Справа № 585/4789/24
Номер провадження 1-кп/585/670/24
В И Р О К

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 грудня 2024 року м.Ромни

Роменський міськрайонний суд Сумської області в складі головуючого судді ОСОБА_1 , з участю: секретаря ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , захисника ОСОБА_4 , розглянувши у відкритому підготовчому судовому засіданні в залі суду в м. Ромни кримінальне провадження відносно:

ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженки с. Артюхівка Роменського р. Сумської обл., громадянки України, фактичне місце проживання б. АДРЕСА_1 ,

за обвинуваченням у вчиненні злочину передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

В підготовчому судовому засіданні прокурор, якому на підставі ст. 37 КПК України надані повноваження прокурора у даному кримінальному провадженні, заявив клопотання про затвердження угоди про визнання винуватості, за умовами якої ОСОБА_5 беззастережно визнає обвинувачення в обсязі підозри у судовому провадження та зобов`язується сприяти у викритті кримінальних правопорушень, вчинених іншими особами, а саме - сприяти ГУНП в Сумській області у встановленні з метою притягнення до передбаченої законом відповідальності осіб, які займаються систематичним незаконним збутом незаконно виготовлених алкогольних напоїв та тютюнових виробів, зокрема у яких нею придбано незаконно виготовлені алкогольні напої та тютюнові вироби. Сторони погоджуються на призначення ОСОБА_5 за ч.1 ст. 204 КК України, з застосуванням ст. 69 КК України, покарання у виді штрафу в розмірі 3750 неоподаковуваних мінімумів доходів громадян (63750 грн.) з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених алкогольних напоїв та тютюнових виробів.

В угоді про визнання винуватості вказано, що досудовим розслідуванням установлено, що згідно з п. 215.1. ст. 215 Податкового кодексу України (далі - Кодекс) до підакцизних товарів, крім іншого, відносяться: тютюнові вироби та алкогольні напої. Відповідно до п. 14.1.5. ст. 14 Кодексу алкогольні напої - продукти, одержані шляхом спиртового бродіння цукровмісних матеріалів або виготовлені на основі харчових спиртів з вмістом спирту етилового понад 0,5 відсотка об`ємних одиниць, які зазначені у товарних позиціях 2203, 2204, 2205, 2206 (крім квасу «живого» бродіння), 2208 згідно з УКТ ЗЕД, а також з вмістом спирту етилового 8,5 відсотка об`ємних одиниць та більше, які зазначені у товарних позиціях 2103 90 30 00, 2106 90 згідно з УКТ ЗЕД. Згідно з п. 14.1.252. ст. 14 Кодексу тютюнові вироби це - тютюнові вироби - сигарети з фільтром або без фільтру, цигарки, сигари, сигарили, а також люльковий, нюхальний, смоктальний, жувальний тютюн, махорка та інші вироби з тютюну чи його замінників, інші відмінні від рідин, що використовуються в електронних сигаретах, нікотиновмісні продукти, їх замінники для куріння, нюхання, смоктання, жування чи вдихання без горіння шляхом нагрівання. Статтею 1 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» (далі - Закон) визначено, що незаконний обіг алкогольних напоїв і тютюнових виробів - це імпорт, експорт, транспортування, зберігання, торгівля алкогольними напоями та тютюновими виробами з порушенням вимог законодавства, що регулює ці питання. Крім цього, даною нормою визначено, що місцем зберігання алкогольних напоїв та тютюнових виробів є приміщення, яке використовується для зберігання алкогольних напоїв, тютюнових виробів, відомості про місцезнаходження якого внесені до Єдиного державного реєстру місць зберігання. Згідно зі ст. 15 Закону роздрібна торгівля алкогольними напоями та тютюновими виробами може здійснюватися суб`єктами господарювання (у тому числі іноземними суб`єктами господарювання, які діють через свої зареєстровані постійні представництва) всіх форм власності, у тому числі їх виробниками, за наявності у них ліцензій на роздрібну торгівлю. Зберігання алкогольних напоїв та тютюнових виробів здійснюється в місцях зберігання алкогольних напоїв та тютюнових виробів, внесених до Єдиного реєстру, незалежно від того, кому належить таке місце зберігання, або того, за заявою якого суб`єкта господарювання (у тому числі іноземного суб`єкта господарювання, який діє через своє зареєстроване постійне представництво) таке місце зберігання було внесено до Єдиного реєстру. Абзацом 3 частини 4 статті 11 Закону визначено, що алкогольні напої та тютюнові вироби, які виробляються в Україні, а також такі, що імпортуються в Україну, позначаються марками акцизного податку в порядку, визначеному законодавством. Виходячи із змісту п.п. 226.2.-226.5 ст. 226 Кодексу наявність наклеєної в установленому порядку марки акцизного податку встановленого зразка на пляшці (упаковці) алкогольного напою, пачці (упаковці) тютюнового виробу є однією з умов для ввезення на митну територію України і продажу таких товарів споживачам, а також підтвердженням сплати податку та легальності ввезення товарів. Виготовлення, зберігання, продаж марок акцизного податку та маркування алкогольних напоїв та тютюнових виробів здійснюються відповідно до положення, затвердженого Кабінетом Міністрів України. Марки акцизного податку для вироблених в Україні алкогольних напоїв і тютюнових виробів відрізняються від марок для ввезених на митну територію України алкогольних напоїв і тютюнових виробів дизайном та кольором. Маркування алкогольних напоїв та тютюнових виробів здійснюється марками акцизного податку, зразки яких затверджуються Кабінетом Міністрів України. Згідно з п. 226.11. ст. 226 Кодексу ввезення на митну територію України, зберігання, транспортування, прийняття на комісію з метою продажу та продаж на митній території України не маркованих в установленому порядку алкогольних напоїв та тютюнових виробів забороняються. Разом з тим, порушуючи установлений законодавством порядок придбання та зберігання алкогольних напоїв та тютюнових виробів, діючи умисно з метою отримання неконтрольованого прибутку, тобто з корисливим мотивом, ОСОБА_5 вчинила злочин у сфері господарської діяльності, пов`язаний із незаконним придбанням з метою збуту та зберіганням з цією метою незаконно виготовлених алкогольних напоїв та тютюнових виробів, за таких обставин. Досудовим розслідуванням установлено, що ОСОБА_5 не зареєстрована в органах Державної податкової служби України як суб`єкт господарської діяльності та не має ліцензій на оптову чи роздрібну торгівлю алкогольними напоями та тютюновими виробами. Так, у точно невстановлений досудовим розслідуванням день та час, приблизно в кінці вересня 2024 року, у ОСОБА_5 виник злочинний умисел, направлений на незаконне збагачення шляхом придбання, зберігання і подальшого збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів без марок акцизного податку, алкогольних напоїв без марок акцизного податку на території Роменського району Сумської області. З метою реалізації злочинного умислу ОСОБА_5 , у точно невстановлений досудовим розслідуванням день та час, приблизно в кінці вересня 2024 року, перебуваючи в м. Гадяч Полтавської області незаконно придбала у невстановленої в ході досудового розслідування особи, а саме в магазині «Оптовичок Спиртні Напої», що розташований по вул. Західній в буд. 12 незаконно виготовлені алкогольні напої, а саме: 50 пляшок ємністю 5 літрів кожна з горілкою, що не марковані марками акцизного податку; 10 пляшок ємністю 5 літрів кожна з коньяком, що не марковані марками акцизного податку; 25 пакунків по 20 пластикових пляшок ємністю 0,5 літрів кожна з горілкою, що не марковані марками акцизного податку; 5 пакунків по 20 пляшок ємністю 0,5 літрів кожна з коньяком, що не марковані марками акцизного податку, а також незаконно виготовлені тютюнові вироби, а саме: 20 пачок тютюнових виробів «Marlboro», що не марковані марками акцизного податку; 50 пачок тютюнових виробів «Compliment», що не марковані марками акцизного податку. Того ж дня ОСОБА_5 за невстановлених досудовим розслідуванням обставин перемістила вищевказані незаконно виготовлені алкогольні напої без марок акцизного податку та тютюнові вироби без марок акцизного податку до власного домоволодіння, що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , де почала їх незаконно зберігати з метою подальшого збуту. На початку жовтня 2024 року, у точно невстановлений досудовим розслідуванням день та час, ОСОБА_5 продовжуючи реалізовувати свій злочинний умисел, перебуваючи за місцем мешкання за адресою: АДРЕСА_1 , за допомогою мобільного зв`язку здійснила замовлення у невстановленої досудовим розслідуванням особи щодо придбання незаконно виготовлених алкогольних напоїв, а саме: 45 ящиків по 6 скляних пляшок ємністю 1 літра кожна з горілкою «Петриківська»; 5 ящиків по 20 скляних пляшок ємністю 0,5 літрів кожна з горілкою «Колос»; 5 ящиків по 20 скляних пляшок ємністю 0,5 літрів кожна з коньяком «Napoleon»; 2 ящики по 20 скляних пляшок ємністю 0,5 літрів кожна з горілкою «Улюблена Vodka»; 6 скляних пляшок ємністю 0,5 літрів кожна з горілкою «Срібниця»; 1 ящик по 20 скляних пляшок ємністю 0,5 літрів кожна з горілкою «Zubroff»; 1 ящик по 20 скляних пляшок ємністю 0,5 літрів кожна з горілкою «Holodoff». Через декілька днів ОСОБА_5 перебуваючи на відкритій ділянці місцевості за адресою: м. Ромни, вул. Сумська, буд. 108, зустрілась із невстановленою під час досудового розслідування особою, в якої придбала вищевказані незаконно виготовлені алкогольні напої без марок акцизного податку та за невстановлених досудовим розслідуванням обставин перевезла їх до власного домоволодіння, що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 , де почала їх незаконно зберігати з метою подальшого збуту. У подальшому, 18.10.2024 проведено обшук у домоволодінні ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_1 , під час якого виявлено та вилучено незаконно виготовлені алкогольні напої без марок акцизного податку, а саме: 38 полімерних ємностей по 5 літрів кожна з горілкою, загальним об`ємом 190 літрів; 3 полімерні ємності по 5 літрів кожна з коньяком, загальним об`ємом 15 літрів; 514 пляшок по 0,5 літрів з горілкою, загальним об`ємом 257 літрів; 16 пляшок по 0,5 літрів з горілкою, загальним об`ємом 8 літрів; 96 скляних пляшок по 0,5 літрів з горілкою найменуванням «Горілка Колос», загальним об`ємом 48 літрів; 592 скляних пляшок по 0,5 літрів з горілкою найменуванням «Петриківська», загальним об`ємом 296 літрів; 82 скляних пляшок по 0,5 літрів з коньяком найменуванням «Napoleon», загальним об`ємом 41 літра; 40 скляних пляшок по 0,5 літрів з горілкою найменуванням «Улюблена Vodka», загальним об`ємом 20 літрів; 6 скляних пляшок по 0,5 літрів з горілкою найменуванням «Срібниця», загальним об`ємом 3 літри; З скляні пляшки по 0,5 літрів з горілкою найменуванням «Zubroff», загальним об`ємом 1,5 літри; 2 скляні пляшки по 0,5 літрів з горілкою найменуванням «Holodoff», загальним об`ємом 1 літр, а також незаконно виготовлені тютюнові вироби без марок акцизного податку, а саме: 5 пачок цигарок «Marlboro»; 21 пачка цигарок «Compliment»; 4 пачки цигарок «МАС»; 4 пачки цигарок «Marshall», які ОСОБА_5 незаконно придбала з метою збуту та зберігала з цією метою. Таким чином, ОСОБА_5 з кінця вересня 2024 року по 18 жовтня 2024 року, усвідомлюючи протиправність своїх дій, що полягають у незаконному зберіганні з метою збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв та тютюнових виробів, зберігала їх за місцем мешкання за адресою: АДРЕСА_1 . Вчиняючи дії, пов`язані із незаконним придбанням з метою збуту та зберіганням з цією метою незаконно виготовлених алкогольних напоїв і тютюнових виробів, ОСОБА_5 усвідомлювала суспільно-небезпечний характер своїх дій, передбачала настання суспільно-небезпечних наслідків у вигляді порушення встановленого порядку обігу підакцизних товарів та бажала їх настання, тобто діяла з прямим умислом. Правова кваліфікація кримінального правопорушення: На підставі викладеного, ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , обґрунтовано підозрюється (обвинувачується) у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України, тобто у незаконному придбанні з метою збуту та зберіганні з цією метою незаконно виготовлених алкогольних напоїв та тютюнових виробів.

Прокурор також повідомив, що угода з таким штрафом укладена тому, що інше покарання не може бути призначене, в неї на утриманні син інвалід другої групи і вона не зможе відбувати громадські роботи, а виправні роботи не можуть бути призначені, так як вона офіційно не працює. В угоді застосовано ст. 69 КК України і зменшено розмір штрафу. У разі невиконання угоди про визнання винуватості, в тому числі несплати штрафу, прокурор має право звернутися до суду зі скасування угоди. Обвинувачена вже почала виконувати умови угоди, так як співпрацює зі слідством в іншому кримінальному провадженні. Щодо можливості виконання покарання то обвинувачена повідомляла що має збереження та їй винні кошти і вона може сплатити штраф.

Обвинувачена ОСОБА_5 в судовому засіданні добровільно заявила про затвердження угоди про визнання винуватості, за умовами якої вона: беззастережно визнає свою винуватість у вчиненні кримінального правопорушення за вказаних в обвинувальному акті обставин, сприяє у викритті кримінальних правопорушень, вчинених іншими особами, і погоджується на призначення їй покарання за ч. 1 ст. 204 КК України, з застосуванням ст. 69 КК України у виді штрафу розміром 3750 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян в сумі 63750 гривень з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених алкогольних напоїв та тютюнових виробів. Крім цього ОСОБА_5 пояснила, що вона розуміє права, які передбачені ч. 4 ст. 474 КПК України, та наслідки укладення угоди, передбачені ст. 473 цього Кодексу, а також характер обвинувачення, щодо якого вона визнає себе винуватою, вид покарання та інші заходи, які будуть застосовані до неї у разі затвердження угоди судом. Також пояснила, що укладення угоди не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дії будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді. ОСОБА_5 підтвердила обставини вчинення кримінального правопорушення вказані в обвинувальному акті і пояснила що вину визнає у повному обсязі. Дала пояснення що вона придбала безакцизні алкогольні напої і займалася їх реалізацією. Вину визнає в повному обсязі. Вона ознайомлювалася з угодою і підписувала, це її добровільне рішення. Прибутків щоб сплачувати штраф у неї зараз немає, але в неї є боржники і вона протягом місяця може сплати штраф. Вона купувала також тютюнові вироби. У вересні 2024 року, в м.Гадячі вона придбала тютюнові вироби, десь сорок блоків цигарок різних марок, також у цьому ж магазині придбала горілку в пластикових колбах по 5 літрів, десь 35 штук. І також там купувала горілку «Улюблена» в склі, по 0,5 л, два ящики. Іще, в іншого поставщика, купувала іншу горілку - «Петраківська» без акцизної марки. Вона взяла 40 ящиків тому що вони їй зробили дуже хорошу скидку. Все це вона зберігала вдома. Купувала всі ці речі щоб продати.

Захисник в судовому засіданні вважав, що угода відповідає інтересам обвинуваченої, не порушує її прав, не суперечить вимогам чинного законодавства і має бути затверджена.

Відповідно до ст. 472 КПК України, в угоді про визнання винуватості зазначаються її сторони, формулювання підозри чи обвинувачення та його правова кваліфікація з зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність, істотні для відповідного кримінального провадження обставини, беззастережне визнання підозрюваним чи обвинуваченим своєї винуватості у вчиненні кримінального правопорушення, обов`язки підозрюваного чи обвинуваченого щодо співпраці у викритті кримінального правопорушення, вчиненого іншою особою (якщо відповідні домовленості мали місце), узгоджене покарання та згода підозрюваного, обвинуваченого на його призначення або на призначення покарання та звільнення від його відбування з випробуванням, наслідки укладення та затвердження угоди, передбачені статтею 473 КПК України, наслідки невиконання угоди.

Суд вважає, що укладена угода про визнання винуватості правомірна, відповідає інтересам суспільства та держави, укладена добровільно, не порушує права свободи інтереси сторін та інших осіб, узгоджена сторонами міра покарання відповідає загальним правилам призначення кримінальних покарань, встановлених загальною частиною КК України, підстави для застосування ст. 69 КК України сторонами визначені, а тому необхідно затвердити угоду, призначивши обвинуваченому узгоджену сторонами міру покарання.

Обставини, які пом`якшують покарання обвинуваченої - щире каяття, активне сприяння розкриттю злочину, наявність на утриманні сина, який є інвалідом ІІ групи, вчиненні кримінального правопорушення внаслідок збігу тяжких сімейних та матеріальних обставин.

Арешт, накладений на майно, підлягає скасуванню.

Доля речових доказів підлягає вирішенню в порядку ст. 100 КПК України.

З огляду на те, що сторони кримінального провадження про обрання запобіжного заходу в угоді не вказали і в ході досудового слідства запобіжний захід не обирався, суд для обрання запобіжного заходу ОСОБА_5 підстав не вбачає.

Керуючись ст. ст. 371, 373-374, 468-475, 615 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Затвердити угоду, про визнання винуватості, укладену 14 листопада 2024 року між прокурором Охтирської окружної прокуратури Сумської області ОСОБА_3 , обвинуваченою ОСОБА_5 та її захисником ОСОБА_4 .

ОСОБА_5 визнати винною у пред`явленому обвинуваченні про вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 204 КК України і, з застосуванням ст. 69 КК України, призначити, узгоджене сторонами угоди про визнання винуватості, покарання у виді штрафу в розмірі 3750 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян в сумі шістдесят три тисячі сімсот п`ятдесят гривень (63750 грн.) із конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів.

Скасувати арешт, накладений на майно, вилучене під час обшуку 18.10.2024 за адресою: АДРЕСА_1 , накладений ухвалою слідчого судді від 25.10.2024.

Речові докази: 5 пачок цигарок Marlboro, без марок акцизного податку; 8 пачок цигарок Compliment без марки акцизного податку; 4 пачки цигарок Compliment 3 mg без марок акцизного податку; 9 пачок цигарок Compliment без марок акцизного податку; 4 пачки цигарок МАС без марок акцизного податку; 4 пачки цигарок Marshall без марок акцизного податку, які зберігаються на ТОВ «Біо-Утиль» до набрання вироком чинності залишити на зберіганні в ТОВ «Біо-Утиль»; 4 блокноти з чорновими записами, які зберігаються в Слідчому управлінні ГУ НП в Сумській області - повернути ОСОБА_5 ; мобільний телефон Samsung Galexy А52, imei НОМЕР_1 , imei 2: НОМЕР_2 , з сім картою оператора мобільного зв`язку ПрАТ «Київстар» НОМЕР_3 , який перебуває на зберіганні у ОСОБА_5 - повернути ОСОБА_5 ; 38 полімерних пляшок з прозорою спиртовмісною рідиною об`ємом по 5 літрів кожна; 3 полімерні пляшки з темною спиртовмісною рідиною об`ємом по 5 літрів кожна; 19 пакунків по 20 пляшок в кожному об`ємом по 0,5 літрів із спиртовмісною рідиною; 1 пакунок з 16 пляшками об`ємом по 0,5 літрів кожна із спиртовмісною рідиною; 6 пакунків по 20 пляшок об`ємом по 0,5 літрів із спиртовмісною рідиною; 1 пакунок з 14 пляшками об`ємом по 0,5 літрів із спиртовмісною рідиною; 4 пакунки з 20 пляшками в кожному об`ємом по 0,5 літрів з написом Горілка Колос із спиртовмісною рідиною; 1 пакунок з 16 пляшками об`ємом по 0,5 літрів кожна з написом ОСОБА_6 із спиртовмісною рідиною; 37 пакунків з 6 пляшками в кожному об`ємом 1 літр з написом Петриківська із спиртовмісною рідиною; 4 пакунки з 20 пляшками в кожному об`ємом 0,5 літрів з написом Napoleon; 2 пакунки з 20 пляшками в кожному об`ємом по 0,5 літрів з написом Улюблена Vodka із спиртовмісною рідиною; 6 пляшок об`ємом по 0,5 літрів з написом Срібниця з маркою акцизного податку, яка має ознаки підробки, із спиртовмісною рідиною; З пляшки об`ємом по 0,5 літрів з написом ZUBROFF з маркою акцизного податку, яка має ознаки підробки, із спиртовмісною рідиною; 2 пляшки об`ємом по 0,5 літрів кожна з написом Napoleon з маркою акцизного податку, яка має ознаки підробки, із спиртовмісною рідиною; 2 пляшки об`ємом по 0,5 літрів кожна з написом Ноlodoff з маркою акцизного податку, яка має ознаки підробки, із спиртовмісною рідиною, які перебувають на зберіганні у ОСОБА_5 - до набрання чинності вироком залишити на зберіганні в ОСОБА_5 .

На вирок може бути подана апеляція до Сумського апеляційного суду через Роменський міськрайонний суд Сумської області протягом 30 днів з дня його проголошення, з урахуванням обмежень передбачених ст. 394 Кримінального процесуального Кодексу України. Вирок набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги судове рішення, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

СУДДЯ РОМЕНСЬКОГО МІСЬКРАЙОННОГО СУДУ ОСОБА_1