УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 травня 2025 року

місто Чернігів

Справа №751/4083/25

Провадження №1-кс/751/1098/25

Слідчий суддя Новозаводського районного суду міста Чернігова ОСОБА_1

секретар судового засідання ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого відділу СУ ГУНП в Чернігівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні, відомості щодо якого 05.12.2023 внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000006,

УСТАНОВИВ:

Слідчий відділу СУ ГУНП в Чернігівській області ОСОБА_3 звернувся до суду із клопотанням, погодженим прокурором у кримінальному провадженні прокурором відділу Чернігівської обласної прокуратури, ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Клопотання обґрунтовано тим, що у провадженні слідчого управління Головного управління Національної поліції в Чернігівській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000006 від 05.12.2023 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 366, ч.2 ст. 212, ч. 3 ст. 358 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що 05.12.2023 під час перевірки товарно-транспортних накладних на вантаж, який перевозили ОСОБА_5 на автомобілі MAN, реєстраційний номер. НОМЕР_1 та напівпричепом SCHMITZ реєстраційний номер НОМЕР_2 , а також ОСОБА_6 на автомобілі з реєстраційним номером НОМЕР_3 і напівпричепом KRONE реєстраційний номер НОМЕР_4 , виявлено сліди підробки, зокрема виправлення внесених даних.

12.12.2023 року до чергової частини відділення поліції № 2 Корюківського РВП ГУНП у Чернігівській області надійшов рапорт начальника дізнання ВП № 2 Корюківського РВП щодо кримінального провадження № 0000006 від 05.12.2023 за ч. 1 ст. 358 КК України, відповідно до якого встановлено додатково факт ймовірної злочинної діяльності, а саме: службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », з метою мінімізації сплати податків, можливо здійснювали формування схемного податкового кредиту, шляхом відображення у податковому обліку безтоварних фінансово-господарських операцій з ІНФОРМАЦІЯ_3 , щодо закупівлі соняшникової олії. У листопаді 2023 року вони здійснили експорт соняшникової олії до Китаю за цінами, нижчими від офіційних, що ймовірно, дозволило службовим особам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ухилитися від сплати податку на додану вартість у сумі, що перевищує встановлений законом неоподатковуваний мінімум доходів громадян у п`ять і більше разів.

З огляду на це, у діях ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » імовірно вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Крім того, до ВП №3 ОРУП №1 ГУНП в Одеській області надійшла заява директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ОСОБА_7 , в якій він просить вжити заходів щодо невстановлених осіб, працевлаштованих у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 ». За його словами, ці особи, всупереч умовам договорів із китайськими компаніями ІНФОРМАЦІЯ_6 та ІНФОРМАЦІЯ_7 , у період з 12.10.2023 до 21.12.2023 підробляли митні документи щодо перевезення соняшникової олії, тоді як у реальності перевозили звичайну воду.

Враховуючи викладене, виникла необхідність в отриманні копій податкової справи, додатки 5 (Д5) до податкової декларації з ПДВ, податкові накладні, заявки на відшкодування ПДВ, камеральні та документальні, планові і позапланові перевірки, в тому числі щодо відшкодування ПДВ, митні декларації, документи на підставі яких прийнято рішення про ризиковість платника податку та до документів, які містять інформацію про рахунки, ІР-адреси для подання звітності, податкову звітність, відносно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ЄДРПОУ НОМЕР_5 , адреса: АДРЕСА_1 .

Зазначені речі та документи перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ЄДРПОУ НОМЕР_6 , адреса: АДРЕСА_2 .

Слідчий у клопотанні про тимчасовий доступ просить розглянути клопотання без його участі та без виклику особи, у володінні якої знаходяться запитувані документи та відомості, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення вказаних у клопотанні документів та інформації, яку вони містять.

Особа, у володінні якої знаходяться документи представника ІНФОРМАЦІЯ_1 , на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, у судове засідання не викликалися. Суд керуючись ч. 4 ст. 163 КПК України ухвалив судове засідання проводити у відсутності осіб, які не з`явились в судове засідання.

Фіксування судового засідання технічними засобами фіксування кримінального провадження згідно ч. 4 ст. 107 КПК України не здійснювалося.

Відповідно до ч. 1 ст. 93 КПК України, збирання доказів здійснюється сторонами кримінального провадження, потерпілим, представником юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, у порядку передбаченому цим Кодексом.

Частина 2 цієї статті передбачає, що сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.

Відповідно до ч. 2 ст. 131 КПК України, тимчасовий доступ до речей та документів є одним із заходів забезпечення кримінального провадження.

Відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України, для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 2 ст. 160 КПК України, у клопотанні зокрема має бути зазначено: 5) значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні;

6) можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Вивчивши матеріали провадження, слідчий суддя дійшов висновку, що викладені у клопотанні доводи про необхідність тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 є обґрунтованими та підлягають задоволенню, оскільки є підстави вважати, що зазначені у клопотанні документи та відомості, в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть бути використані як доказ фактів та обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

На підставі викладеного, керуючись статтями 159-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого відділу СУ ГУНП в Чернігівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити.

Надати слідчим відділу слідчого управління Головного управління Національної поліції в Чернігівській області ОСОБА_3 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ЄДРПОУ НОМЕР_6 , адреса: АДРЕСА_2 , а саме: копій податкової справи, додатки 5 (Д5) до податкової декларації з ПДВ, податкові накладні, заявки на відшкодування ПДВ, камеральні і документальні, планові і позапланові перевірки, в тому числі щодо відшкодування ПДВ, митні декларації, документи на підставі яких прийнято рішення про ризиковість платника податку та до документів, які містять інформацію про рахунки, ІР-адреси для подання звітності, податкову звітність, щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_5 , адреса: АДРЕСА_1 .

Ухвала підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення ухвали.

Згідно із вимогами ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий cуддя ОСОБА_1