Справа № 304/2663/23 Провадження № 1-кс/304/247/2024
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

08 лютого 2024 року м. Перечин

Слідчий суддя Перечинського районного суду Закарпатської області ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого детектива Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Закарпатській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Закарпатської обласної прокуратури ОСОБА_4 , на підставі матеріалів кримінального провадження, внесених до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000010 від 15 серпня 2023 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів,

У С Т А Н О В И В:

детектив ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням, погодженим прокурором відділу Закарпатської обласної прокуратури ОСОБА_4 , на підставі матеріалів кримінального провадження, внесених до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000010 від 15 серпня 2023 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про надання детективам ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 і ОСОБА_9 тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку), з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів, що зберігаються у ПП « ОСОБА_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: документів, пов`язаних із зведенням (будівництвом) житлового комплексу « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 та АДРЕСА_2 (проектну та кошторисну документацію; документи, які подавалися для проведення експертизи проекту будівництва та висновок експерта; документи, які стосуються набуття права власності на земельну ділянку (ділянки), де здійснювалося будівництво; декларацію про початок будівництва із додатками та подальшим введенням будинку в експлуатацію (сертифікати та акти готовності об`єкта до експлуатації із усіма додатками документами, які стали підставою для введення будинку в експлуатацію); договори та угоди з додатками щодо здійснення будівельних, монтажних, ремонтних, оздоблювальних та облагороджувальних робіт і послуг за адресою будівництва житлового комплексу « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у АДРЕСА_1 , АДРЕСА_1 та АДРЕСА_2 , документи, що складалися за наслідками виконання умов договорів (акти виконаних будівельник робіт та довідки про вартість виконаних будівельних робіт та витрати (за формами КБ- 2В та КБ-3), податкові, видаткові та товарно-транспортні накладні, акти виконаних робіт, акти прийому-передачі, рахунки-фактури, документи щодо проведення розрахунків за наслідками проведених робіт (наданих послуг); звітів про виконання умов договорів, доручення, усіх без винятку документів, що складалися за наслідками виконання умов вказаних договорів та бухгалтерських і банківських документів, що стосуються оплати за виконані роботи (надані послуги). Клопотання мотивує тим, що підрозділом детективів ІНФОРМАЦІЯ_2 здійснюється досудове розслідування в кримінальному провадженні № 0000010 від 15.08.2023 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. Відповідно до матеріалів, що були підставою для внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань службові особи ОК « ІНФОРМАЦІЯ_3 » упродовж 2020-2023 років при проведенні фінансово-господарських операцій з будівництва та реалізації нерухомого майна, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 47 854 758 грн, що є особливо великим розміром. Детектив також вказує, що в ході досудового розслідування встановлено, що генпідрядником будівництва житлового комплексу « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 та АДРЕСА_2 є ПП « ОСОБА_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ). Одинадцятого листопада 2024 року в порядку ст. 93 КПК України на адресу ПП « ОСОБА_10 » направлено лист № 3005/3.3.35-10 з метою отримання належним чином завірених копій документів, зазначених у прохальній частині клопотання, однак 06 грудня 2024 року до ІНФОРМАЦІЯ_2 надійшла відповідь приватного нотаріуса ПП « ОСОБА_10 » про те, що надання запитуваних документів можливе на підставі ухвали слідчого судді. Враховуючи вищевказане, у кримінальному провадженні №0000010 для з`ясування всіх обставин вчиненого кримінального правопорушення виникла необхідність отримати копії пов`язаних із зведенням (будівництвом) житлового комплексу « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 та АДРЕСА_2 . Також для всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин даного кримінального правопорушення необхідно отримати тимчасовій доступ до документів, що зберігаються у ПП « ОСОБА_10 », який знаходиться за адресою: АДРЕСА_3 , з можливістю вилучення належним чином завірених копій. На підставі викладеного просить клопотання задовольнити.

У судове засідання детектив не з`явився, однак подав заяву про розгляд клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів без його участі, таке підтримав та просив задовольнити.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України виклик ПП « ОСОБА_10 » як особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, не здійснювався.

На підставі ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування судового процесу за допомогою технічних засобів не проводиться.

Слідчий суддя, вивчивши надані ініціатором клопотання матеріали, зваживши доводи викладені у клопотанні, приходить до такого висновку.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

З наданих детективом матеріалів вбачається, що службові особи ОК « ІНФОРМАЦІЯ_3 » упродовж 2020-2023 років при проведенні фінансово-господарських операцій з будівництва та реалізації нерухомого майна, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 47 854 758 грн, що є особливо великим розміром згідно вимог чинного законодавства України.

Як вбачається з Витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань від 07 лютого 2024 року, 15 серпня 2023 року матеріали досудового розслідування за вказаним фактом були внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000010 від 15 серпня 2023 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Встановлено, що 01 листопада 2023 року в порядку ст. 93 КПК України детектив ІНФОРМАЦІЯ_4 звернувся до володільця інформації із вимогою про надання документів, зазначених у прохальній частині клопотання, однак, як видно з матеріалів клопотання, детективу було відмовлено в отриманні запитуваної інформації.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно з ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором. У клопотанні зазначаються: 1) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання; 2) правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; 3) речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; 4) підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 5) значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; 6) можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; 7) обґрунтування необхідності вилучення речей і оригіналів або копій документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Відповідно до п. 2 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Речі та документи, тимчасовий доступ до яких просить детектив, мають важливе значення для кримінального провадження, адже вони можуть бути використані як доказ, однак отримати такі іншим шляхом неможливо.

Відповідно до положень п. 7 ч. 2 ст. 160 КПК України у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено, зокрема, обґрунтування необхідності вилучення речей і оригіналів або копій документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження, яка звертається з відповідним клопотанням.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Слідчий суддя враховує, що ініціатором клопотання наведені достатні правові підстави для застосування вказаного виду заходу забезпечення кримінального провадження, оскільки речі і документи, вказані в прохальній частині клопотання, які перебувають у володінні зберігаються у ПП « ОСОБА_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст. 36, 131, 132, 159-164 КПК України, слідчий суддя,

П О С Т А Н О В И В:

клопотання старшого детектива Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Закарпатській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Закарпатської обласної прокуратури ОСОБА_4 , на підставі матеріалів кримінального провадження, внесених до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000010 від 15 серпня 2023 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про надання тимчасового доступу до речей і документів задовольнити.

Надати стороні кримінального провадження детективам ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 і ОСОБА_9 тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку), з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів, що зберігаються у ПП « ОСОБА_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: документів, пов`язаних із зведенням (будівництвом) житлового комплексу « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 та АДРЕСА_2 (проектну та кошторисну документацію; документи, які подавалися для проведення експертизи проекту будівництва та висновок експерта; документи, які стосуються набуття права власності на земельну ділянку (ділянки), де здійснювалося будівництво; декларацію про початок будівництва із додатками та подальшим введенням будинку в експлуатацію (сертифікати та акти готовності об`єкта до експлуатації із усіма додатками документами, які стали підставою для введення будинку в експлуатацію); договори та угоди з додатками щодо здійснення будівельних, монтажних, ремонтних, оздоблювальних та облагороджувальних робіт і послуг за адресою будівництва житлового комплексу « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у АДРЕСА_1 , АДРЕСА_1 та АДРЕСА_2 , документи, що складалися за наслідками виконання умов договорів (акти виконаних будівельник робіт та довідки про вартість виконаних будівельних робіт та витрати (за формами КБ- 2В та КБ-3), податкові, видаткові та товарно-транспортні накладні, акти виконаних робіт, акти прийому-передачі, рахунки-фактури, документи щодо проведення розрахунків за наслідками проведених робіт (наданих послуг); звітів про виконання умов договорів, доручення, усіх без винятку документів, що складалися за наслідками виконання умов вказаних договорів та бухгалтерських і банківських документів, що стосуються оплати за виконані роботи (надані послуги).

Строк дії даної ухвали до 05 квітня 2024 року.

Роз`яснити, що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1