань з податку на прибуток та податку на додану вартість до державного бюджету України.

В ході розслідування кримінального провадження, було надано доручення оперативним співробітникам ОУ ГУ ДФС у Вінницькій області, для встановлення основних контрагентів підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ- НОМЕР_4 ). На виконання вказаного доручення оперативним співробітником ОСОБА_9 було встановлено, що незаконними послугами зазначеного вище суб`єкту господарської діяльності, яке має явні ознаки «фіктивності» скористалось ПП « ОСОБА_4 » ( код ЄДРПОУ- НОМЕР_1 ), фактична адреса: АДРЕСА_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ., а саме останнє протягом 2014 року здійснювало придбання товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг) на суму 161400 грн. (ПДВ).

Враховуючи викладене, з метою досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, а також недопущення знищення документів, які можуть бути речовими доказами у кримінальному провадженні, у ході розслідування вказаного кримінального провадження виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до оригіналів документів, ПП « ОСОБА_4 » ( код ЄДРПОУ- НОМЕР_1 ), фактична адреса: АДРЕСА_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 . що підтверджують проведення фінансово-господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ- НОМЕР_4 ), а саме до договорів (купівлі-продажу, поставки, надання послуг, субпідрядних договорів, тощо), актів виконаних робіт по вказаних договорам, податкових накладних, транспортних накладних та інших документів, які мають відношення до зазначених фінансово-господарських операцій.

На підставі викладеного, слідчий просив клопотання задовольнити.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, оглянувши матеріали кримінального провадження, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає до часткового задоволення з наступних підстав.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких клопоче останній перебувають у володінні ПП « ОСОБА_4 » ( код ЄДРПОУ- НОМЕР_1 ), фактична адреса: АДРЕСА_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 .
Крім того, під час розгляду клопотання знайшов своє підтвердження факт того, що документи, про вилучення яких клопоче слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи те, що вказані обставини є доведеними матеріалами кримінального провадження, оскільки сукупність інших заходів, застосованих слідчим підтверджує факт неможливості отримання вказаних відомостей іншими способами, а в подальшому відомості, що містяться в документах можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, тому на думку суду, дане клопотання слід задовольнити частково.

Клопотання в частині вилучення оригіналів вказаних у клопотанні слідчого документів задоволенню не підлягає, оскільки стороною кримінального провадження не доведено наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення документів представниками ПП « ОСОБА_4 » ( код ЄДРПОУ- НОМЕР_1 ).
Враховуючи викладене, керуючись ст. 159, 162, 163, 164, 165 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому відділення розслідування злочинів у сфері господарської діяльності СВ Вінницького MB УМВС України у Вінницькій області старшому лейтенанту міліції ОСОБА_3 , дозвіл на тимчасовий доступ до копій документів, які перебувають у володінні ПП « ОСОБА_4 » ( код ЄДРПОУ- НОМЕР_1 ), фактична адреса: АДРЕСА_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ., що підтверджують проведення фінансово-господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 (код ЄДРПОУ- НОМЕР_4 ), а саме до копій: договорів (купівлі-продажу, поставки, надання послуг, субпідрядних договорів, тощо), актів виконаних робіт по вказаних договорам, податкових накладних, транспортних накладних та інших документів, які мають відношення до зазначених фінансово-господарських операцій в період часу з 01.01.2014 року по 24.06.2015., з можливістю вилучення вище зазначених копій документів.

В іншій частині клопотання відмовити.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: