Справа№751/2052/23
Провадження №1-кс/751/491/23
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 березня 2023 року місто Чернігів

Слідчий суддя Новозаводського районного суду міста Чернігова ОСОБА_1

за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого відділу розслідування особливо тяжких злочинів слідчого управління Головного управління Національної поліції в Чернігівській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Чернігівської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, у кримінальному провадженні № 0000211 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 212, ч. 1 ст. 205-1 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до інформації, яка перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ), яке знаходиться за юридичною адресою:

АДРЕСА_1 , а саме: інформації про відкриті та закриті банківські рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 )

В обґрунтування клопотання зазначено, що слідчим управлінням Головного управління Національної поліції в Чернігівській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, відомості щодо якого 22.10.2019 внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000211 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 212, ч. 1 ст. 205-1 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 , м. Херсон) протягом вересня 2018 лютого 2019 років згідно документів здійснювало постачання «м`яса яловичини в полутушах охолодженого» на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , м. Чернігів) в кількості 264 тони.

За результатами проведеного дослідження фінансово господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (Акт від 19.07.2019 № 543/14/37330774) встановлено, що здійснення даним підприємством в період з 01.09.2018 по 01.07.2019 сумнівних операцій з придбання м`яса яловичини у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) сприяло формуванню незаконного схемного податкового кредиту з ПДВ на суму 2 613 291 грн., який в подальшому використовувався для мінімізації, ухилення від сплати до бюджету податку на додану вартість та завищенню задекларованих витрат на загальну суму 13 066 455 грн., як наслідок заниження податку на прибуток підприємства в сумі 2 351 619 грн., всього податків на суму 4 964 910 грн.

З метою здійснення всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, прийняття по ньому об`єктивного і законного рішення, а також підтвердження або спростування вищевказаної інформації, виникла необхідність у долученні до матеріалів кримінального провадження відомостей щодо відкритих та закритих рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » у банківських установах, так як вони містять інформацію, необхідну для встановлення винних у вчиненні кримінального правопорушення осіб.

Володільцем даних про взяття на облік вищевказаного підприємства як платника податків та як платника єдиного внеску є ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Документи, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема для встановлення осіб, причетних до вчинення даного кримінального правопорушення. Таким чином вилучена інформація може бути використана як доказ у кримінальному провадженні.

Слідчий у судове засідання не з`явився, клопотання просить розглядати у його відсутність. Представник особи, у володінні якої знаходиться інформація, в судове засідання не з`явився, причини неявки не повідомив. Суд, керуючись ч. 4 ст. 163 КПК України, ухвалив судове засідання проводити у відсутності осіб, які не з`явились в судове засідання. Фіксування судового засідання за допомогою технічних засобів згідно ч. 4 ст. 107 КПК України не здійснювалось.

Вивчивши матеріали справи, слідчий суддя доходить наступного.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю (ч. 5 ст. 163 КПК України).

Дослідивши матеріали справи, слідчий суддя вважає, що викладені в клопотанні доводи про необхідність тимчасового доступу до інформації, яка знаходиться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 , є обґрунтованими та підлягають задоволенню, оскільки є підстави вважати, що інформація перебуває у володінні відповідної юридичної особи, в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, має суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, слідчий довів можливість використання як доказ вилученої інформації та неможливість іншими способами довести обставинами, які передбачається довести за допомогою цієї інформації.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.159-164, 166, 309 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити.

Надати слідчим у провадженні слідчим СУ ГУНП в Чернігівській області: ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та прокурорам у провадженні прокурорам відділу Чернігівської обласної прокуратури право на тимчасовий доступ до інформації, яка перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ), яке знаходиться за юридичною адресою: АДРЕСА_1 , а саме: інформації про відкриті та закриті банківські рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ), з можливістю ознайомитися з нею, зробити її копії та вилучити (здійснити їх виїмку).

Ухвала підлягає виконанню не пізніше двох місяців з дня постановлення ухвали.

Згідно вимог ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала не оскаржується, заперечення можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий cуддя ОСОБА_1