печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 червня 2014 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю сторони кримінального провадження - слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м.Києві ОСОБА_3 , розглянувши в судовому засіданні в м. Києві клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м.Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

16.06.2014 в провадження слідчого судді надійшло клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м.Києві ОСОБА_3 , погоджене старшим прокурором прокуратури Печерського району м.Києва ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходяться у АБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( МФО НОМЕР_2 ), а саме: документів, щодо руху грошових коштів по рахункам № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 за період з дня відкриття рахунку та по даний час (з вказівкою призначення платежів, найменування відправника та одержувача, код ЄДРПОУ відправника та одержувача, рахунків і реквізитів відправника і одержувача, номера і дати документа, дебету і кредиту, залишку на кінець операційного дня) на паперовому та електронному носіях інформації; документи, на підставі яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) відкрито рахунки№ НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 ; договори щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) працівниками АБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( МФО НОМЕР_2 )); документи щодо проведення фінансового моніторингу працівниками АБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( МФО НОМЕР_2 ) банківських операцій по розрахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); заяви на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), касових ордерів щодо зняття готівки, видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунків № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , за період з дня відкриття рахунку по даний час; довіреності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які уповноважують фізичних або юридичних осіб на здійснення операцій з грошовими коштами, що знаходяться на вищевказаному розрахунковому рахунку, які мали юридичну силу в період з дня відкриття рахунку по даний час.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що 03 червня 2014 року СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000126.

Підставою для внесення відповідних відомостей про кримінальне правопорушення до ЄРДР є лист, який надійшов 23.05.2014 року на адресу ІНФОРМАЦІЯ_3 з поясненням засновника і директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) гр. ОСОБА_5 , в якому зазначено, що до реєстрації та ведення фінансово-господарської діяльності підприємства вона ніякого відношення не має.

12.06.2014 року до СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві надійшов рапорт оперативного співробітника ІНФОРМАЦІЯ_5 , відповідно до якого, встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » здійснювало фінансово-господарську діяльність із ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код НОМЕР_1 ) в період з 01.01.2010 по 01.01.2014 рік, в результаті чого можливе порушення податкового законодавства службовими особами ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ".

В подальшому ході розслідування кримінального провадження встановлено, що в період з 01.01.2010 по 01.01.2014 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) перерахувало грошові кошти на розрахункові рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » на загальну суму 3 200 470,0 грн.

Також в ході розслідування кримінального провадження встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », яке має ознаки фіктивності, мало фінансово-господарські відносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Отже, враховуючи,що діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » була спрямована на здійснення діяльності, спрямованої на здійснення операцій, пов`язаних з наданням податкової вигоди третім особам, в тому числі ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю, а саме руху коштів по розрахунковому рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Підставою вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні АБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( МФО НОМЕР_2 ) є те, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), має поточні рахунки № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , відкриті в АБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( МФО НОМЕР_2 ).

Відповідно витягу з бази даних ГУ Міндоходів України встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), має поточні рахунки № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 відкриті в АБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ).

Слідчий ОСОБА_3 у судовому засіданні клопотання підтримав і просив його задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без участі особи, у володінні якої знаходиться інформація.

Згідно ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку).

Слідчий суддя вважає, що документи, які знаходяться у володінні АБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, з урахуванням наведених обґрунтувань та поданих документів мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у данному кримінальному провадженні.

Між тим, клопотання слідчого в частині надання тимчасового доступу та можливості вилучення оригіналів документів, які зазначені в його клопотанні слідчий суддя вважає передчасним.

Відповідно до ч. 1 ст. 243 КПК України сторона обвинувачення залучає експерта за наявності підстав для проведення експертизи.

Слідчий, обґрунтовуючи необхідність вилучення саме оригіналів документів з посиланням на необхідність проведення експертиз, не надав доказів на підтвердження того, що ним в порядку ст. 243 КПК України виявлено підстави та залучено експерта для проведення експертизи.

Враховуючи вищевикладене, слідчий суддя вважає, що слідчим на момент внесення клопотання не доведено необхідність вилучення саме оригіналів, а тому в цій частині клопотання задоволенню не підлягає оскільки є передчасним.

За таких обставин, слідчий суддя керуючись ст.ст. 160-163, 243 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м.Києві ОСОБА_3 , погоджене старшим прокурором прокуратури Печерського району м.Києва ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити частково.

Надати дозвіл слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м.Києві ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до копій документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходяться у АБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ), а саме: документів, щодо руху грошових коштів по рахункам № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 за період з дня відкриття рахунку та по даний час (з вказівкою призначення платежів, найменування відправника та одержувача, код ЄДРПОУ відправника та одержувача, рахунків і реквізитів відправника і одержувача, номера і дати документа, дебету і кредиту, залишку на кінець операційного дня) на паперовому та електронному носіях інформації; документи, на підставі яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) відкрито рахунки№ НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 ; договори щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) працівниками АБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_2 ); документи щодо проведення фінансового моніторингу працівниками АБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( МФО НОМЕР_2 ) банківських операцій по розрахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ); заяви на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), касових ордерів щодо зняття готівки, видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунків № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , за період з дня відкриття рахунку по даний час; довіреності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які уповноважують фізичних або юридичних осіб на здійснення операцій з грошовими коштами, що знаходяться на вищевказаному розрахунковому рахунку, які мали юридичну силу в період з дня відкриття рахунку по даний час.

В іншій частині у задоволенні клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали протягом одного місяця, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/16002/14-к

Примірник 2 та належним чином завірена копія ухвали надано слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м.Києві ОСОБА_3

Виконавець: ОСОБА_1

16.06.2014