пр. № 1-кс/759/3606/15
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
18 серпня 2015 року Слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 пи секретарі ОСОБА_2 розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів в межах кримінального провадження, внесеного Слідчим СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві капітан податкової міліції ОСОБА_3 , до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000101 від 30.07.2015 року за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, В С Т А Н О В И В:
18.08.2015 року до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів в межах кримінального провадження, внесеного Слідчим СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві капітан податкової міліції ОСОБА_3 , до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000101 від 30.07.2015 року за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Згідно вказаного клопотання встановлено, що під час досудового слідства у кримінальному провадженні №0000101 від 30.07.2015 року встановлено, що службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) при створенні видимості взаємовідносин з фіктивними СГД ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) ухилились від сплати податків на загальну суму 4 487 304 грн. Також встановлено, що в схемі ухилення від сплати податків окрім вище зазначених використовується ряд інших фіктивних СГД, одними з яких є: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), БО « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ) та інші.

В клопотанні вказано, що в ході досудового слідства допитано одноосібного засновника та директора БО « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ) гр. ОСОБА_4 1979 року народження, який повідомив, що вищевказане підприємство йому невідомо та хто зареєстрував підприємство на його ім`я йому також не відомо. Також, в ході допиту останній повідомив, що місцезнаходження підприємства, хто подає податкову звітність та хто підписує документи від його імені йому також невідомо. Договорів із контрагентами гр. ОСОБА_4 в якості службової особи БО « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ) не підписував, банківські рахунки для фонд БО « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ) останній не відкривав та нікого не уповноважував на такі дії від свого імені.

Досудовим розслідуванням встановлено, що БО « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ) перебуває на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_19 та має відритий розрахунковий рахунок № НОМЕР_18 вПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_20 "(МФО НОМЕР_19 ).

Слідчий зазначв, що під час досудового розслідування постала необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю (відомості, які становлять банківську таємницю) та вилучення їх, а саме оригіналів (в разі відсутності оригіналів завірених належним чином їх копій) документів, які свідчать про відкриття, функціонування та про рух коштів по рахунку № НОМЕР_18 вПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_20 "(МФО НОМЕР_19 ) за період з моменту реєстрації підприємства по 17.08.2015 року, що надасть можливість отримати фактичні дані, що стосуються обставин кримінального провадження, та забезпечити одне з завдань кримінального провадження, яке полягає у повноті та неупередженості досудового розслідування.

Слідчий з посиланням, що існує реальна загроза знищення указаної інформації просить розгляд клопотання провести без представників ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_20 "(МФО НОМЕР_19 )., з чим погодився суд.

Відповідно до статті 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо юридичних або фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками з письмового дозволу власника такої інформації або за рішенням суду.

Слідчий зазначав, що одержати в інший спосіб інформацію, яка містить банківську таємницю, в межах вказаного кримінального провадження неможливо.

Проведення виїмки оригіналів документів обумовлено тим, що у відповідності до п.7 п.п.4 «Рішення координаційної наради з проблем судової експертизи при Міністерстві юстиції України» від 02 березня 2012 року проведення експертизи по копіям документів, а саме її висновок, формулюється включно у вірогідній формі з відповідним обґрунтуванням, зокрема фактом відсутності оригіналу документа, тому у слідства виникає необхідність у безпосередньому вилученні саме оригіналів документів, а не їх копій.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Статтею 132 КПК України визначені загальні правила застосування заходів забезпечення кримінального провадження та передбачені обставини, за яких не допускається застосування заходів кримінального провадження. Серед таких обставин у п. 2 ч. 3 ст. 132 КПК України зазначена необхідність слідчого, прокурора довести, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Згідно ч. 4 ст. 132 КПК України, для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Згідно до ч.5 ст. 132 КПК України під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучити, керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-164,309 КПК України, ст.ст.60,62 Закону України „Про банки та банківську діяльність -

ухвалив :
Клопотання клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів в межах кримінального провадження, внесеного Слідчим СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві капітан податкової міліції ОСОБА_3 , до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000101 від 30.07.2015 року за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України- задовольнити.

Зобов`язати керівництво ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_20 "(МФО НОМЕР_19 ) надати тимчасовий доступ до речей та документів слідчому ІНФОРМАЦІЯ_21 ОСОБА_3 , які містять банківську таємницю клієнта БО « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ) та провести виїмку в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_20 "(МФО НОМЕР_19 ), з метою вилучення оригіналів (в разі відсутності оригіналів, завірених належним чином їх копій) документів, які свідчать про відкриття, функціонування та про рух коштів по рахунку № НОМЕР_18 за період: з моменту реєстрації підприємства БО « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ) по 17.08.2015 року, а саме:
1.Відомостей на паперових та електронних носіях про рух коштів з розшифровкою без скорочень контрагентів, їх статистичних кодів, в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, МФО банківської установи) призначенням платежу, датою та часом здійснення платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, з зазначенням суми податку на додану вартість - окремо, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, номерів референсів кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) по рахунку № НОМЕР_18 за період з моменту реєстрації по 17.08.2015 року.

2. Інформації, що міститься в справі з юридичного оформлення рахунку, а саме документів передбачених „Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12 листопада 2003 року №492, які були надані на відкриття рахунку № НОМЕР_18 за період з моменту реєстрації по 17.08.2015 року, додавалися до справи під час функціонування вказаного рахунку, та інших документів, що знаходяться у вказаних справах з юридичного оформлення рахунку.
3.Первинних документів, що свідчать про зарахування на банківські рахунку № НОМЕР_18 та зняття з них грошових коштів (платіжні доручення, заяви на видачу готівки, чеки та інші документи, якими оформлювалось отримання готівкових коштів).
4.Договорів на отримання кредиту або відкриття кредитних ліній та матеріалів кредитних справ про надання та обслуговування кредитів.
5.Документів щодо придбання та реалізації векселів, укладання угод доміциляції, документів на виконання вказаних угод.
Строк дії ухвали не може перевищувати один місця з дня постановлення ухвали слідчого судді.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_5