Справа №592/2635/15-к
Провадження №1-кс/592/763/15

УХВАЛА

19.03.2015 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 за участю слідчого з ОВС ВПМ СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_3 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання слідчого з ОВС ВПМ СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_3 , про надання тимчасового доступу до документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000091 від 10.07.2014, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Перевірив наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження слідчого ОСОБА_3 ,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся з клопотанням, узгодженим з прокурором, про доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю. Вимоги мотивує тим, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » протягом 2010-2013 років з метою ухилення від сплати податків, шляхом формування безпідставного податкового кредиту з ПДВ, уклали ряд договорів субпідряду по виконанню будівельних та ремонтних робіт на об`єктах ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у Сумській області, КП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » СМР, ТРЦ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ІНФОРМАЦІЯ_5 з суб`єктами господарської діяльності, які мають ознаки «фіктивності», а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_1 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_2 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_3 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_4 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_5 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_6 ); ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_7 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_8 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_9 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_10 ); ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_11 ) , ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_12 ), завідомо знаючи, що ці роботи вищевказаними СГД не виконувались.

Таким чином службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » шляхом проведення безтоварних операцій з СГД, які мають ознаки «фіктивності», ухилилися від сплати податків на загальну суму близько 1 млн. 625,7 тис. грн.

Під час проведення досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні було встановлено, що підприємства з ознаками фіктивності: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » для проведення розрахунків з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » використовували розрахункові рахунки відкриті у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (МФО НОМЕР_13 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

На даний час в ході проведення досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу та вилученні документів, що становлять банківську таємницю та містять в собі відомості і можуть бути використані як доказ фактів порушень службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » законодавства, що встановлюється під час кримінального провадження і перебувають у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (МФО НОМЕР_13 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

На підставі ст. 163 КПК України в задоволенні клопотання слід відмовити, оскільки слідчий у відповідності до ч.6 ст.163 КПК України не довів можливість використання як доказів відомостей, що містяться в зазначених у поданні документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотання слідчого з ОВС ВПМ СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів відмовити.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Слідчий Суддя ОСОБА_1