УХВАЛА

11 листопада 2025 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 з участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 розглянувши у судовому засіданні в м. Рівне клопотання слідчого відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Рівненській області капітана поліції ОСОБА_3 (далі слідчого), погоджене прокурором відділу Рівненської обласної прокуратури ОСОБА_4 в рамках кримінального провадження за №0000177 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13.10.2021, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 191, ч. 2 ст. 210 КК України (далі це ж кримінальне провадження) про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Рівненській області капітан поліції ОСОБА_3 звернувся до Рівненського міського суду із клопотанням, яке прокурором відділу Рівненської обласної прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що матеріали кримінального провадження №0000177 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13.10.2021, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 191, ч. 2 ст. 210 КК України.

Короткий виклад обставин кримінального правопорушення службові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 , у 2020 та 2021 роках, діючи за попередньою змовою, заволоділи бюджетними коштами при проведенні закупівель товарів та обладнання потреб медичних закладів Рівненської області.

Зокрема, відповідно до Акту № 04-22/08 від 26.08.2021 проведення ревізії фінансово-господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_1 (далі по тексту Департамент або Управління) за період з 01.01.2018 по 30.06.2021, встановлено, що під час закупівель, що здійснювалися на підставі Закону України від 17.03.2020 №530-ІХ «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України, спрямованих на запоюбіганню виникненню і поширенню корона вірусної хвороби (COVID-19) з урахуванням змін та Постанови Кабінету Міністрів України від 20.03.2020 №225 «Деякі питання закупівлі товарів, робіт і послуг, необхідних для здійснення заходів, спрямованих на запобігання виникненню та поширенню, локалізацію та ліквідацію спалахів, епідемії та пандемії гострої респіраторної хвороби COVID-19, спричиненої корона вірусом SARS-CoV-2, на території України» (зі змінами), зокрема:

24.11.2020 між ІНФОРМАЦІЯ_2 в особі начальника управління ОСОБА_5 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». укладено договори поставки від 24.11.2020 № 1123Н/2020 на суму 1 134 000,0 грн. (30 шт, ціна одного 37800 грн), від 25.11.2020 № 1292Н/2020 на суму 2 646 000,0 грн. (70 шт, ціна одного 37800 грн) та від 16.12.2020 № 1595Н/2020 на суму 1 285 200,0 грн. (34 шт, ціна одного 37800 грн)

Згідно специфікацій до зазначених договорів, вартість концентраторів ОLV 10 складала 37 800,0 грн. за одиницю, що на 7 900,0 грн. більше за ціну аналогічного обладнання, яке реалізовувалось в цей період ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (37800,0 29 900,0 = 7 900,0).

Згідно висновку експерта від 24.09.2025 №3175-Е: ринкова вартість концентраторів кисню для медичного використання ОLV 10, у кількості 30 одиниць без ПДВ, станом на 24.11.2020 становила 870 000 грн.; ринкова вартість концентраторів кисню для медичного використання ОLV 10, у кількості 70 одиниць без ПДВ, станом на 24.11.2020 становила 2 030 000 грн.; ринкова вартість концентраторів кисню для медичного використання ОLV 10, у кількості 34 одиниць без ПДВ, станом на 16.12.2020 становила 986 000 грн.

Завищення вартості за придбання кисневих концентраторів, у урахування висновку судої товарознавчої експертизи, ІНФОРМАЦІЯ_5 за договором поставки № 1123Н/2020 від 24.11.2020 укладеного з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». становило 264 000,00 грн.

Завищення вартості за придбання кисневих концентраторів, у урахування висновку судої товарознавчої експертизи, ІНФОРМАЦІЯ_5 за договором поставки № 1292Н/2020 від 25.11.2020 укладеного з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». становило 616 000,00 грн.

Завищення вартості за придбання кисневих концентраторів, у урахування висновку судої товарознавчої експертизи, ІНФОРМАЦІЯ_5 за договором поставки № 1595Н/2020 від 16.12.2020 укладеного з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». становило 299 200,00 грн.

Крім цього, 28.04.2021 між ІНФОРМАЦІЯ_2 в особі начальника управління ОСОБА_5 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 ». укладено договір поставки від № 28-04 на суму 3 570 000,0 грн. (102 шт, ціна одного 35000 грн).

На виконання договору ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » по накладній від 29.04.2021 №112 здійснено поставку концентраторів в кількості 102 шт. загальною вартістю 3 570 000,0 грн. без ПДВ.

Згідно висновку експерта від 24.09.2025 №3175-Е: ринкова вартістькисневих концентраторів OX - 10A, у кількості 102 одиниці без ПДВ, станом на 28.04.2021 становила 3 383 000,34 грн.

Завищення вартості за придбання кисневих концентраторів, у урахування висновку судої товарознавчої експертизи, ІНФОРМАЦІЯ_5 за договором поставки № 28-04 від 28.04.2021 укладеного з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 ». становило 186 999,66 грн.

Крім цього, 07.04.2021 між ІНФОРМАЦІЯ_2 в особі начальника управління ОСОБА_5 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ». укладено договір поставки від № 07-04 на суму 3 500 000,0 грн. (100 шт, ціна одного 35000 грн). Додатковою угодою №1 від 07.04.2021 кількість зменшена до 98 шт. і ціна договору становила 3 430 000 грн.

Згідно висновку експерта від 24.09.2025 №3175-Е: ринкова вартістькисневих концентраторів OX - 10A, у кількості 98 одиниці без ПДВ, станом на 07.04.2021 становила 3 250 333,66 грн.

Завищення вартості за придбання кисневих концентраторів, у урахування висновку судої товарознавчої експертизи, ІНФОРМАЦІЯ_5 за договором поставки № 07-04 від 07.04.2021 укладеного з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ». становило 179 666,34 грн.

Правова кваліфікація кримінального правопорушення привласнення чи розтрата чужого майна, яке було ввірене особі чи перебувало в її віданні, вчинені повторно або за попередньою змовою групою осіб (ч.3 ст.191 КК України); нецільове використання бюджетних коштів службовою особою, а так само здійснення видатків бюджету чи надання кредитів з бюджету без встановлених бюджетних призначень або з їх перевищенням всупереч Бюджетному кодексу України чи закону про Державний бюджет України на відповідний рік, предметом яких були бюджетні кошти в особливо великих розмірах або вчинені повторно, або за попередньою змовою групою осіб (ч.2 ст.210 КК України).

Документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати документів, які знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_8 щодо діяльності: товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), адреса: АДРЕСА_1 ; товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), адреса: АДРЕСА_2 ; товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), адреса: АДРЕСА_3 , зокрема:

- відомостей щодо електронних адрес, цифрових підписів та ІР-адрес (із зазначенням фактичних адрес) подачі податкової звітності, юридичної особи за період з 01.01.2020 по 01.01.2022;

- відомостей щодо облікованих банківських рахунків юридичної особи, із зазначенням дати відкриття та дати закриття рахунків;

- документів обов`язкової податкової звітності з податку на прибуток з усіма додатками та уточнюючими розрахунками до них (у разі надання звітності у електронному вигляді їхніх завірених паперових копій) за період з 01.01.2020 по 01.01.2022;

- документів обов`язкової податкової звітності з податку на додану вартість з усіма додатками та уточнюючими розрахунками до них (у разі надання звітності у електронному вигляді їхніх завірених паперових копій) за період з 01.01.2020 по 01.01.2022;

- документів обов`язкової податкової звітності з ЄСВ з усіма додатками та уточнюючими розрахунками до них (у разі надання звітності у електронному вигляді їхніх завірених паперових копій) за період з 01.01.2020 по 01.01.2022;

- реєстрів податкових накладних за період з 01.01.2020 по 01.01.2022;

- документів обов`язкової щоквартальної звітності, яка відображає чисельність працівників підприємств та розмір їх доходів за період з 01.01.2020 по 01.01.2022;

- всіх актів (довідок, висновків), складених співробітниками ДПС в результаті перевірок (у тому числі і камеральних) вказаного СГД, з усіма додатками до них, запитів на проведення зустрічних перевірок з іншими СГД та відповідей на них за період з 01.01.2020 по 01.01.2022, копій актів про неможливість проведення зустрічної перевірки даного суб`єкта господарювання з додатками та матеріалами, наданих суб`єктом господарювання.

- відомостей щодо офіційно працевлаштованих осіб в юридичній особі, сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку за формою 1-ДФ за період за період з 01.01.2020 по 01.01.2022, із зазначенням ПІБ особи, номерів платників податків;

- відомостей з розширених електронних карток юридичної особи, зокрема: ідентифікаційні дані, реєстраційні дані, реєстраційні дані платника в ІНФОРМАЦІЯ_9 за неосновним місцем обліку, зміну місцезнаходження (місця проживання), що пов`язана зі зміною адміністративного району, відомості про посадових осіб юридичної особи, інформацію про засновників - фізичних осіб, інформацію про засновників - юридичних осіб, правонаступників, класифікаційні дані, види діяльності, дані про бухгалтерію

- відомості про працівників на вище зазначених підприємствах (Директор, заступник, бухгалтер а також наймані працівники);

- звіт про рух грошових коштів, звіт про власний капітал і приміток до фінансової звітності за період 2020-2022 років, додаток 5 до податкової декларації з ПДВ за період з 01.01.2020 по 01.01.2022, з можливістю ознайомитися з даними документами та вилучити їх завірені копії (здійснити виїмку завірених копій документів).

Підстави, що документи перебувають в ІНФОРМАЦІЯ_8 (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), що за адресою: АДРЕСА_4 відповідно до матеріалів кримінального провадження.

Слідчий в судове засідання не з"явився, однак подав до суду заяву про розгляд клопотання у його відсутність, своє клопотання підтримує та просить його задоволити в повному обсязі.

Клопотання розглядається у відсутності особи, у володінні якої знаходяться речі та документи відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України.

Відповідно до ч.4 ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється, у зв`язку з неприбуттям в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб.

Однак неявка у відповідності до ст.. 163 КПК України не перешкоджає розгляду вищевказаного клопотання.

Дослідивши надані матеріали кримінального провадження, слід прийти до висновку, що клопотання підлягає до задоволення.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно положень ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно із ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів.

У відповідності до ст. 84 КПК України доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлюють наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Процесуальними джерелами доказів є показання, речові докази, документи, висновки експертів.

Статтею 86 КПК України регламентовано, що доказ визнається допустимим, якщо він отриманий у порядку, встановленому цим Кодексом.

Слідчий у своєму клопотанні довів достатньо підстав вважати, що документи та інформація, які знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_8 (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), що за адресою: АДРЕСА_4 та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть слугувати джерелом доказів, які слугуватимуть підтвердженням чи спростуванням факту вчинення кримінального правопорушення.

За наведених обставин, суд вважає клопотання слідчого обґрунтованим, наведені у ньому обставини свідчать про наявні усі підстави для його задоволення.

На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст. 159, 162-164 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати дозвіл слідчому відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління ГУНП в Рівненській області капітану поліції ОСОБА_3 , на тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_8 (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), що за адресою: АДРЕСА_4 , зокрема до документів, щодо діяльності: товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), адреса: АДРЕСА_1 ; товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), адреса: АДРЕСА_2 ; товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), адреса: АДРЕСА_3 , а саме до :

- відомостей щодо електронних адрес, цифрових підписів та ІР-адрес (із зазначенням фактичних адрес) подачі податкової звітності, юридичної особи за період з 01.01.2020 по 01.01.2022;

- відомостей щодо облікованих банківських рахунків юридичної особи, із зазначенням дати відкриття та дати закриття рахунків;

- документів обов`язкової податкової звітності з податку на прибуток з усіма додатками та уточнюючими розрахунками до них (у разі надання звітності у електронному вигляді їхніх завірених паперових копій) за період з 01.01.2020 по 01.01.2022;

- документів обов`язкової податкової звітності з податку на додану вартість з усіма додатками та уточнюючими розрахунками до них (у разі надання звітності у електронному вигляді їхніх завірених паперових копій) за період з 01.01.2020 по 01.01.2022;

- документів обов`язкової податкової звітності з ЄСВ з усіма додатками та уточнюючими розрахунками до них (у разі надання звітності у електронному вигляді їхніх завірених паперових копій) за період з 01.01.2020 по 01.01.2022;

- реєстрів податкових накладних за період з 01.01.2020 по 01.01.2022;

- документів обов`язкової щоквартальної звітності, яка відображає чисельність працівників підприємств та розмір їх доходів за період з 01.01.2020 по 01.01.2022;

- всіх актів (довідок, висновків), складених співробітниками ДПС в результаті перевірок (у тому числі і камеральних) вказаного СГД, з усіма додатками до них, запитів на проведення зустрічних перевірок з іншими СГД та відповідей на них за період з 01.01.2020 по 01.01.2022, копій актів про неможливість проведення зустрічної перевірки даного суб`єкта господарювання з додатками та матеріалами, наданих суб`єктом господарювання.

- відомостей щодо офіційно працевлаштованих осіб в юридичній особі, сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку за формою 1-ДФ за період за період з 01.01.2020 по 01.01.2022, із зазначенням ПІБ особи, номерів платників податків;

- відомостей з розширених електронних карток юридичної особи, зокрема: ідентифікаційні дані, реєстраційні дані, реєстраційні дані платника в ІНФОРМАЦІЯ_9 за неосновним місцем обліку, зміну місцезнаходження (місця проживання), що пов`язана зі зміною адміністративного району, відомості про посадових осіб юридичної особи, інформацію про засновників - фізичних осіб, інформацію про засновників - юридичних осіб, правонаступників, класифікаційні дані, види діяльності, дані про бухгалтерію

- відомості про працівників на вище зазначених підприємствах (Директор, заступник, бухгалтер а також наймані працівники);

- звіт про рух грошових коштів, звіт про власний капітал і приміток до фінансової звітності за період 2020-2022 років, додаток 5 до податкової декларації з ПДВ за період з 01.01.2020 по 01.01.2022, з можливістю ознайомитися з даними документами та вилучити їх завірені копії (здійснити виїмку завірених копій документів).

Встановити строк дії ухвали два місяці.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Рівненського міського суду ОСОБА_6