пр. № 1-кс/759/1746/13
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 жовтня 2013 року слідчий суддя Святошинського районного суду м.Києва Борденюк В.В., при секретарі Трегубенку М.В., розглянувши, погоджене із старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва В. Брянцевим, клопотання старшого слідчого ВР ГЗ СВ Святошинського РУ ГУ МВС України в м. Києві Чернякової С.В. про застосування заходів забезпечення кримінального провадження, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого частинами 1 статті 205 КК України,

В С Т А Н О В И В:

До Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання старшого слідчого ВР ГЗ СВ Святошинського РУ ГУ МВС України в м. Києві Чернякової С.В. про застосування заходів забезпечення кримінального провадження шляхом надання дозволу старшому слідчому ВР ГЗ СВ Святошинського РУ ГУ МВС України в м. Києві Черняковій С.В. тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, та можливість їх вилучення стосовно клієнта ТОВ «Спец - Консалт» (код ЄРДПОУ 38347983), що знаходяться в банківській установі АТ «УкрСиббанк»(МФО 351005, за адресою: м. Харків, пр. Московський, 60).

Дане клопотання обґрунтоване тим, що невстановлені особи використовують реквізити, печатку та банківські рахунки ТОВ «Спец-Консалт» () з метою заволодіння грошовими коштами суб'єктів господарювання, а також надають послуги суб'єктам підприємницької діяльності в різних галузях економіки по конвертації грошових коштів, мінімізації податкових зобов'язань, безпідставному формуванню від'ємного значення з ПДВ, а також легалізації коштів здобутих злочинним шляхом, використовуючи при цьому реквізити вказаного підприємства, вище наведене вказує на те, що ТОВ «Спец-Консалт» () має ознаки «фіктивного» підприємництва, та створене та діє з метою прикриття незаконної діяльності.

Крім того, слідством було встановлено, що ТОВ «Спец-Консалт» () надає реальнодіючим суб'єктам підприємницької діяльності, можливість у формуванні податкового кредиту, за рахунок податкових зобов'язань останнього, що призводить до фактичного ненадходження до Державного бюджету України податків та інших загальнообов'язкових зборів.

В ході досудового розслідування не підтверджено наявність поставок товарів (послуг) від ТОВ «Спец-Консалт» () на користь контрагентів, що свідчить про те, що правочини між вказаними товариствами здійснені без мети настання реальних наслідків.

Крім того, клопотання обґрунтоване тим, що операції ТОВ «Спец-Консалт» () не підтверджується стосовно врахування реального часу здійснення операцій, місцезнаходження майна, наявності трудових ресурсів, та іншого майна, які економічно необхідні для виконання такого постачання або здійснення діяльності, що свідчить про відсутність необхідних умов для результатів відповідної господарської, економічної діяльності, технічного персоналу, основних фондів, виробничих активів, а також відсутня інформація стосовно наявності складських приміщень і транспортних засобів. В зв'язку з цим контрагенти ТОВ «Спец-Консалт» () не могли фактично здійснювати господарські операції з урахуванням часу, оперативності проведення операцій, місцезнаходження майна, віддаленості контрагентів один від одного; у ТОВ «Спец-Консалт» () відсутні необхідні умови для здійснення господарських операцій, а тому слід вважати операції від даного товариства як не господарська діяльність підприємства.

В ході досудового слідства встановлено, що ТОВ «Спец-Консалт» () відкрито поточний рахунок № 5600 в АТ «УкрСиббанк» МФО 351005 в м. Харкові.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до статті 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого суді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 цього кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів (частина 7 статті 163 КПК України).

За змістом пункту 5 частини 1 статті 162 КПК України вказана інформація має ознаки банківської таємниці і є охоронюваною законом таємницею.

Відповідно до пункту 6 частини 2 статті 160 КПК України У клопотанні зазначається можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Зазначені банківські документи містять фактичні дані, на підставі яких може бути встановлено наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, характер проведених фінансово-господарських взаємовідносин та кількість проведених фінансових операцій, реквізити сторін, належність підписів на платіжних дорученнях та інших банківських документах, щодо відкриття та обслуговування рахунку особам, які відповідальні за управління та розпорядження рахунком, наявність розрахунків, заборгованостей з підприємствами-контрагентами, а також інші відомості, які підлягають дослідженню.

Враховуючи викладене, і з огляду на спеціальний режим вказаних документів, які можуть містити банківську таємницю, суд дійшов висновку про доцільність і наявність правових підстав для надання слідству доступу до вказаних документів із можливістю вилучення їх копій.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159 164, 309, 369-372 КПК України, суд

У Х В А Л И В:

клопотання слідчого старшого слідчого ВР ГЗ СВ Святошинського РУ ГУ МВС України в м. Києві Чернякової С.В. про застосування заходів забезпечення кримінального провадження задовольнити частково.

Надати старшому слідчому ВР ГЗ СВ Святошинського РУ ГУ МВС України в м. Києві Черняковій С.В. тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю, та можливість вилучення їх копій стосовно клієнта ТОВ «Спец - Консалт» (код ЄРДПОУ 38347983), що знаходяться в банківській установі АТ «УкрСиббанк»(МФО 351005, за адресою: м. Харків, пр. Московський, 60), а саме:

- копії документів, в яких міститься інформація про осіб, які мають право розпоряджатись грошовими коштами, які знаходяться на картковому рахунку № 5600 ТОВ «Спец-Консалт» ;

- копії документів щодо осіб, які отримували грошові кошти з вказаного рахунку готівкою;

- копії договорів про надання банківських послуг з використанням програмно-технічного комплексу «Банк-Клієнт»;

- копії банківських документів, які оформлюються при операції в касі банку, на підставі, яких було видано готівку з карткового рахунку № 5600 ТОВ «Спец-Консалт» , а саме: копії заяви на переказ готівки на поточні, вкладні (депозитні) рахунки, на рахунки інших фізичних та юридичних осіб, які відкриті в акціонерному товаристві «УкрСиббанк», , МФО 351005 в м. Харкові або в іншому Банку, та переказ без відкриття рахунку;

- копії наявних прибуткових касових ордерів від працівників Банку за внутрішньобанківськими операціями;

- копії документів, установлені відповідною платіжною системою, для відправлення переказу та виплати його отримувачу готівкою в національній валюті;

- копії квитанції (другий примірник прибуткового касового документа) або інший документ, що є підтвердженням про внесення готівки у відповідній платіжній системі;

- копії документів, які стосуються касових операцій, а саме: копії касових ордерів, копії видаткових відомостей, копії видаткових касових ордерів про одержання готівки із зазначенням одержаної суми, копії видаткових касових ордерів та видаткові відомості, які виписані на іншу особу, копії розрахункових документів;

- копії виписки руху грошових коштів по картковому рахунку № 5600 ТОВ «Спец- Консалт» , із зазначенням контрагентів в роздрукованому та електронному вигляді (вказавши всі ідентифікаційні ознаки та призначення платежів, відомості про стан рахунку клієнта на теперішній час) за період часу з дати відкриття рахунку 11.09.2012 по 03.10.2013;

3. Ухвала слідчого судді діє 1 місяць до 28 листопада 2013 року.

4. Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: