Справа № 592/5963/25
Провадження № 1-кс/592/2705/25
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 квітня 2025 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , розглянувши клопотання дізнавача ОСОБА_2 , погоджено прокурором Окружної прокуратури м.Суми тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 0000012 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 03.01.2025, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 175 КК України,

встановив:

Уповноважена здійснювати досудове розслідування кримінальних проступків -оперуповноважена сектору розкриття злочинів проти власності ВКП Сумського РУП ГУНП в Сумській області ОСОБА_2 звернулася з зазначеним клопотанням в рамках кримінального провадження № 0000012 від 03.01.2025 за ч.1 ст.175 КК України.

Своє клопотання обґрунтовує тим, що 02.01.2025 до чергової частини Сумського РУП ГУНП в Сумській області надійшло звернення від ІНФОРМАЦІЯ_1 про те, що проведеною позаплановою перевіркою АТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_1 , встановлено в діях посадових осіб зазначеного підприємства порушення в частині виплати заробітної плати. Станом на 30.09.2024 сума невиплаченої заробітної плати становить 226786 тис. грн. в тому числі 291 тис. грн за 2024 рік (ЄО 995, 17247, 17464, 19291, 20427)

Згідно повідомлення від начальника ІНФОРМАЦІЯ_1 встановлено, що у період з 17.02.2025 по 18.02.2025 працівниками здійснено спробу проведення заходу державного контролю АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО « ІНФОРМАЦІЯ_3 », однак захід не проведено, у зв`язку із недопущенням допуску посадових осіб до проведення позапланової перевірки, про що складено акт про неможливість проведення заходу державного контролю від 18.02.2025 року №ПНС/СМ/2507/217/НП. Відповідно до даного акту встановлено, що 17.02.2025 близько 10 год. 00 хв. на прохідну вийшов заступник директора із економічної безпеки ОСОБА_3 та відмовив у наданні допуску на проведення заходу державного нагляду і відмовився від одержання направлення на проведення заходу державного нагляду для безпосередньої її передачі генеральному директору ОСОБА_4 .

А також в ході досудового розслідування допитано в якості потерпілих ОСОБА_5 та ОСОБА_6 де встановлено, що АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО « ІНФОРМАЦІЯ_3 » має заборгованість по виплаті заробітної плати перед встановленими особами.

Для належного виконання вимог чинного КПК України щодо всебічного, повного, об`єктивного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, встановлення істини по справі, повного, дослідження обставин вчинення кримінального правопорушення, виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до документів, стосовно АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , що розташований АДРЕСА_2 , а саме:

-Податкової звітності, в тому числі, декларацій з податку на прибуток з додатками та уточнюючими розрахунками до них, звіту форми 1ДФ «Податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб і отриманого з них податку»;

-Відомості та інформація, що міститься в податковій системі «Податковий блок», інформації про суми нарахованих і сплачених податкових зобов`язань, а також даних Єдиного реєстру податкових накладних, та персональних даних працівників;

-Документів обов`язкової щоквартальної звітності, які відображає чисельність працівників підприємства, їх ідентифікаційні номери та розмір їх доходів за період з 2020 року по час виконання ухвали;

-Податок з доходів фізичних осіб;

-Документів з відомостями про головних бухгалтерів, керівників, власників підприємства;

-Документів з відомостями про рахунки у банківських установах, а саме про відкриття, статус рахунку, періодичність відкриття та закриття рахунків.

-Реєстраційна справа АДРЕСА_2 , код ЄРДПОУ НОМЕР_2 ;

-Розшифровку податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (Д5).

-інформації з Державного реєстру фізичних осіб платників податків про суми виплачених доходів та утриманих податків громадянином ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , який проживає за адресою: АДРЕСА_3 , по час винесення ухвали.

-інформації з Державного реєстру фізичних осіб платників податків про суми виплачених доходів та утриманих податків громадянином ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , який проживає за адресою: АДРЕСА_4 , по час винесення ухвали.

Зазначені документи можуть містити конфіденційну інформацію, в тому числі таку, що містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю, стосується, персональних даних осіб, що знаходяться в базі персональних даних, яка знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 за адресою: АДРЕСА_1 , як володільця баз персональних даних.

Слідчий у судове засідання не з`явився.

Враховуючи що кримінальне провадження здійснюється щодо працівників АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО « ІНФОРМАЦІЯ_3 », слідчий суддя вважає за можливе розглянути клопотання без повідомлення особи у володінні якої знаходяться зазначені у клопотанні речі та документи у відповідності до ч.2 ст.163 КПК України, оскільки дізнавачем доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

Дослідивши матеріали клопотання приходжу до висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню з огляду на наступне.

Судом встановлено, що сектором дізнання управлінням Сумського РУП ГУНП в Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000012 від 03.01.2025 за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 175 КК України.

Згідно з положеннями ч. 3 ст. 26 КПК України, слідчий суддя, суд у кримінальному провадженні вирішують лише ті питання, що винесені на їх розгляд сторонами та віднесені до їх повноважень цим Кодексом.

Відповідно до ч. 1 ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та у спосіб, передбачених цим Кодексом.

Відповідно до п. 1 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи.

Так, інформація, зазначена у клопотанні, знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 за адресою: АДРЕСА_1 .

Заявлені дізнавачем документи стосовно АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА « ІНФОРМАЦІЯ_3 , а саме: щодо податкової звітності, в тому числі, декларацій з податку на прибуток з додатками та уточнюючими розрахунками до них, звіту форми 1ДФ «Податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб і отриманого з них податку»; документів обов`язкової щоквартальної звітності, які відображає чисельність працівників підприємства, їх ідентифікаційні номери та розмір їх доходів за період з 2020 року по час виконання ухвали; податок з доходів фізичних осіб; документів з відомостями про головних бухгалтерів, керівників, власників підприємства; документів з відомостями про рахунки у банківських установах, а саме про відкриття, статус рахунку, періодичність відкриття та закриття рахунків; реєстраційна справа; інформації з Державного реєстру фізичних осіб платників податків про суми виплачених доходів та утриманих податків громадянином ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , який проживає за адресою: АДРЕСА_3 , по час винесення ухвали; інформації з Державного реєстру фізичних осіб платників податків про суми виплачених доходів та утриманих податків громадянином ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , який проживає за адресою: АДРЕСА_4 , самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Окрім того неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, тобто встановити особу причетну до злочину.

В іншій частині клопотання слід відмовити, оскільки слідчим у клопотанні не обґрунтовано, що документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні щодо невиплати заробітної плати.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,

постановив:

Клопотання уповноваженої здійснювати досудове розслідування кримінальних проступків -оперуповноважена сектору розкриття злочинів проти власності ВКП Сумського РУП ГУНП в Сумській області лейтенант поліції ОСОБА_2 задовольнити частково.

Надати групі дізнавачів, а саме ОСОБА_2 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до документів стосовно АКЦІОНЕРНЕ ТОВАРИСТВО « ІНФОРМАЦІЯ_3 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , що розташований АДРЕСА_2 , а саме:

-Податкової звітності, в тому числі, декларацій з податку на прибуток з додатками та уточнюючими розрахунками до них, звіту форми 1ДФ «Податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб і отриманого з них податку»;

-Документів обов`язкової щоквартальної звітності, які відображає чисельність працівників підприємства, їх ідентифікаційні номери та розмір їх доходів за період з 2020 року по час виконання ухвали;

-Податок з доходів фізичних осіб;

-Документів з відомостями про головних бухгалтерів, керівників, власників підприємства;

-Документів з відомостями про рахунки у банківських установах, а саме про відкриття, статус рахунку, періодичність відкриття та закриття рахунків.

-Реєстраційна справа АДРЕСА_2 , код ЄРДПОУ НОМЕР_2 ;

-інформації з Державного реєстру фізичних осіб платників податків про суми виплачених доходів та утриманих податків громадянином ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , який проживає за адресою: АДРЕСА_3 , по час винесення ухвали.

-інформації з Державного реєстру фізичних осіб платників податків про суми виплачених доходів та утриманих податків громадянином ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , який проживає за адресою: АДРЕСА_4 , по час винесення ухвали.

В іншій частині клопотання відмовити.

Тимчасовий доступ до документів має надати відповідальна особа ІНФОРМАЦІЯ_4 за адресою: АДРЕСА_1

Строк дії ухвали до 17.05.2025 року включно.

Роз`яснити, що відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження.

Примірник 2 та завірені копії - надано слідчому.

Слідчий суддя ОСОБА_1