ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/9525/15-к
провадження № 1-кс/201/6060/2015
УХВАЛА
08 червня 2015 року м.Дніпропетровськ
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про здійснення тимчасового доступу до речей та документів,-
ВСТАНОВИВ:
08 червня 2015 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.
В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , при здійсненні фінансово-господарської діяльності підприємства в період з лютого 2014 року по грудень 2014 року, в порушення п.п. 139.1.9, п. 139.1, ст. 139, п. 201.1 ст. 201 Податкового кодексу України, шляхом безпідставного внесення до складу податкового кредиту фінансово-господарських відносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) умисно ухилялися від сплати податку на додану вартість, чим спричинили фактичне ненадходження в бюджет держави грошових коштів в особливо великому розмірі.
Під час досудового розслідування в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 )вилучено відомості щодо руху грошових коштів по рахунку № НОМЕР_4 , відкритому ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з моменту відкриття рахунку по 27.03.2015 включно. Проведеним аналізом руху грошових коштів встановлено, що в період 2014-2015 років великі суми коштів, що надходили на вказаний розрахунковий рахунок були переведені як «зворотня фінансова допомога» на рахунок № НОМЕР_5 відкритий ОСОБА_4 (код НОМЕР_6 ), зокрема на підставі договорів про надання фінансової допомоги №1803, №2003, №2103, №2403, №2603, №3103, №2703, №1404, №0505, №2205, №3103, №808, №2204, №2808, №109, №505, №1912, №2303, №2503.
Під час досудового розслідування, з метою належної правової оцінки всіх обставин кримінального правопорушення та встановлення винних, виникла необхідність у вилученні, дослідженні та долучені до матеріалів кримінального провадження документів, які містять охоронювану законом таємницю - банківську таємницю, а саме оригіналів всіх договорів з додатками та доповненнями про надання фінансової допомоги стороною яких є ОСОБА_4 (код НОМЕР_6 ) зокрема договорів №1803, №2003, №2103, №2403, №2603, №3103, №2703, №1404, №0505, №2205, №3103, №808, №2204, №2808, №109, №505, №1912, №2303, №2503, документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по рахунку № НОМЕР_5 та іншим рахунками відкритим ОСОБА_4 (код НОМЕР_6 ) з повною розшифровкою всіх кредитових та дебетових перерахунків, призначенням платежів, з вказівкою контрагентів, їх кодів ЄДРПОУ, номерів розрахункових рахунків, назв та МФО банків - відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, за період з моменту відкриття зазначених рахунків по 25.05.2015 включно, на паперовому та електронному носіях, а також документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з рахунку № НОМЕР_5 та інших рахунках відкритих ОСОБА_4 (код НОМЕР_6 ) (платіжних доручень, грошових чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів) за період з моменту відкриття зазначених рахунків по 25.05.2015 включно.
На підставі викладеного слідчій для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів, що містять банківську таємницю, в посадових осіб АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ), а саме: оригіналів всіх договорів з додатками та доповненнями про надання фінансової допомоги стороною яких є ОСОБА_4 (код НОМЕР_6 ) зокрема договорів №1803, №2003, №2103, №2403, №2603, №3103, №2703, №1404, №0505, №2205, №3103, №808, №2204, №2808, №109, №505, №1912, №2303, №2503; документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по рахунку № НОМЕР_5 та іншим рахунками відкритим ОСОБА_4 (код НОМЕР_6 ) з повною розшифровкою всіх кредитових та дебетових перерахунків, призначенням платежів, з вказівкою контрагентів, їх кодів ЄДРПОУ, номерів розрахункових рахунків, назв та МФО банків - відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, за період з моменту відкриття зазначених рахунків по 25.05.2015 включно, на паперовому та електронному носіях; документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з рахунку № НОМЕР_5 та інших рахунків відкритих ОСОБА_4 (код НОМЕР_6 ) (платіжних доручень, грошових чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів) за період з моменту відкриття зазначених рахунків по 25.05.2015 включно.
Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв`язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.
Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,
Дозволити слідчому СВ ФР ДПІ у Жовтневому районі м. Дніпропетровська ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів, що містять банківську таємницю, в посадових осіб АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ), а саме: оригіналів всіх договорів з додатками та доповненнями про надання фінансової допомоги стороною яких є ОСОБА_4 (код НОМЕР_6 ) зокрема договорів №1803, №2003, №2103, №2403, №2603, №3103, №2703, №1404, №0505, №2205, №3103, №808, №2204, №2808, №109, №505, №1912, №2303, №2503; документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по рахунку № НОМЕР_5 та іншим рахунками відкритим ОСОБА_4 (код НОМЕР_6 ) з повною розшифровкою всіх кредитових та дебетових перерахунків, призначенням платежів, з вказівкою контрагентів, їх кодів ЄДРПОУ, номерів розрахункових рахунків, назв та МФО банків - відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, за період з моменту відкриття зазначених рахунків по 25.05.2015 включно, на паперовому та електронному носіях; документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з рахунку № НОМЕР_5 та інших рахунків відкритих ОСОБА_4 (код НОМЕР_6 ) (платіжних доручень, грошових чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів) за період з моменту відкриття зазначених рахунків по 25.05.2015 включно.
Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1