ПОСТАНОВА

9-288/07

2 квітня
2007 року м.Житомир

Богунський
районний суд м. Житомира в складі: головуючого-судді: Григорусь Н.Й..

при
секретарі Лєдньова Д.М. за участю прокурора Горохова С.В.

розглянув подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Житомирській області
про проведення обшуку в житлі та іншому володінні громадянки ОСОБА_1,-

ВСТАНОВИВ:

Сарший слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА в Житомирській області просить дати дозвіл
на проведення обшуку житла та іншого володіння громадянки ОСОБА_1 за адресою:
АДРЕСА_1.02.04.07 р.

02.04.07 р слідчим відділом податкової міліції ДПА в
Житомирській області порушена кримінальна справа № 079004/07 по факту замаху на
привласнення державних коштів у вигляді незаконного відшкодування з бюджету
податку на додану вартість в особливо великих розмірах, по факту контрабандного
переміщення товарів через митний кордон України за попередньою змовою у складі
групи осіб та по факту повторної легалізації (відмивання) грошових коштів і
майна, здобутих злочинним шляхом, за попередньою змовою у складі групи осіб на
суму, що перевищує вісімнадцять тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів
громадян, вчинених протягом 2005-2007 років невстановленими слідством особами
при здійсненні за довіреностями підприємницької діяльності від імені ПП
ОСОБА_2., за ознаками злочинів, передбачених ч.2 ст. 15, ч.5 ст.191, ч.2
ст.201, ч.3 ст.209 КК України.

В подання зазначено, що невстановлені особи за
попередньою змовою та у складі групи осіб, протягом 2005-2007 років, діючи на
підставі нотаріально посвідчених довіреностей і здійснюючи підприємницьку
діяльність від імені приватного підприємця ОСОБА_2- зареєстрованого 19.05.2003
року рішенням Житомирської міської ради № 786-ЖОФ, що з 19.05.2003 року
перебуває на податковому обліку в ДПІ м. Житомира та згідно відповідного
свідоцтва НОМЕР_1 від 27.08.2003 року являється платником податку на додану
вартість - імпортували на територію України свіжоморожену рибу та інші
рибопродукти від нерезидента-постачальника Швейцарської компанії «P.L.T. Internation Inc», яка
згідно довідки бази даних Федерального комерційного реєстру Швейцарії не
зареєстрована як суб»єкт підприємницької діяльності.

При цьому особи, що діяли за дорученням ПП ОСОБА_2.,
достовірно знаючи про фіктивність "P.L.T International Inc",
у вказаний період часу надали до митних органів України недостовірні дані про
походження, асортимент, найменування та фактурну вартість імпортованого товару
на загальну суму 4.753.697,60 грн.

Розмитнення імпортованого товару, згідно Протоколу «Про
співпрацю між Державною митною службою України та учасниками ринку імпорту
рибопродуктів України» від 26.10.05 p., здійснювалось за звичайними цінами та було проведено на
загальну суму 8.317.000,00 грн.

В подальшому, вказані невстановлені особи, що діяли за дорученням виданим
від імені ПП ОСОБА_2., з метою легалізації (відмивання) грошових коштів та
товару, здобутих злочинним шляхом,
тобто свіжомороженої риби та інших
рибопродуктів,

ввезених
шляхом контрабанди, та з метою привласнення державних коштів, у вигляді
незаконного відшкодування з бюджету податку на додану вартість, здійснювали
його реалізацію по занижених цінах суб'єктам підприємницької діяльності з
ознаками фіктивності, а саме: ТОВ "АдельфГрупІмпорт" (згідно бази
даних підприємство перебуває в розшуку, засновник заперечує свою причетність до
діяльності підприємства); ТОВ "Крістікс" (рішенням суду визнано
недійсними установці документи за заявою власника, який провів реєстрацію
підприємства за грошову винагороду від незнайомих осіб), - в результаті чого
сума зобов'язання з податку на додану вартість при реалізації на 350.224,00
грн. була нижчою від суми податкового кредиту з податку на додану вартість
виниклого при розмитненні. Зазначена сума податкового зобов'язання з від'ємним
значенням в подальшому в деклараціях ПП ОСОБА_2. була заявлена до відшкодування
з державного бюджету на розрахунковий рахунок підприємця. Станом на 02.04.07 р.
заявлена до відшкодування сума ПДВ по вказаних операціях з причин, що не
залежали від волі невстановлених осіб, але які вчинили все від них залежне для
такого відшкодування, на рахунок ПП ОСОБА_2. з бюджету не відшкодована.

Окрім того у ході дослідчої перевірки та проведення
оперативно-розшукових заходів встановлено, що в схемі реалізації контрабандного
ввезених від "P.L.T
International Inc" для ПП
ОСОБА_2. товарів, через мережу СПД з ознаками фіктивності для легальних
суб'єктів господарської діяльності, для ТОВ „Торгівельна компанія ПДУ" в тому числі, у
якості транзитної ланки виступала приватний підприємець ОСОБА_1, що в свою
чергу одночасно працювала та отримувала доходи на ТОВ „Торгівельна компанія
ПДУ".

Дослідивши
матеріали справи, заслухавши думку прокурора, який підтримав подання,
враховуючи, що знаряддя вчинення злочину (печатки, первинні бухгалтерські
документи та інші документи придбання і реалізації контрабандних товарів), а
також матеріальні цінності, здобуті злочинним шляхом, інші предмети та
документи, які мають суттєве значення для встановлення істини по справі,
знаходяться за місцем фактичного проживання громадянки ОСОБА_1, тому суд вважає
необхідним надати дозвіл на проведення обшуку,-

Керуючись ст.
177 КПК України,-

ПОСТАНОВИВ:

Надати дозвіл на
проведення обшуку в житлі або іншому володінні громадянки ОСОБА_1 за адресою:
АДРЕСА_1.

Постанова оскарженню не підлягає.