Справа № 405/6422/22
провадження № 1-кс/405/3080/22
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01.12.2022 м. Кропивницький

Cлідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Кропивницькому клопотання майора поліції слідчого відділу СУ ГУ Національної поліції в Кіровоградській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000138 від 13.09.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 201-2 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

слідчий відділу СУ ГУ Національної поліції в Кіровоградській області майор поліції ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 . В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що у провадженні слідчого управління Головного управління Національної поліції в Кіровоградській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000138 від 13.09.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 201-2 КК України, за фактом нецільового використання благодійної допомоги, при постачанні засобів очищення води, згідно договорів укладених між ОКВП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » виділених ОКВП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ІНФОРМАЦІЯ_5 .

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що 07.04.2022 між ОКВП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код НОМЕР_1 , та ІНФОРМАЦІЯ_5 (далі МКЧХ) укладено меморандум про взаєморозуміння щодо програми фінансової допомоги комунальному підприємству « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з придбання хімікатів для очищення води. Метою укладання меморандуму є надання фінансової допомоги з відшкодування ОКВП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код НОМЕР_1 , придбання 132,05 тон рідкого хлору з квітня по червень 2022 року включно. Вартість 1 тони рідкого хлору становить 35400 грн. без ПДВ, включаючи всі транспортні витрати. Відшкодування витрат не включатиме витрат на ПДВ на придбання та доставку хімікатів ОКВП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код НОМЕР_1 . Загальна сума фінансової допомоги 4 647 570, 00 грн. МКЧХ зобов`язується перевести фінансову допомогу банківським переказом на рахунок ОКВП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код НОМЕР_1 , АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », № НОМЕР_2 .

У подальшому, на виконання умов меморандуму, ОКВП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код НОМЕР_1 , за раніше укладеним договором поставки хімічної продукції №27/22 від 14.03.2022 з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », код НОМЕР_3 , надано до МКЧХ передбачений меморандумом пакет документів: листи з проханням відшкодування за покупку хлору, копії рахунків фактури від постачальника хімікатів, копії видаткових накладних попередньої партії рідкого хімікату, як отриману, копії платіжного доручення.

За вище викладених умов ОКВП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код НОМЕР_1 , у період квітня червня 2022 року, надав до МКЧХ пакет документів про придбання, оприбуткування та фактичне використання у своїй господарській діяльності 132,05 тон рідкого хлору на загальну суму 4 647 570, 00 грн., про що також свідчать товарно-транспортні накладні про перевезення товару від смт. Аули Дніпропетровської області до м. Світловодськ Кіровоградської області.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що фактично хлор у кількості 132,05 тони на загальну суму 4 647 570, 00 грн. на адресу ОКВП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код НОМЕР_1 , поставлений не був, що підтверджується також договором зберігання хімічної продукції №18/04/22 від 14.04.2022 укладеного між ОКВП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код НОМЕР_1 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », код НОМЕР_3 .

Таким чином, з урахуванням зібраних матеріалів кримінального провадження вбачається, що службові особи ОКВП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код НОМЕР_1 , під час воєнного стану, у період квітня червня 2022 року, використали благодійну допомогу МКЧХ у сумі 4 647 570, 00 грн., шляхом укладання правочину з коштами, а саме договору придбання хлору у кількості 132,05 тони у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », код НОМЕР_3 , у значному розмірі, без фактичного здійснення придбання та переміщення товару.

Слідчим зазначається, що з метою встановлення кола причетних осіб, до вчинення вказаного злочину, а також встановлення кола осіб, які перебували на посадах керівників та працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », код НОМЕР_3 , підтвердження здійснення податкових операцій, виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до податкових декларацій з податку на додану вартість, додатків 5 до податкових декларацій з податку на додану вартість, уточнюючих розрахунків податкових зобов`язань з податку на додану вартість у зв`язку з виправленням самостійно виявлених помилок, додатку 2 до податкових декларацій з податку на додану вартість, договору про визнання електронних документів, заяв про приєднання до договору про визнання електронних документів, податкових накладних зареєстрованих в Єдиному реєстрі податкових накладних та розрахунків коригування, податкових декларацій платника єдиного податку, відомостей в Єдиному реєстрі податкових накладних по виникненню податкового кредиту в частині операцій щодо придбання товарів робіт та послуг (виникнення податкового кредиту «вхідний ПДВ») та відомостей в Єдиному реєстрі податкових накладних по винекненню податкових зобов`язань загальної суми ПДВ, яка міститься у вартості проданих товарів/робіт/послуг, які подавались ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », код НОМЕР_3 , а також актів складених за результатами проведення перевірок вказаного підприємства, за період з 14.03.2022 по теперішній час, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , з метою виявлення обставин вчинення кримінального правопорушення з використанням вказаного підприємства.

Слідчий у судове засідання не з`явився, надав до суду заяву, в якій просить провести розгляд клопотання у його відсутність та задовольнити клопотання.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 у судове засідання не з`явився, про дату час та місце розгляду справи повідомлені належним чином, причини неявки суду не повідомили.

Оскільки, згідно ч. 4 ст. 163 КПК України відсутність слідчого та особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, не є перешкодою для розгляду клопотання, суд визнав можливим розглянути клопотання за відсутності слідчого та представника ІНФОРМАЦІЯ_1 на підставі наявних доказів.

Відповідно до вимог ч. 4 ст. 107 КПК України, враховуючи неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів судового розгляду не здійснювалося.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

Слідчим суддею встановлено, що у провадженні слідчого управління Головного управління Національної поліції в Кіровоградській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000138 від 13.09.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 201-2 КК України, за фактом нецільового використання благодійної допомоги, при постачанні засобів очищення води, згідно договорів укладених між ОКВП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » виділених ОКВП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ІНФОРМАЦІЯ_5 .

Згідно інформації з Витягу Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань України станом на 21.11.2022, юридична адреса ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », код НОМЕР_3 , зазначено: смт. Аули, Криничанський район, Дніпропетровської області, керівник ОСОБА_4 . Дані про взяття на облік - орган статистики: ІНФОРМАЦІЯ_7 від 11.05.2005 року (ідентифікаційний код НОМЕР_4 ). Реєстр платників податків: ІНФОРМАЦІЯ_1 від 04.11.2005 року (ідентифікаційний код НОМЕР_5 ). Реєстр платників єдиного внеску: ІНФОРМАЦІЯ_1 від 10.03.2006 року (ідентифікаційний код НОМЕР_5 ) (а.п.57-58).

Відтак, органу досудового розслідування з метою встановлення обставин кримінального правопорушення необхідно одержати тимчасовий доступ до вказаних документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , шляхом роздруківки з магнітного носія у разі подачі таких звітів у електронному вигляді, та зняття копій з оригіналів, у разі подачі звітів у паперовому вигляді.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Статтею 159 КПК України визначено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Дослідивши матеріали клопотання, яке погоджене прокурором, та подане у відповідності до ст. 160 КПК України, беручи до уваги, що речі та документи, доступ до яких просить надати слідчий, перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 та мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, враховуючи, що в інший спосіб довести вказані обставини неможливо, слідчий суддя вважає клопотання слідчого обґрунтованим та доведеним, у зв`язку з чим останнє підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст.159-166, 369-372 КПК України, слідчий суддя,-

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого відділу СУ ГУ Національної поліції в Кіровоградській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати слідчому відділу СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_3 , слідчому відділу СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_5 , слідчому відділу СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_6 , слідчому відділу СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_7 у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000138 від 13.09.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 201-2 КК України, тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , шляхом роздруківки з магнітного носія у разі подачі таких звітів у електронному вигляді, та зняття копій з оригіналів, у разі подачі звітів у паперовому вигляді, а саме:

податкових декларацій з податку на додану вартість, додатків 5 до податкових декларацій з податку на додану вартість, уточнюючих розрахунків податкових зобов`язань з податку на додану вартість у зв`язку з виправленням самостійно виявлених помилок, додатку 2 до податкових декларацій з податку на додану вартість, договору про визнання електронних документів, заяв про приєднання до договору про визнання електронних документів, податкових накладних зареєстрованих в Єдиному реєстрі податкових накладних та розрахунків коригування, податкових декларацій платника єдиного податку, відомостей в Єдиному реєстрі податкових накладних по виникненню податкового кредиту в частині операцій щодо придбання товарів робіт та послуг (виникнення податкового кредиту «вхідний ПДВ») та відомостей в Єдиному реєстрі податкових накладних по виникненню податкових зобов`язань загальної суми ПДВ, яка міститься у вартості проданих товарів/робіт/послуг, які подавались ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », код НОМЕР_3 , а також актів складених за результатами проведення перевірок вказаного підприємства, за період з 14.03.2022 по теперішній час.

Строк дії ухвали визначити до 01.02.2023 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя ОСОБА_8 ОСОБА_1