печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А

Іменем України

23 травня 2013 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Медушевська А.О., при секретарі Крохмальовій Я.Е., за участю сторони кримінального провадження слідчого Миколаєвського Д.А., розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого СВ ДПІ у Печерському районі м. Києва ДПС Миколаєвського Д.А. про тимчасовий доступ до речей, документів та їх вилучення ,-

В С Т А Н О В И В :

23.05.2013 року у провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Медушевської А.О. надійшло клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого СВ ДПІ у Печерському районі м. Києва ДПС Миколаєвського Д.А. про тимчасовий доступ до речей, документів ТОВ «Інвестиційна Компанія «Трейдинг Центр», з можливістю їх вилучення в АТ «Ерде Банк».

У судовому засідання слідчий Миколаєвський Д.А. внесене клопотання підтримав та вважав необхідним розгляд справи у відсутності представника АТ «Ерде Банк», оскільки існує реальна загроза знищення необхідної інформації.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України 2012 р. слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходиться речі і документи, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України 2012 року фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

З матеріалів провадження вбачається, що в провадженні СВ ДПІ у Печерському районі м. Києва ДПС знаходиться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000180 від 26 квітня 2013 року, відносно невстановлених осіб, які шляхом надання незаконних вказівок засновникам та службовим особам ТОВ «Інвестиційна Компанія «Трейдинг Центр» (код за ) ухилились від сплати податків, за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 27, ч. 1 ст. 212 КК України.

Слідчий зазначає, що в ході кримінального розслідування встановлено, що ТОВ «Інвестиційна Компанія «Трейдинг Центр» (код за ) не є платником ПДВ, однак, здійснює діяльність на ринку цінних паперів. За рахунок взаємодії реально діючих підприємств (операції з купівлі цінних паперів (акції, векселі) із ТОВ «Інвестиційна Компанія «Трейдинг Центр» (код за ) останніми безпідставно формуються валові витрати підприємства, чим ухиляються від сплати податку на прибуток. Протягом 2011-2012 років, згідно додатку ЦП до декларацій з податку на прибуток, поданих ТОВ «Інвестиційна Компанія «Трейдинг Центр» (код за ) до ДПІ, згідно розрахунку фінансових результатів від операцій з торгівлі цінними паперами та іншими, ніж цінні папери, корпоративними правами оборот від вказаної діяльності становить понад 420 млн. грн.

Засновником та директором ТОВ «Інвестиційна Компанія «Трейдинг Центр» (код за ) є гр. ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, який повідомив, що зареєстрував товариство за грошову винагороду без мети здійснення господарської діяльності. Як повідомив останній, товариство було створене з метою допомоги реально діючим підприємствам в ухиленні від сплати податків за рахунок проведення сумнівних операцій, що пов'язані з обігом цінних паперів.

Вказує, що відповідно до витягу з бази даних ДПС України встановлено, що ТОВ «Інвестиційна Компанія «Трейдинг Центр» (код за ), має поточний рахунок № 001, відкритий в АТ «Ерде Банк» (МФО 380667) м. Київ.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України 2012 р. слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження старшого слідчого СВ ДПІ у Печерському районі м. Києва ДПС Миколаєвського Д.А. про тимчасовий доступ до речей, документів ТОВ «Інвестиційна Компанія «Трейдинг Центр», з можливістю їх вилучення в АТ «Ерде Банк».

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 107, 159, 163, 309, 372 КПК України 2012 року, слідчий суддя -

У Х В А Л И В :

Клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого СВ ДПІ у Печерському районі м. Києва ДПС Миколаєвського Д.А. про тимчасовий доступ до речей, документів та їх вилучення - задовольнити.

Надати старшому слідчому СВ ДПІ у Печерському районі м. Києва ДПС Миколаєвського Д.А. тимчасовий доступ до документів ТОВ «Інвестиційна Компанія «Трейдинг Центр» (код за ), що знаходяться у АТ «Ерде Банк» (МФО 380667) м. Київ, а саме документів, які свідчать про обіг коштів по поточному рахунку № 001, ТОВ «Інвестиційна Компанія «Трейдинг Центр» (код за ), відкриття, використання та закриття поточного рахунку, а також можливість вилучення документів у АТ «Ерде Банк» (МФО 380667) м. Київ, що становлять банківську таємницю стосовно клієнта банку - ТОВ «Інвестиційна Компанія «Трейдинг Центр» (код за ), а саме:

- картки зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «Інвестиційна Компанія «Трейдинг Центр» (код за ), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунку № 001;

- платіжні доручення та меморіальні ордери, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунку № 001, який належать ТОВ «Інвестиційна Компанія «Трейдинг Центр» (код за ) з дня відкриття рахунку та по час проведення виїмки;

- документи, на підставі яких ТОВ «Інвестиційна Компанія «Трейдинг Центр» (код за ) відкрито рахунок № 001;

- договори щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «Інвестиційна Компанія «Трейдинг Центр» (код за ) працівниками АТ «Ерде Банк» (МФО 380667) м. Київ;

- документів кредитних справ за кредитними договорами, які укладено між АТ «Ерде Банк» (МФО 380667) м. Київ та ТОВ «Інвестиційна Компанія «Трейдинг Центр» (код за ), в тому числі:

· кредитних договорів з договорами та документами, що свідчать про забезпечення кредитів (поруки, застави та повної інформації про майно, яке знаходилось в заставі для забезпечення кредиту);

· заявок ТОВ «Інвестиційна Компанія «Трейдинг Центр» (код за ) на видачу кредитів;

· документів про розгляд заявок на видачу кредиту ТОВ «Інвестиційна Компанія «Трейдинг Центр» (код за );

· рішень та протоколів засідань кредитного комітету з питання видачі кредитів по кредитних договорах;

· експертних висновків щодо доцільності (можливості) надання кредитів (відкриття кредитної лінії) ТОВ «Інвестиційна Компанія «Трейдинг Центр» (код за );

· роздрукованої інформації про оплату зобов'язань по кредитних договорах (тіла кредиту та відсотків, з зазначенням дати та часу перерахування, назви платника, суми та ін.) та всіх інших документів кредитних справ по кредитних договорах;

- документи щодо проведення фінансового моніторингу працівниками АТ «Ерде Банк» (МФО 380667) м. Київ банківських операцій по розрахунках ТОВ «Інвестиційна Компанія «Трейдинг Центр» (код за );

- заяви на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), касових ордерів щодо зняття готівки, видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунку № 001, з дня відкриття рахунку та по час проведення виїмки;

- документи щодо нарахування дивідендів та їх видачі ТОВ «Інвестиційна Компанія «Трейдинг Центр» (код за ), по рахунку № 001, з дня відкриття рахунку та по час проведення виїмки;

- банківську виписку (роздруківку руху коштів) по рахунку № 001 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з дня відкриття рахунку та по час проведення виїмки. В разі відсутності оригіналів вищевказаних документів надати належним чином завірені копії.

Визначити строк дії ухвали, який не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали, тобто до 22.06.2013 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А.О.Медушевська

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник №1 знаходиться в матеріалах провадження.

Примірник №2 наданий старшому слідчому СВ ДПІ у Печерському районі м. Києва ДПС Миколаєвському Д.А.

Слідчий суддя А.О.Медушевська