ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КИЄВА
провадження № 1-кс/753/3651/15
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
"27" листопада 2015 р. слідчий суддя Дарницького районного суду м. Києва ОСОБА_1 з участю слідчого ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні № 0000090,

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_2 звернулася до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » і стосуються його взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

З клопотання та доданих до нього документів вбачається, що групою слідчих слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві розслідується кримінальне провадження № 0000090, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 25 травня 2015 р. за ознаками злочинів, передбачених ч. 5 ст. 27, ч. 3 ст. 212, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в період 2012-2014 р.р. при взаємовідносинах з підприємствами з ознаками фіктивності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ПП « ОСОБА_3 » занизили податкові зобов`язання з ПДВ на суму 9023262 грн. та завищили валові витрати з податку на прибуток на суму 4187846 грн.

Клопотання мотивоване тим, що документи, які свідчать про взаємовідносини ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме: договори, податкові накладні, акти прийому-передачі виконаних робіт, товарно-транспортні накладні, акти прийому передачі векселів, видаткові накладні, звіти про виконання робіт, реєстри виданих та отриманих податкових накладних та документи, технічна документація (розробки схем, концепцій, плани проведених робіт), журнали виходу на роботу працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що забезпечували охорону на ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », мають доказове значення у кримінальному провадженні.

Заслухавши слідчого та дослідивши копії матеріалів кримінального провадження, вважаю клопотання обґрунтованим з огляду на такі обставини.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в період 2012 2014 років надавало послуги охорони ряду суб`єктів господарювання, зокрема ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_4 повідомив, що документи щодо взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з підприємствами контрагентами, зазначеними в акті податкової перевірки (акт № 202/26-54-22-04/38323517 від 24.02.2015), були втрачені і не відновлені.

Враховуючи відсутність в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » документів, що підтверджують його взаємовідносини з контрагентами, в тому числі і з підприємствами з ознаками фіктивності, вважаю обґрунтованими доводи слідчого про те, що наявні в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » документи щодо його взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » мають доказове значення у кримінальному провадженні.

Враховуючи, що слідчий не довів необхідність вилучення оригіналів вказаних документів, вбачаю підстави надати слідчому можливість вилучити лише їх копії.

На підставі викладеного, керуючись статтями 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_2 задовольнити.

Зобов`язати службових осіб ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » надати старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_2 тимчасовий доступ до документів, які свідчать про взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а саме: договорів, податкових накладних, актів прийому-передачі виконаних робіт, товарно-транспортних накладних, актів прийому передачі векселів, видаткових накладних, звітів про виконання робіт, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних та документів, технічної документації (розробки схем, концепцій, плани проведених робіт), журналів виходу на роботу працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що забезпечували охорону на ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в період з 01.01.2013 по 01.04.2015, а також інші документи, що були надані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », для забезпечення належної роботи на ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (сертифікати, висновки та інше) з можливістю вилучення копій зазначених документів.

Ухвала слідчого судді набирає законної сили з моменту її оголошення.

Строк дії даної ухвали складає один місяць з дня її постановлення.

Попередити службових осіб ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » про те, що невиконання ухвали суду тягне за собою кримінальну відповідальність, передбачену ст. 382 КК України.

Роз`яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: