ИМЕНЕМ УКРАИНЫ
08.11.2011 г. Судья Киевского районного суда г. Харькова ОСОБА_1 , с участием прокурора ОСОБА_2 , рассмотрев представление старшего следователя СО Киевского РО ХГУ ГУМВД Украины в Харьковской области майора милиции ОСОБА_3 , о производстве выемки по уголовному делу № 61111885, -
Неустановленными лицами от имени ЧП «ВК-Трейд`с целью получения льгот по налогообложению 03.11.2009 года были предоставлены в Харьковскую таможню документы для оформления экспортной таможенной декларации на вывоз в адрес ООО «Прайд»(г. Москва) пищевого уксуса в количестве 40 000 л на сумму 65 895,28 грн., приобретенного ЧП «ВК-Трейд`якобы у ПО «Капелька»(Львовская область), после чего вышеуказанный товар был вывезен за пределы Украины. Однако между ЧП «ВК-Трейд`и ПО «Капелька`не было никаких финансово-хозяйственных взаимоотношений.
21.09.2011 года СО Киевского РО ХГУ ГУМВД У в Х/о возбуждено уголовное дело № 61111885 по факту мошенничества с финансовыми ресурсами, по ст.222 ч.1 УК Украины.
В ходе следствия было установлено, что основным видом деятельности ЧП «ВК-Трейд`является торгово-посредническая деятельность в сфере внешнеэкономических отношений, как экспорта, так и импорта. Директором и учредителем ЧП «ВК-Трейд`является ОСОБА_4 , который одновременно является ФЛП, осуществляющим аналогичную деятельность. Согласно данных Харьковской областной таможни в период времени с февраля 2008 года по март 2011 года ФЛП ОСОБА_4 осуществил импорт товаров на общую сумму 4 460 000 грн., кроме того, как таможенный брокер, осуществил таможенное оформление товаров на общую сумму около 50 000 000 грн., однако вышеуказанные финансово-хозяйственные операции не отражены в отчетности ФЛП ОСОБА_4 .
ФЛП ОСОБА_4 в 2009 году как таможенный брокер осуществлял таможенное оформление импортных операций ФЛП ОСОБА_5 , код НОМЕР_1 , юридический адрес: АДРЕСА_1 , на общую сумму 447220 гривен.
Установлено, что при подготовке и подаче документов в таможенные органы Украины ОСОБА_4 вносил в них недостоверные данные о стоимости поставляемых на территорию Украины товаров, в результате чего при таможенном оформлении товаров не были в полном объеме уплачены в бюджет налог на добавленную стоимость и таможенные пошлины. В последующем указанные товары без полного отражения данных операций в бухгалтерском учете с целью незаконной минимизации налоговых обязательств были реализованы ФЛП ОСОБА_5 по их реальной стоимости. Кроме того, финансово-хозяйственные операции с ФЛП ОСОБА_5 не были отражены в отчетности ФЛП ОСОБА_4
В связи с вышеизложенным и в целях полноты следствия и установления истины по уголовному делу возникла необходимость в производстве выемки у ФЛП ОСОБА_5 , код НОМЕР_1 , юридический адрес: АДРЕСА_1 , реестра всех налоговых накладных финансово-хозяйственной деятельности за период с 01.01.2008 года до 05.11.2011 года, бухгалтерских и иных документов по взаимоотношениям указанного предпринимателя с физическим лицом предпринимателем ОСОБА_4 (код НОМЕР_2 ) и документов о продаже или ином отчуждении (использовании) материальных ценностей, полученных в результате проведенных ФЛП ОСОБА_4 таможенных процедур, а также полученных непосредственно от ФЛП ОСОБА_4 , (договора, счета-фактуры, акты выполненных работ, приходные и расходные накладные, полученные и выданные налоговые накладные, доверенности, документы, свидетельствующие о движении ТМЦ) и иных носителей информации (системных блоков ПК), на которых может находиться информация, которая имеет значение для установления истины по делу.
Принимая во внимание, что в материалах уголовного дела имеются достаточные основания полагать, что вышеуказанные документы и информация, содержащаяся на различных носителях, которые имеются у ФЛП ОСОБА_5 , код НОМЕР_1 , относительно ФЛП ОСОБА_4 , код НОМЕР_2 , представляет собой доказательственное значение и в целях полноты, всесторонности и объективности расследования уголовного дела, руководствуясь ст.ст. 177, 178 (с изменениями и дополнениями от 02.12.2010 года), 179 УПК Украины,-

Провести выемку у ФЛП ОСОБА_5 , код НОМЕР_1 , реестра всех налоговых накладных финансово-хозяйственной деятельности за период с 01.01.2008 года до 05.11.2011 года, бухгалтерских и иных документов по взаимоотношениям указанного предпринимателя с физическим лицом предпринимателем ОСОБА_4 (код НОМЕР_2 ) и документов о продаже или ином отчуждении (использовании) материальных ценностей, полученных в результате проведенных ФЛП ОСОБА_4 таможенных процедур, а также полученных непосредственно от ФЛП ОСОБА_4 , (договора, счета-фактуры, акты выполненных работ, приходные и расходные накладные, полученные и выданные налоговые накладные, доверенности, документы, свидетельствующие о движении ТМЦ) и иных носителей информации (системных блоков ПК).
Постановление подлежит немедленному исполнению.
Постановление окончательно и обжалованию не подлежит.
Судья -