пр. № 1-кс/759/2050/15
ун. № 759/7335/15-к
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
13 травня 2015 року Святошинський районний суд м.Києва в складі:

слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

розглянувши в судовому засіданні в м.Києві клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про застосування заходу забезпечення кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000045 від 06.06.2014 року, -

ВСТАНОВИВ:
13.05.2015 до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , яке погоджене прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ та вилучення належним чином завірених документів, що містять охоронювану законом таємницю в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ") (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), що стосуються використання наступних ІР-адрес.

В обґрунтування вказаного клопотання зазначаючи, що в проваджені СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві перебуває кримінальне провадження № 0000045 від 06.06.2014 року, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ст.27 ч.5,ст.212 ч.3; ст.205 ч.1; ст.209 ч.3; ст.205 ч.2; ст.28 ч.2,ст.205 ч.1; ст.191 ч.5 КК України. Так, згідно аналітичної довідки № 96/16-20/38376270 від 17.04.2014, складеної управлінням боротьби з відмивання доходів, одержаних злочинним шляхом ІНФОРМАЦІЯ_3 встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » під час фінансово-господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), яке формувало сумнівний податковий кредит від підприємств, що мають ознаки фіктивності: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_4 ), в період з 01.11.13 по 31.12.2013, проводило розрахунки за рахунок коштів, що можливо отримувалися з державного бюджету за фактично непоставлені товари, роботи (послуги), чим завдали збитки державі на загальну суму 617 394, 00 грн. Також, проведеними слідчо-оперативними заходами встановлено, що невстановлені досудовим розслідуванням особами були зареєстровані або перереєстровані на підставних осіб ряд підприємств, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_6 ), ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (код НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (код НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (код НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код НОМЕР_29 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_32 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_30 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_33 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_31 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_32 ), ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_33 )з метою прикриття незаконної діяльності, шляхом використання їх реквізитів та банківських рахунків у злочинних схемах зі створення штучної документальної видимості здійснення фінансово-господарських операцій для незаконного завищення валових витрат з податку на прибуток підприємств та податкового кредиту з податку на додану вартість підприємствам реального сектору економіки. Також на банківські рахунки вказаних суб`єктів господарської діяльності з ознаками «фіктивності» перераховувалися грошові кошти підприємств реального сектору економіки за нібито надані послуги, виконані роботи чи поставлені товари з метою переведення грошових коштів у готівкову форму та повернення їх клієнтам за вирахуванням певних відсотків. Підчас проведення досудового розслідування, допитано як свідків засновників та директорів вищевказаних фіктивних суб`єктів підприємницької діяльності, які підтвердили, що створювали їх на прохання маловідомих їм осіб за грошову винагороду. У ході досудового розслідування, допитаний як свідок ОСОБА_7 , який являється одним із учасників «конвертаційного центру», показав, що за вказівками особи на ім`я ОСОБА_8 він знімав готівкові кошти в банківських установах з рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », в сумах від 100 тис. грн. до 1 млн. грн., які в подальшому передавав іншим невідомим йому особам. Також, за вказівкою ОСОБА_8 особисто роздруковував первинні документи різних підприємств, ставив на них відповідні печатки, відвозив документи директора підприємств реального сектору економіки. Також, допитано як свідка директора та засновника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » ОСОБА_9 показав, що погодився стати директором вказаного підприємства на пропозицію малознайомого йому чоловіка за винагороду в розмірі 500 грн., до фінансово-господарської діяльності підприємств ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » він ніякого відношення не має, хто здійснював керування даними підприємствами, формував, підписував та подавав звітність, підписував первинні бухгалтерські документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » йому не відомо. Зокрема, ознаки «фіктивності», ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " підтверджуються показами засновника, директора та бухгалтера ОСОБА_10 , якого було допитано як свідка у ході досудового розслідування, який показав що він не має ніякого відношення до здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 ", мети здійснювати господарську діяльність не мав та немає, керівництво даним підприємством здійснювали особи у яких немає на це законних підстав, також показав, що дане підприємство створювалося для використання його реквізитів та банківських рахунків у злочинних схемах по наданню послуг з ухилення від сплати податків діючим підприємствам України. Допитаний як свідок засновник та директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » ОСОБА_11 показав, що погодився зареєструвати вказане підприємство та стати керівником на пропозицію малознайомої йому особи за грошову винагороду в розмірі 300 грн., до фінансово-господарської діяльності підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » він ніякого відношення не має, хто здійснював керування даним підприємством, формував, підписував та подавав звітність, підписував первинні бухгалтерські документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » йому не відомо. Допитаний як свідок засновник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » ОСОБА_12 показав, що погодився зареєструвати вказане підприємство на пропозицію малознайомої йому особи за грошову винагороду в розмірі 300 грн., до фінансово-господарської діяльності підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » він ніякого відношення не має, хто здійснював керування даним підприємством, формував, підписував та подавав звітність, підписував первинні бухгалтерські документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » йому не відомо. З метою встановлення кінцевих вигодонабувачів, які для незаконного завищення валових витрат з податку на прибуток підприємств та податкового кредиту з податку на додану вартість здійснювали віртуальні фінансово-господарські операції з вищеперерахованими підприємствами з ознаками «фіктивності», використовуючи комп`ютерні автоматизовані інформаційні системи Державної фіскальної служби України «Бест звіт», « ІНФОРМАЦІЯ_35 », «Система автоматизованого співставлення податкового співставлення податкових зобов`язань і податкового кредиту в розрізі контрагентів на рівні ДПА України», проаналізовано проведених фінансово-господарських операцій. В ході аналізу проведених фінансово-господарських операцій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », встановлено підприємство з ознаками «транзитності» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), яке в свою чергу перераховує грошові кошти на ряд підприємств з ознаками «ризиковості», одним із яких є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_34 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_35 ). Допитаний як свідок директор та бухгалтер ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » ОСОБА_13 який показав, що до здійснення фінансово-господарської діяльності підприємства він ніякого відношення не має. Також, допитаний як свідок засновник, директор та бухгалтер ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » ОСОБА_14 який показав, що до здійснення фінансово-господарської діяльності підприємств він ніякого відношення не має та став засновником за грошову винагороду від малознайомої йому особи. Крім вище викладеного, проведеним аналізом наявної інформації автоматизованих ресурсів ГУ ДФС України встановлено, що зазначена група суб`єктів підприємницької діяльності використовують наступні електронні скриньки: ІНФОРМАЦІЯ_39 , ІНФОРМАЦІЯ_40 , ІНФОРМАЦІЯ_41 , ІНФОРМАЦІЯ_42 , ІНФОРМАЦІЯ_43 , ІНФОРМАЦІЯ_44 , ІНФОРМАЦІЯ_45 , ІНФОРМАЦІЯ_46 , ІНФОРМАЦІЯ_47 , ІНФОРМАЦІЯ_48 , ІНФОРМАЦІЯ_49 , ІНФОРМАЦІЯ_50 , ІНФОРМАЦІЯ_51 , ІНФОРМАЦІЯ_52 , ІНФОРМАЦІЯ_53 , ІНФОРМАЦІЯ_54 , ІНФОРМАЦІЯ_55 , ІНФОРМАЦІЯ_56 , ІНФОРМАЦІЯ_57 , ІНФОРМАЦІЯ_58 , ІНФОРМАЦІЯ_59 , які зареєстровані в домені ІНФОРМАЦІЯ_60 , з метою подачі податкової звітності до ДПІ за місцями реєстрації підприємств та ведення протизаконної діяльності. Також, підчас досудового розслідування на підставі ухвали слідчого судді Святошинського районного суду у м. Києві ОСОБА_15 проведено тимчасовий доступ до речей і документів що містять охоронювану законом таємницю в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_61 » (код НОМЕР_36 ) про IP-адреси, з яких здійснювався доступ до вищезазначених електронних поштових скриньок, що зафіксовано протоколом тимчасового доступу до речей та документів з додатками від 08.05.2015. Проведеним аналізом наявної інформації автоматизованих ресурсів ІНФОРМАЦІЯ_62 та інформації отриманої у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_61 » встановлено, що для подачі податкової звітності у електронному вигляді зазначеної групи суб`єктів підприємницької діяльності, невстановлені слідством особи використовували наступні ІР-адреси комп`ютерів у різні проміжки часу, а саме: 2015 Feb 17 19:14:22 [ НОМЕР_37 ]; 2015 Feb 17 23:19:41 [ НОМЕР_37 ]; 2015 Mar 31 21:44:01 [ НОМЕР_38 ]; 2015 Apr 1 15:06:52 [78.111.190.207]; 2015 Apr 1 19:06:53 [78.111.190.207]; 2015 Apr 2 12:38:14 [130.185.20.189]; 2015 Apr 2 14:11:01 [37.19.194.58]; 2015 Apr 2 19:08:18 [37.19.194.58]; 2015 Apr 3 10:50:03 [37.19.149.53]; 2015 Apr 6 09:29:09 [37.19.171.27]; 2015 Apr 6 14:29:08 [37.19.171.27]; 2015 Apr 6 17:33:08 [37.19.241.192]; 2015 Apr 6 18:58:12 [37.19.241.192]; 2015 Apr 6 19:28:12 [95.111.142.140];2015 Apr 30 18:08:41 [130.185.54.219];2015 May 5 12:10:50 [37.19.192.151];2015 May 5 16:31:39 [69.60.119.24];2015 May 5 16:40:51 [37.19.192.151];2015 May 5 16:51:42 [69.60.119.24];2015 May 5 17:10:50 [37.19.192.151];2014 Oct 2 18:05:37 [95.111.188.168];2014 Oct 3 10:34:07 [37.19.173.211];2014 Oct 7 10:45:50 [95.111.241.176];2014 Oct 7 11:19:06 [93.180.236.130];2014 Oct 7 17:58:00 [93.180.236.130];2014 Oct 7 19:58:48 [78.111.186.81];2014 Oct 7 20:22:22 [93.72.215.102];2014 Oct 10 18:08:20 [130.185.10.73];2014 Oct 13 10:32:37 [78.111.186.190];2014 Oct 14 10:38:30 [95.111.173.92];2014 Oct 15 10:23:25 [93.180.205.4];2014 Oct 20 22:22:20 [130.185.57.189];2014 Oct 21 11:59:43 [130.185.20.143];2014 Oct 27 17:53:41 [78.111.186.180];2014 Oct 28 10:28:16 [95.111.253.204];2014 Nov 3 18:00:28 [130.185.11.150];2014 Nov 4 10:52:37 [130.185.57.114];2014 Nov 10 20:21:37 [93.180.229.95];2014 Nov 11 11:32:14 [78.111.187.155];2014 Nov 11 16:32:13 [78.111.187.155];2014 Nov 12 13:26:19 [130.185.14.251];2014 Nov 30 19:35:01 [93.72.209.202];2014 Dec 1 12:45:24 [95.111.152.70];2014 Dec 1 18:59:46 [95.111.152.70];2014 Dec 2 11:21:52 [130.185.54.209];2014 Dec 10 20:41:03 [130.180.213.97];2014 Dec 10 22:49:40 [130.180.213.97];2014 Dec 10 23:19:41 [130.180.213.97];2014 Dec 11 10:31:30 [37.19.187.104];2014 Dec 11 11:01:27 [37.19.187.104];2014 Dec 11 12:19:44 [78.111.187.133];2014 Dec 12 20:44:37 [95.111.209.42];2014 Dec 13 13:28:05 [130.185.13.166];2014 Dec 15 18:59:57 [130.185.55.226];2014 Dec 15 21:53:00 [130.185.29.182];2014 Dec 16 11:09:15 [95.111.237.193];2014 Dec 25 19:16:15 [130.180.214.192];2014 Dec 26 10:21:02 [95.111.152.189];2014 Dec 26 11:33:00 [78.111.186.213];2015 Jan 6 16:36:03 [95.111.236.159];2015 Jan 8 10:02:59 [37.19.152.247];2015 Jan 9 16:37:04 [78.111.187.243];2015 Jan 9 18:30:20 [130.185.19.156];2015 Jan 12 00:37:18 [37.19.252.235];2015 Jan 12 01:37:09 [37.19.252.235];2015 Jan 12 09:56:31 [37.19.192.242];2015 Jan 13 23:00:43 [130.180.223.180];2015 Jan 14 11:08:19 [130.185.0.32];2015 Jan 16 21:23:49 [78.111.187.121];2015 Jan 16 21:54:15 [78.111.187.17];2015 Jan 16 22:23:49 [78.111.186.126];2015 Jan 16 22:53:48 [95.111.233.248];2015 Jan 19 18:09:32 [95.111.215.157];2015 Jan 19 22:56:07 [130.185.37.76];2015 Apr 14 09:24:19 [37.19.178.56];2015 Apr 14 19:24:14 [37.19.178.56];2015 Apr 14 23:25:55 [37.19.135.188];2015 Apr 15 09:30:52 [95.111.174.179];2015 Apr 15 21:43:02 [95.111.174.179];2015 Apr 16 10:56:24 [130.185.56.147];2015 Apr 16 17:56:24 [130.185.56.147];2015 Feb 11 17:29:28 [93.180.192.249];2015 Feb 11 17:58:16 [93.180.192.249];2015 Feb 12 11:16:35 [95.111.228.57];2015 May 5 17:11:08 [69.60.119.24];2015 May 5 17:40:53 [37.19.192.151];2015 Apr 30 18:08:45 [130.185.54.219];2015 May 5 12:10:54 [37.19.192.151];2015 Apr 29 17:51:16 [95.111.158.234];2015 Apr 28 17:54:23 [130.185.60.48];2015 Apr 29 09:40:12 [95.111.158.234];2015 Apr 24 12:56:27 [130.180.210.121];2015 Apr 23 19:33:35 [37.19.128.21];2015 Apr 24 09:56:30 [130.180.210.121];2015 Apr 10 20:27:11 [93.180.247.167];2015 Apr 14 13:10:52 [37.19.178.56];2015 Apr 9 15:24:38 [93.180.200.58];2015 Apr 9 17:55:22 [130.185.16.126];2015 Jan 21 13:45:02 [95.111.231.119];2015 Jan 21 17:16:48 [78.111.187.57];2015 Jan 21 20:46:49 [78.111.187.57];2015 Jan 22 11:46:44 [78.111.186.131];2015 Jan 22 20:19:38 [78.111.186.88];2015 Jan 23 09:27:53 [212.90.62.51];2015 Jan 28 19:35:14 [78.111.187.63];2015 Jan 29 10:47:57 [95.111.169.29];2015 Jan 30 20:07:33 [93.180.196.166];2015 Jan 30 22:20:10 [93.72.209.202];2015 Jan 31 12:44:37 [130.185.29.128];2015 Jan 31 23:26:17 [95.111.251.38];2015 Feb 1 18:00:34 [37.19.178.199];2015 Feb 2 10:31:02 [37.19.220.222];2015 Feb 13 19:54:59 [93.180.237.129];2015 Feb 14 21:47:03 [78.111.186.22];2015 Feb 15 17:40:53 [78.111.186.96];2015 Feb 15 18:10:52 [78.111.187.189];2015 Feb 16 23:43:14 [78.111.186.64];2015 Feb 17 00:13:16 [78.111.186.143];2015 Feb 17 17:59:44 [95.111.161.55];2015 Feb 18 21:58:16 [130.185.10.49];2015 Feb 19 11:29:19 [95.111.155.239];2015 Feb 19 23:52:53 [95.111.144.236];2015 Feb 20 00:22:53 [95.111.144.236];2015 Feb 20 09:52:14 [95.111.235.222];2015 Feb 22 18:22:35 [78.111.187.111];2015 Feb 22 18:52:32 [78.111.187.98];2015 Feb 22 19:22:34 [78.111.187.139];2015 Feb 22 19:52:35 [78.111.186.62];2015 Feb 22 22:52:33 [78.111.186.27];2015 Feb 22 23:22:33 [78.111.186.4];2015 Feb 22 23:52:33 [78.111.187.240];2015 Feb 23 00:52:33 [78.111.186.236];2015 Feb 23 12:12:07 [130.180.222.233];2015 Feb 25 20:26:00 [37.19.226.216];2015 Mar 2 11:12:44 [95.111.147.199];2015 Mar 2 14:01:56 [95.111.255.9];2015 Mar 2 15:15:06 [93.180.213.152];2015 Mar 11 23:18:34 [130.185.16.169];2015 Mar 12 10:38:38 [37.19.193.245];2015 Mar 12 23:20:34 [95.111.223.139];2015 Mar 13 08:50:16 [130.185.18.178];2015 Mar 19 18:56:06 [130.185.35.176];2015 Mar 20 12:36:39 [130.185.32.64];2015 Mar 27 12:21:40 [78.111.190.113];2015 Apr 7 10:14:02 [130.185.36.216];2015 Apr 16 12:07:21 [130.185.56.147];2015 Apr 21 00:35:52 [37.19.156.181];2015 Apr 21 09:29:17 [95.111.237.53];2015 Apr 20 01:30:33 [95.111.223.188];2015 Apr 20 09:43:23 [37.19.156.181];2015 Apr 19 21:00:35 [95.111.169.58];2015 Apr 19 22:30:34 [95.111.223.188];2015 Apr 19 01:12:23 [95.111.143.53];2015 Apr 19 12:30:37 [95.111.169.58];2015 Apr 17 18:50:03 [93.180.238.146];2015 Apr 18 22:12:24 [95.111.143.53];2015 Apr 17 00:25:54 [95.111.146.55];2015 Apr 17 10:20:04 [93.180.238.146];2015 Apr 16 17:56:25 [130.185.56.147];2015 Apr 16 21:25:54 [95.111.146.55];2015 Apr 15 21:43:03 [95.111.174.179];2015 Apr 16 10:56:25 [130.185.56.147];2015 Apr 15 00:25:56 [37.19.135.188];2015 Apr 15 09:30:53 [95.111.174.179];2014 Dec 22 11:26:08 [93.180.202.108];2015 Apr 16 17:56:35 [130.185.56.147];2015 Apr 15 21:43:09 [95.111.174.179];2015 Apr 16 10:56:31 [130.185.56.147];2015 Mar 24 18:08:12 [78.111.185.85];2015 Mar 24 18:38:11 [78.111.185.134];2015 Mar 24 19:08:10 [78.111.190.155];2015 Apr 6 17:58:14 [37.19.241.192];2015 Mar 5 12:08:23 [37.19.158.224];2015 Mar 5 15:00:22 [37.19.141.79];2015 Mar 6 23:35:58 [37.19.229.76];2015 Mar 10 13:12:27 [37.19.252.136];2015 Mar 10 18:11:19 [37.19.252.136];2015 Mar 11 09:35:35 [37.19.221.79];2015 Apr 21 18:59:14 [95.111.237.53];2015 Apr 21 00:35:51 [37.19.156.181];2015 Apr 21 09:29:15 [95.111.237.53];2015 Apr 20 01:30:32 [95.111.223.188];2015 Apr 20 09:43:22 [37.19.156.181];2015 Apr 19 21:00:34 [95.111.169.58];2015 Apr 19 22:30:33 [95.111.223.188];2014 Sep 26 14:39:10 [37.19.136.230];2015 Mar 16 23:31:51 [95.111.156.97];2015 Mar 17 12:13:35 [37.19.162.166];2015 Mar 16 18:23:30 [37.19.133.150];2015 Mar 16 22:01:58 [95.111.156.97];2015 Mar 14 13:19:55 [37.19.213.5];2015 Mar 14 15:40:54 [95.111.160.15];2015 Mar 13 23:50:16 [130.185.18.178];2015 Mar 14 00:20:16 [130.185.18.178];2015 Mar 14 11:19:57 [37.19.213.5];2015 Mar 12 23:20:40 [95.111.223.139];2015 Mar 13 08:50:21 [130.185.18.178];2015 Mar 11 23:18:38 [130.185.16.169];2015 Mar 11 10:12:41 [37.19.221.79];2015 Mar 11 11:18:42 [130.185.16.169];2014 Apr 22 13:27:30 [93.72.208.68];2014 Jul 15 22:19:38 [46.247.184.193];2014 Jul 15 22:49:25 [93.72.208.68];2014 Jul 15 10:49:38 [46.247.188.192];2014 Jul 15 11:19:26 [93.72.208.68];2014 Mar 13 20:29:06 [93.72.208.68];2014 Jul 15 22:19:21 [46.247.184.193];2014 Jul 15 22:49:19 [93.72.208.68];2014 Jul 15 10:49:20 [46.247.188.192];2014 Jul 15 11:19:19 [93.72.208.68]. З метою встановлення місцезнаходження осіб, які вчинили вищевказаний злочин, та інших причетних до вчинення злочину осіб, необхідно встановити осіб, які використовували зазначені ІР-адреси у вищевказані проміжки часу та хто надсилав податкову звітність та за якою фактичною адресою знаходився комп`ютер з якого була відправлена звітність до податкових органів. Достовірно встановлено що вказана інформація,а саме: договори на обслуговування, реквізити суб`єкта господарювання, який сплачує за користування мережею Інтернет, акти звірок та інформація стосовного того за якою фактичною адресою був розташований комп`ютер за допомогою якого здійснювався вихід до мережі Інтернет, міститься у провайдераТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »(ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ")(код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ).

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні та необхідність застосування заходу забезпечення кримінального провадження, про який він просить суд, а також просила розглядати клопотання без представників ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ".

Враховуючи мотиви клопотання, суд вважає за необхідне розглядати клопотання без виклику даного представника в порядку частини 2 ст.163 КПК України.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, щодо правопорушення внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000045 від 06.06.2014 року, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ст.27 ч.5,ст.212 ч.3; ст.205 ч.1; ст.209 ч.3; ст.205 ч.2; ст.28 ч.2,ст.205 ч.1; ст.191 ч.5 КК України, вислухавши думку слідчого, суд прийшов до висновку про необхідність часткового задоволення клопотання, виходячи із наступного.

Відповідно ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч.1 ст.131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Частиною 2 ст.131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Приймаючи до уваги вищенаведене та зважаючи на те, що в ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " знаходяться документи, які мають значення до доказів по кримінальному провадженні, та містять охоронювану законом таємницю, але іншим способом неможливо встановити осіб, які використовують вищезазначені підприємства для надання послуг з мінімізації податкових зобов`язань підприємствам реально діючого сектору економіки, виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів (в тому числі і в електронному вигляді), які містять охоронювану законом таємницю, а саме отримання інформації, яка знаходиться у володінні ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " щодо користувачів послуг (із зазначенням персональних даних), поштових адрес за якими розміщено обладнання, анкетних даних осіб з якими укладено договори на надання послуг доступу до мережі Інтернет, суд вважає за можливе дати тимчасовий доступ до речей та документів які містять охоронювану законом таємницю.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 160, 162, 395 КПК України, суд, -

УХВАЛИВ:
Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 , та/або оперативним працівникам за її дорученням на тимчасовий доступ та вилучення належним чином завірених документів, що містять охоронювану законом таємницю в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ") (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), що стосуються використання наступних ІР-адрес, а саме:

2015 Feb 17 19:14:22 [ НОМЕР_37 ]; 2015 Feb 17 23:19:41 [ НОМЕР_37 ]; 2015 Mar 31 21:44:01 [ НОМЕР_38 ]; 2015 Apr 1 15:06:52 [78.111.190.207]; 2015 Apr 1 19:06:53 [78.111.190.207]; 2015 Apr 2 12:38:14 [130.185.20.189]; 2015 Apr 2 14:11:01 [37.19.194.58]; 2015 Apr 2 19:08:18 [37.19.194.58]; 2015 Apr 3 10:50:03 [37.19.149.53]; 2015 Apr 6 09:29:09 [37.19.171.27]; 2015 Apr 6 14:29:08 [37.19.171.27]; 2015 Apr 6 17:33:08 [37.19.241.192]; 2015 Apr 6 18:58:12 [37.19.241.192]; 2015 Apr 6 19:28:12 [95.111.142.140]; 2015 Apr 30 18:08:41 [130.185.54.219]; 2015 May 5 12:10:50 [37.19.192.151]; 2015 May 5 16:31:39 [69.60.119.24]; 2015 May 5 16:40:51 [37.19.192.151]; 2015 May 5 16:51:42 [69.60.119.24]; 2015 May 5 17:10:50 [37.19.192.151]; 2014 Oct 2 18:05:37 [95.111.188.168]; 2014 Oct 3 10:34:07 [37.19.173.211]; 2014 Oct 7 10:45:50 [95.111.241.176]; 2014 Oct 7 11:19:06 [93.180.236.130]; 2014 Oct 7 17:58:00 [93.180.236.130]; 2014 Oct 7 19:58:48 [78.111.186.81]; 2014 Oct 7 20:22:22 [93.72.215.102]; 2014 Oct 10 18:08:20 [130.185.10.73]; 2014 Oct 13 10:32:37 [78.111.186.190]; 2014 Oct 14 10:38:30 [95.111.173.92]; 2014 Oct 15 10:23:25 [93.180.205.4]; 2014 Oct 20 22:22:20 [130.185.57.189]; 2014 Oct 21 11:59:43 [130.185.20.143]; 2014 Oct 27 17:53:41 [78.111.186.180]; 2014 Oct 28 10:28:16 [95.111.253.204]; 2014 Nov 3 18:00:28 [130.185.11.150]; 2014 Nov 4 10:52:37 [130.185.57.114]; 2014 Nov 10 20:21:37 [93.180.229.95]; 2014 Nov 11 11:32:14 [78.111.187.155]; 2014 Nov 11 16:32:13 [78.111.187.155]; 2014 Nov 12 13:26:19 [130.185.14.251]; 2014 Nov 30 19:35:01 [93.72.209.202]; 2014 Dec 1 12:45:24 [95.111.152.70]; 2014 Dec 1 18:59:46 [95.111.152.70]; 2014 Dec 2 11:21:52 [130.185.54.209]; 2014 Dec 10 20:41:03 [130.180.213.97]; 2014 Dec 10 22:49:40 [130.180.213.97]; 2014 Dec 10 23:19:41 [130.180.213.97]; 2014 Dec 11 10:31:30 [37.19.187.104]; 2014 Dec 11 11:01:27 [37.19.187.104]; 2014 Dec 11 12:19:44 [78.111.187.133]; 2014 Dec 12 20:44:37 [95.111.209.42]; 2014 Dec 13 13:28:05 [130.185.13.166]; 2014 Dec 15 18:59:57 [130.185.55.226]; 2014 Dec 15 21:53:00 [130.185.29.182]; 2014 Dec 16 11:09:15 [95.111.237.193]; 2014 Dec 25 19:16:15 [130.180.214.192]; 2014 Dec 26 10:21:02 [95.111.152.189]; 2014 Dec 26 11:33:00 [78.111.186.213]; 2015 Jan 6 16:36:03 [95.111.236.159]; 2015 Jan 8 10:02:59 [37.19.152.247]; 2015 Jan 9 16:37:04 [78.111.187.243]; 2015 Jan 9 18:30:20 [130.185.19.156]; 2015 Jan 12 00:37:18 [37.19.252.235]; 2015 Jan 12 01:37:09 [37.19.252.235]; 2015 Jan 12 09:56:31 [37.19.192.242]; 2015 Jan 13 23:00:43 [130.180.223.180]; 2015 Jan 14 11:08:19 [130.185.0.32]; 2015 Jan 16 21:23:49 [78.111.187.121];2015 Jan 16 21:54:15 [78.111.187.17]; 2015 Jan 16 22:23:49 [78.111.186.126]; 2015 Jan 16 22:53:48 [95.111.233.248]; 2015 Jan 19 18:09:32 [95.111.215.157]; 2015 Jan 19 22:56:07 [130.185.37.76]; 2015 Apr 14 09:24:19 [37.19.178.56]; 2015 Apr 14 19:24:14 [37.19.178.56]; 2015 Apr 14 23:25:55 [37.19.135.188]; 2015 Apr 15 09:30:52 [95.111.174.179]; 2015 Apr 15 21:43:02 [95.111.174.179]; 2015 Apr 16 10:56:24 [130.185.56.147]; 2015 Apr 16 17:56:24 [130.185.56.147]; 2015 Feb 11 17:29:28 [93.180.192.249]; 2015 Feb 11 17:58:16 [93.180.192.249]; 2015 Feb 12 11:16:35 [95.111.228.57]; 2015 May 5 17:11:08 [69.60.119.24];2015 May 5 17:40:53 [37.19.192.151]; 2015 Apr 30 18:08:45 [130.185.54.219]; 2015 May 5 12:10:54 [37.19.192.151]; 2015 Apr 29 17:51:16 [95.111.158.234]; 2015 Apr 28 17:54:23 [130.185.60.48]; 2015 Apr 29 09:40:12 [95.111.158.234]; 2015 Apr 24 12:56:27 [130.180.210.121]; 2015 Apr 23 19:33:35 [37.19.128.21]; 2015 Apr 24 09:56:30 [130.180.210.121]; 2015 Apr 10 20:27:11 [93.180.247.167]; 2015 Apr 14 13:10:52 [37.19.178.56]; 2015 Apr 9 15:24:38 [93.180.200.58]; 2015 Apr 9 17:55:22 [130.185.16.126]; 2015 Jan 21 13:45:02 [95.111.231.119]; 2015 Jan 21 17:16:48 [78.111.187.57]; 2015 Jan 21 20:46:49 [78.111.187.57]; 2015 Jan 22 11:46:44 [78.111.186.131]; 2015 Jan 22 20:19:38 [78.111.186.88]; 2015 Jan 23 09:27:53 [212.90.62.51]; 2015 Jan 28 19:35:14 [78.111.187.63]; 2015 Jan 29 10:47:57 [95.111.169.29]; 2015 Jan 30 20:07:33 [93.180.196.166]; 2015 Jan 30 22:20:10 [93.72.209.202]; 2015 Jan 31 12:44:37 [130.185.29.128]; 2015 Jan 31 23:26:17 [95.111.251.38];2015 Feb 1 18:00:34 [37.19.178.199]; 2015 Feb 2 10:31:02 [37.19.220.222]; 2015 Feb 13 19:54:59 [93.180.237.129]; 2015 Feb 14 21:47:03 [78.111.186.22]; 2015 Feb 15 17:40:53 [78.111.186.96]; 2015 Feb 15 18:10:52 [78.111.187.189];2015 Feb 16 23:43:14 [78.111.186.64]; 2015 Feb 17 00:13:16 [78.111.186.143]; 2015 Feb 17 17:59:44 [95.111.161.55]; 2015 Feb 18 21:58:16 [130.185.10.49]; 2015 Feb 19 11:29:19 [95.111.155.239]; 2015 Feb 19 23:52:53 [95.111.144.236]; 2015 Feb 20 00:22:53 [95.111.144.236]; 2015 Feb 20 09:52:14 [95.111.235.222]; 2015 Feb 22 18:22:35 [78.111.187.111]; 2015 Feb 22 18:52:32 [78.111.187.98]; 2015 Feb 22 19:22:34 [78.111.187.139];2015 Feb 22 19:52:35 [78.111.186.62]; 2015 Feb 22 22:52:33 [78.111.186.27]; 2015 Feb 22 23:22:33 [78.111.186.4]; 2015 Feb 22 23:52:33 [78.111.187.240]; 2015 Feb 23 00:52:33 [78.111.186.236]; 2015 Feb 23 12:12:07 [130.180.222.233]; 2015 Feb 25 20:26:00 [37.19.226.216]; 2015 Mar 2 11:12:44 [95.111.147.199]; 2015 Mar 2 14:01:56 [95.111.255.9]; 2015 Mar 2 15:15:06 [93.180.213.152]; 2015 Mar 11 23:18:34 [130.185.16.169]; 2015 Mar 12 10:38:38 [37.19.193.245]; 2015 Mar 12 23:20:34 [95.111.223.139]; 2015 Mar 13 08:50:16 [130.185.18.178]; 2015 Mar 19 18:56:06 [130.185.35.176]; 2015 Mar 20 12:36:39 [130.185.32.64]; 2015 Mar 27 12:21:40 [78.111.190.113]; 2015 Apr 7 10:14:02 [130.185.36.216]; 2015 Apr 16 12:07:21 [130.185.56.147]; 2015 Apr 21 00:35:52 [37.19.156.181]; 2015 Apr 21 09:29:17 [95.111.237.53]; 2015 Apr 20 01:30:33 [95.111.223.188]; 2015 Apr 20 09:43:23 [37.19.156.181]; 2015 Apr 19 21:00:35 [95.111.169.58]; 2015 Apr 19 22:30:34 [95.111.223.188]; 2015 Apr 19 01:12:23 [95.111.143.53]; 2015 Apr 19 12:30:37 [95.111.169.58]; 2015 Apr 17 18:50:03 [93.180.238.146]; 2015 Apr 18 22:12:24 [95.111.143.53]; 2015 Apr 17 00:25:54 [95.111.146.55]; 2015 Apr 17 10:20:04 [93.180.238.146]; 2015 Apr 16 17:56:25 [130.185.56.147]; 2015 Apr 16 21:25:54 [95.111.146.55]; 2015 Apr 15 21:43:03 [95.111.174.179]; 2015 Apr 16 10:56:25 [130.185.56.147]; 2015 Apr 15 00:25:56 [37.19.135.188]; 2015 Apr 15 09:30:53 [95.111.174.179]; 2014 Dec 22 11:26:08 [93.180.202.108]; 2015 Apr 16 17:56:35 [130.185.56.147]; 2015 Apr 15 21:43:09 [95.111.174.179]; 2015 Apr 16 10:56:31 [130.185.56.147]; 2015 Mar 24 18:08:12 [78.111.185.85]; 2015 Mar 24 18:38:11 [78.111.185.134]; 2015 Mar 24 19:08:10 [78.111.190.155]; 2015 Apr 6 17:58:14 [37.19.241.192]; 2015 Mar 5 12:08:23 [37.19.158.224]; 2015 Mar 5 15:00:22 [37.19.141.79]; 2015 Mar 6 23:35:58 [37.19.229.76]; 2015 Mar 10 13:12:27 [37.19.252.136]; 2015 Mar 10 18:11:19 [37.19.252.136]; 2015 Mar 11 09:35:35 [37.19.221.79]; 2015 Apr 21 18:59:14 [95.111.237.53]; 2015 Apr 21 00:35:51 [37.19.156.181]; 2015 Apr 21 09:29:15 [95.111.237.53]; 2015 Apr 20 01:30:32 [95.111.223.188]; 2015 Apr 20 09:43:22 [37.19.156.181]; 2015 Apr 19 21:00:34 [95.111.169.58]; 2015 Apr 19 22:30:33 [95.111.223.188]; 2014 Sep 26 14:39:10 [37.19.136.230]; 2015 Mar 16 23:31:51 [95.111.156.97]; 2015 Mar 17 12:13:35 [37.19.162.166]; 2015 Mar 16 18:23:30 [37.19.133.150]; 2015 Mar 16 22:01:58 [95.111.156.97]; 2015 Mar 14 13:19:55 [37.19.213.5]; 2015 Mar 14 15:40:54 [95.111.160.15]; 2015 Mar 13 23:50:16 [130.185.18.178]; 2015 Mar 14 00:20:16 [130.185.18.178]; 2015 Mar 14 11:19:57 [37.19.213.5]; 2015 Mar 12 23:20:40 [95.111.223.139]; 2015 Mar 13 08:50:21 [130.185.18.178]; 2015 Mar 11 23:18:38 [130.185.16.169]; 2015 Mar 11 10:12:41 [37.19.221.79]; 2015 Mar 11 11:18:42 [130.185.16.169]; 2014 Apr 22 13:27:30 [93.72.208.68]; 2014 Jul 15 22:19:38 [46.247.184.193]; 2014 Jul 15 22:49:25 [93.72.208.68]; 2014 Jul 15 10:49:38 [46.247.188.192]; 2014 Jul 15 11:19:26 [93.72.208.68]; 2014 Mar 13 20:29:06 [93.72.208.68]; 2014 Jul 15 22:19:21 [46.247.184.193]; 2014 Jul 15 22:49:19 [93.72.208.68]; 2014 Jul 15 10:49:20 [46.247.188.192]; 2014 Jul 15 11:19:19 [93.72.208.68];

1. Надати тимчасовий доступ до інформації про зв`язок кінцевих обладнань споживачів телекомунікаційних послуг, які використовували вищезазначені ІР-адреси у вказані проміжки часу.

2. Зобов`язати ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " виготовити на паперовому та електронному носіях документ за вказаними вище абонентськими номерами та періодом часу з наступними відомостями:
- Поштові адреси розташування обладнань споживачів телекомунікаційних послуг, за допомогою яких здійснювалось з`єднання з мережею Інтернет.
- Надати належним чином завірені копії договорів на обслуговування, реквізитів суб`єктів господарювання чи фізичних осіб, які сплачують за користування даною мережею, акти звірки розрахунків тощо.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва протягом 5-ти днів з дня її оголошення, а особами без виклику яких постановлено ухвалу протягом 5-ти днів з дня отримання копії даної ухвали.

Слідчий суддя: