Справа № 4-2609/1644/2012 року
П О С Т А Н О В А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30.10.2012 суддя Соломянського районного суду м. Києва Захарова А.С., розглянувши подання слідчого з ОВС СУ ДПС у Київській області ОСОБА_1, погоджене з першим заступником прокурора Київської області Клюге Г.О., про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів у АТ «УкрСиббанк»( МФО 351005) щодо діяльності та фінансового стану ФОП «ОСОБА_2П.»(ідн.номер НОМЕР_1) по рахунку № 3 (гривня, євро, долар), -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий з ОВС СУ ДПС в Київській області ОСОБА_1, за згодою з першим заступником прокурора Київської області Клюге Г.О., вніс до суду подання про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів у АТ «УкрСиббанк»( МФО 351005) щодо діяльності та фінансового стану ФОП «ОСОБА_2П.»(ідн.номер НОМЕР_1) по рахунку № 3 (гривня, євро, долар), мотивуючи його тим, що по даному рахунку знаходяться відомості, які мають значення для встановлення істини у справі.

18.06.2012 року слідчим управлінням ДПС в Київській області була прийнята до провадження кримінальна справа відносно фізичної особи підприємця ОСОБА_3, за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового слідства по даній кримінальній справі встановлено, що фізична особа- підприємець ОСОБА_3 (ідентифікаційний номер НОМЕР_2, зареєстрований за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1), за попередньою змовою з невстановленими слідством особами, документально оформив видимість операцій з купівлі вторинної сировини за червень-липень 2011 року, які фактично не виконувалися, з підприємствами, що мають ознаки фіктивності - ТОВ «Продсоюз-7»(код за , юридична адреса: Запорізька область, Бердянський район, с. Старопетрівка, вул. Щорса, 10) та ТОВ «ТФ Діаніт»(код за , юридична адреса: Херсонська область, м. Херсон, вул. 49-ї Гвардійської дивізії, 18АДРЕСА_1). В подальшому, діючи умисно, переслідуючи мету зменшення зобовязань зі сплати до бюджету податків за 2011 рік, в порушення п. 198.6 ст. 198 Податкового Кодексу України, він безпідставно включив до складу податкового кредиту податкової звітності з податку на додану вартість, за вказаний період, суми по операціям з підприємствами, що мають ознаки фіктивності ТОВ «Продсоюз-7»та ТОВ «ТФ Діаніт», внаслідок чого умисно ухилився від сплати податків за червень-липень 2011 року на загальну суму 4 491 196 грн., що призвело до ненадходження до Державного бюджету коштів у особливо великих розмірах.

ОСОБА_3 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2) діяв за дорученням та від імені ФОП «ОСОБА_4П.»(код ЄДРПОУ НОМЕР_3) та ФОП «ОСОБА_2П.»(код ЄДРПОУ НОМЕР_1), які здійснили видимість неіснуючих операцій, таким чином незаконно формували податковий кредит для підприємств реального сектору економіки та були задіяні в схемі ухилення від сплати податків. При цьому, ФОП «ОСОБА_2П.» використав рахунки: № 3 МФО 380805 АТ «ОСОБА_5 АВАЛЬ»У м. Києві 980, № 189 МФО 321983 ПАТ КБ «ПРАВЕКС-БАНК» 980, № 5307 МФО 321842 Київське ГРУ ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», м.Київ 980, № 9900 МФО 351005 АТ «УкрСиббанк»980 13.05.2011, № 2641 МФО 322904 КРД АТ «ОСОБА_5 АВАЛЬ»м.Київ 980, № 9166 МФО 321842 Київське ГРУ ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», м.Київ 980.

Враховуючи викладене, вважаю, що подання слідчого не підлягає задоволенню, оскільки в мотивувальній частині подання слідчий зазначає, що ФОП «ОСОБА_2П.» використовував рахунок № 9900, який відкритий в АТ «УкрСиббанк»(МФО 351005), а в прохальній частині подання просить надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки по рахунку № 3, який, згідно матеріалів подання, фактично відкритий в АТ «ОСОБА_5 АВАЛЬ»у м. Києві (МФО 380805) 980, а тому не зрозуміло, по якому саме рахунку слідчий просить надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки.

Керуючись ст. ст. 14-1, 66, 178 Кримінально-процесуального кодексу України, ст.60, 62 закону України «Про банки та банківську діяльність»,-

П О С Т А Н О В И В:

Подання слідчого з ОВС СУ ДПС у Київській області ОСОБА_1 про надання дозволу на розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів у АТ «УкрСиббанк»( МФО 351005) щодо діяльності та фінансового стану ФОП «ОСОБА_2П.»(ідн.номер НОМЕР_1) по рахунку № 3 (гривня, євро, долар) залишити без задоволення.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: