Справа № 947/6488/24
Провадження № 1-кс/947/4690/24
УХВАЛА

03.04.2024 року слідчий суддя Київського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого детектива Підрозділу Територіального управління БЕБ в Одеській області ОСОБА_3 , в рамках кримінального провадження № 0000102 від 07.11.2023 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

До Київського районного суду м. Одеси звернувся старший детектив Підрозділу Територіального управління БЕБ в Одеській області ОСОБА_3 з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Встановлено, що підрозділом детективів ІНФОРМАЦІЯ_1 здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000102 від 07.11.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Так, відповідно до ухвали слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_4 від 18.09.2023 (справа № 761/31696/23) уповноважену особу (слідчого) Бюро економічної безпеки України зобов`язано внести до ЄРДР відомості про вчинення кримінального правопорушення, викладені в заяві ОСОБА_5 від 15.08.2023.

Відповідно до відомостей зазначених в зверненні ОСОБА_5 , у лютому 2023 року представниками ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та спеціалістами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) (Одеса, Україна) було проведено оцінку технічного стану літака Ан-26Б державний та реєстраційний номер НОМЕР_2 , серійний номер НОМЕР_3 , (експлуатантом повітряного судна є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (м. Бішкек, Киргизька Республіка), власником якого наразі є компанія ІНФОРМАЦІЯ_5 (м.Шарджа, ОАЕ) з метою визначення можливості та умов допуску до чергового етапу відпрацювання призначеного ресурсу.

За результатами роботи комісії директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ОСОБА_6 складено та затверджено акт № 26/12806/2023/002 оцінки технічного стану літака АН-26Б.

Згідно переліку схвалених за РАКТ-145 організацій з технічного обслуговування, що міститься на сайті ІНФОРМАЦІЯ_6 на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » виданий сертифікат №UА.145.0121 від 19.08.2020. Достеменно відомо, що згідно сертифікату № UА.145.0121 від 19.08.2020 та додатків до нього ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » не мало та не має допуску до виконання будь-якого виду робіт з технічного обслуговування повітряного судна Ан-26Б та встановлених на такому ПС двигунів АІ-24ВТ, повітряних гвинтів АВ-72Т, агрегатів, радіоелектронного та навігаційного обладнання, тощо.

З урахуванням викладеного 01.05.2023 заявник звернувся до ІНФОРМАЦІЯ_7 з повідомленням про чисельні порушення міжнародного авіаційного законодавства, пов`язані з технічним обслуговуванням повітряного судна Ан-26Б державний та реєстраційний номер НОМЕР_2 , серійний номер НОМЕР_3 , про яке йдеться вище. 05.06.2023 на який отримано лист № 04/2/1740 від Державного агентства цивільної авіації при Кабінеті міністрів Киргизької Республіки, який підтвердив факт нелегітимного виконання робіт персоналом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на повітряному судні Ан-26Б державний та реєстраційний номер НОМЕР_2 , серійний номер НОМЕР_3 .

Згідно заяви наведені вище факти (нелегітимне виконання робіт) ілюструють наявність розроблених схем, спрямованих на заниження фактичної вартості робіт, що виконуються ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », з використанням посередників - підставних закордонних (в основному офшорних) та українських компаній, а також на ухиляння від сплати податків та відмивання коштів, отриманих незаконним шляхом.

На даний час на ДП « ІНФОРМАЦІЯ_8 » перебуває вантажне повітряне судно Ан-74 зареєстроване в Киргизькій Республіці, експлуатантом якого є та сама киргизька авіакомпанія « ІНФОРМАЦІЯ_4 ». Водночас власником повітряного судна є BuShames (м.Шарджа, ОАЕ). Ввезення повітряного судна Ан-74 на територію України відбулося за договором на здійснення технічного обслуговування, згідно якого виконавцем робіт є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». Іншою метою ввезення ПС до України є отримання Рішення ДП ІНФОРМАЦІЯ_2 про подовження технічних та календарних ресурсів літака. Слід зазначити, що ДП ІНФОРМАЦІЯ_2 має надавати послуги з оцінки технічного стану та подовження технічних та календарних ресурсів ПС, які належать та/або експлуатуються іноземними компаніями, на підставі прямих договорів с експлуатантом ПС, або з власником ПС, а зовсім не на підставі договорів з українським ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ). Укладання договору на виконання робіт на іноземних ПС з українською компанією ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (за заниженими цінами та з отриманням гривневих коштів замість валютних надходжень) свідчить про особисту зацікавленість посадових осіб ДП ІНФОРМАЦІЯ_2 як у сприянні в реалізації схем з уникненням податків, навмисному заниженні валютної виручки, так і фактично у відмиванні коштів, отриманих незаконним шляхом.

Проведеним оглядом реєстру осіб, які здійснюють операції з товарами ІНФОРМАЦІЯ_9 , який являє собою централізований облік осіб, які під час провадження своєї діяльності є учасниками відносин, що регулюються законодавством України з питань митної справи відповідно до ст. 455 Митного кодексу України за посиланням ІНФОРМАЦІЯ_10 , встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 )відповідно до облікового номеру НОМЕР_4 внесено до реєстру осіб, які здійснюють операції з товарами та є учасником відносин, що регулюються законодавством України з питань митної справи;

Крім цього наступними фізичною особою ОСОБА_6 , РНОКПП НОМЕР_5 могли в інкримінований період здійснюватися дії направлені на вивезення валютних цінностей за кордон, що також контролюється ІНФОРМАЦІЯ_11 .

Відомості в зазначених вище документах можливо використати як доказ, оскільки вони містять фактичні данні, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлять наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

В судове засідання детектив не з`явилась, разом з тим детективом до клопотання було долучено заяву, в якій вона просила розгляд клопотання проводити за її відсутності.

Вказані документи знаходяться у володінні уповноважених осіб ІНФОРМАЦІЯ_9 та є можливість безповоротно їх змінити або знищити. З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації вважаю, що розгляд клопотання необхідно проводити без виклику осіб, у володінні яких знаходиться ця інформація.

Вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного переконання.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Відповідно до приписів ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Враховуючи, що отримати зазначені у клопотанні документи без застосування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді тимчасового доступу до документів не можливо, оскільки вони містять інформацію важливу для кримінального провадження та для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в рамках кримінального провадження, зокрема для підтвердження події кримінального правопорушення та можливої причетності до його вчинення конкретних осіб, слідчий суддя приходить до переконання, що шляхом надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів може бути виконане завдання, для виконання якого сторона обвинувачення звертається з клопотанням, а потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи фізичних та юридичних осіб, про який йдеться в клопотанні.

Слідчий суддя вважає, що слідчим у клопотанні доведено мету отримання тимчасового доступу до речей і документів, а саме:дослідження митних документів для доказування причетності службових осіб суб?єктів господарської діяльності до незаконної діяльності, пов?язаної із відображенням у бухгалтерському та податковому обліку підприємства проведення неіснуючих фінансово-господарських операцій.

На підставі вищевикладеного, враховуючи правове обґрунтування клопотання сторони обвинувачення, ту обставину, що документи мають значення для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування зазначеного кримінального провадження, самі по собі, так і в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в рамках даного кримінального провадження, слідчий суддя приходить до переконання про необхідність задоволення клопотання сторони обвинувачення.

Керуючись ст.ст. 159, 163-166 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого детектива Підрозділу Територіального управління БЕБ в Одеській області ОСОБА_3 про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати детективам Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ в Одеській області ОСОБА_3 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , а також детективам Підрозділу детективів (на правах Управління) Територіального управління БЕБ у м.Києві, які будуть діяти на підстави постанови про проведення процесуальних дій на іншій території в порядку ст.218 КПК України: ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 , ОСОБА_33 , ОСОБА_34 , ОСОБА_35 , ОСОБА_36 , ОСОБА_37 , ОСОБА_38 , ОСОБА_39 , ОСОБА_40 , ОСОБА_41 , ОСОБА_42 тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) в ІНФОРМАЦІЯ_12 , а саме:

1.1.Копії митних декларацій транскордонного переміщення фізичною особою валютних цінностей від імені фізичної особи: ОСОБА_6 , РНОКПП НОМЕР_5 щодо декларування валютних цінностей при ввезені або вивезенні грошових коштів у національній та іноземній валюті з усіма додатками за період з 01.01.2017 по 03.04.2024;

1.2.Копії митних декларацій для письмового декларування товарів, що переміщуються через митний кордон України громадянами для особистих, сімейних та інших потреб, не пов`язаних з провадженням підприємницької діяльності від імені фізичної особи: ОСОБА_6 , РНОКПП НОМЕР_5 з усіма додатками за період з 01.01.2017 по 03.04.2024;

1.3.Інформацію про отримання акредитації в ІНФОРМАЦІЯ_12 та її територіальних підрозділах суб`єктами господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

1.4.Документи, які слугували для митного оформлення товарів, які ввезені в режимі «імпорт» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 )за період з 01.01.2017 по 03.04.2024, а саме: митна декларація (МД), картка обліку особи, що здійснює операції з товарами (картка акредитації); договір доручення з митним брокером; зовнішньоекономічний договір (контракт) з додатками до нього, а також їх переклад на державну мову; договір на перевезення та калькуляція транспортних витрат (в залежності від умов поставки); товаротранспортні документи та накладні на перевезення (CMR, ТТН, AirWayBill, BillofLading), навантажувальні відомості, пакувальні аркуші, специфікації і т.д.; комерційні документи (рахунок-фактура, рахунок-проформа, invoice), а також їх переклад на державну мову; документи, що підтверджують країну походження товару (сертифікат походження, заява відправника і т.д.), документи, що використовуються для визначення митної вартості товару (банківські платіжні документи, відповідна бухгалтерська документація, каталоги, специфікації, прейскуранти, прас-листи, калькуляція фірми-виробника, інформація зовнішньоекономічних та біржових організацій, висновки спеціалізованих експертних організацій і т.д.) у випадку необхідності підтвердження таких відомостей; документи, які, відповідно до законодавства України, видаються державними органами для завершення митного оформлення товарів (дозволи та відмітки органів санітарно-епідеміологічного, ветеринарного, фіто санітарного, радіологічного, екологічного контролю та ін.); документ контролю доставки вантажу (попередня декларація); документи, що дають право на отримання пільг в оподаткуванні, та інші документи;

1.5.Документи, які слугували для митного оформлення товарів, які вивезені з території України в режимі «експорт» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 )за період з 01.01.2017 по 03.04.2024, а саме: вантажно-митні декларації; облікові картки суб`єкта ЗЕД (картки реєстрації); листи-узгодження; договори про декларування на договірній основі; свідоцтва на право здійснення декларування на договірній основі; кваліфікаційні свідоцтва осіб, уповноважених на декларування (за їх наявності); товаро-транспортні накладні (міжнародна автомобільна накладна (CMR); авіаційна вантажна накладна (AirWaybill); залізнична накладна СМГС; коносамент (BillofLading); інші встановлені документи); GARNET TIR (книжка МДП); свідоцтва про допущення транспортного засобу до перевезення; вантажні митні декларації типу «31 АТЗ»; документи, що застосовуються при підтвердженні витрат на доставку товарів; рахунки-фактури (invoice, rechnung); ліцензія Мінекономіки України (за її наявності); лист-погодження ІНФОРМАЦІЯ_13 (за його наявністю); картки реєстрації (обліку) зовнішньоекономічного договору (за їх наявності); дозвіл/висновок ДСЕКУ, документи, які підтверджують вартість і код товару (прайси, каталоги, технічний опис, попередні висновки про вартість і класифікацію товарів); договори на декларування товарів при залученні до митного оформлення брокерських організацій; документи визначення митної вартості товару.

1.6.Повний пакет документів, який став підставою для митного оформлення вантажів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2017 по 03.04.2024 о (ВМД, CMR, ТТН, наряд на погрузку вантажів та ін.);

1.7.Матеріали проведених оглядів та переоглядів товарів, транспортних засобів комерційного призначення (в том числі відео та фото матеріали), які здійснювали перевезення товарів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2017 по 03.04.2024.

1.8.Інші документи, пов`язані з операціями імпорту та експорту товарів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2017 по 03.04.2024.

Визначити строк дії ухвали про тимчасовий доступ до інформації, яка містить охоронювану законом таємницю два місяці з дня постановлення ухвали.

Попередити уповноважених осіб ІНФОРМАЦІЯ_9 , що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її постановлення.

Слідчий суддя ОСОБА_1