СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА
пр. № 1-кс/759/8159/24
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 листопада 2024 року Слідчий суддя Святошинського районного суду м.Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого детектива відділу детективів Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Оболонської окружної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за №0000001 від 03.04.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212КК України,-

встановив:

До Святошинського районного суду м.Києва надійшло клопотання старшого детектива відділу детективів Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Оболонської окружної прокуратури ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за №0000001 від 03.04.2024року, про тимчасовий доступ до речей і документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Вказане клопотання обґрунтовується тим, що Детективами Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за № 0000001 від 03.04.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2023 по 29.02.2024 шляхом недекларування податкових зобов`язань та доходу підприємства по взаємовідносинах з структурними підрозділами державних підприємств, вчинили умисне ухилення від сплати податків до державного бюджету України, що призвело до фактичного ненадходження до бюджетів коштів на загальну суму 30 743 568,7 грн. (в тому числі 16 180 825,67 грн. ПДВ та 14 562 743,10 грн. податок на прибуток підприємств), що є особливо великим розміром.

Підставою для внесення відомостей у Єдиний реєстр досудових розслідувань став аналітичний продукт (висновок аналітика) від 25.03.2024 №23.24/2.3/57-24 складений ІНФОРМАЦІЯ_3 , щодо оцінювання ризиків та/або правопорушень у фінансово-господарській діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

Крім того встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) під час виконання ремонтно - будівельних робіт, замовниками яких є державні (комунальні) підприємства шляхом не відображення в податковій звітності фінансово-господарських операцій вчинили умисне ухилення від сплати податків до державного бюджету України в особливо великих розмірах.

У відповідності до матеріалів ІНФОРМАЦІЯ_6 встановлено наступне:

Освоєнням бюджетних коштів, поряд з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) займаються ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), діяльність яких направлена на один економічний ефект. Податкова звітність вказаних товариств подається із однієї ІР-адреси: НОМЕР_5 та однієї електронної скриньки: ІНФОРМАЦІЯ_7 , що вказує на їх пов`язаність.

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) є учасником 92 публічних закупівель, службові особи стали переможцями 83 закупівель на суму 86,06 млн. грн. та підписали 79 договорів на суму 79,57 млн. грн. (станом на 04.07.2024, згідно інформації з мережі Internet, розміщеної за посиланням: ІНФОРМАЦІЯ_8

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) є учасником 7 публічних закупівель, службові особи стали переможцями 7 закупівель на суму 2,04 млн. грн., які і підписали 7 договорів на суму 2,04 млн. грн. (станом на 02.07.2024, згідно інформації з мережі Internet, розміщеної за посиланням: ІНФОРМАЦІЯ_9 ).

Враховуючи викладене, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ймовірно порушено вимоги п. 187.7 ст. 187, п. 201.7, п. 201.10 ст. 201, п. 44.1 ст. 44, п. 49.2 ст. 49, п.п. 134.1.1 п. 134.1 ст. 134 Податкового кодексу України та ухиляються від сплати податків на суму понад 35 млн. грн. (ПДВ 18,599 млн. грн. та ПНП 16,466 млн. грн.), за період 2023-2024 років, оскільки ймовірно занижено дохід від будь-якої діяльності на суму понад 92 млн. грн.

В матеріалах кримінального провадження наявний аналітичний продукт (висновок аналітика) від 23.10.2024 №23.24/2.3/173-24, складений ІНФОРМАЦІЯ_3 , щодо оцінювання ризиків та/або правопорушень у фінансово-господарській діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ).

У відповідності до аналітичного продукту (висновок аналітика) від 23.10.2024 №23.24/2.3/173-24 встановлено наступне:

Відповідно до звітів ІНФОРМАЦІЯ_10 за листопад - грудень 2023 року, січень - вересень 2024 року №1202 «Документ за період WEB», наданих листами від 11.12.2023 вих.№10-07.2-06/2663, від 18.12.2023 вих.№10-07.2-06/12949, від 25.12.2023 вих.№10-07.2-06/13288, від 01.01.2024 вих.№10-07.2-06/10, від 08.02.2024 №10-07.2-06/1442, від 07.03.2024 №10-07.2-06/2464, від 05.04.2024 №10-7.2-06/3601, від 09.05.2024 №10-07.2-06/4831, від 11.06.2024 №10-07.2-06/6035, від 08.07.2024 №10-07.2-06/6998, від 02.08.2024 №10-07.2-06/7933, від 05.09.2024 №10-07.2-06/9133, від 04.10.2024 №10-07.2-06/10205 встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у листопаді, грудні 2023 року, березні - вересні 2024 року отримано на розрахунковий рахунок НОМЕР_6 , відкритий в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », грошові кошти на загальну суму 41 142 788,4 грн., у тому числі ПДВ - 6 857 131,4 грн.

Разом з тим, згідно з платформою ІНФОРМАЦІЯ_12 розпорядниками бюджетних коштів перераховано у листопаді, грудні 2023 року, березні - вересні 2024 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в розмірі 46 667 812,47 грн., у тому числі ПДВ 7 777 968,76 гривень.

Різниця в сумі 5 525 024,0 грн., у тому числі ПДВ 920 837,33 грн., перераховувалась через ІНФОРМАЦІЯ_13 .

За результатами порівняння інформації бази даних «Єдиний реєстр податкових накладних» та ІНФОРМАЦІЯ_10 , платформи ІНФОРМАЦІЯ_12 встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » зареєстровано лише 8 накладні на загальну суму 3 922 220,7 грн., у тому числі ПДВ 653 703,46 грн.

Отже, ймовірно у листопаді, грудні 2023 року, березні - вересні 2024 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » не виписано та не зареєстровано в ЄРПН податкові накладні на надання будівельних робіт/послуг в адресу: ІНФОРМАЦІЯ_14 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), УБАЗ (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ІНФОРМАЦІЯ_15 (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ІНФОРМАЦІЯ_16 (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ІНФОРМАЦІЯ_17 (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ЗФПО " ІНФОРМАЦІЯ_18 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ІНФОРМАЦІЯ_19 (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ІНФОРМАЦІЯ_20 (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ЗФПО « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ЗФПО « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), КЗ ТВЗК « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ІНФОРМАЦІЯ_24 (код НОМЕР_17 ), КПКТД (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ІНФОРМАЦІЯ_25 (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ІНФОРМАЦІЯ_26 (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ІНФОРМАЦІЯ_27 (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ) на загальну суму 42 745 591,77 грн., у тому числі ПДВ - 7 124 265,3 гривень.

Відповідно до п.187.1 ст.187 Податкового кодексу України датою виникнення податкових зобов`язань з постачання товарів/послуг вважається дата, яка припадає на податковий період, протягом якого відбувається будь-яка з подій, що сталася раніше:

а) дата зарахування коштів від покупця/замовника на банківський рахунок платника податку як оплата товарів/послуг, що підлягають постачанню, а в разі постачання товарів/послуг за готівку - дата оприбуткування коштів у касі платника податку, а в разі відсутності такої - дата інкасації готівки у банківській установі, обслуговує платника податку;

б) дата відвантаження товарів, а в разі експорту товарів - дата оформлення митної декларації, що засвідчує факт перетинання митного кордону України, оформлена відповідно до вимог митного законодавства, а для послуг - дата с оформлення документа, що засвідчує факт постачання послуг платником податку.

Згідно з п. 187.7 ст. 187 Податкового кодексу України датою виникнення податкових зобов`язань у разі постачання товарів/послуг з оплатою за рахунок бюджетних коштів є дата зарахування таких коштів на рахунок платника податку в банку/небанківському надавачу платіжних послуг або дата отримання відповідної компенсації у будь-якій іншій формі, включаючи зменшення заборгованості такого платника податку за його зобов`язаннями перед бюджетом.

Підтвердженням того, що товари/послуги оплачуються за рахунок бюджетних коштів, є наявність у договорі на поставку товарів/послуг умови, що оплата за поставлені товари/послуги здійснюються з відповідного рахунку ІНФОРМАЦІЯ_28 .

Відповідно до порядку здійснення оплати, визначеного у договорах, укладених зазначеними вище замовниками за результатами проведених тендерних закупівель, розрахунки здійснюються за рахунок бюджетних коштів. Замовники проводять розрахунки у відповідності до вимог п.1 ст. 49 Бюджетного кодексу України через ІНФОРМАЦІЯ_29 .

Згідно з п.1 ст. 49 Бюджетного кодексу України розпорядник бюджетних коштів після отримання товарів, робіт і послуг відповідно до умов взятого бюджетного зобов`язання приймає рішення про їх оплату та надає доручення на здійснення платежу органу Казначейства України, якщо інше не передбачено бюджетним законодавством, визначеним пунктом 5 частини першої статті 4 цього Кодексу.

При цьому, на дату виникнення податкових зобов`язань платник податку зобов`язаний скласти податкову накладну в електронній формі з дотриманням умови щодо реєстрації у порядку, визначеному законодавством, кваліфікованого електронного підпису уповноваженої платником особи та зареєструвати її в Єдиному реєстрі податкових накладних у встановлений ПКУ термін (п. 201.1 ст. 201 Податкового кодексу України).

Отже, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ймовірно у листопаді, грудні 2023 року, березні - вересні 2024 року не складено податкові накладні на загальну суму 42 745 591,77 грн., у тому числі ПДВ - 7 124 265,3 грн.:

- жовтні 2023 року -68 446,84 грн., у тому числі ПДВ - 11 407,81 грн.;

- листопаді 2023 року - 99 697,45 грн., у тому числі ПДВ - 16 616,24 грн.;

- грудні 2023 року - 109 946,81 грн., у тому числі ПДВ - 18 324,47 грн.;

- березні 2024 року - 470 527,03 грн., у тому числі ПДВ - 78 421,17 грн.;

- квітні 2024 року - 204 161,55 грн., у тому числі ПДВ - 34 026,92 грн.;

- травні 2024 року - 4 549,0 грн., у тому числі ПДВ - 758,17 грн.;

- червні 2024 року - 8 244 601,26 грн., у тому числі ПДВ - 1 374 100,21 грн.;

- липні 2024 року - 6 087 206,63 грн., у тому числі ПДВ - 1 014 534,44 грн.;

- серпні 2024 року - 14 301 544,49 грн., у тому числі ПДВ - 2 383 590,75 грн.;

- вересні 2024 року - 13 154 910,24 грн., у тому числі ПДВ - 2 192 485,04 гривень.

Таким чином, за результатами аналітичного дослідження вбачається порушення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » п.187.1, п.187.7 ст.187, п.201.7, п.201.1 ст.201 Податкового кодексу України, що ймовірно призвело до заниження податкових зобов`язань з податку на додану вартість на загальну суму 7 124 265,3 гривень.

Враховуючи вищевикладене, в ході досудового розслідування виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до речей та документів, шляхом їх вилучення, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та стосуються фінансово-господарських взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), за період з 01.08.2023 по теперішній час.

Вищевказані документи у сукупності містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Крім того, вказані документи відносяться до такого джерелу доказів у відповідності до ч. 2 ст. 84 КПК України як документи.

Таким чином, у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до оригіналів документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), шляхом їх вилучення.

Детектив в судове засідання не з`явився, суду надано заяву про розгляд клопотання у його відсутності, тому суд вважає за можливе розглянути клопотання без участі детектива.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 , у володінні якого знаходяться документи, в судове засідання не викликався відповідно до ч.2 ст.163 КПК УКраїни.

У відповідності до положень ст.26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та спосіб, передбачених цим Кодексом.

Зважаючи на ці положення закону та враховуючи принцип диспозитивності, суд визнав можливим прийняти рішення по суті клопотання за відсутності детектива, який не з`явився, оскільки його неприбуття не перешкоджає розгляду клопотання на підставі наданих доказів.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення зазначеного клопотання, виходячи з наступного.

Судом встановлено, що 03.04.2024 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості про кримінальне провадження за №0000001.

В даний час у слідчого виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей і документів, з можливістю їх вилучення, які знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_1 , оскільки дані документи можуть мати значення для досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000001 від 03.04.2024 року для встановлення об`єктивної істини у справі.

Відповідно до ч.1 ст.131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п.5 ч.2 ст.131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів.

Статтею 132 КПК України визначені загальні правила застосування заходів забезпечення кримінального провадження та передбачені обставини, за яких не допускається застосування заходів кримінального провадження. Серед таких обставин у п.2 ч.3 ст.132 КПК України зазначена необхідність слідчого, прокурора довести, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Згідно ч.4 ст.132 КПК України, для оцінки потреб досудового розслідування, слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Частиною 1 ст.159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Відповідно до ч.1 ст.160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Пунктом 4 частини 1 ст.162 КПК України також передбачено, що конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, належать до охоронюваної законом таємниці.

Згідно ч.5, ч.6 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе, що речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи та самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, в зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи обставини, викладені детективом у клопотанні та доведеність ним неможливості отримання інформації в інший спосіб, а також, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можливість використання зазначених відомостей, як доказів, слідчий суддя вбачає достатність підстав для задоволення клопотання детектива про тимчасовий доступ до речей і документів.

Керуючись ст.ст.159,162,163,164,166,369-372 КПК України, слідчий суддя,-

постановив:

Клопотання старшого детектива відділу детективів Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Оболонської окружної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до ЄРДР за №0000001 від 03.04.2024 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України - задовольнити.

Надати дозвіл детективам Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві: ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні: ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 ; ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_4 , на тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю їх вилучити в завірених належним чином копіях, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та стосуються фінансово-господарських взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) за період з 01.08.2023 по теперішній час, а саме: інформацію у вигляді довідки щодо кількості укладених договорів/додаткових договорів, з зазначенням реквізитів (номерів, дати укладання) договорів та фактичних перерахувань коштів на виконання кожного договору окремо; договорів, додатків до договорів, додаткових угод, додатків до додаткових угод, зокрема договірної ціни, кошторису, підсумкової відомості ресурсів, дефектного акту, календарного графіку виконання робіт, зведеного кошторисного розрахунку вартості об`єкта будівництва, експертного звіту, специфікацій, проміжний та/або кінцевий акт приймання виконаних будівельних робіт (типова форма № КБ-2в), довідки про вартість виконаних будівельних робіт та витрати (типова форма № КБ-3), платіжних доручень, рахунків-фактур (рахунки на оплату); документи, які надавались для укладання угод, контрактів, договорів, тощо; первинні фінансово-господарські та бухгалтерські документи, які складались на виконання фінансово-господарських взаємовідносин; прибуткові та видаткові накладні; акти приймання - передачі товарів (виконаних робіт, наданих послуг); доручення (довіреності) на отримання товарів; виписки про рух коштів на банківських рахунках, або платіжних доручень, які підтверджують здійснення фінансово-господарських операцій; договори про заміну кредитора у зобов`язанні з додатками, договори переуступки з додатками; первинні бухгалтерські документи про рух товарів (робіт, послуг); бухгалтерські документи щодо дебіторської/кредиторської заборгованості; документи за результатами проведення інвентаризацій; документи за результатами проведення перевірок уповноваженими органами; проектної документація; вихідних даних на проектування, які надаються замовником генеральному проектувальнику (проектувальникам); довіреностей або інші документи, що підтверджують повноваження на підписання вищезазначених, договорів, актів, довідок, інших зазначених документів; актів (документи), в яких зафіксовано недоробки і дефекти Підрядника (Субпідрядника); копії листів, якими надсилались акти та довідки; відомостей щодо погодження Підрядником (Субпідрядником) Актів та Довідок, визначених Замовником та копії відповідних супутніх документів; документів, що були отримані на вимогу Замовника від Підрядника (Субпідрядника) з метою належного та повноцінного розгляду, у т.ч., але не виключно: 1) копії видаткових накладних на придбання матеріалів, сертифікатів на матеріали та обладнання; 2) актів на приховані роботи; 3) виконавчої документації, схем, тощо, що підписані відповідальною особою Підрядника; 4) розрахунків загальновиробничих витрат і адміністративних витрат; 5) розрахунків експлуатації машин та механізмів, тощо; актів (документи) щодо зауважень, повернення Актів, Довідок; відомостей щодо осіб, які приймали роботи, що є завершеним виробництвом; звернень Підрядника (Субпідрядника) до Замовника з проханням утворення робочої комісії чи призначення відповідальних осіб; наказів про утворення робочої комісії чи призначення відповідальних осіб; відомостей про осіб, вказаних у наказі; документів, що були надані робочої комісії чи призначеним відповідальним особам із переліком організацій, які брали участь у будівництві, виробничу та виконавчу документацію, документи про відповідність використаних матеріалів, паспорти обладнання, тощо; документів авторського та технічного нагляду будівництва об`єкта; актів робочої групи; актів з переліком зауважень та визначення строків їх усунення; актів готовності об`єктів до експлуатації; відомостей щодо виявлених дефектів і недоліків протягом гарантійного періоду; дефектних актів, що були складені при виявлені дефектів і недоліків протягом гарантійного періоду; відомостей щодо випадкового знищення або пошкодження елементів благоустрою об`єктів та супутніх документів; відомостей щодо порушення строків виконання робіт; відомостей щодо сплати штрафів за неналежну якість робіт та виявлені недоліки й дефекти, а також пов`язаних з усуненням дефектів та недоліків в роботах; висновків про відповідність робіт вимогам технічного завдання, кошторисної документації та будівельним нормам; повідомлень, сповіщень, будь-якого листування, тощо, що стосуються цих договорів; оборотно-сальдові відомості (картки) по рахунках 311, 361; інші документи, які безпосередньо пов`язані із здійсненням фінансово-господарських операцій із вищевказаним контрагентом.

Ухвала слідчого судді діє два місяці.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1