Справа № 461/9741/21
Провадження № 1-кс/461/6683/21
29.11.2021 року м. Львів
Старший слідчий слідчого управління Головного управління Національної поліції у Львівській області ОСОБА_4 за погодженням із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Львівської обласної прокуратури ОСОБА_3 , звернувся до суду із клопотанням, в якому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів щодо придбання ПВТП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 алкогольних напоїв, тютюнових виробів, інших підакцизних товарів за період часу з 01.01.2020 по час виконання ухвали слідчого судді, зокрема: усіх оригіналів контрактів, договорів щодо закупівлі підакцизних товарів, з усіма додатками, змінами та доповненнями до них, які укладеними ПВТП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 на придбання, зберігання, переміщення, відпуск наступних алкогольних напоїв торгової марки: горілка «Пшенична. ТМ Люботин» ємністю 0,5 літрів; горілка «Наливайко. За волю» ємністю 0,1 літрів; Горілка «Наливайко. За волю» ємністю 0,25 літрів; Горілка «Львівська горілка Шляхетна» ємністю 0,5 літрів; Горілка « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ємністю 0,5 літрів; Горілка «Статус Оригінальний» ємністю 0,5 літрів; Горілка «Столична» ємністю 0,5 літрів; Горілка «Пшенична. Клубгорілка» ємністю 0,25 літрів; Горілка «Шабо» ємністю 0,5 літрів; Горілка «Франківська срібляста» ємністю 0,5 літрів; Горілка «Графська класична» ємністю 0,5 літрів; Горілка «Люботин. Пшенична. ТМ Краля» ємністю 0,25 літрів; Горілка «Класична. ТМ Люботин» ємністю 0,25 літрів; Горілка «Пшенична. ТМ Люботин» ємністю 0,25 літрів;Горілка «Графська Пшенична» ємністю 0,5 літрів; Горілка «Пшенична Олександрія» ємністю 0,5 літрів; Горілка «Український Могорич» ємністю 0,25 літрів;
Наступних тютюнових виробів торгової марки: ТМ «UT Сlassic red», ТМ «UT червоний», ТМ «UT синій», ТМ «Pull червоний», ТМ «Pull синій», ТМ «Marshall Ultra», ТМ «PALERMO», ТМ «Senior Bacio»;
- податкові накладні, якісні посвідчення на товар, супровідні документи: (видаткові накладні, ТТН, сертифікати) рахунків-фактур, перевезень вантажу, зберігання та замовлення на вказані підакцизні товари, а також банківські виписки щодо придбання та реалізацію вказаної продукції;
- оригінали договору №ЛВ-1484 від 01.12.2020 на придбання товару з усіма додатками та змінами до нього, інші документи щодо проведених взаєморозрахунків із ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ; документація на здійснення перевезень вантажу, зберігання підакцизних товарів, товаротранспортних накладних та інших супровідних документів, специфікацій до договорів, накладних, рахунків-фактур, банківських виписок, меморіальних ордерів, які підтверджують поступлення валютних коштів на рахунки, листи переписки між вище вказаними СПД та вищевказаними контрагентами, з можливість ознайомитися із даною документацією, що має доказове значення у кримінальному провадженні, та яка міститься в вказаних документах, а також вилучити їх (здійснити виїмку оригіналів документів), володільцем якого являється ПВТП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса місця знаходження: АДРЕСА_1 .
В обгрунтування внесеного клопотання покликається на те, що 11.08.2020 до Радехівської місцевої прокуратури надійшли матеріали із УСБУ у Львівській області щодо можливого виготовлення, зберігання з метою збуту алкогольних товарів, тютюнових виробів, підроблених марок акцизного податку.
12.08.2021 матеріали вказаного кримінального провадження скеровано для організації досудового розслідування в ІНФОРМАЦІЯ_4 .
04.01.2021, на підставі ухвал слідчого судді Бродівського районного суду Львівської області, прокурорами прокуратури Бродівського відділу Радехівської місцевої прокуратури спільно із слідчими Бродівського ВП ГУНП у Львівській області проведено обшуки за місцем проживанням та здійсненням господарської діяльності осіб, які були причетні до вчинення незаконного виготовлення та збуту підакцизних товарів, де було виявлено та вилучено алкогольні напої, тютюнові вироби, а також скляні пляшки різної ємності заповнені рідинами на яких містяться етикетки алкогольних напоїв різних торгових марок з марками акцизного податку із ознаками підробки.
Згідно отриманих висновків експертиз на виявлених та вилучених алкогольних напоях - марки акцизного податку за способом виготовлення, складом і властивостями використаних матеріалів не відповідають зразкові марок акцизного податку для алкогольних напоїв вітчизняного виробництва, вказані марки виготовлені на звичайному папері із використанням кольорового лазерного принтера. Відповідно до висновку експерта, надані на дослідження рідини є водно-спиртовими сумішами із вмістом етилового спирту 30,8-33,5 % об`ємних, не відповідають вимогам ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі Технічні умови», виготовлені кустарним (саморобним) способом.
Окрім цього встановлено, до придбання з метою збуту та їх зберігання вказаних підакцизних товарів можуть бути причетні посадові особи ПВТП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , які збувають незаконно виготовлені підакцизні товари через підконтрольні їм магазини, що знаходяться на території Золочівського району Львівської області.
04.10.2021 постановою Першого заступника керівника Львівської обласної прокуратури ОСОБА_5 здійснення досудового розслідування даного кримінального провадження доручено слідчим СУ ГУНП.
Таким чином, в ході проведення досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів фінансово-господарської документації про надання послуг ПВТП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 щодо поставки (закупівлі) алкогольних напоїв, тютюнових виробів, інших підакцизних товарів, зокрема алкогольних напоїв торгової марки: горілка «Пшенична. ТМ Люботин» ємністю 0,5 літрів; горілка «Наливайко. За волю» ємністю 0,1 літрів; Горілка «Наливайко. За волю» ємністю 0,25 літрів; Горілка «Львівська горілка Шляхетна» ємністю 0,5 літрів; Горілка « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ємністю 0,5 літрів; Горілка «Статус Оригінальний» ємністю 0,5 літрів; Горілка «Столична» ємністю 0,5 літрів; Горілка «Пшенична. Клубгорілка» ємністю 0,25 літрів; Горілка «Шабо» ємністю 0,5 літрів; Горілка «Франківська срібляста» ємністю 0,5 літрів; Горілка «Графська класична» ємністю 0,5 літрів; Горілка «Люботин. Пшенична. ТМ Краля» ємністю 0,25 літрів; Горілка «Класична. ТМ Люботин» ємністю 0,25 літрів; Горілка «Пшенична. ТМ Люботин» ємністю 0,25 літрів;Горілка «Графська Пшенична» ємністю 0,5 літрів; Горілка «Пшенична Олександрія» ємністю 0,5 літрів; Горілка «Український Могорич» ємністю 0,25 літрів; Наступних тютюнових виробів торгової марки: ТМ «UT Сlassic red», ТМ «UT червоний», ТМ «UT синій», ТМ «Pull червоний», ТМ «Pull синій», ТМ «Marshall Ultra», ТМ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТМ «Senior Bacio»; усіх оригіналів контрактів, договорів щодо закупівлі товару, з усіма додатками, змінами та доповненнями, які укладеними ПВТП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 із фактичними поставщиками даних підакцизних товарів, які згідно висновків експертиз не відповідають вимогам ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі Технічні умови», а також виготовлені кустарним (саморобним) способом.
Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана документація знаходиться у володіння ПВТП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , котрі самі по собі та в сукупності з іншими матеріалами кримінального провадження мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у вказаному кримінальному провадженні, а тому необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаних речей і документів, та їх вилучення.
Слідчий у судове засідання не з`явився, оскільки у клопотанні просив суд проводити розгляд справи у його відсутності та у відсутності прокурора, а також без участі особи, у володінні якої знаходяться вказані предмети.
З метою забезпечення повноти та об`єктивності досудового розслідування, вважаю за можливе під час розгляду клопотання застосувати положення ч.2 ст.163 КПК України, згідно яких, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.
Перевіривши наданні матеріали та дослідивши докази по цих матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного висновку.
В ході проведення досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів фінансово-господарської документації про надання послуг ПВТП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 щодо поставки (закупівлі) алкогольних напоїв, тютюнових виробів, інших підакцизних товарів, зокрема алкогольних напоїв торгової марки: горілка «Пшенична. ТМ Люботин» ємністю 0,5 літрів; горілка «Наливайко. За волю» ємністю 0,1 літрів; Горілка «Наливайко. За волю» ємністю 0,25 літрів; Горілка «Львівська горілка Шляхетна» ємністю 0,5 літрів; Горілка « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ємністю 0,5 літрів; Горілка «Статус Оригінальний» ємністю 0,5 літрів; Горілка «Столична» ємністю 0,5 літрів; Горілка «Пшенична. Клубгорілка» ємністю 0,25 літрів; Горілка «Шабо» ємністю 0,5 літрів; Горілка «Франківська срібляста» ємністю 0,5 літрів; Горілка «Графська класична» ємністю 0,5 літрів; Горілка «Люботин. Пшенична. ТМ Краля» ємністю 0,25 літрів; Горілка «Класична. ТМ Люботин» ємністю 0,25 літрів; Горілка «Пшенична. ТМ Люботин» ємністю 0,25 літрів;Горілка «Графська Пшенична» ємністю 0,5 літрів; Горілка «Пшенична Олександрія» ємністю 0,5 літрів; Горілка «Український Могорич» ємністю 0,25 літрів; Наступних тютюнових виробів торгової марки: ТМ «UT Сlassic red», ТМ «UT червоний», ТМ «UT синій», ТМ «Pull червоний», ТМ «Pull синій», ТМ «Marshall Ultra», ТМ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТМ « ІНФОРМАЦІЯ_6 »; усіх оригіналів контрактів, договорів щодо закупівлі товару, з усіма додатками, змінами та доповненнями, які укладеними ПВТП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 із фактичними поставщиками даних підакцизних товарів, які згідно висновків експертиз не відповідають вимогам ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі Технічні умови», а також виготовлені кустарним (саморобним) способом.
Встановлення вищевказаних документів та інформації наявної у них, має істотне значення для встановлення обставин у цьому кримінальному провадженні і полягає у тому, що їх встановлення та вилучення надасть можливість отримати важливий речовий доказ, мати постійний доступ до нього з метою використання його під час доказування вчинення кримінального правопорушення, а також унеможливлення його зміни, або знищення у зв`язку із збігом термінів зберігання вищезазначеної документації та інформації чи з інших причин; надасть можливість перевірити достовірність вказаних в них відомостей, законність їх виконання та дозволить отримати інформацію, необхідну для розслідування вказаного кримінального провадження, провести по даних документах почеркознавчі та техніко-криміналістичні експертизи, перевірки щодо дотримання вимог податкового законодавства, а також іншу інформацію необхідну для розслідування вказаного кримінального провадження.
Відповідно до ч.2 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно до ч.6 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Враховуючи вищевикладене, а також правові підстави для тимчасового доступу, достатність доказів, що вказують на вчинення кримінального правопорушення, наслідки, розумність та співрозмірність тимчасового доступу завданням кримінального провадження, наявність об`єктивної необхідності та виправданість такого втручання у права і свободи особи, приймаючи до уваги неможливість досягнення мети, на яку посилається слідчий, без застосування цих заходів, вважаю, що клопотання слідчого обгрунтоване та підлягає до задоволення.
Керуючись ст.ст. 159-166 КПК України, слідчий суддя, -
Надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів щодо придбання ПВТП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 алкогольних напоїв, тютюнових виробів, інших підакцизних товарів за період часу з 01.01.2020 по час виконання ухвали слідчого судді, зокрема:
- усіх оригіналів контрактів, договорів щодо закупівлі підакцизних товарів, з усіма додатками, змінами та доповненнями до них, які укладеними ПВТП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 на придбання, зберігання, переміщення, відпуск наступних алкогольних напоїв торгової марки: горілка «Пшенична. ТМ Люботин» ємністю 0,5 літрів; горілка «Наливайко. За волю» ємністю 0,1 літрів; Горілка «Наливайко. За волю» ємністю 0,25 літрів; Горілка «Львівська горілка Шляхетна» ємністю 0,5 літрів; Горілка « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ємністю 0,5 літрів; Горілка «Статус Оригінальний» ємністю 0,5 літрів; Горілка «Столична» ємністю 0,5 літрів; Горілка «Пшенична. Клубгорілка» ємністю 0,25 літрів; Горілка «Шабо» ємністю 0,5 літрів; Горілка «Франківська срібляста» ємністю 0,5 літрів; Горілка «Графська класична» ємністю 0,5 літрів; Горілка «Люботин. Пшенична. ТМ Краля» ємністю 0,25 літрів; Горілка «Класична. ТМ Люботин» ємністю 0,25 літрів; Горілка «Пшенична. ТМ Люботин» ємністю 0,25 літрів;Горілка «Графська Пшенична» ємністю 0,5 літрів; Горілка «Пшенична Олександрія» ємністю 0,5 літрів; Горілка «Український Могорич» ємністю 0,25 літрів;
Наступних тютюнових виробів торгової марки: ТМ «UT Сlassic red», ТМ «UT червоний», ТМ «UT синій», ТМ «Pull червоний», ТМ «Pull синій», ТМ «Marshall Ultra», ТМ «PALERMO», ТМ «Senior Bacio»;
- податкові накладні, якісні посвідчення на товар, супровідні документи: (видаткові накладні, ТТН, сертифікати) рахунків-фактур, перевезень вантажу, зберігання та замовлення на вказані підакцизні товари, а також банківські виписки щодо придбання та реалізацію вказаної продукції;
- оригінали договору №ЛВ-1484 від 01.12.2020 на придбання товару з усіма додатками та змінами до нього, інші документи щодо проведених взаєморозрахунків із ТзОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ; документація на здійснення перевезень вантажу, зберігання підакцизних товарів, товаротранспортних накладних та інших супровідних документів, специфікацій до договорів, накладних, рахунків-фактур, банківських виписок, меморіальних ордерів, які підтверджують поступлення валютних коштів на рахунки, листи переписки між вище вказаними СПД та вищевказаними контрагентами, з можливість ознайомитися із даною документацією, що має доказове значення у кримінальному провадженні, та яка міститься в вказаних документах, а також вилучити їх (здійснити виїмку оригіналів документів), володільцем якого являється ПВТП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса місця знаходження: АДРЕСА_1 .
Виконання ухвали суду покласти на старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП у Львівській області ОСОБА_6 , або старшого слідчого СУ ГУ НП у Львівській області ОСОБА_4 , ОСОБА_7 , або інших слідчих групи слідчих у кримінальному провадженні.
Строк дії ухвали два місяці з дня її постановлення.
Роз`яснити наслідки невиконання ухвали, передбачені ст.166 КПК України.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1