Провадження 1-кс/127/6667/24
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 травня 2024 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши в залі Вінницького міського суду Вінницької області клопотання старшого слідчого СУ Головного управління Національної поліції у Вінницькій області, старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей та документів, за відсутності фіксації судового розгляду технічними засобами,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий ОСОБА_3 , звернулася до суду з вищевказаним клопотанням, яке погоджено з прокурором про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання мотивовано тим, що в провадженні слідчого знаходяться матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000425 від 16.11.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України, у зв`язку із чим у органу досудового розслідування постала необхідність у отриманні дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів.

Під час судового розгляду, з матеріалів клопотання встановлено, що до відділу розслідування злочинів загально кримінальної спрямованості СУ ГУНП у Вінницькій області, надійшли матеріали кримінального провадження внесенні прокурором Вінницької обласної прокуратури за фактом того, що службові особи ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », зловживаючи своїм службовим становищем в період військового часу, допустили розтрату коштів шляхом укладання із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » договорів щодо придбання піску природного («річкового») та мазути по завищеній вартості.

Зокрема, отримано дані щодо організації посадовими особами ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » схеми виведення бюджетних коштів залізничної галузі з легального сектору економіки в «тіньовий» обіг для здійснення неофіційних готівкових операцій та обготівковування коштів із порушенням вимог чинного законодавства.

Так, 28.09.2022 року за результатом проведення публічних закупівль службовими особами ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » укладено договір із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № 190-16/П-22 на загальну суму 9 936 000 грн. з ПДВ на постачання 18 000 тон піску природного (річкового).

При цьому, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » під час закупівлі надано супровідні документи на товар виробництва ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », який відповідає вимогам закупівлі.

На виконання зазначеного договору ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » згідно фінансової документації закуплено 9 125 тон у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (фактичний виробник), та 4 900 тон у групи СПД, які здійснили відправку піску виробництва ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » від імені ТОВ ВП « ІНФОРМАЦІЯ_7 ».

Також, встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » придбано «пісок будівельний» у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_1 , вид діяльності неспеціалізована оптова торгівля) по ціні 529.2 грн. з ПДВ, при ціні постачання 490 грн., що свідчить про фіктивність вказаної операції.

У свою чергу, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » відображено придбання «пісок будівельний» у ТОВ ВП « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_2 , вид діяльності інша допоміжна діяльність у сфері транспорту) по ціні 210 грн. з ПДВ.

При цьому, ТОВ ВП « ІНФОРМАЦІЯ_7 » вказану продукцію придбано у ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_3 , вид діяльності інша допоміжна діяльність у сфері транспорту) по ціні 50,4 грн з ПДВ, а ПП « ОСОБА_4 » придбає продукцію «пісок будівельний» в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_4 , вид діяльності добування піску, гравію, глин і каоліну) по ціні 10.2 грн. з ПДВ, при ринковій 180-220 грн. за тону.

Окрім того, ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » укладено прямий договір та додаткову угоду на закупівлю товару «Мазути типу - 100» (договір 26.07.2022 № 157-16/п22 та додаткова угода від 30.12.2022), на загальну суму 712 826, 4 грн з ПДВ, при цьому вказану закупівлю проведено без публікації на майданчику « ІНФОРМАЦІЯ_10 ».

Встановлено, що за податковою накладною від 15.08.2022 року № ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » поставлено товар структурному підрозділу АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 ». У свою чергу під час аналізу фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » встановлено, що відповідно до податкових накладних від 31.08.2022 року № та № вказаний товар придбано у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , АДРЕСА_1 ), яким у свою чергу номенклатурний товар «Мазут-100» не закуповувався у жодних контрагентів та вказане СПД не являється виробником ПММ.

За результатами проведеного аналітичного дослідження фінансово господарської діяльності ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_6 по взаємовідносинах із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄДРПОУ НОМЕР_7 , щодо наявності ознак правопорушень, які можуть бути пов`язані з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, або інших правопорушень за період з 01.01.2022 по 30.11.2023, яке проведено на виконання доручення слідчого управління ГУНП у Вінницькій області №14726/24-2023 від 28.11.2023, встановлено порушення: - п.2 статті 5 Закону України "Про публічні закупівлі" № 922-VIII від 25 грудня (зі змінами та доповненнями).

В діяльності посадових осіб ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ", код ЄДРПОУ - НОМЕР_6 вбачаються ознаки правопорушень, які можуть бути пов`язані з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, а саме: - розтрата державних коштів в сумі 8 666 812 грн в результаті завищення очікуваної вартості предмету закупівлі, при організації проведення тендерних закупівель, піску річкового у єдиного учасника ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", чим завдано збитків ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (власником акцій якого в розмірі 100 % являється державне підприємство АТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 ", код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) на вищевказану суму.

Крім цього, в ході досудового розслідування проведено судово-товарознавчу експертизу в ході якої встановлено, що ринкова вартість, в межах території України піску природного відповідно ДСТУ Б-В.2.7-32-95 з врахуванням вартості доставки до найближчої залізничної станції та вартості навантаження станом на 17 травня 2022 року складала 161,57 (сто шістдесят одна грн 57 коп.) гривень без врахування ПДВ, станом на 28 вересня 2022 року складала 166,81 (сто шістдесят шість грн 81 коп.) гривень без врахування ПДВ та станом 18 вересня 2023 року складала 171,76 (сто сімдесят одна грн 76 коп.) гривень без врахування ПДВ.

Також, в ході проведення досудового розслідування призначено судово-економічну експертизу, проведення якої доручено експертам ІНФОРМАЦІЯ_13 .

Так, на адресу СУ ГУНП експертом ІНФОРМАЦІЯ_13 , направлено клопотання про надання додаткових матеріалів для проведення зазначеної експертизи, а саме оригіналів: тендерної документації щодо проведення тендерних закупівель ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » піску природнього (річкового); договір поставки № 109-16/П-22 від 17.05.2022 з додатками та додатковими угодами; договір поставки № 190-16/П-22 від 28.09.2022 з додатками та додатковими угодами; первинні бухгалтерські та податкові документи (накладні, видаткові накладні, податкові накладні тощо) щодо поставки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » піску природнього (річкового) для ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », а також транспортно-експедиційних послуг по перевезенню піску річкового;

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку), тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду, ст. 160 КПК України, надає право сторонам кримінального провадження, звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду, під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Враховуючи викладене для отримання доказів, які в подальшому можуть бути використані в суді, виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до речей та документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_14 за адресою: АДРЕСА_2 , а саме:

- сканкопії реєстраційних частин облікових справ; відомості з інтегрованих карток платників податків; відомості щодо наявних банківських рахунків (із зазначенням коду МФО, назв банківських установ, номерів розрахункових рахунків, дати їх відкриття/закриття, валют);

- відомості щодо розрахунків платника податків з бюджетом, у т.ч. відомості щодо одержаного відшкодування ПДВ з моменту державної реєстрації по теперішній час (в розрізі надходжень кожного податку за окремі звітні періоди);

- відомості з реєстру податкових накладних (в електронному вигляді із відображення контрагентів, дати, загальної суми, номенклатури товарів/послуг, їх кількості, одиниці виміру та вартості, тощо) за період з 01.01.2022 до сьогодні;

- відомості з реєстру податкових накладних щодо операцій поставки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) піску природного (річкового) для ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »;

- податкова та фінансова звітність (баланси та звіти, у т.ч. звіти форми 2) за період 2022 рік та 9 місяців 2023 року;

- наявну інформацію щодо електронної звітності (електронних реквізитів, ІР-адрес відправників даних, ПІБ відправників, всю наявну інформацію з лог-файлів, зокрема точний час та дату початку та завершення з`єднання при передачі інформації через мережу Інтернет), яка надавалась вказаною комерційною структурою; відомості щодо виробничих потужностей суб`єкта господарювання за адресою реєстрації;

- відомості та наявні документальні матеріали (у т.ч. звіти форми 1ДФ і Д4) щодо повідомлень про прийняття працівників (у т.ч. за договорами ЦПХ) на роботу (в період з 01.01.2022 по теперішній час), із зазначенням категорії особи, РНОКПП/серії і номера паспорта, П.І.Б., номеру наказу або розпорядження, дати початку роботи, дати формування повідомлення, відповідальних керівника та бухгалтера, нарахованих виплат/доходів тощо.

- рішення комісії ІНФОРМАЦІЯ_15 про реєстрацію податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних або відмову в такій реєстрації.

На підставі інформації, яка міститься в даних документах, можна буде встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

При цьому, неможливо в інший спосіб, окрім як здійснення тимчасового доступу, отримати та дослідити зазначені речі та документи.

Враховуючи викладене, слідчий просила слідчого суддю клопотання задовольнити.

Слідчий в судове засідання не з`явилася, завчасно подала заяву про розгляд клопотання у її відсутність, клопотання підтримала у повному обсязі.

Суд вважає за необхідне розглянути клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, відповідно до вимог ст. 163 КПК України.

Дослідивши матеріали клопотання, оцінивши докази в їх сукупності, слідчий суддя дійшов наступного висновку.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Враховуючи наведене, судовий розгляд клопотання здійснювався за відсутності фіксації судового процесу технічними засобами.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено те, що речі та документи про доступ до яких клопоче слідчий мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та проведення експертиз.

Враховуючи те, що вказані обставини є доведеними матеріалами кримінального провадження, оскільки сукупність інших заходів, застосованих слідчим підтверджує неможливість отримання вказаних відомостей іншими способами, а в подальшому відомості, що містяться в речах та документах можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, тому слідчий суддя дійшов висновку, що дане клопотання слід задовольнити.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 159, 162, 163, 164, 165 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого СУ Головного управління Національної поліції у Вінницькій області, старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому СУ Головного управління Національної поліції у Вінницькій області, старшому лейтенанту поліції ОСОБА_3 та слідчим групи слідчих у кримінальному проваджені № 0000425 від 16.11.2023, на тимчасовий доступ, виїмку належним чином завірених копій документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_14 (за адресою: АДРЕСА_2 ), а саме:

- відомості щодо розрахунків платника податків з бюджетом, у т.ч. відомості щодо одержаного відшкодування ПДВ з моменту державної реєстрації по 20.05.2024 (в розрізі надходжень кожного податку за окремі звітні періоди);

- реєстраційних частин облікових справ; відомості з інтегрованих карток платників податків; відомості щодо наявних банківських рахунків (із зазначенням коду МФО, назв банківських установ, номерів розрахункових рахунків, дати їх відкриття/закриття, валют);

- відомості з реєстру податкових накладних (в електронному вигляді із відображення контрагентів, дати, загальної суми, номенклатури товарів/послуг, їх кількості, одиниці виміру та вартості) за період з 01.01.2022 до 20.05.2024;

- відомості з реєстру податкових накладних щодо операцій поставки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) піску природного (річкового) для ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »;

- податкова та фінансова звітність (баланси та звіти, у т.ч. звіти форми 2) за період 2022 рік та 9 місяців 2023 року;

- наявну інформацію щодо електронної звітності (електронних реквізитів, ІР-адрес відправників даних, ПІБ відправників, всю наявну інформацію з лог-файлів, зокрема точний час та дату початку та завершення з`єднання при передачі інформації через мережу Інтернет), яка надавалась вказаною комерційною структурою;

- відомості щодо виробничих потужностей суб`єкта господарювання за адресою реєстрації;

- відомості та наявні документальні матеріали (у т.ч. звіти форми 1ДФ і Д4) щодо повідомлень про прийняття працівників (у т.ч. за договорами ЦПХ) на роботу (в період з 01.01.2022 по 20.05.2024), із зазначенням категорії особи, РНОКПП/серії і номера паспорта, П.І.Б., номеру наказу або розпорядження, дати початку роботи, дати формування повідомлення, відповідальних керівника та бухгалтера, нарахованих виплат/доходів тощо.

- рішення комісії ІНФОРМАЦІЯ_15 про реєстрацію податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних або відмову в такій реєстрації.

Ухвала діє протягом двох місяців з дня її постановлення.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя