Броварський міськрайонний суд Київської області
справа № 1007/7369/2012
ПОСТАНОВА

10 липня 2012 року м. Бровари

Суддя Броварського міськрайонного суду Київської області Батюк В.В., з участю слідчого СВ Броварської ОДПІ ОСОБА_1, розглянувши в м. Бровари в приміщенні суду подання слідчого СВ Броварської ОДПІ в Київській області ОСОБА_1 про проведення виїмки оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ТОВ "ДІАЛ -ІНВЕСТ".

ВСТАНОВИВ:

9 липня 2012 року слідчий СВ Броварської ОДПІ ОСОБА_1 вніс до суду подання за погодженням Броварського міжрайонного прокурора про проведення виїмки оригіналів первинної документації ТОВ "МПЛ ТРЕЙД", посилаючись на те, що слідчим відділом Броварської ОДПІ в Київській області розслідується кримінальна справа № 57-1971 порушена 24.05.2012р. за фактом вчинення фіктивного підприємництва ТОВ «ГАРАНТ-СЕРВІС А» за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст.205 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що 03.02.2011 у виконавчому комітеті Переяслав-Хмельницької міської ради Київської області зареєстровано - ТОВ «ГАРАНТ-СЕРВІС-А» (код СДРПОУ 37517218, Київська обл., м. Переяслав-Хмельницький, вул. Шкільна, буд. 40-А). Після державної реєстрації ТОВ «ГАРАНТ-СЕРВІС-А» в державних установах, вказаний суб'єкт підприємницької діяльності фактично законну господарську діяльності не здійснював, прикриваючи її податковою звітністю та первинними документами, які легальним директором ТОВ «ГАРАНТ-СЕРВІС-А» ОСОБА_2 не підписувалися.

В подальшому, відкривши рахунок в установі банку, ТОВ «ГАРАНТ-СЕРВІС-А» дало змогу реально діючим підприємствам користуватися тим, що дане товариство створює видимість діяльності підприємства, нібито реально працює, та перераховувати грошові кошти за начебто проведені роботи, надані послуги чи поставлені товари. При цьому ніякі роботи не виконувались, а лише створювалась видимість проведення господарських операцій, шляхом використання документів суб'єкта фіктивного підприємництва ТОВ «ГАРАНТ-СЕРВІС-А», з метою незаконного формування податкового кредиту.

Допитана в ході досудового слідства як свідок ОСОБА_2, яка рахується засновником та директором ТОВ «ГАРАНТ-СЕРВІС-А», показала, що до діяльності вказаного підприємства не має ніякого відношення, а лише за грошову винагороду погодилася на реєстрацію на своє ім'я ТОВ «ГАРАНТ-СЕРВІС-А». ніколи не складала та не підписувала бухгалтерську та податкову звітність даного товариства та. не подавала її до Переяслав-Хмельн. цької ОДПІ. Первинні фінансово-господарські документи ТОВ «ГАРАНТ-СЕРВІС-А», а саме: накладні, податкові накладні, акти виконаних робіт та інше ОСОБА_2 не формувала та не підписувала. Угоди на постачання товарів, виконання робіт чи послуг від імені ТОВ «ГАРАНТ-СЕРВІС-А» не підписувала.

В ході розслідування кримінальної справи виникла необхідність у проведенні виїмки у службових осіб СВ Броварської ОДПІ на проведення виїмки у службових осіб ТОВ "ДІАЛ -ІНВЕСТ"(код СДРПОУ 35215742 ), за адресою: м. Запоріжжя, вул.Перемоги,34/а, фінансово - господарських та бухгалтерських документів по взаємовідносинах з ТОВ «ГАРАНТ-СЕРВІС-А» (код СДРПОУ 37517218), які мають значення для всебічного, повного і об'єктивного дослідження обставин справи, а також інших документів, які можуть мати значення для даної кримінальної справи.

Відповідно до положень ст. 178 КПК України виїмка оригіналів первинних фінансово-господарських та/або бухгалтерських док/ ментів проводиться лише за вмотивованою постановою суду.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 177, 178 КПК України, суддя -

ПОСТАНОВИВ:

Подання слідчого СВ Броварської ОДПІ ОСОБА_1 про проведення виїмки - задовольнити.

Надати дозвіл слідчому СВ Броварської ОДПІ на проведення виїмки у службових осіб ТОВ "ДІАЛ-ІНВЕСТп (код СДРПОУ 35215742 ). за адресою: м. Запоріжжя, вул. Перемоги,34/а, виїмки оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів по взаємовідносинах з ТОВ «ГАРАНТ-СЕРВІС-А» (код СДРПОУ 37517218), а саме: договорів (угод), видаткових та податкових накладних, товарно -транспортних накладних, актів - прийому передачі товарів (робіт, послуг), книг обліку продажу та придбання товарів (робіт, послуг), за період часу 2011-2012 р.р., а також інших документів, які можуть мати значення для даної кримінальної справи.

Постанова є обов'язковою для виконання посадовими особами ТОВ "ДІАЛ -ІНВЕСТ"(код СДРПОУ 35215742 ).

Суддя В.В. Батюк