УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07.06.2013 м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Нечипорук Л.Ф., розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління ДПС у Вінницькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до документів ПАТ «Кредитпромбанк» та їх виїмку,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з особливо важливих справ слідчого управління ДПС у Вінницькій області підполковник податкової міліції ОСОБА_1, 17.05.2013, звернувся до суду з клопотанням, погодженим прокурором прокуратури Вінницької області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до документів ПАТ «Кредитпромбанк» та їх виїмку, мотивуючи свої вимоги тим, що ним розглядаються матеріали кримінального провадження №0000109 про ухилення від сплати податків СПД - фізичною особою ОСОБА_3 (реєстраційний номер НОМЕР_1, АДРЕСА_1) за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

В ході розгляду матеріалів кримінального провадження встановлено, що суб'єкт підприємницької діяльності - фізична особа ОСОБА_3 (реєстраційний номер НОМЕР_1, АДРЕСА_1), проводячи фінансово-господарську діяльність в період з 01.01.2011 по 31.12.2012, в порушення п.15 підрозділу 2 розділу XX Податкового кодексу України, п.177.1, п.177.5, п.177.11, п.177.2 ст.177, п.198.3 ст.198, п. 187.1 ст.187 Податкового кодексу України від 02.12.10 № 2755-УІ (із змінами та доповненнями), ухилився від сплати податку на додану вартість на суму 902 606 грн. та податку з доходів фізичних осіб в сумі 373 880, 63 грн., а всього на загальну суму 1 276 486, 6 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

При здійсненні фінансово-господарської діяльності СПД - фізична особа ОСОБА_3 проводив розрахунки та отримував готівкою кошти через рахунок за №260577032, відкритий в ПАТ «Кредитпромбанк» (МФО 300863, адреса: м. Київ, бульвар Дружби Народів, 38).

З метою вжиття заходів щодо всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, а також з'ясування фактичного перерахування грошових коштів та законності їх обігу, необхідно провести аналіз інформації про рух грошових коштів по банківських рахунках СПД - фізичної особи ОСОБА_3, відкритих в ПАТ «Кредитпромбанк», вважаю за необхідне здійснити виїмку відомостей про рух грошових коштів, а також оригіналів документів, наданих до вказаної банківської установи для відкриття та використання СПД - фізичною особою ОСОБА_3 вказаних банківських рахунків, які в подальшому необхідні для проведення судово-почеркознавчих експертиз документів та можуть виступати в якості джерела доказів по кримінальному провадженню. Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів та можливості їх вилучення (здійснення виїмки), які перебувають у володінні службових осіб ПАТ «Кредитпромбанк» та знаходяться за адресою: м. Київ, бульвар Дружби Народів, 38,, тому слідчий просить суд клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий Хамайдула С.В. підтримав клопотання за обставин викладених у ньому.

Представник ПАТ «Кредитпромбанк» в судове засідання не зявився. Про час та місце розгляду даного клопотання повідомлявся своєчасно та належним чином телефонограмою, однак його неявка, в силу ст. 163 ч. 4 КПК України, не перешкоджає розгляду даного клопотання.

За відсутності клопотання про фіксацію судового процесу технічними засобами суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження №0000109 від 10.04.2013 року, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.

Судом встановлено, що інформація про рух коштів по рахунку №260577032 у ПАТ «Кредитпромбанк», має суттєве значення для встановлення істини по кримінальному провадженню.

У звязку з вищевикладеним, суд приходить до висновку, що на підставі ч. 5 ст. 163 КПК України слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що документи, які перебувають у ПАТ «Кредитпромбанк» мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів ПАТ «Кредитпромбанк», та їх виїмку.

На підставі наведеного, керуючись ст. ст. 159, 160, 161, 162, 163, 164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління ДПС у Вінницькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_1, про тимчасовий доступ до документів ПАТ «Кредитпромбанк» та їх виїмку задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів стосовно інформації щодо суб'єкта підприємницької діяльності - фізичної особи ОСОБА_3 (реєстраційний номер НОМЕР_1, АДРЕСА_2), та здійснення їх виїмки в ПАТ «Кредитпромбанк» (МФО 300863, м. Київ, бульвар Дружби Народів, 38), а також можливості залишення їх в кримінальному провадженні до розгляду казаного провадження судом по суті:

1. Відомостей про рух грошових коштів по рахунку №260577032 суб'єкта підприємницької діяльності - фізичної особи ОСОБА_3 в прибутковій і видатковій частинах із зазначенням дати, повної розшифровки контрагентів і призначення платежів за період з 01.01.2011 року по 31.12.2012 року.

2. Документів, які стосуються відкриття та обслуговування рахунку за №260577032, відкритих СПД - фізичною особою ОСОБА_3, а саме:

- документів обліково-реєстраційної справи;

- карточок із зразками підписів і відбитком печатки встановленого зразка;

- заяв на відкриття рахунків;

- договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта;

- копії свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію), завіреного нотаріально;

- ксерокопій паспортів уповноважених осіб;

- оригіналів довіреностей на право вчинення юридичних дій від імені директора СПД - фізичної особи ОСОБА_3;

- оригіналу довіреності завіреної нотаріально на ім'я особи, яка має право на відкриття і розпорядження рахунками;

- заяви на видачу чекових книжок;

- документів, які засвідчують видачу і отримання чекових книжок із зазначенням серійного номера першого і останнього чеку кожної чекової книги, які отримувались вказаним підприємцем за період з 01.01.2011 року по 31.12.2012 року;

- заяв клієнта на встановлення системи "Клієнт-Банк";

- договору на обслуговування системи "Клієнт-Банк";

- акту про введення системи "Клієнт-Банк" в експлуатацію;

- документів, які засвідчують встановлення системи "Клієнт-Банк";

- документів, які засвідчують генерацію та повторну генерацію електронного ключа і електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі вказаних електронних ключів;

- інших документів, які знаходяться в справі з юридичного оформлення рахунків вказаного клієнта банку;

- платіжних доручень на перерахування грошових коштів за період з 01.01.2011 року по 31.12.2012 року;

- чеків на отримання готівки за вказаний період, а також всіх інших документів, що стали підставою для відкриття та використання вказаних рахунків.

Зобовязати старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління ДПС у Вінницькій області підполковника податкової міліції ОСОБА_1 залишити за місцем вилучення належно завірені копії даних документів.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів

Ухвала слідчого є остаточною та оскарженню не підлягає.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя