Справа 127/296/14-к
Провадження 1-кс/127/119/14
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 січня 2014 року Вінницький міський суд Вінницької області
в складі:
слідчого судді ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого слідчого відділу прокуратури Вінницької області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, -

ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий слідчого відділу прокуратури Вінницької області молодший радник юстиції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.

Клопотання мотивовано тим, що проводиться досудове розслідування кримінального правопорушення, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань, № 0000489 від 03.12.2013 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 364 КК України.

Начальник ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_4 , достовірно знаючи про відсутність здійснення фінансово-економічної діяльності СФГ « ОСОБА_5 », зловживаючи своїм службовим становищем, у період часу із липня по грудень 2012 року, незаконно надав СФГ « ОСОБА_5 » дозвіл на проведення перерахування сум ПДВ із основного рахунку на спеціальний, що призвело до незаконного заволодіння коштами службовими особами СФГ « ОСОБА_5 ».

В ході досудового слідства встановлено, що службові особи СФГ „ ОСОБА_5 , яке являється платником фіксованого сільськогосподарського податку та являється суб`єктом спеціального режиму оподаткування, в період з березня 2012 року по лютий 2013 року, маючи в оренді лише 3,5 га землі, здійснили документальне оформлення реалізації нібито власно вирощеної сільськогосподарської продукції іншим суб`єктам господарювання.

При цьому, грошові кошті за нібито реалізовану продукцію власного виробництва надходили на розрахункові рахунки СФГ „ ОСОБА_5 № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 . В подальшому, службові особи СФГ „ ОСОБА_5 , зловживаючи службовим становищем, достовірно знаючи про фіктивність проведених фінансово господарських операцій з реалізації сільськогосподарської продукції, у відповідності до Постанови Кабінету Міністрів України від 12.01.2011 № 11, незаконно перерахували грошові кошти з розрахункових рахунків, відкритих у ПАТ „ ІНФОРМАЦІЯ_2 , на спеціальний рахунок ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » № НОМЕР_5 . В подальшому, грошові кошти у вигляді податку на додану вартість в сумі 20 149 749 грн. були використані службовими особами СФГ „ ОСОБА_5 на власні потреби.

В цей час службові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 , починаючи з липня 2012 року по 13.02.2013 достовірно володіли інформацією та матеріалами, які свідчили про порушення вимог чинного податкового законодавства СФГ « ОСОБА_5 » як суб`єкта спеціального режиму оподаткування, відсутності реальності здійснення останнім господарських операцій, пов`язаних з вирощуванням та подальшою реалізацією нібито власно вирощеної сільськогосподарської продукції.

Підтвердженням цього є те, що в період з 01.04.2012 по 20.12.2012, на адресу начальника ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_4 від імені директора СФГ „ ОСОБА_5 ОСОБА_6 надходили заяви щодо зарахування коштів по КОР, перерахованих з основного рахунку на спеціальний відповідно Постанови Кабінету Міністрів України від 12.01.2011 року № 11 (далі Постанова № 11) по деклараціям за січень листопад 2012 року.

Таким чином, за період з 01.04.2012 по 29.12.2012, згідно декларацій з податку на додану вартість за період березень 2012 року листопад 2012 року СФГ „ ОСОБА_5 перераховано 21943636,4 грн із основного рахунку на спеціальний, які в порушення вимог ст. 209 Податкового кодексу України використані не за цільовим призначенням.

Відповідно до ч. 2 ст. 9 КПК України прокурор, керівник органу досудового розслідування, слідчий зобов`язані всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, виявити як ті обставини, що викривають, так і ті, що виправдовують підозрюваного, обвинуваченого, а також обставини, що пом`якшують чи обтяжують його покарання, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.
Враховуючи викладене, для з`ясування обставин кримінального провадження, а саме порядку відкриття та використання рахунків СФГ „ ОСОБА_5 у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( АДРЕСА_1 ), необхідно ознайомитись та вилучити роздруківку руху коштів з відображенням контрагентів по рахунку, як в паперовому так і на електронних носіях.
Беручи до уваги, те, що у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( АДРЕСА_1 ) містяться документи, які мають доказове значення по кримінальному провадженню, просив надати доступ до документів і задовольнити клопотання.
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав за обставин, викладених у ньому.

Представники ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в судове засідання не з`явилися, однак повідомлялися своєчасно та належним чином.

Суд вважає можливим розглянути клопотання у відсутності представників відповідно до вимог ст. 163 КПК України.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому слідчого відділу прокуратури Вінницької області ОСОБА_3 , старшому оперуповноваженому з ОВС ВОР УВБ ГУ Міндоходів у Вінницькій області ОСОБА_7 дозвіл на тимчасовий доступ із правом вилучення документів, що становлять банківську таємницю у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( юридична адреса: АДРЕСА_2 , тел. НОМЕР_6 ) стосовно клієнта СФГ « ОСОБА_5 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) Вінницька область Барський район с. Гулі, а саме:

- банківські виписки про рух коштів по рахунках № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 ( МФО НОМЕР_8 ) з відображенням дати і суми платежу та розшифровкою контрагентів, банку контрагентів та призначення платежу, за період з 01.01.2012 по 01.04.2013, як в паперовому так і на електронних носіях;

- заяви про відкриття рахунку, картки із зразками підписів, договорів;

- заявки на отримання готівки, розрахункові та грошові чеки за період часу 01.01.2012 по 01.04.2013.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя: