Справа № 947/8644/23
Провадження № 1-кс/947/3924/23
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29.03.2023 року слідчий суддя Київського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 розглянувши у закритому судовому засіданні в м. Одесі клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Одеській області ОСОБА_3 , яке погоджено прокурором Приморської окружної прокуратури м. Одеси ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення обшуку в рамках кримінального провадження № 0001358 від 16.11.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Як вбачається з матеріалів поданого клопотання, у провадженні слідчого управління ГУНП в Одеській області перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 16.11.2021 за № 0001358 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що невстановлені особи за попередньою змовою запровадили схему з ухилення від сплати податків із використанням протягом 2020-2021 років підконтрольних підприємств - імпортерів, яка полягає у реалізації на території Одеської області фізичним особам за готівкові кошти імпортованих товарів без відображення таких операцій у податковій та бухгалтерській звітності.

Сформований за результатом ввезення на митну територію України податковий кредит з ПДВ реалізується документально на адресу підприємств реального сектору економіки з метою мінімізації податкових зобов`язань, чим завдано збитки державному бюджету у вигляді несплати податку на додану вартість та податку на прибуток в особливо великих розмірах.

Відповідно до матеріалів виконаного доручення Управління СБ України в Одеській області одним із таких суб`єктів господарської діяльності є ПРИВАТНЕ ПІДПРИЄМСТВО ТОРГІВЕЛЬНА ФІРМА «АНТОШКА» (далі - ППТФ «АНТОШКА»), яке здійснює зокрема на території Одеської області реалізацію фізичним особам за готівкові кошти імпортованих товарів без відображення таких операцій у податковій та бухгалтерській звітності.

З метою перевезення незаконно здобутих готівкових грошових коштів та документів посадові особи ППТФ «АНТОШКА» залучили до своєї діяльності працівників Управління урядового фельд`єгерського зв`язку в м. Одесі, АРК та в м. Севастополі Державної служби спеціального зв`язку та захисту інформації України (далі - Управління), відвівши у вказаній схемі останнім роль пособників із незаконного перевезення отриманих грошових коштів та документів, у тому числі бухгалтерських документів, чорнових записів, в яких наявна інформація про осіб задіяних в схемі несплати податку на додану вартість та податку на прибуток.

Встановлено, що завданням Управління є організація і забезпечення урядовим фельд`єгерським зв`язком Президента України, Голови Верховної Ради України, Прем`єр-міністра України, державних органів, органів місцевого самоврядування, органів військового управління та інших юридичних осіб відповідно до вимог чинного Законодавства України.

Крім цього, працівники Управління мають право під час перевезення документів на безперешкодний проїзд за рахунок держави, носіння та застосування зброї, заборони огляду вмісту опечатаної кореспонденції, сприянні органів державної влади, місцевого самоврядування, правоохоронних органів з метою виконання покладених на них завдань, тощо.

Однак, від одного до трьох разів на місяць, під час виконання посадовими обов`язків у різних районах м. Одеси, користуючись службовими транспортними засобами Управління та наявною табельною вогнепальною зброєю, працівники Управління за вказівкою керівника отримують грошові кошти та документи від представників - ППТФ «АНТОШКА» за адресою: м. Одеса, вул. Іоганна Гена (колишня назва Боженка) 19, з метою їх подальшого переміщення із використанням наданого їм службового становища.

В подальшому зібрані грошові кошти на службових автомобілях доставляються до Управління, за адресою м. Одеса, вул. Льва Толстого, 7, передаються черговому Управління, який їх поміщує до відповідного службового пакунку та опломбовує печаткою Управління (заборона огляду вмісту) з метою подальшого транспортування кінцевим бенефіціарам до міста Києва.

У ході відпрацювання доручення, працівниками УСБУ в Одеській області було встановлено, що одним із службових транспортних засобів Управління, на якому здійснюється реалізація злочинної схеми із ухилення від сплати податків, є транспортний засіб «Daewoo Lanos» з номерним знаком - « НОМЕР_1 ».

З огляду на викладене, з метою повного, всебічного та об`єктивного дослідження всіх обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, у органу досудового розслідування виникла необхідність у проведенні обшуку транспортного засобу«Daewoo Lanos» з номерним знаком - « НОМЕР_1 ».

В судовому засіданні слідчий клопотання про надання дозволу на проведення обшуку підтримав у повному обсязі, клопотання просив задовольнити.

Вивчивши клопотання та долучені в його обґрунтування матеріали, вислухавши слідчого в судовому засіданні, який підтримав подане клопотання та просив його задовольнити, слідчий суддя приходить до наступного переконання.

Згідно ч. 1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Як вбачається з долучених до даного клопотання матеріалів, органом досудового розслідування на теперішній час обґрунтовано здійснюється досудове розслідування в рамках даного кримінального провадження за фактом можливого вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

З огляду на викладене, слідчий суддя приходить до переконання, що в результаті надання дозволу на проведення обшуку транспортного засобу «Daewoo Lanos» з номерним знаком - « НОМЕР_1 », може бути досягнуто мету проведення такої слідчої (розшукової) дії, оскільки у вказаному транспортному засобі можуть зберігатися речі та документи, які мають значення доказів в рамках даного кримінального провадження.

За таких обставин, враховуючи обставини можливого вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України та їх специфіку, слідчий суддя вважає, що обшук є найбільш доцільним та ефективним способом відшукання та вилучення речей та документів, які мають значення для досудового розслідування та про які зазначено у клопотанні, які в свою чергу в добровільному порядку, або ж шляхом проведення інших процесуальних дій отримані бути не можуть, оскільки, зокрема, такі документи викриватимуть можливу протиправну поведінку причетних до вчинення кримінального правопорушення осіб.

У ході відпрацювання доручення прокурора, працівниками УСБУ в Одеській області було встановлено, що одним із службових транспортних засобів Управління, на якому здійснюється реалізація злочинної схеми із ухилення від сплати податків, є транспортний засіб «Daewoo Lanos» з номерним знаком - « НОМЕР_1 ».

За наявною інформацією транспортний засіб «Daewoo Lanos» з номерним знаком - « НОМЕР_1 » належить Управлінню урядового фельд`єгерського зв`язку в м. Одесі, АРК та в м. Севастополі Державної служби спеціального зв`язку та захисту інформації України.

На підставі викладеного, враховуючи обґрунтованість поданого клопотання, наявність правових підстав для його задоволення, так як в результаті проведення обшуку можуть бути виявленні та вилученні речі та документи, які будуть використані як докази в рамках кримінального провадження на підтвердження факту та обставин вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, а також осіб, які можуть бути причетними до їх вчинення, слідчий суддя приходить до переконання, що таке клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 223, 234, 235 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Одеській області ОСОБА_3 яке погоджено прокурором Приморської окружної прокуратури м. Одеси ОСОБА_4 про надання дозволу на проведення обшуку в рамках кримінального провадження № 0001358 від 16.11.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України - задовольнити.

Надати дозвіл слідчим слідчої групи та прокурорам, якими здійснюється нагляд за додержанням законів у формі процесуального керівництва досудовим розслідуванням Одеської обласної прокуратури, на проведення обшуку транспортного засобу «Daewoo Lanos» з номерним знаком - « НОМЕР_1 », з метою відшукання та вилучення документації, що підтверджує здійснення фінансово-господарської діяльності ППТФ «Антошка» та їх взаємодію з Управлінням; маршрутного листа транспортного засобу; відомостей щодо обліку т/з; чорнових записів, мобільних телефонів, комп`ютерної техніки, флеш- накопичувачів інформації, портативних цифрових носіїв інформації, які можуть містити відомості щодо вказаної незаконної схеми з ухилення від сплати податків, грошових коштів здобутих злочинним шляхом, а також інші речі і документи, які будуть мати доказове значення по даному кримінальному провадженню.

Визначити строк дії ухвали тривалістю в один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1