Справа №295/8829/13-к
УХВАЛА

Іменем України

12.06.2013 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Семенцова Л.М.,

при секретарі Андрушко І.С.,

за участю начальника ВРКС СУ ДПС у Житомирській області ОСОБА_1,

розглянувши клопотання винесене у кримінальному провадженні № 0000054 слідчий з ОВС ВКР СУФР ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_2, та погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_3, клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів, та додані до клопотання матеріали кримінального провадження,-

В С Т А Н О В И В :

У клопотанні слідчий зазначає, що у провадженні СУФР ГУ Міндоходів у Житомирській області знаходиться кримінальне провадження № 0000054 від 19 квітня 2013 року щодо службових осіб ТОВ Будвест-Україна (код ЄДР 34065317) за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Також слідчий вказав, що ТОВ Будвест-Україна (код ЄДР 34065317) в період 2010 2012 років, з метою ухилення від сплати податків, відображали в бухгалтерському та податковому обліках проведення господарських взаємовідносин із субєктом господарювання, що мають ознаки фіктивності - ТОВ Гражданпромспецпроект (код ЄДР 36502478), ТОВ УММК (код ЄДР 34321060), ТОВ Реконструкція (код ЄДР 32623124), ТОВ Перша Міська Будівельна Компанія (код ЄДР 36553936) та ТОВ ОСОБА_4 Профі (код ЄДР 34307512), ТОВ Миколаїв Будторг (код ЄДР 36955642), ТОВ Тріо Трейд (код ЄДР 36622894), ТОВ Укрстроймонтаж-К (код ЄДР 36955616) та ТОВ Тетралон (код ЄДР 36955253), що призвело до фактичного ненадходження до бюджету податку на додану вартість у великих розмірах.

Крім того, встановлено, що основним покупцем в період фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ Будвест-Україна та ФСГД являється ТОВ Керт (код ЄДР 33835663), яке відобразило в бухгалтерському та податковому обліках операції з придбання товарів (робіт, послуг), які ТОВ Будвест-Україна фактично реалізувати не могло.

Відповідно до бази даних АІС-податки, ТОВ Керт (код ЄДР 33835663) зареєстровано в Шевченківській районній в мiстi Києві Державній адмiнiстрацiї.

У Шевченківській районній в мiстi Києві Державній адмiнiстрацiї зберігаються наступні документи: рішення про створення підприємства, статут підприємства та зміни до статуту, реєстраційні картки, накази про призначення службових осіб, протоколи зборів учасників товариства, довіреності на право представлення інтересів підприємства в державних органах.

У зазначених документах, наявна інформація, яка не містить охоронюваної законом таємниці, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню, а саме: щодо осіб, якими прийнято рішення про створення субєкта підприємницької діяльності, щодо видів діяльності підприємства згідно до статуту, періодів та ПІБ осіб, що перебували на посадах службових осіб та відповідали за здійснення фінансово-господарської діяльності, щодо осіб, які мали право представлення інтересів підприємства в державних органах, тобто містять відомості про відповідальних осіб і період часу їх діяльності, що впливають на кваліфікацію дій службових осіб ТОВ Керт, а тому виклик службових осіб Шевченківської районної в мiстi Києві Державної адмiнiстрацiї може призвести до передчасного розголошення обставин, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів про кримінальному провадженню.

Тобто довести вищевказані обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, іншим способом не передбачається можливим.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення документів.

Заслухавши доповідь учасника кримінального провадження, дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення оскільки є достатні підстави вважати, що вилучення зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст.10, 110, 132, 159, 163 та 164 КПК України слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати тимчасовий доступ та можливість вилучення у службових осіб Шевченківської районної в мiстi Києві Державної адмiнiстрацiї оригіналів документів, які містяться в юридичній справі підприємства ТОВ Керт (код ЄДР 33835663) за період часу з моменту реєстрації по 31.12.2012 року, а саме:

- статуту підприємства, зміни до статуту;

- наказів про призначення службових осіб підприємства;

- реєстраційних карток про проведення державної реєстрації;

- змін до установчих документів юридичної особи;

- довіреностей на право представлення інтересів підприємства в державних органах;

- матеріали листування та інші документи, які стосуються діяльності ТОВ Керт (код ЄДР 33835663) та містяться у реєстраційній справі даного підприємства.

Встановити строк дії ухвали до 11.07.2013 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Л.М. Семенцова