Придніпровський районний суд м.Черкаси
Справа № 711/3243/22
Провадження № 1-кс/711/997/22
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 липня 2022 року Придніпровський районний суд м. Черкаси у складі:

слідчого судді ОСОБА_1 ,

секретаря судових засідань ОСОБА_2 ,

за участю:

слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду м. Черкаси клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу управління Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_4 , внесене в кримінальному провадженні № 0000782 від 27.07.2021 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, про накладення арешту на майно, -

в с т а н о в и в:

Старший слідчий відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 звернулася до суду з клопотанням, погодженим прокурором відділу управління Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_4 , внесене в кримінальному провадженні № №0000782 від 27.07.2021 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України про накладення арешту на майно.

В обґрунтування клопотання вказує, що ОСОБА_5 переслідуючи корисливий умисел незаконного збагачення, заволоділа чужим майном шляхом зловживання службовим становищем, в особливо великих розмірах за наступних обставин.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_5 відповідно до наказу №3-к від 18.03.20008 року було прийнято на посаду головного бухгалтера ТОВ «Сатурн-Магніт» (). Відповідно до класифікатора професій ДК 003:2010 Національного класифікатора України затвердженого наказом Држспоживстандарту України №327 від 27.07.2010 головний бухгалтер належить до професійної групи «керівники». На головного бухгалтера покладаються обов`язки з організації роботи бухгалтерської служби та контролю за відображенням на рахунках бухгалтерського обліку всіх господарських операцій, здійснення заходів щодо надання повної, правдивої та неупередженої інформації про фінансовий стан, результати діяльності та рух грошових коштів підприємства, здійснення контролю за веденням касових операцій, раціональним та ефективним використанням матеріальних, трудових і фінансових ресурсів, участь у проведенні інвентаризацій роботи підприємства, оформленні матеріалів, пов`язаних з нестачею та відшкодуванням втрат від нестачі, розкрадання і псування активів підприємства, погодження призначення, переміщення та звільнення матеріально відповідальних осіб, а отже, зважаючи на обсяг повноважень, є службовою особою, наділеною організаційно-розпорядчими та адміністративно-господарськими функціями.

Так, ОСОБА_5 , в період часу з 25.04.2018 року по 21.08.2020 року, будучи головним бухгалтером ТОВ «Сатурн-Магніт» діючи умисно, використовуючи своє службове становище заволоділа коштами ТОВ «Сатурн-Магніт», шляхом незаконного обернення (безготівковим розрахунком) на свою користь на суму 18 548 500 гривень за наступних обставин.

17.03.2008 року ОСОБА_5 зареєструвала ФОП « ОСОБА_5 » (код платника НОМЕР_1 ) платник єдиного податку 3 групи, за видами економічної діяльності: діяльність у сфері бухгалтерського обліку й аудиту, консультування з питань оподаткування, надання послуг перукарнями та салонами краси, надання в оренду інших машин, устаткування та товарів, оптова торгівля меблями, килимами й освітлювальним приладдям, надання в оренду й експлуатацію власного чи орендованого нерухомого майна, посередництво в розміщенні реклами в засобах інформації, надання в оренду будівельних машин і устаткування, інша допоміжна діяльність у сфері транспорту.

01.02.2018 року, перебуваючи у м. Канів Черкаської області, більш точний час та місце в ході досудового розслідування не встановлено, з метою маскування операцій шляхом створення видимості надання послуг, усвідомлюючи, що основною метою укладення договору про надання послуг №01/02/2018 було перерахування коштів на рахунок власного ФОП з подальшим переведенням у готівку, ФОП « ОСОБА_5 » уклала з ТОВ «Сатурн-Магніт» в особі директора товариства ОСОБА_6 договір про надання послуг №01/02/2018. Відповідно до істотних умов договору Виконавець зобов`язується за завданням Замовника протягом визначеного в договорі строку надавати за оплату інформаційно-консультаційні послуги з питань комерційної діяльності й керування внутрішнього аудиту. Пунктом 3.1 Договору встановлено, що за надання передбачених договором послуг Замовник виплачує Виконавцю кошти згідно рахунків, наданих щомісячно. Термін дії договору до 31.12.2018 року.

Так, ОСОБА_5 , діючи умисно, шляхом зловживання своїм службовим становищем, переслідуючи мету незаконного збагачення, у період часу з 25.04.2018 року по 21.08.2020 року, більш точний час та місце в ході досудового розслідування не встановлено, маючи електронний ключ до банківського рахунку підприємства, відкритий на директора ТОВ «Сатурн-Магніт» та системи клієнт-банку, котра була установлена на їх робочому ноутбуці, достовірно знаючи, що на товаристві виробнича діяльність не ведеться, та свою чергу у здійсненні її координації не має необхідності, здійснила перерахування коштів з рахунку підприємства відкритому у Акціонерному банку «Південий» (МФО 328209) IBAN НОМЕР_2 на розрахунковий рахунок ФОП ОСОБА_5 відкритий в ПАТ «АЛЬФА-БАНК» (МФО 300346) IBAN НОМЕР_3 за призначенням платежу «координація виробничої діяльності зг. договору №01/02/2018 від 01.02.2018р.», а саме: 25.04.2018 в сумі 100 000 грн., 26.04.2018 в сумі 50 000 грн., 15.05.2018 в сумі 50 000 грн., 06.06.2018 в сумі 50 000 грн., 12.06.2018 в сумі 50 000 грн., 13.07.2018 в сумі 50 000 грн., 13.07.2018 в сумі 105 000 грн., 27.07.2018 в сумі 50 000 грн., 01.08.2018 в сумі 100 000 грн., 14.08.2018 80 000 грн., 17.08.2018 в сумі 50 000 грн., 28.08.2018 в сумі 130 000 грн., 03.09.2018 в сумі 120 000 грн., 10.09.2018 в сумі 300 000 грн., 18.09.2018 в сумі 350 000 грн., 24.09.2018 в сумі 500 000 грн., 26.09.2018 в сумі 500 000 грн., 17.10.2018 в сумі 500 000 грн., 19.10.2018 в сумі 250 000 грн., 24.10.2018 в сумі 280 000 грн., 29.10.2018 в сумі 200 000 грн., 02.11.2018 в сумі 300 000 грн., 09.11.2018 в сумі 200 000грн., 15.11.2018 в сумі 130 000 грн., 21.11.2018 в сумі 285 000 грн., 29.11.2018 в сумі 200 000 грн., 04.12.2018 в сумі 200 000 грн., 07.12.2018 в сумі 150 000 грн., 17.12.2018 в сумі 150 000 грн., 21.12.2018 в сумі 200 000 грн., 26.12.2018 в сумі 160 000 грн., 28.12.2018 в сумі 200 000 грн. Всього за 2018 рік за вищевказаним договором на рахунок ФОП « ОСОБА_5 » перераховано грошових коштів в сумі 6 040 000 гривень.

Продовжуючи свій злочинний умисел направлений на заволодіння грошовими коштами ТОВ «Сатурн-Магніт», усвідомлюючи, що термін виконання договору №01/02/2018 сплив 31.12.2018 року та відсутні будь-які підстави для перерахування коштів на рахунок власного ФОП, продовжила здійснювати перерахування коштів з рахунку підприємства відкритому у Акціонерному банку «Південий» (МФО 328209) IBAN НОМЕР_2 на розрахунковий рахунок ФОП ОСОБА_5 відкритий в ПАТ «АЛЬФА-БАНК» (МФО 300346) IBAN НОМЕР_3 за призначенням платежу «координація виробничої діяльності зг. договору №01/02/2018 від 01.02.2018р.», а саме: 11.01.2019 в сумі 200 000 грн., 17.01.2019 в сумі 350 000 грн., 28.01.2019 в сумі 200 000 грн., 07.02.2019 в сумі 200 000 грн., 20.02.2019 в сумі 100 000 грн., 06.03.2019 в сумі 100 000 грн., 19.03.2019 в сумі 110 000 грн., 20.03.2019 в сумі 100 000 грн., 08.04.2019 в сумі 120 000 грн., 09.04.2019 в сумі 100 000 грн., 15.04.2019 в сумі 70 000 грн., 10.05.2019 в сумі 100 000 грн., 16.05.2019 в сумі 100 000 грн., 20.05.2019 в сумі 100 000 грн., 22.05.2019 в сумі 100 000 грн., 06.06.2019 в сумі 100 000 грн., 12.06.2019 в сумі 50 000 грн., 18.06.2019 в сумі 50 000 грн., 21.06.2019 в сумі 120 000 грн., 24.06.2019 в сумі 100 000 грн., 27.06.2019 в сумі 105 000 грн., 04.07.2019 в сумі 100 000 грн., 09.07.2019 в сумі 120 000 грн., 18.07.2019 в сумі 200 000 грн., 19.07.2019 в сумі 70 000 грн., 24.07.2019 в сумі 110 000 грн., 26.07.2019 в сумі 105 000 грн., 29.07.2019 в сумі 55 000 грн., 02.08.2019 в сумі 60 000 грн., 12.08.2019 в сумі 300 000 грн., 14.08.2019 в сумі 50 000 грн., 20.08.2019 в сумі 35 000 грн., 21.08.2019 в сумі 100 000 грн., 23.08.2019 в сумі 100 000 грн., 02.09.2019 в сумі 8 500 грн., 16.09.2019 в сумі 70 000 грн., 23.09.2019 в сумі 50 000 грн., 25.09.2019 в сумі 30 000 грн., 02.10.2019 в сумі 100 000 грн., 02.10.2019 в сумі 30 000 грн., 03.10.2019 в сумі 100 000 грн., 04.10.2019 в сумі 100 000 грн., 10.10.2019 в сумі 110 000 грн., 18.10.2019 в сумі 60 000 грн., 22.10.2019 в сумі 150 000 грн., 29.10.2019 в сумі 200 000 грн., 31.10.2019 в сумі 95 000 грн., 07.11.2019 в сумі 100 000 грн., 08.11.2019 в сумі 90 000 грн., 14.11.2019 в сумі 150 000 грн., 15.11.2019 в сумі 100 000 грн., 19.11.2019 в сумі 110 000 грн., 25.11.2019 в сумі 100 000 грн., 27.11.2019 в сумі 100 000 грн., 06.12.2019 в сумі 80 000 грн., 10.12.2019 в сумі 100 000 грн., 18.12.2019 в сумі 70 000 грн., 20.12.2019 в сумі 70 000 грн., 27.12.2019 в сумі 100 000 грн., 27.12.2019 в сумі 20 000 грн. Всього за 2019 рік за вищевказаним договором на рахунок ФОП « ОСОБА_5 » перераховано грошових коштів в сумі 6 273 500 гривень.

Продовжуючи свій злочинний умисел направлений на заволодіння грошовими коштами ТОВ «Сатурн-Магніт», усвідомлюючи, що термін виконання договору №01/02/2018 сплив 31.12.2018 та відсутні будь-які підстави для перерахування коштів на рахунок власного ФОП, продовжила здійснювати перерахування коштів з рахунку підприємства відкритому у Акціонерному банку «Південий» (МФО 328209) IBAN НОМЕР_2 на розрахунковий рахунок ФОП ОСОБА_5 відкритий в ПАТ «АЛЬФА-БАНК» (МФО 300346) IBAN НОМЕР_3 за призначенням платежу «координація виробничої діяльності зг. договору №01/02/2018 від 01.02.2018р.», а саме: 13.01.2020 в сумі 100 000 грн., 14.01.2020 в сумі 200 000 грн., 22.01.2020 в сумі 100 000 грн., 27.01.2020 в сумі 180 000 грн., 29.01.2020 в сумі 60 000 грн., 31.01.2020 в сумі 100 000 грн., 14.02.2020 в сумі 80 000 грн., 20.02.2020 в сумі 100 000 грн., 26.02.2020 в сумі 100 000 грн., 03.03.2020 в сумі 50 000 грн., 04.03.2020 в сумі 100 000 грн., 20.03.2020 в сумі 70 000 грн., 25.03.2020 в сумі 80 000 грн., 30.03.2020 в сумі 150 000 грн., 07.04.2020 в сумі 80 000 грн., 14.04.2020 в сумі 30 000 грн., 28.04.2020 в сумі 65 000 грн., 29.04.2020 в сумі 130 000 грн., 30.04.2020 в сумі 120 000 грн., 06.05.2020 в сумі 60 000 грн., 07.05.2020 в сумі 65 000 грн., 12.05.2020 в сумі 80 000 грн., 13.05.2020 в сумі 30 000 грн., 15.05.2020 в сумі 50 000 грн., 21.05.2020 в сумі 60 000 грн., 25.05.2020 в сумі 40 000 грн., 25.05.2020 в сумі 25 000 грн., 26.05.2020 в сумі 60 000 грн., 28.05.2020 в сумі 160 000 грн., 29.05.2020 в сумі 100 000 грн., 01.06.2020 в сумі 25 000 грн., 01.06.2020 в сумі 120 000 грн., 04.06.2020 в сумі 250 000 грн., 09.06.2020 в сумі 40 000 грн., 12.06.2020 в сумі 30 000 грн., 16.06.2020 в сумі 50 000 грн., 19.06.2020 в сумі 85 000 грн., 22.06.2020 в сумі 40 000 грн., 24.06.2020 в сумі 100 000 грн., 02.07.2020 в сумі 110 000 грн., 03.07.2020 в сумі 50 000 грн., 08.07.2020 в сумі 220 000 грн., 09.07.2020 в сумі 50 000 грн., 10.07.2020 в сумі 50 000 грн., 13.07.2020 в сумі 30 000 грн., 21.07.2020 в сумі 60 000 грн., 23.07.2020 в сумі 140 000 грн., 24.07.2020 в сумі 350 000 грн., 27.07.2020 в сумі 190 000 грн., 28.07.2020 в сумі 390 000 грн., 28.07.2020 в сумі 200 000 грн., 29.07.2020 в сумі 100 000 грн., 30.07.2020 в сумі 50 000 грн., 07.08.2020 в сумі 100 000 грн., 10.08.2020 в сумі 200 000 грн., 12.08.2020 в сумі 100 000 грн., 17.08.2020 в сумі 200 000 грн., 21.08.2020 в сумі 280 000 грн. Всього за 2020 рік за вищевказаним договором на рахунок ФОП « ОСОБА_5 » перераховано грошових коштів в сумі 6 235 000 гривень.

Таким чином, ОСОБА_5 , діючи умисно, зловживаючи службовим становищем заволоділа коштами ТОВ «Сатурн-Магніт» у сумі 18 548 500 гривень, що підтверджується висновком судово-економічної експертизи №1548/1558-1564/21-23 та у 16 342 рази перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян, установлений на 2020 рік, чим спричинила матеріальну шкоду Товариству на вищевказану суму.

11.07.2022 року ОСОБА_5 повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України заволодіння чужим майном, вчинене шляхом зловживання службовим становищем в особливо великих розмірах.

Згідно даних з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна, ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 належить житловий будинок АДРЕСА_1 загальною площею 57.3 кв.м. (реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна 0), на підставі договору дарування, серія та номер 138, виданий 25.05.2018, видавник ОСОБА_7 , приватний нотаріус Канівського міського нотаріального округу Черкаської області.

Відповідно до положень п. 3 ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення конфіскації майна, як виду покарання.

Санкція ч. 5 ст. 191 КК України, за якою підозрюється ОСОБА_5 , передбачає вид покарання у вигляді конфіскації майна. У зв`язку із цим, орган досудового розслідування, який проводить слідство у кримінальному провадженні та прокурор, зобов`язані вжити заходів для забезпечення виконання вироку суду в частині конфіскації майна.

А тому, з метою недопущення відчуження майна та забезпечення можливої його конфіскації, просить накласти арешт на майно підозрюваної ОСОБА_5 , а саме житловий будинок, який знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

В судовому засіданні слідча ОСОБА_3 клопотання підтримала та просила його задовольнити.
З урахуванням положень ч. 2 ст. 172 КПК України розгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходиться майно та його захисників, оскільки існує реальна загроза відчуження вказаного майна.

Заслухавши пояснення слідчої ОСОБА_3 , дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступного висновку.
Статтею 131 КПК України одним із заходів забезпечення кримінального провадження визначено арешт майна, який згідно ч. 2 ст. 170 КПК України допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.
Арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.
Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб (ч. 1 ст. 170 КПК України).
Згідно з ч. 10 ст. 170 КПК України, арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.
В судовому засіданні встановлено, що СУ ГУНП в Черкаській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000782 від 27.07.2021 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

11.07.2022 року в даному кримінальному провадженні ОСОБА_5 повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.
Санкція ч. 5 ст. 191 КК України передбачає покарання у вигляді позбавлення волі на строк від семи до дванадцяти років з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років та з конфіскацією майна.

Враховуючи, що ОСОБА_5 підозрюється у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, за яке передбачене додаткове покарання у вигляді конфіскації майна, яке є її власністю, а тому, з метою забезпечення конфіскації майна, як виду покарання, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність накладення арешту на майно, що належить ОСОБА_5 , а саме: житловий будинок, який знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

На підставі викладеного та, керуючись ст. ст. 3, 107, 113, 131, 132, 167, 170-172, 309, 372, 395 КПК України, слідчий суддя, -
у х в а л и в:

Клопотання слідчого - задовольнити.
Накласти арешт на майно, яке на праві приватної власності належить ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , а саме: житловий будинок АДРЕСА_1 , загальною площею 57.3 кв.м. (реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна 0).
Виконання ухвали покласти на старшого слідчого відділу розслідування особливо тяжких злочинів СУ ГУНП в Черкаській області капітан поліції ОСОБА_3 .

Копію ухвали направити слідчому, в провадженні якого знаходиться справа, прокурору та власнику майна.

Ухвала підлягає до негайного виконання, але може бути оскаржена до Черкаського апеляційного суду на протязі п`яти днів з моменту її проголошення. Оскарження ухвали не зупиняє її виконання.

Повний текст ухвали виготовлений і проголошений 21.07.2022 року.

Слідчий суддя: ОСОБА_1