печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 грудня 2014 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 про дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії,

В С Т А Н О В И В :

Слідчий ОСОБА_4 звернувся з клопотанням, погодженим Заступником начальника другого відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях слідчих Центрального апарату Генеральної прокуратури України ОСОБА_5 про дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності Державного агентства екологічних інвестицій України ().

Зі змісту та матеріалів клопотання, Головним слідчим управлінням Генеральної прокуратури України проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні за фактом заволодіння службовими особами Державного агентства екологічних інвестицій України шляхом зловживання службовим становищем бюджетними коштами в особливо великих розмірах за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст. 191 КК України.

Установлено, що службовими особами Державного агентства екологічних інвестицій України упродовж 2012-2014 років при виконанні цільових програм за кошти державного бюджету за попередньою змовою з переможцями державних закупівель, а саме ТОВ «Софтлайн-ІТ» (код 23721848), ТОВ «Євро індекс-Техно» (код 34694705), ДП «КМ Техно» (код 13681467), ТОВ «ТЮФ Рейнланд Україна» (код 31113205), ТОВ «Професіонал» (код 31095988), укладено угоди на закупівлю товарів робіт і послуг.

Також установлено, що у подальшому службові особи зазначених підприємств частину отриманих від Державного агентства екологічних інвестицій України коштів перерахували не на цілі, пов`язані з виконанням робіт (послуг) за кошти державного бюджету, а на суб`єкти господарської діяльності, які мають ознаки фіктивності або мали у контрагентах підприємства з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Ріторно» (код 37265858), ТОВ «МТТ-Строй» (код 37212083), ТОВ «ІЕК «Верес» (код 36758414), ТОВ «Фобос-О» (код 38150128), ТОВ «Вітал-Тех» (код 38098097), ТОВ «Укрконсалт-2012» (код 38098037), ТОВ «Онікс Компані ЛТД» (код 37817014), ТОВ «Інформ. Мереживо» (код 36089007), ТОВ «Елсвік» (код 36291384), ТОВ «Айкюжн» (код 35908770), ТОВ «Еколайн-СТ» (код 37882209), ТОВ «Монтаж-Універсал» (код 38244634), ТОВ «Об`єднані Технології Експозицій» (код 38397384), ТОВ «Нью ЛендГруп» (код 38651623), ТОВ «Інвестенергія Нью» (код 38488809).

Слідчий вказує, що виникла необхідність у проведенні позапланової виїзної документальної ревізії фінансово господарської діяльності Державного агентства екологічних інвестицій України з метою визначення розміру збитків, завданих злочинами, а також для перевірки підстав і правильності перерахування Державним агентством екологічних інвестицій України упродовж 2012-2014 років коштів державного бюджету на виконання робіт (послуг) вищевказаним суб`єктам господарювання, необхідно дослідити ряд питань фінансового господарської діяльності та дотримання законодавства про державні закупівлі Державним агентством екологічних інвестицій України у частині законності проведення усіх тендерних закупівель за 2012-2014 роки, правильності розрахунків за виконання робіт у 2012-2014 роках, повноти виконаних робіт та використання грошових коштів, отриманих від продажу квот на викиди парникових газів («Кіотський протокол») з одночасним проведенням під час ревізії зустрічних перевірок.

Заслухавши пояснення слідчого, який підтримав клопотання, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, надходжу до наступного висновку.

Згідно з ч. 6 ст. 11 Закону України Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду.

Відповідно до ч. 7 ст. 11 Закону України Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні, позапланові виїзні ревізії суб`єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження.

Вважаю, що для забезпечення розслідування в кримінальному провадженні та збирання доказів, наявні підстави для надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності Державного агентства екологічних інвестицій України.

Таким чином, клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 40, 107, 110, 309 КПК України, ст.ст. 5, 11 Закону України Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності Державного агентства екологічних інвестицій України (, м. Київ, вул. Митрополита В. Липківського, 35) за період з початку 2012 по листопад 2014 року з одночасним проведенням під час ревізії зустрічних перевірок: ТОВ «Софтлайн-ІТ» (код 23721848, м. Київ, проспект Миру, 15-а), ТОВ «Євро індекс-Техно» (код 34694705, м. Київ, проспект Перемоги, 56), ДП «КМ Техно» (код 13681467, м. Київ вул. Північно-Сирецька, 1-3), ТОВ «ТЮФ Рейнланд Україна» (код 31113205, м. Київ, вул. Червоноармійська, 77), ТОВ «Професіонал» (код 31095988, АР Крим, м. Сімферополь, проспект Кірова/вул. Леніна, 29/1), ТОВ «Ріторно» (код 37265858, м. Запоріжжя, вул. 40 років Радянській Україні, 45-б), ТОВ «МТТ - Строй» (код 37212083, м. Дніпропетровськ, вул. Героїв Сталінграду, 146), ТОВ «ІЕК «Верес» (код 36758414, м. Чернігів, вул. Київська, 14-а), ТОВ «Фобос-О» (код 38150128, м. Запоріжжя, вул. 40 років Радянській Україні, 45-б), ТОВ «Вітал-Тех» (код 38098097, м. Дніпропетровськ, проспект газети "Правда", буд. 35), ТОВ «Укрконсалт-2012» (код 38098037, Київська область, Києво-Святошинський район, с. Софіївська Борщагівка, вул. Київська, 55), ТОВ «Онікс Компані ЛТД» (код 37817014, м. Київ, вул. Охтирська, 6а, кв. (офіс) 5), ТОВ «Інформ. Мереживо» (код 36089007, м. Київ, вул. Смілянська, 17-а), ТОВ «Елсвік» (код 36291384, с. Петрівське Києво-Святошинського району, вул. Зоряна, 20), ТОВ «Айкюжн» (код 35908770, м. Київ, вул. В. Стуса, 35-37), ТОВ «Еколайн-СТ» (код 37882209, м. Київ, вул. Кіквідзе, 26, кв. (офіс) 128), ТОВ «Монтаж-Універсал» (код 38244634, м. Київ, вул. Павлівська, 22, кв. (офіс) 12/1), ТОВ «Об`єднані Технології Експозицій» (код 38397384, м. Київ, вул. Павлівська, 22, кв. (офіс) 12/1), ТОВ «Нью ЛендГруп» (код 38651623, м. Київ, вул. Звіринецька, 63), ТОВ «Інвестенергія Нью» (код 38488809, м. Донецьк, бул. Шевченка, 133).

Проведення ревізії доручити Державній фінансовій інспекції України.

На вирішення ревізії поставити наступні запитання:

- чи дотримано вимоги діючого законодавства під час створення тендерного комітету Державного агентства екологічних інвестицій України та внесення змін до його складу;

- чи відповідають річні плани закупівель та зміни до них за 2012-2014 роки включно кошторису (бюджету), державним програмам, тощо;

- чи відповідає порядок визначення процедур закупівель чинному законодавству;

- чи дотримано вимоги законодавства про державні закупівлі в частині прозорості їх здійснення;

- з якими суб`єктами господарювання впродовж 2010-2014 років Державним агентством екологічних інвестицій України () укладалися договори, за якими на користь таких юридичних осіб сплачувалися кошти за виконані роботи та надані послуги із зазначенням: номерів договорів, дат їх укладання, назв та кодів контрагентів, їх місцезнаходження, періоду та загальних сум коштів по кожному суб`єкту господарювання сплачених на їх користь за вказаним тарифом;

- чи відповідає тендерна документація (кваліфікаційна документація, кваліфікаційні вимоги) вимогам законодавства;

- - чи відповідають тендерні пропозиції (цінові пропозиції) вимогам тендерної документації (запрошенням до участі в торгах) та законодавству;

- чи наявні всі документи, що підтверджують видачу тендерної (кваліфікаційної) документації, та реєстру отриманих тендерних пропозицій;

- чи є в наявності, відповідають затвердженій формі, та достовірно складані протоколи розкриття тендерних пропозицій;

- чи дотриманий порядок розгляду та оцінки тендерних пропозицій, визначення переможця, акцепту тендерних пропозицій;

- чи дотриманий порядок складання звіту про результати процедури закупівлі;

- чи правильно застосовано процедури закупівель, в т.ч. в одного учасника;

- чи за цільовим призначенням використано кошти службовими особами агентством екологічних інвестицій України, спрямовані на закупівлю товарів, робіт і послуг, та розмір спричинених збитків;

- які суми коштів сплачено Державним агентством екологічних інвестицій України () впродовж 2012-2014 років за виконані роботи та надані послуги із зазначенням: № договору, дати укладення, предмету договору, (додаткових угод), дат перерахування коштів, сум перерахованих коштів, № рахунків, на які перераховані кошти, № рахунків, з яких перераховувались кошти на користь: ТОВ «Софтлайн-ІТ» (код 23721848), ТОВ «Євро індекс-Техно» (код 34694705), ДП «КМ Техно» (код 13681467), ТОВ «ТЮФ Рейнланд Україна» (код 31113205), ТОВ «Професіонал» (код 31095988) - окремо по кожному договору із розбивкою по місяцях/роках, у які отримувалися кошти, загальний обсяг коштів по кожному договору та за всіма договорами, укладеними з вказаними товариствами;

- чи відповідає процедура укладання договорів (додаткових угод) на закупівлю товарів, робіт і послуг між Державним агентством екологічних інвестицій України () та ТОВ «Софтлайн-ІТ» (код 23721848), ТОВ «Євро індекс-Техно» (код 34694705), ДП «КМ Техно» (код 13681467), ТОВ «ТЮФ Рейнланд Україна» (код 31113205), ТОВ «Професіонал» (код 31095988), чинному законодавству та чи відповідають умови укладених договорів (додаткових угод) вимогам тендерної документації, умовам тендерної пропозиції;

- за рахунок яких коштів Державним агентством екологічних інвестицій України () упродовж 2012-2014 років на користь: ТОВ «Софтлайн-ІТ» (код 23721848), ТОВ «Євро індекс-Техно» (код 34694705), ДП «КМ Техно» (код 13681467), ТОВ «ТЮФ Рейнланд Україна» (код 31113205), ТОВ «Професіонал» (код 31095988), сплачено кошти, отримані від продажу квот на викиди парникових газів («Кіотський протокол»);

- які обсяги робіт та послуг, за які сплачено кошти упродовж 2012-2014 років (з розбивкою по місяцях, роках та зазначенням загального обсягу по кожному товариству) виконано: ТОВ «Софтлайн-ІТ» (код 23721848), ТОВ «Євро індекс-Техно» (код 34694705), ДП «КМ Техно» (код 13681467), ТОВ «ТЮФ Рейнланд Україна» (код 31113205), ТОВ «Професіонал» (код 31095988), чи належним чином виконані умови договорів;

- чи підтверджуються документально відомості про обсяги виконаних робіт та наданих послуг, що наявні у Державного агентства екологічних інвестицій України (), документальним відомостям про обсяги виконаних робіт та наданих послуг, наявних у ТОВ «Софтлайн-ІТ» (код 23721848),ТОВ «Євро індекс-Техно» (код 34694705), ДП «КМ Техно» (код 13681467), ТОВ «ТЮФ Рейнланд Україна» (код 31113205), ТОВ «Професіонал» (код 31095988) і чи у відповідності до вимог чинного законодавства складено такі документи;

- які тарифи у відповідні звітні періоди упродовж 2012-2014 років (з розбивкою по місяцях, роках по кожному суб`єкту господарювання) було застосовано Державним агентством екологічних інвестицій України () до виконаних робіт та наданих послуг: ТОВ «Софтлайн-ІТ» (код 23721848),ТОВ «Євро індекс-Техно» (код 34694705), ДП «КМ Техно» (код 13681467), ТОВ «ТЮФ Рейнланд Україна» (код 31113205), ТОВ «Професіонал» (код 31095988) та чи правильні тарифи застосовано при розрахунку вартості таких робіт та послуг;

- яку вартість упродовж 2012-2014 років у відповідні звітні періоди (з розбивкою по місяцях, роках по кожному суб`єкту господарювання та зазначенням загальної суми) сплачено Державним агентством екологічних інвестицій України () на користь: ТОВ «Софтлайн-ІТ» (код 23721848), ТОВ «Євро індекс-Техно» (код 34694705), ДП «КМ Техно» (код 13681467), ТОВ «ТЮФ Рейнланд Україна» (код 31113205), ТОВ «Професіонал» (код 31095988), - за застосованими до цих суб`єктів господарювання тарифами за виконані роботи та надані послуги, чи правильно визначена така вартість;

- чи відповідно до вимог Законів України, нормативних актів Кабінету Міністрів України, нормативних актів інших міністерств і відомств, а також наказів, інструкцій, розпоряджень, правил та ін., Державним агентством екологічних інвестицій України () eпродовж 2012-2014 років на користь ТОВ «Софтлайн-ІТ» (код 23721848),ТОВ «Євро індекс-Техно» (код 34694705), ДП «КМ Техно» (код 13681467), ТОВ «ТЮФ Рейнланд Україна» (код 31113205), ТОВ «Професіонал» (код 31095988), сплачено кошти за виконані роботи та надані послуги, і в разі якщо ні, то вимоги яких законодавчих актів порушено;

- чи повні, достовірні та такі, що відповідають вимогам чинного законодавства та нормативних актів, документи та відомості, надані упродовж 2012-2014 років до Державного агентства екологічних інвестицій України (): ТОВ «Софтлайн-ІТ» (код 23721848), ТОВ «Євро індекс-Техно» (код 34694705), ДП «КМ Техно» (код 13681467), ТОВ «ТЮФ Рейнланд Україна» (код 31113205, ТОВ «Професіонал» (код 31095988 для отримання коштів за надані послуги та виконані роботи;

- на оплату яких товарів, робіт, послуг ТОВ «Софтлайн-ІТ» (код 23721848), ТОВ «Євро індекс-Техно» (код 34694705), ДП «КМ Техно» (код 13681467), ТОВ «ТЮФ Рейнланд Україна» (код 31113205), ТОВ «Професіонал» (код 31095988), витрачено кошти, отримані від Державного агентства екологічних інвестицій України () як оплату за виконані роботи та надані послуги (зазначивши основних контрагентів їх коди, дати перерахування коштів, суми коштів, № договору та рахунків на які перераховувалися ці кошти;

- чи мала місце упродовж 2012-2014 років заборгованість Державного агентства екологічних інвестицій України () по оплаті на користь ТОВ «Софтлайн-ІТ» (код 23721848), ТОВ «Євро індекс-Техно» (код 34694705), ДП «КМ Техно» (код 13681467), ТОВ «ТЮФ Рейнланд Україна» (код 31113205), ТОВ «Професіонал» (код 31095988) коштів за надані послуги та виконані роботи, якщо так, то у якому розмірі, в якому періоді, в зв`язку з чим вона виникала і коли погашалася.

Визначити строк проведення ревізії з 10.12.2014 по 30.12.2014 включно.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - матеріали судового провадження № 757/36040/14-к

Примірник 2 старшому слідчому в особливо важливих справах Генеральної прокуратури України ОСОБА_4

Слідчий суддя: ОСОБА_1