печерський районний суд міста києва
Справа № 757/6830/23-к
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

21 лютого 2023 року м. Київ

Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,

за участю секретаря ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання прокурора відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні № 0000945 від 14.07.2022, -

В С Т А Н О В И В:

21.02.2023 прокурор відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Печерського районного суду м. Києва з клопотанням про накладення арешту із забороною користування, розпорядження та можливістю надходження коштів на рахунки ТОВ «ОПТ ПРОД ТОРГ», ТОВ «ТРЕЙД КОРП» (), ТОВ «ТК «ХЕВІ ІНК» , ТОВ «СЕТТІ ГРУП» (), які містяться на рахунках відкритих у банківських установах.

В обґрунтування клопотання прокурор вказує, що вказані грошові кошти є речовими доказами відповідно до постанови слідчого від 02.01.2023, оскільки відповідають критеріям, визначеним у ст. 98 КПК України, а тому з метою збереження речових доказів, яка відповідає п. 1 ч. 2 ст. 170 цього Кодексу на підставі абз. 1 ч. 3 цієї статті підлягають арешту.

До початку розгляду клопотання прокурор подав заяву, у якій просив здійснювати розгляд за його відсутності, клопотання підтримав та просив його задовольнити з наведених у ньому підстав.

Слідчий суддя на підставі ч. 2 ст. 172 КПК України, враховуючи необхідність з метою забезпечення арешту майна визнав необхідним здійснювати розгляд клопотання без повідомлення власників майна.

Вивчивши клопотання та дослідивши долучені до нього матеріали кримінального провадження, приходжу до наступного висновку.

Судовим розглядом встановлено, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України за процесуального керівництва прокурорів Офісу Генерального прокурора здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000945 від 14.07.2022 за ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 209 КК України.

У даному кримінальному провадженні серед іншого досліджуються обставини за яких службові особи ТОВ «ОПТ ПРОД ТОРГ» () ТОВ «ТРЕЙД КОРП» (код ЄДРПОУ 43588742), ТОВ «ТК «ХЕВІ ІНК» , ТОВ «СЕТТІ ГРУП» (код ЄДРПОУ 43259826), в порушення податкового законодавства здійснили в період часу з 01.01.2021 по 12.08.2022 виписку та реєстрацію податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних без фактичного постачання товарів та послуг на суму 46 837 568 грн. в тому числі ПДВ на суму 7 806 261 грн. для подальшого документального оформлення безтоварних операцій з підприємствами реального сектору економіки України, що призвело до умисного ухилення від сплати податків суб`єктами реального сектору економіки. Крім цього, в період часу з 01.01.2021 по 12.08.2022 службові особи ТОВ «ОПТ ПРОД ТОРГ», ТОВ «ТРЕЙД КОРП» (код ЄДРПОУ 43588742), ТОВ «ТК «ХЕВІ ІНК» , ТОВ «СЕТТІ ГРУП» (код ЄДРПОУ 43259826), внаслідок здійснення реєстрації податкових накладних в Єдиному реєстрі податкових накладних без фактичного постачання товарів та послуг, здійснили штучне формування податкового кредиту на загальну суму 84 055 735,36 грн.

На даний час прокурор вказує, що з метою досягнення дієвості кримінального провадження виникла необхідність у вжитті заходу забезпечення цього провадження, такого як арешт майна.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України захід забезпечення кримінального провадження застосовується з метою досягнення дієвості цього провадження.

Одним із заходів забезпечення кримінального провадження є арешт майна (ч. 2 ст. 131 КПК України).

Згідно з ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Відповідно до п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

Постановою слідчого від 02.01.2023 грошові кошти ТОВ «ОПТ ПРОД ТОРГ», ТОВ «ТРЕЙД КОРП» (), ТОВ «ТК «ХЕВІ ІНК» , ТОВ «СЕТТІ ГРУП» (), які містяться на рахунках відкритих у банківських установах, - визнано речовими доказами у вказаному кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 цього Кодексу.

Згідно з ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення. Документи є речовими доказами, якщо вони містять ознаки, зазначені в частині першій цієї статті.

Таким чином, в наданих матеріалах кримінального провадження містяться достатні дані, які вказують на те, що було вчинено кримінальні правопорушення, передбачені ч. 3 ст. 212, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 209 КК України, і що вказані грошові кошти містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, наявна необхідність у застосуванні такого заходу забезпечення кримінального провадження, як арешт майна.

З урахуванням наведеного, слідчий суддя дійшов висновку про задоволення клопотання прокурора та накладення арешту на грошові кошти, розміщені на рахунках у банківських установах, оскільки вони відповідають критеріям, передбаченим ст. 98 КПК України, одержані внаслідок кримінального правопорушення та використовуватимуться для вчинення інших кримінальних правопорушень, визнані речовими доказами у кримінальному провадженні та метою такого арешту є забезпечення збереження речових доказів.

З урахуванням наведеного та керуючись ст.ст. 98, 170-173, 175, 309, 372, 392, 532 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання - задовольнити.

Накласти арешт із забороною користування, розпорядження та можливістю надходження коштів на перелічені рахунки, які містяться на рахунках відкритих наступними юридичними особами у банківських установах, а саме:

ТОВ «ОПТ ПРОД ТОРГ» (), керівник ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_1 ), використовує рахунки наступних банків:

АТ «РВС БАНК», (МФО 339072, ): НОМЕР_2 (українська гривня), відкритий 28.12.2018, діючий;

АТ «ПУМБ» (МФО 334851, ): НОМЕР_3 , (українська гривня), відкритий 01.02.2022, діючий;

ПАТ АБ «УКРГАЗБАНК», (МФО 320478,): НОМЕР_4 , (українська гривня), відкритий 05.07.2022, діючий;

АТ «Ощадбанк» (МФО 300465, ): НОМЕР_5 , (українська гривня), відкритий 19.12.2018, діючий;

ТОВ «ТРЕЙД КОРП» (), керівник ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_6 ), використовує рахунки наступних банків:

АТ «СЕНС БАНК» (МФО 300346, (АТ «АЛЬФА БАНК»): НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , (українська гривня), відкриті 28.04.2020, діючі;

ПуАТ «КБ АКОРДБАНК» (МФО 380634 ): НОМЕР_9 (українська гривня), відкритий 07.02.2022, діючий;

АТ «ЮНЕКС БАНК» (МФО 322539, ): НОМЕР_10 (українська гривня), відкритий 12.07.2022, діючий;

АТ «АКЦЕНТ-БАНК»(МФО 307770 ): НОМЕР_11 (українська гривня), відкритий 16.09.2021, діючий;

АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528, ): НОМЕР_12 , НОМЕР_12 , (українська гривня), відкриті 20.09.2021, діючі;

АТ «КРЕДІ АГРІКОЛЬ БАНК» (МФО 300614, ): НОМЕР_13 (українська гривня), відкритий 16.09.2021, діючий;

АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК» (МФО 300335, ): НОМЕР_14 (українська гривня), відкритий 17.01.2022, діючий;

ТОВ «СЕТТІ ГРУП» (), керівник ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_15 ), використовує рахунки наступних банків:

ПАТ «Банк Восток» (МФО 307123, ): НОМЕР_16 (українська гривня), відкритий 26.06.2020, діючий;

ПуАТ «КБ АКОРДБАНК» (МФО 380634 ): НОМЕР_17 (українська гривня), відкритий 22.08.2022, діючий;

ТОВ «ТК «ХЕВІ ІНК» (), керівник ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_18 ), використовує рахунки наступних банків:

АТ «РАЙФФАЙЗЕН БАНК» (МФО 300335, ): НОМЕР_19 (ЄВРО), НОМЕР_20 (долар США), НОМЕР_21 (українська гривня), відкриті 24.07.2019, діючі;

АТ «ОТП БАНК» (МФО 300528, ): НОМЕР_22 (українська гривня, ЄВРО, долар США), відкритий 24.06.2019, діючий.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Київського апеляційного суду протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя Світлана ГРЕЧАНА