Справа № 296/1455/25
УХВАЛА

Іменем України

12 лютого 2025 року м.Житомир

Слідчий суддя Корольовського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого слідчого управління Головного управління Національної поліції в Житомирській області майора поліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Житомирської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до речей та документів в межах кримінального провадження № 0000897 від 03.12.2024, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України,

ВСТАНОВИВ:

07 лютого 2025 року до слідчого судді Корольовського районного суду м. Житомира надійшло клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Житомирській області майора поліції ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Житомирської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до речей та документів в межах кримінального провадження № 0000897 від 03.12.2024, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

Клопотання обґрунтовано тим, що СУ ГУНП в Житомирській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження 0000897 від 03.12.2024, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що посадові особи КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » спільно зі службовими особами Представництва « ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_5 » розробили схему з привласнення бюджетних коштів, виділених на реалізацію проекту з реконструкції очисних споруд за контрактом з JV RIKO&HIDROINZENIRING (Словенія) від 31.05.2018 № ZHT- ICB-4 на об`єкті «Реконструкція водопровідних очисних споруд та насосної станції 2-го підйому», який фінансується, в тому числі, за програмою кредиту Світового банку, шляхом штучного завищення протягом 2021-2024 років вартості постачання відповідних матеріалів та обладнання. Вартість контракту 11 857 953,53 Євро, попередній термін здачі об`єкту жовтень 2020 року.

За наявною інформацією у підприємства Представництва « ІНФОРМАЦІЯ_2 » відсутні матеріально технічна база та фахівці, що можуть забезпечувати проведення проектування, постачання та монтаж відповідного обладнання для реалізації зазначеного проекту.

За результаті дослідження ланцюгів постачання товарів, робіт, послуг Представництво « ОСОБА_6 » встановлено ознаки залучення підприємства до фінансово-господарських операцій за участю СГД-імпортера ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " з постачання в квітні 2024 року підприємству КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЖМР « ІНФОРМАЦІЯ_4 » із завищенням вартості на 5 099 535,78 грн. (з ПДВ).

Представництво « ОСОБА_6 » зареєстровано податкову накладну №1 від 05.04.2024 року за операцією з продажу підприємству КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЖМР обладнання: «Оптико-емісійний спектрометр з індуктивно-звязаною плазмою Agilent 5800 VDV включає: «Оптико-емісійний спектрометр з індуктивно-зв?язаною плазмою Agilent 5800 VDV з подвійним оглядом плазми (1 шт); Багаторежимна система введення проби для аналізу гідридоутворюючих елементів та ртуті методом ІЗІ-ОЕС (1 шт); Система охолодження (1 шт); Додатковий факел ICP-OES Easy Fit DV torch (1 шт)» в кількості 1 шт. на суму 8 041 562,52 грн (з ПДВ).

Згідно даних Єдиного реєстру податкових накладних, Представництво « ОСОБА_6 » придбало оптико-емусійний спектометр у ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", яким виписано дві податкові накладні: від 21.12.2023 та від 02.04.2024 за операціями з реалізації підприємству Представництво « ОСОБА_6 » «Оптико-емісійний спектрометр з індуктивно-звязаною плазмою Agilent 5800 VDV включає: Оптико-емісійний спектрометр з індуктивно -зв?язаною плазмою Agilent 5800 VDV з подвійним оглядом плазми (1 Система охолодження(1 шт); Багаторежимна система введення проби для аналізу гідридоутворюючих елементів та ртуті методом ІЗП-ОЕС(1 шт); Додатковий факел ICP-OES Easy Fit DV torch(1 шт)» в загальній кількості 1 шт.» в загальній кількості 1 шт. за 2 942 026,74 грн. без ПДВ.

В свою чергу, 15.01.2024 ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " імпортувало з Німеччини «Прилад для фізико-хімічного аналізу: Оптико-емісійний спектрометр з індуктивно-звязаною плазмою Agilent 5800 VDV 1 комплект, що включає: Оптико-емісійний спектрометр з індуктивно-зв?язаною плазмою Agilent 5800 VDV з подвійним оглядом» на загальну суму 1 655 646,86 грн.

Крім того, ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " зареєстровано податкові накладні з реалізації Оптико-емісійний спектрометр з індуктивно - зв`язаною плазмою Agilent 5800 в різних модифікаціях та комплектаціях за період з 20.10.2020 по 02.04.2024 за ціною від 1 567 400,77 грн. без ПДВ до 4 024 665,04 грн. без ПДВ.

Із врахуванням вищевикладеного, встановлено ознаки завищення КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЖМР вартості придбання в квітні 2024 року обладнання «Спектрометр оптико-емісійний з індуктивно-зв?язаною плазмою Agilent 5800» через Представництво « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на суму 5 099 535,78 грн (з ПДВ) в порівнянні із його ринковою вартістю придбання від офіційного дистриб`ютора виробника обладнання - ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", тобто Представництво « ОСОБА_6 » завищило вартість реалізації обладнання на КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЖМР в 2,73 рази (придбано за 2 942 026,74 грн з ПДВ, реалізовано - за 8 041 562,52 грн з ПДВ).

20.02.2024 Представництво « ОСОБА_6 » зареєстровано податкову накладну № 5 від 20.02.2024 за операцією з продажу підприємству КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЖМР обладнання: Аналізатора «Fluorat 02-5M» в кількості 1 шт. на суму 1 364 351 грн. з ПДВ.

В свою чергу, Представництво « ОСОБА_6 » придбано Аналізатор "Fluorat- 02-5" в комплекті в кількості 1 шт. у ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) за 655 800 грн. з ПДВ.

ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 ", за інформацією з відкритих джерел (сайт підприємства ІНФОРМАЦІЯ_6 є партнером та офіційним дистриб`ютором в Україні групи компаній ІНФОРМАЦІЯ_7 ( ІНФОРМАЦІЯ_8 ), Канада.

Із врахуванням вищевикладеного, встановлено ознаки завищення вартості придбання в лютому 2024 року підприємством КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЖМР обладнання: Аналізатор "Fluorat-02-5М" в комплекті в кількості 1 шт. по ланцюгу постачання через Представництво « ОСОБА_6 » в понад 2 рази, або на 708 551,14 грн з ПДВ (1 364 351,14 - 655 800,00).

Представництвом « ОСОБА_6 » 17.05.2021 зареєстровано податкову накладну за операцією з продажу підприємству КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЖМР обладнання «Панель для трансформатора РПНН-0,69кВ» в кількості 2 шт. на суму 4 169 043,05 грн. з ПДВ, за ціною 2 084 521,52 грн/шт з ПДВ.

Згідно даних ІКС ЄРПН, 17.05.2021 зареєстровано дві податкові накладні, згідно яких Представництвом « ІНФОРМАЦІЯ_2 » придбало вказані Панелі для трансформатора РПНН-0,69кВ у ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ) на загальну суму 3 088 580,71 грн. з ПДВ, за ціною 1 544 290,36 грн/шт з ПДВ.

В свою чергу, 26.01.2021 ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " придбано Панелі РПНН-0,69кВ у ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " в кількості 2 шт. на загальну суму 1 932 282 грн. з ПДВ, за ціною 966 141 грн/шт з ПДВ.

ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " на протязі 2019 - 2024 р.р. є постачальником обладнання безпосередньо на КП " ІНФОРМАЦІЯ_1 " ЖМР на загальну суму понад 19 млн. грн., а також з 2018 року є постачальником на Представництво « ІНФОРМАЦІЯ_2 ». обладнання, проектних та монтажних робіт по об`єкту: "Проектування, постачання та установка водоочисної споруди та водо насосної станції міста Житомира" на суму понад 35 млн. грн., тобто вказані суб`єкти пов`язані спільною діяльністю по реалізації проекту з Реконструкції водопровідних очисних споруд та насосної станції міста Житомира.

Із врахуванням вищевикладеного, встановлено ознаки завищення КП " ІНФОРМАЦІЯ_1 " ЖМР вартості придбання в травні 2021 року обладнання Панелі для трансформатора РПНН-0,69кВ в кількості 2 шт. по ланцюгу постачання через Представництво «РІКО, ОСОБА_5 » та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " на суму 2 236 761,05 грн (3 ПДВ) в порівнянні із його ринковою вартістю придбання від професійного учасника ринку ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 ", тобто завищено вартість придбання вказаного обладнання КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЖМР в понад 2,1 рази (придбано за 1 932 282 грн з ПДВ, реалізовано за 4 169 043,05 грн з ПДВ).

Згідно даних ІКС ЄРПН, 01.03.2021 зареєстровано податкову накладну № 2 за операціями з придбання Представництвом «РІКО, ОСОБА_5 » Монтажні вставки чавунні: DN 1000 PN 10 (8 um), DN 1200 PN 10 (2 шт.), DN 900 PN 10 (2 шт) в загальній кількості 12 шт. від ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " на суму 1 403 831,62 грн (з ПДВ).

Після придбання вказаних монтажних вставок в кількості 12 шт. від ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " за 1 403 831,62 грн (з ПДВ), Представництво «РІКО, ОСОБА_5 » в той же день 01.03.2021 зареєстровано податкову накладну №2, згідно якої, реалізовано вказані Монтажні вставки чавунні: DN 1000 PN 10 (8 m), DN 1200 PN 10 (2 m.), DN 900 PN 10 (2 шт) в загальній кількості 12 шт. підприємству КП " ІНФОРМАЦІЯ_1 " ЖМР вже за 2 290 531,87 грн (з ПДВ).

Згідно даних ІКС «Податковий блок» ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " протягом 2020 року - березня 2021 року імпортувало вказане обладнання від виробника ІНФОРМАЦІЯ_12 (Австрія).

Із врахуванням вищевикладеного, встановлено ознаки завищення КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЖМР вартості придбання в березні 2021 року обладнання Монтажні вставки чавунні: DN 1000 PN 10 (8 m), DN 1200 PN 10 2 шт.), DN 900 PN 10 (2 шт) через Представництво « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на суму 886 700,26 грн (з ПДВ) в порівнянні із його ринковою вартістю придбання від ексклюзивного партнера виробника вказаного обладання - ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 ", тобто Представництво «РІКО, ОСОБА_5 » завищило вартість реалізації обладнання на КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЖМР на понад 63 % (придбано за 1 403 831,62 грн з ПДВ, реалізовано - за 2 290 531,87 грн з ПДВ).

За результатами аналізу інформації ІКС ЄРПН встановлено, що Представництво «РІКО, ОСОБА_5 » зареєстровано податкову накладну N? 4 від 01.03.2021 за операцією з продажу підприємству КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЖМР обладнання: «Камери РПВН-10кВ» в кількості 2 шт. на суму 1 614 487,01 грн. з ПІДВ, за ціною 807 243,50 грн за 1 шт (з ПДВ).

Поряд з цим, за даними інформаційних ресурсів ІКС ЄРПН, не встановлено походження (придбання на території України, або імпорту) вищевказаних Камер РПВН-10кВ в кількості 2 шт. їх постачальником - Представництво «РІКО, ОСОБА_5 ». Проте, є імовірність, що даний товар був придбаний у ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 ", так як в цей період - 03.02.2021 зареєстровано податкову накладну N?4 за операцією з придбання підприємством ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " аналогічних «Камери РПВН-10кВ» в кількості 2 шт. у ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " на загальну суму 900 240,00 грн. з ПДВ, за ціною 450 120 грн за 1 шт (з ПДВ).

Із врахуванням вищевикладеного, встановлено ознаки завищення вартості придбання підприємством КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЖМР обладнання: Камери РПВН-10кВ в кількості 2 шт. по ланцюгу постачання за участю СГД: Представництво «РІКО, ОСОБА_5 » та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " на понад 79 %, або на 714 247,01 грн з ПДВ (1 614 487,01 - 900 240,00). Загалом по ланцюгу постачання вартість обладнання збільшилась на 1 074 787,01 грн, або в 3 рази: з 539 700 грн до 1 614 487,01 грн з ПДВ.

Отже, посадовими особами КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ЖМР в період 2021-2024 роки штучно завищено вартість придбання обладнання через Представництво « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на загальну суму 9 645 795, 24 грн.

Проведеними заходами в рамках вказаного кримінального провадження встановлено, що "Представництво ОСОБА_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) в банківських установах відкрито наступні розрахункові рахунки:

-відкриті в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (МФО НОМЕР_4 ): НОМЕР_5 , НОМЕР_6 ; НОМЕР_7 ; НОМЕР_8 , НОМЕР_5 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , НОМЕР_13 ;

-відкриті ІНФОРМАЦІЯ_14 (ел. адм. подат.) (МФО НОМЕР_14 ): НОМЕР_15 , НОМЕР_16 , НОМЕР_17 ;

-відкриті в ІНФОРМАЦІЯ_15 , М.КИЇВ (МФО НОМЕР_18 ): НОМЕР_19 , НОМЕР_20 , НОМЕР_21 , НОМЕР_22 .

Вказана вище інформація перебуває у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (МФО НОМЕР_4 ), що за адресою: АДРЕСА_3 (МФО НОМЕР_14 ), що за адресою: АДРЕСА_4 ), ІНФОРМАЦІЯ_16 (МФО НОМЕР_18 ), що за адресою: АДРЕСА_5 відповідно.

Слідчий зазначає, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, являються доказами по вказаному кримінальному провадженні та необхідні для проведення ряду судових експертиз, іншими способами отримати вказану інформацію не є можливим.

Слідчий СУ ГУНП в Житомирській області ОСОБА_3 у судове засідання не з`явилася, попередньо подала заяву про розгляд справи без її участі.

Слідчим суддею прийнято рішення про розгляд справи без виклику представника АТ " ІНФОРМАЦІЯ_13 ", представників ІНФОРМАЦІЯ_14 та представників ІНФОРМАЦІЯ_17 .

Розгляд клопотання здійснюється без фіксування судового засідання технічними засобами, що відповідає ч. 4 ст. 107 КПК України.

Дослідивши подані документи та матеріали, з`ясувавши фактичні обставини, на яких ґрунтується клопотання, оцінивши докази, які мають значення для розгляду і вирішення клопотання по суті, слідчий суддя приходить до таких висновків.

Одним із видів забезпечення кримінального провадження є тимчасовий доступ до речей і документів, що передбачено п.5 ч.2 ст.131 КПК України.

Відповідно до ч. 3 ст. 132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: 1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; 2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; 3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку) ( ч. 1 ст. 159 КПК України).

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці належать відомості, що становлять банківську таємницю.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність»- інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Банківською таємницею, зокрема є: відомості про стан рахунків клієнтів, у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному банку України; операції які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійсненні ним угоди; фінансово-економічний стан клієнтів; системи охорони банків та клієнтів; інформація про організаційно правову структуру юридичної особи - клієнта, її керівників, напрями діяльності.

Частиною 6 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя установив, що СУ ГУНП в Житомирській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 0000897 від 03.12.2024, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

Обставини, викладені у клопотанні щодо можливого вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, підтверджуються сукупністю доказів, зокрема: витягом з Єдиного реєстру досудових розслідувань; рапортом старшого оперуповноваженого УСР в Житомирській області ОСОБА_8 від 25.11.2024; висновком аналітичного дослідження від 15.11.2024; відомостями про відкриті рахунки «Представництво « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

За результатами розгляду клопотання слідчий суддя дійшов висновку, що інформація та документи про рух коштів по рахунках «Представництво «РІКО, ОСОБА_5 ». що перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ІНФОРМАЦІЯ_14 , ІНФОРМАЦІЯ_18 , можуть мати суттєве значення для установлення обставин у кримінальному провадженні № 0000897. Іншими способами, окрім тимчасового доступу до речей і документів неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів. А тому, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання про надання тимчасового доступу до речей і документів є обґрунтованим та підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст.132,159, 162-164 КПК України, слідчий суддя

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчим СУ ГУНП в Житомирській області ОСОБА_3 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем, шляхом зняття копій інформації, та документів з можливістю їх вилучення щодо розрахункових рахунків, що відкриті в:

-АТ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (МФО НОМЕР_4 ): НОМЕР_5 , НОМЕР_6 ; НОМЕР_7 ; НОМЕР_8 , НОМЕР_5 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , НОМЕР_12 , НОМЕР_13 ;

- ІНФОРМАЦІЯ_14 (ел. адм. подат.) (МФО НОМЕР_14 ): НОМЕР_15 , НОМЕР_16 , НОМЕР_17 ;

- ІНФОРМАЦІЯ_15 , М.КИЇВ (МФО НОМЕР_18 ): НОМЕР_19 , НОМЕР_20 , НОМЕР_21 , НОМЕР_22 , а саме:

- відомостей про рух коштів на паперовому носії та в електронній формі на магнітному або оптичному носії, у прибутковій і видатковій частині, із вказівкою повної розшифровки даних контрагентів (назва, код ЄДР, МФО банківських установ, номерів рахунків), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції) за період обслуговування;

- документів, що стосуються відкриття та обслуговування рахунків, а саме: картки із зразками підпису, заяви на відкриття рахунку, документи, які стали підставою для його відкриття;

- відомостей про час та спосіб з`єднання клієнта з програмно-технічними засобами банку при поданні електронних розрахункових документів та проведення інших операцій в системі «Клієнт-Банк»;

- відомостей про використання електронних розрахунковоінформаційних програмних продуктів за рахунками, із зазначенням ключів, паролів, імені доступу до рахунків, ІР-адрес обладнання, з якого здійснювались дистанційні платіжні операції по даним рахункам у вказаний період за період з 01.06.2022 по теперішній час, з можливістю вилучення їх копій в

АТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (МФО НОМЕР_4 ), що за адресою: АДРЕСА_3 (МФО НОМЕР_14 ), що за адресою: АДРЕСА_4 ), ІНФОРМАЦІЯ_16 (МФО НОМЕР_18 ), що за адресою: АДРЕСА_5 відповідно.

Роз`яснити посадовим особам АТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ІНФОРМАЦІЯ_14 , ІНФОРМАЦІЯ_18 , що відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали суду, слідчий суддя, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених в ухвалі документів.

Встановити строк дії цієї ухвали до 12 березня 2025 року.

Ухвала суду набирає законної сили з моменту її підписання та оскарженню не підлягає. Заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_21