Подільський районний суд міста Києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
21 вересня 2015 року Слідчий суддя ОСОБА_1
при секретарі: ОСОБА_2
розглянувши клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у місті Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № №0000041 від 03 квітня 2015 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст. 212 ч. 1, ст. 205 ч. 1 КК України,
В С Т А Н О В И В :
Слідчий СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , за згодою першого заступника прокурора Подільського району м. Києва ОСОБА_4 , звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.
Матеріали досудового розслідування внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 03 квітня 2015 року за № 0000041 за фактами ухилення від сплати податків в значних розмірах та фіктивне підприємництво, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст.212 ч.1, ст.205 ч.1 КК України.
Клопотання мотивує тим, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в період з 01.08.2014 року по 31.08.2014 року під час фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 806 500 грн., що є значним розміром.
Слідчий вказує, що протягом 2014 року, під час фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ухилились від сплати податку на прибуток в розмірі 106 237 грн. та податку на додану вартість в розмірі 507 386 грн. З метою прикриття незаконної діяльності невстановленні слідством особи зареєстрували ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » реквізити та печатки яких використовують в схемі мінімізації доходів та незаконному формуванні податкового кредиту підприємств реального сектору економіки.
Слідчий зазначив, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » має рахунок № НОМЕР_1 в банківській установі ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " У М. КИЄВI.
Посилаючись на те, що для встановлення реального руху грошових коштів по рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », які перебувають у ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " У М. КИЄВI, слідчий звернувся до суду з даним клопотанням.
У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити з викладених у ньому підстав.
Суд вважає за можливе розглядати клопотання у відсутність особи, у володінні якої знаходяться речі і документи відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України, оскільки слідчий навів достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів.
Заслухавши слідчого, вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення частково у зв`язку з наступним.
Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Клопотання слідчого, яке надійшло до суду відповідає вимогам КПК України.
Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею.
Згідно п. 2 ч. 1 ст. 62 даного закону, інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.
Враховуючи, що документи, які перебувають у володінні ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " У М. КИЄВI та які стосуються відкриття й обслуговування рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть сприяти розкриттю кримінального провадження та з метою недопущення знищення необхідної інформації, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість та законність клопотання в цій частині.
Що стосується вимог слідчого про розкриття інформації по контрагентам, то в цій частині клопотання не обґрунтоване та задоволенню не підлягає.
Враховуючи наведене та керуючись ст. ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», 159-166 КПК України, слідчий суддя
У Х В А Л И В :
Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у місті Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити частково.
Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС м. Києві ОСОБА_3 або співробітникам за дорученням, тимчасовий доступ до речей і документів, які містять банківську таємницю, з можливість вилучення їх копій стосовно клієнта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_2 ), що знаходяться в банківській установі ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " У М.КИЄВI МФО ( НОМЕР_3 ) за період з 24.11.2014 року по 09.07.2015 року, а саме:
- відомостей про рух грошових коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_2 ) упорядкованих та відображених окремо в розрізі дебету/кредиту, на паперовому та електронному носіях, з розшифровкою призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня по рахунку № НОМЕР_1 ;
- відомості про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Інтернет, ІР-адреси та номери телефонів, з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалось віддалене керування рахунком № НОМЕР_1 та забезпечувалась робота системи віддаленого доступу типу «КлієнтБанк», в паперовому та електронному вигляді;
- копії юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_2 ): статут; свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрації) СПД-юридичної особи; паспортів уповноважених осіб; наказу або іншого документа про призначення на посаду службових осіб підприємства; довіреність на ім`я особи, яка має право відкриття і розпорядження рахунком, здійснення дій від імені директора; договорів щодо відкриття і обслуговування рахунків та використання системи «Клієнт-банк»; карток зі зразками підписів службових осіб і відбитку печатки підприємства.
В решті вимог відмовити.
Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення.
Ухвала складена в двох примірниках, один з яких зберігається в матеріалах справи.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: ОСОБА_1