Справа № 405/3273/24
провадження № 1-кс/405/1336/24
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17.05.2024 м. Кропивницький

слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Кропивницькому клопотання старшого слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції в Кіровоградській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000560 від 06.10.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 364 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

старший слідчий відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції в Кіровоградській області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, (виїмку документів) з можливістю вилучення у копіях, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 з можливістю вилучення у відокремленому підрозділі ІНФОРМАЦІЯ_2 , юридична адреса: АДРЕСА_2 судове засідання слідчий не з`явився, звернувся до суду з заявою, про розгляд клопотання без його участі, клопотання підтримав, просив задовольнити.

Слідчим суддею вжито заходи для повідомлення про дату, час та місце розгляду клопотання особи, у володінні якої знаходяться документи до ІНФОРМАЦІЯ_1 направлено судову повістку, однак представник особи у володінні якої знаходяться речі та документи у судове засідання не з`явився, причини неявки невідомі.

Оскільки, згідно ч. 4 ст. 163 КПК України відсутність слідчого та особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, не є перешкодою для розгляду клопотання, слідчий суддя визнав можливим розглянути клопотання за відсутності слідчого та представника ІНФОРМАЦІЯ_1 , на підставі наявних доказів.

Відповідно до вимог ч. 4 ст. 107 КПК України, враховуючи неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів судового розгляду не здійснювалося.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин, керуючись законом, оцінивши кожний доказ з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку для прийняття відповідного процесуального рішення, приходить до наступних висновків.

Слідчим суддею встановлено, що у провадженні СУ ГУНП в Кіровоградській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000560 від 06.10.2022 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 364 КК України, за фактом того, що у період з 2021 по 2023 роки керівництво ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за попередньою змовою з керівництвом Благовіщенської філії Державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_3 » зловживаючи службовим становищем, тобто умисно, з метою отримання неправомірної вигоди, використовують земельні ділянки, що перебували у користуванні БФ ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та знаходяться на території Новоселицької сільської ради Голованівського району, що завдало істотної шкоди державним інтересам.

Державне підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , (далі ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 ») юридична адреса: АДРЕСА_3 . Основний вид діяльності: 01.11 Вирощування зернових культур (крім рису), бобових культур і насіння олійних культур.

В ході досудового розслідування встановлено, що ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » є право користувачем земельних ділянок, які на праві власності належать державі Україна в особі ІНФОРМАЦІЯ_5 код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , а саме у ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » перебувають у користуванні земельні ділянки з кадастровими номерами: :02:000:4011; :02:000:4017; :02:000:4013; :02:000:4003; :02:000:4004; :02:000:4010; :02:000:4014; :02:000:4006; :02:000:4019; :02:000:4015; :02:000:4012; :02:000:4008; :02:000:4021; :02:000:4020; :02:000:4018; :02:000:4022; :02:000:4005; :02:000:4001; :02:000:4002; :02:000:4009; :02:000:4007. Загальна площа, земельних ділянок становить 942,89 гектар рілля.

Так, встановлено, що між ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ФГ « ОСОБА_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , юридична адреса: АДРЕСА_4 , укладено Договір № 74-1/2021-ПР про виконання сільськогосподарських робіт від 01.04.2021.

Предмет договору. В порядку та на умовах Договору Виконавець надає, а Замовник приймає та оплачує роботи з вирощування сільськогосподарської продукції, зазначених у Додатку (-ах) до Договору, на території Благовіщенської філії ДП " ІНФОРМАЦІЯ_4 ". Кадастрові номери земельних ділянок: :02:000:4005 - 97,77 га ріллі; :02:000:4007 - 54,24 га ріллі; :02:000:4018 - 49,88 га ріллі; :02:000:4022 - 57,70 га ріллі; :02:000:4020 - 57,82 га ріллі; :02:000:4019 - 59,87 га ріллі; :02:000:4015 - 62,81 га ріллі; :02:000:4010 - 17,17 га ріллі; :02:000:4004 - 63,68 та ріллі; :02:000:4009 - 134,44 га ріллі; :02:000:4003 - 8,42 га ріллі; :02:000:4001 - 109,65 га ріллі; :02:000:4006 - 2,97 га ріллі; :02:000:4002 - 31,79 га ріллі.

Загальна площа, земельних ділянок, яка передається в обробіток Виконавцю 808,21 га, які виконуються технікою Виконавця на основі впровадження прогресивних енергозберігаючих технологій з використанням високопродуктивної вітчизняної та іноземної техніки, засобів захисту рослин, добрив та насіннєвого матеріалу. Строк виконання робіт/передачі врожаю згідно Додатку до договору, що є невід`ємною частиною договору.

Підрядник виконує Сільськогосподарські роботи, які є предметом Договору, з використанням власних паливно-мастильних матеріалів, добрив, 33Р, насіння, тощо, (надалі - Витратні матеріали) та власною технікою. Вид врожаю/продукції, який буде вирощуватися та передаватися Замовнику узгоджується Сторонами до початку посівного сезону та фіксується в Додатковій угоді, що складається до Договору та визначає вид культури, яка підлягає вирощуванню у відповідному сільськогосподарському сезоні, порядок проведення сільськогосподарських робіт та їх вартість. Готова сільськогосподарська продукція, вирощена із посівного матеріалу та інших матеріалів Виконавця/Підрядника, є власністю Замовника.

Вартість робіт та матеріалів визначається на підставі калькуляції - Додатках до Договору, який с невід`ємною частиною Договору. Загальна ціна Договору визначається за загальною вартістю робіт послуг/згідно Додатку протягом дії даного Договору. Замовник здійснює оплату обумовлену в п.2.2. Договору після остаточної здачі Сільськогосподарських робіт, а саме передачі Замовнику врожаю/продукції, на склад Замовника, про що складається акт приймання-передачі врожаю/продукції отриманого в результаті проведення робіт. Оплата з ініціатива Замовника може бути здійснена достроково. Розрахунки між Сторонами за цим Договором здійснюються у грошовій формі.

Відповідно до додатку № 1 до Договору № 74-1/2021-ПР від 01.04.2021 калькуляція договірної ціни, перелік робіт, які будуть наданні Замовнику в ході виконання договору на земельних угіддях ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » озима пшениця, площа 62,81 га склала 809 306,71 грн. Додатком № 2 до Договору № 74-1/2021-ПР від 01.04.2021 визначена калькуляція договірної ціни, перелік робіт, які будуть наданні Замовнику в ході виконання договору на земельних угіддях ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » кукурудза загальна площа 280,34 га склала 5 114 273,12 грн. Додатком № 3 до Договору № 74-1/2021-ПР від 01.04.2021 визначена калькуляція договірної ціни, перелік робіт, які будуть наданні Замовнику в ході виконання договору на земельних угіддях ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ярий ячмінь загальна площа 244,09 га склала 3 837 296,74 грн. Додатком № 4 до Договору № 74-1/2021-ПР від 01.04.2021 визначена калькуляція договірної ціни, перелік робіт, які будуть наданні Замовнику в ході виконання договору на земельних угіддях ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » насіння соняшника загальна площа 220,97 га склала 4 001 456,53 грн.

Крім того, встановлено, що між ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , юридична адреса: АДРЕСА_5 , укладено Договір № 9-1/2022-ПР про виконання сільськогосподарських робіт від 17.01.2022.

Предмет договору. В порядку та на умовах Договору, Виконавець зобов`язується виконувати сільськогосподарські роботи (надалі - Роботи), а саме (але не виключно): Обробіток земельних ділянок (оранка, дискування тощо), вказаних в Договорі, використанням спеціалізованої високопродуктивної сільськогосподарської техніки (надалі - сільськогосподарська техніка/технічні засоби/техніка); Сівба сільськогосподарських культур, догляд за посівами (підживлення, внесення засобів захисту рослин (надалі - 33Р) тощо), з метою отримання очікуваного Замовником врожаю сільськогосподарських культур; Збирання вирощеного врожаю сільськогосподарських культур (надалі - с/г культури), доставка/транспортування в місце призначення (доставки), вказане Замовником (елеватор, склад тощо). Замовник зобов`язується прийняти належним чином виконані Виконавцем Роботи та оплатити їх вартість в порядку та строки, визначені Договором. Сторони погодили, що Роботи відповідно до Договору виконуються етапами. Кількість етапів, умови та строки виконання кожного етапу погоджуються Сторонами в Додатках до Договору. Детальна інформація про Роботи (опис/вид, обсяг, етапи, строк та порядок виконання Робіт тощо), місцезнаходження/територія виконання Робіт, площа земельних ділянок, та інша інформація, що необхідна для виконання Робіт, які виконуються за Договором, міститься у відповідному Додатку, який е невід`ємною частиною Договору та/або зазначається у завданні Замовника, яке надається Замовником Виконавцю в довільні формі шляхом відправлення електронного листа на електронну адресу (e-mail) Виконавця вказану в Договорі. Виконавець виконує Роботи своїм персоналом, власною та/або залученою сільськогосподарською технікою/вантажними автомобілями, з використанням паливно-мастильних матеріалів, добрив, 33Р, посівного матеріалу/насіння тощо (надалі - матеріальні витрати), з обов`язковим дотриманням вказівок/завдань Замовника щодо технології виконання Робіт. Посівний матеріал/насіння Виконавець може використовувати власний, та/або наданий Виконавцем, дані умови погоджуються Сторонами в Додатках (Калькуляціях) до Договору. Вид с/г культур, які будуть вирощені для Замовника, узгоджується Сторонами у Додатках до Договору. У випадку якщо Замовник в день підписання Договору не визначився з видом с/г культур, то вид с/г культур узгоджується Сторонами до початку сівби та фіксується в Додатку або Додатковій угоді до Договору. Будь які результати Робіт, в тому числі, але не виключно, с/г культури та/або біологічні активи (незавершене виробництво), отримані в процесі виконання Робіт є власністю Замовника. При залученні Виконавцем третіх осіб до виконання даного Договору, Виконавець несе відповідальність перед Замовником за дії чи бездіяльність таких третіх осіб, як за власні.

З урахуванням положень ст. 628 Цивільного кодексу України, Сторони дійшли згоди про те, що даний Договір є змішаним Договором (містить елементи різних договорів), а зміст цього Договору становлять умови (пункти), визначені на розсуд сторін і погоджені ними, на основі вільного волевиявлення.

На виконання умов Договору № 9-1/2022-ПР про виконання сільськогосподарських робіт ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , та відповідно до Додатку № 2 до Договору № 9-1/2022-ПР визначено калькуляцію вартості робіт, яка склала 8 309 282,92 грн.

Відповідно до умов укладених вищевказаних договорів вбачається, що вказані земельні ділянки, розпорядження якими належить до компетенції органів державної виконавчої влади, в порушення вимог земельного кодексу України фактично передавались в користування суб`єктам господарської діяльності, без укладання договорів оренди землі. Також, реалізація сільськогосподарських культур врожаю 2021-2022 років відбувалась за заниженою вартістю та без забезпечення умов конкурентоспроможності, відкритості та прозорості.

Також в рамках проведення досудового розслідування встановлено, що у 2023 році між ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » код ЄДРПОУ НОМЕР_6 , юридична адреса: АДРЕСА_6 , (змінилась назва та юридична адреса ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », АДРЕСА_7 ), укладено Договір № 152-1/2023-НЗВ купівлі-продажу незавершеного виробництва від 25.08.2023.

Предмет договору. Продавець зобов`язується передати, а Покупець прийняти та оплатити біологічні активи (незавершене виробництво - посіви сільськогосподарських культур: соняшник та кукурудза), що знаходяться на території Благовіщенської СДС ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 », а саме: посіви соняшника 311,80 га на загальну суму 1 842 738,00 грн. Посіви кукурудзи 631,02 га на загальну суму 3 729 328,20 грн. загальна сума договору склала 5 572 066,20 грн., в тому числі ПДВ 681 288,83 грн.

Відповідно до Акту здачі-прийняття робіт (надання послуг) № 116 від 22.09.2023 ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » передано ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » код ЄДРПОУ НОМЕР_6 наступні роботи (зроблені такі послуги): незавершене виробництво посіви сільськогосподарських культур соняшника 311,8 га та незавершене виробництво посіви сільськогосподарських культур кукурудзи 631,02 га.

Укладення між ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » код ЄДРПОУ НОМЕР_6 Договору № 152-1/2023-НЗВ купівлі-продажу незавершеного виробництва від 25.08.2023 всупереч встановленому державою порядку зачіпає інтереси держави у сфері управління об`єктами державної власності та земельних правовідносин, оскільки протиправне отримання в користування ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » код ЄДРПОУ НОМЕР_6 земельних ділянок суперечить принципам регулювання земельних відносин в Україні, які закріплені у ст. 1, 5 Земельного кодексу України, що призводить до порушення інтересів держави, які полягають в забезпеченні реалізації в Україні принципів регулювання земельних відносин. Укладання Договору купівлі - продажу майнових прав на незавершене сільськогосподарське виробництво є прихованням орендних відносин землі державної власності, яку передано в користування ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 », та такі дії службових осіб ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » код ЄДРПОУ НОМЕР_6 забезпечили приховування відомостей щодо кількості зібраної сільськогосподарської продукції, що надало можливість привласнити грошові кошти отриманні від реалізації сільськогосподарської продукції.

Таким чином існує імовірність привласнення, розтрати майна або заволодіння ним шляхом зловживання службовим становищем службовими особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , ФГ « ОСОБА_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_5 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » код ЄДРПОУ НОМЕР_6 .

Відтак, у органу досудового розслідування на даний час з метою повного, всебічного і неупередженого дослідження усіх обставин кримінального провадження, встановлення причетних осіб, отримання доказів вчинення кримінального правопорушення та причетних осіб, виявлення як тих обставин, що викривають, так і тих, що виправдовують, а також обставин, що пом`якшують чи обтяжують покарання, з метою надання цим обставинам належної правової оцінки та забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, у кримінальному провадженні виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до документів, фінансової та податкової звітності ФГ « ОСОБА_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , що подавались, за період з 01.01.2021 по 31.12.2022, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , вказанні документи наддадуть змогу встановити контрагентів вказаних суб`єктів господарювання та обставини, щодо фінансованого стану підприємств що є результатом взаємодії всіх елементів системи фінансових відносин підприємства та визначається сукупністю виробничо-господарських факторів і характеризується системою показників, що відображають наявність, розміщення і використання фінансових ресурсів.

Згідно ч.1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п.5 ч. 2 ст. 131 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів є заходом забезпечення кримінального провадження.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Дослідивши матеріали клопотання, яке погоджене прокурором, та подане у відповідності до ст. 160 КПК України, беручи до уваги, що речі та документи, доступ до яких просить надати слідчий, перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 та мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а також враховуючи, що в інший спосіб довести вказані обставини неможливо, слідчий суддя вважає, що клопотання про надання доступу до документів підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст.131-132, 159-166 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління Головного управління Національної поліції в Кіровоградській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати старшому слідчому ВР ЗСГСД СУ ГУПН в Кіровоградській області ОСОБА_3 , старшому слідчому ВР ЗСГСД СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_5 , слідчому ВР ЗСГСД СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_6 , слідчому ВР ЗСГСД СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_7 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000560 від 06.10.2022 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 364 КК України тимчасовий доступ до документів, (виїмку документів) з можливістю вилучення у копіях, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 з можливістю вилучення у відокремленому підрозділі ІНФОРМАЦІЯ_2 , юридична адреса: АДРЕСА_2 , а саме копії наступних документів:

1) документів облікової справи ФГ « ОСОБА_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_4 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ;

2) договорів про визнання електронних документів, укладених з ФГ « ОСОБА_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_4 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , із територіальним органом ІНФОРМАЦІЯ_2 та ІНФОРМАЦІЯ_9 ;

3) заяв про приєднання до договору про визнання електронних документів, повідомлень про надання інформації щодо ЕЦП у електронному вигляді та квитанцій про їх прийняття;

4) квитанцій про прийняття електронних декларацій платника єдиного податку, ПДВ та податку на прибуток ФГ « ОСОБА_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_4 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , поданих за період за період з 01.01.2021 по 31..12.2022 (квитанції № 1, № 2, квартальні, півріччя, 9 місяців та річні);

5) усі наявні податкові декларації платника Єдиного податку, ПДВ та податку на прибуток за звітні (податкові) періоди з 01.01.2021 по 31.12.2022 ФГ « ОСОБА_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_4 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ;

6) виписки з Єдиного реєстру податкових накладних за період з 01.01.2021 по 31.12.2022 ФГ « ОСОБА_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_4 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ;

7) перелік осіб із зазначенням їх ідентифікуючих анкетних даних, які у вказаний період часу мали право підпису та здійснювали діяльність від імені ФГ « ОСОБА_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_4 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_5 (головний бухгалтер, бухгалтери, керівник та його заступники (засновники);

8) відомостей про осіб, яким ФГ « ОСОБА_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_4 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » код ЄДРПОУ сплачувало (нараховувало) доходи у вигляді заробітної плати; кількість найманих працівників та обсяги отриманих доходів (форма 1 ДФ) за період з 01.01.2021 по 31.12.2022;

9) електронні Інтернет та ІР-адреси, з яких на адресу податкового органу надходила податкова звітність ФГ « ОСОБА_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_4 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_5 у період з 01.01.2021 по 31.12.2022;

10) перелік покупців і постачальників (контрагентів), товарів, робіт і послуг із зазначенням їх ідентифікуючих даних ФГ « ОСОБА_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_4 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_5 за період з 01.01.2021 по 31.12.2022;

11) актів планових, позапланових та камеральних перевірок ФГ « ОСОБА_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_4 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_5 із зазначенням їх результатів та встановлених порушень за період з 01.01.2021 по теперішній час;

12) листування (тобто всі без виключення документи: заяви, повідомлення, звернення, листи, прийняті рішення за результатами їх розгляду тощо) між ФГ « ОСОБА_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_4 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_5 та ІНФОРМАЦІЯ_10 (в т.ч. усіма його структурними підрозділами, підпорядкованими територіальними органами тощо) за період з 01.01.2021 по теперішній час;

13) всіх без виключення документів, складених за результатами проведення камеральних, документальних (планових або позапланових; виїзних або невиїзних) та фактичних перевірок, які проводились ІНФОРМАЦІЯ_9 щодо ФГ « ОСОБА_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_4 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_5 за період з 01.01.2021 по теперішній час;

14) задекларовані показники обсягів доходів ФГ « ОСОБА_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_4 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_5 за період з 01.01.2021 по 31.12.2022 в розрізі податкових періодів;

15) який статус ФГ « ОСОБА_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_4 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_5 має на даний час та коли останній раз подавалася податкова звітність із яких видів податків;

16) інформацію щодо обліку руху коштів по особовим рахункам ФГ « ОСОБА_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_4 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_5 як платника податку, платника ПДВ, ПДФО, ЄСВ, ВЗ за період з 01.01.2021 по 31.12.2022;

17) відомості про відкриті банківські рахунки ФГ « ОСОБА_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_4 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_5 із зазначенням номеру рахунку, найменування та МФО банківської установи та дати відкриття та закриття рахунків, якими користувалося СГД.

Строк дії ухвали визначити до 17.07.2024 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Оригінал ухвали виготовлено у 2-х примірниках.

Слідчий суддя ОСОБА_8