УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01 липня 2015 р. слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 розглянувши клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2 , погоджене старшим прокурором прокуратури Солом`янського району м. Києва ОСОБА_3 , внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000182 від 11.12.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України,-

В С Т А Н О В И В:
До слідчого судді надійшло клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до речей і документів з можливістю їх вилучення у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , за адресою: АДРЕСА_1 ), а саме: документів, що засвідчують видачу грошових коштів з рахунку № НОМЕР_2 (долар США, євро, українська гривня), а також даних про рух грошових коштів по рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) № НОМЕР_4 (долар США, євро, українська гривня) із зазначенням призначення платежів, реквізитів контрагентів (назва, код ЄДРПОУ, ідентифікаційний код, номер рахунку), суми та часу надходження, перерахування і видачі грошових коштів, за період з 24.02.2015 року по 34.04.2015.

Пунктом 5, 6 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно до акту документальної позапланової виїзної перевірки № 4201 від 17.09.2014 року про результати позапланової виїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_5 ) з питань дотримання вимог податкового законодавства з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_6 ) в період з 01.06.2014 по 30.06.2014 року ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 855 930,00 грн.

Досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно до акту документальної позапланової виїзної перевірки № 4245 від 17.09.2014 року про результати позапланової виїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_7 ) з питань дотримання вимог податкового законодавства з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_6 ) в період з 01.06.2014 по 30.06.2014 року ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 712 760,00 грн.

На виконання вказівок прокурора прокуратури Солом`янського району м. Києва ОСОБА_3 від 28.05.2015 з метою встановлення розбіжностей у задекларованих операціях та проведених розрахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »,ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » необхідно провести тимчасовий доступ до банківських документів ТОВ Торговий дім « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ).

Так, встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) в період грудня 2014-травень 2015 року надавало на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » послуги з прибирання та постачання продуктів харчування на суму 313420, 00 грн.

Згідно даних Аналітичної системи ДФС України «Податковий блок» встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), зареєстроване ІНФОРМАЦІЯ_6 від 24.06.2014.2014 року за № НОМЕР_8 . Юридична та фактична адреса підприємства АДРЕСА_2 . Підприємство перебуває на обліку ІНФОРМАЦІЯ_7 від 25.06.2014 року. Директором та головним бухгалтером ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 )являється ОСОБА_4 .

Досудовим слідством встановлено, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 )використовувався рахунок № НОМЕР_4 (долар США, євро, українська гривня), який був відкритий в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , за адресою: АДРЕСА_1 ).

Дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що в задоволенні клопотання слід відмовити, оскільки кримінальне провадження, як вбачається із фабули, відкрито не відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), а за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України кримінальне провадження відкрите відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_12 ), ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_15 ).

Керуючись ст.ст. 159, 160, 162-164 КПК України, суд -

У Х В А Л И В:
У клопотанні старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДПІ у Солом`янському районі ГУ ДФС у м. Києві старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2 , погоджене старшим прокурором прокуратури Солом`янського району м. Києва ОСОБА_3 , внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000182 від 11.12.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1