Святошинський районний суд міста Києва
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

пр. № 1-кс/759/1266/13

ун. № 759/13205/13-к

30 серпня 2013 року слідчий суддя Святошинського районного суду міста Києва Ключник А.С. при секретарі Холявчук А.А., розглянувши в відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києва майора податкової міліції Гришина О.М., яке погоджене зі старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва Речицькою Н.А. про тимчасовий доступ до речей і документів, внесене в кримінальному провадженні № 0000057 від 21.03.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

До Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києва майора податкової міліції Гришина О.М., яке погоджене зі старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва Речицькою Н.А. про тимчасовий доступ до речей і документів, внесене в кримінальному провадженні № 0000057 від 21.03.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України, в якому слідчий просить розкрити банківську таємницю та надати тимчасовий доступ до документів ПАТ "Завод "Ленінська Кузня" в ПАТ "БАНК КРЕДИТ ДНІПРО" м. Київ (МФО 320898) 01023, Київ, вул. Мечникова, 6, з метою вилучення (здійснити виїмку) наступних документів:

карток зі зразками підписів та відбитком печатки ПАТ "Завод "Ленінська Кузня" (), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунків № 301 відкритий 10.04.2008 в українській гривні, № 301 відкритий 17.04.2008 в українській гривні;

платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахункам № 301, № 301 в українській гривні, які належать ПАТ "Завод "Ленінська Кузня" () за період з 01.01.2011 по момент проведення виїмки;

документів, на підставі яких ПАТ "Завод "Ленінська Кузня" () відкрило 10.04.2008 та 17.04.2008 рахунки № 301, № 301 в українській гривні;

договорів щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ПАТ "Завод "Ленінська Кузня" () працівниками в ПАТ "БАНК КРЕДИТ ДНІПРО" м. Київ (МФО 320898);

документів, які засвідчують факт купівлі ПАТ "Завод "Ленінська Кузня" () бланків векселів та інших цінних паперів за період з 01.01.2011 по момент проведення виїмки;

документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками ПАТ "БАНК КРЕДИТ ДНІПРО" м. Київ (МФО 320898) банківських операцій по розрахунках ПАТ "Завод "Ленінська Кузня" ();

заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунків № 301, № 301, за період з 01.01.2011 по момент проведення виїмки;

банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахункам № 301 відкритий 10.04.2008 в українській гривні, № 301 відкритий 17.04.2008 в українській гривні (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу за період з 01.01.2011 по момент проведення виїмки.

Вказане клопотання обґрунтоване тим, що в СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000057 за фактом умисного ухилення від сплати податків, за ознаками складу злочину, передбаченого ч.5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_5 та група осіб в складі: ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8 та ОСОБА_9, використовуючи суб'єкти підприємницької діяльності: ПП "Будівельна справа" (33235589), ПП "Ч.А.К." (20075767), ПП "Пресбуд 900" (37265533), ТОВ "Компанія Стар-Інвест" (34603728), ТОВ "Ладас" (22963986) та ПП "ОСОБА_11" (37203105), в період з 01.01.2011 по 1.03.2013, шляхом документального оформлення безтоварних фінансово-господарських операцій та конвертації безготівкових грошових коштів у готівку, сприяли ухиленню від сплати податків легально діючим суб'єктам підприємницької діяльності, серед яких ПАТ «Завод «Ленінська Кузня» ().

02.07.2013 р. СВ ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС внесено відомості до ЄРДР та розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000090 за ч.3 ст. 212 КК України, стосовно службових осіб ПАТ "Завод Ленінська Кузня", а саме директора ОСОБА_10 та головного бухгалтера ОСОБА_9, які в період з 01.05.2010 по 01.05.2013, під час здійснення фінансово-господарських операцій з ПП "Будівельна справа", ПП "Ч.А.К.", ТОВ "Пресбуд 900", ТОВ "Компанія Стар-Інвест", ПП "ОСОБА_11" та ТОВ "Ладас", шляхом незаконного завищення валових витрат, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 1552,7 тис. грн. та податку на прибуток в сумі 1785,6 грн., а всього податків на загальну суму 3338,4 тис. грн.

03.07.2013 кримінальне провадження №0000090 стосовно службових осіб ПАТ "Завод Ленінська Кузня" об'єднано з кримінальним провадженням №0000057.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ПАТ "Завод "Ленінська Кузня" () має поточні рахунки в ПАТ "БАНК КРЕДИТ ДНІПРО" м. Київ (МФО 320898), № 301 відкритий 10.04.2008 в українській гривні, № 301 відкритий 17.04.2008 в українській гривні та, відповідно, у вказаній банківській установі зберігаються документи щодо відкриття та використання вказаних рахунків.

Документи щодо відкриття та використання рахунків ПАТ "Завод "Ленінська Кузня" встановлюють осіб, які користувались рахунками; розміри грошових коштів, що надійшли на рахунки ПАТ "Завод "Ленінська Кузня" та назви суб'єктів підприємницької діяльності, які перераховували грошові кошти; розміри грошових коштів, що в подальшому були перераховані на рахунки суб'єктів підприємницької діяльності з ознаками фіктивності, а також встановлюють призначення платежів. Таким чином, документи щодо відкриття та використання рахунків ПАТ "Завод "Ленінська Кузня" містять фактичні дані, за допомогою яких слідством можуть бути встановлені особи, причетні до вчинення злочину, спосіб ухилення від сплати податків та предмет злочину - грошові кошти, які підлягають сплаті до бюджету як податки, тобто мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та є джерелом доказів.

Беручи до уваги вищенаведене та зважаючи на те, що в ПАТ "БАНК КРЕДИТ ДНІПРО" м. Київ (МФО 320898) 01023, Київ, вул. Мечникова, 6, знаходяться документи, які мають значення доказів по кримінальному провадженню, з метою їх вилучення слідчий просив клопотання задовольнити.

В судове засідання представник ПАТ "БАНК КРЕДИТ ДНІПРО" не з'явився, про причини неявки суд не повідомив, а тому суд вважає за можливе розглянути зазначене клопотання без участі представника банку.

Розглянувши дане клопотання, вислухавши пояснення слідчого, перевіривши матеріали провадження, суд дійшов висновку, що клопотання слід задовольнити, виходячи із такого.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи викладене, суд дійшов висновку, про необхідність задоволення згаданого клопотання, оскільки слідчим доведено, що існує потреба у вказаних заходах, які виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про які ідеться в клопотанні слідчого, а у слідства відсутня можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києва майора податкової міліції Гришина О.М., яке погоджене зі старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва Речицькою Н.А. про тимчасовий доступ до речей і документів, внесене в кримінальному провадженні № 0000057 від 21.03.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України задовольнити.

Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києва майору податкової міліції Гришину О.М. тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю клієнта ПАТ "Завод "Ленінська Кузня" провести виїмку в ПАТ "БАНК КРЕДИТ ДНІПРО" (МФО 320898) за адресою: 01023, м. Київ, вул. Мечникова, 6, з метою вилучення оригіналів документів а саме:

карток зі зразками підписів та відбитком печатки ПАТ "Завод "Ленінська Кузня" (), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунків № 301 відкритий 10.04.2008 в українській гривні, № 301 відкритий 17.04.2008 в українській гривні;

платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахункам № 301, № 301 в українській гривні, які належать ПАТ "Завод "Ленінська Кузня" () за період з 01.01.2011 по момент проведення виїмки;

документів, на підставі яких ПАТ "Завод "Ленінська Кузня" () відкрило 10.04.2008 та 17.04.2008 рахунки № 301, № 301 в українській гривні;

договорів щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ПАТ "Завод "Ленінська Кузня" () працівниками в ПАТ "БАНК КРЕДИТ ДНІПРО" м. Київ (МФО 320898);

документів, які засвідчують факт купівлі ПАТ "Завод "Ленінська Кузня" () бланків векселів та інших цінних паперів за період з 01.01.2011 по момент проведення виїмки;

документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками ПАТ "БАНК КРЕДИТ ДНІПРО" м. Київ (МФО 320898) банківських операцій по розрахунках ПАТ "Завод "Ленінська Кузня" ();

заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунків № 301, № 301, за період з 01.01.2011 по момент проведення виїмки;

банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахункам № 301 відкритий 10.04.2008 в українській гривні, № 301 відкритий 17.04.2008 в українській гривні (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу за період з 01.01.2011 по момент проведення виїмки.

Ухвала слідчого судді діє один місяць до 30 вересня 2013 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя А.Ключник