Справа № 591/1993/22
Провадження № 1-кс/591/1059/22
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

06 червня 2022 року слідчий суддя Зарічного районного суду м. Суми ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м.Суми клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, -
В С Т А Н О В И В:
Слідчий звернувся з клопотанням, яке мотивував тим, що слідчим управлінням ГУНП в Сумській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, відомості про яке внесено до ЄРДР за № 0000147 від 04.08.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. Так, згідно з повідомленням ГУ ДФС у Сумській області, яке стало підставою для внесення відомостей до ЄРДР встановлено, що директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_2 ) та головний бухгалтер вказаного товариства ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_3 ) шляхом оформлення безтоварних операцій з ризиковими суб`єктами господарювання, зокрема: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_8 ), ПП « ОСОБА_6 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_11 ) можливо ухилились від сплати податку на додану вартість, що спричинило ненадходження до бюджету податків в особливо великому розмірі. З метою всебічного, повного, об`єктивного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, встановлення істини по справі, у слідчого виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до документів, які зберігаються у володінні ІНФОРМАЦІЯ_9 .

Слідчий надіслав заяву про можливість слухання клопотання без його участі.
ПредставникІНФОРМАЦІЯ_9 в судове засідання не з`явився, про день та час слухання клопотання були повідомлені завчасно. Неприбуття у судове засідання осіб, у володінні яких перебувають речі і документи, що належним чином повідомлялись про час і місце розгляду справи, не перешкоджає розгляду клопотання.
Відповідно до ч.4 ст.107 КПК України, в зв`язку з відсутністю учасників процесу, фіксування судового процесу за допомогою технічних засобів не здійснювалось.
Вивчивши матеріали, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, виходячи з наступного.
З доданих до клопотання документів вбачається, що слідчим управлінням ГУНП в Сумській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №0000147 від 04.08.2021, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, і такі документи у сукупності доводять те, що в даному випадку існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження.

Також матеріали клопотання та додані до нього документи, містять достатні дані про те, що документи, про тимчасовий доступ до яких просить надати слідчий, з можливістю вилучення їх копій, мають суттєве значення для встановлення обставин у вказаному кримінальному провадженні, можуть бути доказами та знаходяться у володінніІНФОРМАЦІЯ_9 .

До того ж матеріали в своїй сукупності дають достатньо підстав вважати, що обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, довести іншими способами неможливо. Крім того, вказані у клопотанні обставини та додані до клопотання документи доводять те, що в даному випадку потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи осіб, а також що може бути виконано завдання, для виконання якого слідчий звернувся із клопотанням.
Таким чином, слідчим доведено наявність підстав, передбачених ч.3 ст.132 та ч.5 ст.163 КПК України, тому його клопотання підлягає задоволенню.
На підставі викладеного, керуючись ст. 132,163 КПК України, слідчий суддя
У Х В А Л И В:
Клопотання слідчого задовольнити.
Надати групі слідчих у кримінальному провадженні №0000147, а саме: старшому слідчому СУ ГУНП в Сумській області ОСОБА_3 , старшому слідчому СУ ГУНП в Сумській області ОСОБА_7 , старшому слідчому СУ ГУНП в Сумській області ОСОБА_8 , тимчасовий доступ до оригіналів документів, з правом вилучення їх копій в паперовому чи електронному вигляді, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_9 ( АДРЕСА_1 ), відносно суб`єкта господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), за період 2019-2022 років, а саме:

-інформації щодо ІР адрес та електронних поштових скриньок, із яких надходили податкові звітності та реєструвалися податкові накладні;

-інформації щодо видів діяльності (КВЕД), зареєстрованого місця здійснення господарської діяльності, персональних даних керівників і службових осіб;

-даних щодо всіх відкритих та закритих рахунків у банківських установах, назва та МФО банківської установи;

-копій актів податкових перевірок щодо дотримання податкового законодавства вказаного суб`єкта господарювання, з приводу своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати усіх передбачених законодавством податків, зборів та інших обов`язкових платежів, з додатками до цих актів, податкових повідомлень-рішень, прийнятих за наслідками таких перевірок;

-копій рішень судів щодо оскарження вказаних податкових повідомлень-рішень;

-звітів форми 1-ДФ;

-податкової звітності з ПДВ, з додатками 5, з розшифровкою контрагентів;

-відомостей про нарахування заробітної плати (доходу, грошового забезпечення) застрахованим особам;

-відомостей із реєстру товарно-транспортних накладних щодо придбаної та реалізованої продукції за період з 01.01.2019 по 31.05.2022.

Встановити строк дії ухвали в 30 днів з дня її постановлення.
Контроль за виконанням ухвали покласти на слідчого ОСОБА_3 .
У разі невиконання вимог даної ухвали, суд має право за клопотанням сторін кримінального провадження постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1