Провадження № 1-кс/727/2470/13
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

12 листопада 2013 року м. Чернівці

Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

головуючого - слідчого судді Богдана С.І.

при секретарі - Руснак І.Д.

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів (матеріали кримінального провадження №0000103 від 30.10.2013 року).

Сторони кримінального провадження:

- Сторона обвинувачення слідчий Рулякова Л.М.

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернулась до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів у межах досудового розслідування кримінального провадження №0000103 від 30.10.2013 року.

Дане клопотання погоджене з начальником відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_2

Вказує, що службові особи ПАТ «Чернівецький хлібокомбінат» (юридична адреса: Чернівецька область, м. Чернівці, вул. Головна, 223) протягом жовтня 2012 року травня 2013 року, діючи умисно, в порушення вимог п.44.1 ст.44, п.198.1, п.198.2, п. 198.6 ст. 198 Податкового Кодексу України № 2755-VІ від 02.12.2010 року (із змінами та доповненнями), незаконно включили до складу податкового кредиту податок на додану вартість в сумі 3 630 615,0 грн. з вартості соєвих бобів (для технічних потреб) та нерафінованої соняшникової олії, постачальником яких є згідно податкових накладних підприємство з ознаками фіктивності ТОВ «Ферко», внаслідок чого сума податку на додану вартість, яка підлягає сплаті в бюджет за вказаний період склала « 0» грн., чим ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі 3 630 615,0 грн.

Під час досудового розслідування кримінального правопорушення, яке передбачене ч.3 ст. 212 КК України, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, що перебувають у володінні ПАТ «Чернівецький хлібокомбінат», а саме договору поставки №12103 від 12.10.2012 року, договору комісії №к10123 від 12.10.2012 року, всіх додатків до них, актів прийому-передачі соєвих бобів для технічних потреб та нерафінованої соняшникової олії, видаткових та податкових накладних, товарно-транспортних накладних, актів прийому-передачі на відповідальне зберігання товарів (сої та олії соняшникової), наказів на відрядження до м. Одеси, авансових звітів, квитків на проїзд, рахунків на проживання, чеків та ін. документи, що підтверджують участь посадової особи у підписанні основних договорів та додатків до них за жовтень-грудень 2012 р., січень-травень 2013 р. та копії статуту підприємства.

А тому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до вищевказаних документів, з можливістю їх вилучення.

Суд, заслухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважає, що воно обґрунтоване і підлягає задоволенню.

Судом встановлено, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення обєктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони перебувають у володінні ПАТ «Чернівецький хлібокомбінат» (юридична адреса: Чернівецька область, м. Чернівці, вул. Головна, 223). Без доступу до цих документів та їх подальшого вилучення неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо. Оригінали вказаних документів необхідні для проведення експертизи. А тому слід надати тимчасовий доступ до документів, з можливістю їх вилучення.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Керуючись ст.ст. 159, 163-165, 370-371, суд, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю їх вилучення, що перебувають у володінні ПАТ «Чернівецький хлібокомбінат» (юридична адреса: Чернівецька область, м. Чернівці, вул. Головна, 223), а саме до: договору комісії №к10123 від 12.10.2012 року, всіх додатків до них, актів прийому-передачі соєвих бобів для технічних потреб та нерафінованої соняшникової олії, видаткових та податкових накладних, товарно-транспортних накладних, актів прийому-передачі на відповідальне зберігання товарів (сої та олії соняшникової), наказів на відрядження до м. Одеси, авансових звітів, квитків на проїзд, рахунків на проживання, чеків та ін. документи, що підтверджують участь посадової особи у підписанні основних договорів та додатків до них за жовтень-грудень 2012 р., січень-травень 2013 р. та копії статуту підприємства.

Ухвала залишається в силі протягом 20 днів з дня її постановлення.

Розяснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Богдан С.І.