пр. № 1-кс/759/1776/13
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 жовтня 2013 року Святошинський районний суд м.Києва в складі:

головуючого слідчого судді - Чалої А.П.,

при секретарі - Котляр Ю.М.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Києві

клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві лейтенанта податкової міліції Замятіна А.В.

про застосування заходу забезпечення кримінального провадження №0000120

від 21.08.2013р., -

В с т а н о в и в :

28.10.2013р. до суду надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві лейтенанта податкової міліції Замятіна А.В. за погодженням старшого прокурора прокуратури Святошинського району м.Києва Речицької Н.А. про застосування заходу забезпечення кримінального провадження №0000120 від 21.08.2013р. в порядку ст.40 КПК України, в якому слідчий просив надати йому тимчасовий доступ до звітних та реєстраційних документів підприємства ПП «ЛІВ-Компані.РУ» (), тобто надати можливість ознайомитись з ними та вилучити їх, які знаходяться в адміністративних приміщеннях ДПІ у Солом*янському районі ГУ Міндоходів у м.Києві за адресою: м.Київ, вул.Смілянська, 6, яке мотивоване тим, що в СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві на стадії досудового розслідування знаходиться кримінальне провадження №0000120 від 21.08.2013р. відносно cлужбових осіб ТОВ "Толтекс" () за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, в ході досудового розслідування якого встановлено, що в рамках документування та збору матеріалів стосовно готування злочину направленого на ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, отриманно інформацію щодо проведення протиправних дій з боку службових осіб ТОВ «Толтекс». Службові особи ТОВ «Толтекс» імпортують на теріторію України товари широкого вжитку. Імпортований товар реалізується споживачам за готівковий рахунок, а для документального оформлення незаконно проведених операцій підприємтсво використовує реквізити суб*єктів господарської діяльності з «ознаками фіктивності» таких як ТОВ «Трест-Торг» () та ПП «Лів-Компані.ЮА.» (). Так, на підставі зібраних матеріалів була проведена судово- почеркознавча експертиза зразків підписів на фінансово-господарських документах, укладених між ТОВ «Толтекс» і ТОВ «Трест-Торг» та отримано висновок експерта №747 від 15.08.2013р., згідно якого встановлено, що службовими особами ТОВ «Толтекс» були використанні документи, які підписані невстановленими особами від імені директора ТОВ «Трест-Торг» ОСОБА_3 Тобто, службовими особами ТОВ «Толтекс», шляхом використання реквізитів підприємств з «ознаками фіктивності» та перекручення звітних даних, не сплачено до бюджету податку з ПДВ на суму 2 900 тис. грн., згідно наданої до ДПІ податкової звітності. Встановлено, що ТОВ «Толтекс» () зареєстроване за адресою: м.Київ, вул.Литвиненко-Вольгемут, 3, ПП «Лів-Компані.ЮА.» (), ПП «ЛІВ-Компані.РУ» () та ТОВ «Трест-Торг» () за місцем реєстрації не знаходяться. ПП «ЛІВ-Компані.РУ» () зареєстровано в ДПІ у Солом*янському ГУ Міндоходів у м.Києві за податковою адресою: м.Київ, вул.П.Радченка, 27/29. Директором та засновником підприємства є ОСОБА_4, який зареєстрований у АДРЕСА_1 та знаходиться в розшуку по лінії МВС України в м.Києві. З усіх вищезазначених фактів вбачається, що фінансово-господарська діяльність осіб ТОВ "Толтекс" () з ПП «ЛІВ-Компані.РУ» () здійснюється поза межами правового поля що в свою чергу свідчить про не набуття належним чином цивільної право, дієздатності підприємств, фінансово-господарські взаємовідносини є фіктивними правочинами та такими, що вчинено без наміру створення правових наслідків, які обумовлювались цими правочинами. Також, в ході досудового розслідування встановлено, що 03.04.2013р., ПП «ЛІВ-Компані.РУ» () зареєстровано в ДПІ у Солом*янському районі ГУ Міндоходів у м.Києві, в приміщеннях якої зберігаються звітні та реєстраційні документи підприємства. Тимчасовий доступ до речей і документів є необхідним, оскільки вказані документи містять інформацію, яка несе доказову базу для кримінального провадження, в подальшому можуть бути направленні на почеркознавчу експертизу та містяться в адміністративних приміщеннях ДПІ у Солом*янському районі ГУ Міндоходів у м.Києві. Приймаючи до уваги наведене, просив клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні та необхідність застосування заходів забезпечення кримінального провадження, про які він просить суд, а також просив розглядати клопотання без виклику представника ПП «ЛІВ-Компані.РУ» як особи, до документів якої, він просить надати доступ, а також у відсутності представника ДПІ у Солом*янському районі ГУ Міндоходів у м.Києві як особи, що володіє документами відносно ПП «ЛІВ-Компані.РУ», тимчасовий доступ до яких він просить дозволити, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення цих документів.

Враховуючи підстави і мотиви клопотання, суд вважає за необхідне розглядати клопотання без виклику представників ПП «ЛІВ-Компані.РУ» і ДПІ у Солом*янському районі ГУ Міндоходів у м.Києві в порядку частини 2 ст.163 КПК України, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення документів, тимчасовий доступ до яких просить дозволити слідчий.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши зміст клопотання і надані суду письмові докази, оцінивши потреби досудового розслідування, які виправдовують такий ступінь втручання у права та свободи ПП «ЛІВ-Компані.РУ», про який йдеться в клопотанні слідчого та приймаючи до уваги, що застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, є виправданим, оскільки має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому клопотання суд визнає обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 160, 163, 164, 165, 166, 395 КПК України, суд, -

У х в а л и в :

Клопотання задовольнити.

ДПІ у Солом*янському районі ГУ Міндоходів у м.Києві (м.Київ, вул.Смілянська, 6) надати (забезпечити) старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м.Києві лейтенанту податкової міліції Замятіну А.В. тимчасовий доступ з наданням права їх вилучення (здійснення виїмки) до звітних та реєстраційних документів підприємства ПП «ЛІВ-Компані.РУ» (), які знаходяться в адміністративних приміщеннях ДПІ у Солом*янському районі ГУ Міндоходів у м.Києві за адресою: м.Київ, вул.Смілянська, 6.

Строк дії ухвали - один місяць з дня постановлення ухвали.

Відповідно до частини 1 ст.166 КПК України, у разі не виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржено до Апеляційного суду м.Києва протягом п*яти днів з дня її оголошення, а особами, без виклику яких постановлено ухвалу - протягом п*яти днів з дня отримання її копії.

Слідчий суддя: