пр. № 1-кс/759/4637/15
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
28 жовтня 2015 рокуслідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі: ОСОБА_2 за участю старшого прокурора прокуратури Святошинського району м. Києва ОСОБА_3 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 0000108 від 11.08.2015 року, старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 , клопотання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження а саме: тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:
Судом встановлено, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 00000108 від 11.08.2015, відносно службових осіб ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Підставою для внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань став акт перевірок № 237/26-57-22-04/33057292 від 20.05.2015 «Про результати документальної планової виїзної перевірки ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з питань своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати передбачених Податковим кодексом України від 02.02.2010 № 2755-VI (із змінами та доповненнями) податків та зборів, а також дотримання валютного та іншого законодавства ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) по взаємовідносинах з контрагентами за період з 01.10.2012 по 31.12.2014, який складений ІНФОРМАЦІЯ_2 .

В ході досудового розслідування встановлено, що ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) при здійснені фінансово-господарської діяльності із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 687 883 грн. та податку на прибуток на суму 853 962 грн, а всього на загальну суму 1 541 845 грн.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) 04.08.2006 відкрито розрахунковий рахунок № НОМЕР_4 (код валют 980), 03.05.2007 відкрито розрахунковий рахунок № НОМЕР_5 (код валют 980), 27.12.2013 відкрито розрахунковий рахунок № НОМЕР_6 (код валют 980), 13.03.2007 відкрито розрахунковий рахунок № НОМЕР_4 (код валют 643), (код валют 840), (код валют 978) в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (МФО НОМЕР_7 ), який знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , тобто в приміщенні банку зберігаються речі та документи, необхідні для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Під час досудового розслідування по кримінальному провадженню № 0000108 від 11.08.2015 виникла необхідність у тимчасовому доступу до речей і документів, які становлять банківську таємницю які знаходяться у володінні в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (МФО НОМЕР_7 ), який знаходиться за адресою: : АДРЕСА_1 .

Речі і документи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » значення для встановлення фактичних обсягів фінансово-господарської діяльності з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та обсягів перерахувань безготівкових коштів по розрахункових рахунках підприємства та встановлення обставин фінансово-господарських операцій.

Відомості, що міститься в банківських установах ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » використовуватимуться під час досудового розслідування по кримінальному провадженню, як докази факту фінансових взаємовідносин ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » для незаконного формування податкового кредиту з податку на додану вартість.

Єдиним можливим способом встановити дійсне походження коштів є дослідження руху безготівкових коштів по банківському рахунку ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Зазначені речі і документи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » необхідно вилучити в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (МФО НОМЕР_7 ), який знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , оскільки вони необхідні для експертного дослідження, а також їх використання під час проведення податкових та інших перевірок.

В зв`язку з тим, що до вчинення даного кримінального правопорушення можуть бути причетні службові особи в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (МФО НОМЕР_7 ) наявні достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення банківських документів ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ та можливість вилучити речі і документи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які перебувають в володінні в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (МФО НОМЕР_7 ), який знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

В зв`язку із викладеним, керуючись ст. ст. 40, 110, 131, 132, 159-164,309 КПК України та ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», суд, -

УХВАЛИВ:
Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 , - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 або за його дорученням іншій уповноваженій особі ОУ ДПІ у Святошинському районі дозвіл про застосування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді тимчасового доступу до речей та документів, які знаходяться у володінні АТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (МФО НОМЕР_7 ), який знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме вилучення (виїмку) наступних документів:

- банківські виписки (роздруківки руху коштів) за період з 01.01.2012 по 25.10.2015 по рахункам № НОМЕР_4 (код валют 980), № НОМЕР_5 (код валют 980), № НОМЕР_6 (код валют 980), № НОМЕР_4 (код валют 643), (код валют 840), (код валют 978) в електронному вигляді;

- договори, додатки до них, щодо відкриття та обслуговування рахунків № НОМЕР_4 (код валют 980), № НОМЕР_5 (код валют 980),№ НОМЕР_6 (код валют 980), № НОМЕР_4 (код валют 643), (код валют 840), (код валют 978) у тому числі надання банком послуг Клієнт-банк, протоколів системи Клієнт-банк, повних даних інформації про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів та часу (години, хвилини, секунди), дати та часу з`єднання між комп`ютером банку і комп`ютером ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за допомогою Інтернет мережі (години, хвилини, секунди), дати проведення вказаних з`єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях, ім`я користувача, ІР - адреси користувача системи Клієнт-банк ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » згідно угоди укладеної з АТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (МФО НОМЕР_7 );

- документи на підставі яких ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відкрито рахунки № НОМЕР_4 (код валют 980), № НОМЕР_5 (код валют 980), № НОМЕР_6 (код валют 980), № НОМЕР_4 (код валют 643), (код валют 840), (код валют 978) заяви про відкриття та закриття рахунку, накази про призначення (звільнення) на посади службових осіб, копії паспортів, доручення, інші документи, які надавались банку при відкритті (змінах поточних даних) цього рахунку;

- картки зі зразками підписів та відбитком печатки ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );

- чеки на отримання готівки за період з 01.01.2012 по 25.10.2015 по рахунках № НОМЕР_4 (код валют 980), № НОМЕР_5 (код валют 980), № НОМЕР_6 (код валют 980), № НОМЕР_4 (код валют 643), (код валют 840), (код валют 978), що належать ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а також доручення оформлені на осіб уповноважених від імені ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснювати банківські, фінансово-господарські операції з АТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (МФО НОМЕР_7 ) за період з 01.01.2012 по 25.10.2015.

Ухвала слідчого судді діє один місяць з часу проголошення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1