ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
провадження № 1-кс/201/3811/2013
УХВАЛА

25 вересня 2013 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Галічий В.М., розглянувши клопотання старшого слідчого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області Басова Д.С., погоджене з старшим прокурором відділу здійснення процесуального керівництва досудовим розслідуванням у кримінальних провадженнях слідчих слідчого відділу слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області Куташі Ю.Ю., про дозвіл на проведення обшуку,

ВСТАНОВИВ:

25 вересня 2013 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл на проведення обшуку.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що слідчим відділом слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області проводиться досудове слідство у кримінальному провадженні, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000085 від 28 березня 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 364 КК України.

В ході досудового слідства отримано дані, що в сільськогосподарського підприємства ТОВ "Алген" код 34214952 наймані працівники відсутні, земельних ділянок, які знаходяться в оренді, відповідно до інформації Головного управління Дерземагенства у Дніпропетровській області від 01.03.2013 №1091/13-10 не зареєстровано. Підприємство здійснює свою господарську діяльність з надання послуг суб'єктам підприємницької діяльності (контрагентам) з мінімізації податкових зобов'язань шляхом створення та використання завідомо неправдивих фінансово-господарських документів щодо виготовлення та подальшої реалізації сільгосппродукції.

Відповідно до ст. 209 Податкового кодексу України сільськогосподарським вважається підприємство, основною діяльністю якого є постачання вироблених (наданих) ним сільськогосподарських товарів (послуг) на власних або орендованих основних фондах, а також на давальницьких умовах, в якій питома вага вартості сільськогосподарських товарів/послуг становить не менш як 75 відсотків вартості всіх товарів/послуг, поставлених протягом попередніх 12 послідовних звітних податкових періодів сукупно.

Окрім ТОВ "Алген" вказані послуги також надають наступні сільськогосподарські підприємства Дніпропетровської області: СФГ "САКСАГАНЬ" код 21925239, ПП "АГРОФІРМА "ХЛІБОДАР" код 30364137, ТОВ "АГРО-САМАРА" код 30355604, ТОВ ФІРМА "АГРОПРОМЕНЕРГО" код 03048935 ТОВ Агрофірма "Сокільське" код 32685222, які продають продукцію в значно більшому розмірі, ніж об'єктивно можуть виростити на земельних ділянках, що знаходяться в користуванні та зареєстровані в управлінні Дерземагенства.

Викладені факти підтверджуються аналізом і співставленням податкової звітності, даних Дерземагенства та звітами про збір урожаю сільськогосподарських культур, плодів ягід та винограду (Форма 29сг) та Реалізації сільськогосподарської продукції (Форма 21зг річна) за 2011-2012 роки вказаних підприємств, що надавалися в Головне управління статистики в Дніпропетровській області.

Так, зокрема ТОВ "АГРО-САМАРА" відповідно до вказаних звітів за 2011-2012 роки вирощені сільськогосподарські культури взагалі не продавало, а лише розрахувалася ними зі своїми пайщиками. Згідно звіту ТОВ "Алген" за 2011 рік цим підприємством сільськогосподарські культури взагалі не вирощувалися, а займалося воно вирощуванням свиней, худоби та птиці. В СФГ "САКСАГАНЬ" в користуванні знаходиться лише 50 гектарів землі. В податкову інспекцію ПП АФ "Хлібодар" задекларувала отримані доходи протягом 2012 року в значно більшому розмірі ніж зазначено в звітах до Головного управління статистики.

Послугами ТОВ "Алген" код 34214952, СФГ "САКСАГАНЬ" код 21925239, ПП "АГРОФІРМА "ХЛІБОДАР" код 30364137, ТОВ "АГРО-САМАРА" код 30355604, ТОВ ФІРМА "АГРОПРОМЕНЕРГО" код 03048935, ТОВ Агрофірма "Сокільське" код 32685222 скористалося ряд суб'єктів підприємницької діяльності реального сектору економіки, які здійснювали формальне перерахування грошових коштів без мети реального настання правових наслідків і за відсутності фактичних дій, направлених на виконання зобов'язань, тобто вказані підприємства декларували невідповідні дані по своїм фінансово-господарським відносинам в податковій звітності, серед яких знаходилось і ПП "Обрій" код 31045607.

На підставі викладеного, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати дозвіл на проведення обшуку в приміщенні ТОВ "Обрій" та приватного підприємця ОСОБА_3 за адресою: АДРЕСА_1 з метою відшукання і вилучення предметів, документів та інших носіїв інформації, що мають значення для встановлення об'єктивної істини та можуть бути доказами у кримінальному провадженні.

Дослідивши за участю слідчого матеріали кримінального провадження № 0000085, вважаю клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального правопорушення, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст. 110, 223, 234, 236, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Дозволити старшому слідчому СВ СУ Дніпропетровської області Басову Д.С., проведення обшуку в приміщенні ТОВ "Обрій" та приватного підприємця ОСОБА_3 за адресою: АДРЕСА_1 з метою відшукання і вилучення предметів, документів та інших носіїв інформації, що мають значення для встановлення об'єктивної істини та можуть бути доказами у кримінальному провадженні.

Доручити проведення обшуку працівникам слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області.

Строк дії цієї ухвали 20 діб з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя В.М. Галічий