Справа № 296/5298/22
УХВАЛА
Іменем України

23 серпня 2022 року м.Житомир

Слідчий суддя Корольовського районного суду м. Житомира ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Житомирській області майора поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням, у якому просить надати тимчасовий доступ доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЕГРПОУ ДПІ: НОМЕР_1 ), за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю їх вилучення.

В обґрунтування клопотання зазначено що, слідчим управлінням ГУНП в Житомирській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за 0000309 від 19 липня 2022 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 209 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що працівниками поліції на блокпосту « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що по АДРЕСА_2 , було зупинено автомобіль марки BMW 3180 д.н.з. НОМЕР_2 під керуванням ОСОБА_4 , та під час поверхневого огляду автомобіля було помічено пакунок, перемотаний скотчем. Водій ОСОБА_4 пояснив, що в ньому знаходяться грошові кошти в сумі близько 1,6 мільйона гривень, походження яких пояснити не зміг.

В зв`язку з цим 19.07.2022 року було проведено невідкладний обшук автомобіля BMW 318D в кузові синього кольору, д.н.з. НОМЕР_3 , який зареєстрований на ім`я ОСОБА_4 та знаходився на ділянці автомобільної дороги в напрямку м. Житомира поблизу блокпосту «Бердичівський контрольно-пропускний пункт», що по АДРЕСА_2 , під час проведення якого було виявлено та вилучено: мобільний телефон Apple iPhone 12 Pro ІМЕІ1: НОМЕР_4 , ІМЕІ2: НОМЕР_5 , серійний № НОМЕР_6 , НОМЕР_7 із сім-карткою мобільного оператора « ІНФОРМАЦІЯ_3 » № НОМЕР_8 , поміщений у сейф-пакет №PSP1196563; змиви на марлевий тампон змочений дистильованою водою, який поміщено до аркушу паперу форматом А4 та паперового конверту №1 з напівпрозорого пакету №1, який знаходився в поліетиленовому пакеті білого кольору з написом «Деко галереї»; змиви на марлевий тампон змочений дистильованою водою, який поміщено до аркушу паперу форматом А4 та паперового конверту №2 з чорного поліетиленового пакету №2 обклеєний клейкою стрічкою, який знаходився в поліетиленовому пакеті білого кольору з написом «Деко галереї»; чорну поліетиленову плівку з пакунку №2 зі скетчем коричневого кольору з клаптиком паперу з написом «51» поміщений в паперовий конверт №3; змиви на марлевий тампон змочений дистильованою водою, який поміщено до аркушу паперу форматом А4 та паперового конверту №4 з поліетиленового пакету з написом «Lidl» обмотаний скотчем коричневого кольору, після зняття верхнього упакування чорного поліетиленового пакету №2 обклеєного клейкою стрічкою, який знаходився в поліетиленовому пакеті білого кольору з написом «Деко галереї»; грошові кошти в сумі 1 578 844 (один мільйон п`ятсот сімдесят вісім тисяч вісімсот сорок чотири) гривні та первинне упакування сейф-пакет №7295608, поміщені в сейф-пакет №7295610; автомобіль BMW 318D в кузові синього кольору, д.н.з. НОМЕР_3 , який вилучено до майданчика тимчасового зберігання транспортних засобів за адресою: АДРЕСА_3 .

Допитаний в якості свідка ОСОБА_4 показав, що грошові кошти, які були вилучені в автомобілі, належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », однак надати підтверджуючі документи не зміг. Також такі документи не були надані представниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 ».

В подальшому представниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » надано копії податкових накладних, якими нібито підтверджується оприбуткування готівкових коштів, які були вилучені у ОСОБА_4 .

Підпунктом 2 п. 58 розд. VI Положення про ведення касових операцій у національній валюті в Україні, затвердженого постановою Правління Національного банку України від 29 грудня 2017 року № 148 із змінами та доповненнями (далі - Положення № 148), визначено, що готівка, яка надходить до кас, повинна своєчасно та в повній сумі оприбутковуватися.

Відповідно до баз даних встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_9 , Реєстраційний номер платника єдиного внеску: НОМЕР_10 , зареєстровано платником податків в ІНФОРМАЦІЯ_1 , код ЕГРПОУ ДПІ: НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 .

У зв`язку із цим інформація, що містить охоронювану законом таємницю та знаходиться у володінні службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 може бути використана як доказ стороною обвинувачення для з`ясування фактичного перебігу досліджуваних подій, встановлення винних осіб, доведення винуватості осіб та інших обставин, визначених ст. 91 КПК України.

Вилучення оригіналів та копій зазначених документів, надасть можливість використання їх при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженні, для ідентифікації осіб, діями яких завдано державному бюджету збитків та проведення судово-економічної та судово-почеркознавчої експертизи.

Відповідно до підпункту 1.1. пункту 1 Розділу 1 Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень, затверджених наказом Міністерства юстиції України №53/5 від 08.10.1998 (в редакції наказу Міністерства юстиції України від 14.01.2020 №131/5) для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів та підписів надаються оригінали документів.

Крім того, з метою запобігання загрозі зміни чи знищення вказаного документу та збереження його в якості доказу у кримінальному провадженні, клопотання може бути розглянуте без виклику особи, у володінні якої знаходяться вказані документи та інтереси яких порушуються (ч. 2 ст. 163 КПК України).

В заяві слідчий просив розгляд справи здійснювати у його відсутність, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Дослідивши подані документи та матеріали, всебічно і повно з`ясувавши фактичні обставини, на яких ґрунтується клопотання, оцінивши докази, які мають юридичне значення для розгляду і вирішення клопотання по суті, суд приходить до наступних висновків.

За змістом п. 3 ч. 5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі, або документи, зокрема, не становлять собою, або не виключають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

При цьому, ч.6 ст.163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Частиною 7 ст.163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи викладене, слідчий, який звернувся з даним клопотанням, довів наявність достатніх підстав вважати, що документи, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЕГРПОУ ДПІ: НОМЕР_1 ), адреса: АДРЕСА_1 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, інформація, що міститься в них, може бути використана, як доказ по кримінальному провадженню, іншим способом не можливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, а їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів.

Керуючись ст.ст.160, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчим СУ ГУНП в Житомирській області, які здійснюють досудове розслідування у кримінальному провадженні в складі слідчої групи: ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , або за їх дорученням працівникам ВЗІСД ГУНП в Житомирській області, а саме: О/у, старшому лейтенанту поліції ОСОБА_10 , ст. о/у, старшому лейтенанту поліції ОСОБА_11 , ст. О/у в ОВС, майору поліції ОСОБА_12 , о/у, капітану поліції ОСОБА_13 тимчасовий доступ до документів, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (ЕГРПОУ ДПІ: НОМЕР_1 ), адреса: АДРЕСА_1 , копій документів щодо обліку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_9 , Реєстраційний номер платника єдиного внеску: , свідоцтво ПДВ 200018813, адреса: АДРЕСА_4 , копії документів, які містяться в матеріалах юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_9 , а саме: довідки про взяття на облік платника податків, реєстраційні заяви платника податку на додану вартість, свідоцтво про реєстрацію, як платника податку на додану вартість, заяви про виключення з реєстру платника податку на додану вартість, податкові декларації з податку на додану вартість з додатками, уточнюючі розрахунки, квитанції щодо подання та реєстрації звітності, податкові декларації єдиного податку з додатками, документи (листи, доведення до відпрацювання «ризикових» СГД, протоколи нарад, акти огляду місць реєстрації, вказівки, рішення, матеріали оперативного відпрацювання тощо), пов`язаних із відпрацюванням СГД, матеріали службових перевірок стану відпрацювання зазначених СГД та правомірності реєстрації податкових накладних та прийняття податкової звітності згідно визначених алгоритмів відпрацювання, функціональних обов`язків працівників податкової служби, інші документи наявні в реєстраційній справі СГД, з 01.07.2022 по дату надання доступу; копії актів планових та позапланових документальних перевірок підприємства, з додатками до них; інформацію в роздрукованому та завіреному вигляді, окремо в електронному вигляді, яка міститься в базах даних ДПС щодо податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_9 , а саме: податкові декларації з податку на додану вартість з додатками, уточнюючі розрахунки, квитанції щодо подання та реєстрації звітності, податкові декларації єдиного податку з додатками, звітність за формою 1-ДФ, інша податкова звітність, яка подавалась в електронному вигляді та зберігається в базах даних ДПС з 01.07.2022 по дату надання доступу; інформацію в роздрукованому та завіреному вигляді, окремо в електронному вигляді, яка міститься в базах даних ДПС щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_9 , а саме інформації картки платника податків (з обов`язковим зазначенням, крім іншого, відритих та закритих банківських рахунків СГД за весь період діяльності), реєстру виписаних та отриманих податкових накладних (з обов`язковим зазначенням, крім іншого, податкових номерів та найменування покупця та продавця, реєстраційний номер у ЄРПН, номер, дата виписки та дата реєстрації податкової накладної, загальна сума коштів що підлягає сплаті, сума ПДВ, номенклатура товарів/послуг, код УКТЗЕД, одиниця виміру товару/послуги, кількість (об`єм, обсяг), ціна постачання одиниці товару/послуги без ПДВ), співставлення податкового зобов`язання та податкового кредиту з ПДВ в розрізі контрагентів, помісячно, звітність за формою 1ДФ за період з 01.07.2022 по дату надання доступу, з можливістю їх вилучення.

Як володілець речей, ІНФОРМАЦІЯ_1 , зобов`язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі документів.

Згідно ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє протягом двох місяців з дня постановлення, до 23.10.2022 року.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1