Центральний районний суд м. Миколаєва
н/п 1-кс/490/2423/2022
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 вересня 2022 року слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до документів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до слідчого судді Центрального районного суду м. Миколаєва з погодженим із прокурором відділу Миколаївської обласної прокуратури ОСОБА_3 клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, з можливістю вилучення оригіналів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , а саме судової справи №400/3106/21 за позовом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до ІНФОРМАЦІЯ_3 про визнання протиправними та скасування податкових повідомлень.

В обґрунтування клопотання вказав, що отримання вищевказаних документів необхідно для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, оскільки відповідно до інформації, наявної у матеріалах кримінального провадження, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_1 ) умисно, з метою заволодіння коштами державного бюджету України, внесли до податкової декларації з податку на додану вартість за грудень 2020 року № від 20.01.202, завідомо неправдиві відомості про об`єми здійснених операцій з придбання цигарок в асортименті у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_2 ) та ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_3 ) у лютому-грудні 2020 року.

В судовому засідані прокурор клопотання підтримав та просив задовільнити.

Заслухавши думку учасників процесу, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, приходжу до наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно п. 2 ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно ч. 4 ст. 132 КПК України, для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя зобов`язаний врахувати можливість без застосовуваного заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Беручи до уваги зміст положень ч. 1 ст. 86, ч.ч. 2,3 ст. 93 КПК, застосування стороною кримінального провадження такого способу збирання доказів як вилучення речей чи документів (ч. 7 ст. 163 КПК) під час отримання доступу до речей і документів може здійснюватися у випадках, якщо: 1) особа, у володінні якої знаходяться речі або документи, не бажає добровільно передати їх стороні кримінального провадження або є підстави вважати, що вона не здійснить таку передачу добровільно після отримання відповідного запиту чи намагатиметься змінити або знищити відповідні речі або документи; 2) речі та документи згідно зі ст. 162 КПК містять охоронювану законом таємницю і таке вилучення необхідне для досягнення мети застосування цього заходу забезпечення. В інших випадках сторона кримінального провадження може витребувати та отримати речі або документи за умови їх добровільного надання володільцем без застосування процедури, передбаченої главою 15 КПК.

В провадженні СУ ГУНП в Миколаївській області перебувають матеріали кримінального провадження №0000052 від 10.02.2021 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбаченого ч. 1 ст. 15, ч.5 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України, про те, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) надано податкову декларацію з податку на додану вартість за грудень 2020 року № від 20.01.2021 року в сумі 175 303 478 грн., згідно якої підприємством задекларовано суму бюджетного відшкодування з ПДВ у розмірі 175 303 478 грн.

З поданого клопотання вбачається, що в ході досудового розслідування виникла необхідність отримати доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , а саме судової справи №400/3106/21 за позовом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до ІНФОРМАЦІЯ_3 про визнання протиправними та скасування податкових повідомлень, а також те, що іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.

Між тим, прокурором не надано жодних доказів на підтвердження того, що він звертався до володільця документів, до яких планується отримати тимчасовий доступ, із запитом про їх добровільне надання та йому було відмовлено в наданні такого.

З урахуванням викладеного, у задоволенні клопотання слід відмовити.

Керуючись ст.ст. 159, 160, 163, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ ОСОБА_5