Справа № 143/234/22
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 квітня 2022 року м. Погребище

Погребищенський районний суд Вінницької області

у складі:

головуючого - судді ОСОБА_1 ,

за участю секретаря ОСОБА_2 ,

прокурора ОСОБА_3 ,

представника потерпілого ОСОБА_4 ,

обвинуваченого ОСОБА_5 ,

адвоката ОСОБА_6 ,

розглянувши у відкритому підготовчому судовому засіданні в м.Погребище Вінницького району Вінницької області кримінальне провадження № 0000001, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 11.01.2020 року, по обвинуваченню ОСОБА_5 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України,-
Встановив:

Органом досудового розслідування ОСОБА_5 обвинувачується у тому, що він, будучи фізичною особою підприємцем, перебуваючи у трудових відносинах на підставі договорів із найманими працівниками, які сприяють йому у здійсненні підприємницької діяльності, вчиняючи по відношенню до них організаційно - розпорядчі повноваження (право ставити перед ними певні завдання, визначати розмір заробітної плати, розпорядок робочого дня, застосовувати дисциплінарні стягнення тощо), тобто являючись в силу ст. 18 КК України службовою особою, вчинив службове підроблення за наступних обставин.

Так, у ОСОБА_5 на початку 3 кварталу 2016 року, точної дати органом досудового розслідування не встановлено, але не пізніше 26.07.2016 року виник умисел на заволодіння бюджетними коштами, виділеними на проведення ремонтних робіт у Погребищенській міській раді та Погребищенській центральній районній лікарні. Для реалізації свого злочинного умислу ОСОБА_5 розробив план, згідно з яким він буде вносити до актів виконаних будівельних робіт форми КБ-2 в у розділ «Заробітна плата» неправдиві дані про її фактичний розмір. У подальшому після проведення оплати за виконані роботи та надходження на його розрахунковий рахунок ОСОБА_5 частину отриманих коштів буде виплачувати найманим працівникам, а решту залишати собі, тим самим фактично незаконно утримуючи їх.

З цією метою 26.07.2016 року між ФОП ОСОБА_5 та Погребищенською міською радою укладено договір б/н про «Виконання робіт по поточному ремонту огорожі ДНЗ по АДРЕСА_1 » на суму 31996,65 грн. У подальшому 29.07.2016 року ОСОБА_5 надано до Погребищенської міської ради акт виконаних робіт № 1 від 27.07.2016 року на вищевказану суму, у якому у розділі «Заробітна плата» вказано суму 6561 грн. Цього ж дня на розрахунковий рахунок ОСОБА_5 . Погребищенською міською радою проведено оплату робіт на суму 31996,65 грн.

Після цього 02.08.2016 року між ФОП ОСОБА_5 та Погребищенською центральною районною лікарнею укладено договір 110 про «Поточний ремонт дитячого відділення Погребищенської ЦРЛ» на суму 18982,69 грн. У подальшому 04.08.2016 року ОСОБА_5 надано до Погребищенської центральної районної лікарні акт виконаних робіт № 1 від 02.08.2016 року на вищевказану суму, у якому у розділі «Заробітна плата» вказано суму 11483,11 грн. Цього ж дня на розрахунковий рахунок ОСОБА_5 . Погребищенською центральною районною лікарнею проведено оплату робіт на суму 18982,69 грн.

Після цього 20.10.2016 року між ФОП ОСОБА_5 та Погребищенською міською радою укладено договір б/н про «Поточний ремонт укосів в ДНЗ № 2 по вул. Чапаєва м. Погребище» на суму 6974,36 грн. У подальшому 25.10.2016 року ОСОБА_5 надано до Погребищенської міської ради акт виконаних робіт № 2 від 21.10.2016 року на вищевказану суму, у якому у розділі «Заробітна плата» вказано суму 2486 грн. Цього ж дня на розрахунковий рахунок ОСОБА_5 . Погребищенською міською радою проведено оплату робіт на суму 6974,36 грн.

Після цього 11.11.2016 року між ФОП ОСОБА_5 та Погребищенською міською радою укладено договір б/н про «Поточний ремонт укосів в ДНЗ № 1 по вул. Шевченка м. Погребище» на суму 8146,03 грн. У подальшому 17.11.2016 року ОСОБА_5 надано до Погребищенської міської ради акт виконаних робіт № 1 від 11.11.2016 року на вищевказану суму, у якому у розділі «Заробітна плата» вказано суму 2789 грн. Цього ж дня на розрахунковий рахунок ОСОБА_5 . Погребищенською міською радою проведено оплату робіт на суму 8146,03 грн.

Після цього 21.11.2016 року між ФОП ОСОБА_5 та Погребищенською міською радою укладено договір б/н про «Поточний ремонт окремих приміщень Погребищенської міської ради по АДРЕСА_2 » на суму 34467,46 грн. У подальшому 25.11.2016 року ОСОБА_5 надано до Погребищенської міської ради акт виконаних робіт № 1 від 22.11.2016 року на вищевказану суму, у якому у розділі «Заробітна плата» вказано суму 7297,73 грн. Цього ж дня на розрахунковий рахунок ОСОБА_5 . Погребищенською міською радою проведено оплату робіт на суму 34467,46 грн.

Після цього 21.11.2016 року між ФОП ОСОБА_5 та Погребищенською міською радою укладено договір б/н про «Поточний ремонт окремих приміщень Погребищенської міської ради по АДРЕСА_2 » на суму 34467,46 грн. У подальшому 25.11.2016 року ОСОБА_5 надано до Погребищенської міської ради акт виконаних робіт № 1 від 22.11.2016 року на вищевказану суму, у якому у розділі «Заробітна плата» вказано суму 7297,73 грн. Цього ж дня на розрахунковий рахунок ОСОБА_5 . Погребищенською міською радою проведено оплату робіт на суму 34467,46 грн.

Після цього 28.11.2016 року між ФОП ОСОБА_5 та Погребищенською центральною районною лікарнею укладено договір 196 про «Поточний ремонт окремих приміщень дитячого відділення ІНФОРМАЦІЯ_1 по вул.П. Тичини, 54 м. Погребище Вінницької області 2016 року» на суму 34999,63 грн. У подальшому 30.11.2016 року ОСОБА_5 надано до Погребищенської центральної районної лікарні акт виконаних робіт № 1 від 28.11.2016 року на вищевказану суму, у якому у розділі «Заробітна плата» вказано суму 8358,37 грн. Цього ж дня на розрахунковий рахунок ОСОБА_5 . Погребищенською центральною районною лікарнею проведено оплату робіт на суму 34999,63 грн.

Після цього 19.12.2016 року між ФОП ОСОБА_5 та Погребищенською міською радою укладено договір б/н про «Поточний ремонт укосів в ДНЗ № 1 по вул. Шевченка м. Погребище» на суму 21662,35 грн. У подальшому 23.12.2016 року ОСОБА_5 надано до Погребищенської міської ради акт виконаних робіт № 2 від 20.12.2016 року на вищевказану суму, у якому у розділі «Заробітна плата» вказано суму 9320,57 грн. Цього ж дня на розрахунковий рахунок ОСОБА_5 . Погребищенською міською радою проведено оплату робіт на суму 21662,35 грн.

Після цього 15.12.2016 року між ФОП ОСОБА_5 та Погребищенською центральною районною лікарнею укладено договір 216 про «Ремонт дитячого відділення Погребищенської ЦРЛ» на суму 49970,98 грн. У подальшому 22.12.2016 року ОСОБА_5 надано до Погребищенської центральної районної лікарні акт виконаних робіт № 1 від 15.12.2016 року на вищевказану суму, у якому у розділі «Заробітна плата» вказано суму 12837,61 грн. Цього ж дня на розрахунковий рахунок ОСОБА_5 . Погребищенською центральною районною лікарнею проведено оплату робіт на суму 49970,98 грн.

Після цього 20.12.2016 року між ФОП ОСОБА_5 та Погребищенською центральною районною лікарнею укладено договір 240 про «Ремонт дитячого відділення Погребищенської ЦРЛ» на суму 48770,65 грн. У подальшому 22.12.2016 року ОСОБА_5 надано до Погребищенської центральної районної лікарні акт виконаних робіт № 2 від 20.12.2016 року на вищевказану суму, у якому у розділі «Заробітна плата» вказано суму 9641,42 грн. Цього ж дня на розрахунковий рахунок ОСОБА_5 . Погребищенською центральною районною лікарнею проведено оплату робіт на суму 48770,65 грн.

Після цього 20.12.2016 року між ФОП ОСОБА_5 та Погребищенською центральною районною лікарнею укладено договір 241 про «Поточний ремонт дитячого відділення Погребищенської ЦРЛ» на суму 49956,38 грн. У подальшому 22.12.2016 року ОСОБА_5 надано до Погребищенської центральної районної лікарні акт виконаних робіт № 3 від 20.12.2016 року на вищевказану суму, у якому у розділі «Заробітна плата» вказано суму 19474,3 грн. Цього ж дня на розрахунковий рахунок ОСОБА_5 . Погребищенською центральною районною лікарнею проведено оплату робіт на суму 49956,38 грн.

Після цього 20.12.2016 року між ФОП ОСОБА_5 та Погребищенською центральною районною лікарнею укладено договір 242 про «Поточний ремонт дитячого відділення Погребищенської ЦРЛ» на суму 49879,27 грн. У подальшому 22.12.2016 року ОСОБА_5 надано до Погребищенської центральної районної лікарні акт виконаних робіт № 4 від 20.12.2016 року вищевказану суму, у якому у розділі «Заробітна плата» вказано суму 23065, 04 грн. Цього ж дня на розрахунковий рахунок ОСОБА_5 . Погребищенською центральною районною лікарнею проведено оплату робіт на суму 49879,27 грн.

Після цього 20.12.2016 року між ФОП ОСОБА_5 та Погребищенською центральною районною лікарнею укладено договір 243 про «Поточний ремонт дитячого відділення Погребищенської ЦРЛ» на суму 44339,86 грн. У подальшому 22.12.2016 року ОСОБА_5 надано до Погребищенської центральної районної лікарні акт виконаних робіт № 5 від 20.12.2016 року вищевказану суму, у якому у розділі «Заробітна плата» вказано суму 9423, 09 грн. Цього ж дня на розрахунковий рахунок ОСОБА_5 . Погребищенською центральною районною лікарнею проведено оплату робіт на суму 44339,86 грн.

Після цього 20.12.2016 року між ФОП ОСОБА_5 та Погребищенською центральною районною лікарнею укладено договір 244 про «Поточний ремонт дитячого відділення Погребищенської ЦРЛ» на суму 9356,77 грн. У подальшому 21.12.2016 року ОСОБА_5 надано до Погребищенської центральної районної лікарні акт виконаних робіт № 6 від 20.12.2016 року на вищевказану суму, у якому у розділі «Заробітна плата» вказано суму 741,09 грн. Цього ж дня на розрахунковий рахунок ОСОБА_5 . Погребищенською центральною районною лікарнею проведено оплату робіт на суму 9356,77 грн.

Після цього 21.12.2016 року між ФОП ОСОБА_5 та Погребищенською міською радою укладено договір б/н про «Поточний ремонт коридору Погребищенської міської ради по АДРЕСА_2 » на суму 68656,06 грн. У подальшому 23.12.2016 року ОСОБА_5 надано до Погребищенської міської ради акт виконаних робіт № 1 від 21.12.2016 року на вищевказану суму, у якому у розділі «Заробітна плата» вказано суму 18582,1 грн. Цього ж дня на розрахунковий рахунок ОСОБА_5 . Погребищенською міською радою проведено оплату робіт на суму 68656,06 грн.

Загалом за 3-4 квартал на розрахунковий рахунок ОСОБА_5 переказано Погребищенською міською радою 171902,91 грн. на підставі наданих останнім актів виконаних робіт, з яких 47036,4 грн. як заробітна плата найманим працівникам, а Погребищенською центральною районною лікарнею - 306256,23 грн., з яких 95024,03 грн. як заробітна плата найманим працівникам.

При цьому ОСОБА_5 фактично сплачено упродовж 3 кварталу 2016 року найманим працівникам у якості заробітної плати суму 13500 грн., з яких ОСОБА_7 - 4500 грн., ОСОБА_8 - 4500 грн., ОСОБА_9 - 4500 грн., про що внесено відповідні відомості до податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку за вищевказаний період.

Крім того, ОСОБА_5 фактично сплачено упродовж 4 кварталу 2016 року найманим працівникам у якості заробітної плати суму 24300 грн., з яких ОСОБА_7 4650 грн., ОСОБА_8 4650 грн., ОСОБА_9 4650 грн., ОСОБА_10 - 1500 грн., ОСОБА_11 - 1500 грн., ОСОБА_12 - 1500 грн., ОСОБА_13 - 1500 грн., ОСОБА_14 - 1500 грн., ОСОБА_15 - 1500 грн., ОСОБА_16 - 1500 грн., про що внесено відповідні відомості до податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку за вищевказаний період.

Загалом різниця між заробітною платою працівникам, відображеною ОСОБА_5 в актах приймання виконаних будівельних робіт за період з 01.07.2016 року по 31.12.2016 року та нарахованим доходом працівникам за трудовими договорами відповідно до Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку за 3 та 4 квартал 2016 року становить 104260,43 грн.

Таким чином, ОСОБА_5 обвинувачується у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України, - службове підроблення, тобто видача службовою особою завідомо неправдивих офіційних документів.

Крім того, ОСОБА_5 обвинувачується у тому, що у нього на початку 3 кварталу 2016 року, точної дати органом досудового розслідування не встановлено, але не пізніше 26.07.2016 року виник умисел на заволодіння бюджетними коштами, виділеними на проведення ремонтних робіт у Погребищенській міській раді та Погребищенській центральній районній лікарні. Для реалізації свого злочинного умислу ОСОБА_5 розробив план, згідно з яким він буде вносити до актів виконаних будівельних робіт форми КБ-2 в у розділ «Заробітна плата» неправдиві дані про її фактичний розмір. У подальшому після проведення оплати за виконані роботи та надходження на його розрахунковий рахунок ОСОБА_5 частину отриманих коштів буде виплачувати найманим працівникам, а решту залишати собі, тим самим фактично незаконно утримуючи їх.

З цією метою 26.07.2016 року між ФОП ОСОБА_5 та Погребищенською міською радою укладено договір б/н про «Виконання робіт по поточному ремонту огорожі ДНЗ по АДРЕСА_1 » на суму 31996,65 грн. У подальшому 29.07.2016 року ОСОБА_5 надано до Погребищенської міської ради акт виконаних робіт № 1 від 27.07.2016 року на вищевказану суму, у якому у розділі «Заробітна плата» вказано суму 6561 грн. Цього ж дня на розрахунковий рахунок ОСОБА_5 . Погребищенською міською радою проведено оплату робіт на суму 31996,65 грн.

Після цього 02.08.2016 року між ФОП ОСОБА_5 та Погребищенською центральною районною лікарнею укладено договір 110 про «Поточний ремонт дитячого відділення Погребищенської ЦРЛ» на суму 18982,69 грн. У подальшому 04.08.2016 року ОСОБА_5 надано до Погребищенської центральної районної лікарні акт виконаних робіт № 1 від 02.08.2016 року на вищевказану суму, у якому у розділі «Заробітна плата» вказано суму 11483,11 грн. Цього ж дня на розрахунковий рахунок ОСОБА_5 . Погребищенською центральною районною лікарнею проведено оплату робіт на суму 18982,69 грн.

Після цього 20.10.2016 року між ФОП ОСОБА_5 та Погребищенською міською радою укладено договір б/н про «Поточний ремонт укосів в ДНЗ № 2 по вул. Чапаєва м. Погребище» на суму 6974,36 грн. У подальшому 25.10.2016 року ОСОБА_5 надано до Погребищенської міської ради акт виконаних робіт № 2 від 21.10.2016 року на вищевказану суму, у якому у розділі «Заробітна плата» вказано суму 2486 грн. Цього ж дня на розрахунковий рахунок ОСОБА_5 . Погребищенською міською радою проведено оплату робіт на суму 6974,36 грн.

Після цього 11.11.2016 року між ФОП ОСОБА_5 та Погребищенською міською радою укладено договір б/н про «Поточний ремонт укосів в ДНЗ № 1 по вул. Шевченка м. Погребище» на суму 8146,03 грн. У подальшому 17.11.2016 року ОСОБА_5 надано до Погребищенської міської ради виконаних акт виконаних робіт № 1 від 11.11.2016 року на вищевказану суму, у якому у розділі «Заробітна плата» вказано суму 2789 грн. Цього ж дня на розрахунковий рахунок ОСОБА_5 . Погребищенською міською радою проведено оплату робіт на суму 8146,03 грн.

Після цього 21.11.2016 року між ФОП ОСОБА_5 та Погребищенською міською радою укладено договір б/н про «Поточний ремонт окремих приміщень Погребищенської міської ради по АДРЕСА_2 » на суму 34467,46 грн. У подальшому 25.11.2016 року ОСОБА_5 надано до Погребищенської міської ради акт виконаних робіт № 1 від 22.11.2016 року на вищевказану суму, у якому у розділі «Заробітна плата» вказано суму 7297,73 грн. Цього ж дня на розрахунковий рахунок ОСОБА_5 . Погребищенською міською радою проведено оплату робіт на суму 34467,46 грн.

Після цього 21.11.2016 року між ФОП ОСОБА_5 та Погребищенською міською радою укладено договір б/н про «Поточний ремонт окремих приміщень Погребищенської міської ради по АДРЕСА_2 » на суму 34467,46 грн. У подальшому 25.11.2016 року ОСОБА_5 надано до Погребищенської міської ради акт виконаних робіт № 1 від 22.11.2016 року на вищевказану суму, у якому у розділі «Заробітна плата» вказано суму 7297,73 грн. Цього ж дня на розрахунковий рахунок ОСОБА_5 . Погребищенською міською радою проведено оплату робіт на суму 34467,46 грн.

Після цього 28.11.2016 року між ФОП ОСОБА_5 та Погребищенською центральною районною лікарнею укладено договір 196 про «Поточний ремонт окремих приміщень дитячого відділення ІНФОРМАЦІЯ_1 по вул.П. Тичини, 54 м. Погребище Вінницької області 2016 року» на суму 34999,63 грн. У подальшому 30.11.2016 року ОСОБА_5 надано до Погребищенської центральної районної лікарні акт виконаних робіт № 1 від 28.11.2016 року на вищевказану суму, у якому у розділі «Заробітна плата» вказано суму 8358,37 грн. Цього ж дня на розрахунковий рахунок ОСОБА_5 . Погребищенською центральною районною лікарнею проведено оплату робіт на суму 34999,63 грн.

Після цього 19.12.2016 року між ФОП ОСОБА_5 та Погребищенською міською радою укладено договір б/н про «Поточний ремонт укосів в ДНЗ № 1 по вул. Шевченка м. Погребище» на суму 21662,35 грн. У подальшому 23.12.2016 року ОСОБА_5 надано до Погребищенської міської ради акт виконаних робіт № 2 від 20.12.2016 року на вищевказану суму, у якому у розділі «Заробітна плата» вказано суму 9320,57 грн. Цього ж дня на розрахунковий рахунок ОСОБА_5 . Погребищенською міською радою проведено оплату робіт на суму 21662,35 грн.

Після цього 15.12.2016 року між ФОП ОСОБА_5 та Погребищенською центральною районною лікарнею укладено договір 216 про «Ремонт дитячого відділення Погребищенської ЦРЛ» на суму 49970,98 грн. У подальшому 22.12.2016 року ОСОБА_5 надано до Погребищенської центральної районної лікарні акт виконаних робіт № 1 від 15.12.2016 року на вищевказану суму, у якому у розділі «Заробітна плата» вказано суму 12837,61 грн. Цього ж дня на розрахунковий рахунок ОСОБА_5 . Погребищенською центральною районною лікарнею проведено оплату робіт на суму 49970,98 грн.

Після цього 20.12.2016 року між ФОП ОСОБА_5 та Погребищенською центральною районною лікарнею укладено договір 240 про «Ремонт дитячого відділення Погребищенської ЦРЛ» на суму 48770,65 грн. У подальшому 22.12.2016 року ОСОБА_5 надано до Погребищенської центральної районної лікарні акт виконаних робіт № 2 від 20.12.2016 року на вищевказану суму, у якому у розділі «Заробітна плата» вказано суму 9641,42 грн. Цього ж дня на розрахунковий рахунок ОСОБА_5 . Погребищенською центральною районною лікарнею проведено оплату робіт на суму 48770,65 грн.

Після цього 20.12.2016 року між ФОП ОСОБА_5 та Погребищенською центральною районною лікарнею укладено договір 241 про «Поточний ремонт дитячого відділення Погребищенської ЦРЛ» на суму 49956,38 грн. У подальшому 22.12.2016 року ОСОБА_5 надано до Погребищенської центральної районної лікарні акт виконаних робіт № 3 від 20.12.2016 року на вищевказану суму, у якому у розділі «Заробітна плата» вказано суму 19474,3 грн. Цього ж дня на розрахунковий рахунок ОСОБА_5 . Погребищенською центральною районною лікарнею проведено оплату робіт на суму 49956,38 грн.

Після цього 20.12.2016 року між ФОП ОСОБА_5 та Погребищенською центральною районною лікарнею укладено договір 242 про «Поточний ремонт дитячого відділення Погребищенської ЦРЛ» на суму 49879,27 грн. У подальшому 22.12.2016 року ОСОБА_5 надано до Погребищенської центральної районної лікарні акт виконаних робіт № 4 від 20.12.2016 року вищевказану суму, у якому у розділі «Заробітна плата» вказано суму 23065, 04 грн. Цього ж дня на розрахунковий рахунок ОСОБА_5 . Погребищенською центральною районною лікарнею проведено оплату робіт на суму 49879,27 грн.

Після цього 20.12.2016 року між ФОП ОСОБА_5 та Погребищенською центральною районною лікарнею укладено договір 243 про «Поточний ремонт дитячого відділення Погребищенської ЦРЛ» на суму 44339,86 грн. У подальшому 22.12.2016 року ОСОБА_5 надано до Погребищенської центральної районної лікарні акт виконаних робіт № 5 від 20.12.2016 року на вищевказану суму, у якому у розділі «Заробітна плата» вказано суму 9423, 09 грн. Цього ж дня на розрахунковий рахунок ОСОБА_5 . Погребищенською центральною районною лікарнею проведено оплату робіт на суму 44339,86 грн.

Після цього 20.12.2016 року між ФОП ОСОБА_5 та Погребищенською центральною районною лікарнею укладено договір 244 про «Поточний ремонт дитячого відділення Погребищенської ЦРЛ» на суму 9356,77 грн. У подальшому 21.12.2016 року ОСОБА_5 надано до Погребищенської центральної районної лікарні акт виконаних робіт № 6 від 20.12.2016 року вищевказану суму, у якому у розділі «Заробітна плата» вказано суму 741,09 грн. Цього ж дня на розрахунковий рахунок ОСОБА_5 . Погребищенською центральною районною лікарнею проведено оплату робіт на суму 9356,77 грн.

Після цього 21.12.2016 року між ФОП ОСОБА_5 та Погребищенською міською радою укладено договір б/н про «Поточний ремонт коридору Погребищенської міської ради по АДРЕСА_2 » на суму 68656,06 грн. У подальшому 23.12.2016 року ОСОБА_5 надано до Погребищенської міської ради акт виконаних робіт № 1 від 21.12.2016 року на вищевказану суму, у якому у розділі «Заробітна плата» вказано суму 18582,1 грн. Цього ж дня на розрахунковий рахунок ОСОБА_5 . Погребищенською міською радою проведено оплату робіт на суму 68656,06 грн.

Загалом за 3-4 квартал на розрахунковий рахунок ОСОБА_5 переказано Погребищенською міською радою 171902,91 грн. на підставі наданих останнім актів виконаних робіт, з яких 47036,4 грн. як заробітна плата найманим працівникам, а Погребищенською центральною районною лікарнею - 306256,23 грн., з яких 95024,03 грн. як заробітна плата найманим працівникам.

При цьому ОСОБА_5 фактично сплачено упродовж 3 кварталу 2016 року найманим працівникам у якості заробітної плати суму 13500 грн., з яких ОСОБА_7 - 4500 грн., ОСОБА_8 - 4500 грн., ОСОБА_9 - 4500 грн., про що внесено відповідні відомості до податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку за вищевказаний період.

Крім того, ОСОБА_5 фактично сплачено упродовж 4 кварталу 2016 року найманим працівникам у якості заробітної плати суму 24300 грн., з яких ОСОБА_7 4650 грн., ОСОБА_8 4650 грн., ОСОБА_9 4650 грн., ОСОБА_10 - 1500 грн., ОСОБА_11 - 1500 грн., ОСОБА_12 - 1500 грн., ОСОБА_13 - 1500 грн., ОСОБА_14 - 1500 грн., ОСОБА_15 - 1500 грн., ОСОБА_16 - 1500 грн., про що внесено відповідні відомості до податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку за вищевказаний період.

Загалом різниця між заробітною платою працівникам, відображеною ОСОБА_5 в актах приймання виконаних будівельних робіт за період з 01.07.2016 року по 31.12.2016 року та нарахованим доходом працівникам за трудовими договорами відповідно до Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку за 3 та 4 квартал 2016 року становить 104260,43 грн.

Відтак, ОСОБА_5 своїми умисними діями завдав Погребищенській міській раді та Погребищенській центральній районній лікарні збитків на вказану суму, а незаконно отримані кошти в сумі 104260,43 грн. використав на власні потреби.

Таким чином, ОСОБА_5 обвинувачується у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України, заволодіння чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем.

В підготовчому судовому засіданні прокурор ОСОБА_3 та захисник обвинуваченого - адвокат ОСОБА_6 заявили клопотання про звільнення від кримінальної відповідальності обвинуваченого ОСОБА_5 та закриття кримінального провадження.

Клопотання вмотивовані тим, що на час розгляду кримінального провадження у суді спливли строки давності притягнення ОСОБА_5 до кримінальної відповідальності за вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України.

Ураховуючи викладене, прокурор та адвокат вважають, що обвинувачений має бути звільнений від кримінальної відповідальності, а кримінальне провадження підлягає закриттю на підставі ст.49 КК України та п.1 ч.2 ст.284 КПК України.

Обвинувачений ОСОБА_5 не заперечує проти задоволення клопотань. При цьому вказав, що йому роз`яснено право на звільнення від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності, наслідки закриття кримінального провадження з цих підстав йому відомі та зрозумілі.

Представник потерпілого - Погребищенської міської ради ОСОБА_4 не заперечує проти задоволення клопотань сторін кримінального провадження.

Суд, розглянувши означені клопотання та заслухавши думку сторін кримінального провадження, представника потерпілого, дійшов висновку про їх задоволення, виходячи із наступного.

Так, злочин, передбачений ч.2 ст.191 КК України, відповідно до ст.12 КК України (в редакції, діючій станом на момент вчинення кримінального правопорушення) відноситься до злочинів середньої тяжкості.

В силу приписів п.3 ч.1 ст.49 КК України (в редакції, діючій станом на момент вчинення кримінального правопорушення) особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину середньої тяжкості і до дня набрання вироком законної сили минуло п`ять років.

Злочин, передбачений ч.1 ст.366 КК України, відповідно до ст.12 КК України (в редакції, діючій станом на момент вчинення кримінального правопорушення) відноситься до злочинів невеликої тяжкості, за який передбачено покарання у виді обмеження волі.

За змістом п.2 ч.1 ст.49 КК України (в редакції, діючій станом на момент вчинення кримінального правопорушення) особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею злочину невеликої тяжкості, за який передбачено покарання у виді обмеження волі, і до дня набрання вироком законної сили минуло три роки.

Таким чином, на час розгляду кримінального провадження у суді спливли строки давності притягнення ОСОБА_5 до кримінальної відповідальності за вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України.

Як роз`яснено у п.8 постанови Пленуму Верховного Суду України від 23.12.2005 року №12 «Про практику застосування судами України законодавства про звільнення особи від кримінальної відповідальності» особа підлягає звільненню від кримінальної відповідальності за ст. 49 КК України, якщо з дня вчинення нею

злочину до набрання вироком законної сили минули певні строки

давності і вона не ухилялася від слідства або суду та не вчинила

нового злочину середньої тяжкості, тяжкого чи особливо тяжкого.

Стороною обвинувачення не надано суду доказів, які б підтверджували, що обвинувачений ОСОБА_5 ухилявся від слідства або суду чи вчинив

новий злочин середньої тяжкості, тяжкий чи особливо тяжкий.

Судом роз`яснено обвинуваченому ОСОБА_5 право заперечувати проти звільнення його від кримінальної відповідальності з наведеної нереабілітуючої підстави, а також наслідки такого звільнення, передбачені, зокрема, ч.6 ст.82 ЦПК України щодо преюдиціальності встановлених в ухвалі суду про закриття кримінального провадження і звільнення особи від кримінальної відповідальності обставин.

Пунктом 1 ч.2 ст.284 КПК України передбачено, що кримінальне провадження закривається судом у зв`язку зі звільненням особи від кримінальної відповідальності.

За ч.1 ст.285 КПК України особа звільняється від кримінальної відповідальності у випадках, передбачених законом України про кримінальну відповідальність.

Частиною 1 ст. 286 КПК України визначено, що звільнення від кримінальної відповідальності за вчинення кримінального правопорушення здійснюється судом.

Згідно із ч.3 ст.288 КПК України суд своєю ухвалою закриває кримінальне провадження та звільняє підозрюваного, обвинуваченого від кримінальної відповідальності у випадку встановлення підстав, передбачених законом України про кримінальну відповідальність.

За змістом п.2 ч.3 ст.314 КПК України у підготовчому судовому засіданні суд має право прийняти рішення про закриття провадження у випадку встановлення підстав, передбачених частиною другою статті 284 цього Кодексу.

З огляду на викладене суд дійшов висновку про наявність достатніх підстав для звільнення обвинуваченого ОСОБА_5 від кримінальної відповідальності за вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України, у зв`язку із закінченням строків давності, та закриття кримінального провадження.

За правилами ч.9 ст.100 КПК України питання про спеціальну конфіскацію та долю речових доказів і документів, які були надані суду, вирішується судом під час ухвалення судового рішення, яким закінчується кримінальне провадження.

Відповідно до п.7 ч.9 ст.100 КПК України документи, що є речовими доказами, залишаються в матеріалах кримінального провадження протягом усього часу їх зберігання.

Ураховуючи наведене, документи, що є речовими доказами в розумінні норми ч.2 ст.98 КПК України, необхідно залишити в матеріалах кримінального провадження, що знаходяться у прокурора.

Крім того, в підготовчому судовому засіданні прокурор ОСОБА_3 заявив клопотання про стягнення із обвинуваченого на користь держави документально підтверджених процесуальних витрат, пов`язаних із проведенням експертизи, в сумі 9610 грн. 16 коп.

Обвинувачений ОСОБА_5 та його захисник адвокат ОСОБА_6 заперечують проти задоволення клопотання прокурора в цій частині, покликаючись на те, що при звільненні особи від кримінальної відповідальності та закритті кримінального провадження судом не вирішується питання про винуватість обвинуваченого, а тому, на їх думку, такі процесуальні витрати мають бути віднесені на рахунок держави.

Вивчивши надані прокурором докази щодо процесуальних витрат на залучення експерта в рамках даного кримінального провадження, суд дійшов висновку, що клопотання прокурора підлягає задоволенню, зважаючи на наступне.

Як вбачається із акта здачі приймання висновку експерта №4269/21-21 від 07.10.2021 року загальна вартість витрат на залучення експерта становить 9610 грн. 16 коп. (а.с.48).

Частиною 2 ст. 124 КПК України встановлено, що у разі ухвалення обвинувального вироку суд стягує з обвинуваченого на користь держави всі здійснені ним документально підтверджені процесуальні витрати.

Частиною 1 ст. 126 КПК України визначено, що суд вирішує питання щодо процесуальних витрат у вироку суду або ухвалою.

Системний аналіз наведених норм дозволяє стверджувати, що кримінальний процесуальний закон не обмежує можливість вирішення питання розподілу процесуальних витрат, зокрема витрат на правову допомогу, виключно обвинувальним вироком.

Суд повинен вирішити питання про розподіл процесуальних витрат у будь-якому рішенні, яким завершується розгляд кримінального провадження по суті. Очевидно, що, звільняючи особу від кримінальної відповідальності, суд або суддя має вирішити питання про скасування чи зміну запобіжного заходу, речові докази, розподіл процесуальних витрат тощо. Таким чином, питання щодо процесуальних витрат може бути вирішене й ухвалою суду.

Нормами КПК встановлено, що, ухвалюючи вирок, суд повинен вирішити питання про розподіл процесуальних витрат (п. 13 ч. 1 ст. 368, ч. 4 ст. 374 КПК України). Оскільки ст. 126 КПК визначено, що означене питання може бути вирішено й ухвалою суду, то у випадку заявлення учасниками кримінального провадження клопотання про компенсацію процесуальних витрат суд, ухвалюючи остаточне рішення за результатами розгляду кримінального провадження (вирок або ухвалу), вирішує питання щодо розподілу процесуальних витрат.

Такий правовий висновок сформульований в постанові Великої Палати Верховного Суду від 17.06.2020 року у справі №598/1781/17.

Суд вважає неспроможними доводи сторони захисту щодо необхідності віднесення означених процесуальних витрат на рахунок держави, позаяк вони не засновані на положеннях кримінального процесуального законодавства.

За таких обставин витрати, пов`язані із залученням експерта, в сумі 9610 грн. 16 коп. слід стягнути із обвинуваченого на користь держави.

Разом із цим, оскільки кримінальне провадження підлягає закриттю, то цивільний позов прокурора, пред`явлений в інтересах Погребищенської міської ради, Комунального підприємства «Погребищенська центральна лікарня» Погребищенської міської ради, до ОСОБА_5 про стягнення збитків, завданих кримінальним правопорушенням, необхідно залишити без розгляду.

При цьому суд роз`яснює, що відповідно до ч.7 ст.128 КПК України особа, цивільний позов якої залишено без розгляду, має право пред`явити його в порядку цивільного судочинства.

Керуючись ст. 49 КК України, ст.ст. 284, 285, 286, 288, п. 2 ч. 3 ст. 314, ст.ст.369, 372, ч.2 ст.376, п. 2 ч. 2 ст. 395 КПК України, суд, -

Ухвалив:
Клопотання прокурора ОСОБА_3 , захисника обвинуваченого - адвоката ОСОБА_6 про звільнення від кримінальної відповідальності обвинуваченого ОСОБА_5 та закриття кримінального провадження - задовольнити.

Звільнити обвинуваченого ОСОБА_5 від кримінальної відповідальності за вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 191, ч. 1 ст. 366 КК України, у зв`язку із закінченням строків давності.

Кримінальне провадження №0000001, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 11.01.2020 року, - закрити.

Речові докази, а саме акт № 1 за серпень 2016 року з довідкою про вартість робіт на 6 аркушах, акт № 1 за грудень 2016 року з договірною ціною та довідкою про вартість робіт на 7 аркушах, акт № 2 за грудень 2016 року та договірною ціною та довідкою про вартість робіт на 8 аркушах, акт № 4 за грудень 2016 року з договірною ціною та довідкою про вартість робіт на 8 аркушах, акт № 3 за грудень 2016 року з договірною ціною та довідкою про вартість робіт на 7 аркушах, акт № 5 за грудень 2016 року з довідкою про вартість та договірною ціною на 8 аркушах, акт № 6 за грудень 2016 року з договірною ціною та довідкою про вартість на 7 аркушах, зведений кошторис розрахунку вартості будівництва з дефектним актом та локальним кошторисом на 8 аркушах, зведений кошторис розрахунку вартості будівництва з дефектним актом та локальним кошторисом на 9 аркушах, свідоцтво відносно ОСОБА_5 на 2 аркушах, копію кваліфікаційного сертифікату на 1 аркуші; акт № 1 за липень 2016 року на 4 аркушах, акт № 2 за жовтень 2016 року на 4 аркушах, акт № 1 за листопад 2016 року на 6 аркушах, акт № 1 за листопад 2016 року на 6 аркушах, акт № 1 за грудень 2016 року на 6 аркушах; податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку за період 1-4 квартал 2016 року відносно ФОП ОСОБА_5 на 4 аркушах - залишити в матеріалах кримінального провадження, що знаходяться у прокурора.

Стягнути із ОСОБА_5 на користь держави витрати, пов`язані із залученням експерта, в сумі 9610 (дев`ять тисяч шістсот десять) грн. 16 коп.

Цивільний позов прокурора, пред`явлений в інтересах Погребищенської міської ради, Комунального підприємства «Погребищенська центральна лікарня» Погребищенської міської ради, до ОСОБА_5 про стягнення збитків, завданих кримінальним правопорушенням залишити без розгляду.

Ухвала набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано.

У випадку подання апеляційної скарги ухвала, якщо її не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

На ухвалу протягом семи днів із дня її проголошення може бути подана апеляційна скарга до Вінницького апеляційного суду через Погребищенський районний суд Вінницької області.

Повний текст ухвали буде оголошений учасникам судового провадження о 13 год. 00 хв. 04.05.2022 року.

Суддя