УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 жовтня 2022 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання прокурора Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 по кримінальному провадженню № 0000021 від 07.03.2018 за підозрою ОСОБА_4 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 212

КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні банківської установи « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (адреса: АДРЕСА_1 ),

В С Т А Н О В И В:
Прокурор Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 по кримінальному провадженню № 0000021 від 07.03.2018 за підозрою ОСОБА_4 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 212 КК України, звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні банківської установи « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (адреса: АДРЕСА_1 ).

Клопотання обґрунтовується тим, що детективами Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні

№ 0000021 від 07.03.2018 за підозрою ОСОБА_4 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_4 , отримавши у період 20122016 років від компанії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (Беліз), а саме з її рахунків в банку « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( АДРЕСА_1 ), іноземний дохід у розмірі 6 276 203,07 доларів США та 1 500 000 євро, що, згідно курс НБУ, складає 117 668 020,63 грн, усвідомлюючи покладені на неї обов`язки щодо правильності обчислення, своєчасності та повноти сплати податків та зборів до бюджету, діючи умисно і протиправно, керуючись корисливим мотивом, що виразилося в прагненні уникнути виконання обов`язків перед бюджетом по сплаті податку з доходів фізичних осіб та військового збору, передбачаючи настання суспільно небезпечних наслідків у вигляді ненадходження до бюджету України грошових коштів та бажаючи їх настання, у період 20132017 років шляхом приховування об`єкту оподаткування умисно ухилилась від сплати податку на доходи фізичних осіб на загальну суму 21 889 374,29 грн та у період 20162017 років умисно ухилилась від сплати військового збору на загальну суму 1 136 873,91 грн, а всього 23 026 248,20 грн, що згідно з приміткою до ст. 212 КК України є особливо великим розміром, оскільки вказана сума в сім тисяч і більше разів перевищує установлений законодавством неоподаткований мінімум доходів громадян.

Крім того, встановлено, що ОСОБА_4 , усвідомлюючи, що за спливом граничного строку сплати податку на доходи фізичних осіб та військового збору до державного бюджету подальше утримання у своєму віданні грошових коштів у сумі 23 026 248,20 грн є злочинним, указану суму коштів у себе у період 20132017 років утримала, до бюджету не сплатила, тим самим протягом 20132017 років одержала економічну вигоду, тобто дохід, в розмірі 23 026 248,20 грн в результаті умисного ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених в установленому законом порядку, вчинене особою, яка зобов`язана їх сплачувати, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах, що відповідно до примітки 1 ст. 209 КК України, є суспільно небезпечним протиправним діянням, що передувало легалізації (відмиванню) доходів.

Крім цього, усвідомлюючи, що грошові кошти у розмірі 23 026 248,20 грн одержані нею злочинним шляхом в результаті вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, а саме умисного ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених в установленому законом порядку, вчинене особою, яка зобов`язана їх сплачувати, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах, ОСОБА_4 протягом 2013-2017 років володіла указаними грошовими коштами з можливістю розпоряджатись ними на власний розсуд, переслідуючи при цьому мету приховання джерел їх походження, що виразилось у невнесенні зазначеної суми грошових коштів до щорічних декларацій як податок, збір, що підлягають сплаті до бюджету.

Органом досудового розслідування ОСОБА_4 підозрюється в умисному ухиленні від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що входять у систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчиненому нею як особою, яка зобов`язана їх сплачувати, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах, тобто у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, та легалізації (відмиванні) доходів, одержаних злочинним шляхом, а саме у володінні коштами, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів, вчиненому в особливо великому розмірі, тобто у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 209 КК України.

18 червня 2019 року ОСОБА_4 у порядку ст. cт. 135, 278

КПК України повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КПК України.

28 вересня 2022 року ОСОБА_4 у порядку ст. ст. 135, 278

КПК України повідомлено про нову підозру, а саме у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 209 КПК України, та зміну раніше повідомленої підозри у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КПК України.

Встановлено, що у ОСОБА_4 та компанії « ІНФОРМАЦІЯ_3 » Registered № 94.224, date of registration 27/05/2010, (адреса: АДРЕСА_2 ), бенефіціарним власником якої є ОСОБА_4 , відкриті рахунки в банківській установі « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( АДРЕСА_1 )

В органу досудового розслідування виникла необхідність здійснити тимчасовий доступ до речей і документів, які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (адреса АДРЕСА_1 ).

Відомості, що містяться в документах використовуватимуться як докази, на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що підлягають доказуванню, встановлення причетних до кримінального правопорушення осіб, а також з метою надання документам належної правової оцінки, всебічного повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень.
Прокурор у судове засідання не з`явився, проте подав до суду заяву про розгляд справи без його участі, в якій клопотання про тимчасовий доступ підтримав в повному обсязі, просив задовольнити з підстав викладених в ньому.

На підставі ч.2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.
Відповідно до ч. 2, 4, 5 ст. 132 КПК України, клопотання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження на підставі ухвали слідчого судді подається до місцевого загального суду, у межах територіальної юрисдикції якого знаходиться орган досудового розслідування. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.
Згідно з ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Частиною 6 ст. 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні доведено можливість використання як доказів документів та інформації у цьому кримінальному провадженні за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 258-5, ч. 3 ст. 209 КК України, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а вилучення їх копій необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
У клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що відомості які містяться в документах та перебувають у володінні банківської установи « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (адреса: АДРЕСА_1 ) мають значення для встановлення обставин кримінального правопорушення і можуть бути доказами під час судового розгляду.
За таких обставин, слідчий суддя вважає, що у клопотанні доведено достатніх підстав вважати, що є необхідність тимчасового доступу та вилучення саме копій документів вказаних документів, оскільки вони самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, а саме у кримінальному провадженні з правовою кваліфікацією кримінальних правопорушень за передбачених ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 212 КК України.
Проте, прокурором в переліку документів, до яких необхідно надати тимчасовий доступ, зазначено «інші документи, тощо» без будь-якої конкретизації даного поняття, що є грубим порушенням вимог, які ставляться до зазначеного заходу забезпечення кримінального провадження, та позбавляють суд можливості визначити обсяг інформації та документів, які будуть надані за ухвалою слідчого судді, а тому клопотання в цій частині не підлягає задоволенню.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159,161-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -
У Х В А Л И В :
клопотання прокурора Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 по кримінальному провадженню № 0000021 від 07.03.2018 за підозрою ОСОБА_4 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 212

КК України, про тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні банківської установи « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (адреса: АДРЕСА_1 ),- задовольнити частково.
Надати прокурорам Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , детективу Бюро економічної безпеки України ОСОБА_8 , компетентним органам Швейцарської Конфедерації, які виконуватимуть запит про надання міжнародної правової допомоги, право тимчасового доступу до документів (інформації) з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні банківської установи « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (адреса: АДРЕСА_1 ), щодо відкриття та використання банківських рахунків ОСОБА_4 ( ОСОБА_9 ) та компанією « ІНФОРМАЦІЯ_3 » Registered № 94.224, date of registration 27/05/2010, (адреса: АДРЕСА_2 ), а саме:

- документів з юридичного оформлення рахунків ОСОБА_4 ( ОСОБА_9 ) та компанії « ІНФОРМАЦІЯ_3 »: заяв, договорів, анкет, карток із зразками підписів та відбитками печатки, довіреностей, платіжних доручень, реєстрів, грошових чеків, заяв на отримання готівки, документів щодо встановлення, використання та обслуговування системи «Клієнт-банк», реєстраційних, установчих документів, наказів, свідоцтв, протоколів, довідок, листів, копій паспортів;

- зовнішньоекономічних контрактів із змінами, доповненнями та додатками до них, специфікаціями, інвойсами тощо, заявок (доручень) на перерахування коштів, виписок про перерахування коштів, SWIFT-повідомлень, виписок про розрахункові операції з використанням засобів телекомунікаційного зв`язку (SWIFT), заявок (доручень) на придбання та продаж валюти;

- інформації про рух коштів по рахункам за період з 01.01.2010 по 31.12.2017 на паперовому та електронному носії інформації із зазначенням дати здійснення банківської операції, відомостей про ІР-адреси з`єднання, номерів банківських рахунків, найменування відправника і одержувача, найменування банку відправника і одержувача, призначення та суми платежу, коду та назви валюти, вхідного та вихідного залишків коштів по рахункам на початок і кінець кожного дня;

Службовим особам банківської установи « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (адреса: АДРЕСА_1 ) забезпечити слідчому/прокурору/компетентним органам Швейцарської Конфедерації реалізувати право тимчасового доступу шляхом надання копій вищевказаних документів (інформації).
Ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів оскарженню не підлягають, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя: ОСОБА_1