ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа №201/2895/15-к
провадження 1кс/201/1786/2015
У Х В А Л А
25 лютого 2015 року Жовтневий районний суд

м. Дніпропетровська

У складі:

Головуючого слідчого судді ОСОБА_1

При секретарі ОСОБА_2

За участю:

Прокурора ОСОБА_3

Розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду, в місті Дніпропетровську клопотання у кримінальному провадженні №0000108 від 23 вересня 2014 року, слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_4 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про арешт тимчасово вилученого майна, -

ВСТАНОВИВ:
25 лютого 2015 слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про накладення арешту на тимчасово вилучене майно.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що в провадженні відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області перебуває кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000108 від 23.09.2014 року, відносно службових осіб ТОВ «Промліга» (), за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Промліга» (), яке знаходиться на податковому обліку в Криворізькій центральній ОДПІ ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області, в період часу з 01.01.2014 року по 31.08.2014 року, діючи умисно, в порушення п.180.1ст. 180, п. 181.1 ст. 181, п.183.2 ст. 183, п. 185.1 ст. 185, п.188.1 ст. 188 Податкового кодексу України від 02.12.2010 року № 2755-VI, шляхом заниження об`єкту оподаткування з підприємствами контрагентами з ознаками фіктивності ТОВ «ФЛИП» (код 39058613), ТОВ «ЕСК» (код 24447421), ТОВ «Техпромсфера» (код 38935607) та ТОВ «ДОНК» (код 39046765), умисно ухилилися від сплати податків на додану вартість в сумі 3 285 576 грн., що призвело до фактичного не надходження до бюджету держави грошових коштів в особливо великих розмірах.

Крім того в той же час, відповідно до поданих (та прийнятих) декларацій з податку на додану вартість, ТОВ «Промліга» () включає до складу податкового кредиту з ПДВ взаємовідносини з ТОВ «ФЛИП» (код 39058613, зареєстроване в ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів м. Києва), ТОВ «ЕСК» (код 24447421, Криворізька Об`єднана ДПІ), ТОВ «Техпромсфера» (код 38935607, ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів м. Києва), ТОВ «ДОНК» (код 39046765, ДПІ у Печерському району ГУ Міндоходів м. Києва) які мають ознаки фіктивності, таким чином ТОВ «Промліга» ().

Також було встановлено, що директор ТОВ «Промліга» () ОСОБА_5 перебуває в злочинних стосунках з невстановленими особами, отримує у останніх та передає документи та реквізити «фіктивних» СПД, підприємствам реального сектору економіки що зареєстровані в м. Кривий Ріг, та здійснюють свою діяльність у більшості орієнтовану на потреби ПАТ «Арселорміттал Кривий Ріг». З метою встановлення СПД Криворізького регіону що користуються документами та реквізитами «фіктивних» СПД, за оперативною інформацією до діяльності яких причетний ОСОБА_5 проведено аналіз контрагентів постачальників ПАТ «Арселорміттал Кривий Ріг» та подальші ланцюги формування податкового кредиту.

В ході аналізу фінансово-господарської діяльності ПАТ «Арселорміттал Кривий Ріг» встановлено, що останній у 2013-2014 роках на ряду с ТОВ «Промліга» здійснював придбання товарів, робот, послуг у ряду СПД по ланцюгам формування податкового кредиту, у яких також зустрічаються підприємства з ознаками «фіктивності», підприємства контрагенти ПАТ «Арселорміттал Кривий Ріг» а саме: ТОВ «Промліга», ТОВ «Дорводгазбуд» (код 35460521), ТОВ «Семіол» (код 24246349), ТОВ «Криворіжелектромонтаж» (код 33759279), ТОВ «підшипник Груп» (код 33265524), ТОВ «КРОСТ» (код 32410394), ТОВ «Сіоліт Плюс» (код 33808226), ТОВ «Криворіжіндустрбуд» (код 01239186) та ТОВ «МК Монтаж» (код 33452566). Вказані підприємства також мають взаємовідносини с підприємствами з ознаками «фіктивності» та формують податковий кредит ПАТ «Арселорміттал Кривий Ріг».

Так по кримінальному провадженню 02.02.2015 року були отримано ухвалу слідчого судді Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська про проведення обшуку за адресою: Дніпропетровська область м. Кривий Ріг, вул. Орджонікідзе буд. 1-К.

В ході обшуку 24.02.2015 року, крім документів щодо, яких прямо надано дозвіл на відшукання в ухвалі слідчого судді, було вилучено ряд інших предметів і документів, які мають значення для розкриття кримінального правопорушення, а саме: документи по взаємовідносинам з ТОВ «Нювенчур капітал» на 38 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Шансі Торг» на 45 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Монтаж Холдінг» на 21 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Авінорс» на 30 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Фінанс про груп» на 38 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Дормозасіті» на 31 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Скайгрупп» на 46 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Укррейопторг» на 11 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Максі-трейд Компані» на 11 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Астон інком» на 31 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Моцар ЛТД» на 11 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Адела-Пром» на 48 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Інвест Менеджментс Груп» на 44 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Укрспецмеханіка» на 21 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Мік групп» на 10 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Фірма Рівенс» на 11 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Аміна Трейд`на 34 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Дірма «Мінол» на 12 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Дітрекс» на 8 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Терінок-К» на 30 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Глобус Корпорейшен» на 26 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Промпорент» на 21 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Ексім-Пром» на 7 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Паркос Трейд» на 42 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Норан Груп» на 12 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Айма» на 16 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Тройдент Буд» на 14 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Квотум Трейд» на 78 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Гранд проект ЛТД» на 40 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Нювенчур капітал`на 78 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Зеленбудсервіс» на 58 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Бест Ліміт» на 29 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Олл буд» на 31 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Промбудінвест компані» на 37 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Руст ЛТД» на 37 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Велета Трейд» на 24 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Камео Інвест» на 14 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Ларс Союз» на 13 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Промо Буд Сервіс» на 28 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «ТОРРОС Україна» на 12 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Меласервіс-Ц» на 28 арк.; штатний розклад на 28 арк.; список працівників на 10 арк.; податкові накладні за 2014 рік у 2-х картонних папках; папка з документами з надписом «Субподрядная форма. Акт выполненных работ май-июль 2013 г.»; папка з документами з надписом «Субподрядная форма. Акт выполненных работ 1 кв. 2013 г.»; папка з документами з надписом «Акт выполненных работ. Субподрядные 2013 г.»; папка з документами з надписом «Акт выполненных работ. Форма 2. Ноябрь 2013 г.»; папка з документами з надписом «Акт выполненных работ. Форма 2. Сентябрь 2013 г.» 2 шт.; папка з документами з надписом «Акт выполненных работ. Форма 2. Октябрь 2013 г.» 2 шт.; папка з документами з надписом «Акт выполненных работ. Форма 2. Март 2013 г.»; папка з документами з надписом «Акт выполненных работ. Форма 2. Август 2013 г.»; папка з документами з надписом «Акт выполненных работ. Форма 2. Апрель 2013 г.»; папка з документами з надписом «Акт выполненных работ. Форма 2. Май 2013 г.»; папка з документами з надписом «Акт выполненных работ. Форма 2. Июнь 2013 г.»; папка з документами з надписом «Акт выполненных работ. Форма 2. Февраль 2013 г.»; папка з документами з надписом «Акт выполненных работ. Форма 2. Март 2013 г.»; папка з документами з надписом «Акт выполненных работ. Форма 2. Январь 2013 г.»; папка з документами з надписом «Акт выполненных работ. Форма 2. Июль 2013 г.»; папка-сегрегатор з документами, червоного кольору, «Акт форма 2. Январь»; папка-сегрегатор з документами, червоного кольору, «Акт форма 2. Май»; папка-сегрегатор з документами, чорного кольору, «Акт форма 2. Июнь»; папка-сегрегатор з документами, зеленого кольору, «Акт форма 2. Июль»; папка-сегрегатор з документами, синього кольору, «Акт форма 2. Апрель»; папка-сегрегатор з документами, чорного кольору, «Акт форма 2. Март»; папка-сегрегатор з документами, зеленого кольору, «Акт форма 2. Февраль»; папка-сегрегатор з документами, чорного кольору, «Акт форма 2. Апрель»; папка-сегрегатор з документами, зеленого кольору, «Акт форма 2. Сентябрь»; папка-сегрегатор з документами, чорного кольору, «Акт форма 2. Сентябрь»; папка-сегрегатор з документами, сірого кольору, «Акт форма 2. Август»; папка-сегрегатор з документами, червоного кольору, «Акт форма 2. Август»; папка-сегрегатор з документами, сірого кольору, «Акт форма 2. Июль»; папка-сегрегатор з документами, чорного кольору, «Акт форма 2. Ноябрь 2014»; папка-сегрегатор з документами, чорного кольору, «Акт форма 2. Октябрь» 2 шт.; папка-сегрегатор з документами, сірого кольору, «Акт форма 2. Декабрь»; папка-сегрегатор з документами, сірого кольору, «Акт форма 2. Декабрь 2014»; папка-сегрегатор з документами, сірого кольору, «Акт форма 2. Ноябрь»; жорсткий диск, серійний номер: 5RA3PRBM; жорсткий диск, серійний номер: WMASY1058356; жорсткий диск, серійний номер: SO8EJ1GP105470; папка картонна з документами щодо нарахування заробітної плати; векселя у кількості 63 штук (АА 2491156, АА 1917342, АА 1917345, АА 1110750, АА 1110749, АА 1100461, АА 1100462, АА 1100467, АА 1100465, АА 1100464, АА 110063, АА 1917344, АА 1917348, АА 1917349, АА 1917350, АА 1100469, АА 2491158, АА 1917346, АА 2491159, АА 1917404, АА 1917403, АА 2491157, АА 1917343, АА 2639480, АА 2491162, АА 2639452, АА 2491161, АА 2491163, АА 2491160, АА 2491164, АА 2639470, АА 2491165, АА 2639470, АА 2639451, АА 2639466, АА 2639483, АА 2639467, АА 2639484, АА 2639465, АА 2639477, АА 2639472, АА 2639479, АА 2639461, АА 2639478, АА 2639453, АА 2639475, АА 2639459, АА 2639476, АА 2639481, АА 2639482, АА 2639464, АА 2639456, АА 2639455, АА 2639454, АА 2639468, АА 2639469, АА 2639474, АА 2639458, АА 2639471, АА 2639463, АА 2639462, АА 2639457, АА 2639460) та документи до них (акти прийому-передачі, пред`явлення веклеля до оплати, тощо).

На підставі викладеного слідчий з метою встановлення об`єктивної істини по кримінальному провадженню, а також з метою відшкодування завданих збитків, просив суд накласти арешт на тимчасово вилучене майно.

Прокурор у судовому засіданні клопотання підтримав на його задоволенні наполягав.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 107 КПК України судовий процес технічними засобами не фіксувався.

У судове засідання інші сторони кримінального провадження не з`явилися, що відповідно до ч.1 ст. 172 КПК України не перешкоджає розгляду даного клопотання.

Вислухавши думку прокурора, а також дослідивши матеріли клопотання та надані суду матеріали кримінального провадження, суд вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою забезпечення відшкодування завданих збитків та з метою встановлення відомостей про обставини вчинення зазначеного кримінального правопорушення накладання арешту на зазначене майно є необхідним.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 168-169, 170-173 КПК України,
УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на тимчасово вилучене майно, що вилучене в ході обшуку за адресою: Дніпропетровська область м. Кривий Ріг, вул. Орджонікідзе буд. 1-К, а саме:

документи по взаємовідносинам з ТОВ «Нювенчур капітал» на 38 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Шансі Торг» на 45 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Монтаж Холдінг» на 21 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Авінорс» на 30 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Фінанс про груп» на 38 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Дормозасіті» на 31 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Скайгрупп» на 46 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Укррейопторг» на 11 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Максі-трейд Компані» на 11 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Астон інком» на 31 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Моцар ЛТД» на 11 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Адела-Пром» на 48 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Інвест Менеджментс Груп» на 44 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Укрспецмеханіка» на 21 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Мік групп» на 10 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Фірма Рівенс» на 11 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Аміна Трейд`на 34 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Дірма «Мінол» на 12 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Дітрекс» на 8 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Терінок-К» на 30 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Глобус Корпорейшен» на 26 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Промпорент» на 21 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Ексім-Пром» на 7 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Паркос Трейд» на 42 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Норан Груп» на 12 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Айма» на 16 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Тройдент Буд» на 14 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Квотум Трейд» на 78 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Гранд проект ЛТД» на 40 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Нювенчур капітал`на 78 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Зеленбудсервіс» на 58 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Бест Ліміт» на 29 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Олл буд» на 31 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Промбудінвест компані» на 37 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Руст ЛТД» на 37 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Велета Трейд» на 24 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Камео Інвест» на 14 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Ларс Союз» на 13 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Промо Буд Сервіс» на 28 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «ТОРРОС Україна» на 12 арк.; документи по взаємовідносинам з ТОВ «Меласервіс-Ц» на 28 арк.; штатний розклад на 28 арк.; список працівників на 10 арк.; податкові накладні за 2014 рік у 2-х картонних папках; папка з документами з надписом «Субподрядная форма. Акт выполненных работ май-июль 2013 г.»; папка з документами з надписом «Субподрядная форма. Акт выполненных работ 1 кв. 2013 г.»; папка з документами з надписом «Акт выполненных работ. Субподрядные 2013 г.»; папка з документами з надписом «Акт выполненных работ. Форма 2. Ноябрь 2013 г.»; папка з документами з надписом «Акт выполненных работ. Форма 2. Сентябрь 2013 г.» 2 шт.; папка з документами з надписом «Акт выполненных работ. Форма 2. Октябрь 2013 г.» 2 шт.; папка з документами з надписом «Акт выполненных работ. Форма 2. Март 2013 г.»; папка з документами з надписом «Акт выполненных работ. Форма 2. Август 2013 г.»; папка з документами з надписом «Акт выполненных работ. Форма 2. Апрель 2013 г.»; папка з документами з надписом «Акт выполненных работ. Форма 2. Май 2013 г.»; папка з документами з надписом «Акт выполненных работ. Форма 2. Июнь 2013 г.»; папка з документами з надписом «Акт выполненных работ. Форма 2. Февраль 2013 г.»; папка з документами з надписом «Акт выполненных работ. Форма 2. Март 2013 г.»; папка з документами з надписом «Акт выполненных работ. Форма 2. Январь 2013 г.»; папка з документами з надписом «Акт выполненных работ. Форма 2. Июль 2013 г.»; папка-сегрегатор з документами, червоного кольору, «Акт форма 2. Январь»; папка-сегрегатор з документами, червоного кольору, «Акт форма 2. Май»; папка-сегрегатор з документами, чорного кольору, «Акт форма 2. Июнь»; папка-сегрегатор з документами, зеленого кольору, «Акт форма 2. Июль»; папка-сегрегатор з документами, синього кольору, «Акт форма 2. Апрель»; папка-сегрегатор з документами, чорного кольору, «Акт форма 2. Март»; папка-сегрегатор з документами, зеленого кольору, «Акт форма 2. Февраль»; папка-сегрегатор з документами, чорного кольору, «Акт форма 2. Апрель»; папка-сегрегатор з документами, зеленого кольору, «Акт форма 2. Сентябрь»; папка-сегрегатор з документами, чорного кольору, «Акт форма 2. Сентябрь»; папка-сегрегатор з документами, сірого кольору, «Акт форма 2. Август»; папка-сегрегатор з документами, червоного кольору, «Акт форма 2. Август»; папка-сегрегатор з документами, сірого кольору, «Акт форма 2. Июль»; папка-сегрегатор з документами, чорного кольору, «Акт форма 2. Ноябрь 2014»; папка-сегрегатор з документами, чорного кольору, «Акт форма 2. Октябрь» 2 шт.; папка-сегрегатор з документами, сірого кольору, «Акт форма 2. Декабрь»; папка-сегрегатор з документами, сірого кольору, «Акт форма 2. Декабрь 2014»; папка-сегрегатор з документами, сірого кольору, «Акт форма 2. Ноябрь»; жорсткий диск, серійний номер: 5RA3PRBM; жорсткий диск, серійний номер: WMASY1058356; жорсткий диск, серійний номер: SO8EJ1GP105470; папка картонна з документами щодо нарахування заробітної плати; векселя у кількості 63 штук (АА 2491156, АА 1917342, АА 1917345, АА 1110750, АА 1110749, АА 1100461, АА 1100462, АА 1100467, АА 1100465, АА 1100464, АА 110063, АА 1917344, АА 1917348, АА 1917349, АА 1917350, АА 1100469, АА 2491158, АА 1917346, АА 2491159, АА 1917404, АА 1917403, АА 2491157, АА 1917343, АА 2639480, АА 2491162, АА 2639452, АА 2491161, АА 2491163, АА 2491160, АА 2491164, АА 2639470, АА 2491165, АА 2639470, АА 2639451, АА 2639466, АА 2639483, АА 2639467, АА 2639484, АА 2639465, АА 2639477, АА 2639472, АА 2639479, АА 2639461, АА 2639478, АА 2639453, АА 2639475, АА 2639459, АА 2639476, АА 2639481, АА 2639482, АА 2639464, АА 2639456, АА 2639455, АА 2639454, АА 2639468, АА 2639469, АА 2639474, АА 2639458, АА 2639471, АА 2639463, АА 2639462, АА 2639457, АА 2639460) та документи до них (акти прийому-передачі, пред`явлення веклеля до оплати, тощо).

Строк оскарження ухвали п`ять днів з моменту її проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1