Справа № 383/1349/13-к
У Х В А Л А

про застосування заходів кримінального провадження

16 серпня 2013 року м. Бобринець

Слідчий суддя Бобринецького районного суду Кіровоградської області Замша О.В.

за участю:

прокурора Снісар Я.В.,

слідчого Григорчука В.С.,

при секретарі Машковій О.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Бобринець в залі судового засідання Бобринецького районного суду клопотання начальника слідчого відділу Бобринецького РВ УМВС України в Кіровоградській області ОСОБА_1 про призначення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності Бобринецької центральної районної лікарні,

ВСТАНОВИВ:

Начальник СВ Бобринецького РВ УМВС України в Кіровоградській області ОСОБА_1, за погодженням прокурора Бобринецького району Кіровоградської області ОСОБА_2., звернувся до суду з клопотанням про призначення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності Бобринецької центральної районної лікарні.

Клопотання обґрунтоване тим, що 05.03.2013 року СВ Бобринецького РВ УМВС України в Кіровоградській області розпочато досудове слідство у кримінальному провадженні № 0000217 за заявою ОСОБА_3 про вчинення службовими особами Бобринецької центральної районної лікарні кримінального правопорушення, передбаченого ст. 191 ч.4 КК України.

Досудовим слідством проводиться перевірка тих обставин, що з 2012 року і по теперішній час головний лікар Бобринецької ЦРЛ ОСОБА_4, зловживаючи своїм службовим становищем, привласнює кошти державного бюджету та громадської організації «Бобринецька районна рада сільгоспвиробників», які виділяються на ремонтні роботи на території лікарні, а фактично дана лікарня отримує спонсорську допомогу від населення товарно-матеріальними цінностями, в тому числі будівельними матеріалами, метало пластиковими конструкціями, які використовуються на ремонтні роботи лікарні. Згідно довідки Бобринецької ЦРЛ виконання ремонтних робіт проводилось власними силами працівників лікарні, а згідно актів виконаних робіт в дійсності ремонтні роботи проводив ФОП «ОСОБА_5В.».

Головний лікар ОСОБА_4 здійснює закупівлю господарчих матеріалів та металопластикових конструкцій за рахунок бюджетних коштів та громадської організації «Бобринецька районна рада сільгоспвиробників», але фактично придбані матеріали не отримує, тобто проводяться безтоварні операції на закупівлю у фізичних осіб підприємців, які переводять кошти в готівку за певний відсоток та повертають ОСОБА_4, а вона їх привласнює.

Документи від фінансово-господарських операцій з приватними підприємцями на закупівлю товарно-матеріальних цінностей, в тому числі будівельні матеріали, металопластикові конструкції, показує під товарно-матеріальними цінностями раніше отриманих від населення, і шляхом заміни прибуткових документів Бобринецької ЦРЛ та копій даних документів, надає до громадської організації «Бобринецька районна рада сільгоспвиробників» з метою звітування щодо фактичного використання придбаних матеріалів та виконаних робіт.

Крім цього, 24.09.2012 року громадянин ОСОБА_6 перерахував на рахунок ФОП «ОСОБА_7Б.» кошти в сумі 150 тис. грн. через Бобринецьке відділення ПАТ КБ «Укрсоцбанк» для попередньої оплати за будівельні матеріали, які в подальшому повинні використатись на ремонт відділень Бобринецької ЦРЛ, та які ФОП «ОСОБА_7Б.» повинна повернути до закінчення 2012 року, після того як із громадської організації «Бобринецька районна рада сільгоспвиробників» будуть перераховуватись кошти на потреби Бобринецької ЦРЛ.

Відповідно до трьохсторонньої соціальної угоди, яка була укладена між громадською організацію «Бобринецька районна рада сільгоспвиробників», ФОП «ОСОБА_7Б.» та Бобринецькою ЦРЛ, в особі головного лікаря ОСОБА_4, а саме на розрахунковий рахунок вищезазначеної особи підприємця було перераховано від громадської організації «Бобринецька районна рада сільгоспвиробників» згідно рахунків фактур кошти в сумі 183779 грн. на придбання будівельних матеріалів для ремонтних робіт Бобринецької ЦРЛ, тобто кошти в сумі 150000грн. двічі перераховувались для придбання будівельних матеріалів на проведення ремонтних робіт в Бобринецькій ЦРЛ.

ФОП «ОСОБА_7Б.» згідно рахунків фактур, протягом 2012 року поставила будівельні матеріали до Бобринецької ЦРЛ в повному обсязі, на загальну суму 183779 грн. Але вказана фізична особа підприємець перерахувала на рахунок громадянина ОСОБА_6 кошти загальною сумою 70 тис. грн. На даний час ФОП «ОСОБА_7Б.» не повернула ні будівельні матеріали на суму 80 тис. грн., ні кошти громадянину ОСОБА_6 загальною сумою 80 тис. грн.

Крім вищезазначеного у 2011 та 2012 роках Бобринецькою ЦРЛ проводилась закупівля продуктів харчування за рахунок бюджетних коштів у ФОП «ОСОБА_8П.» за цінами, значно вищими за середньо ринкові і в обсягах, завищених від потреби. Крім бюджетних коштів продукти харчування у ФОП «ОСОБА_8П.» купувались також за рахунок благодійної допомоги.

З метою встановлення обєктивної істини у кримінальному провадженні № 0000217 до суду подано клопотання про призначення позапланової виїзної ревізії фінансово - господарської діяльності Бобринецької центральної районної лікарні.

В ході розгляду клопотання в судовому засіданні начальник СВ підтримав клопотання.

Прокурор в судовому засіданні вказав на наявність підстав для проведення ревізії.

Згідно ст. 11 Закону України "Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні" позаплановою виїзною ревізією вважається ревізія, яка не передбачена в планах роботи органу державного фінансового контролю. Позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Позапланова ревізія підконтрольної установи не може проводитися частіше одного разу на квартал. Позапланові виїзні ревізії суб'єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження. Орган державного фінансового контролю, прокурор або слідчий, який ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п'ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.

Згідно п. 29 Постанови КМ України від 20.04.2006 року № 550 "Про затвердження Порядку проведення інспектування Державною фінансовою інспекцією, її територіальними органами" позапланова виїзна ревізія об'єкта контролю за зверненням правоохоронного органу проводиться у разі надання ним клопотання слідчого або прокурора про призначення позапланової виїзної ревізії та ухвали суду про дозвіл на її проведення, в якому зазначаються підстави проведення, дати її початку та закінчення, а також номер кримінального провадження, орган, що здійснює досудове розслідування, дата та підстави повідомлення про підозру у вчиненні кримінального правопорушення (для ревізії суб'єкта господарської діяльності, не віднесеного Законом до підконтрольних установ).

Дослідивши клопотання та надані до клопотання матеріали, вважаю, що наявні підстави для призначення позапланової виїзної ревізії фінансово - господарської діяльності Бобринецької центральної районної лікарні за період з 2011 року по 01.07.2013 року.

Керуючись ст.ст. 2, 40, 93, 110, 132 КПК України, ст.ст.10-11 Закону України «Про державну контрольну-ревізійну службу в Україні» та п.29 постанови КМУ № 550 від 20.04.2006 року «Про затвердження Порядку проведення інспектування Державною фінансовою інспекцією, її територіальними органами», слідчий суддя, -

УХВАЛИВ :

Клопотання клопотання начальника слідчого відділу Бобринецького РВ УМВС України в Кіровоградській області ОСОБА_1 про призначення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності Бобринецької центральної районної лікарні задовольнити.

Призначити у кримінальному провадженні №0000217 проведення позапланової виїзної ревізії фінансово - господарської діяльності Бобринецької центральної районної лікарні (), розташованої за адресою: м.Бобринець провулок Порика 6, проведення позапланової виїзної ревізії доручити ревізорам Державної фінансової інспекції в Кіровоградській області.

На вирішення ревізорам поставити наступні питання:

1. - Утворення та використання власних надходжень бюджетної установи, а саме за рахунок благодійних внесків, грантів та дарунків (в т.ч. в натуральній формі у вигляді товарів, робіт чи послуг).

2. - Законність здійснення видатків на капітальне будівництво, реконструкцію та ремонт.

3. - Законність придбання, своєчасність, повнота та правильність оприбуткування, використання та списання продуктів харчування лікарнею.

Визначити період, що підлягає перевірці 2001, 2012, січень-червень 2013 року.

Визначити строк проведення ревізії з 23 серпня 2013року по 12 вересня 2013 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді та включені до апеляційної скарги на судове рішення.

Слідчий суддя Замша О.В.