Справа № 686/27/24
Провадження № 1-кс/686/4319/24
УХВАЛА

Іменем України

17 травня 2024 року м. Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого ВРЗЗС СВ ХРУП ГУНП в Хмельницькій області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 , погодженого з прокурором, про тимчасовий доступ до документів, у кримінальному провадженні №0000081 від 16.11.2023 року,

ВСТАНОВИВ:

14.05.2024 року старший слідчий ВРЗЗС СВ ХРУП ГУНП в Хмельницькій області старший лейтенант поліції ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області з клопотанням, погодженим з прокурором відділу Хмельницької обласної прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 .

В обґрунтування даного клопотання слідчим зазначено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ПН НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ПН НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ПН НОМЕР_4 ) упродовж 2019- 2022 років умисно ухились від сплати орендної плати за орендовані земельні ділянки загальною площею 95,55 га (кадастрові номери :04:016:0001, :06:001:0004, :06:001:0002 ) на території Слобідсько-Кульчієвецької сільської ради Кам`янець-Подільського району Хмельницької області в сумі понад 4 млн грн, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

Відомості про вчинення кримінального правопорушення внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000081 від 16.11.2023 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбаченихч. 1 ст. 212 КК України.

Так, 27.05.2019 між ІНФОРМАЦІЯ_5 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) укладено договір оренди на земельну ділянку з кадастровим номером :04:016:0001, площею 40,55 га, нормативно грошова оцінка земельної ділянки станом на момент укладання договору 46 546,33 тис. грн..

Окрім цього, того ж дня, між ІНФОРМАЦІЯ_5 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) укладено договір оренди на земельну ділянку з кадастровим номером :06:001:0004, площею 40,00 га, нормативно грошова оцінка земельної ділянки станом на момент укладання договору 44 523,43 тис. грн.

Також, того ж дня, між ІНФОРМАЦІЯ_5 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) укладено договір оренди на земельну ділянку з кадастровим номером :06:001:0002, площею 15,00 га, нормативно грошова оцінка земельної ділянки станом на момент укладання договору 16 696,29 тис. грн.

Зазначені земельні ділянки відповідно до умов вищевказаних договорів оренди надані для розміщення, будівництва, експлуатації та обслуговування будівель і споруд об`єктів енергогенеруючих підприємств, установ і організацій (будівництво сонячної електростанції), які знаходяться на території Слобідсько-Кульчієвецької сільської ради, за межами населеного пункту с. Баговиця.

Згідно з умовами договорів оренди, річний розмір орендної плати становить 3 відсотка від її нормативно грошової оцінки за всю площу земельної ділянки, а саме для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » 1 396,39 тис. грн., для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » 1 335,70 тис. грн. та для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » 500,89 тис. грн.

Виплата орендної плати, відповідно до умов договорів оренди проводиться рівними частинами щомісячно до 28 числа, наступного за звітний період, на розрахунковий рахунок ІНФОРМАЦІЯ_6 .

При цьому, будь-які надходження від вищевказаних орендарів на розрахунковий рахунок сільської ради відсутні.

Окрім цього, слід зазначити, що юридичні адреси ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » - АДРЕСА_2 , що відповідає юридичній та фактичній адресі сільської ради.

Відповідно до умов договорів визначено, що за невиконання чи неналежне виконання зобов`язання щодо сплати орендної плати у строки, визначені даним Договором, орендар сплачує на користь орендодавця пеню в розмірі 0,5% від суми заборгованості за кожен день прострочення.

Згідно із ч. 6 ст. 232 ГК України передбачено, що нарахування штрафних санкцій за прострочення виконання зобов`язання, якщо інше не встановлено законом або договором, припиняється через шість місяців від дня, коли зобов`язання мало бути виконано.

Таким чином, сума штрафних санкцій склала 34951,89 тис. грн. (розрахунок проведено під час державного фінансового аудиту бюджету ІНФОРМАЦІЯ_7 за період з 01.01.2019 по 31.12.2022 за результатами якого складено аудиторський звіт за №22.20-08/4 від 10.08.2023).

Рішеннями ІНФОРМАЦІЯ_8 від 23.06.2022 справа №924/211/22, від 15.11.2022 справа №924/557/22 та від 06.03.2023 справа №924/1003/22 задоволено позови Кам`янець-Подільської окружної прокуратури в інтересах держави в особі органу уповноваженого державою на здійснення функцій у спірних правовідносинах ІНФОРМАЦІЯ_6 до ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » про розірвання вищевказаних договорів оренди землі та зобов`язання повернути земельні ділянки.

Відповідно до пп. 265.1.3, п. 265.1, ст. 265 Податкового кодексу України, податок на майно складається, в тому числі, з плати за землю.

Згідно із пп.14.1.136, п. 14.1 ст. 14 того ж кодексу, орендна плата за земельні ділянки державної і комунальної власності це обов`язковий платіж, який орендар вносить орендодавцеві за користування земельною ділянкою.

Таким чином з боку службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ПН НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ПН НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ПН НОМЕР_4 ) здійснено умисне ухилення від сплати зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введеної у встановлено законом порядку, а саме плати за земельні ділянки, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

Окрім цього, в ході дослідження фінансово-господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_6 , п.н. 04407276 щодо наявності ознак правопорушення, пов`язаних з дотримання вимог податкового та іншого законодавства за період з 01.01.2019 по 31.12.2022, проведеної відділом запобігання фінансовим операціям, пов`язаним з легалізацією доходів, одержаних злочинним шляхом ІНФОРМАЦІЯ_9 , за результатам якого складено висновок аналітичного дослідження №32/22-01-08-07-32/044072796 від 25.10.2023, встановлено, що засновниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (директор та засновник ОСОБА_5 ПН НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (директор та засновник ОСОБА_6 ПН НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (директор та засновник ОСОБА_7 ПН НОМЕР_7 ) є ОСОБА_8 ПН НОМЕР_8 , ОСОБА_9 ПН НОМЕР_9 , ОСОБА_10 НОМЕР_10 НОМЕР_11 , які також є також засновниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄРДПОУ НОМЕР_12 ) (директор та засновник ОСОБА_11 НОМЕР_13 ), із аналогічною у останніх юридичних особах юридичною адресою: АДРЕСА_3 , що свідчить про безпосередній зв`язок із вищевказаними юридичними особами та може бути пов`язаним із вчиненим кримінальним правопорушення. (зазначені останніх троє осіб є засновником в кожній із юридичних осіб та четвертим засновником в кожній із них зазначено окрему фізичну особу, яка і знаходиться на посаді директора).

В ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_11 навчається у ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Так, в ході досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які знаходяться у розпорядженні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , з метою отриманняоригіналів документів, а саме:

-Документи, що містять вільні зразки підпису ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_11 .

В ході досудового розслідування необхідно проведення почеркознавчих експертиз щодо договорів оренди землі та актів приймання передач для безпосередньої ідентифікації осіб, які їх підписували, що в подальшому буде використовуватись в якості доказу та беззаперечного підтвердження факту отримання з боку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ПН НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ПН НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ПН НОМЕР_4 ) зазначених земельних ділянок в оренду.

Окрім цього, відповідно до п. 1.1 розділу І «Криміналістичні експертизи» інструкції про призначення та проведення судових експертиз та експертних досліджень та Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, затвердженої наказом Міністерства юстиції України за №53/5 від 08.10.1998, визначено, що для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів та підписів надаються оригінали документів.

При цьому, проведення почеркознавчих експертиз, відповідно до тієї ж інструкції, потребує надання вільних зразків особи, яка підлягає ідентифікації (в даному випадку підписантів вищевказаних договорів оренди з боку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ПН НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ПН НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ПН НОМЕР_4 ).

Також, слід зазначити, що вищевказані документи необхідні для встановлення обставин вчинення вищевказаного кримінального правопорушення, зокрема повноти проведення почеркознавчих експертиз, а також підтвердження або спростування належності підписів у вищевказаних договорах оренди з боку службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ПН НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ПН НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ПН НОМЕР_4 ), а тому в подальшому такі документи безпосередньо являтимуть собою речові докази у кримінальному провадженні.

Слідчий в судове засідання не з`явився, проте зазначив, що просить розглянути клопотання за його відсутності та задоволити його вимоги.

Вивчивши надані матеріали, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Слідчим наведено підстави, передбачені ч.2, 5 ст.163 КПК України, зокрема, що документи, доступ до яких він просить надати, в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як доказ в кримінальному провадженні, існує загроза знищення вказаних документів, тому слідчий суддя розглядає клопотання слідчого без виклику представників осіб, у володінні яких знаходяться документи.

Враховуючи викладене, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, є всі підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, в зв`язку з чим клопотання підлягає задоволенню, оскільки іншими способами встановити та довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.

Керуючись ст.ст.163, 164 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

Надати заступнику начальника відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУ НП в Хмельницькій області підполковнику поліції ОСОБА_12 , начальнику відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУ НП в Хмельницькій області підполковнику поліції ОСОБА_13 , слідчому відділення розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СВ Хмельницького районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Хмельницькій області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_14 , старшому слідчому відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності СУ ГУ НП в Хмельницькій області майору поліції ОСОБА_15 ,слідчому відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління ГУНП в Хмельницькій області капітану поліції ОСОБА_16 ,старшому слідчому відділення розслідування злочинів загальнокримінальної спрямованості СВ Хмельницького РУП ГУНП в Хмельницькій області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у розпорядженні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , з метою отримання оригіналів документів, а саме:

-Документи, що містять вільні зразки підпису ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_11 .

Посадовим та службовим особам ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 забезпечити тимчасовий доступ до вищевказаних документів з можливістю їх вилучення.

Ухвала діє по ІНФОРМАЦІЯ_12 .

Відповідно до ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя