Справа № 359/3594/22
Провадження № 1-кс/359/873/2022
У Х В А Л А
20 червня 2022 року м. Бориспіль

Слідчий суддя Бориспільського міськрайонного суду Київської області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду з повною технічною фіксацією клопотання слідчого у кримінальному провадженні - заступника начальника відділення розслідування злочинів загальнокримінальної спрямованості Бориспільського районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Київській області капітана поліції ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів які містять охоронювану законом таємницю у кримінальному провадженні №0000025 від 10.03.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.364 КК України,

в с т а н о в и в:
Слідчий у кримінальному провадженні - заступник начальника відділення розслідування злочинів загальнокримінальної спрямованості Бориспільського РУП ГУ НП в Київській області капітан поліції ОСОБА_4 звернувся з вказаним клопотанням та просить надати слідчим з числа групи слідчих у кримінальному провадженні дозвіл на здійснення тимчасового доступу до речей (документів), та можливість вилучення документів, які знаходяться у віданні посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до: звітності форми 1ДФ (Податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і суму утриманого з них податку) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.06.2019 по II звітний квартал 2022 року з можливістю її відображення на паперовий, та/або електронний носій; інформації про відкриті та закриті в банківських установах розрахункові рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.06.2019 по II звітний квартал 2022 року з можливістю її відображення на паперовий, та/або електронний носій; інформації, яка відображає відомості в Єдиному реєстрі про податкові накладні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.06.2019 по II звітний квартал 2022 року з можливістю її відображення на паперовий, та/або електронний носій; інформації про ІР-адреси, з яких подавалася податкова звітність до органів ДФС України ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та поштові скриньки, які використовувалися під час подання податкової звітності у період з 01.06.2019 по II звітний квартал 2022 року з можливістю її відображення на паперовий, та/або електронний носій; звітності форми 1ДФ (Податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і суму утриманого з них податку) ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_4 (ІПН НОМЕР_3 ) та ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , (ІПН НОМЕР_4 ) з можливістю її відображення на паперовий, та/або електронний носій.

Слідчим відділом Бориспільського РУП ГУ НП в Київській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000025 від 10.03.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.364 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що 16.10.2019 між ІНФОРМАЦІЯ_6 в особі начальника управління ОСОБА_7 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », в особі директора ОСОБА_5 , укладено договір №2019/10/16-01 будівельного підряду по об`єкту: «Капітальний ремонт пологового відділення ІНФОРМАЦІЯ_7 за адресою: АДРЕСА_2 ».

У подальшому в ході проведення капітального ремонту вказаного об`єкту будівництва представниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » складено ряд документів первинної звітності у які внесено дані, які мають ознаки недостовірних відомостей. Також встановлено, що шляхом імітації виконання умов Договору з метою привласнення частини бюджетних коштів, виділених з державного бюджету на здійснення капітального ремонту пологового відділення ІНФОРМАЦІЯ_7 невстановленими особами розроблено злочинний механізм розтрати і заволодіння грошовими коштами у сумі 4 255 323,34 грн. З цією метою між замовником ІНФОРМАЦІЯ_8 в особі в.о. начальника управління ОСОБА_6 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в особі директора ОСОБА_8 укладено договір відповідального зберігання №1 від 01.06.2020 предметом якого являються будівельні матеріали на загальну суму 4 255 323,34 грн. У подальшому відомості про затрати на придбання будівельних матеріалів в порушення вимог п. 6.4.2, п. 6.4.4.1 та додатку Т ДСТУ Б Д.1.1-1:2013 «Правила визначення вартості будівництва», внесено службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до Акту №5 приймання виконаних робіт за червень 2020 року (форми КБ-2в) від 03.06.2020.

З метою надання Акту №5 приймання виконаних робіт за червень 2020 року (форми КБ-2в) від 03.06.2020 юридичної значимості в якості підтвердження придбання будівельних матеріалів представниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » замовнику робіт надано видаткові накладні №№ 55, 60, 61, 62, 66, складені у травні 2020 року, які відображають факт придбання генеральним підрядником будівельних матеріалів в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » для використання при проведенні капітального ремонту об`єкту.

31.05.2022 на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » під особистий підпис надано запит з вимогою підтвердити факт поставки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » будівельні матеріали згідно видаткові накладні №№ 55, 60, 61, 62, 66 та надати копії вказаних накладних, однак представники ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ігнорують вказаний запит та не надають офіційної відповіді.

Проведеним досудовим розслідуванням на даний час підтвердити факт закупівлі в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та поставки будівельних матеріалів згідно видаткових накладних №№ 55, 60, 61, 62, 66 не видається за можливо, тому необхідно проаналізувати бухгалтерську та фінансову звітність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з метою установлення факту здійснення фінансових операцій, які підтверджують закупівлю будівельних матеріалів протягом періоду їх участі у здійсненні капітального ремонту об`єкту будівництва, у тому числі й закупівлю і поставку будівельних матеріалів згідно видаткових накладних №№ 55, 60, 61, 62, 66, датованих 20-21 травня 2020 року.

В ході виконання доручення слідчого у вказаному кримінальному провадженні оперативними працівниками Управління стратегічних розслідувань в Київській області Департаменту стратегічних розслідувань Національної поліції України на адресу ІНФОРМАЦІЯ_1 надано запит в порядку ч. 2 ст. 41, ч. ч. 1, 2 ст. 93 КПК України про надання ряду документів, однак ІНФОРМАЦІЯ_1 надало відповідь за вказаним запитом про відмову у наданні запитуваних документів та інформації.

У зв`язку із необхідністю повного та об`єктивного досудового розслідування та відмовою органів податкової служби співпрацювати у вказаному напрямку з органом досудового розслідування, виникла необхідність звернутись до слідчого судді з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів, які знаходяться у володінні посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 .

У судовому засіданні прокурор ОСОБА_3 клопотання підтримала, просила задовольнити з підстав в ньому наведених.

Розгляд клопотання проводиться на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України без виклику представника особи, оскільки матеріали клопотання містять достатньо підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення матеріалів та документів відносно яких слідчим подано клопотання.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з ч.6 цієї статті слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до п.7 ч.1 ст. 162 КПК України інформація, що знаходиться в операторів телекомунікацій про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо, відноситься до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

Згідно з ч.3 ст.132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, дізнавач, прокурор не доведе, що: 1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; 2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, дізнавача, прокурора; 3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, дізнавач, прокурор звертається із клопотанням.

Зі змісту витягу з ЄРДР від 16 червня 2022 року (а.с.9) вбачається, що до Єдиного реєстру досудових розслідувань 10 березня 2020 року внесені відомості про кримінальне провадження №0000025 про вчинення кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч.2 ст.364 КК України, а саме за фактом заволодіння службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_9 державними коштами шляхом зловживання своїм службовим становищем при виконанні будівельних робіт щодо капітального ремонту ІНФОРМАЦІЯ_10 за адресою: АДРЕСА_2 , а не за ст.191 чи ст.212 КК України. Ця обставина свідчить про те, що отримання звітності форми 1ДФ - податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) а також ОСОБА_5 , ОСОБА_6 ; інформації, яка відображає відомості в Єдиному реєстрі про податкові накладні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та інформації про ІР-адреси, з яких подавалася податкова звітність до органів ДФС України цими товариствами, не містить інформацію, що стосується предмету доказування у досудовому розслідуванні за ч.2 ст.364 КК України. З урахуванням викладеного, у задоволенні клопотання слідчого у кримінальному провадженні капітана поліції ОСОБА_4 у цій частині належить відмовити.

Зі змісту договору №2019/10/16-01 будівельного підряду по об`єкту: «Капітальний ремонт пологового відділення ІНФОРМАЦІЯ_7 за адресою: АДРЕСА_2 (а.с.10-15) укладеного 16 жовтня 2019 року між ІНФОРМАЦІЯ_6 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » вбачається, що договір набирає чинності з моменту його підписання сторонами та діє до 30 червня 2020 року. З урахуванням вищевказаного, належить надати тимчасовий доступ слідчому до інформації про відкриті та закриті в банківських установах розрахункові рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 16 жовтня 2019 року по 30 червня 2020 року з можливістю її відображення на паперовий, та/або електронний носій, оскільки ця інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні №0000025.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, слідчий суддя

п о с т а н о в и в:
Клопотання слідчого у кримінальному провадженні - заступника начальника відділення розслідування злочинів загальнокримінальної спрямованості Бориспільського районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Київській області капітана поліції ОСОБА_4 задовольнити частково.

Надати слідчим слідчого відділу Бориспільського РУП ГУ НП в Київській області з числа групи слідчих у кримінальному провадженні №0000025 від 10.03.2020, а саме: слідчому у кримінальному провадженні т.в.о. заступника начальника відділення розслідування злочинів загальнокримінальної спрямованості слідчого відділу Бориспільського РУП ГУ НП в Київській області капітану поліції ОСОБА_4 , та/або слідчим слідчого відділу Бориспільського РУП ГУ НП в Київській області ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 та ОСОБА_14 дозвіл на здійснення тимчасового доступу до речей (документів), та можливість вилучення документів, які знаходяться у віданні посадових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до інформації про відкриті та закриті в банківських установах розрахункові рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 16 жовтня 2019 по 30 червня 2020 року з можливістю її відображення на паперовий, та/або електронний носій.

У задоволенні іншої частини клопотання відмовити.

Ухвала слідчого судді діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали слідчого судді відповідно до ст. 166 КПК України, слідчий суддя за клопотанням слідчого має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою отримання необхідної інформації.

Ухвала слідчого судді окремому оскарженню не підлягає.

Повний текст ухвали оголошено о 17.00 год. 21.06.2022 року.

Слідчий суддя
Бориспільського міськрайонного суду ОСОБА_1