УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа №668/17427/13-к

25.12.2013 року слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона Рябцева М.С., при секретарі Волинець Л.Л., за участю слідчого, розглянувши клопотання старшого слідчого СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Херсонській області ОСОБА_1 по кримінальному провадженню № 0000287, за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, про надання тимчасового доступу до документів, що становлять банківську таємницю, та їх вилучення ,-

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням, в якому просить надати дозвіл про тимчасовий доступ до оригіналів документів клієнта ПАТ "МАРФIН БАНК" (МФО 328168) ТОВ «РО-СЛА» (), що становлять банківську таємницю та їх вилучення за весь період діяльності, що перебувають у володінні ПАТ "МАРФIН БАНК" (МФО 328168).

В проваджені слідчого відділу ГУ Міндоходів у Херсонській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000287 від 03.12.2013 року за фактом ухилення від сплати податків у значних розмірах службовими особами ТОВ «РО-СЛА» () за ознаками злочину, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Так службовими особами ТОВ «РО - СЛА» (), зареєстрованого за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1, яке є платником фіксованого сільськогосподарського податку, за результатами господарської діяльності за листопад грудень 2011 року занижено суму ПДВ, яка підлягає нарахуванню та спрямовується на спеціальний рахунок сільськогосподарського підприємства у сумі 629 797,76 грн., внаслідок чого ухилились від сплати податків до бюджету у значних розмірах.

Встановлено, що ТОВ «РО - СЛА» () здійснювало документування придбання товарів та формувало податковий кредит від ТОВ "Новатор Груп" () за листопад 2011 року на суму ПДВ 17190 грн. та від ТОВ "Фаворіт Найс " () за грудень 2011 року на суму ПДВ 612607,76 грн.

Також встановлено, що в підприємств ТОВ "Новатор Груп" () та ТОВ "Фаворіт Найс " () відсутні необхідні умови для ведення господарської діяльності, відсутні основні фонди, технічний персонал, виробничі активи, складські приміщення, транспортні засоби, що свідчить про відсутність здійснення фінансово господарських операцій, оскільки неможливо підтвердити реальність їх проведення.

В ході досудового слідства встановлено, що ТОВ «РО - СЛА» () при здійсненні фінансово-господарської діяльності використовувало наступний поточний рахунок, відкритий в ПАТ "МАРФIН БАНК" (МФО 328168), а саме: № 1 (українська гривня).

Клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні ПАТ "МАРФIН БАНК" (МФО 328168), та вилучити їх з метою подальшого дослідження.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Надати старшому слідчому СУ ФР ГУ Міндоходів у Херсонській області Мельнику В.В. або за його дорученням дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, які містять охоронювану законом банківську таємницю та їх вилучення, що перебувають у володінні ПАТ "МАРФIН БАНК" (МФО 328168), щодо його клієнта ТОВ «РО - СЛА» (), а саме:

- роздруківки руху грошових коштів по рахунку № 1 (українська гривня), який належить ТОВ «РО - СЛА» (), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за весь період діяльності,

- документи юридичної справи ТОВ «РО - СЛА» (), у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаних рахунків, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів,

- видаткові ордери, касові чеки про отримання службовими особами ТОВ «РО - СЛА» () або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу ПАТ "МАРФIН БАНК" (МФО 328168), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунки ТОВ «РО - СЛА» (), платіжні доручення, за весь період діяльності,

- угоди та інші документи, на підставі яких ТОВ «РО - СЛА» () використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на компютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм.

Зобовязати службових осіб ПАТ "МАРФIН БАНК" (МФО 328168) надати старшому слідчому СУ ФР ГУ Міндоходів у Херсонській області Мельнику В.В. або за його дорученням можливість вилучити зазначені вище документи.

Строк дії ухвали - один місяць з моменту винесення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотання сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СуддяОСОБА_2