печерський районний суд міста києва
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 серпня 2023 року м. Київ

Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в ОВС ГСУ НП України ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 0001367 від 20.07.2023, -

ВСТАНОВИВ:

08.08.2023 старший слідчий в ОВС ГСУ НП України ОСОБА_3 за погодженням із прокурором відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва, про тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 .

Клопотання слідчий обґрунтовує тим, що вищевказані документи мають суттєве значення для кримінального провадження, оскільки необхідні для повного та всебічного дослідження усіх обставин кримінального правопорушення та можуть бути використані у якості доказів.

Слідчий до початку судового засідання подав письмову заяву про розгляд клопотання за його відсутності, в якій клопотання з викладених у ньому підстав підтримав, просив задовольнити.

Відповідно до ст. 163 КПК України клопотання розглянуто без участі особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Дослідивши клопотання та докази, якими воно обґрунтовується, слідчий суддя дійшов до такого висновку.

Головним слідчим управлінням Національної поліції України розслідується кримінальне провадження № 0001367 від 20.07.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

Досудовим розслідуванням установлено, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_2 , діючи за попередньою змовою посадовими особами суб`єктів господарювання, з метою одержання неправомірної вигоди, організували протиправну схему незаконного ввезення товарів широкого вжитку, з подальшою реалізацією податкового кредиту та підміною товарних позицій за рахунок ліміту імпортного ПДВ інших товарів.

При цьому, суб`єктами господарювання вносяться неправдиві дані до податкової звітності щодо реалізації товарів на ризикові суб`єкти господарської діяльності, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ЄДРПОУ НОМЕР_2 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ЄДРПОУ НОМЕР_3 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 ", ЄДРПОУ НОМЕР_4 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 ", ЄДРПОУ НОМЕР_5 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 ", ЄДРПОУ НОМЕР_6 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 ", ЄДРПОУ НОМЕР_7 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 ", ЄДРПОУ НОМЕР_8 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 ", ЄДРПОУ НОМЕР_9 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 ", ЄДРПОУ НОМЕР_10 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 ", ЄДРПОУ НОМЕР_11 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 ", ЄДРПОУ НОМЕР_12 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 ", ЄДРПОУ НОМЕР_13 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 ", ЄДРПОУ НОМЕР_14 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 ", ЄДРПОУ НОМЕР_15 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 ", ЄДРПОУ НОМЕР_16 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 , ЄДРПОУ НОМЕР_17 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 ", ЄДРПОУ НОМЕР_18 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_20 ", ЄДРПОУ НОМЕР_19 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 ", ЄДРПОУ НОМЕР_20 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 ", ЄДРПОУ НОМЕР_21 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_23 ", ЄДРПОУ НОМЕР_22 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_24 ", ЄДРПОУ НОМЕР_23 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_25 ", ЄДРПОУ НОМЕР_24 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_26 ", ЄДРПОУ НОМЕР_25 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_27 ", ЄДРПОУ НОМЕР_26 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_28 ", ЄДРПОУ НОМЕР_27 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_29 ", ЄДРПОУ НОМЕР_28 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_30 ", ЄДРПОУ НОМЕР_29 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_31 ", ЄДРПОУ НОМЕР_30 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_32 ", ЄДРПОУ НОМЕР_31 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_33 ", ЄДРПОУ НОМЕР_32 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_34 ", ЄДРПОУ НОМЕР_33 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_35 ", ЄДРПОУ НОМЕР_34 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_36 ", ЄДРПОУ НОМЕР_35 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 », ЄДРПОУ НОМЕР_36 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 », ЄДРПОУ НОМЕР_37 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 », ЄДРПОУ НОМЕР_38 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 », ЄДРПОУ НОМЕР_39 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 », ЄДРПОУ НОМЕР_40 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 », ЄДРПОУ НОМЕР_41 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_43 ", ЄДРПОУ НОМЕР_42 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_44 », ЄДРПОУ НОМЕР_43 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 », ЄДРПОУ НОМЕР_44 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_46 », ЄДРПОУ НОМЕР_45 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_47 », ЄДРПОУ НОМЕР_46 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_48 », ЄДРПОУ НОМЕР_47 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_49 », ЄДРПОУ НОМЕР_48 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_50 », ЄДРПОУ НОМЕР_49 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 », ЄДРПОУ НОМЕР_50 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_52 », ЄДРПОУ НОМЕР_51 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_53 », ЄДРПОУ НОМЕР_52 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_54 », ЄДРПОУ НОМЕР_53 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_55 », ЄДРПОУ НОМЕР_54 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_56 », ЄДРПОУ НОМЕР_55 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_57 », ЄДРПОУ НОМЕР_56 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_58 », ЄДРПОУ НОМЕР_57 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_59 », ЄДРПОУ НОМЕР_58 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_60 », ЄДРПОУ НОМЕР_59 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_61 », ЄДРПОУ НОМЕР_60 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_62 », ЄДРПОУ НОМЕР_61 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_63 », ЄДРПОУ НОМЕР_62 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_64 », ЄДРПОУ НОМЕР_63 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_65 », ЄДРПОУ НОМЕР_64 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », ЄДРПОУ НОМЕР_16 , а вказані товари реалізовуються третім особам через мережу магазинів під назвою « ІНФОРМАЦІЯ_66 » за готівку.

У зв`язку з чим в органу досудового розслідування виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів та інформації, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 .

Тимчасовий доступ до речей і документів є одним із заходів забезпечення кримінального провадження, який застосовується з метою досягнення дієвості цього провадження (ст. 131 КПК України).

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

У відповідності до ч. 5, 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; а також доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчим надані докази обставин, на які вона посилається та доведено наявність підстав, передбачених ч. 5, 6 ст. 163 КПК України.

За такого з огляду на суть кримінального правопорушення, за яким здійснено правову кваліфікацію кримінального провадження та обсяг слідчих дій, які необхідно вчинити для проведення повного та всебічного досудового розслідування, слідчий суддя дійшов висновку про те, що такий ступінь втручання щодо зазначеної в клопотанні інформації повністю виправдовує потреби досудового розслідування, а мети доступу без вилучення її копії досягти неможливо, тому клопотання слідчого слід задовольнити.

Керуючись ст. ст. 108, 160, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого в ОВС ГСУ НП України ОСОБА_3 задовольнити.

Надати дозвіл слідчим групи слідчих Головного слідчого управління Національної поліції України у кримінальному провадженні № 0001367 від 20.07.2023: ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_3 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , на тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх завірених копій, що містять охоронювану законом таємницю, до речей та документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , за період з 01.01.2021 по 03.08.2023, стосовно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ЄДРПОУ НОМЕР_2 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ЄДРПОУ НОМЕР_3 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 ", ЄДРПОУ НОМЕР_4 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 ", ЄДРПОУ НОМЕР_5 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 ", ЄДРПОУ НОМЕР_6 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 ", ЄДРПОУ НОМЕР_7 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 ", ЄДРПОУ НОМЕР_8 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 ", ЄДРПОУ НОМЕР_9 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 ", ЄДРПОУ НОМЕР_10 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 ", ЄДРПОУ НОМЕР_11 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 ", ЄДРПОУ НОМЕР_12 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 ", ЄДРПОУ НОМЕР_13 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 ", ЄДРПОУ НОМЕР_14 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 ", ЄДРПОУ НОМЕР_15 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 ", ЄДРПОУ НОМЕР_16 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 , ЄДРПОУ НОМЕР_17 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 ", ЄДРПОУ НОМЕР_18 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_20 ", ЄДРПОУ НОМЕР_19 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 ", ЄДРПОУ НОМЕР_20 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 ", ЄДРПОУ НОМЕР_21 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_23 ", ЄДРПОУ НОМЕР_22 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_24 ", ЄДРПОУ НОМЕР_23 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_25 ", ЄДРПОУ НОМЕР_24 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_26 ", ЄДРПОУ НОМЕР_25 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_27 ", ЄДРПОУ НОМЕР_26 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_28 ", ЄДРПОУ НОМЕР_27 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_29 ", ЄДРПОУ НОМЕР_28 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_30 ", ЄДРПОУ НОМЕР_29 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_31 ", ЄДРПОУ НОМЕР_30 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_32 ", ЄДРПОУ НОМЕР_31 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_33 ", ЄДРПОУ НОМЕР_32 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_34 ", ЄДРПОУ НОМЕР_33 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_35 ", ЄДРПОУ НОМЕР_34 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_36 ", ЄДРПОУ НОМЕР_35 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 », ЄДРПОУ НОМЕР_36 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 », ЄДРПОУ НОМЕР_37 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 », ЄДРПОУ НОМЕР_38 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 », ЄДРПОУ НОМЕР_39 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 », ЄДРПОУ НОМЕР_40 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 », ЄДРПОУ НОМЕР_41 ; ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_43 ", ЄДРПОУ НОМЕР_42 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_44 », ЄДРПОУ НОМЕР_43 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 », ЄДРПОУ НОМЕР_44 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_46 », ЄДРПОУ НОМЕР_45 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_47 », ЄДРПОУ НОМЕР_46 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_48 », ЄДРПОУ НОМЕР_47 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_49 », ЄДРПОУ НОМЕР_48 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_50 », ЄДРПОУ НОМЕР_49 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 », ЄДРПОУ НОМЕР_50 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_52 », ЄДРПОУ НОМЕР_51 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_53 », ЄДРПОУ НОМЕР_52 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_54 », ЄДРПОУ НОМЕР_53 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_55 », ЄДРПОУ НОМЕР_54 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_56 », ЄДРПОУ НОМЕР_55 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_57 », ЄДРПОУ НОМЕР_56 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_58 », ЄДРПОУ НОМЕР_57 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_59 », ЄДРПОУ НОМЕР_58 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_60 », ЄДРПОУ НОМЕР_59 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_61 », ЄДРПОУ НОМЕР_60 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_62 », ЄДРПОУ НОМЕР_61 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_63 », ЄДРПОУ НОМЕР_62 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_64 », ЄДРПОУ НОМЕР_63 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_65 », ЄДРПОУ НОМЕР_64 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », ЄДРПОУ НОМЕР_16 , а саме:

- реєстраційної карки платника податків та відомості щодо відкритих розрахункових рахунків у банківських установах та ІНФОРМАЦІЯ_67 , а також відомості, щодо назв електронних поштових скриньок та ІР-адрес (із зазначення дати та часу) з 01.01.2021 по 03.08.2023;

- розшифровки податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (Д5) з 01.01.2021 по 03.08.2023;

- реєстрів виданих та отриманих податкових накладних щодо проведення операцій, стосовно придбання та реалізації товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг) в розрізі номенклатури придбаних та реалізованих товарів (робіт, послуг), із зазначенням реквізитів контрагентів, дати реєстрації податкових накладних, найменування товарно-матеріальних цінностей, їх кількісних та вартісних показників, що містяться в АІС « ІНФОРМАЦІЯ_68 » ІНФОРМАЦІЯ_69 з 01.01.2021 по 03.08.2023;

- відомості про отримання доходів фізичними особами з 01.01.2021 по 03.08.2023;

- податкові декларації подані за 2021-2023 звітні періоди;

- відомості наявні в інформаційних базах ДФС України щодо платників податків, які стосуються розблокування та поновлення реєстрації податкових накладних з 01.01.2021 по 03.08.2023;

- податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку (Форма № 1-ДФ) з 01.01.2021 по 03.08.2023;

- документи з інформацією щодо складання податкових інформацій в період 2021-2023 років;

- акти перевірок та довідки складені за період з 01.01.2021 по 03.08.2023;

- довідок про встановлення місцезнаходження (місце проживання) платника податків, повідомлень про відсутність юридичної особи за місцезнаходженням, рішень про доцільність направлення державному реєстратору повідомлення про відсутність юридичної особи за місцезнаходженням;

- відомості та копії документів щодо здійснення зовнішньоекономічної діяльності (імпорту/експорту) в період з 01.01.2021 по 03.08.2023.

Визначити строк дії ухвали тривалістю два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_26

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання № 757/34021/23-к.

Примірник № 2 наданий слідчому ОСОБА_3

Слідчий суддя Світлана ГРЕЧАНА