ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/9732/13-к
провадження № 1-кс/201/2871/2013
УХВАЛА

15 серпня 2013 года м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Галічий В.М., розглянувши клопотання слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_1, погодженого з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

15 серпня 2013 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні слідчого управління ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000013 від 07.02.2013 року про вчинення кримінального правопорушення за ст.212 ч. 3 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП Компанія Металіка (код ЄРДПОУ 30198026) зареєстрованого за юридичною адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Арбатська, будинок 7/А, взятого на податковий облік в ДПІ у Красногвардійському районі м.Дніпропетровська, яке є платником податку на додану вартість, при здійсненні фінансово-господарської діяльності даного підприємства в період часу з 01.06.2011 року по 31.06.2012 року діючи умисно, в порушення вимог ст.198 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 року № 2755-VI Податкового кодексу України, шляхом відображення в документах бухгалтерського обліку і податкової звітності уявних показників фінансово-господарської діяльності від операцій з підприємством ПП Форест-Плюс (код ЄРДПОУ 32387795) завищили суму податкового кредиту в сумі 2 850 000 грн., який був використаний в подальшому у фінансово-господарській діяльності підприємства, тобто шляхом заниження об'єкту оподаткування умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість на суму 2 850 000 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджет держави в термін до 31.06.2012 року грошових коштів в особливо великих розмірах.

Крім того в ході досудового розслідування було встановлено, що особи зазначені як в установчих, реєстраційних, фінансових та бухгалтерських документах підприємства ПП Форест-Плюс (код ЄРДПОУ 32387795) ніякої фінансово-господарської діяльності не здійснювали.

Також досудовим розслідуванням встановлено, що до реєстрації на підставних осіб підприємства ПП Форест-Плюс () мали невстановлені слідством особи та громадянин ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, які без дійсного наміру здійснювати діяльність, пов'язану з виробництвом та продажем товарно-матеріальних цінностей, виконанням та наданням робіт та послуг використовуючи реквізити та печатки придбаних і перереєстрованих ними фірм на підставних осіб, у тому числі ПП Форест-Плюс () здійснювали операції з незаконного переведення безготівкових грошових коштів, перерахованих з поточних рахунків різних підприємств, через поточні рахунки фіктивних суб'єктів господарської діяльності, в готівкові кошти. Використовуючи реквізити та банківські рахунки фіктивних суб'єктів господарської діяльності, в тому числі ПП Форест-Плюс (), невстановлені особи та ОСОБА_3, документально оформляли неіснуючі операції на отримання товарно-матеріальних цінностей, робіт і послуг після чого, дані документи використовувалися різними суб'єктами господарської діяльності, в тому числі ПП Компанія Металіка (), для відображення в бухгалтерському та податковому обліку, з метою незаконного формування податкового кредиту, та ухилення від сплати податків.

Встановлено, що ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1 (код НОМЕР_1) в період з 01.01.20111 року по 31.12.2013 року здійснював операції з незаконного переведення безготівкових грошових коштів, перерахованих з поточних рахунків різних підприємств, через поточні рахунки фіктивних суб'єктів господарської діяльності, в готівкові кошти через банківські рахунки відкритих у Публічному акціонерному товаристві Сведбанк (АТ Сведбанк (публічне)).

Крім того встановлено, що в Публічному акціонерному товаристві КБ Приватбанк (ПАТ КБ Приватбанк - м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 50, МФО: 305299) можуть знаходиться кредитні справи громадянина ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1 (код НОМЕР_1) та підприємства ПП Форест-Плюс ().

В ході досудового слідства встановлено, що ПАТ Сведбанк (АТ Сведбанк (публічне)) перейменоване в ПАТ Омега Банк (МФО 300164).

Згідно оперативної інформації, що надійшла до СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області, існує реальна загроза того, що документи, про які йдеться мова у даному клопотанні, можуть бути знищені, чи змінені, в звязку з чим судове засідання по розгляду клопотання доцільно провести без виклику представників ПАТ Омега Банк.

На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю їх вилучення, а саме: до документів фізичної особи ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1 (код НОМЕР_1), що знаходяться у ПАТ Омега Банк (МФО 300164), а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи фізичної особи ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1 (код НОМЕР_1) за період з моменту реєстрації по теперішній час; відомостей про рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу (дат, годин, хвилин, секунд) проведення платежів, розшифровкою контрагентів (їх кодів, назв та рахунків), призначення платежів, місць розташування (адрес) банкоматів, кас банку, що являють собою роздруківку з магнітного носія інформації з серверу банку на паперовий та електронний носії інформації, завірений належним чином з відтиском печатки банківської установи, по рахункам фізичної особи (фізичної особи - підприємця) за період з 01.01.2011 р. по теперішній час; всіх платіжних документів на підставі яких здійснювалися зарахування та списання коштів з вказаного рахунку, у т. ч. документів (видаткові ордери, касові чеки, довіреності, грошові чеки тощо) на отримання готівкових грошових коштів за період з 01.01.2011 р. по теперішній час; інформацію отриману банком під час обслуговування клієнта, а саме номери телефонів, адреси проживання, місце роботи, рід занять, родинні звязки, особи які надають поруку, довірені (довірителі) особи, фото- та відеоматеріали; матеріалів кредитних справ громадянина ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1 (код НОМЕР_1) та підприємства ПП Форест-Плюс () за період з 01.01.2011 р. по теперішній час.

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у звязку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши за участю слідчого матеріали кримінального провадження №0000013, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у звязку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163 166, 309, 369 372 та 395 КПК України,

УХВАЛИВ:

Дозволити слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області ОСОБА_1, тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю їх вилучення, а саме: до документів фізичної особи ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1 (код НОМЕР_1), що знаходяться у ПАТ Омега Банк (МФО 300164), а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи фізичної особи ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1 (код НОМЕР_1) за період з моменту реєстрації по теперішній час; відомостей про рух коштів з по-секундною реєстрацією із зазначенням часу (дат, годин, хвилин, секунд) проведення платежів, розшифровкою контрагентів (їх кодів, назв та рахунків), призначення платежів, місць розташування (адрес) банкоматів, кас банку, що являють собою роздруківку з магнітного носія інформації з серверу банку на паперовий та електронний носії інформації, завірений належним чином з відтиском печатки банківської установи, по рахункам фізичної особи (фізичної особи - підприємця) за період з 01.01.2011 р. по теперішній час; всіх платіжних документів на підставі яких здійснювалися зарахування та списання коштів з вказаного рахунку, у т. ч. документів (видаткові ордери, касові чеки, довіреності, грошові чеки тощо) на отримання готівкових грошових коштів за період з 01.01.2011 р. по теперішній час; інформацію отриману банком під час обслуговування клієнта, а саме номери телефонів, адреси проживання, місце роботи, рід занять, родинні звязки, особи які надають поруку, довірені (довірителі) особи, фото- та відеоматеріали; матеріалів кредитних справ громадянина ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1 (код НОМЕР_1) та підприємства ПП Форест-Плюс () за період з 01.01.2011 р. по теперішній час.

Дозволити тимчасовий доступ (тобто можливість ознайомитись та вилучити для залучення до матеріалів кримінального провадження №0000013 до вищезазначених документів, що знаходяться в ПАТ Омега Банк (МФО 300164) слідчим слідчої групи по кримінальному провадженню № 0000013

Строк дії цієї ухвали 20 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя В.М. Галічий