Справа№751/6686/24
Провадження №1-кс/751/1690/24
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

31 липня 2024 року місто Чернігів

Слідчий суддя Новозаводського районного суду міста Чернігова ОСОБА_1

секретар судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого відділу СУ ГУНП в Чернігівській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Чернігівської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 0000088 від 02.11.2023, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернулась до суду з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до оригіналів документів, які перебувають у володінні ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , за місцем їх фактичного знаходження, з можливістю їх вилучення.

В обґрунтування клопотання зазначає, що у провадженні слідчого управління ГУНП в Чернігівській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до ЄРДР за № 0000088 від 02.11.2023, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Встановлено, що cлужбові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснювали упродовж 2018-2023 років господарські операції з реалізації сільськогосподарської продукції без реєстрації податкових накладних з ПДВ в Єдиному реєстрі податкових накладних, не нарахували податкові зобов`язання з ПДВ в сумі понад 6 млн грн, ухилившись від сплати податків у значних розмірах.

З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, що перебувають у ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , з можливістю їх вилучення.

Слідчий у судове засідання не з`явилась, клопотання просить розглядати у її відсутність.

Представник особи, у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не викликався у відповідності до ч. 2 ст. 163 КПК України.

Суд, керуючись ч. 4 ст. 163 КПК України, ухвалив судове засідання проводити у відсутності осіб, які не з`явились в судове засідання.

Фіксування судового засідання за допомогою технічних засобів згідно ч. 4 ст. 107 КПК України не здійснювалось.

Вивчивши матеріали справи, слідчий суддя доходить наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю (ч. 5 ст. 163 КПК України).

Враховуючи вище зазначене, слідчий суддя вважає, що викладені в клопотанні доводи про необхідність тимчасового доступу до документів, які знаходяться у володінні ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", є обґрунтованими та підлягають задоволенню, оскільки є підстави вважати, що документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, слідчий довів можливість використання як доказів відомостей, що міститься в цій інформації та неможливість іншими способами довести обставинами, які передбачається довести за допомогою цих документів, а тому є всі підстави для задоволення клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому відділу СУ ГУНП в Чернігівській області ОСОБА_3 , старшому слідчому відділу СУ ГУНП в Чернігівській області ОСОБА_5 , старшому слідчому в ОВС відділу СУ ГУНП в Чернігівській області ОСОБА_6 , старшому слідчому відділу СУ ГУНП в Чернігівській області ОСОБА_7 право на тимчасовий доступ до оригіналів документів, які перебувають у володінні ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " ЄДРПОУ: НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , за місцем їх фактичного знаходження, а саме: договорів купівлі-продажу, укладені з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), СГ КООПЕРАТИВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) за 2018-2023 роки; додаткових угод; товаро-транспортних накладних на перевезення товару, довіреностей на отримання товару, видаткових накладних, податкових накладних, платіжних доручень, виписок банку за 2018-2023 роки; відображення зазначених операцій у бухгалтерському обліку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »; відомостей по бухгалтерських рахунках №№ 28, 311, 631 або інших, та в податковому обліку (відображення зазначених операцій), податкових декларацій з ПДВ за 2018-2023 роки (відображення зазначених операцій), податкових декларації з податку на прибуток підприємства за 2018-2023 роки; наказів на призначення посадових осіб підприємства, свідоцтва про право власності на нерухоме майно, яке використовується в господарській діяльності підприємствам (перебуває в оренді, якщо так то договори оренди майна, акти виконаних робіт щодо оренди майна, або свідоцтва про власність), договорів зберігання сільськогосподарської продукції, в разі наявності актів виконаних робіт, відомостей щодо працівників, документів щодо реалізації пшениці, соняшника та кукурудзи за 2018-2023 роки; товаро-транспортних накладних на перевезення товару (пшениці, соняшника та кукурудзи), довіреностей на отримання товару, видаткових накладних, податкових накладних, платіжних доручень, виписок банку за 2018-2023 роки; відображення зазначених операцій у бухгалтерському обліку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » операції з продажу пшениці, соняшника та кукурудзи, відомостей по бухгалтерських рахунках №№ 36, 311 або інших, та в податковому обліку (відображення зазначених операцій), податкових декларацій з ПДВ, податкових декларацій за 2018-2023 роки, податкових декларацій з податку на прибуток підприємства за 2018-2023 роки, баланс за 2018, 2019, 2021, 2022 рік, з можливістю їх вилучення (здійснення виїмки).

За відсутності оригіналів документів, щодо яких подається клопотання, надати їх завірені копії та документи, що обґрунтовують їх відсутність.

Ухвала підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення ухвали.

Згідно вимог ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала не оскаржується, заперечення можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий cуддя ОСОБА_1