Єдиний унікальний номер 725/5398/25
Номер провадження 1-кс/725/995/25
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23.06.2025 Слідчий суддя Чернівецького районного суду міста Чернівців ОСОБА_1 ,

за участю:

секретаря ОСОБА_2

прокурора ОСОБА_3

підозрюваного ОСОБА_4

захисника ОСОБА_5

розглянувши у закритому судовому засіданні в залі суду м. Чернівці клопотання слідчого СВ ЧРУП ГУНП в Чернівецькій області ОСОБА_6 про продовження строку досудового розслідування та матеріали кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0001312 від 24.03.2024 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.191, ч.3 ст.191, ч.4 ст.191 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий СВ ЧРУП ГУНП в Чернівецькій області ОСОБА_6 за погодженням з першим заступником керівника Чернівецької обласної прокуратури ОСОБА_7 звернувся до слідчого судді з вказаним клопотанням.

Клопотання обґрунтовував тим, що слідчим відділом Чернівецького районного управління поліції Головного управління Національної поліції у Чернівецькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0001312 від 24.03.2024 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.191, ч.3 ст.191, ч.4 ст.191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_8 , РНКОПП НОМЕР_1 , наказом №5-К від 18.04.2019 призначено на посаду головного бухгалтера ТОВ «ТВК-АВТО», розташованого за адресою: м. Чернівці, вул. Коломийська, 2-д.

Крім того, ОСОБА_8 , як головному бухгалтеру, для забезпечення діяльності надається право підпису організаційно-розпорядчих документів з питань, що входять у її функціональні обов`язки, а також платіжних та інших фінансових документів в тому числі нарахування працівникам заробітної плати та звітування перед податковими органами.

Відповідно до примітки 1 ст.364 Кримінального кодексу України, службовими особами у ст.ст. 364, 368, 368-2, 369 цього Кодексу є особи, які постійно, тимчасово чи за спеціальним повноваженням здійснюють функції представників влади чи місцевого самоврядування, а також обіймають постійно чи тимчасово в органах державної влади, органах місцевого самоврядування, на державних чи комунальних підприємствах, в установах чи організаціях посади, пов`язані з виконанням організаційно-розпорядчих чи адміністративно-господарських функцій, або виконують такі функції за спеціальним повноваженням, яким особа наділяється повноважним органом державної влади, органом місцевого самоврядування, центральним органом державного управління із спеціальним статусом, повноважним органом чи повноважною особою підприємства, установи, організації, судом або законом.

Таким чином, ОСОБА_8 , будучи головним бухгалтером ТОВ «ТВК-АВТО», обіймала в підприємстві посаду, пов`язану з виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських функцій, що відповідно до примітки 1ст. 364 КК Україниє службовою особою.

Згідно зіст. 8 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» головний бухгалтер або особа, на яку покладено ведення бухгалтерського обліку підприємства: забезпечує дотримання на підприємстві встановлених єдиних методологічних засад бухгалтерського обліку, складання і подання у встановлені строки фінансової звітності; організує контроль за відображенням на рахунках бухгалтерського обліку всіх господарських операцій; бере участь в оформленні матеріалів, пов`язаних з нестачею та відшкодуванням втрат від нестачі, крадіжки і псування активів підприємства; забезпечує перевірку стану бухгалтерського обліку у філіях, представництвах, відділеннях та інших відокремлених підрозділах підприємства.

Так, для ведення фінансової господарської діяльності ТОВ «ТВК-АВТО» відкрило ряд банківських рахунків, серед яких, основним у здійсненні діяльності Товариства, відкритий банківський рахунок в АТ «CreditAgricoleBank» № НОМЕР_2 . Під час виконання своїх службових обов`язків ОСОБА_8 мала право здійснення банківських операцій по банківському рахунку ТОВ «ТВК-АВТО» в АТ «CreditAgricoleBank» № НОМЕР_2 .

Відповідно до наказу №19-к від 26.12.2019 «Про затвердження штатного розпису» ТОВ «ТВК-АВТО» ОСОБА_8 встановлено розмір місячного окладу в сумі 5 000 грн. В подальшому, з 29.10.2021 ОСОБА_8 підвищено розмір місячного окладу до 10 000 грн., відповідно до внесених змін штатного розпису Товариства.

Отже, ОСОБА_8 , будучи службовою особою ТОВ «ТВК-АВТО», уповноваженою на здійснення організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських функцій, зокрема, щодо організації роботи бухгалтерської служби, контролю відображення на рахунках бухгалтерського обліку всіх бухгалтерських операцій, здійснення контролю за веденням касових операцій, раціонального та ефективного використання матеріальних, трудових та фінансових ресурсів, діючи умисно з корисливих спонукань, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, їх карність, настання суспільно небезпечних наслідків від їх вчинення і бажаючи їх настання, шляхом зловживання своїм службовим становищем, достовірно знаючи про відсутність наказів керівника на переплату заробітної плати, у власних інтересах, в період часу з квітня 2019 року по жовтень 2023 безпідставно здійснила собі переплату заробітної плати, чим вчинила низку тотожних діянь, що призвели до привласнення нею грошових коштів ТОВ «ТВК-АВТО» при наступних обставинах.

Так, 24.01.2020, ОСОБА_8 , перебуваючи на посаді головного бухгалтера ТОВ «ТВК-АВТО», , розташованого за адресою: м. Чернівці, вул. Коломийська, 2-д, будучи службовою особою, перебуваючи в службовому кабінеті, в період робочого часу (точний час органом досудового розслідування не встановлено), діючи умисно, протиправно, з корисливих мотивів, з метою привласнення та розтрати чужого майна, яке перебувало у її віданні, шляхом вільного доступу з банківського рахунку ТОВ «ТВК-АВТО» відкритого в АТ «CreditAgricoleBank» № НОМЕР_2 здійснила переплату заробітної плати шляхом переказу грошових коштів на свій особистий банківський рахунок в сумі 5 402,00 грн., внаслідок чого ТОВ «ТВК-АВТО» було завдано матеріальної шкоди на вище вказану суму.

Таким чином, ОСОБА_8 підозрюється у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України, тобто у привласненні та розтраті чужого майна, яке було ввірене особі та перебувало в її віданні.

Окрім того в період з лютого 2020 року по 25.02.2022, ОСОБА_8 , перебуваючи на посаді головного бухгалтера ТОВ «ТВК-АВТО», , розташованого за адресою: м. Чернівці, вул. Коломийська, 2-д, будучи службовою особою, перебуваючи в службовому кабінеті, в період робочого часу (точний час органом досудового розслідування не встановлено), діючи умисно, протиправно, повторно, з корисливих мотивів, в умовах дії воєнного стану, введеного відповідно до Указу Президента України «Про введення воєнного стану в Україні» №64/2022 від 24.02.2022, з метою привласнення та розтрати чужого майна, яке перебувало у її віданні, шляхом вільного доступу з банківського рахунку ТОВ «ТВК-АВТО» відкритого в АТ «CreditAgricoleBank» № НОМЕР_2 здійснила переплату заробітної плати шляхом переказу грошових коштів на свій особистий банківський рахунок, внаслідок чого ТОВ «ТВК-АВТО» було завдано матеріальної шкоди на вище вказану суму.

Таким чином, ОСОБА_8 підозрюється у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 191 КК України, тобто у привласненні та розтраті чужого майна, яке було ввірене особі та перебувало в її віданні, за кваліфікуючою ознакою вчинених повторно.

Також, з 16.03.2022року по 28.07.2023 року ОСОБА_8 , перебуваючи на посаді головного бухгалтера ТОВ «ТВК-АВТО», , розташованого за адресою: м. Чернівці, вул. Коломийська, 2-д, будучи службовою особою, перебуваючи в службовому кабінеті, в період робочого часу (точний час органом досудового розслідування не встановлено), діючи умисно, протиправно, повторно, з корисливих мотивів, в умовах дії воєнного стану, введеного відповідно до Указу Президента України «Про введення воєнного стану в Україні» №64/2022 від 24.02.2022, з метою привласнення та розтрати чужого майна, яке перебувало у її віданні, шляхом вільного доступу з банківського рахунку ТОВ «ТВК-АВТО» відкритого в АТ «CreditAgricoleBank» № НОМЕР_2 здійснила переплату заробітної плати шляхом переказу грошових коштів на свій особистий банківський рахунок, внаслідок чого ТОВ «ТВК-АВТО» було завдано матеріальної шкоди на вище вказану суму.

ОСОБА_8 підозрюється у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст. 191 КК України, тобто у привласненні та розтраті чужого майна, яке було ввірене особі та перебувало в її віданні, за кваліфікуючими ознаками вчинених в умовах воєнного стану, повторно.

У вчиненні кримінальних правопорушень обґрунтовано підозрюється ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , українка, громадянка України, уродженка м. Чернівці, зареєстрована за адресою: АДРЕСА_1 та фактично проживаюча за адресою: АДРЕСА_2 , із вищою освітою, бухгалтер ФОП ОСОБА_9 , в силу ст.89 КК України раніше не судима, якій 27.03.2025 повідомлено про підозру у скоєнні даних кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.191, ч.3 ст.191, ч.4 ст.191 КК України.

Підозра ОСОБА_8 у вчиненні інкримінованих злочинів повністю підтверджується зібраними в кримінальному провадженні доказами, а саме: заявою про вчинення кримінального правопорушення ОСОБА_10 ; протоколом допиту представника потерпілого ОСОБА_11 ; протоколом допиту свідка ОСОБА_12 ; протоколом допиту свідка ОСОБА_13 ; протоколом допиту свідка ОСОБА_10 ; протоколами тимчасових доступів та виїмки документів; рапортами співробітників ВКП Чернівецького РУП ГУНП в Чернівецькій області; аналізом аудиторського звіту ТОВ «ТВК-АВТО»; проведеним тимчасовим доступом до документів, що містяться у володінні АТ «Credit Agricole Bank»; проведеним тимчасовим доступом до документів, що містяться у володінні ТОВ «ТВК-АВТО».

Таким чином, є обґрунтовані підстави вважати, що ОСОБА_8 вчинила тяжкий злочин, покарання за який передбачено у вигляді позбавлення волі на строк від п`яти до восьми років з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років.

Слідчим суддею Першотравневого районного суду м. Чернівці, 01.04.2025 підозрюваній ОСОБА_8 обрано запобіжний захід у вигляді домашнього арешту строком до 29.05.2025.

Керівником Чернівецької окружної прокуратури 21.05.2025 продовжено строк досудового розслідування до трьох місяців, тобто до 27.06.2025.

Завершити досудове розслідування в зазначений термін не вдається можливим, оскільки по кримінальному провадженні необхідноотримати, долучити до матеріалів та провести аналіз тимчасового доступу до документів, що містять охоронювану законом таємницю, що перебувають у володінні АТ «Credit Agricole Bank»;необхідно вирішити питання про зняття грифу секретності з процесуальних документів, на підставі яких проводились негласні слідчі (розшукові) дії, проаналізувати отримані матеріали негласних слідчих (розшукових) дій;провести одночасні допити між представником потерпілого, свідками та підозрюваною; здійснити ряд інших слідчих та процесуальних дій, направлених на всебічне, повне і об`єктивне дослідження всіх обставин вчинення кримінального правопорушення; прийняти остаточне процесуальне рішення відповідно до вимог кримінального процесуального законодавства України.

Отже, за наведених вище об`єктивних причин, досудове розслідування у даному кримінальному провадженні не може бути завершеним до закінчення тримісячного строку.

Вищевказані дії неможливо було провести у встановлений строк у зв`язку із особливою складністю провадження та значним обсягом слідчих дій.

Результати вказаних процесуальних дій забезпечать отримання доказів, які матимуть важливе значення для досудового розслідування та забезпечення повного, неупередженого, об`єктивного та справедливого судового розгляду і, як наслідок, ухвалення законного, обґрунтованого і вмотивованого судового рішення.

При цьому, строком, достатнім для потреб досудового розслідування, є саме п`ять місяців.

Вказаний строк є необхідним для отримання доказів, які можуть бути використані під час судового розгляду, а також для завершення проведення обов`язкових процесуальних дій, передбачених вимогами КПК України, які не могли бути здійснені та завершені раніше з об`єктивних причин.

Згідно із ч.4 ст.219 КПК України строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 КПК України. При цьому загальний строк досудового розслідування не може перевищувати дванадцяти місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Відповідно до п.2 ч.3 ст.294 КПК України, якщо з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні злочину досудове розслідування (досудове слідство) неможливо закінчити у строк, зазначений у п.4 ч.3 ст.219 КПК України, такий строк може бути продовжений у межах строків, встановлених п.п.2, 3 ч.4 ст.219 КПК України до шести місяців слідчим суддею за клопотанням слідчого, погодженим з керівником обласної прокуратури або його першим заступником чи заступником, заступниками Генерального прокурора.

Обставин, які б спростовували необхідність продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні, не встановлено.

Враховуючи вищевикладене та те, що у тримісячний строк завершити досудове розслідування даного кримінального провадження не представиться можливим, а виконання всіх слідчих та процесуальних дій, необхідних для його завершення потребує додаткового часу, що зумовлено особливою складністю даного кримінального провадження, виникла необхідність у продовженні строку досудового розслідування до п`яти місяців.

Прокурор у судовому засіданні клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Захисник та підозрювана не заперечували проти задоволення клопотання.

Слідчий суддя заслухавши та дослідивши матеріали клопотання приходить до наступного.

Згідно із ч. 4 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 цього Кодексу. При цьому загальний строк досудового розслідування не може перевищувати дванадцяти місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Відповідно до п. 2 ч. 3 ст. 294 КПК України, якщо з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні злочину досудове розслідування (досудове слідство) неможливо закінчити у строк, зазначений у п. 4 ч. 3 ст. 219 КПК України, такий строк може бути продовжений у межах строків, встановлених пунктами 2, 3 ч. 4 ст. 219 КПК України до шести місяців слідчим суддею за клопотанням слідчого, погодженим з керівником обласної прокуратури або його першим заступником чи заступником, заступниками Генерального прокурора.

При цьому, частиною 4 ст. 294 КПК України передбачено, що строк досудового розслідування злочину може бути продовжений до шести місяців внаслідок особливої складності провадження.

Вирішуючи питання щодо продовження строку досудового розслідування, слідчий суддя оцінює долучені до клопотання матеріали з точки зору доведеності ними обставин, визначених ч. 2 ст. 295-1 КПК України, а також достатніх підстав вважати, що мала місце подія кримінального правопорушення та/або підозрюваний причетний до цієї події кримінального правопорушення.

Крім того, слідчим доведено, що з метою всебічності, повноти і неупередженості досудового розслідування необхідно провести ряд слідчих (розшукових) та процесуальних дій направлених на підтвердження чи спростування обставин вчинення кримінального правопорушення.

Враховуючи вище наведене, а також те, що строк досудового розслідування спливає, однак закінчити вищевказані слідчі та процесуальні дії у цей строк не виявляється можливим з об`єктивних причин, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання слідчого, наявність підстав для його задоволення та продовження строку досудового розслідування на п`ять місяців.

На підставі викладеного, керуючись ст. 219, 294, 295-1, 309, 376 КПК України,-

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого - задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0001312 від 24.03.2024 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.191, ч.3 ст.191, ч.4 ст.191 КК України до п`яти місяців, тобто до 27 серпня 2025 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Чернівецького районного

суду міста Чернівців ОСОБА_1