Справа № 761/6311/22
Провадження № 1-кс/761/3870/2022
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

27 квітня 2022 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого детектива другого відділу детективів Підрозділу детективів із захисту фінансів у бюджетній сфері та міжнародної технічної допомоги Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000324 від 18.06.2020 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів,

в с т а н о в и в:

До Шевченківського районного суду м. Києва надійшло погоджене прокурором ОСОБА_4 , у встановленому законом порядку, клопотання старшого детектива другого відділу детективів Підрозділу детективів із захисту фінансів у бюджетній сфері та міжнародної технічної допомоги Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000324 від 18.06.2020 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 212 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .

Своє клопотання обґрунтовує тим, що другим відділом детективів Підрозділу детективів із захисту фінансів у бюджетній сфері та міжнародної технічної допомоги Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України, здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні внесеному до ЄРДР за № 0000324 від 18.06.2020 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), уклало договір з ІНФОРМАЦІЯ_3 на оренду двох земельних ділянок площею:
- 0,9512 га (№:06:066:0046) від 14.06.2018;
- 0,7824 га, (№:06:066:0047) від 09.04.2019, та розпочало роботи з будівництва 12 поверхового багатоквартирного житлово-офісного комплексу « ІНФОРМАЦІЯ_4 » по АДРЕСА_2 та АДРЕСА_3 . Загальна житлова площа 8 568 кв. м., середня ціна за 1 кв. м. становить 18 250,00 гривень, сума яких складає 156 366 000,00 гривень, без урахування площ під паркування та комерційної нерухомості.
Оперативним шляхом установлено, що з фізичними особами для придбання нерухомості в ЖК « ІНФОРМАЦІЯ_4 » укладається інвестиційний договір в якому зазначені три підприємства, а саме:
1. Інвестор ФОНД ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДР НОМЕР_2 ).
2. Довірена особа Закритого недиверсифікованого венчурного пайового інвестиційного фонду « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРІСІ НОМЕР_3 ) ОСОБА_5 , яка є підписантом за договором.
3. Забудовник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).
При цьому, упродовж 2019-2020 років, кошти які надходили від інвесторів вказаного житлово-офісного комплексу на рахунок ЗНВПІФ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРІСІ НОМЕР_3 ), службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДР НОМЕР_2 ) перераховувались для використання у власних цілях пов`язаним юридичним особами.
Зокрема, на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДР НОМЕР_4 ) упродовж вказаного періоду часу перераховано більш ніж 28 млн. гривень ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДР НОМЕР_5 ) більше 323 млн. гривень, на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДР НОМЕР_6 ) перераховано більше 48 млн. гривень.
Крім того, в ході аналізу фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » установлено формування податкового кредиту від будівельних підприємств, які в свою чергу по ланцюгу формували податковий кредит від СГД з ознаками ризиковості, а саме:
1. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », на суму: 6 089 608 грн. ПДВ, що здійснює придбання товарів та послуг від підприємств:
?ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_7 );
?ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_8 );
?ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_9 );
?ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_10 );
?ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_11 );
?ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_12 );
?ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_13 ).
2. ТОВ ВКП « ІНФОРМАЦІЯ_18 » на суму: 277 856 грн. ПДВ, які здійснюють придбання товарів та послуг від підприємств:
?ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_14 );
?ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_15 );
?ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_16 ).
Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до податкових перевірок та інформації, що міститься в інформаційних базах ІНФОРМАЦІЯ_22 (здійснення виїмки їх копій) шляхом вилучення їх копій, які містять охоронювану законом таємницю та знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:
?узагальненої інформації по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (ЄДР НОМЕР_12 ) за період червень вересень 2019 року (№ 182/05-99-05-14/42580449 від 08.04.2020);
?узагальненої інформації по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » ( ІНФОРМАЦІЯ_24 ), код ЄДРПОУ НОМЕР_17 , що є контрагентом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (ЄДР НОМЕР_12 ) за звітний період декларування ПДВ вересень 2018 року, серпень-вересень 2019 року, листопад 2019 року (№ 345/05-99-07-17/39057887 від 16.12.2021).
Відповідно до листа ІНФОРМАЦІЯ_25 , ІНФОРМАЦІЯ_26 податкових перевірок, трансфертного ціноутворення та міжнародного оподаткування ІНФОРМАЦІЯ_1 оформлено узагальнену інформацію по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (ЄДР НОМЕР_12 ) за період червень вересень 2019 року (№ 182/05-99-05-14/42580449 від 08.04.2020).
Крім того, ІНФОРМАЦІЯ_27 оформлено узагальнену податкову інформацію по контрагенту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (ЄДР НОМЕР_12 ) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » ( ІНФОРМАЦІЯ_24 ), код ЄДРПОУ НОМЕР_17 за звітний період декларування ПДВ вересень 2018 року, серпень-вересень 2019 року, листопад 2019 року (№ 345/05-99-07-17/39057887 від 16.12.2021).
Оскільки іншим способом, ніж отримати тимчасовий доступ до вищевказаних речей та документів, що мають доказове значення в даному кримінальному провадженні, неможливо, детектив звернувся до слідчого судді з цим клопотанням.
В судове засідання детектив не з`явився, надав до суду заяву, відповідно до якої просив розглядати клопотання за його відсутності, клопотання підтримав в повному обсязі, просив його задовольнити.

Розгляд клопотання проводиться за відсутності володільця документів на підставі ч.2 ст.163 КПК України.

Суд, дослідивши матеріали клопотання, приходить до наступного висновку.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення .

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до положень ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

У відповідності з вимогами ч.6, 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Так, подане до суду клопотання слідчого відповідає вимогам, регламентованим ч.2 ст.160 КПК України.

При цьому, враховуючи зміст клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає, що детективом доведено наявність достатніх підстав вважати, що документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , мають суттєве значення для всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин указаного кримінального провадження.

Враховуючи викладене та керуючись ст. 159-164, 166 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл детективам групи детективів у кримінальному провадженні № 0000324 від 18.06.2020, на тимчасовий доступ до документів та відомостей, що містять охоронювану законом таємницю, з можливістю вилучення їх копій, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , або за іншим місцезнаходженням, а саме:
?узагальненої інформації по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (ЄДР НОМЕР_12 ) за період червень вересень 2019 року (№ 182/05-99-05-14/42580449 від 08.04.2020);
?узагальненої інформації по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » ( ІНФОРМАЦІЯ_24 ), код ЄДРПОУ НОМЕР_17 , що є контрагентом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (ЄДР НОМЕР_12 ) за звітний період декларування ПДВ вересень 2018 року, серпень-вересень 2019 року, листопад 2019 року (№ 345/05-99-07-17/39057887 від 16.12.2021).
Строк дії ухвали встановити 1 місяць до 27.06.2022.

Роз`яснити посадовим особам ІНФОРМАЦІЯ_1 , що у відповідності до вимог ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: