Справа № 592/1126/24
Провадження № 1-кс/592/516/24
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 січня 2024 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого СВ Сумського районного управління поліції ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку, -

встановив:

Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором обґрунтовує тим, що слідчим відділом Сумського РУП ГУНП в Сумській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000257 від 22.01.2024, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України. У ході досудового розслідування встановлено, що 22.01.2024 приблизно о 14:30 год., співробітники ТОВ «Покур» (Код ЄРДПОУ 44865454), з кіоску розташованому за адресою м. Суми, просп. Перемоги, буд. 113, здійснили продаж підакцизного товару (пачки цигарок) без марки акцизного збору. Так 22.01.2024 у вказаному кіоску гр. ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1 придбав пачку цигарок Marshal та виявив, що вона не містить марок акцизного податку, у зв`язку з чим звернувся на лінію «102». Виїздом СОГ на місце події заявник добровільно надав працівникам поліції пачку цигарок Marshal 100s DE LUX ULTRA, за маркуванням 09.03.23 А, в ході огляду якої відсутні будь які акцизні марки податку, при цьому заявник повідомив, що придбав вказану пачку цигарок у кіоску розташованому за адресою АДРЕСА_1 . Користувач вказаного кіоску в ході проведення огляду відмовилась надавати дозвіл на проведення огляду в середині кіоску. Узагальнюючи, досудовим розслідуванням встановлено, що за вказаною адресою здійснюється реалізація об`єктів підакцизного оподаткування без сплати акцизного податку, що у свою чергу може свідчить про незаконність операцій з роздрібного продажу об`єктів підакцизного оподаткування вказаної категорії. Таким чином, уповноважені представники Товариства з обмеженою відповідальністю "ПОКУР", зареєстроване за адресою Сумська обл., місто Суми, пр.Перемоги, будинок 113, що перебуває у власності кінцевого бенефіціарного власника: ОСОБА_5 , використовуючи для реалізації тютюнові вироби, будучи обізнаними про встановлений чинним законодавством порядок обігу тютюнових виробів, переслідуючи корисливий мотив, визначивши вчинення кримінального правопорушення одним із джерел для здобуття коштів і матеріальних благ для свого існування, діючи умисно, посягаючи на встановлені чинним законодавством України суспільні відносини у сфері господарської діяльності, які відповідно до пункту 215.1 ст. 215 Податкового кодексу України від 02.12.2010 № 2755-VI (далі - ПКУ) належать до підакцизних товарів, в порушення вимог Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та пального» №481/95-ВР від 19.12.1995, Закону України «Про ліцензування видів господарської діяльності» N222-VIII від 02.03.2015, за відсутності відповідних документів, що підтверджують походження підакцизної продукції, її якість та законність виготовлення, протягом 2024 року, більш точний час досудовим розслідуванням не встановлено, вчиняють протягом тривалого часу злочини у сфері господарської діяльності, пов`язаних з незаконним придбанням, зберіганням, транспортуванням та збутом на території м. Суми незаконно виготовлених тютюнових виробів використовуючи для своєї діяльності господарської діяльності споруду "Кіоск" площею 10 кв.м. за адресою: АДРЕСА_1 , тому за вказаним місцем можуть зберігатись тютюнові вироби, тютюн та промислові замінники тютюну, рідини, що використовуються в електронних сигаретах, документи бухгалтерського і складського обліку, журнали реєстрації відпуску готової продукції та під`їзду-відїзду автотранспорту, договори, товарно-транспортні накладні, видаткові накладні на відпуск продукції; паспорти якості на товар, комп`ютерна техніка за допомогою якої складається документація на продукцію, інша документація що стосується якості/походження/характеристик товару. За таких обставин, у органу досудового розслідування виникла необхідність у проведенні обшуку в приміщенні кіоску за адресою: АДРЕСА_1 , що перебуває у віданні Товариства з обмеженою відповідальністю "ПОКУР" та перебуває у власності кінцевого бенефіціарного власника: ОСОБА_5 , з метою відшукання та вилучення речей та документів зазначених в клопотанні. З урахуванням даних обставин, є достатні підстави вважати, що речі та документи, які містять достовірні відомості про злочин, а саме про факти незаконного збуту об`єктів підакцизного оподаткування, та можуть являти собою речові докази, знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 .

Тому просить суд надати дозвіл на проведення обшуку в приміщенні кіоску за адресою: АДРЕСА_1 , що перебуває у віданні Товариства з обмеженою відповідальністю "ПОКУР", зареєстрованого за адресою АДРЕСА_1 , та перебуває у власності кінцевого бенефіціарного власника: ОСОБА_5 , з метою відшукання та вилучення речей та документів зазначених в клопотанні.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав у повному обсязі та просить його задовольнити.

Вислухавши думку слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 30 Конституції України кожному гарантується недоторканість житла та не допускається проникнення до житла чи до іншого володіння особи, проведення в них огляду чи обшуку інакше як за вмотивованим рішенням суду. Проведення обшуку є суттєвим обмеженням конституційних прав громадян, у зв`язку з чим він має застосовуватися у виняткових випадках при наявності беззаперечних підстав для його проведення в умовах реальної необхідності та за відсутності можливості отримання інформації іншим шляхом.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуто у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Частиною 5 цієї статті визначено, що слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що:1) було вчинено кримінальне правопорушення;2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду;4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Вислухавши пояснення слідчого, дослідивши надані матеріали до клопотання, вважаю, що клопотання є обґрунтованим і підлягає задоволенню, оскільки документи містять достатньо доказів, що за вказаною слідчим адресою можуть знаходитись зазначені у клопотанні речі та документи, які мають значення для досудового розслідування та можуть бути доказом під час судового розгляду.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст.233, 234 КПК України, -

постановив:

Клопотання слідчого СВ Сумського районного управління поліції ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 - задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку в приміщенні кіоску за адресою: АДРЕСА_1 , що перебуває у віданні Товариства з обмеженою відповідальністю "ПОКУР", зареєстрованого за адресою АДРЕСА_1 , та перебуває у власності кінцевого бенефіціарного власника: ОСОБА_5 , з метою відшукання та вилучення наступних об`єктів:

-Тютюнові вироби без марок акцизного оподаткування;

-Тютюнові вироби з марками акцизного податку з ознаками підроблення;

-Тютюн та промислові замінники тютюну без марок акцизного оподаткування;

-Тютюн та промислові замінники тютюну з марками акцизного податку з ознаками підроблення;

-Рідини, що використовуються в електронних сигаретах без марок акцизного оподаткування;

-Рідини, що використовуються в електронних сигаретах з марками акцизного податку з ознаками підроблення;

-Документи бухгалтерського і складського обліку;

-Журнали реєстрації відпуску готової продукції та під`їзду-відїзду автотранспорту;

-Договори;

-Товарно-транспортні накладні;

-Видаткові накладні на відпуск продукції;

-Паспорти якості на товар;

-Комп`ютерна техніка за допомогою якої складається документація на продукцію;

-Інша документація що стосується якості/походження/характеристик товару.

Строк дії ухвали - п`ять днів з дня постановлення ухвали.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1