Справа № 372/1840/15-к
Провадження 1-кс-245/15
ухвала
Іменем України

29 квітня 2015 року Слідчий суддя Обухівського районного суду Київської області ОСОБА_1 ,

при секретарі судового засідання ОСОБА_2 ,

за участю сторони кримінального провадження старшого слідчого СВ Обухівського РВ ГУ МВС України в Київській області ОСОБА_3 ,

розглянувши у залі судових засідань Обухівського районного суду Київської області клопотання старшого слідчого СВ Обухівського РВ ГУ МВС України в Київській області про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії,

В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий СВ Обухівського РВ ГУ МВС України в Київській області звернувся до суду із клопотанням про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії у кримінальному провадженні № 0001038, яке погоджено прокурором прокуратури Обухівського району Київської області.

На обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що кримінальне провадження внесене 12.12.2014 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.190 КК України. Слідчий посилається на те, що матеріалами досудового розслідування встановлено, що 09.12.2014 року до Обухівського РВ ГУМВС України в Київській області надійшла Ухвала слідчого судді Обухівського районного суду Київської області від 01.12.2014 року, згідно якої забов`язно слідчий відділ Обухівського РВ ГУМВС України в Київській області внести відомості до ЄРДР по заяві ОСОБА_4 , про те, що керівництво кооперативу «ЖЕО«ВЕСТА» та ОСББ «Лермонтова 28» м. Обухів Київської області неналежно використовували кошти, які збирали з власників квартир в будинку АДРЕСА_1 .

06 січня 2015 року слідчим в рамках кримінального провадження направлено лист доручення начальнику Державної фінансової інспекції України в Київській області про виділення спеціаліста Державної фінансової інспекції України в Київській області, в період часу з 12.01.2015 року по 20.01.2015 року для проведення перевірки (ревізії) фінансово господарської діяльності Обслуговуючого кооперативу «ЖЕО «ВЕСТА » та Об`єднання співвласників багатоквартирного будинку « Лермонтова 28».

Однак перевірку не проведено у зв`язку з тим, що Обслуговуючий кооператив «ЖЕО «ВЕСТА» за адресою: м. Обухів вул. Каштанова 7-В кВ. 7 відсутній. А в Об`єднанні співвласників багатоквартирного будинку « Лермонтова 28» не проведено перевірку у зв`язку з ненаданням перевіряючим бухгалтерського обліку.

З метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, визначення достатності даних про склад злочину, кола осіб, причетних до вчинення указаного злочину та точної суми спричиненої шкоди необхідно провести ревізорами Державної фінансової інспекції України в Київській області позапланову виїзну ревізію окремих питань фінансово-господарської діяльності Об`єднанні співвласників багатоквартирного будинку «Лермонтова 28».

Для вирішення поставлених питань необхідні спеціальні знання в області бухгалтерського обліку та контролю, тому необхідно провести позапланову виїзну ревізію та зустрічну звірку, у ході проведення яких дослідити документи, що місять відомості, що можуть становити комерційну та банківську таємницю, а тому ревізорам Державної фінансової інспекції України Київської області необхідно отримати тимчасовий доступ до документів за вказаним вище договором, додатків до нього, документів бухгалтерського обліку, банківських документів та інших документів, без дослідження яких не можливо встановити коло осіб, причетних до вчинення указаного злочину та встановити точну суму спричинених збитків, оскільки тільки в указаних документах містяться відомості, що об`єктивно відображають законність дій посадових осіб вказаної юридичної особи.

Відповідно до ч. 7 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позапланові виїзні ревізії суб`єктів господарської діяльності, незалежно від форм власності, які не віднесені до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, винесеним на підставі клопотання слідчого для забезпечення розслідування кримінального провадження.

Заслухавши слідчого, який підтримав клопотання, вважаю, що з метою повного та об`єктивного розслідування зазначеного кримінального провадження, встановлення та притягнення винних осіб до кримінальної відповідальності слід провести ревізію.

Таким чином, у судовому засіданні встановлено достатність підстав для надання відповідного дозволу, тому клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-160, 162 КПК України, ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» від 26.01.1993 №2939-XII, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:
Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл Державній фінансовій інспекції в Київській області в період часу з 11.05.2015 року по 22.05.2015 року на проведення позапланової виїзної документальної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності в Об`єднанні співвласників багатоквартирного будинку «Лермонтова 28», що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , за весь період існування, щодо законності та належного використання коштів, які збиралися із жителів будинку АДРЕСА_1 , та законності розпорядження ними, тощо.

Доручити Державній фінансовій інспекції в Київській області провести зазначену ревізію та надати відповідь на наступні запитання :

· встановити орендарів і суборендарів об`єктів нерухомості, що належать ОСББ «Лермонтова 28»;
· порядок оприбуткування, обліку та використання членських внесків на ОСББ «Лермонтова 28»;
· порядок визначення розміру членських внесків та відповідність їх діючим нормативно-правовим актам, які регламентують їх визначення;
· встановити перелік найманих працівників, та осіб, які надають послуги (згідно договорів надання послуг і таке інше) по обслуговуванні ОСББ «Лермонтова 28». Облік робочого часу найманих працівників та осіб, які надають послуги за відповідними договорами. Порядок нарахування заробітної плати та оплати наданих послуг, відповідність їх діючим нормативно-правовим актам, які регламентують нарахування заробітної плати;
· порядок визначення розміру комунальних платежів для членів об`єднання та відповідність їх діючим нормативно-правовим актам, які регламентують їх визначення;
· встановити облік та використання (списання) товарно-матеріальних цінностей, які перебували на балансі ОСББ «Лермонтова 28» (особливу увагу звернути на оприбуткування та реалізацію об`єктів нерухомості-квартир)
· встановити наявність орендованих земельних ділянок ОСББ «Лермонтова 28», а також порядок її використання (здачі в суборенду, розірвання договору, і таке інше)
· встановити чи були порушення бухгалтерського обліку та чи належно використовувались кошти, що збиралися з власників будинку АДРЕСА_1 ;
· встановити суми збитків (шкоди) внаслідок неналежного використання коштів, що збиралися з жителів будинку АДРЕСА_1 ; в якому розмірі та кому завдано збитки? які посадові особи винні в порушенні закону?
Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення, оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1