Справа №592/941/15-к
Провадження №1-кс/592/302/15

УХВАЛА

про дозвіл на обшук житла особи
04 лютого 2015 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Сумській області ОСОБА_2 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання старшого слідчого ОСОБА_2 по кримінальному провадженню внесеного до ЄРДР 14.11.2014 №0000134, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 212, ч.1 ст. 266 КК України про дозвіл на проведення обшуку офісних, виробничих не житлових приміщень, розташованого за адресою: м. Суми, вул. пр.Курський, буд.147, які використовують у своїй діяльності ТОВ «Сєбо Плюс» (код 38396889), що належать ТОВ «Сумисукно» (код 37430719).

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Сумській області ОСОБА_2 ,

встановив:

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000134 внесеному до ЄРДР за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах та за факом службового підроблення службовими особами ТОВ «Сєбо Плюс» (код 38396889, м.Суми, пр.Курський, буд.147), за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 212, ч.1 ст.366 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Сєбо Плюс» упродовж 2013-2014 років здійснювали імпорт тканини без сплати митних платежів в митному режимі «51» (іноземні товари, що підлягають переробці на митній території України) від компаній-нерезидентів Китаю, Болгарії та Італії, загальною фактурною вартістю товару 134 млн.110 тис. 081,79 грн., не маючи при цьому мети переробки тканини, а тому і сплати митних платежів.

У подальшому ввезена в митному імпортному режимі «51» продукція на суму 21 млн. 885 тис. 079,77 грн., у т.ч. ПДВ 4 млн. 377 тис.015,95 грн., без будь-якої переробки, реалізована на території України підприємствам: Сумське виробниче підприємство «Стиль» українського товариства глухих, ПРАТ «Астра люкс», ТОВ «Лела», ТОВ Фірма «Мангуст ЛТД», ТОВ «Тисхутролюкс», ТОВ «Гранд Текстиль», ТОВ «Виробнича організація «Харків», ТОВ «Тисінвест». Крім того, ввезена при вказаних обставинах тканина, як продукція власного виробництва, реалізована до Росії, Італії, ОАЄ на загальну суму 16 млн.100 тис. грн. через інших суб`єктів господарської діяльності Сумської та Харківської областей, або по договорам комісії саме: ТОВ «Горобина», УТОГ «Стиль», ПАТ «Аграрник», ТОВ «Укрнафтозапчастина», СТПК «Нектон», ФОП ОСОБА_3 , ТОВ «Мега імпорт плюс», ТОВ «Гранд текстиль». При цьому згідно супровідних документів виробником експортованої продукції значиться ТОВ «Сєбо Плюс».

Внаслідок вказаних дій службові особи ТОВ «Сєбо Плюс» ухилилися від сплати до бюджету за 2014 рік мита у сумі 2 млн.188тис.507,98 грн. та податку на додану вартість у сумі 4 млн. 814 тис. 717,55 грн., а всього митних платежів на загальну суму 7 млн. 003 тис. 225,53 грн.

При цьому в ході митного оформлення тканини в Сумській митниці Міндоходів службові особи ТОВ «Сєбо Плюс» надавали вантажно-митні декларації, рахунки-фактури, Інвойси, специфікації до договорів, сертифікати походження товарів та інші документи в які були внесені завідомо неправдиві відомості, щодо походження тканини.

З метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення необхідно в офісних, складських та виробничих приміщеннях ТОВ «Сєбо Плюс» (код 38396889) які розташовані за адресою: м. Суми, пр. Курський, буд.147 необхідно провести обшук крім того з метою перевірки і уточнення відомостей, щодо можливості переробки тканини в тій кількості яку відображено по обліках ТОВ «Сєбо Плюс», що мають значення для встановлення обставин кримінального правопорушення провести слідчий експеримент.

За даними Реєстраційної служби Сумського міського управління юстиції Сумської області нежитлові приміщення і будівлі, які розташовані за адресою: м. Суми, проспект Курський, буд.147 належить ТОВ «Сумисукно» (код 37430719).

Згідно договору оренди № 29 від 01.07.2013 використовується ТОВ «Сєбо Плюс».

У ході подальшого проведення оперативно-розшукових заходів отримано відомості, що за адресою: м. Суми, проспект Курський, буд.147 де знаходяться офісні, складські та виробниичі приміщення ТОВ «Сєбо Плюс» зберігаються і можуть бути знищені предмети і документи щодо здійснення ТОВ «Сєбо Плюс» господарської діяльності у 2014 році, щодо ухилення від сплати податків вказаними підприємствами в особливо великих розмірах, крім того можуть знаходитися підроблені фінансово-господарські документи, чорнові записи та інші предмети, що свідчать про обставини вчинення злочину і які мають значення для встановлення істини у справі.

На підставі викладеного, приймаючи до уваги, що у офісних, складський та виробничих приміщеннях ТОВ «Сєбо Плюс» можуть знаходитись предмети та документи, які були знаряддями вчинення злочинів, зберегли на собі сліди злочинів або були об`єктом злочинних дій документи, які підтверджують: придбання тканин, ввезення їх із за кордону та вивезення за митну територію України, переробку тканин, продаж тканин, зберігання тканин, зберігання тканин на митному складі та продовження термінів зберігання на митному складі, технічні паспорти на обладнання по переробці тканин, та інші документи, які свідчать про ухилення від сплати податків та митних платежів за 2014р., крім того можуть знаходитися підроблені фінансово-господарські документи, чорнові записи, тканини, які ввезені на митну територію України та інші предмети, що свідчать про обставини вчинення злочину і які мають значення для встановлення істини у справі, а також первинна бухгалтерська, подвійна (чорнова) та інша документація, яка може бути знищена, комп`ютерна техніка за допомогою якої були виготовлені ці документи (системні блоки, жорсткі диски, флеш-носії інформації, принтери, розрахунково-касові апарати, системи відеоспостереження), усі інші предмети і речі, в тому числі кліше та печатки неіснуючих фірм, чисті бухгалтерські бланки з відтисками печаток підприємств, та інші предмети і документи, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних або для спростування обвинувачення чи пом`якшення відповідальності.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просить надати дозвіл на обшук з метою вилучення бухгалтерських та податкових документів ТОВ «Сєбо Плюс» (код 38396889) про обставини вчинення кримінального правопорушення.

Вислухавши думку слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню частково, оскільки в клопотанні про проведення обшуку є матеріали, що свідчать, що в приміщенні розташованого за адресою: м. Суми, вул. пр. Курський, буд.147 можуть знаходиться предмети та документи, які були знаряддями вчинення злочинів, зберегли на собі сліди злочинів або були об`єктом злочинних дій ТОВ «Сєбо Плюс» (код 38396889).

У клопотанні слідчого про проведення слідчого експеременту у відповідності до ч.5 ст. 240 КПК України, а саме слідчий експеримент, що проводиться в житлі чи іншому володінні особи, здійснюється лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді за клопотанням слідчого, погодженого з прокурором, або прокурора, яке розглядається в порядку, передбаченому цим Кодексом, для розгляду клопотань про проведення обшуку в житлі чи іншому володінні особи.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 234 КПК України,

ухвалив:

1. Надати дозвіл на проведення обшуку виробничих не житлових приміщень, які використовують у своїй діяльності ТОВ «Сєбо Плюс» (код 38396889), що належать ТОВ «Сумисукно» (код 37430719) розташованих за адресою: м.Суми, пр.Курський, буд.147.

2. Мотиви застосування клопотання про надання дозволу на обшук у зв`язку з неможливістю в будь-який інший спосіб підтвердити вищевикладені обставини або їх остаточно спростувати.

3. Речі, для виявлення яких проводиться обшук документи, які підтверджують: придбання тканин, ввезення їх із за кордону та вивезення за митну територію України, переробку тканин, продаж тканин, зберігання тканин, зберігання тканин на митному складі та продовження термінів зберігання на митному складі, технічні паспорти на обладнання по переробці тканин, та інші документи, які свідчать про ухилення від сплати податків та митних платежів за 2014р., крім того підроблені фінансово-господарські документи, чорнові записи, тканини, які ввезені на митну територію України та інші предмети, що свідчать про обставини вчинення злочину і які мають значення для встановлення істини у справі, а також первинна бухгалтерська, подвійна (чорнова) та інша документація, яка може бути знищена, комп`ютерна техніка за допомогою якої були виготовлені ці документи (системні блоки, жорсткі диски, флеш-носії інформації, принтери, розрахунково-касові апарати, системи відеоспостереження), усі інші предмети і речі, в тому числі кліше та печатки неіснуючих фірм, чисті бухгалтерські бланки з відтисками печаток підприємств, та інші предмети і документи, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних або для спростування обвинувачення чи пом`якшення відповідальності.

В іншій частині клопотання відмовити.

4. Строк дії ухвали двадцять днів з дня постановлення ухвали.

5. Проведення обшуку доручити слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Сумській області ОСОБА_2 .

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Слідчий судд ОСОБА_1