СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ про тимчасовий доступ до речей і документів,

які містять охоронювану законом таємницю
Справа № 712/13223/15-к
Провадження № 1-кс/712/5331/15
м. Черкаси 02 грудня 2015 року
Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , слідчого ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_4 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні № 0000099, слідчим ОСОБА_4 та погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 , клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

ВСТАНОВИВ:
Слідчий ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Клопотання мотивоване тим, що в слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування в кримінальному провадженні №0000099, яке 03.09.2015 року внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань відносно ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_1 ) за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 1 та ч. 4 ст. 358 КК України.

Слідчий вказав, що в ході проведення досудового розслідування по даному кримінальному провадженню встановлено, що ОСОБА_5 будучи зареєстрованим суб`єктом підприємницької діяльності, як фізична особа підприємець ідентифікаційний номер: НОМЕР_1 , за адресою: АДРЕСА_1 , перебуваючи на загальній системі оподаткування в період з 01.07.2008 року по 31.11.2010 року, використовуючи завідомо підроблені документи про нібито проведенні фінансово господарські операції від суб`єктів господарської діяльності, що мають ознаки фіктивності, а сааме ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ухилився від сплати до державного бюджету податку з доходів фізичних осіб в сумі 804,4 тис. грн. та податку на додану вартість в сумі 1 072 тис. грн., а всього в загальній сумі 1 877 тис. грн., що є в особливо великих розмірах.

Крім того повідомив, що ОСОБА_5 будучи зареєстрованим суб`єктом підприємницької діяльності, як фізична особа підприємець ідентифікаційний номер: НОМЕР_1 , за адресою: АДРЕСА_1 , з метою умисного ухилення від сплати податків до державного бюджету, достовірно знаючи, що він як фізична особа підприємець не проводив ніяких фінансово господарських операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та товарно-матеріальні цінності по взаємовідносинам між даними підприємствами не поставлялись і послуги не надавались, в період з 01.07.2008 року по 31.11.2010 року, склав та видав неправдиві документи щодо проведення фінансово господарських взаємовідносин із вищевказаними підприємствами.

Також зазначив, що ОСОБА_5 будучи зареєстрованим суб`єктом підприємницької діяльності, як фізична особа підприємець ідентифікаційний номер: , за адресою: АДРЕСА_1 , перебуваючи на загальній системі оподаткування в період з 01.07.2008 року по 31.11.2010 року, використав неправдиві документи щодо фінансово-господарських взаємовідносин із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », та в подальшому на їх підставі вніс до офіційних документів - податкових декларацій з податку на додану вартість ФОП ОСОБА_5 , розшифровки податкових зобов`язань, податкового кредиту в розрізі контрагентів (додаток № 5 до декларацій), податку з доходів фізичних осіб, завідомо неправдиві відомості.

В результаті проведення слідчо-оперативних заходів було встановлено, що директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_6 на даний час використовує мобільний термінал з номером НОМЕР_2 .

З метою підтвердження чи спростування факту фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з ФОП ОСОБА_5 у кримінальному провадженні, у слідчого виникла необхідність в отриманні інформації щодо з`єднань та SMS повідомлень з відміткою часу та дати дзвінка або повідомлення та належності прив`язки дзвінків до базових станцій за період 2015 року по мобільному терміналу з телефонним номером: НОМЕР_2 , яким користується ОСОБА_6 .

Вказана інформація перебуває у володінні службових осіб ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), так як вказане підприємство є оператором, який обслуговує мобільний термінал з номером НОМЕР_2 .

Інформація щодо з`єднань та SMS повідомлень з відміткою часу та дати дзвінка або повідомлення та належності прив`язки дзвінків до базових станцій за період 2015 року по мобільному терміналу з телефонним номером НОМЕР_2 яким відповідно користується ОСОБА_6 , має важливе значення для встановлення всіх обставин кримінального провадження, так як за її допомогою можливо встановити фактичне місцезнаходження вказаної особи.

У судовому засіданні слідчий та прокурор клопотання повністю підтримали та просили суд його задовольнити.

Згідно ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Заслухавши пояснення прокурора, слідчого, вивчивши матеріали кримінального провадження, суд вважає, що клопотання підлягає до задоволення, виходячи з наступного. В матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому необхідно надати тимчасовий доступ до інформації щодо з`єднань та SMS повідомлень з відміткою часу та дати дзвінка або повідомлення та належності прив`язки дзвінків до базових станцій за період 2015 року по мобільному терміналу з телефонним номером НОМЕР_2 яким відповідно користується ОСОБА_6 , оскільки іншим способом встановити місцезнаходження останньої не є можливим.

Керуючись ст.ст. 159-166, 309, 369-372 та 395 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання слідчого ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_4 ..

Надати дозвіл на здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, з послідуючою виїмкою у службових осіб ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), яке зареєстроване за адресою: АДРЕСА_2 , щодо з`єднань абонента та SMS повідомлень з відміткою часу та дати дзвінка або повідомлення та належності прив`язки дзвінків до базових станцій за період 2015 року по мобільному терміналу з телефонним номером: НОМЕР_2 , яким користуються ОСОБА_6 .

Виконання даної ухвали покласти на слідчого ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_4 , який може доручити її виконання співробітникам ОУ ДПІ у м. Черкасах ГУ ДФС у Черкаській області.
У разі невиконання ухвали можливо застосування санкцій, передбачених ст. 166 КПК України, а саме проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає та діє протягом одного місяця з дня її винесення.

Слідчий суддя ОСОБА_1 .

Ухвала мені оголошена, копію отримав: «___»____________________201__року

__________________________/ __________________________________________/

(підпис) (прізвище, ініціали)