Справа №463/5090/24
Провадження №1-кс/463/4490/24
У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

14 червня 2024 року слідчий суддя Личаківського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , з участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого другого слідчого відділу (з дислокацією у м. Львові) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Львові, ОСОБА_3 , погоджене прокурором Львівської спеціалізованої прокуратури у сфері оборони Західного регіону ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до речей та документів у кримінальному провадженні за №0000391 від 26 березня 2024 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 425 КК України, -

в с т а н о в и в:

слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , т. НОМЕР_1 , з можливістю вилучення завірених копій цих документів, а саме до документів та відомостей за період з 1 січня 2022 року по 1 січня 2024 року: почекової інформації з баз даних ДПС по реєстраторах розрахункових операцій/програмних реєстраторах розрахункових операцій за період з 1 січня 2022 року по 1 січня 2024 року, із зазначенням всіх полів та даних, що надійшли до ІКС «Системи обліку даних реєстраторів розрахункових операцій» від підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄРДПОУ НОМЕР_2 ); податкової звітності №20 ОПП ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »; податкової звітності №1 ДФ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », відомостей про працівників; наявних в електронному вигляді відомостей про податкові накладні (далі ПН) зареєстровані, а також роздруковані і подані податкові накладні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄРДПОУ НОМЕР_2 ), де у реєстрі (переліку) зареєстрованих податкових накладних відповідно АІС «Архів електронної звітності» необхідно зазначити наступні відомості: податковий номер, ІПН та найменування продавця вказаних суб`єктів господарювання; податковий номер, ІПН та найменування покупця вказаних суб`єктів господарювання; реєстраційний номер податкової накладної у ЄРПН вказаних суб`єктів господарювання; номер податкової накладної вказаних суб`єктів господарювання; дата виписки ПН вказаних суб`єктів господарювання; дата реєстрації ПН вказаних суб`єктів господарювання; загальна сума коштів, що підлягає сплаті по ПН вказаних суб`єктів господарювання; сума ПДВ вказаних суб`єктів господарювання; кількість розрахунків коригування вказаних суб`єктів господарювання; сума коригування вказаних суб`єктів господарювання; номенклатура товарів/послуг вказаних суб`єктів господарювання; код УКТЗЕД вказаних суб`єктів господарювання; одиниця виміру товару/послуги вказаних суб`єктів господарювання; кількість (об`єм, обсяг) вказаних суб`єктів господарювання; ціна постачання одиниці товару/послуги вказаних суб`єктів господарювання; податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄРДПОУ НОМЕР_2 ) з усіма додатками відповідно бази ІКС «Податковий блок» за період з січня 2022 року по 1 січня 2024 року; відомостей про номери банківських рахунків та найменування банків, що використовуються ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄРДПОУ НОМЕР_2 ) з іншими контрагентами, у розрізі назви контрагенту, дати операції, назви операції, суми та інших відомостей; податкової звітності і відомостей ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄРДПОУ НОМЕР_2 ) щодо транспортних засобів, основних засобів виробництва, приміщень, які перебувають у власності, в оренді, лізінгу, користуванні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », а також відомостей про продаж їх чи передачу в оренду, лізінг, користування; документів, які надійшли до податкової для взяття на облік платника податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄРДПОУ НОМЕР_2 ), та документів, які подаються платником податків або надходять стосовно платника податків згідно із статтями 66-68 Податкового кодексу України у паперовій формі, податкових декларацій (звітів, розрахунків) та інших документів, пов`язаних з обчисленням і сплатою податків та зборів, які подаються платником у період його діяльності у паперовій формі; актів перевірок ІНФОРМАЦІЯ_1 щодо наявності на складських приміщеннях продукції меду, виробничої лінії для пакування меду в стіки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄРДПОУ НОМЕР_2 ), відшкодування ПДВ; договору оренди приміщень, засобів виробництва між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » і іншими підприємствами; податкової звітності і договорів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄРДПОУ НОМЕР_2 ) з усіма контрагентами ФОП і юридичними особами, установами, організаціями, військовою частиною НОМЕР_3 , щодо закупівлі і продажу продукції, транспорту, засобів виробництва та інших відносин між ними, а також інформація з усіма цими контрагентами у розрізі назви, ЄДРПОУ, виду взаємодії, операції (торгівля, тощо), дати операції, розрахунків, суми розрахунків. Просить не викликати у судове засідання представника володільця документів посадову особу ІНФОРМАЦІЯ_1 , щоб унеможливити знищення документів.

Подане клопотання мотивує тим, що слідчими Другого слідчого відділу (відділу з розслідування злочинів, вчинених працівниками правоохоронних органів та у сфері правосуддя) слідчого управління Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Львові здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000391 від 26 березня 2024 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 425 КК України. З матеріалів кримінального провадження вбачається, що 7 березня 2023 року між військовою частиною НОМЕР_3 (ЄДРПОУ НОМЕР_4 , зареєстрована за адресою: АДРЕСА_2 ) і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄРДПОУ НОМЕР_2 ) укладено договір №17 щодо закупівлі за державні кошти на суму понад 45 млн. грн і постачання двох видів продукції: меду натурального і цукру. Таким чином, укладено договір на постачання меду у стіках загальною кількістю 9 млн. штук стіків, по 20 гр. кожний стік, по ціні 3,39 грн. за одиницю (з ПДВ з тарою, упаковкою витратами на завантаження продукції в місцях навантаження), на суму 30510000 грн., нормативно-технічна документація згідно договору ДСТУ 4497:2005, які використовуються для укомплектування добових наборів сухих продуктів та забезпечення військових частин ЗС України. Протягом 2023 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » здійснив поставку визначеної продукції до військової частини НОМЕР_3 в 2023 році, а пакування також проводилось упродовж 2022 і 2023 року. У ході досудового розслідування, за участі залучених спеціалістів з ІНФОРМАЦІЯ_5 вилучено стіки меду вагою по 20 грам, на упакуванні яких заводським способом зазначено: «Мед квітковий натуральний. Без ГМО. Маса 20 грам (+- 9 грам), виробник «ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_3 » і вказано номер кварталу фасування 2023 року (відповідно 3 і 4 квартал)», по яким проведено лабораторне дослідження Держпродспоживслужбою. Так, по відібраним 3-м зразкам у стіках меду з контейнерів військової частини НОМЕР_3 , які були поставлені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », згідно експертних висновків ІНФОРМАЦІЯ_5 № 000588 д.к./24 від 12.04.2024, №000587 д.к./24 від 12.04.2024, № 000586 д.к./24 від 12.04.2024, мед натуральний квітковий масою нетто 20 грам, не відповідає ДСТУ 4497:2005 по показникам фізико-хімічним випробуванням, а саме: масова частка сахарози, де МДР за нормативними документами не більше 6%, а за результатами досліджень показник складає 7,8 %, тобто по ДСТУ не відповідає; діастазне число, од. Готте, де МДР за нормативними документами не менше 10 од. Готе, а за результатами досліджень 1,97, тобто по ДСТУ не відповідає; масова частка відновлювальних сахарів, де МДР за нормативними документами не менше 70 %, а за результатами досліджень 66,6, тобто по ДСТУ не відповідає. Слідчий вказує, що закупівля вказаної неякісної продукції меду може свідчити про фальсифікацію виробником і постачальником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » вказаного продовольства, закупівлю посадовими особами військової частини НОМЕР_3 завідомо неякісної продукції, внаслідок недбалого ставлення до військової служби військовослужбовцями вказаної військової частини і можливого недбалого виконання своїх службових обов`язків інших військовослужбовців, які за повноваженнями мали перевіряти якість продукції меду при укладанні договору постачання.

Зазначає, що згідно з відповіддю 1 оперативного відділу ТУ ДБР розташованого у м. Львові від 31 травня 2024 року на доручення слідчого встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄРДПОУ НОМЕР_2 ), зареєстроване 6 грудня 2022 року, перебуває на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_1 , юридична адреса ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄРДПОУ НОМЕР_2 ) знаходиться у АДРЕСА_3 , але матеріальна технічна база знаходиться за адресою: АДРЕСА_4 , яке перебуває в оренді згідно договору №0401-23 укладеного 04.01.2023 з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ». За оперативними даними встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » придбав 31500 кг. меду, але аналіз виробництва і реалізації готової продукції в натуральному вимірі вказує про реалізацію меду в кількості 56624 кг., невідоме документальне походження і придбання 25100 кг. меду, що може свідчити про те, що до меду могли підмішуватись будь-які речовини (цукор, інша речовина) і потім реалізовуватись військовій частині. Відтак вказує, що в ході здійснення досудового розслідування, з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального правопорушення, з метою отримання відомостей про виробничі потужності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », кількості працівників і спроможності даного підприємства по пакуванню, кількості приходу продукції на підприємство і виходу готової продукції, руху грошових коштів та встановлення усіх контрагентів з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » для встановлення кількості приходу сировини і її виду, виникла необхідність в отриманні і вилученні оригіналів документів, завірених копій звітності, які знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_6 за період з 1 січня 2022 року по 1 січня 2024 року по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». Вказує, що необхідно отримати доступ вищевказаних документів, оскільки такі є речовими доказами у кримінальному провадженні як такі, що місять інформації про рух продукції меду, його якість, спосіб його пакування і доставки, наявність засобів для пакування, зберігання меду, транспортних засобів, встановлення контрагнетів, у яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » міг закупити неякісну сировину меду, що необхідно для досудового розслідування, для визначення причинно-наслідкового зв`язку. При цьому зазначає, що вилучення вищевказаних завірених копій надасть можливість зберегти документи як речові докази, отримати інформацію про рух продукції меду, час поставок, якості, прослідити постачання меду від одного контрагента до іншого, інші відомості, провести експертизи, зберегти вказані речові докази, встановити обставини кримінального правопорушення, що є предметом доказування та має суттєве значення для встановлення обставин злочину, обставин виникнення неякісної продукції. Іншими способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей неможливо, у зв`язку з чим подане клопотання просить задовольнити.

Зважаючи на вимоги ч. 2 ст. 163 КПК України вважаю можливим розглядати клопотання без виклику осіб, у володінні яких можуть знаходитись речі та документи, тимчасовий дозвіл на доступ до яких просить слідчий.

В судове засідання слідчий ОСОБА_3 не з`явився, подав 14 червня 2024 року на електронну адресу суду заяву про розгляд клопотання про тимчасовий доступ без його участі, згідно з якою вказане клопотання та просить задовольнити в повному обсязі.

Дослідивши матеріали клопотання та докази, додані до такого, приходжу до наступного висновку.

Згідно з ч.ч. 5, 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Так відповідно до пунктів 4, 5, 8, 10 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці належить зокрема конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю, персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних, а також таємниця фінансового моніторингу.

Окрім того відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

З матеріалів клопотання вбачається, що Другим слідчим відділом (з дислокацією у м. Львові) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Львові, здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідуваньза №0000391 від 26 березня 2024 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 425 КК України, за фактом здійснення посадовими особами військової частини НОМЕР_3 закупівлі у 2023 року в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » неякісної продукції меду та цукру.

При цьому з інших матеріалів клопотання, зокрема долучених до таких копій витягів з сайту YouControl вбачається, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з 6 грудня 2022 року перебуває на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Відтак зважаючи на те, що органом досудового розслідування здійснюється розслідування кримінального провадження за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 425 КК України, в ході якого виникла необхідність отримання документів та інформації щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , з можливістю вилучення належним чином завірених копій таких, та відтак виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до відповідної інформації та документів, такі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні №0000391 від 26 березня 2024 року, та те, що іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів та інформації неможливо, таке клопотання відповідає вимогам ст. 160 КПК України та доводить наявність обставин передбачених ч.ч. 5-7 ст. 163 КПК України, а тому слідчий суддя приходить до переконання про задоволення даного клопотання.

Керуючись ст.ст. 3, 131, 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, -

п о с т а н о в и в:

клопотання слідчого другого слідчого відділу (з дислокацією у м. Львові) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Львові, ОСОБА_3 задовольнити.

Надати слідчому другого слідчого відділу (з дислокацією у м. Львові) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Львові, ОСОБА_3 тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , т. НОМЕР_1 , з можливістю вилучення завірених копій таких, а саме до документів та відомостей за період з 1 січня 2022 року по 1 січня 2024 року:

1.1. почекової інформації з баз даних ДПС по реєстраторах розрахункових операцій/програмних реєстраторах розрахункових операцій за період з 1 січня 2022 року по 1 січня 2024 року, із зазначенням всіх полів та даних, що надійшли до ІКС «Системи обліку даних реєстраторів розрахункових операцій» від підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »(ЄРДПОУ НОМЕР_2 );

1.2. податкової звітності №20 ОПП ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »;

1.3. податкової звітності №1 ДФ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », відомостей про працівників;

1.4. наявних в електронному вигляді відомостей про податкові накладні (далі ПН) зареєстровані, а також роздруковані і подані податкові накладні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄРДПОУ НОМЕР_2 ), де у реєстрі (переліку) зареєстрованих податкових накладних відповідно АІС «Архів електронної звітності» необхідно зазначити наступні відомості: податковий номер, ІПН та найменування продавця вказаних суб`єктів господарювання; податковий номер, ІПН та найменування покупця вказаних суб`єктів господарювання; реєстраційний номер податкової накладної у ЄРПН вказаних суб`єктів господарювання; номер податкової накладної вказаних суб`єктів господарювання; дата виписки ПН вказаних суб`єктів господарювання; дата реєстрації ПН вказаних суб`єктів господарювання; загальна сума коштів, що підлягає сплаті по ПН вказаних суб`єктів господарювання; сума ПДВ вказаних суб`єктів господарювання; кількість розрахунків коригування вказаних суб`єктів господарювання; сума коригування вказаних суб`єктів господарювання; номенклатура товарів/послуг вказаних суб`єктів господарювання; код УКТЗЕД вказаних суб`єктів господарювання; одиниця виміру товару/послуги вказаних суб`єктів господарювання; кількість (об`єм, обсяг) вказаних суб`єктів господарювання; ціна постачання одиниці товару/послуги вказаних суб`єктів господарювання;

1.5. податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄРДПОУ НОМЕР_2 ) з усіма додатками відповідно бази ІКС «Податковий блок» за період з січня 2022 року по 1 січня 2024 року;

1.6. відомостей про номери банківських рахунків та найменування банків, що використовуються ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄРДПОУ НОМЕР_2 ) з іншими контрагентами, у розрізі назви контрагенту, дати операції, назви операції, суми та інших відомостей;

1.7. податкової звітності і відомостей ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄРДПОУ НОМЕР_2 ) щодо транспортних засобів, основних засобів виробництва, приміщень, які перебувають у власності, в оренді, лізінгу, користуванні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », а також відомостей про продаж їх чи передачу в оренду, лізінг, користування;

1.8. документів, які надійшли до податкової для взяття на облік платника податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄРДПОУ НОМЕР_2 ), та документів, які подаються платником податків або надходять стосовно платника податків згідно із статтями 66-68 Податкового кодексу України у паперовій формі, податкових декларацій (звітів, розрахунків) та інших документів, пов`язаних з обчисленням і сплатою податків та зборів, які подаються платником у період його діяльності у паперовій формі;

1.9. актів перевірок ІНФОРМАЦІЯ_1 щодо наявності на складських приміщеннях продукції меду, виробничої лінії для пакування меду в стіки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄРДПОУ НОМЕР_2 ), відшкодування ПДВ;

1.10. договору оренди приміщень, засобів виробництва між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » і іншими підприємствами;

1.11. податкової звітності і договорів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄРДПОУ НОМЕР_2 ) з усіма контрагентами ФОП і юридичними особами, установами, організаціями, військовою частиною НОМЕР_3 , щодо закупівлі і продажу продукції, транспорту, засобів виробництва та інших відносин між ними, а також інформація з усіма цими контрагентами у розрізі назви, ЄДРПОУ, виду взаємодії, операції (торгівля, тощо), дати операції, розрахунків, суми розрахунків.

Обов`язок надати тимчасовий доступ до вищевказаних речей та документів покладається на ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Строк дії ухвали 1 (один) місяць з дня її постановлення, тобто до 14 липня 2024 року.

Ухвала набирає законної сили з моменту її оголошення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч. 1 ст. 166 КПК України, слідчий суддя за клопотанням слідчого має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених вище речей.

Контроль за виконанням ухвали покласти на слідчого другого слідчого відділу (з дислокацією у м. Львові) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у м. Львові, ОСОБА_3 .

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1