ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
провадження № 1-кс/201/7322/2015
УХВАЛА
16 липня 2015 року м. Дніпропетровськ
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -
ВСТАНОВИВ:
16 липня 2015 року прокурор звернувся з клопотанням, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.
Нагляд за додержанням законів під час проведення досудового розслідування у формі процесуального керівництва здійснюється групою прокурорів прокуратури Дніпропетровської області.
У листопаді 2014 року службові особи підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_2 ), директором, бухгалтером та засновником якого є ОСОБА_5 , в податкових деклараціях з податку на додану вартість та розшифровках податкових зобов`язань та податкового кредиту до податкових декларацій внесли завідомо неправдиві дані щодо реалізації товарів власного імпорту підприємству ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_5 ) на загальну суму 2684491,56 грн. (в тому числі ПДВ 447415,26 грн.).
Директор зазначеного суб`єкта господарської діяльності гр. ОСОБА_6 не могла здійснювати керівництво фінансово-господарською діяльністю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_5 ), зареєстрованому у ДПІ Голосіївського району м. Києва, у зв`язку із своїми морально-діловими якостями (ведення антисоціального та аморального способу життя, зловживання алкоголем) та у зв`язку із постійним мешканням у м. Дніпроджержинську, Дніпропетровської області.
Також встановлено, що громадянами ОСОБА_5 та ОСОБА_7 для здійснення господарської діяльності, пов`язаної з наданням брокерських послуг та зовнішньоекономічної діяльності, зареєстровані та в даний час використовуються при здійсненні діяльності наступні підконтрольні суб`єкти господарської діяльності: ПП « ОСОБА_3 » (код НОМЕР_1 ), директором якого є ОСОБА_8 , засновником бувша дружина ОСОБА_9 . Податкова адреса АДРЕСА_1 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_2 ), директором, бухгалтером та засновником якого є ОСОБА_5 . Податкова адреса АДРЕСА_1 ; ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_3 ), директором, бухгалтером та засновником якого є ОСОБА_5 . Податкова адреса АДРЕСА_2 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_4 ), директором та бухгалтером якого є ОСОБА_5 . Засновник ОСОБА_10 . Податкова адреса АДРЕСА_3 .
Зазначені СПД створені ОСОБА_5 та ОСОБА_11 для провадження брокерської діяльності, яка здійснюється з порушенням податкового та митного законодавства, а саме: використовуючи механізм заміни реальних ввізних документів, виписаних нерезидентами (зовнішньоекономічних контрактів, інвойсів, товарно-транспортних документів, сертифікатів якості та походження товарів та інших) на підробні, в яких вказується занижена митна вартість товару, чим самим занижуються сума митних платежів та податку на додану вартість.
Для здійснення своєї незаконної злочинної діяльності, ОСОБА_5 та ОСОБА_11 створено групу осіб (митних брокерів, менеджерів, бухгалтерів), яка підпорядкована особисто ОСОБА_5 та з метою офіційного прикриття та фактичної легалізації має вигляд офіційно працевлаштованих працівників підконтрольних підприємств.
Так, встановлені працівники зазначених підприємств, які задіяні в здійсненні діяльності, організованій ОСОБА_5 та ОСОБА_7 по наданню брокерських послуг, взаємодії з митною та податковими службами, яким також надавалися довіреності на представництво інтересів СГД-замовників послуг в митних та податкових органах, а саме: ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , зареєстрована та мешкає за адресою АДРЕСА_4 , працівник ПП « ОСОБА_3 »; ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , зареєстрована та мешкає за адресою АДРЕСА_5 , бухгалтер ПП « ОСОБА_3 »; ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , зареєстрована та мешкає за адресою АДРЕСА_6 , працівник ПП « ОСОБА_3 », митний брокер; ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , зареєстрована та мешкає за адресою АДРЕСА_7 , працівник ПП « ОСОБА_4 », митний брокер.
Зазначені вище особи під керівництвом ОСОБА_5 , в період з 2013 року по даний час задіяні в схемах надання послуг іншим СГД по митному оформленню імпортованих товарів із заниженням їх митної вартості шляхом внесення в товарно-супровідні документи завідомо неправдивих даних.
На підставі викладеного прокурор для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЕДРПОУ НОМЕР_2 ) за період 2014 року по теперішній час, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_8 , що розташована за адресою: АДРЕСА_8 , з можливістю подальшого вилучення їх оригіналів, а саме: ВМД (вантажно-митні декларації) по імпорту вантажу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЕДРПОУ НОМЕР_2 ) на територію України, з усіма додатками до ВМД, а також документи, необхідні для оформлення товарів і транспортних засобів у митний режим імпорту: платіжні доручення про оплату митних платежів; платіжні доручення що підтверджують оплату за послуги за митного термінала; контракти, специфікації, угоди, додаткові угоди; оригінали інвойсів; сертифікати походження (СТ-1, якщо вироблено в країнах СНД, форми А і т.д.); картки акредитації при митниці; довідки про декларування валютних цінностей; книжки МДП; транспортні накладні CMR (AWB, Ж/Д накладні, коносаменти); експортні декларації країн відправлення; дозвільні документи (сертифікати якості, санітарно-епідеміологічні висновки, реєстрації МОЗ, Держстандарти і т.д.); документи які підтверджують вартість і код товару (прайси, каталоги, технічний опис, попередні висновки про вартістю і класифікацію товарів і т.д.); платіжні доручення за карантинний огляд, завірені в ІНФОРМАЦІЯ_9 ; договори на декларування товарів при залученні до митного оформлення брокерських організацій; ВДМ (вантажно-митні декларації) по експорту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЕДРПОУ НОМЕР_2 ) з митної території України з усіма додатками до ВДМ, а також документи необхідні для оформлення товарів і транспортних засобів у митний режим експорту: платіжні доручення про оплату митних платежі; платіжні доручення що підтверджують оплату за послуги митного термінала; необхідні дозвільні документи (сертифікати якості, фітосанітарний, екологічний сертифікат, висновок експерта гемолога, і т.д.); контракти, специфікації, угоди, додаткові угоди; оригінали інвойсів; сертифікати походження (СТ-1, якщо вироблено в Україні); картки акредитації (обліку) у митному органі; довідки про декларування валютних цінностей; книжки МДП; транспортні накладні CMR (AWB, Ж/Д накладні, коносаменти); паспорти водіїв; свідоцтва на право міжнародних перевезень під митним забезпечення; технічні паспорти транспортних засобів; договори на декларування товарів при залученні до митного оформлення брокерських організацій.
Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв`язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.
Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,
УХВАЛИВ:
Дозволити прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення, а саме до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЕДРПОУ НОМЕР_2 ) за період 2014 року по теперішній час, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_8 , що розташована за адресою: АДРЕСА_8 , з можливістю подальшого вилучення їх оригіналів, а саме: ВМД (вантажно-митні декларації) по імпорту вантажу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЕДРПОУ НОМЕР_2 ) на територію України, з усіма додатками до ВМД, а також документи, необхідні для оформлення товарів і транспортних засобів у митний режим імпорту: платіжні доручення про оплату митних платежів; платіжні доручення що підтверджують оплату за послуги за митного термінала; контракти, специфікації, угоди, додаткові угоди; оригінали інвойсів; сертифікати походження (СТ-1, якщо вироблено в країнах СНД, форми А і т.д.); картки акредитації при митниці; довідки про декларування валютних цінностей; книжки МДП; транспортні накладні CMR (AWB, Ж/Д накладні, коносаменти); експортні декларації країн відправлення; дозвільні документи (сертифікати якості, санітарно-епідеміологічні висновки, реєстрації МОЗ, Держстандарти і т.д.); документи які підтверджують вартість і код товару (прайси, каталоги, технічний опис, попередні висновки про вартістю і класифікацію товарів і т.д.); платіжні доручення за карантинний огляд, завірені в ІНФОРМАЦІЯ_9 ; договори на декларування товарів при залученні до митного оформлення брокерських організацій; ВДМ (вантажно-митні декларації) по експорту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЕДРПОУ НОМЕР_2 ) з митної території України з усіма додатками до ВДМ, а також документи необхідні для оформлення товарів і транспортних засобів у митний режим експорту: платіжні доручення про оплату митних платежі; платіжні доручення що підтверджують оплату за послуги митного термінала; необхідні дозвільні документи (сертифікати якості, фітосанітарний, екологічний сертифікат, висновок експерта гемолога, і т.д.); контракти, специфікації, угоди, додаткові угоди; оригінали інвойсів; сертифікати походження (СТ-1, якщо вироблено в Україні); картки акредитації (обліку) у митному органі; довідки про декларування валютних цінностей; книжки МДП; транспортні накладні CMR (AWB, Ж/Д накладні, коносаменти); паспорти водіїв; свідоцтва на право міжнародних перевезень під митним забезпечення; технічні паспорти транспортних засобів; договори на декларування товарів при залученні до митного оформлення брокерських організацій.
Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1