УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30 грудня 2021 року м. Київ

Слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого СВ Солом`янського УП ГУ НП в м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Солом`янської окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_4 про продовження строку досудового розслідування в кримінальному провадженні № 0000144 від 16.03.2020р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

До Солом`янського районного суду надійшло клопотання слідчого СВ Солом`янського УП ГУ НП в м. Києві ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування в кримінальному провадженні № 0000144 від 16.03.2020р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Подане клопотання обґрунтовується тим, що слідчими СВ Солом`янського УП ГУ НП в м. Києві, в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Дубовий ЯР-Ріелті» (код 39967781) умисно ухилились від сплати земельного податку на загальну суму 11 674 352, 26 грн., шляхом несплати самостійно задекларованих сум земельного податку з юридичних осіб за період 2017-2018 роки, що є особливо великим розміром. В ході проведення слідчих дій встановлено, що ТОВ «Дубовий ЯР-Ріелті» (код 39967781) придбало у ПрАТ «Біофарма» (код 36273281) наступні об`єкти нерухомого майна: 28.04.2017, адміністративно-виробничу будівлю, загальною площею 884,5 кв. м. (реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна: 0) за адресою: м. Київ, вул. Миколи Амосова, 16; 31.05.2017, 1/2 частину єдиного майнового комплексу, нежитлового приміщення, загальною площею 13 341,5 кв. м. (реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна: 00) за адресою: м. Київ, вул. Миколи Амосова, 9; 09.06.2017, 1/2 частину єдиного майнового комплексу, нежитлового приміщення, загальною площею 13 341,5 кв. м. (реєстраційний номер об`єкта нерухомого майна: 00) за адресою: м. Київ, вул. Миколи Амосова, 9. З метою здійснення повного, об`єктивного та неупередженого дослідження фінансово-господарських операцій ПрАТ «Біофарма» та ТОВ «Дубовий ЯР-Ріелті», зокрема, з приводу купівлі-продажу вищевказаного нерухомого майна, а також руху коштів, які були сплачені за договорами купівлі-продажу, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів ПрАТ «Біофарма» та ТОВ «Дубовий ЯР-Ріелті», які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні: - АТ «Альфа-Банк» (МФО 300346, м. Київ, вул. Велика Васильківська, буд. 100) рахунки ПрАТ «Біофарма» № НОМЕР_1 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_2 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , - АТ «Укрсоцбанк» (м. Київ, вул. Велика Васильківська, буд. 100) рахунки ТОВ «Дубовий ЯР-Ріелті» № НОМЕР_6 , № НОМЕР_7 , рахунки ПрАТ «Біофарма» № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , а саме: данні про рух грошових коштів по банківським рахункам в електронному вигляді та роздрукованому вигляді на паперових носіях із зазначенням призначення платежів, реквізитів контрагентів (назва, ідентифікаційний код за ЄДРПОУ, номер рахунку), суми та часу надходження, перерахування і видачі грошових коштів за період з 01.01.2016 по теперішній час. Відповідно до рішення Правління НБУ № 799 від 24.10.2019, з метою завершення реорганізації АТ «Укрсоцбанк» шляхом приєднання до АТ «Альфа-Банк» за спрощеною процедурою відповідно до вимог Закону України «Про спрощення процедур реорганізації та капіталізації банків», Національний банк України відкликав банківську ліцензію та виключив АТ «Укрсоцбанк» з Державного реєстру банків. Правонаступником активів та зобов`язань АТ «Укрсоцбанк» з 15.10.2019 року є АТ «Альфа-Банк».

В клопотанні постановлено питання про продовження строку досудового розслідування до 6-ти місяців, оскільки закінчити досудове розслідування у строк, який закінчується 06.01.2022р., неможливо, у зв`язку з необхідністю виконати ряд слідчих та процесуальних дій, зокрема: провести ініційовану податкову перевірку ТОВ «Дубовий ЯР-Ріелті» з питань сплати земельного податку; встановити та допитати в якості свідків осіб, причетних до проведення коригування раніше визначених зобов`язань з земельного податку; провести тимчасовий доступ до банківських рахунків ТОВ «Дубовий ЯР-Ріелті», ПрАТ «Біофарма», які відкриті у АТ «Укрсоцбанк», АТ «Райфайзен Банк Аваль», АТ «Універсал Банк», АТ «ОТП Банк»; ініціювати створення комісії з вирішення земельно-майнових питань і визначення та відшкодування збитків власникам землі та землекористувачам з метою визначення збитків при користуванні земельними ділянками без правовстановлюючих документів; провести інші слідчі (розшукові) дії, виконати ряд інших слідчих дій по кримінальному провадженню, в яких виникне необхідність.

В судове засідання слідчий ОСОБА_3 не з`явилася, проте 30.12.2021р. надіслала заяву, в якій підтримала доводи, викладені в клопотанні та просила розглядати клопотання у її відсутності. Відповідно до вимог ст. 295-1 КПК України слідчий суддя ухвалив проводити судовий розгляд клопотання у відсутності слідчого.

Згідно ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування судового засідання за допомогою технічних засобів кримінального провадження, не здійснювалось, у зв`язку з неприбуттям у судове засідання осіб, які беруть участь у судовому провадженні.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню.

Так, відповідно до ч. 1 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.

Згідно п. 2 ч. 2 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить: вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.

В ході судового розгляду клопотання встановлено, що 16.03.2020р. відомості про даний злочин були внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань під № 0000144 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

16.09.2021р. ухвалою слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва продовжено строк досудового розслідування в кримінальному провадженні № 0000144 від 16.03.2020р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України на два місяці, тобто до 16.11.2021р., включно.

01.11.2021р. постановою слідчого СВ Соломянського управління поліції Головного управління Національної поліції у м. Києві ОСОБА_3 закрито кримінальне провадження № 0000144 від 16.03.2020р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

22.12.2021р. постановою прокурора Солом`янської окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_4 скасовано постанову від 01.11.2021р. про закриття кримінального провадження № 0000144 від 16.03.2020р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Як встановлено, в ході судового розгляду клопотання, закінчити досудове розслідування в строк, який спливає 06.01.2022р. неможливо, оскільки органу досудового розслідування необхідно виконати ряд слідчих та процесуальних дії в даному кримінальному провадженні, а саме: провести ініційовану податкову перевірку ТОВ «Дубовий ЯР-Ріелті» з питань сплати земельного податку; встановити та допитати в якості свідків осіб, причетних до проведення коригування раніше визначених зобов`язань з земельного податку; провести тимчасовий доступ до банківських рахунків ТОВ «Дубовий ЯР-Ріелті», ПрАТ «Біофарма», які відкриті у АТ «Укрсоцбанк», АТ «Райфайзен Банк Аваль», АТ «Універсал Банк», АТ «ОТП Банк»; ініціювати створення комісії з вирішення земельно-майнових питань і визначення та відшкодування збитків власникам землі та землекористувачам з метою визначення збитків при користуванні земельними ділянками без правовстановлюючих документів; провести інші слідчі (розшукові) дії, виконати ряд інших слідчих дій по кримінальному провадженню, в яких виникне необхідність.

Завершення проведення вказаних процесуальних дій потребує додаткового часу, а їх результати мають вирішальне Завершення проведення вказаних процесуальних дій потребує додаткового часу, а їх результати мають вирішальне значення для судового розгляду в процесі доказування.

Відповідно до ч. 1 ст. 294 КПК України якщо досудове розслідування злочину до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений у частині другій статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути продовжений неодноразово слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 2 і 3 частини четвертої статті 219 цього Кодексу.

Так, ч. 4 ст. 219 КПК України передбачено, що строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 цього Кодексу. При цьому загальний строк досудового розслідування не може перевищувати: 1) одного місяця з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні кримінального проступку у випадках, передбачених пунктами 1 і 2 частини третьої цієї статті; 2) шести місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні нетяжкого злочину; 3) дванадцяти місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Відповідно до ст. 28 КПК України під час кримінального провадження кожна процесуальна дія або процесуальне рішення повинні бути виконані або прийняті в розумні строки. Розумними вважаються строки, що є об`єктивно необхідними для виконання процесуальних дій та прийняття процесуальних рішень. Розумні строки не можуть перевищувати передбачені цим Кодексом строки виконання окремих процесуальних дій або прийняття окремих процесуальних рішень.

Проведення досудового розслідування у розумні строки забезпечує прокурор, слідчий суддя (в частині строків розгляду питань, віднесених до його компетенції), а судового провадження - суд.

В контексті кримінального провадження, Конституційний Суд України, у своєму рішенні від 30 січня 2003р. (справа про розгляд судом окремих постанов слідчого і прокурора) відзначив, що "поняття розумний строк досудового слідства є оціночним, тобто таким, що визначається у кожному конкретному випадку з огляду на сукупність усіх обставин вчинення і розслідування злочину". Визначення розумного строку досудового слідства залежить від багатьох факторів, включаючи обсяг і складність справи, кількість слідчих дій, число потерпілих та свідків, необхідність проведення експертиз та отримання висновків тощо. Але за будь-яких обставин строк досудового слідства не повинен перевищувати меж необхідності. Досудове слідство повинно бути закінчене у кожній справі без порушення права на справедливий судовий розгляд і права на ефективний засіб захисту, що передбачено ст.ст. 6, 13 Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод.

Враховуючи вказані прокурором обставини, які унеможливлюють закінчити досудове розслідування до 06.01.2022р., складність кримінального провадження, яка обумовлена строками проведення слідчих та процесуальних дій в даному кримінальному провадженні, слідчий суддя вважає необхідним продовжити строк досудового розслідування в даному кримінальному провадженні на один місяць, тобто до 06.02.2022р., який на думку слідчого судді, є об`єктивно необхідним та достатнім для виконання процесуальних дій та прийняття процесуальних рішень в даному кримінальному провадженні та буде відповідати завданням кримінального провадження.

За таких обставин, слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню.

Керуючись ст.ст. 28, 219, 294, 295-1, 309, 376 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого СВ Солом`янського УП ГУ НП в м. Києві ОСОБА_3 про продовження строку досудового розслідування в кримінальному провадженні № 0000144 від 16.03.2020р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України задовольнити частково.

Продовжити строк досудового розслідування в кримінальному провадженні № 0000144 від 16.03.2020р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України на 1 (один) місяць, тобто до 06 лютого 2022 року, включно.

В задоволенні іншої частини клопотання відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1