Справа № 296/7116/24
УХВАЛА

Іменем України

09 серпня 2024 року м.Житомир

Слідчий суддя Корольовського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Житомирській області майора поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням, у якому просить надати тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), з можливістю їх вилучення.

В обґрунтування клопотання зазначено що, слідчим управління ГУ НП в Житомирській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000455 від 05 червня 2024 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за попередньою змовою з невстановленими службовими особами інших суб`єктів господарювання заволоділи чужим майном шляхом зловживання своїм службовим становищем, в умовах воєнного часу.

Встановлено, що на території Житомирської області зареєстровано ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_2 ), яке протягом 2020-2023 років здійснювало проектування, будівництво та реконструкцію охоронних периметрів військових об`єктів.

ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " протягом 2021-2022 років виконувало роботи по реконструкції охоронного периметру військових об`єктів, в т.ч.: в/ч НОМЕР_2 на суму понад 60 млн. грн. в т.ч. ПДВ; в/ч НОМЕР_3 на суму понад 21 млн. грн. в т.ч. ПДВ.

18.06.2020 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » уклало з ІНФОРМАЦІЯ_1 контракт №362/7/20/86 на "Реконструкцію охоронного периметру В/Ч НОМЕР_2 ".

02.08.2021 ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " в якості підрядника на замовлення ІНФОРМАЦІЯ_1 уклало з субпідрядником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , АДРЕСА_3 ) договір № 146 на виконання будівельних робіт по об`єкту "Реконструкція охоронного периметру військової частини НОМЕР_2 ( АДРЕСА_4 )".

Згідно договору Виконавець - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » зобов`язується виконати та здати згідно з кошторисною документацією генпідряднику - ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", роботи за Державним контрактом №362/7/20/86 від 18.06.2020 року з будівництва по об`єкту «Реконструкція охоронного периметру військової частини НОМЕР_2 ( АДРЕСА_4 », укладеним останнім з ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Так, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в період дії договору у 2021 році виписало та подало на реєстрацію до податкових органів 16 податкових накладних за операціями "Виконання будівельно-монтажних робіт по об`єкту "Реконструкція охоронного периметру ВЧ НОМЕР_2 ( АДРЕСА_4 ) на суму 6 844 859,6 грн. в т.ч. ПДВ 1 140 809,9 грн.

Вже 12 та 13 січня 2022 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » подало на реєстрацію податкові накладні № 46 від 01.12.2021 та №№ 47-50 від 22 грудня 2021 року, тобто заднім числом, на загальну суму 7 816 314,29 грн.

11.02.2022 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » подало на реєстрацію податкову накладну від 22.12.2021 року за № 51 (з позначкою зведена) за операцією "Виконання будівельно-монтажних робіт по об`єкту "Реконструкція охоронного периметру ВЧ НОМЕР_2 ( АДРЕСА_4 )" на суму 7 816 313.90 грн., в т.ч. ПДВ 1 302 718,98 грн., що відповідає сумі попередніх податкових накладних від 22.12.2021р.

Згідно договору субпідряду № 146 на виконання будівельних робіт по об`єкту "Реконструкція охоронного периметру військової частини НОМЕР_2 ( АДРЕСА_4 )" договірна ціна є твердою та зафіксована у розмірі 13 056 205,56 грн.

Згідно зареєстрованих податкових накладних, виписаних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у 2021 році за операціями "Виконання будівельно-монтажних робіт по об`єкту "Реконструкція охоронного периметру ВЧ НОМЕР_2 ( АДРЕСА_4 )" на загальну суму 14 661 174 грн., в т.ч. ПДВ 2 443 529 грн., що на 1 604 968,44 грн. перевищує вартість договору.

В той же час, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » подало дві довідки про вартість виконаних робіт (КБ-3) від 22.12.2021 без номера: за грудень 2021 року на суму 6 844, 85 тис. грн. з ПДВ; за грудень- 2 2021 року на суму 13 056,20 тис. грн. з ПДВ.

Всього на суму 19 901,05 тис. грн. тобто, завищено на 6 844, 85 тис. грн. з ПДВ.

Згідно п. 6 договору 146 Розрахунки за виконані Роботи проводяться протягом 30 календарних днів від дати підписання Замовником «Актів приймання виконаних будівельних робіт» за формою КБ-2в та «Довідок про вартість виконаних будівельних робіт та витрат» за формою КБ-3, однак згідно податкових накладних та акту звіряння всі платежі крім останнього 29.12.2021 року у сумі 6 051 431,63 грн. здійснювалися авансами наперед. Тобто, акти виконаних робіт складалися під суми, які вже надійшли.

При дослідженні податкового кредиту з ПДВ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у період з вересня по грудень 2021 встановлено, що значна його частка сформована за рахунок операцій з придбання будівельних матеріалів, які не могли бути використані для реконструкції охоронного периметру, всього на суму понад 4,5 млн. грн., а з ПДВ на суму 5,8 млн. грн.

Також у Довідці про вартість робіт за грудень-2 2021 року вказано вартість 8 пожежних резервуарів об`ємом 50 м3 на суму 640 тис. грн. з ПДВ, однак у поданому кредиті ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » відсутнє придбання таких резервуарів, тобто вказані резервуари могли бути вже в наявності у військової частини, натомість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » відобразило придбання 5 ємностей для КНС на суму 1 839 696 грн. з ПДВ у ФОП Глібко.

Згідно договору = субпідряду 146 Виконавець - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » зобов`язується виконати та здати згідно з кошторисною документацією генпідряднику - ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", роботи за Державним контрактом №362/7/20/86 від 18.06.2020 року з будівництва по об`єкту «Реконструкція охоронного периметру військової частини НОМЕР_2 ( АДРЕСА_4 », укладеним останнім з ІНФОРМАЦІЯ_1 .

У вказаному договорі відсутні уточнення, що виконавець ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » має виконати частину робіт передбачених Державним контрактом №362/7/20/86 від 18.06.2020 року з будівництва по об`єкту «Реконструкція охоронного периметру військової частини НОМЕР_2 (додаток 5), тобто можна зробити висновок, що власне вартість Державного контракту №362/7/20/86 від 18.06.2020 може складати 13,5 млн. грн. та 5% винагорода за послуги підряду. У такому разі, залучення ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " інших субпідрядників для виконання з будівництва по об`єкту «Реконструкція охоронного периметру військової частини НОМЕР_2 » могло відбуватися з метою штучного завищення загальної вартості робіт до 60 млн. грн.

Також, згідно даних ЄРПН ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " у січні та квітні 2021 року підприємство зареєструвало 2 податкові накладні вписані у грудні 2020 року за операцією "Будівництво технічних засобів охорони на охоронному периметру ч/ч НОМЕР_3 " на суму 3 185 017 грн., в т.ч. ПДВ 530 836 грн.

Вже у січні 2022 року ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " зареєструвало 4 податкові накладні, виписані з 10 по 29 грудня 2021 року за операціями Реконструкція системи відеоспостереження охоронного периметру технічної території В/Ч НОМЕР_3 на загальну суму 18 076 602 грн., в т.ч. 3 012 767 грн. ПДВ.

Тобто, у грудні 2021 року роботи стосувалися системи відеоспостереження, у цей же період ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " виконувало роботи по об`єкту "Роботи з реконструкції захищеного пункту управління військової частини НОМЕР_5 в АДРЕСА_5 ".

Поряд з цим, ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " формувало податковий кредит у грудні 2021 року, зокрема, за рахунок операцій з придбання відеокамер та іншої відеотехніки.

Відповідно понесені у цей період витрати ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " пов`язані з придбання відеотехніки та відеокамер відносяться до об`єкта "Реконструкція системи відеоспостереження охоронного периметру В/Ч НОМЕР_3 ", яке розташоване у м. Чуднів.

ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " придбало 5 штук IP відеокамер AXIS Q8752-E ZOOM 8.3 FPS за ціною 1 203 653 грн. за штуку з ПДВ.В той же час при дослідженні даних ЄРПН встановлено, що постачальник камер ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_5 придбало лише 2 штуки IP відеокамери AXIS Q8752-E ZOOM 8.3 FPS, однак вже за ціною 395 638,8 грн. за штуку з ПДВ.

Таким чином, за рахунок завищення вартості ІР відеокамер AXIS Q8752-E ZOOM 8.3 FPS вартість робіт з реконструкції системи відеоспостереження охоронного периметру технічної території В/Ч НОМЕР_3 завищено на суму 2 млн. грн.

Якщо взяти до уваги, що постачальник IP камер AXIS Q8752-E ZOOM 8.3 FPS ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_5 згідно даних ЄРПН придбало лише 2 камери, то посадовими особами ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " завищено вартість робіт Реконструкція системи відеоспостереження охоронного периметру технічної території В/Ч НОМЕР_3 на суму 3,6 млн. грн. за рахунок завищення кількості на 3 штуки походження яких не підтверджено.

Отже, посадовими особами ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " штучно та необґрунтовано завищено вартості робіт по об`єкту Реконструкція системи відеоспостереження охоронного периметру технічної території В/Ч НОМЕР_3 на суму від 2 млн. грн. до 4,4 млн. грн. з ПДВ.

З метою всебічного, повного й неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження слідчий просить надати дозвіл на отримання тимчасового доступу до офіційної документації, яка перебуває у володінні та зберігаюється лише в ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), а саме що стосується: державного контракту № 362/7/20/86 на «Реконструкцію охоронного периметру В/Ч НОМЕР_2 »; «Реконструкції системи відеоспостереження охоронного периметру технічної території В/Ч НОМЕР_3 », договору субпідряду № 146 від 02.08.2021 на виконання будівельних робіт по об`єкту «Реконструкція охоронного периметру військової частини НОМЕР_2 ».

В заяві слідчий просив розгляд справи здійснювати у його відсутність, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Також враховуючи доводи сторони кримінального провадження про можливість знищення, пошкодження, передачу іншим особам документів, які мають значення для кримінального правопорушення, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, розгляд клопотання проводиться без повідомлення представника ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Дослідивши подані документи та матеріали, всебічно і повно з`ясувавши фактичні обставини, на яких ґрунтується клопотання, оцінивши докази, які мають юридичне значення для розгляду і вирішення клопотання по суті, суд приходить до наступних висновків.

За змістом п. 3 ч. 5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі, або документи, зокрема, не становлять собою, або не виключають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

При цьому, ч.6 ст.163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Частиною 7 ст.163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи викладене, слідчий, який звернувся з даним клопотанням, довів наявність достатніх підстав вважати, що: документи, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; інформація, що міститься в них, може бути використана, як доказ по кримінальному провадженню; іншим способом не можливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів - проведення ряду судових експертиз.

Керуючись ст.ст.160, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчим СУ ГУНП в Житомирській області ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_3 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 в кримінальному провадженні № 0000455 від 05 червня 2024 року, тимчасовий доступ до документів, з мможливістю вилучення оригіналів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), а саме до офіційної документації, що стосується:

- державного контракту № 362/7/20/86 на «Реконструкцію охоронного периметру В/Ч НОМЕР_2 »;

- «Реконструкції системи відеоспостереження охоронного периметру технічної території В/Ч НОМЕР_3 »,

- договору субпідряду № 146 від 02.08.2021 на виконання будівельних робіт по об`єкту «Реконструкція охоронного периметру військової частини НОМЕР_2 », а саме:

1. тендерної документації на проведення публічної закупівлі робіт/послуг по виконання будівельних робіт на об`єкті;

2. договору генпідряду та субпідряду (з усіма додатковими угодами, листами, що стосуються погодження умов проведення робіт і т.д. у разі їх наявності);

3. договору на розробку проектно-кошторисної документації з усіма додатками до нього;

4. договору на здійснення авторського нагляду;

5. договору на здійснення технічного нагляду;

6. проектно-кошторисної документації;

7. проекту організації будівництва;

8. актів прихованих робіт;

9. розрахункових документів, що підтверджують факт продажу матеріалів, устаткування та товарно-транспортних накладних на їх перевезення з сертифікатами якості придбаних матеріалів та устаткування;

10. журналів обліку виконаних робіт (форма КБ-6);

11. матеріальних звітів (форма №М-19);

12. звітів про витрати основних матеріалів у будівництві у зіставленні з виробничими нормами (форма М-29);

13. платіжних первинних бухгалтерських документів (розрахунки з підрядниками, авторським, технічним наглядом);

14. актів виконаних робіт (форми КБ-2);

15. довідок про вартість виконаних робіт (форми КБ-3);

16. договірної ціни;

17. ресурсних відомостей;

18. розрахунків загальновиробничих витрат;

19. підсумкових відомостей ресурсів та розрахунки інших супутніх витрат до них;

20. декларації про початок виконання будівельних робіт;

21. декларації готовності об`єкту до експлуатації;

22. розрахунків витрат на придбання та доставку устаткування на будову;

23. типових форм первинних облікових документів з обліку роботи будівельних машин та механізмів;

24. загального журналу робіт по договору підряду;

25. спеціальних журналів по об`єкту будівництва;

26. інших документів, які стосуються вказаних об`єктів будівництва.

27. наказів на призначення (звільнення) та посадових обов`язків осіб, які здійснювали підписання договору, додаткових угод до договору, довідок про вартість виконаних робіт та актів приймання виконаних робіт та витрати;

28. зразків відтиску печатки, якою скріплені укладені державні контракти, договори, додаткові угоди, довідка про вартість виконаних робіт та витрати, акти приймання виконаних будівельних робіт та витрати.

Як володілець речей, ІНФОРМАЦІЯ_1 , зобов`язано надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі документів.

Згідно ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє протягом двох місяців з дня постановлення ухвали, до 09.10.2024р.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1