ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/5883/15-к
провадження № 1кс/201/3777/2015
УХВАЛА
08 квітня 2015 року м. Дніпропетровськ
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погодженого з прокурором відділом прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про здійснення тимчасового доступу до документів,
ВСТАНОВИВ:
08 квітня 2015 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим з прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до документів.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що в провадженні відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження №0000056 від 04.07.2014 року за фактом скоєння кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212, ч.5 ст.191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , у період 2011-2013 років, в порушення вимог Податкового законодавства України, шляхом заниження об`єкту оподаткування умисно ухились від сплати податку на додану вартість на суму 2 168 115 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у великих розмірах.

Крім того, службові особи ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), яке зареєстровано за адресою: АДРЕСА_1 , засновником і органом правління якого являється ІНФОРМАЦІЯ_2 , діючи умисно, у період 2011-2013 років провели з рядом суб`єктів господарювання з наявними ознаками фіктивності, в тому числі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) фінансово-господарські операції на суму 34 млн. грн., які були конвертовані в готівкову форму, в результаті чого шляхом зловживання своїм службовим становищем заволоділи чужим майном грошовими коштами державного підприємства, чим скоїли та продовжують скоювати по теперішній час розкрадання державних коштів в особливо великих розмірах.

У теперішній час в ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні доказів інформаційного характеру щодо взяття на облік ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ),а також юридичної справи, податкової звітності, та інших документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), у зв`язку з чим, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), що знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_4 .

Згідно оперативної інформації, що надійшла до СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області, існує реальна загроза того, що документи, про які йдеться мова у даному клопотанні, можуть бути знищені, чи змінені, в зв`язку з чим судове засідання по розгляду клопотання доцільно провести без виклику представників вищевказаної установи.

На підставі викладеного, слідчий просив суд надати тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення, до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), що знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_4 .

Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв`язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши матеріали клопотання по донному кримінальному провадженню № 0000056, вважаю клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки, враховуючи потреби досудового розслідування, дані, викладені у матеріалах кримінального провадження, дають підстави для висновку, що речі та документи про надання тимчасового доступу до яких ставиться питання у клопотанні слідчого мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, у зв`язку з чим застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,
УХВАЛИВ:
Дозволити старшому слідчому СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю вилучення, до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), що знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_4 , а саме:

- всі документи обліково-реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), у тому числі:

- довідки про взяття на податковий облік;

- свідоцтво платника податків на додану вартість;

- довідку з єдиного державного реєстру юридичних осіб і фізичної осіб-підприємців;

- свідоцтва про державну реєстрацію фізичної особи-підприємця, юридичної особи;

- реєстраційну картку;

- службові записки і т.п.;

- довідку про банківські рахунки (у тому числі і закриті) у банківських установах, які ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) використовував у своїй діяльності в період з 04.10.2010 року по теперішній час;

- документи податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) по всіх податках, про облік та сплату яких звітував ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 04.10.2010 року по теперішній час;

-зверненняслужбових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), (їх представників) щодо реєстрації платниками окремих видів податків, застосування спеціальних режимів оподатковування, одержання довідок, відповідних доручень;

- довідки про суми пільг в оподатковуванні;

- довідки і акти, всі матеріали перевірок (виїзних і невиїзних) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) проведених органами державної податкової служби за весь період діяльності підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства;

- чи перебуває вищевказаний суб`єкт за юридичною адресою (залучити належним чином засвідчені копії довідок про встановлення фактичного місцезнаходження);

- щодо податкової заборгованості ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) вказавши її розмір, період виникнення, вжиті заходи до погашення;

- перелік співробітників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), які отримували доходи з 04.10.2010 року по теперішній час (залучити належним чином засвідчені копії звітів форми 1 ДФ), надати інформацію вказавши П.І.Б., обліковий номер реєстраційної картки у ДРФО, назву суб`єкта господарювання за місцем одержання доходу, його розмір, період, за який був отриманий дохід та його вид;

- договори щодо надання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) податкової звітності шляхом телекомунікаційного зв`язку.

Доручити проведення тимчасового доступу до речей та документів слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 0000056.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя: ОСОБА_1