Справа № 405/452/24
провадження № 1-кс/405/214/24
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01.02.2024 м. Кропивницький

слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Кропивницькому клопотання старшого слідчого ВР ЗСГСД СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000108 від 07.06.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 209 (чинна з 28.04.2020) КК України,-

ВСТАНОВИВ:

старший слідчий ВР ЗСГСД СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, (виїмку документів) з можливістю вилучення у копіях, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , а саме:

- документи (звіти), що містять відомості про перелік працевлаштованих осіб, посади, які вони обіймали, відомості щодо отримуваної щомісячної заробітної плати у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_2 , за період з 01.01.2021по 31.12.2023;

- документи (звіти), що містять відомості про перелік працевлаштованих осіб, посади, які вони обіймали, відомості щодо отримуваної щомісячної заробітної плати у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , за період з 01.01.2021по 31.12.2023.

В обґрунтування клопотання слідчий вказав, що у провадженні СУ ГУНП в Кіровоградській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000108 від 07.06.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 209 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , (далі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») юридична адреса: АДРЕСА_3 у 2021 році здійснювало експортні операції на загальну суму 10 788 528,98 грн., які оформлено митними деклараціями в кількості - 15 шт., с/г продукції по товарних позиціях згідно кодів УКТ ЗЕД: 1507 - соєва олія, (сира), 1512 - олія соняшникова рафінована дезодорована виморожена. Податкова звітність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період 2021 - 2023 року до ІНФОРМАЦІЯ_4 не подавалась, нарахування та сплата податків і платежів з моменту реєстрації не здійснювалась.

Проведеним аналізом інформації, наявної в базах даних АІС «Податковий блок» та ПІК ЄАІС Держмитслужби, встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » протягом вересня-жовтня 2021 року здійснювало експортні операції з вивезення олії соняшникової та олії соєвої за межі митного кордону України.

Так, відповідно до АІС «Податковий блок» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » протягом вищезазначеного періоду оформлено вантажно-митні декларації на поставку товарів (олії соняшникової та олії соєвої), а саме:

Дата дозволу Код митниціМитниця№ВМДКод товаруНазва товару Місце поставкиНазва одержувачаАдреса одержувача Країна призначення Вага (нетто) Фактурна вартість товару
14.09. 00М/п «Малехів» 01000Олія соєва сира, нерафінована, для технічного використання, наливом. UA ВизиркаBIOENERGO KOMPLEX s.r.оPod Hroby 130 PSC 280 02, Czech RepublicЧехія0,44
15.09. 00М/п «Малехів» 01000Олія соєва сира, нерафінована, для технічного використання, наливом. UA ВизиркаNikoexport Ltd.Bulgaria, Sofia 1303, Antim 1, 97 of.l.Німеччина5,77
15.09. 001М/п «Малехів» "01000Олія соєва сира, нерафінована, для технічного використання, наливом. Країна виробництва Україна UA ВизиркаBIOENERGO KOMPLEX s.r.оPod Hroby 130 PSC 280 02, Czech RepublicЧехія5,68
16.09. 00М/п «Малехів» "01000Олія соєва сира, нерафінована, для технічного використання, наливом. UA ВизиркаNikoexport Ltd.Bulgaria, Sofia 1303, Antim 1,97 of.l.Німеччина8,5
17.09. 000М/п «Малехів» "11000Олія соняшникова сира, нерафінована, наливом. UA ІНФОРМАЦІЯ_5 "ІНФОРМАЦІЯ_6 , 22-100, Chelm, PolandЧехія3,23
17.09. 000М/п «Малехів» 11000Олія соняшникова сира, нерафінована, наливом. Країна виробництва ІНФОРМАЦІЯ_7 "ul. Lwowska 51, 22-100, Chelm, PolandЧехія7,12
17.09. 000М/п « ІНФОРМАЦІЯ_8 » 11000Олія соняшникова сира, нерафінована, наливом. UA ФастівSp.z.o.o. POLI MAKS"ul. Lwowska 51, 22-100, Chelm, PolandЧехія1,84
17.09. 000М/п «Малехів» 11000Олія соняшникова сира, нерафінована, наливом. UA ФастівSp.z.o.o. POLI MAKS"ul. Lwowska 51, 22-100, Chelm, PolandЧехія9,61
23.09. 000М/п «Малехів» 11000Олія соняшникова сира, нерафінована, наливом. UA АДРЕСА_4 of.l.Німеччина8.81
23.09. 000М/п «Малехів» 09000Олія соняшникова сира, нерафінована, наливом. UA ФастівGRAINKOV S.R.O.Jiraskova 782, 357 35 Chodov.Ceska republikaПольща0,07
29.09. 000М/п «Іллічівськ»"199010Олія соняшникова рафінована дезодорована виморожена марки "П", торгівельна марки -Sons, фасована в ПЕТ- пляшки ємністю 5 л., в кількості 4908 шт. розташовані у 1636 картонних коробках. UA м. Кропивницький ІНФОРМАЦІЯ_9 REGON 384333066 NIP Registered office addresІзраїль22576,8938912,96
29.09. 000М/п «Малехів» 101000Олія соєва сира , не рафінована, наливом. UA ФастівNikoexport Ltd.Bulgaria, Sofia 1303, Antim 1, 97 of.l.Німеччина2,4
05.10. 000М/п «Малехів» "101000Олія соєва сира, не рафінована, наливом. UA ФастівNikoexport Ltd.Bulgaria, Sofia 1303, Antim 1, 97 of.l.Німеччина4,7
06.10. 000М/п «Іллічівськ»199010Олія соняшникова рафінована дезодорована виморожена марки "П", торгівельна марки -Sons, фасована в ПЕТ-пляшки ємністю 5 л. у кількості 5550 шт.. UA м. КропивницькийАSIA-PACIFІC FEED AGRO Sp. z o.o.KRS REGON 384333066 NIP Registered office addresІЗРАЇЛЬ25.11

08.10. 00М/п «Іллічівськ»199010Олія соняшникова рафінована дезодорована виморожена марки "П", торгівельна марки -Sons, фасована в ПЕТ-пляшки ємністю 5 літрів, українського походження в кількості 5550 шт. розташовані у 1850 картонних коробках, по 3 пляшок в кожній коробці. ДСТУ UA м. КропивницькийАSIA-PACIFIC FEED AGRO Sp. z o.o.KRS REGON 384333066 NIP Registered office addresІЗРАЇЛЬ02,74
Всього 8528,98

Крім того, відповідно ПІК ЄАІС Державної митної служби України наявні електронні копії документів, що були подані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » під час митного оформлення експортних операцій по вищезазначених вантажно-митних деклараціях, відповідно до яких встановлено, що протягом 2021 року експорт олії соєвої та олії соняшникової здійснювався за прямими контрактами.

Відповідно до АІС «Податковий блок», ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » протягом вересня - жовтня 2021 року оформлено вантажно-митні декларації на поставку олії соєвої (166,48 т.) та олії соняшникової (190,457 т.) загальною фактурною вартістю 10 788 528,98 грн.

Відповідно до наявних електронних копій документів в ПІК ЄАІС Державної митної служби України, що були подані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » під час митного оформлення експортних операцій по вантажно-митних деклараціях, встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснено експортні операції згідно з укладеними зовнішньо-економічними контрактами:

№ ABL-MENA230921 від 23.09.2021, відповідно до якого покупець - ІНФОРМАЦІЯ_10 (додаткова угода до контракту № 1 від 23.09.2021);

№ Asia/Biz/Fawzi-SFOB/2021-09 від 01.09.2021, відповідно до якого покупець - ІНФОРМАЦІЯ_11 (специфікації до контракту № 1 від 01.09.2021, № 2 від 01.09.2021, № 3 від 02.09.2021);

№ SBO100921 від 10.09.2021, відповідно до якого покупець - ІНФОРМАЦІЯ_12 , ОАЕ (додаткові угоди до контракту № 1 від 10.09.2021, № 2 від 10.09.2021);

№SFO220921 від 22.09.2021, відповідно до якого покупець - ІНФОРМАЦІЯ_10 (додаткова угода до контракту № 1 від 22.09.2021);

№ SFOIL140921 від 14.09.2021, відповідно до якого покупець - ІНФОРМАЦІЯ_13 , Англія (додаткова угода до контракту № 1 від 14.09.2021);

№ SOYOIL100921 від 10.09.2021, відповідно до якого покупець - ІНФОРМАЦІЯ_13 , Англія (додаткова угода до контракту № 1 від 20.09.2021).

Згідно з поданими до митного оформлення документами, відповідно до ПІК ЄАІС Державної митної служби України, виробником товару - Олія соняшникова рафінована дезодорована виморожена марки "П", торгівельна марки - Sons, фасована в ПЕТ - пляшки ємністю 5 літрів, українського походження у кількості 73,64 т. загальною фактурною вартістю 3 052 940,81 грн., що вивозиться за межі митної території України згідно зовнішньо економічного контракту № Asia/Biz/Fawzi-SFOB/2021-09 від 01.09.2021, відповідно до якого покупець - ІНФОРМАЦІЯ_11 (специфікації до контракту № 1 від 01.09.2021, № 2 від 01.09.2021, № 3 від 02.09.2021), визначено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 .

Проведеним аналізом документів, наявних в базі даних ПІК ЄАІС Держмитслужби, наданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » під час митного оформлення експортних операцій по вантажно-митних деклараціях від 29.09.2021 № 203459, від 06.10.2021 № 203715, від 08.10.2021 № 203873 встановлено, що відповідно до декларацій виробника № 28092021 від 28.09.2021, № 30092021 від 30.09.2021, № 01102021 від 01.10.2021 виробником та пакувальником Олія соняшникова рафінована дезодорована виморожена марки «П» у кількості 73,64 т. виступає ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».

Проте, встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » податкові накладні на постачання Олії соняшникової рафінованої дезодорованої вимороженої марки «П» та/або послуг пакування для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (як не платнику ПДВ), в Єдиному реєстрі податкових накладних не реєструвались.

Крім того, аналізом ЄРПН встановлено, що починаючи з 2020 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » відображає придбання: автомобілі, компресор, машини для розливу соняшникової олії, етикетувальна машина, запчастини, г/ящики, г/листи, пляшки, кришки, автопослуги, електроенергія, бензин, газ, дизельне паливо тощо. В той же період відображено реалізацію наступних товарів та послуг: автомобіль, водонагрівач електричний, компенсація вартості ремонту та обслуговування авто, послуги пакування, пляшки полімерні, компресор, г/ящики, послуги з надання в оренду автомобілів, тощо.

А також, проведеним аналізом декларацій виробника № 28092021 від 28.09.2021, № 30092021 від 30.09.2021, № 01102021 від 01.10.2021 встановлено, що в графі «Виконавець вимірювань» наявний підпис та печатка ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », проте не зазначено ПІБ особи, яка підписала документ.

Таким чином, неможливо встановити походження Олії соняшникової рафінованої дезодорованої вимороженої марки «П» у кількості 73,64 т., яка відправлена на експорт згідно вантажно-митних декларацій від 29.09.2021 № 203459, від 06.10.2021 №203715, від 08.10.2021 №203873, так як фактично ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » не реєструвало податкові накладні на реалізацію вищезазначеного товару на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (як не платнику ПДВ).

Крім того, проведеним аналізом документів, наявних в базі даних ПІК ЄАІС Держмитслужби, наданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » під час митного оформлення експортних операцій по вантажно-митних деклараціях:

- на поставку Олії соєвої сирої, не рафінованої, наливом у загальній кількості 166,48 т. загальною фактурною вартістю 4 585 617,56 грн. - від 14.09.2021 № 94353, від 15.09.2021 № 94419, від 15.09.2021 № 94825, від 16.09.2021 № 94960, від 23.09.2021 № 98032, від 29.09.2021 № 100232, від 05.10.2021 №102431;

- на поставку Олії соняшникової сирої, не рафінованої, наливом у загальній кількості 116,82 т. загальною фактурною вартістю 3 149 970,61 грн. - від 17.09.2021 № 95570, від 17.09.2021 № 95661, від 17.09.2021 № 95662, від 17.09.2021 № 95663, від 23.09.2021 № 97872.

Встановлено відсутність інформації та документів щодо походження товарів (декларацій виробника, посвідчень та сертифікатів якості тощо).

Тоді як, відповідно до пп. 3.5 п.3 зовнішньо-економічних контрактів № ABL- MENA230921 від 23.09.2021, № SBO 100921 від 10.09.2021, № SFO220921 від 22.09.2021, № SFOIL140921 від 14.09.2021, № SOYOIL100921 від 10.09.2021 передбачено, що товар, який поставляється за Контрактом, супроводжується документами, в тому числі: оригінал посвідчення якості Товару, виданий заводом-виробником; оригінал сертифікату про походження Товару, виданий Торгово-промисловою палатою України.

Крім того, проведеним аналізом фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », відповідно до наявної інформації в АІС «Податковий блок», встановлено, що у підприємства відсутні необхідні умови для здійснення операцій з виробництва та постачання олії соняшникової та олії соєвої власними силами, (відсутні основні засоби, виробничі потужності, об`єкти оподаткування, трудові ресурси, відсутність підприємства та його посадових осіб за податковою адресою тощо).

Таким чином, встановлено наявність ознак постачання товару (експорт) невідомого походження контрагентам-покупцям нерезидентам, оскільки відсутні факти (джерела) законного введення в обіг та/або реального задекларованого виробництва таких товарів, а також містить ознаки одержання товару злочинним шляхом, в т.ч. здійснення фінансових операцій, вчинення правочинів та дій з таким майном, спрямованих на приховування, маскування походження такого майна або володіння ним.

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на жодній із систем оподаткування, обліку та звітності, встановленій Розділом XIV Податкового кодексу України не зареєстроване, в т.ч. платником ПДВ. На спрощеній системі оподаткування, обліку та звітності не перебуває. Таким чином, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » повинно застосовувати загальну систему оподаткування, що передбачає сплату податків і зборів на загальних підставах, визначених ПКУ (в тому числі податку на прибуток).

Таким чином, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », в порушення вимог п.44.1 ст.44, п.п. 134.1.1 п. 134.1, ст. 134, п. 137.4. ст. 137 Податкового кодексу України від 02.12.2010 № 2755-VI (зі змінами та доповненнями), Положення (стандарту) бухгалтерського обліку 15 «Дохід», затвердженого наказом Мінфіну від 29.11.1999 №290, не подано до контролюючого органу податкову декларацію з податку на прибуток за 2021 рік та, відповідно не задекларовано показник доходу у загальній сумі здійснених операцій - 10 788 529 грн., що призвело до заниження податку на прибуток, що підлягає сплаті до державного бюджету у загальній сумі 1 941 935 грн.

З врахуванням встановлених обставин є підстави вважати, що дії службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » спрямовані на створення умов для несплати податкових зобов`язань з податку на прибуток, а також надання формального вигляду щодо походження товару (олії соняшникової та олії соєвої) від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » до покупця ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на загальну суму постачання 10 788 529 грн.

В рамках проведення досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_3 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , зареєстровані у ІНФОРМАЦІЯ_14 код ЄДРПОУ НОМЕР_3 юридична адреса: АДРЕСА_5 .

30.10.2023 в рамках проведення досудового розслідування на підставі ухвал Ленінського районного суду м. Кіровограда проведено тимчасові доступи у ІНФОРМАЦІЯ_14 в ході яких вилучено копії реєстраційних справ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 .

15.12.2023 в ході досудового розслідування в якості свідка допитано директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_4 , який надав показання, що він фактично ніколи не перебував на посаді керівника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та господарською діяльністю пов`язаною з даним товариством ніколи не займався, щодо господарських взаємовідносин ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » йому нічого невідомо. Також пояснив, що в 2021 році до нього звернувся його знайомий та за грошову винагороду запропонував підписати, якісь документи, що саме за документи він підписував він не пам`ятає.

Обґрунтуванням необхідності у проведенні тимчасового доступу до документів із можливістю їх вилучення являється потреба у встановленні об`єктивної істини під час досудового розслідування.

Враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відповідно до ч. 2 ст. 9 КПК України, всебічно, повно і неупереджено дослідити обставини кримінального провадження, надати їм належну правову оцінку та забезпечити прийняття законних процесуальних рішень, а також з метою притягнення до відповідальності винних осіб в міру своєї вини, необхідно отримати тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучити (виїмка документів), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 .

Проведення цієї слідчої дії забезпечує отримання відомостей, які в своїй сукупності будуть можливими для їх використання як доказів у кримінальному провадженні, сприятимуть встановленню особи, що скоїла кримінальне правопорушення та дані відомості неможливо отримати в інший спосіб.

У судове засідання слідчий не з`явився, надав до суду заяву, в якій просить провести розгляд клопотання у його відсутності та задовольнити клопотання.

Особі у володінні якої знаходяться речі та документи направлено судову повістку про дату, час та місце розгляду клопотання, однак представник особи у володінні якої знаходяться речі та документи у судове засідання не з`явився.

Оскільки, згідно ч. 4 ст. 163 КПК України відсутність слідчого та особи у володінні якої знаходяться речі та документи не є перешкодою для розгляду клопотання, слідчий суддя визнав можливим розглянути клопотання за відсутності слідчого та представника ІНФОРМАЦІЯ_15 , на підставі наявних доказів.

Відповідно до положень ч. 4 ст. 107 КПК України, враховуючи неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів судового розгляду не здійснювалося.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин, керуючись законом, оцінивши кожний доказ з точки зору належності, допустимості, достовірності, а сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку для прийняття відповідного процесуального рішення, приходить до наступних висновків.

Слідчим суддею встановлено, що у провадженні СУ ГУНП в Кіровоградській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000108 від 07.06.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 209 КК України, за фактом того, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , (далі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») юридична адреса: АДРЕСА_3 у 2021 році здійснювало експортні операції на загальну суму 10 788 528,98 грн., які оформлено митними деклараціями в кількості - 15 шт., с/г продукції по товарних позиціях згідно кодів УКТ ЗЕД: 1507 - соєва олія, (сира), 1512 - олія соняшникова рафінована дезодорована виморожена. Податкова звітність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період 2021 - 2023 року до ІНФОРМАЦІЯ_4 не подавалась, нарахування та сплата податків і платежів з моменту реєстрації не здійснювалась (а.к.5 витяг з ЄРДР від 07.06.2023).

Відтак, органу досудового розслідування на даний час з метою повного, всебічного і неупередженого дослідження усіх обставин кримінального провадження, встановлення причетних осіб, отримання доказів вчинення кримінального правопорушення та причетних осіб, виявлення як тих обставин, що викривають, так і тих, що виправдовують, а також обставин, що пом`якшують чи обтяжують покарання, з метою надання цим обставинам належної правової оцінки та забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, у кримінальному провадженні виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до відомостей, що стосується використання праці найманих працівників, а саме отримати відомості про перелік працевлаштованих осіб, посади, які вони обіймали та яку заробітну плату отримували щомісячно у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_2 , та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_1 за період з 01.01.2021 по 31.12.2023, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 .

Разом з тим не підлягає задоволенню клопотання слідчого в частині надання тимчасового доступу за період 01.01.2021 року по 31.12.2023, оскільки згідно витягу з ЄРДР за № 0000108 від 07.06.2023 року, період факту скоєння кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 209 КК України вказаний з 19.08.2021 по 31.12.2022.

Також слідчий у клопотанні просить надати дозвіл тимчасового доступу до речей і документів окрім себе, старшому слідчому ВР ЗСГСД СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_5 , слідчому ВР ЗСГСД СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_6 , слідчому ВР ЗСГСД СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_7 , проте відповідно до витягу з ЄРДР від 07.06.2023, вказані слідчий не входять до групи слідчих у даному кримінальному провадженні, тому в цій частині клопотання задоволенню не підлягає.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Дослідивши матеріали клопотання, враховуючи правове обґрунтування клопотання, слідчий суддя вважає, що інформація, яка міститься в документах до яких слідчий просить тимчасовий доступ, має значення для забезпечення виконання завдань та подальшого розслідування даного кримінального провадження, беручи до уваги, що речі та документи, доступ до яких просить надати слідчий, перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , а також враховуючи, що в інший спосіб довести вказані обставини неможливо, слідчий суддя вважає, що клопотання про надання доступу до документів підлягає частковому задоволенню.

Керуючись ст.ст. 159-166 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого ВР ЗСГСД СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити частково.

Надати старшому слідчому ВР ЗСГСД СУ ГУПН в Кіровоградській області ОСОБА_3 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000108 від 07.06.2023, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 209 (чинна з 28.04.2020) КК України тимчасовий доступ до документів, (виїмку документів) з можливістю вилучення у копіях, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , а саме:

- документи (звіти), що містять відомості про перелік працевлаштованих осіб, посади, які вони обіймали, відомості щодо отримуваної щомісячної заробітної плати у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_2 , за період з 19.08.2021 по 31.12.2022;

- документи (звіти), що містять відомості про перелік працевлаштованих осіб, посади, які вони обіймали, відомості щодо отримуваної щомісячної заробітної плати у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , за період з 19.08.2021 по 31.12.2022.

Строк дії ухвали визначити до 01.04.2024 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Оригінал ухвали виготовлено в 2-х прим.

Слідчий суддя ОСОБА_8