Справа № 592/7851/14-к
Провадження № 1-кс/592/2256/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 липня 2014 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського райсуду м. Суми ОСОБА_1 , за участю старшого слідчого розглянув клопотання сторони кримінального провадження - слідчого ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів: договорів, контрактів, угод, додатків та доповнень до них, укладених ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , м. Київ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 , м. Суми) протягом 2013-2014 років; актів приймання-передачі товарів (робіт, послуг), податкових накладних, видаткових накладних, рахунків, довіреностей, товарно-транспортних накладних, шляхових листів, платіжних доручень, банківських виписок, інших платіжних документів, копій сторінок з книг придбання товарів (робіт, послуг), копій реєстрів отриманих податкових накладних, копій сторінок з книги реєстрації довіреностей, документів складського обліку, інших документів, що свідчать про взаємовідносини ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , м. Київ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 , м. Суми) за 2013-2014 роки, які мають значення для розслідування обставин даного кримінального провадження, які зберігаються в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за адресою: АДРЕСА_1 .

Перевірив наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження слідчого ОСОБА_2 , -

встановив:

Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області ОСОБА_3 обґрунтовує тим, що за період часу з листопада 2013 року по лютий 2014 року невстановлені особи з метою прикриття незаконної діяльності зареєстрували на території м. Суми на підставних осіб юридичні особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 , АДРЕСА_2 .), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 , АДРЕСА_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 , АДРЕСА_4 .),ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 , АДРЕСА_5 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 , АДРЕСА_6 ). У подальшому за період часу з січня по липень 2014 року внаслідок використання первинних бухгалтерських документів вказаних підприємств, безпідставно сформовано податковий кредит з ПДВ юридичним особам (підприємствам реального сектору економіки) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 , АДРЕСА_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 , АДРЕСА_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 , АДРЕСА_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_10 , АДРЕСА_10 ), підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_11 » Харківської обласної організації всеукраїнської організації інвалідів « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_11 , АДРЕСА_11 ), та іншими СПД на загальну суму 12 млн. 062 тис.800 грн., чим заподіяно великої матеріальної шкоди державі на цю суму.

08.07.2014 даний факт внесений до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000090 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 205 ч. 2 КК України.

Проведеними по даному кримінальному провадженню слідчими діями встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 .

Директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » являється ОСОБА_4 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_12 . Згідно отриманої інформації ОСОБА_4 в`їхав на територію України та виїхав 12.12.2013. Це вказує на те, що після виїзду за межі України, подальшої участі у фінансово-господарській діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » він не приймав. При цьому ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за місцем реєстрації не знаходиться, про що до ІНФОРМАЦІЯ_13 направлено повідомлення про відсутність товариства за місцезнаходженням.

Таким чином, є достатні підстави вважати, що необхідні слідству документи знаходяться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 .

Слідчий у судовому засіданні своє клопотання підтримав.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, бо документи, по яких заявлено клопотання про надання тимчасового доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

ухвалив:

1. Надати тимчасовий доступ до речей і документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені речі та документи для запобігання їх можливому знищенню.

2. Речі та документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

- Договори, контракти, угоди, додатки та доповнення до них, укладені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , м. Київ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , м. Суми) протягом 2013-2014 років.

- Акти приймання-передачі товарів (робіт, послуг), податкові накладні, видаткові накладні, рахунки, довіреності, товарно-транспортні накладні, шляхові листи, платіжні доручення, банківські виписки, інші платіжні документи, копії сторінок з книг придбання товарів (робіт, послуг), копії реєстрів отриманих податкових накладних, копії сторінок з книги реєстрації довіреностей, документи складського обліку, інші документи, що свідчать про взаємовідносини ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , м. Київ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 , м. Суми) за 2013-2014 роки.

3. Строк дії ухвали один місяць з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до речей і документів надається старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розсувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_5 .

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя ОСОБА_1