Справа № 127/143/13- к
Провадження 1-кс/127/44/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04.01.2013 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області Чернюк І.В., розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ДПС у Вінницькій області підполковника податкової міліції Мосьондза В.В. про проведення обшуку,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС СУ ДПС у Вінницькій області підполковник податкової міліції Мосьондз В.В., 04.01.2013 року, звернувся до суду з клопотанням погодженим з начальником відділу прокуратури Вінницької області про проведення обшуку. Клопотання мотивував тим, що ОСОБА_2 перебуваючи на посаді директора ПП ВТФ „Агропромселбуд" (, юридична адреса: Вінницька обл., Вінницький р-н, с. Зарванці, вул. Соснова, 17, фактична адреса: м. Вінниця, вул. Келецька, 51, кім. 401), здійснюючи фінансово-господарську діяльність в період з 01.01.2010 р. по 23.10.2012 р., в порушення вимог п.п.5.3.9 п.5.3 ст. 5 Закону України „Про оподаткування прибутку підприємств № 334/94-ВР від 28.12.1994 р. (із змінами та доповненнями), п.п. 139.1.9 п.139.1 ст. 139 ПКУ від 02.12.2010 р. № 2756-VІ (із змінами та доповненнями), занизив податок на прибуток на суму 6 919 053 грн., та в порушення вимог п.п.7.2.3 та 7.2.4 п.7.2, п.п.7.4.5 п.7.4 ст. 7 Закону України „Про податок на додану вартість" № 168/97-ВР від 03.04.1997 р. (із змінами та доповненнями) та п.198.6 ст. 198 ПКУ № 2756-VІ від 02.12.2010 р., занизив податок на додану вартість на суму 5 492 574 грн., чим умисно ухилився від сплати податків на загальну суму 12 411 627 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Дане кримінальне правопорушення внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № грудня 2012 року. Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення: ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході здійснення виїзної позапланової документальної перевірки ПП ВТФ „Агропромселбуд" директором даного підприємства ОСОБА_2 будь-яких документів, що підтверджують здійснення ПП ВТФ „Агропромселбуд" фінансово-господарської діяльності за перевіряємий період, надано не було.

Разом з тим, директор ПП ВТФ „Агропромселбуд" ОСОБА_2 звернувся із запереченням до Вінницької ОДПІ щодо результатів вищевказаної виїзної позапланової документальної перевірки, в якому зазначив, що вся архівна документація ПП ВТФ „Агропромселбуд" внаслідок затоплення складського приміщення за юридичною адресою підприємства (Вінницька обл., Вінницький р-н, с. Зарванці, вул. Соснова, 17), де вона зберігалась, була знешкоджена.

Вжитими заходами встановлено, що вказаний факт не відповідає дійсності, а документи фінансово-господарської діяльності ПП ВТФ „Агропромселбуд", які мають значення доказової бази по даному кримінальному провадженні, можуть знаходитись за місцем проживання ОСОБА_2 за адресою: АДРЕСА_1. Дане будинковолодіння зареєстроване за ОСОБА_2.

В ході проведення досудового розслідування виникла необхідність у відшуканні та приєднанні до кримінального провадження оригіналів первинних бухгалтерських документів ПП ВТФ „Агропромселбуд", для подальшого проведення почеркознавчих та судово-економічних експертиз.

На думку слідчого вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин скоєного правопорушення просить надати дозвіл на проведення обшуку за місцем проживання директора ПП ВТФ „Агропромселбуд" (, юридична адреса: Вінницька обл., Вінницький р-н, с. Зарванці, вул. Соснова, 17) ОСОБА_2 за адресою: АДРЕСА_1 з метою відшукання первинних бухгалтерських документів фінансово-господарської діяльності ПП ВТФ „Агропромселбуд", печаток, штампів, документів «фіктивних»підприємств, комп'ютерної техніки в якій містяться відомості про злочинну діяльність та інших предметів, які мають значення для встановлення істини в даному кримінальному провадженні.

Відповідно до ст. 107 ч.1 КПК України рішення про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування, в тому числі під час розгляду питань слідчим суддею, приймає особа, яка проводить відповідну процесуальну дію. За клопотанням учасників процесуальної дії застосування технічних засобів фіксування є обов'язковим.

Враховуючи те, що від учасників процесуальної дії не надійшло клопотання про застосування технічних засобів фіксування розгляду клопотання про проведення обшуку, тому суд вважає за можливим розглянути дане клопотання без застосування технічних засобів фіксування.

Згідно ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до ст. 235 КПК України ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи з підстав, зазначених у клопотанні прокурора, слідчого, надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

Документи фінансово-господарської діяльності ПП ВТФ „Агропромселбуд", які мають значення доказової бази по даному кримінальному провадженні, можуть знаходитись за місцем проживання ОСОБА_2 за адресою: АДРЕСА_1. Дані обставини підтверджуються довідкою адресно-довідкового підрозділу ГУДМС УДМС України та рапортом в.о. о/у ВОО Вінницького та Тиврівського відділення ГВПМ Вінницької ОДПІ лейтенанта податкової міліції Дзіся В.В.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження № 00000033 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 11.12.2012 року, приходить до висновку, що клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню, оскільки для встановлення істини в кримінальному проваджені необхідно надати слідчому дозвіл на проведення обшуку за місцем проживання директора ПП ВТФ „Агропромселбуд" (, юридична адреса: Вінницька обл., Вінницький р-н, с. Зарванці, вул. Соснова, 17) ОСОБА_2 за адресою: АДРЕСА_1 з метою відшукання первинних бухгалтерських документів фінансово-господарської діяльності ПП ВТФ „Агропромселбуд", печаток, штампів, документів «фіктивних»підприємств, комп'ютерної техніки в якій містяться відомості про злочинну діяльність та інших предметів, які мають значення для встановлення істини в даному кримінальному провадженні.

Вищевказані документи можуть мати суттєве значення для розкриття злочину та встановлення осіб причетних до його скоєння.

На підставі наведеного, керуючись ст. ст. 234, 235, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого з ОВС СУ ДПС у Вінницькій області підполковника податкової міліції Мосьондза В.В. про проведення обшуку -задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку за місцем проживання директора ПП ВТФ „Агропромселбуд" (, юридична адреса: Вінницька обл., Вінницький р-н, с. Зарванці, вул. Соснова, 17) ОСОБА_2 за адресою: АДРЕСА_1 з метою відшукання первинних бухгалтерських документів фінансово-господарської діяльності ПП ВТФ „Агропромселбуд", печаток, штампів, документів «фіктивних»підприємств, комп'ютерної техніки в якій містяться відомості про злочинну діяльність та інших предметів, які мають значення для встановлення істини в даному кримінальному провадженні.

Ухвала діє протягом 20 днів з дня її постановлення та надає право проникнути до житла особи лише один раз.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження.

Слідчий суддя: