Справа № 464/8141/15-к
пр.№ 1-кс/464/1975/15
У Х В А Л А
30.09.2015 року слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю володільця майна ОСОБА_3 та його представників ОСОБА_4 та ОСОБА_5 , старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_6 , розглянувши клопотання слідчого про накладення арешту на майно, -

в с т а н о в и в :
Старший слідчий з першого відділу КР СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_6 у зв`язку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №0000087 від 22.04.2015р., за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень (злочинів), передбачених ч.4 ст.185, ч.1 ст.204 КК України, звернулася до суду з клопотанням, погодженим із прокурором відділу нагляду за додержанням законів при провадженні оперативно-розшукової діяльності, досудового розслідування органами фіскальної служби та підтримки державного обвинувачення управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_7 , в якому просить накласти арешт на майно, а саме готівкові кошти на загальну суму 23935грн., купюрами різних номіналів, згідно протоколу огляду від 18.09.2015р., з метою подальшого його збереження, встановлення обставин, що мають значення у кримінальному провадженні та підлягають доказуванню, забезпечення можливості притягнення винних осіб до відповідальності та забезпечення можливої конфіскації майна.
В обґрунтування покликається на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000087 від 22.04.15р., за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень, передбачених ч.4 ст.185, ч.1 ст.204 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що згідно матеріалів ОУ ГУ ДФС у Львівській області, невстановлені особи в період 2015 року на території Львівській області вчинили крадіжку нафтопродуктів невідомого походження паливно-мастильних матеріалів у великих розмірах, які в подальшому без будь-яких дозвільних документів реалізовували фізичним особам за готівку, тобто збувають незаконно виготовлені підакцизні товари. У той же час, згідно отриманої в ході досудового розслідування інформації, працівниками ОУ ДПІ у м.Червоноград ГУ ДФС у Львівській області встановлено, що за адресою: АДРЕСА_1 , незаконно функціонує АЗС, на якій без жодних дозвільних документів та касового апарату здійснюється реалізація паливно-мастильних матеріалів невідомого походження фізичним особам за готівкові кошти без надання будь-яких чеків. Допитаний як свідок ОСОБА_8 повідомив, що придбавав за вищезазначеною адресою дизельне пальне по ціні 17.50 за 1 л., при цьому жодних документів, що засвідчують факт придбання пального зазначеному громадянину не надавались. Відповідно до рапорту старшого оперуповноваженого ВОВЕЗ ОУ ГУ ДФС у Львівській області капітана податкової міліції ОСОБА_9 , будівлі, що розташовані за адресою: АДРЕСА_1 , одноосібно використовує у своїй діяльності ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1 ). Крім ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1 ) на зазначеній території жодні суб`єкти господарської діяльності не зареєстровані та діяльності не здійснюють. Так, 08.09.2015 року на підставі ухвали слідчого судді Сихівського районного суду м.Львова від 27.08.2015 року розпочато проведення обшуку приміщень, розташованих на території, що за адресою АДРЕСА_1 , що використовуються ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1 ), який завершено 17.09.2015. За результатами проведеного обшуку, виявлено та вилучено необліковані готівкові кошти на загальну суму 23935грн., купюрами різних номіналів, які оглянуто, про що складено протокол огляду від 18.09.2015р. Враховуючи вищевикладене, а також те, що виявлені та вилучені в ході обшуку за вищезазначеною адресою не обліковані готівкові кошти на загальну суму 23935грн., купюрами різних номіналів, є предметом даного кримінального провадження, набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення, пов`язані з їх незаконним обігом, орган досудового розслідування вважає за необхідне накласти арешт на зазначені готівкові кошти, з метою подальшого його збереження та відшкодування завданої даним кримінальним правопорушенням шкоди державі та юридичним особам, а також з метою забезпечення в подальшому цивільного позову. У зв`язку з наведеним, просить клопотання задовольнити.
В судовому засіданні слідчий заявлене клопотання підтримав в повному обсязі, та додатково пояснив, що в ході обшуку, який проводився з 08.09.2015р. по 17.09.2015р. за адресою: АДРЕСА_1 , були вилучені готівкові кошти в сумі 23935грн. та паливно-мастильні матеріали в кількості 54 тонни. ОСОБА_3 , у якого дані кошти вилучені не зміг надати документів, що підтверджують походження коштів, а лише пояснив, що ряд юридичних осіб здали йому пальне на зберігання. Крім того, в ході обшуку ОСОБА_3 надав договори купівлі-продажу паливно-мастильних матеріалів, а також товарно-транспортні накладні. Вважає, що оскільки немає жодного підтвердження походження грошових коштів та паливно-мастильних матеріалів, то в даному випадку наявні ознаки кримінального правопорушення передбаченого ст. 204 КК України.

ОСОБА_3 в судовому засіданні повідомив, що він зареєстрований як фізична особа-підприємець з 2008 року та здає в оренду резервуари для зберігання пального. Близько 10 підприємців орендують в нього резервуари для зберігання дизельного палива. Всі необхідні документи для зайняття підприємницькою діяльністю в нього є. Кошти, які були вилучені під час обшуку 08.09.2015р. в сумі 23935грн. належать йому, частина з яких отримана від продажу автозапчастин.

Заслухавши думку слідчого, покази ОСОБА_3 , перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного.

За змістом чинного законодавства, зокрема, ч. 1 ст.170 КПК України, арештом майна є тимчасове позбавлення підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, можливості відчужувати певне його майно за ухвалою слідчого судді або суду до скасування арешту майна у встановленому цим Кодексом порядку. Відповідно до вимог цього Кодексу арешт майна може також передбачати заборону для особи, на майно якої накладено арешт, іншої особи, у володінні якої перебуває майно, розпоряджатися будь-яким чином таким майном та використовувати його.
Згідно ч. 3 ст.170 КПК України, арешт може бути накладено на нерухоме і рухоме майно, майнові права інтелектуальної власності, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковому вигляді, цінні папери, корпоративні права, які перебувають у власності підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, i перебувають у нього або в інших фізичних, або юридичних осіб з метою забезпечення можливої конфіскації майна або цивільного позову.
Відповідно до ч. 2 ст.173 КПК України при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) достатність доказів, що вказують на вчинення особою кримінального правопорушення; 3) розмір можливої конфіскації майна, можливий розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, та цивільного позову; 4) наслідки арешту майна для інших осіб; 5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження.
Згідно з ч.1 ст.173 цього ж Кодексу, слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про арешт майна, якщо особа, що його подала, не доведе необхідності такого арешту.

В поданому клопотанні слідчий зазначає, що вилучені кошти отримані внаслідок незаконної діяльності ФОП ОСОБА_3 , щодо реалізації нафтопродуктів невідомого походження фізичним особам.

Проте, зі змісту ст. 204 КК України вбачається, що основним безпосереднім об`єктом злочину є запроваджений з метою захисту системи оподаткування порядок виробництва та обігу підакцизних товарів. Для застосування ч. 1 ст. 204 необхідно встановити, що підакцизні товари як предмет передбаченого цією нормою злочину були виготовлені незаконно.
Разом з тим, як вбачається з матеріалів клопотання та показів слідчого в судовому засіданні у ФОП ОСОБА_3 наявні документи що стосуються вилученого пального, зокрема договори купівлі-продажу паливно-мастильних матеріалів укладені підприємцями, які є орендарями резервуарів у ФОП ОСОБА_3 , товарно-транспортні накладні на транспортування пального, сертифікати відповідності на дизельне паливо. Крім того, слідчим не надано доказів того, що паливно-мастильні матеріали виготовлені незаконно, а вилучені кошти - отримані внаслідок незаконної діяльності, тобто від реалізації нафтопродуктів невідомого походження, саме клопотання не містить даних в обґрунтування правових підстав арешту майна, а ґрунтується лише на припущеннях слідчого. Відтак у задоволенні клопотання слід відмовити.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 167, 170-173, 175, 309, 395 КПК України, -

у х в а л и в :
В задоволенні клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_6 про накладення арешту на майно відмовити.

Ухвала може бути оскаржена до апеляційного суду Львівської області протягом 5 днів з дня її проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1