солом`янський районний суд міста києва
УхВАЛА

і м е н е м У к р а ї н и

20 вересня 2013 року м. Київ

Солом'янський районний суд міста Києва

у складі: слідчого судді - Кицюк В.С.,

при секретарі - Закутнєві А.В.,

за участю - слідчого Лебердюка Д.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанта податкової міліції Лебердюка Д.В., погодженого старшим прокурором прокуратури Солом'янського району м. Києва Грунським О.В., про надання дозволу на проведення обшуку житлового приміщення при здійсненні досудового розслідування в кримінальному провадженні №0000140 від 24.05.2013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенант податкової міліції Лебердюк Д.В., звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку житлового приміщення за адресою: АДРЕСА_1.

Обґрунтовуючи внесене подання, сторона кримінального провадження вказує, що в провадженні СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000140 від 24.05.2013 року.

Досудовим розслідуванням встановлено, що згідно акту №1626/22.5-15/34879172 від 12.04.2013 року про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ ''БЕЛБУД'' () з питань дотримання вимог податкового законодавства з податку на додану вартість при взаємовідносинах з ТОВ''ОНІКС КОМПАНІ ЛТД'' (), ТОВ ''КОНТСАНТА ІНКОРПОРЕЙТЕД'' (), ТО''КОМПАНІЯ МАРМУР ЛТД'' (), ТОВ''КОМЕРЦІЙНА ФІРМА''ГОРИЗОНТАЛЬ'' () за період з 01.01.2012 по 31.07.2012 року, складеного ДПІ у Солом'янському р-ні ГУ Міндоходів у м. Києві, встановлено, що ТОВ ''БЕЛБУД'' занизило належну до сплати в бюджет суму ПДВ в розмірі 529 335 грн., та податку на прибуток в розмірі 555 802 грн. Згідно акту №2031/22.5-15/34879172 від 26.04.2013 року про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ ''БЕЛБУД'' з питань дотримання вимог податкового законодавства з податку на додану вартість та податку на прибуток при взаємовідносинах з ТОВ''АЛЬТА КОМ'' (), ТОВ''ФІРМА''АСІА'' (), ТОВ''Ю.О. ЕЛЕКТРОНІКС - 1'' (), за період з 01.08.2012 по 30.11.2012 року, складеного ДПІ у Солом'янському р-ні ГУ Міндоходів у м. Києві, встановлено, що ТОВ ''БЕЛБУД'' занизило належну до сплати в бюджет суму ПДВ в розмірі 770 345 грн., та податку на прибуток в розмірі 1 204 162 грн.

Працівниками ГВПМ ДПІ у Солом'янському районі м. Києва ДПС встановлено, що директор (засновник) ТОВ''ФІРМА''АСІА'' (), - ОСОБА_4 згідно довідки першої обласної спеціалізованої лікарні №1 у м. Ромни Сумської області №01-21/2448 від 17.04.2013 перебуває під наглядом у лікаря психіатра із 13.05.1982 року із діагнозом ''легка розумова відсталість''.

Також, працівникам ГВПМ ДПІ у Солом'янському районі м. Києва ДПС директор (засновник, бухгалтер) ТОВ''Ю.О. ЕЛЕКТРОНІКС - 1'' () гр. ОСОБА_5 повідомила, що зазначене підприємство зареєструвала за грошову винагороду та без мети ведення фінансово-господарської діяльності, документи від імені директора товариства не підписувала та не складала, податкову звітність не підписувала та не здавала до податкових органів.

Зокрема, ТОВ''АЛЬТА КОМ'' (), зареєстровано як платник податків у ДПІ у Шевченківському районі м. Києва ДПС, директором (бухгалтером та засновником) являється гр. ОСОБА_6. Працівникам ГВПМ ДПІ у Солом'янському районі м. Києва ДПС гр. ОСОБА_7 (співмешканка) повідомила, що ОСОБА_6 на початку літа 2012 року втратив паспорт та ідентифікаційний код. Дана інформація підтверджена телефонною розмовою з гр. ОСОБА_6, який повідомив що відношення до реєстрації та діяльності товариства ''АЛЬТА КОМ'' він не мав.

Директором ТОВ «Белбуд» виступає ОСОБА_8, який згідно відмітки в своєму паспорті зареєстрований та проживає за адресою АДРЕСА_1.

Згідно листа КМДА КМБТІ та реєстрації права власності на об`єкти нерухомого майна квартира АДРЕСА_1 на праві власності зареєстрована за ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11 та ОСОБА_8 в рівних долях.

В ході розслідування кримінального провадження та оперативних даних встановлено, що печатки, документи предмети, комп'ютерна техніка та речі підприємста ТОВ «Белбуд» () можуть знаходитись за адресою проживання директора ОСОБА_8: АДРЕСА_1.

Слідчий вважає, що у досудового слідства є достатні підстави вважати, що за адресою реєстрації гр. ОСОБА_8, а саме: АДРЕСА_1, можуть знаходитись фінансово-господарські документи ТОВ «Белбуд» () по взаємовідносинах з ТОВ''ОНІКС КОМПАНІ ЛТД'' (), ТОВ ''КОНТСАНТА ІНКОРПОРЕЙТЕД'' (), ТО''КОМПАНІЯ МАРМУР ЛТД'' (), ТОВ''КОМЕРЦІЙНА ФІРМА''ГОРИЗОНТАЛЬ'' (), ТОВ''АЛЬТА КОМ'' (), ТОВ''ФІРМА''АСІА'' (), ТОВ''Ю.О. ЕЛЕКТРОНІКС - 1'' ().

Заслухавши пояснення слідчого в обґрунтування заявленого клопотання, вивчивши клопотання та дослідивши долучені до нього документи, приходжу до наступного висновку.

Відповідно до ст. 30 Конституції України, кожному гарантується недоторканність житла. Не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим рішенням суду.

Згідно ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

З матеріалів клопотання вбачається, що 24.05.2013 року порушено кримінальне провадження № 0000140 з попередньою правовою кваліфікацією за ч. 3 ст. 212 КК України.

Зважаючи на викладене, та виходячи з обставин вчинення ймовірного злочину,так як вони викладені в клопотанні слідчого, приходжу до висновку про обґрунтованість клопотання та наявність правових підстав для проведення обшуку житлового приміщення за адресою: АДРЕСА_1, оскільки там можуть знаходитись предмети і документи, на які є посилання у клопотанні і які можуть мати значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 108, ст.ст.234, 235, ст. 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанта податкової міліції Лебердюка Д.В. - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку житлового приміщення за адресою: АДРЕСА_1, з метою відшукання та вилучення фінансово-господарських документів ТОВ «Белбуд» () по взаємовідносинах з ТОВ''ОНІКС КОМПАНІ ЛТД'' (), ТОВ ''КОНТСАНТА ІНКОРПОРЕЙТЕД'' (), ТО''КОМПАНІЯ МАРМУР ЛТД'' (), ТОВ''КОМЕРЦІЙНА ФІРМА''ГОРИЗОНТАЛЬ'' (), ТОВ''АЛЬТА КОМ'' (), ТОВ''ФІРМА''АСІА'' (), ТОВ''Ю.О. ЕЛЕКТРОНІКС - 1'' (), а саме: видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, залізничних накладних, актів виконаних робіт, актів прийому - передачі товарів, договорів та специфікацій до них, довіреностей, комп'ютерної техніки за допомогою якої складались документи ТОВ «Белбуд» ( по взаємовідносинах з ТОВ''ОНІКС КОМПАНІ ЛТД'' (), ТОВ ''КОНТСАНТА ІНКОРПОРЕЙТЕД'' (), ТО''КОМПАНІЯ МАРМУР ЛТД'' (), ТОВ''КОМЕРЦІЙНА ФІРМА''ГОРИЗОНТАЛЬ'' (), ТОВ''АЛЬТА КОМ'' (), ТОВ''ФІРМА''АСІА'' (), ТОВ''Ю.О. ЕЛЕКТРОНІКС - 1'' (), чорнових записів (журналів, зошитів, записних книг) в яких фігурують ТОВ''ОНІКС КОМПАНІ ЛТД'' (), ТОВ ''КОНТСАНТА ІНКОРПОРЕЙТЕД'' (), ТО''КОМПАНІЯ МАРМУР ЛТД'' (), ТОВ''КОМЕРЦІЙНА ФІРМА''ГОРИЗОНТАЛЬ'' (), ТОВ''АЛЬТА КОМ'' (), ТОВ''ФІРМА''АСІА'' (), ТОВ''Ю.О. ЕЛЕКТРОНІКС - 1'' (), магнітних, оптичних та електронних носіїв з даними прихованого бухгалтерського і податкового обліків (в яких фігурують ТОВ''ОНІКС КОМПАНІ ЛТД'' (), ТОВ ''КОНТСАНТА ІНКОРПОРЕЙТЕД'' (), ТО''КОМПАНІЯ МАРМУР ЛТД'' (), ТОВ''КОМЕРЦІЙНА ФІРМА''ГОРИЗОНТАЛЬ'' (), ТОВ''АЛЬТА КОМ'' (), ТОВ''ФІРМА''АСІА'' (), ТОВ''Ю.О. ЕЛЕКТРОНІКС - 1'' ().

Визначити строк дії ухвали упродовж 30 діб, який обраховувати із дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - матеріали судового провадження № 760/19730/13-к

Примірник 2 - слідчий першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Лебердюк Д.В

Слідчий суддя В.С. Кицюк