Справа № 1-19/11
Провадження №1711213
П О С Т А Н О В А

20 лютого 2013 року Придніпровський районний суд м . Черкаси в складі :

- головуючого Клочко О.В.

- при секретарі Туз Н.В.

- з участю прокурора Щербина М.Ю.

- адвокатів ОСОБА_1, ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м . Черкаси кримінальну справу по обвинуваченню ОСОБА_3 за ч.5 ст.191,219, ч.2 ст.364, ч.2 ст.366, ч.2 ст.367 та ОСОБА_4 за ч.5 ст.191,ч.2 ст.364, ч.2 ст.366 КК України , клопотання прокурора від 15.02.2013 року та клопотання адвокатів ОСОБА_1 та ОСОБА_2 від 15.02.2013 року

В С Т А Н О В И В :

Придніпровським районним судом м . Черкаси проводиться судовий розгляд кримінальної справи за обвинуваченням ОСОБА_3 за ч.5 ст.191,219, ч.2 ст.364, ч.2 ст.366, ч.2 ст.367 КК України , ОСОБА_4 за ч.5 ст.191,ч.2 ст.364,ч.2 ст.366 КК України.

Під час досудового слідства по вказаній кримінальній справі було проведено документальну ревізію КРУ у Черкаській області з окремих питань фінансово господарської діяльності та дотримання законодавства службовими особами кредитної спілки «Федерація» щодо визначення розміру нестачі грошових коштів по КС «Федерація» за період з 5 листопада 2004 року по 30 червня 2009 року за результатами якої встановлено факти заволодіння коштами у загальній сумі 19662284,51 гривень.

В ході розгляду кримінальної справи прокурором та адвокатами заявлено клопотання про призначення судово бухгалтерської експертизи від 15 лютого 2013 року з зазначенням конкретних питань на вирішення даної експертизи, які долучені до справи.

Враховуючи викладене та зважаючи на те,що для вирішення питань, які мають значення для встановлення обєктивної істини по кримінальній справі необхідні спеціальні знання в бухгалтерській області, керуючись ст..ст.196, 310 КПК України ,суд

П О С Т А Н О В И В :

1. Призначити по кримінальній справі судово бухгалтерську експертизу, проведення якої доручити експертам Черкаського відділення КНДІСЕ.

2. На вирішення експертизи поставити наступні запитання:

а який розмір сума залучених депозитних коштів кредитною спілкою «Федерація» підтверджується документально за період з 5.11.2004 року по 30.06.2009 року ?

б який розмір сума кредитних коштів був наданий кредитною спілкою позичальникам за період з 5.11.2004 року по 30.06.2009 року ?

в який розмір неповернутих кредитних коштів за той самий період?

г який розмір сума коштів був нарахований та виплачений кредитною спілкою у вигляді відсотків за користування депозитними коштами за період з 5.11.2004 року по 30.06.2009 року?

д який розмір сума витрат витрачена кредитною спілкою на власне утримання орендна плата, оплата транспортних послуг, заробітна плата , оплата комунальних послуг, витрати на придбання необхідних канцтоварів та інше за період з 5.11.2004 року по 30.06.2009 року ?

є чи підтверджується документально привласнення ОСОБА_3 та ОСОБА_4 грошових коштів у розмірі 39 мільйонів гривень кожною? Якщо так, то на підставі яких цивільно правових угод та документів бухгалтерської та податкової звітності ?

ж чи підтверджується документально встановлена за актом КРУ нестача грошових коштів на суму 19662284,51 гривень в КС «Федерація» за період з 5.11.2004 року по 30.06.2009 року ?

з у який період документально підтверджується нестача грошових коштів, яку встановлено актом КРУ у сумі 19662284,51 гривень і хто зобовязаний був забезпечити збереження грошових коштів у цей період згідно з чинним законодавством ?

й які порушення вимог нормативних актів, що регламентують ведення бухгалтерського обліку і контролю, могли сприяти виникненню матеріальних збитків нестачі грошових коштів і хто зобовязаний був забезпечити дотримання цих вимог?

к чи підтверджується документально нестача товаро матеріальних цінностей та грошових коштів в КС «Федерація» за період з 5.11.2004 року по 30.06.2009 року матеріально відповідальної особи ОСОБА_3 та ОСОБА_4 у розмірі 19662284,51 гривень?

л чи підтверджується встановлений перевіркою розмір матеріальної шкоди, завданої КС «Федерація» у звязку з нестачею товаро матеріальних цінностей , яку встановлено ревізією КРУ?

м які порушення вимог нормативних актів, що регламентують ведення бухгалтерського обліку і контролю, могли сприяти виникненню матеріальних збитків нестача, необґрунтоване списання матеріалів, привласнення та розтрату грошових коштів ?

н чи підтверджується документально нестача основних засобів КС «Федерація»? Чи підтверджується встановлений ревізією КРУ розмір матеріальної шкоди , завданої КС «Федерація» у звязку з нестачею основних засобів, яку встановлено ревізією КРУ?

о які порушення вимог нормативних актів, що регламентують ведення бухгалтерського обліку і контролю, могли сприяти виникненню матеріальних збитків нестача, необґрунтоване списання матеріалів, привласнення та розтрату грошових коштів ?

3. У розпорядження експертів надати матеріали кримінальної справи на 52-х томах.

4.Попередити експертів про кримінальну відповідальність за дачу завідомо неправдивого висновку чи відмову у наданні висновку за ст..ст.384,385 КК України.

5. провадження у кримінальній справі зупинити до надання експертного висновку.

Головуючий Клочко О.В.