Справа № 404/3854/15-к
Номер провадження 1-кс/404/807/15
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 травня 2015 року Слідчий суддя Кіровського районного суду міста Кіровограда ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в місті Кіровограді клопотання слідчого СВ Кіровоградського МВ УМВС у Кіровоградській області старшого лейтенанта міліції ОСОБА_3 , по матеріалам кримінального провадження № 0006380, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13 серпня 2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України,-

ВСТАНОВИВ:
28 травня 2015 року до Кіровського районного суду м. Кіровограда надійшло клопотання слідчого СВ Кіровоградського МВ УМВС України в Кіровоградській області ОСОБА_3 від 28 травня 2015 року погодженого з прокурором прокуратури м. Кіровограда ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до оригіналів документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів, які містять відомості про нарахування заробітної плати працівникам ПП « ОСОБА_5 » та документи, що підтверджують її виплату за жовтень-грудень 2013 року; регістри бухгалтерського обліку ПП « ОСОБА_6 » по розрахунках з оплати праці за 2013 рік та головної книги ПП « ОСОБА_6 ».

Вказані документи перебувають у володінні ПП « ОСОБА_6 » за адресою; АДРЕСА_1 .

Необхідність надання тимчасового доступу до оригіналів документів та їх вилучення слідчий пов`язує з розслідуванням кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13 серпня 2014 року.

Так, досудовим слідством встановлено, що 13.08.2014 року, до Кіровоградського МВ УМВС України в Кіровоградській області, надійшли матеріали, про те що службові особи ПП « ОСОБА_6 » склали завідомо неправдиві документи - акти приймання виконаних будівельних робіт №1 за жовтень 2013 року та №№ 2-4 за грудень 2014 року, якими оформили виконання будівельних робіт на загальну суму 550261 грн., при цьому завищили витрати на заробітну плату працівників на суму 94001,62 грн. та суми загальновиробничих витрат. А саме суми єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування на 34964,27 грн.

Відповідно до інформації, розміщеної на веб-порталі "Державні закупівлі", ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , смт Вільшанка Кіровоградської області) було проведено відкриті торги на закупівлю робіт з реконструкції фізкультурно-оздоровчого комплексу по АДРЕСА_2 (оголошення про заплановану закупівлю №121837 ("ВДЗ" №36 (779) від 06.05.2013р.), повідомлення про акцепт №150191 ("ВДЗ" №54 (797) від 11.07.2013р.), оголошення про результати торгів №158413 ("ВДЗ" №62 (805) від 08.08.2013р.)).

Відповідно до інформації та матеріалів, отриманих у відповідь на запит від ІНФОРМАЦІЯ_2 (листи від 02.07.2014р. №11-31-14-14/4497. Та від 08.07.2014р. №11-31-14-14/4634), в першому кварталі 2014 року фахівцями ІНФОРМАЦІЯ_3 було проведено планову ревізію фінансово- господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_4 за період з 01.01.2011 по 31.01.2014, в ході якої було перевірено питання організації та здійснення державних закупівель, в т.ч. процедура відкритих торгів на закупівлю робіт по реконструкції фізкультурно-оздоровчого комплексу по АДРЕСА_2 .

В ході ревізії даного питання, згідно з актом ревізії ІНФОРМАЦІЯ_4 від 15.04.2014р. №04-10/45, було встановлено наступне.

Відповідно до технічного завдання на закупівлю робіт по реконструкції фізкультурно-оздоровчого комплексу по АДРЕСА_2 , яке визначено документації конкурсних торгів, передбачено монтаж автоматичної мережі пожежної сигналізації.

Відповідно до ст.9 Закону України "Про ліцензування певних видів господарської діяльності" від 01.06.2000 №1775-111 (зі змінами та доповненнями), надання послуг і виконання робіт протипожежного призначення відносяться до видів господарської діяльності, які підлягають ліцензуванню.

Проте, учасником ПП " ОСОБА_7 " в пропозиції конкурсних торгів не надано відповідної ліцензії на монтаж автоматичної пожежної сигналізації.

Крім того, в пропозиції даного учасника (ПП " ОСОБА_7 ") відсутня інформація про залучення субпідрядних організацій для проведення видів робіт, що свідчить про недотримання ним п.2 р.ІІІ документації конкурсних торгів.

Виходячи з вищезазначеного, комітетом з конкурсних торгів Відділу освіти проведено процедуру закупівлі робіт по реконструкції фізкультурно-оздоровчого комплексу по АДРЕСА_2 з недотриманням п.3 ч.1 ст.29 та ч.1 ст.30 Закону України "Про здійснення державних закупівель" від 01.06.2010 №2289-VI в частині невідхилення пропозиції конкурсних торгів учасника ПП " ОСОБА_7 " як такої, що не відповідає умовам документації конкурсних торгів та не відміни торгів.

За інформацією ІНФОРМАЦІЯ_2 , перевірка виконання умов договорів, у вигляді проведення контрольних обмірів виконаних робіт, в ході проведення даної ревізії не проводились у зв`язку з неповним виконанням умов договору.

Дослідження фінансово-господарських операцій ПП " ОСОБА_6 ", пов`язаних з виконанням договору підряду №01-08/13 від 01.08.2013р. на виконання ремонтно-будівельних робіт по об`єкту "Реконструкція фізкультурно-оздоровчого комплексу по АДРЕСА_2 ", за період з 01.10.2013р. по 31.12.2013р.

За результатами проведеної процедури закупівлі було укладено договір підряду №01-08/13 від 01.08.2013р. на виконання ремонтно-будівельних робіт по об`єкту "Реконструкція фізкультурно-оздоровчого комплексу по АДРЕСА_2 " між Замовником - ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) - та Підрядником - ПП " ОСОБА_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , М.Кіровоград).

Предметом договору є будівельно-монтажні роботи на об`єкті ""Реконструкція фізкультурно-оздоровчого комплексу по АДРЕСА_2 " відповідно до проектно-кошторисної документації.

Відповідно до умов договору, Підрядник в межах договірної ціни зобов`язується на свій ризик власними і залученими силами виконати усі передбачені замовленням роботи, у встановлений термін здати об`єкт Замовнику, усунути недоліки, що виникли в межах гарантійного терміну експлуатації згідно діючого законодавства.

Замовник зобов`язується прийняти об`єкт або закінчені будівельні роботи та оплатити їх. Обсяги робіт можуть бути змінені залежно від реального фінансування видатків та обсягу робіт.

Ціна договору складає 2390734грн. (без ПДВ), І черга -2013 рік, II черга - 2014 рік.

Замовник оплачує Підряднику виконані роботи в межах бюджетного призначення за рахунок субвенції з державного бюджету місцевим бюджетам на здійснення заходів щодо соціально-економічного розвитку окремих територій та районного бюджету.

Замовник здійснює щомісячно проміжні платежі Підряднику за виконані обсяг робіт на підставі Акту приймання виконаних робіт за звітний місяць форми КБ-2В та довідки КБ-3, підписаних уповноваженими представниками сторін.

Кінцевий розрахунок здійснюється після виконання і приймання всіх передбачених договором робіт та реєстрації декларації про готовність об`єкта до експлуатації (акта прийняття-передачі виконаних робіт з капітального ремонту експлуатуючій організації).

Строк виконання робіт: І черга - з 1 серпня 2013 року по 28 листопада 2013 року, II черга - до 31 грудня 2014 року. Місце виконання робіт - смт Вільшанка, вул.Північна. Відповідно до Дефектного акту на закупівлю: "Реконструкція фізкультурно- оздоровчого комплексу по АДРЕСА_2 ", у 2013 році було передбачено виконання робіт.

В той же час, за даними АС "Податковий блок", ПП " ОСОБА_6 " надало до ІНФОРМАЦІЯ_5 Звіти про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування до органів доходів і зборів, відповідно до яких за період жовтень-грудень 2013 року нараховано єдиний внесок на загальнообов`язкове державне соціальне страхування на загальну суму 8336,73грн.

Тобто, при складанні актів приймання виконаних будівельних робіт та розрахунків загальновиробничих витрат за жовтень 2013 року (№1) та грудень 2013 року (№№2-4) службовими особами ПП " ОСОБА_6 " було завищено суми загальновиробничих витрат, а саме суми єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, на 34964,27грн. (43298,00грн. - 8333,73грн.).

Відповідно до отриманої інформації та матеріалів, на виконання договору підряду №01-08/13 від 01.08.2013р. ІНФОРМАЦІЯ_1 на рахунок ПП " ОСОБА_6 " були перераховані кошти на загальну суму 550261,00грн.

Тобто, ІНФОРМАЦІЯ_1 на рахунок ПП " ОСОБА_6 " було перераховано кошти на всю суму вартості будівельних робіт, оформлених актами приймання виконаних будівельних робіт №№1-4.

Відповідно до Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, затверджених наказом Міністерства юстиції України від 08.10.1998 №53/5 (у редакції наказу Мін`юсту України від 26.12.2012 №1950/5), проведення ревізійних дій (визначення експертом будь-яких економічних показників без попереднього проведення документальних перевірок фінансово-господарської діяльності підприємства) не належить до завдань економічної експертизи.

До завдань судово-економічної експертизи належить визначення документальної обґрунтованості відображених в обліку господарських операцій та документального підтвердження результатів проведених перевірок. Тому, слідчий у своєму клопотанні просить надати тимчасовий доступ до речей та документів, які необхідні для проведення судово-економічної експертизи, оскільки висновки експертиз по даним документам мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, отримати які неможливо в інший спосіб без дозволу на тимчасовий доступ.

Заслухавши слідчого, який підтримав внесене ним клопотання, дослідивши матеріали клопотання, вважаю за можливе провадити його розгляд за відсутності особи, у володінні якої знаходяться речі та документи відповідно до ч.2 ст.163 КПК України, та приходжу до наступного.

Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України, матеріали клопотання (а.с.1-24) містять достатні дані про здійснення слідчим ОСОБА_3 досудового розслідування, раніше зазначеного кримінального правопорушення, а також про те, що документи, про тимчасовий доступ до яких просить надати слідчий, знаходяться у володінні ПП « ОСОБА_6 » за адресою; АДРЕСА_1 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у цьому кримінальному провадженні, а також з метою проведення судово-економічної експертизи, та для повного і неупередженого розслідування всіх обставин даного кримінального правопорушення, необхідно отримати тимчасовий доступ до бухгалтерських документів та їх оригіналів, а вилучення зазначених документів необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Таким чином, у судовому засіданні встановлено усі, передбачені ст.132, ч.ч.5-7 ст.163 КПК України підстави до задоволення, внесеного слідчим клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.132, 160, 163-165, 166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя,

ПОСТАНОВИВ:
Клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити.

Надати слідчому СВ Кіровоградського МВ УМВС України в Кіровоградській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПП « ОСОБА_6 » за адресою; АДРЕСА_1 , а саме:
- документи, які містять відомості про нарахування заробітної плати працівникам ПП « ОСОБА_5 » та документи, що підтверджують її виплату за жовтень-грудень 2013 року;

- регістри бухгалтерського обліку ПП « ОСОБА_6 » по розрахунках з оплати праці за 2013 рік;

- головну книгу ПП « ОСОБА_6 ».

Строк дії ухвали визначити до 28 червня 2015 року.
Відповідно до ч.1 ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Кіровського районного суду м.Кіровограда ОСОБА_1