Справа № 4-326/2011р.
П О С Т А Н О В А

И М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

22 лютого 2011 року м. Запоріжжя

Суддя Орджонікідзевського районного суду м. Запорожжя Рибалко Н.І., розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Запорізькій області капітана податкової міліції ОСОБА_1 про проведення виїмки,-

ВСТАНОВИВ:

Як вбачається з матеріалів подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Запорізькій області ОСОБА_2 про проведення виїмки, ОСОБА_3, будучи директором підприємства заснованого на власності обєднання громадян «Партнери»громадської організації товариства сімей інвалідів «ЛУГ» (, далі ПОГ «Партнери»), зареєстрованого 14.11.2002 як субєкт підприємницької діяльності рішенням виконавчого комітету Запорізької міської ради за №002993, за юридичною адресою: м. Запоріжжя, проспект Леніна, будинок

№ 230АДРЕСА_1, та зареєстрованого в якості платника податку на додану вартість

в ДПІ у Ленінському районі м. Запоріжжя 06.12.2002 (свідоцтво № 11712130), будучи службовою особою, відповідальною за правильність нарахування та сплату податків до бюджетів, в період часу з 01.04.2009 по 01.10.2009, при нібито фінансово-господарських операціях з ТОВ «Дубрава-3», зловживаючи службовим становищем, незаконно заволодів державними грошовими коштами у розмірі 170 430,34 грн., що є великим розміром, за наступних обставин. Так, в період часу з 01.04.2009 по 01.10.2009 ПОГ «Партнери»нібито мало фінансово-господарські операції з ТОВ «Дубрава-3»(), де ТОВ «Дубрава-3»поставляло профіль та фурнітуру до пластикових вікон в адресу ПОГ «Партнери». Додатково під час слідства встановлено, що директор ПОГ «Партнери»

ОСОБА_3, достовірно знаючи, що ТОВ «Дубрава-3»не поставляло на ПОГ «Партнери»товарів, безпідставно вніс до складу податкового кредиту у податковій декларації з ПДВ за період з 01.04.2009 по 01.10.2009 суми по взаємовідносинам з ТОВ «Дубрава-3», що спричинило виникнення відємного значення з ПДВ, підписав відповідні податкові декларації та направив до ДПІ у Ленінському районі м. Запоріжжя із зазначенням сум, які підлягають бюджетному відшкодуванню на розрахунковий рахунок підприємства. Окрім того, ОСОБА_3 було складено розрахунки сум бюджетного відшкодування та заява про повернення суми бюджетного відшкодування, в тому числі по взаємовідносинам з ТОВ «Дубрава-3», які в подальшому підприємству було відшкодовано на розрахунковий рахунок підприємства. Враховуючи зазначене вище, за період з 01.01.2009 по 31.12.2009, підприємством

ПОГ «Партнери»фактично отримані на поточний рахунок бюджетні грошові кошти у вигляді бюджетного відшкодування ПДВ у розмірі 673 239,0 грн., у тому числі суму 170 430,34 грн., сформовану по взаємовідносинам з ТОВ «Дубрава-3». Таким чином, колишній директор ПОГ «Партнери»ОСОБА_3, будучи службовою особою підприємства, шляхом зловживання службовим становищем, заволодів чужим майном у вигляді державних грошових коштів у розмірі 170 430,34 грн., що є великим розміром.

Старший слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА у Запорізькій області капітан податкової міліції ОСОБА_1 зазначає, що у з метою повного, всебічного та обєктивного розслідування кримінальної справи необхідно встановити факти перерахування грошових коштів ПОГ «Партнери»в адресу ТОВ «Дубрава-3», а також встановити осіб, які розпоряджались грошовими коштами ПОГ «Партнери», що в свою чергу можливо лише шляхом розкриття банківської таємниці по банківським рахункам ПОГ «Партнери», просить подання задовольнити.

Відповідно до ст.178 КПК України, виїмка документів, що складають банківську таємницю, проводиться лише за мотивованою постановою судді.

Дослідивши матеріали, надані старшим слідчим з ОВС СВ ПМ ДПА у Запорізькій області капітаном податкової міліції ОСОБА_1, приймаючи до уваги, що в Донецькій ОФ ПАТ «УСБ»м. Донецьк МФО 334011, (яка знаходиться за юридичною адресою: м. Донецьк, вулиця Рози Люксембург 63) можуть знаходитись банківські документи, які мають значення для встановлення істини по кримінальній справі, суд вважає за можливе задовольнити подання.

Керуючись ст. 178 КПК України, ст. ст. 60,62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», -

ПОСТАНОВИВ:

Подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Запорізькій області капітана податкової міліції ОСОБА_1 про проведення виїмки, задовольнити.

Дозволити проведення виїмки з розкриття банківської таємниці роздруківок руху грошових коштів на паперовому та магнітному носіях по рахунку ПОГ «Партнери»() № 0411, № 0412, які відкрито в Донецькій ОФ ПАТ «УСБ»м. Донецьк МФО 334011, (яка знаходиться

за юридичною адресою: м. Донецьк, вулиця Рози Люксембург 63), за період з 01.04.2009 по теперішній час, з зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО банків та номера рахунків контрагентів, з якими проведено операції, а також наступні документи:

- заяв про відкриття (закриття) рахунку, договорів розрахунково-касового обслуговування рахунків, корінця повідомлення від платника податків про відкриття рахунків в установі банку, довідки про взяття на облік платника податків, страхового свідоцтва, статутних документів, копій паспортів засновників та директорів підприємства, копій довідок фізичних осіб платників податків, довідки форми 4-ОПП, наказів (розпорядження)

про призначення директорів та інших посадових осіб;

- заяв на отримання чекових книжок;

- довіреностей на осіб, які мають право отримувати роздруківки про рух коштів по рахунках;

- карток із зразками підписів та відбитку печатки, що діяли протягом періоду часу з моменту відкриття рахунків, а також наявних копій паспортів осіб, яким надано право підпису та розпорядження коштами підприємства;

- договорів з додатками до них про надання банківських послуг з використанням програмно-технічного комплексу Клієнт-Банк, Інтернет-Банк, SMS послуги, а також документів, якими оформлено та підтверджується обмежене коло осіб, які мають доступ до даних систем та документів, якими зафіксовано номер телефону, через який здійснювався звязок з сервером банку;

- кредитних справ ПОГ «Партнери» з наявними кредитними договорами та додатків до цих кредитних договорів;

- договорів застави, якими забезпечувалася виплата банку кредитів та відсотків за їх використання, та документів, які підтверджують право заставодавця на внесення в заставу предмету застави;

- заяв на отримання кредитів ПОГ «Партнери»;

- платіжних документів, якими підтверджується перерахування кредиту на рахунки

ПОГ «Партнери» та інших документів з кредитної справи;

- документації по авалюванню векселів.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Орджонікідзевського

районного суду м. Запорожжя Н.І. Рибалко