н/п 1-кс/668/4443/13
УХВАЛА

06.11.2013 року м.Херсон

Слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона Головко О.В., при секретарі Дровосєкової В.М., розглянувши клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, у матеріалах досудового розслідування № 0000233 від 01.10.2013 року про надання тимчасового доступу до документів та їх вилучення, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотання м в якому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення документів, які перебувають у володінні ДПІ у м.Херсоні ГУ Міндоходів у Херсонській області, а саме: договорів, укладених службовими особами ТОВ «Херсонснабресурси» () з приводу надання податкової звітності у електронному вигляді з відповідними додатками; документів реєстраційної справи ТОВ «Херсонснабресурси» (), у тому числі документів щодо реєстрації вказаного підприємства у органах ДПС України, його реєстрації платником податку на додану вартість, повідомлень про відкриття банківських рахунків, копій установчих документів, наказів про призначення на посади службових осіб підприємства; актів перевірок з питань дотримання вимог податкового законодавства службовими особами ТОВ «Херсонснабресурси» () за період діяльності 2011-2013роки, а також документів, що використовувалися при проведенні таких перевірок та підтверджують виявленні порушення вимог податкового законодавства; податкова звітність (декларації з податку на прибуток, декларації з податку на додану вартість, реєстри виданих/отриманих податкових накладних та додатки до перерахованої звітності) подана ТОВ «Херсонснабресурси» () до ДПІ у м.Херсоні ГУ Міндоходів у Херсонській області за період 2012-2013років.

В провадженні СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Херсонській області перебувають матеріали досудового розслідування за №0000233 від 01.10.2013року за ознаками ч.5 ст.27, ч.1 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи з метою сприяння в ухиленні від сплати податків СГД реального сектору економіки шляхом незаконного формування валових витрат та незаконного проведення безготівкових коштів у готівку зареєстрували ТОВ «Херсонснабресурси» () на гр.ОСОБА_2.

Вивчивши матеріали кримінального провадження №0000233, судом встановлено, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки матеріали розслідування містять достатні данні про те що, вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені та необхідно отримати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ДПІ у м.Херсоні ГУ Міндоходів у Херсонській області щодо ТОВ «Херсонснабресурси» () та вилучити їх з метою подальшого дослідження.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Надати слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1, дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення документів, які перебувають у володінні ДПІ у м.Херсоні ГУ Міндоходів у Херсонській області, а саме: договорів, укладених службовими особами ТОВ «Херсонснабресурси» () з приводу надання податкової звітності у електронному вигляді з відповідними додатками; документів реєстраційної справи ТОВ «Херсонснабресурси» (), у тому числі документів щодо реєстрації вказаного підприємства у органах ДПС України, його реєстрації платником податку на додану вартість, повідомлень про відкриття банківських рахунків, копій установчих документів, наказів про призначення на посади службових осіб підприємства; актів перевірок з питань дотримання вимог податкового законодавства службовими особами ТОВ «Херсонснабресурси» () за період діяльності 2011-2013роки, а також документів, що використовувалися при проведенні таких перевірок та підтверджують виявленні порушення вимог податкового законодавства; податкова звітність (декларації з податку на прибуток, декларації з податку на додану вартість, реєстри виданих/отриманих податкових накладних та додатки до перерахованої звітності) подана ТОВ «Херсонснабресурси» () до ДПІ у м.Херсоні ГУ Міндоходів у Херсонській області за період 2012-2013років.

Строк дії ухвали 1 місяць з моменту винесення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:ОСОБА_3