Справа №712/5090/13-к
Провадження №1 кс/712/1875/13
СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей та документів

м. Черкаси 22 травня 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабовий П.С., при секретарі Маламуж Н.В. за участю прокурора Шмітька Р.І., ст. слідчого з ОВС СУ ДПС у Черкаській області ОСОБА_1, розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 0000106, ст. слідчим з ОВС СУ ДПС у Черкаській області ОСОБА_1 і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про розкриття банківської таємниці та здійснення тимчасового доступу до речей і документів та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку слідчого Сук І.А., прокурора Шмітька Р.І., -

ВСТАНОВИВ:

В СУ ДПС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному правопорушенню №0000106, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 06.04.2013 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.

В ході проведення досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженні встановлено, що службові особи ПАТ Жашківське АТП 17141 внесли в декларацію на прибуток за 4 квартал завідомо неправдиві відомості, а саме задекларували валовий дохід за 2007 рік у сумі 1 382 737 грн. Згідно економічного дослідження встановлено, що валовий дохід ПАТ Жашківське АТП 17141 за 4 квартал 2007 року складає 3 626 224 грн., а тому розбіжність, між валовим доходом підприємства тільки за 4 квартал 2007 року, визначеним на підставі роздруківки руху коштів по розрахунковому рахунку №/980 відкритому у ПАТ АБ Синтез та даними декларації на прибуток підприємства за 2007 рік становить 2 243 487 грн.

Таким чином, службові особи ПАТ Жашківське АТП 17141 з метою ухилення від сплати податків штучно відобразили в декларації на прибуток підприємства за 4 квартал завідомо неправдиві відомості та своїми діями умисно ухилилися від сплати податку на прибуток за 2007 рік на суму 560 871 грн.

З метою повного, всебічного, обєктивного розслідування а також з метою зясування проведення фінансово-господарських взаємовідносин ПАТ Жашківське АТП 17141, та відслідкування руху коштів по взаємовідносинам з контрагентами та можливої необхідності призначення відповідних експертиз, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів по розрахунковому рахунку № ПАТ Жашківське АТП 17141 (), який відкритий в установі АБ Синтез (МФО 322711), а саме: роздруківку руху коштів за 11.09.2007 по 31.12.2009 із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому носії, особову справу, оригінали карток зі зразками підписів та відбитком печатки, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках підприємства.

Відповідно до ст. 60 Закону України Про банк та банківську діяльність Інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Банківською таємницею, зокрема є :

1. Відомості про стан рахунків клієнтів, у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному банку України;

2. Операції які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійсненні ним угоди;

3. Фінансово-економічний стан клієнтів;

4. Системи охорони банків та клієнтів;

5. Інформація про організаційно правову структуру юридичної особи клієнта, її керівників, напрями діяльності.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів по розрахунковому рахунку № ПАТ Жашківське АТП 17141 (), який відкритий в установі АБ Синтез (МФО 322711), керуючись ст. ст.. 131, 132, 159-164 КПК України та ст. 59, 60, 62 ЗУ Про банк і банківську діяльність,,-

УХВАЛИВ:

1. Задовольнити клопотання ст. слідчого з ОВС СУ ДПС у Черкаській області, капітана податкової міліції ОСОБА_1

2. Розкрити банківську таємницю та надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів працівникам податкової міліції по розрахунковому рахунку № ПАТ Жашківське АТП 17141 (), який відкритий в установі АБ Синтез (МФО 322711), а саме: роздруківку руху коштів за 11.09.2007 по 31.12.2009 із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому носії, особову справу, оригінали карток зі зразками підписів та відбитком печатки, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунках товариства.

3. Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

4. Дана ухвала підлягає до безумовного виконання службовими особами АБ Синтез, в противному разі до них будуть застосовані санкції, передбачені ст. 166 КПК України.

5. Організацію виконання даної ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Черкаській області капітана податкової міліції ОСОБА_1

6. Термін дії даної ухвали становить один місяць з моменту прийняття.

Слідчий суддя П.С. Грабовий