УХВАЛА

24 січня 2024 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 слідчого ОСОБА_4 підозрюваного ОСОБА_5 захисника підозрюваного адвоката ОСОБА_6 розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління Головного управління Національної поліції в Рівненській області майора поліції ОСОБА_4 , яке погоджено першим заступником керівника Рівненської обласної прокуратури ОСОБА_7 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000038 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 16.05.2022, за ознаками кримінальних правопорушеннях, передбачених ч. 2 ст. 199, ч. 1 ст. 204, ч. 2 ст. 209 КК України, -

встановив:

Слідчий відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління Головного управління Національної поліції в Рівненській області майор поліції ОСОБА_4 , звернувся до Рівненського міського суду із клопотанням, яке погоджено першим заступником керівника Рівненської обласної прокуратури ОСОБА_7 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000038 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 16.05.2022, за ознаками кримінальних правопорушеннях, передбачених ч. 2 ст. 199, ч. 1 ст. 204, ч. 2 ст. 209 КК України.

Клопотання обґрунтовано тим, що слідчим управлінням ГУНП в Рівненській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000038 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 16.05.2022, за ознаками кримінальних правопорушеннях, передбачених ч. 2 ст. 199, ч. 1 ст. 204, ч. 2 ст. 209 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_5 , не будучи зареєстрованим як фізична особа-підприємець, достовірно знаючи про те, що виробництво і обіг тютюнових виробів регулюється державою та здійснюється суб`єктами господарювання за наявності спеціальних дозволів (ліцензій), з метою незаконного збагачення, вирішив зайнятись незаконним збутом незаконно виготовлених тютюнових виробів.

Так, ОСОБА_5 , з корисливих мотивів, з метою незаконного збагачення, порушуючи вимоги законодавства України про обіг підакцизних товарів, до яких, відповідно до п. 215.1 ст. 215 Податкового кодексу України, відносяться тютюнові вироби, зокрема, ст. ст. 2, 10, 11, 15 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» п. 7 ч. 1 ст. 7, ч. 9 ст. 9 Закону України «Про ліцензування видів господарської діяльності», маючи намір займатися діяльністю, спрямованою на реалізацію населенню незаконно виготовлених тютюнових виробів, які не відповідають вимогам та стандартам, що затверджені і зареєстровані у встановленому законодавством порядку, нормативних документів, що діють в Україні, без сплати акцизного податку, в порушення п. 221.7 ст. 221, п. 226.1, п. 226.2, п. 226.9, п. 226.11 ст. 226, п. 228.9 ст. 228 Податкового кодексу України, які передбачають обов`язки сплати акцизного податку суб`єктами господарювання при роздрібній торгівлі підакцизними товарами, забезпечення маркування тютюнових виробів марками акцизного податку встановленого зразка, що є умовою продажу таких товарів та встановлюють відповідальність продавців таких товарів, вважаючи, що торгівля незаконно виготовленими тютюновими виробами є легким та швидким способом покращити своє матеріальне становище, свідомо й достовірно знаючи про факти незаконності їх виготовлення за формою, видом та відмінними ознаками, умисно, на протязі 2023 року використовуючи власний інтернет магазин, створений у телеграм каналі з назвою « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (« ІНФОРМАЦІЯ_2 »), що має абонентський номер НОМЕР_1 , за попередньою змовою з ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , налагодив канал збуту цигарок марки «Credo», із марками акцизного податку Республіки Білорусь, та шляхом адміністрування вказаного інтернет магазину здійснював збут тютюнових виробів, а саме: здійснював прийом та оформлення замовлень на збут тютюнових виробів та подальше забезпечення їх збуту, шляхом відправлень посилок із вмістом цигарок марки «Credo», із марками акцизного податку Республіки Білорусь, поштовим зв`язком з відділення ТОВ «Нова пошта», що за адресою: вул. Аерофлотська, 2б, смт. Зарічне Вараського району, Рівненської області, ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 .

1)Зокрема, в період часу з 21.01.2023 по 23.01.2023 ОСОБА_5 , за попередньою змовою з ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , перебуваючи у с.Крюківщина Бучанського району Київської області, використовуючи власний інтернет магазин, створений у телеграм каналі з назвою « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (« ІНФОРМАЦІЯ_2 »), із абонентським номером НОМЕР_1 , незаконно збув за грошові кошти в сумі 15 698 гривень, тютюнові вироби у кількості 500 (п`ятсот) пачок цигарок марки «Credo», із марками акцизного податку Республіки Білорусь, для невстановленої слідством особи, шляхом забезпечення здійснення відправлення посилки із тютюновими виробами ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , поштовим зв`язком ТОВ «Нова пошта» з відділення №1, що за адресою: вул. Аерофлотська, 2б, смт. Зарічне Вараського району, Рівненської області, посилки за №4530 з написом «відправник ОСОБА_5 (тел. НОМЕР_2 ) - одержувач ОСОБА_11 (тел. НОМЕР_3 ), м. Одеса, відділення №74, дата відправлення - 22.01.2023 / 17:20 год., прибуття - 26.01.2023 до 12:00 год.».

При цьому, за вказівкою ОСОБА_5 , оплата за збут тютюнових виробів в сумі 15698 гривень здійснювалась на окремі банківські рахунки, а саме: в сумі 14769 гривень на банківський рахунок № НОМЕР_4 , яким розпоряджались ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , та в сумі 929 гривень на банківський рахунок № НОМЕР_5 відкритий на ОСОБА_5 , якими розпоряджався останній.

Крім цього, у період часу з 21.01.2023 по 23.01.2023 ОСОБА_5 , за попередньою змовою з вище вказаними особами, перебуваючи у с.Крюківщина Бучанського району Київської області, використовуючи власний інтернет магазин, створений у телеграм каналі з назвою « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (« ІНФОРМАЦІЯ_2 »), із абонентським номером НОМЕР_1 , незаконно збув за грошові кошти в сумі 15748,17 гривень, тютюнові вироби у кількості 500 (п`ятсот) пачок цигарок марки «Credo», із марками акцизного податку Республіки Білорусь, для невстановленої слідством особи, шляхом забезпечення здійснення відправлення посилки із тютюновими виробами ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 поштовим зв`язком ТОВ «Нова пошта» з відділення №1, що за адресою: вул. Аерофлотська, 2б, смт. Зарічне Вараського району, Рівненської області, посилки за № 1170 з написом «відправник ОСОБА_5 ( НОМЕР_2 ) - одержувач ОСОБА_12 (тел. НОМЕР_3 ), м. Одеса, відділення №64, дата відправлення 22.01.2023/17:20 год.- прибуття 26.01 до 12:00 год.».

При цьому, за вказівкою ОСОБА_5 , оплата за збут тютюнових виробів в сумі 15748,17 гривень здійснювалась на окремі банківській рахунки, а саме: в сумі 14 819,17 гривень на банківський рахунок № НОМЕР_4 , яким розпоряджались ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та в сумі 929 гривень на банківський рахунок № НОМЕР_5 відкритий на ОСОБА_5 , якими розпоряджався останній.

Також, у період часу з 21.01.2023 по 23.01.2023 ОСОБА_5 , за попередньою змовою з вище вказаними особами, перебуваючи у с.Крюківщина Бучанського району Київської області, використовуючи власний інтернет магазин, створений у телеграм каналі з назвою « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (« ІНФОРМАЦІЯ_2 »), із абонентським номером НОМЕР_1 , незаконно збув за грошові кошти в сумі 15748 гривень, тютюнові вироби у кількості 500 (п`ятсот) пачок цигарок марки «Credo», із марками акцизного податку Республіки Білорусь, для невстановленої слідством особи, шляхом забезпечення здійснення відправлення посилки із тютюновими виробами ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , поштовим зв`язком ТОВ «Нова пошта» з відділення № 1, що за адресою: вул. Аерофлотська, 2б, смт. Зарічне Вараського району, Рівненської області, посилки за № 3466 з написом «відправник ОСОБА_5 ( НОМЕР_2 ) - одержувач ОСОБА_13 (тел. НОМЕР_3 ), м.Чернігів, відділення № 3, дата відправлення 22.01.2023/17:21 год.- прибуття 25.01 до 18:00 год.».

При цьому, за вказівкою ОСОБА_5 , оплата за збут тютюнових виробів в сумі 15748 гривень здійснювалась на окремі банківській рахунки, а саме: в сумі 14819 гривень на банківський рахунок № НОМЕР_6 , яким розпоряджались особи, кримінальне провадження відносно яких виділено в окреме провадження та відносно яких обвинувальний акт скеровано до суду та в сумі 929 гривень на банківський рахунок № НОМЕР_5 відкритий на ОСОБА_5 , якими розпоряджався останній.

Крім цього, у період часу з 21.01.2023 по 23.01.2023 ОСОБА_5 , за попередньою змовою з вище вказаними особами, перебуваючи у с. Крюківщина Бучанського району Київської області, використовуючи власний інтернет магазин, створений у телеграм каналі з назвою « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (« ІНФОРМАЦІЯ_2 »), із абонентським номером НОМЕР_1 , незаконно збув за грошові кошти в сумі 15 729 гривень, тютюнові вироби у кількості 500 (п`ятсот) пачок цигарок марки «Credo», із марками акцизного податку Республіки Білорусь, для невстановленої слідством особи, шляхом забезпечення здійснення відправлення посилки із тютюновими виробами ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , поштовим зв`язком ТОВ «Нова пошта» з відділення №1, що за адресою: вул. Аерофлотська, 2б, смт. Зарічне Вараського району, Рівненської області, посилки за № 2518 з написом «відправник ОСОБА_5 ( НОМЕР_2 ) - одержувач ОСОБА_14 (тел. НОМЕР_3 ), м.Ромни, відділення № 3, дата відправлення 22.01.2023/17:21 год. - прибуття 26.01.2023 18:00 год.».

При цьому, за вказівкою ОСОБА_5 , оплата за збут тютюнових виробів в сумі 15729 гривень здійснювалась на окремі банківській рахунки, а саме: в сумі 14800 гривень на банківський рахунок № НОМЕР_7 ( НОМЕР_8 ), яким розпоряджались ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та в сумі 929 гривень на банківський рахунок № НОМЕР_9 , якими розпоряджався ОСОБА_5 .

5) Також, у період часу з 21.01.2023 по 23.01.2023 ОСОБА_5 , за попередньою змовою з вище вказаними особами, перебуваючи у с.Крюківщина Бучанського району Київської області, використовуючи власний інтернет магазин, створений у телеграм каналі з назвою « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (« ІНФОРМАЦІЯ_2 »), із абонентським номером НОМЕР_1 , незаконно збув за грошові кошти в сумі 31495 гривень, тютюнові вироби у кількості 1000 (одна тисяча) пачок цигарок марки «Credo», із марками акцизного податку Республіки Білорусь, для невстановленої слідством особи, шляхом забезпечення здійснення відправлення посилки із тютюновими виробами ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , поштовим зв`язком ТОВ «Нова пошта» з відділення №1, що за адресою: вул. Аерофлотська, 2б, смт. Зарічне Вараського району, Рівненської області, посилки за №4356 з написом «відправник ОСОБА_5 ( НОМЕР_2 ) - одержувач ОСОБА_15 (тел. НОМЕР_3 ), м. Костопіль, відділення №1, дата відправлення 22.01.2023/17:22 год.- прибуття 25.01 до 15:00 год.».

При цьому, за вказівкою ОСОБА_5 , оплата за збут тютюнових виробів в сумі 31 495 гривень здійснювалась на окремі банківській рахунки, а саме: в сумі 29638 гривень на банківський рахунок № НОМЕР_6 , яким розпоряджались ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та в сумі 1857 гривень на банківський рахунок № НОМЕР_5 відкритий на ОСОБА_5 , якими розпоряджався останній.

6) Крім цього, у період часу з 21.01.2023 по 24.01.2023 ОСОБА_5 , за попередньою змовою з вище вказаними особами, перебуваючи у с. Крюківщина Бучанського району Київської області, використовуючи власний інтернет магазин, створений у телеграм каналі з назвою « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (« ІНФОРМАЦІЯ_2 »), із абонентським номером НОМЕР_1 , незаконно збув за грошові кошти в сумі 15 748 гривень, тютюнові вироби у кількості 500 (п`ятсот) пачок цигарок марки «Credo», із марками акцизного податку Республіки Білорусь, для невстановленої слідством особи, шляхом забезпечення здійснення відправлення посилки із тютюновими виробами ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , поштовим зв`язком ТОВ «Нова пошта» з відділення №1, що за адресою: вул. Аерофлотська, 2б, смт. Зарічне Вараського району, Рівненської області, посилки за №3169 з написом «відправник ОСОБА_5 ( НОМЕР_2 ) - одержувач ОСОБА_16 (тел. НОМЕР_3 ), м.Подільськ, відділення № 2, дата відправлення 23.01.2023/13:20 год. прибуття 28.01.2023 до 18:00 год.».

При цьому, за вказівкою ОСОБА_5 , оплата за збут тютюнових виробів в сумі 15748 гривень здійснювалась на окремі банківській рахунки, а саме: в сумі 14819 гривень на банківський рахунок № НОМЕР_10 , яким розпоряджались ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та в сумі 929 гривень на банківський рахунок № НОМЕР_5 відкритий на ОСОБА_5 , якими розпоряджався останній.

7) Також, у період часу з 21.01.2023 по 23.01.2023 ОСОБА_5 , за попередньою змовою з вище вказаними особами, перебуваючи у с.Крюківщина Бучанського району Київської області, використовуючи власний інтернет магазин, створений у телеграм каналі з назвою « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (« ІНФОРМАЦІЯ_2 »), із абонентським номером НОМЕР_1 , незаконно збув за грошові кошти в сумі 31450 гривень, тютюнові вироби у кількості 1000 (одна тисяча) пачок цигарок марки «Credo», із марками акцизного податку Республіки Білорусь, для невстановленої слідством ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , поштовим зв`язком ТОВ «Нова пошта» з відділення №1, що за адресою: вул. Аерофлотська, 2б, смт. Зарічне Вараського району, Рівненської області, посилки за № 2405 з написом «відправник ОСОБА_5 ( НОМЕР_2 ) - одержувач ОСОБА_17 (тел. НОМЕР_3 ), м.Чернігів, відділення №12, дата відправлення 25.01.2023/18:09 год. прибуття 28.01.2023 до 18:00 год.».

При цьому, за вказівкою ОСОБА_5 , оплата за збут тютюнових виробів в сумі 31450 гривень здійснювалась на окремі банківській рахунки, а саме: в сумі 29590 гривень на банківський рахунок № НОМЕР_11 , яким розпоряджались ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та в сумі 1860 гривень на банківський рахунок № НОМЕР_5 відкритий на ОСОБА_5 , якими розпоряджався останній.

8) Крім цього, у період часу з 24.01.2023 по 27.01.2023 ОСОБА_5 , за попередньою змовою з вище вказаними особами, перебуваючи у с.Крюківщина Бучанського району Київської області, використовуючи власний інтернет магазин, створений у телеграм каналі з назвою « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (« ІНФОРМАЦІЯ_2 »), із абонентським номером НОМЕР_1 , незаконно збув за грошові кошти в сумі 15772,47 гривень, тютюнові вироби у кількості 500 (п`ятсот) пачок цигарок марки «Credo», із марками акцизного податку Республіки Білорусь, для невстановленої слідством особи, шляхом забезпечення здійснення відправлення посилки із тютюновими виробами ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , поштовим зв`язком ТОВ «Нова пошта» з відділення №1, що за адресою: вул. Аерофлотська, 2б, смт. Зарічне Вараського району, Рівненської області, посилки за № 3792 з написом «відправник ОСОБА_5 ( НОМЕР_2 ) - одержувач ОСОБА_18 (тел. НОМЕР_3 ), м. Чернігів, відділення № 12, дата відправлення 25.01.2023/18:10 год. - прибуття 28.01.2023 до 18:00 год.».

При цьому, за вказівкою ОСОБА_5 , оплата за збут тютюнових виробів в сумі 15 772,47 гривень здійснювалась на окремі банківській рахунки, а саме: в сумі 14843,47 гривень на банківський рахунок № НОМЕР_12 , яким розпоряджались ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та в сумі 929 гривень на банківський рахунок № НОМЕР_5 відкритий на ОСОБА_5 , якими розпоряджався останній.

9) Також, у період часу з 02.02.2023 по 05.02.2023 ОСОБА_5 , за попередньою змовою з вище вказаними особами, перебуваючи у с.Крюківщина Бучанського району Київської області, використовуючи власний інтернет магазин, створений у телеграм каналі з назвою « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (« ІНФОРМАЦІЯ_2 »), із абонентським номером НОМЕР_1 , незаконно збув за грошові кошти в сумі 30800 гривень, тютюнові вироби у кількості 1000 (одна тисяча) пачок цигарок марки «Credo», із марками акцизного податку Республіки Білорусь, для невстановленої слідством особи, шляхом забезпечення здійснення відправлення посилки із тютюновими виробами ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , поштовим зв`язком ТОВ «Нова пошта» з відділення № 1, що за адресою: вул. Аерофлотська, 2б, смт. Зарічне Вараського району, Рівненської області, посилки за № 9790 з написом «відправник ОСОБА_5 ( НОМЕР_13 ) - одержувач ОСОБА_19 (тел. НОМЕР_3 ), м. Житомир, відділення №10, дата відправлення 02.02.2023/18:00год.- прибуття 05.02 до 18:00 год.».

При цьому, за вказівкою ОСОБА_5 , оплата за збут тютюнових виробів в сумі 30 800 гривень здійснювалась на окремі банківській рахунки, а саме: в сумі 28 950 гривень на банківський рахунок № НОМЕР_11 , яким розпоряджались ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та в сумі 1850 гривень на банківський рахунок № НОМЕР_9 , якими розпоряджався ОСОБА_5 .

10) Крім цього, у період часу з 02.02.2023 по 05.02.2023 ОСОБА_5 , за попередньою змовою з вище вказаними особами, перебуваючи у с.Крюківщина Бучанського району Київської області, використовуючи власний інтернет магазин, створений у телеграм каналі з назвою « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (« ІНФОРМАЦІЯ_2 »), із абонентським номером НОМЕР_1 , незаконно збув за грошові кошти в сумі 16 663,00 гривень, тютюнові вироби у кількості 500 (п`ятсот) пачок цигарок марки «Credo», із марками акцизного податку Республіки Білорусь, для невстановленої слідством особи, шляхом забезпечення здійснення відправлення посилки із тютюновими виробами ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , поштовим зв`язком ТОВ «Нова пошта» з відділення №1, що за адресою: вул. Аерофлотська, 2б, смт. Зарічне Вараського району, Рівненської області, посилки за №0281 з написом «відправник ОСОБА_5 ( НОМЕР_13 ) - одержувач ОСОБА_19 (тел. НОМЕР_3 ), м.Житомир, відділення №10, дата відправлення 02.02.2023/18:00год.- прибуття 05.02 до 18:00 год.».

При цьому, за вказівкою ОСОБА_5 , оплата за збут тютюнових виробів в сумі 16663 гривень здійснювалась на окремі банківській рахунки, а саме: в сумі 15738 гривень на банківський рахунок № НОМЕР_11 , яким розпоряджались ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та в сумі 925 гривень на банківський рахунок № НОМЕР_9 , якими розпоряджався ОСОБА_5 .

11) Також, у період часу з 02.02.2023 по 05.02.2023 ОСОБА_5 , за попередньою змовою з вище вказаними особами, перебуваючи у с.Крюківщина Бучанського району Київської області, використовуючи власний інтернет магазин, створений у телеграм каналі з назвою « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (« ІНФОРМАЦІЯ_2 »), із абонентським номером НОМЕР_1 , незаконно збув за грошові кошти в сумі 31299 гривень, тютюнові вироби у кількості 1000 (одна тисяча) пачок цигарок марки «Credo», із марками акцизного податку Республіки Білорусь, для невстановленої слідством особи, шляхом забезпечення здійснення відправлення посилки із тютюновими виробами ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , поштовим зв`язком ТОВ «Нова пошта» з відділення №1, що за адресою: вул. Аерофлотська, 2б, смт. Зарічне Вараського району, Рівненської області, посилки за № 5045 з написом «відправник ОСОБА_5 ( НОМЕР_13 ) - одержувач ОСОБА_20 (тел. НОМЕР_14 ), м. Херсон, відділення №3, дата відправлення 02.02.2023/18:01год.- прибуття 06.02 до 18:00 год.».

При цьому, за вказівкою ОСОБА_5 , оплата за збут тютюнових виробів в сумі 31 299,00 гривень здійснювалась на окремі банківській рахунки, а саме: в сумі 29809 гривень на банківський рахунок № НОМЕР_15 , яким розпоряджались ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та в сумі 1490 гривень на банківський рахунок № НОМЕР_5 , відкритий на ОСОБА_5 , якими розпоряджався останній.

12) Крім цього, у період часу з 02.02.2023 по 05.02.2023 ОСОБА_5 , за попередньою змовою з вище вказаними особами, перебуваючи у с.Крюківщина Бучанського району Київської області, використовуючи власний інтернет магазин, створений у телеграм каналі з назвою « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (« ІНФОРМАЦІЯ_2 »), із абонентським номером НОМЕР_1 , незаконно збув за грошові кошти в сумі 15 875 гривень, тютюнові вироби у кількості 500 (п`ятсот) пачок цигарок марки «Credo», із марками акцизного податку Республіки Білорусь, для невстановленої слідством особи, шляхом забезпечення здійснення відправлення посилки із тютюновими виробами ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , поштовим зв`язком ТОВ «Нова пошта» з відділення №1, що за адресою: вул. Аерофлотська, 2б, смт. Зарічне Вараського району, Рівненської області, посилки за № 284 з написом «відправник ОСОБА_5 ( НОМЕР_13 ) - одержувач ОСОБА_21 (тел. НОМЕР_16 ), м.Коростень, відділення № 1, дата відправлення 02.02.2023/18:02 год.- прибуття 05.02 до 18:00 год.».

При цьому, за вказівкою ОСОБА_5 , оплата за збут тютюнових виробів в сумі 15875 гривень здійснювалась на окремі банківській рахунки, а саме: в сумі 14900 гривень на банківський рахунок № НОМЕР_6 , яким розпоряджались ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та в сумі 975 гривень на банківський рахунок № НОМЕР_5 відкритий на ОСОБА_5 , якими розпоряджався останній.

Вищевказані тютюнові вироби з написом «Credo» із марками акцизного податку Республіки Білорусь відповідно до висновку експерта № СЕ-19/118-23/4939-ТВ від 10.05.2023 не відповідають вимогам ДСТУ ГОСТ 3935:2004 «Сигарети. Загальні технічні умови» та не відповідають вимогам Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» нормам та стандартам встановленим в Україні та заборонені до реалізації на території України.

13) Також, 02.03.2023 о 12:13 год. по 06.03.2023 о 16:20 год. ОСОБА_5 , за попередньою змовою з вище вказаними особами, перебуваючи у с.Крюківщина Бучанського району Київської області, використовуючи власний інтернет магазин, створений у телеграм каналі з назвою « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (« ІНФОРМАЦІЯ_2 »), із абонентським номером НОМЕР_1 , домовився з ОСОБА_22 про збут йому 500 пачок цигарок з написом «Credo», із марками акцизного податку Республіки Білорусь, за грошові кошти в сумі 17026 гривень, зокрема, оплату необхідно здійснити в сумі 15760 гривень на банківський рахунок № НОМЕР_17 , яким розпоряджались ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , та в сумі 1266 гривень на банківський рахунок № НОМЕР_18 відкритий на ОСОБА_23 . 03.03.2023 о 16.20 год. ОСОБА_22 за допомогою платіжного терміналу «I-box» здійснив вказані перекази.

Зокрема, 03.03.2023 точного часу досудовим слідством не встановлено ОСОБА_5 , перебуваючи у с.Крюківщина Бучанського району Київської області, шляхом відправлення посилки через поштовий зв`язок ТОВ «Нова Пошта» за № 6315 з написом «одержувач смт. Красилів (Хмельницька область), яка в подальшому переадресована за № НОМЕР_19 у відділення №1 ТОВ «Нова Пошта», що за адресою: вул. Рівненська, буд.1, смт.Квасилів, Рівненський район Рівненська область, незаконно збув тютюнові вироби у кількості 500 (п`ятсот) пачок цигарок марки «Credo», із марками акцизного податку Республіки Білорусь, за що отримав грошові кошти в сумі 1266 гривень.

14) Крім цього, 03.04.2023 о 19:50 год. по 13.04.2023 о 12:24 год. ОСОБА_5 , за попередньою змовою з вище вказаними особами, перебуваючи у с.Крюківщина Бучанського району Київської області, використовуючи власний інтернет магазин створений у телеграм каналі з назвою « ІНФОРМАЦІЯ_1 » («tabacko.com.ua»), із абонентським номером НОМЕР_3 , домовився з ОСОБА_22 про збут йому 500 пачок цигарок з написом «Credo», із марками акцизного податку Республіки Білорусь, за грошові кошти в сумі 15998 гривень, зокрема, оплату необхідно здійснити в сумі 14175 гривень на банківський рахунок № НОМЕР_10 , яким розпоряджались ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , та в сумі 1823 гривень на банківський рахунок № НОМЕР_20 , відкритий на ОСОБА_5 . Так, 10.04.2023 о 12.06 год. ОСОБА_22 за допомогою платіжного терміналу «I-box» та платіжного терміналу «ПриватБанк» здійснив переказ грошових коштів у сумі 14175 гривень на банківський рахунок № НОМЕР_10 , яким розпоряджались особи, кримінальне провадження відносно яких виділено в окреме провадження та відносно яких обвинувальний акт скеровано до суду, та в сумі 1823 гривень на банківський рахунок № НОМЕР_20 відкритий на ОСОБА_5 .

08.04.2023 о 10.04 год. ОСОБА_5 , за попередньою змовою з невстановленими досудовим розслідуванням особами, перебуваючи у с.Крюківщина Бучанського району Київської області, шляхом відправлення посилки через поштовий зв`язок ТОВ «Нова Пошта» із експрес-накладною № 7862 з написом «відправник ОСОБА_24 ( НОМЕР_13 ) - одержувач ОСОБА_25 (тел. НОМЕР_21 ), смт.Квасилів (Рівненська область), відділення №1, дата відправлення 08.04.2023» у відділення №1 ТОВ «Нова Пошта», що за адресою: вул. Рівненська, буд.1, смт. Квасиів, Рівненський район Рівненська область, незаконно збув тютюнові вироби у кількості 500 (п`ятсот) пачок цигарок марки «Credo», із марками акцизного податку Республіки Білорусь, за що тримав грошові кошти в сумі 1823 гривні.

Вищевказані тютюнові вироби з написом «Credo» із марками акцизного податку Республіки Білорусь відповідно до висновку експерта № СЕ-19/118-23/4938-ТВ від 11.05.2023 не відповідають вимогам ДСТУ ГОСТ 3935:2004 «Сигарети. Загальні технічні умови» та не відповідають вимогам Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» нормам та стандартам встановленим в Україні та заборонені до реалізації на території України.

15) Крім того, реалізуючи свій злочинний умисел, спрямований на незаконне збагачення за рахунок грошових коштів отриманих від збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів, ОСОБА_5 , діючи умисно, з корисливих мотивів, вчинив протиправні дії, які належать до легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом та передбачені у ст. 5 Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення», зокрема спрямовані на легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, через здійснення фінансових операцій з доходами, одержаними злочинним шляхом, у тому числі спрямовані на приховування та маскування незаконного походження таких доходів, джерел їх походження, з подальшим набуттям, володінням і використанням таких доходів, зміни їх форми з безготівкової в готівкову шляхом замовлення та зняття готівки, а також шляхом безготівкового розрахунку за набуті у власність товари та послуги.

А саме, ОСОБА_5 , використовуючи власний банківський платіжний рахунок відкритий у АТ КБ «Приватбанк» № НОМЕР_5 , вчинив легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, у спосіб зміни форми грошових коштів з безготівкової в готівкову з подальшим набуттям, володінням і використанням цих коштів на власний розсуд, які попередньо отримав на вказаний платіжний рахунок від фізичних осіб за збут незаконно виготовлених тютюнових виробів.

Так, в період з 01.01.2023 по 22.04.2023, діючи умисно, набув у власність, у спосіб отримання грошових коштів на вище вказаний банківський рахунок, за реалізацію незаконно виготовлених тютюнових виробів з написом «Credo» із марками акцизного податку Республіки Білорусь, у загальній сумі 10 813 гривень 5 копійок, усвідомлюючи їх незаконне походження, зокрема:

- у сумі 924,35 грн. 23.01.2023 о 15:36 год. на картковий рахунок № НОМЕР_5 , відкритий на ОСОБА_5 у АК КБ «Приват Банк», як зарахування переказу на картку, що надійшли у виді оплати за збут 500 пачок цигарок марки «Credo», із марками акцизного податку Республіки Білорусь відправлених 22.01.2023 у посилці ТОВ «Нова Пошта» ТТН №4530;

- у сумі 929 грн. 23.01.2023 о 17:16 год. на картковий рахунок № НОМЕР_5 , відкритий на ОСОБА_5 у АК КБ «Приват Банк», як зарахування переказу на картку, що надійшли у виді оплати за збут 500 пачок цигарок марки «Credo», із марками акцизного податку Республіки Білорусь відправлених 22.01.2023 у посилці ТОВ «Нова Пошта» ТТН №1170;

- у сумі 929 грн. 23.01.2023 о 16:15 год. на картковий рахунок № НОМЕР_5 , відкритий на ОСОБА_5 у АК КБ «Приват Банк», як переказ з карти «Приват Банк» через додаток приват24. ВIДПРАВНИК: ОСОБА_26 , що надійшли у виді оплати за збут 500 пачок цигарок марки «Credo», із марками акцизного податку Республіки Білорусь, відправлених 22.01.2023 у посилці ТОВ «Нова Пошта» ТТН №3466;

- у сумі 1857 грн. 24.01.2023 о 09:59 год. на картковий рахунок № НОМЕР_5 , відкритий на ОСОБА_5 у АК КБ «Приват Банк», як переказ з карти ПриватБанку через додаток приват24. ВIДПРАВНИК: ОСОБА_27 , що надійшли у виді оплати за збут 1000 пачок цигарок марки «Credo», із марками акцизного податку Республіки Білорусь, відправлених у посилці ТОВ «Нова Пошта» ТТН №4356;

- у сумі 929 грн. 23.01.2023 о 18:11 год. на картковий рахунок № НОМЕР_5 , відкритий на ОСОБА_5 у АТ КБ «Приват Банк», як переказ з карти ПриватБанку через додаток Приват24. Вiдправник: ОСОБА_28 , що надійшли у виді оплати за збут 500 пачок цигарок марки «Credo», із марками акцизного податку Республіки Білорусь відправлених у посилці ТОВ «Нова Пошта» ТТН №3169;

- у сумі 1850,7 грн. 29.01.2023 о 22:52 год. на картковий рахунок № НОМЕР_5 , відкритий на ОСОБА_5 у АТ КБ «Приват Банк», як зарахування переказу на картку, що надійшли у виді оплати за збут 1000 пачок цигарок марки «Credo», із марками акцизного податку Республіки Білорусь відправлених у посилці ТОВ «Нова Пошта» ТТН №2405;

- у сумі 929 грн. 27.01.2023 о 09:40 год. на картковий рахунок № НОМЕР_5 , відкритий на ОСОБА_5 у АТ КБ «Приват Банк», як переказ вiд NADIIA KOVALENKO, що надійшли у виді оплати за збут 500 пачок цигарок марки «Credo», із марками акцизного податку Республіки Білорусь, відправлених у посилці ТОВ «Нова Пошта» ТТН №3792;

- у сумі 1490 грн. 03.02.2023 о 11:31 год. на картковий рахунок № НОМЕР_5 , відкритий на ОСОБА_5 у АК КБ «Приват Банк», як переказ вiд ОСОБА_29 , що надійшли у виді оплати за збут 1000 пачок цигарок марки «Credo», із марками акцизного податку Республіки Білорусь, відправлених у посилках ТОВ «Нова Пошта» ТТН №5045;

- у сумі 975 грн. 04.02.2023 о 11:59 год. на картковий рахунок № НОМЕР_5 , відкритий на ОСОБА_5 у АК КБ «Приват Банк», як переказ з карти ПриватБанку через додаток Приват24. Вiдправник: ОСОБА_30 , що надійшли у виді оплати за збут 500 пачок цигарок марки «Credo», із марками акцизного податку Республіки Білорусь відправлених у посилці ТОВ «Нова Пошта» ТТН №284.

Крім того, ОСОБА_5 легалізував кошти, які попередньо отримав на банківський рахунок ОСОБА_31 № НОМЕР_22 відкритий у АТ «Універсал Банк», власниця якого не була обізнана про злочинні наміри ОСОБА_5 , від фізичних осіб за реалізацію останнім незаконно виготовлених тютюнових виробів, у подальшому перевівши з карткових рахунків грошові кошти з електронного вигляду у паперовий, шляхом знаття готівки через банкомати.

Так, в період з 01.01.2023 по 22.04.2023 ОСОБА_5 , діючи умисно, набув у власність, у спосіб отримання грошових коштів на вище вказаний банківський рахунок, за реалізацію незаконно виготовлених тютюнових виробів з написом «Credo» із марками акцизного податку Республіки Білорусь, у загальній сумі 3704 гривень, усвідомлюючи їх незаконне походження, зокрема:

- у сумі 929 грн. 23.01.2023 о 18:40 на особовий рахунок № НОМЕР_22 відкритий на ОСОБА_32 у АТ «Універсал Банк», як переказ власних коштів від ОСОБА_14 , що надійшли у виді оплати за збут 500 пачок цигарок марки «Credo», із марками акцизного податку Республіки Білорусь, відправлених 22.01.2023 у посилці ТОВ «Нова Пошта» ТТН №2518).

- у сумі 2 775 грн. 04.02.2023 о 11:19 на картковий рахунок № НОМЕР_22 відкритий на ОСОБА_32 у АТ «Універсал Банк», як переказ вiд ОСОБА_33 , що надійшли у виді оплати за збут 1000 пачок цигарок марки «Credo», із марками акцизного податку Республіки Білорусь, відправлених у посилках ТОВ «Нова Пошта» ТТН №9790 та №0281;

В подальшому, по мірі надходження на вище вказані банківські рахунки: № НОМЕР_5 відкритий на ОСОБА_5 у АТ КБ «Приватбанк» та № НОМЕР_22 відкритий на ОСОБА_32 у АТ «Універсал Банк», ОСОБА_5 в період з 01.01.2023 по 22.04.2023 здійснив зміну форми майна, одержаного злочинним шляхом, а саме: через мережу банкоматів, каси відділень банків та шляхом переказу коштів з картки через «Додаток Приват24», з метою придбання продуктів харчування та послуг, а також у спосіб зняття з карткових рахунків грошових коштів, отриманих злочинним шляхом, перевів їх у готівку. Сума легалізованих коштів становить 10 813 гривень 5 копійок.

Вище викладене підтверджується висновком аналітичного дослідження №2/11-28-08-07/ від 12.01.2024, зокрема загальна сума отриманих ОСОБА_5 грошових коштів, за реалізацію незаконного виготовлених тютюнових виробів з написом «Credo» із марками акцизного податку Республіки Білорусь, становить 14517,05 грн., які ОСОБА_5 , достовірно знаючи, що вони отримані злочинним шляхом, використав для оплати послуг, придбання товарів, продуктів харчування, перерахування фізичним особам, таким чином, здійснив набуття, володіння, використання, розпорядження таким майном (грошовими коштами), тобто здійснив легалізацію (відмивання) майна (грошових коштів), одержаного злочинним шляхом.

26.10.2023 ОСОБА_5 вручено повідомлення про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 204 КК України.

19.01.2024 ОСОБА_5 вручено повідомлення про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 209 КК України.

Підозра у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 204, ч. 2 ст. 209 КК України, про яку повідомлено ОСОБА_5 , обґрунтовуються зібраними під час досудового слідства доказами та іншими матеріалами кримінального провадження.

25.12.2023 постановою першого заступника Рівненської обласної прокуратури строк досудового розслідування у кримінальному провадженні продовжено до 26.01.2024.

Трьохмісячний строк досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні закінчується 26.01.2024, однак, внаслідок особливої складності провадження, досудове розслідування неможливо закінчити у визначений строк, оскільки для цього потрібно провести ряд слідчих та процесуальних дій, а саме:

- долучити до матеріалів кримінального провадження висновок раніше призначеної судової економічної експертизи;

- провести інші процесуальні дії для остаточного та беззаперечного доведення вини підозрюваного у інкримінованих йому кримінальних правопорушеннях;

- виконати вимоги ст. 290 КПК України, відкрити матеріали досудового розслідування, ознайомити підозрюваних та захисників з матеріалами кримінального провадження, надати запит стороні захисту про надання матеріалів, які можуть бути використані як докази у суді;

- скласти, затвердити та направити до суду обвинувальний акт та реєстр матеріалів кримінального провадження.

Для виконання всіх перелічених слідчих та процесуальних дій необхідний строк ще не менше двох місяців.

В судовому засіданні прокурор та слідчий клопотання підтримали з підстав, у ньому наведених.

В судовому засіданні підозрюваний та його захисник не заперечили з приводу задоволення клопотання.

Заслухавши пояснення учасників судового процессу, дослідивши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Так, відповідно до ч. 1 ст. 219 КПК України, строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.

Досудове розслідування повинно бути закінчено:

1) протягом одного місяця з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні кримінального проступку;

2) протягом двох місяців з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні злочину.

Строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 цього Кодексу. При цьому загальний строк досудового розслідування не може перевищувати:

1) двох місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні кримінального проступку;

2) шести місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні злочину невеликої або середньої тяжкості;

3) дванадцяти місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Відповідно до ч. 3 ст.294 КПК України, якщо з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні злочину досудове розслідування (досудове слідство) неможливо закінчити у строк, зазначений у пункті 2 абзацу третього частини першої статті 219 цього Кодексу, він може бути продовжений в межах строків, встановлених пунктами 2 та 3 частини другої статті 219 цього Кодексу:

1) до трьох місяців - керівником місцевої прокуратури, заступником Генерального прокурора;

2) до шести місяців - слідчим суддею за клопотанням слідчого, погодженим з керівником регіональної прокуратури або його першим заступником чи заступником, заступниками Генерального прокурора;

3) до дванадцяти місяців - слідчим суддею, за клопотанням слідчого, погодженим з Генеральним прокурором чи його заступниками.

Згідно ст. 295-1, у випадках, передбачених ст. 294 КПК України, продовження строку досудового розслідування здійснюється за клопотанням слідчого або прокурора, який здійснює нагляд за додержанням законів під час проведення цього досудового розслідування.

Судом встановлено, що слідчим управлінням ГУНП в Рівненській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000038 внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 16.05.2022, за ознаками кримінальних правопорушеннях, передбачених ч. 2 ст. 199, ч. 1 ст. 204, ч. 2 ст. 209 КК України

25.12.2023 постановою першого заступника Рівненської обласної прокуратури строк досудового розслідування у кримінальному провадженні продовжено до 26.01.2024.

Трьохмісячний строк досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні закінчується 26.01.2024, однак, внаслідок особливої складності провадження, досудове розслідування неможливо закінчити у визначений строк, оскільки для цього потрібно провести ряд слідчих та процесуальних дій, а саме:

- долучити до матеріалів кримінального провадження висновок раніше призначеної судової економічної експертизи;

- провести інші процесуальні дії для остаточного та беззаперечного доведення вини підозрюваного у інкримінованих йому кримінальних правопорушеннях;

- виконати вимоги ст. 290 КПК України, відкрити матеріали досудового розслідування, ознайомити підозрюваних та захисників з матеріалами кримінального провадження, надати запит стороні захисту про надання матеріалів, які можуть бути використані як докази у суді;

- скласти, затвердити та направити до суду обвинувальний акт та реєстр матеріалів кримінального провадження.

Для виконання всіх перелічених слідчих та процесуальних дій необхідний строк ще не менше двох місяців.

Згідно з п. 4 ч. 3 ст. 219 КПК України досудове розслідування повинно бути закінчено протягом двох місяців з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні злочину.

Згідно з п. 2 ч. 3 ст. 294 КПК України якщо з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні злочину досудове розслідування неможливо закінчити у строк, зазначений у п. 4 ч. 3 ст. 219 КПК України, він може бути продовжений в межах строку, встановленого п. 3 ч. 4 ст. 219 КПК України, до шести місяців - слідчим суддею за клопотанням слідчого, погодженим з керівником обласної прокуратури або його першим заступником чи заступником, заступниками Генерального прокурора.

Відповідно до вимог ч. 4 ст. 294 КПК України строк досудового розслідування злочину може бути продовжений до шести місяців, якщо його неможливо закінчити внаслідок особливої складності провадження.

Враховуючи конкретні обставини справи, також те, що строк досудового розслідування спливає, а провести вищевказані слідчі та процесуальні дії у передбачений законом строк не надається за можливе з об`єктивних причин, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання слідчого та наявність підстав для його задоволення.

Керуючись ст.ст. 219, 294, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000038 від 16.05.2022, за ознаками кримінальних правопорушеннях, передбачених ч. 2 ст. 199, ч. 1 ст. 204, ч. 2 ст. 209 КК України, до пяти місяців, тобто до 26.03.2024 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Рівненського міського суду ОСОБА_1