Провадження № 1-кс/592/6803/24
УХВАЛА

09 жовтня 2024 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання уповноваженої здійснювати досудове розслідування кримінальних проступків оперуповноваженої сектору розкриття злочинів проти власності ВКП Сумського РУП ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за № 0000879 від 20.08.2023, за ознаками кримінального проступку, передбаченого ч. 1 ст. 175 КК України,

В С Т А Н О В И В:

Уповноважена здійснювати досудове розслідування кримінальних проступків звернулася з клопотанням, узгодженим з прокурором, про доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю. Вимоги мотивує тим, що СД Сумського РУП ГУНП здійснюється досудове розслідування по факту вчинення кримінального проступку, передбаченого ч. 1 ст. 175 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_1 15.08.2023 проведено позапланову перевірку Акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , з питань додержання вимог законодавства про працю в частині дотримання вимог статті 10 ЗУ «Про організацію трудових відносин в умовах воєнного стану». За результатами проведеної позапланової перевірки встановлено порушення вимог ч. 1 та 2 ст. 10 ЗУ «Про організацію трудових відносин в умовах воєнного стану», про що посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_3 складено акт від 15.08.2023 № ПНС/СМ/12742/057 та внесено припис про усунення виявлених порушень від 15.08.2023 № ПНС/СМ/12742/057/П. Сума заборгованої заробітної плати на 15.08.2023 -4394,0 тис. грн. Тому з метою проведення повного об`єктивного досудового розслідування, просить надати тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 за адресою: АДРЕСА_1 , із можливістю вилучення їх належним чином завірених копій, відносно Акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , що розташований по АДРЕСА_2 , а саме : 1) податкової звітності, в тому числі, декларацій з податку на прибуток з додатками та уточнюючими розрахунками до них, звіту форми 1ДФ «Податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб і отриманого з них податку»; 2) відомості та інформація, що міститься в податковій системі «Податковий блок», інформації про суми нарахованих і сплачених податкових зобов`язань, а також даних Єдиного реєстру податкових накладних, та персональних даних працівників; 3) документів обов`язкової щоквартальної звітності, які відображає чисельність працівників підприємства, їх ідентифікаційні номери та розмір їх доходів за період з 2023 року по час виконання ухвали; 4) додаток з доходів фізичних осіб; 5) документів з відомостями про головних бухгалтерів, керівників, власників підприємства; 6) документів з відомостями про рахунки у банківських установах, а саме про відкриття, статус рахунку, періодичність відкриття та закриття рахунків; 7) реєстраційної справи Акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ; 8) розшифровку податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (Д5).

Вивчивши клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню.

Так заявлені уповноваженою здійснювати досудове розслідування кримінальних проступків документи, перебувають у віданні ІНФОРМАЦІЯ_5 , самі по собі та в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Окрім того неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, тобто встановити особу та обставини вчинення кримінального проступку. Вилучення необхідне для досягнення мети доступу.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 162-164 КПК України,

П О С Т А Н О В И В :

ІНФОРМАЦІЯ_4 за адресою: АДРЕСА_1 , надати групі дізнавачів СД Сумського РУП ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , тимчасовий доступ до документів, із можливістю вилучення їх належним чином завірених копій, відносно Акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , що розташований по АДРЕСА_2 , а саме: 1) податкової звітності, в тому числі, декларацій з податку на прибуток з додатками та уточнюючими розрахунками до них, звіту форми 1ДФ «Податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб і отриманого з них податку»; 2) відомості та інформація, що міститься в податковій системі «Податковий блок», інформації про суми нарахованих і сплачених податкових зобов`язань, а також даних Єдиного реєстру податкових накладних, та персональних даних працівників; 3) документів обов`язкової щоквартальної звітності, які відображає чисельність працівників підприємства, їх ідентифікаційні номери та розмір їх доходів за період з 2023 року по час виконання ухвали; 4) додаток з доходів фізичних осіб; 5) документів з відомостями про головних бухгалтерів, керівників, власників підприємства; 6) документів з відомостями про рахунки у банківських установах, а саме про відкриття, статус рахунку, періодичність відкриття та закриття рахунків; 7) реєстраційної справи Акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ; 8) розшифровку податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (Д5).

Строк дії ухвали встановити 30 днів з дня її постановлення.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, згідно з положеннями цього Кодексу, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту проголошення і оскарженню не підлягає.

Суддя ОСОБА_1