Солом`янський районний суд міста Києва
Справа № 760/2963/22
У Х В А Л А

10 лютого 2022 року м. Київ

Слідчий суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 ,

з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Києві в залі суду клопотання слідчого з ОВС 1 відділу СУ ГУ СБУ у м. Києві та Київській області ОСОБА_3 , погоджене із прокурором Київської обласної прокуратури ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до речей та документів у межах кримінального провадження № 0000120, внесеного 11.05.2021 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 361 КК України,
В С Т А Н О В И В :

До суду надійшло вказане клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання обґрунтоване тим, що Слідчим управління Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000120 від 11.05.2021 за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 361 КК України.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за попередньою змовою з рядом суб`єктів господарювання Київської області внесено зміни в програмне забезпечення касових апаратів, які дозволяють не відображати повні дані щодо трансакції в інформаційній системі ІНФОРМАЦІЯ_2 .

За наявною оперативною інформацією, за результатами співставлення виданих чеків вказаними суб`єктами господарювання кінцевим покупцям, з даними автоматизованої системи «Податковий блок», встановлено відсутність відомостей в базі даних ІНФОРМАЦІЯ_2 щодо усіх товарних операцій, які проводять підприємці.

Таким чином, в діях вказаної групи осіб вбачаються ознаки вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 361 КК України.

В ході проведення досудового розслідування, на підставі постанови про проведення оперативної закупки проведено комплекс оперативно-розшукових заходів.

Так, 14.07.2021 о 16:58 в магазині ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ТМ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за адресою: АДРЕСА_1 . «Б`було проведено оперативну закупку підакцизного товару: Пиво Микуленецький Бровар 900 50л, 5%, світле, кег, алк, Україна(кг), пляшка 1,0л, кришка 1шт. на загальну суму 50.80 грн. Розрахунок здійснювався готівкою, реквізити фіскального чеку «Altas»: ПН: НОМЕР_2 ; ЗН:АТ402008610; РН: НОМЕР_3 , каса 00, номер транзакції:229152823, номер чеку: 03.

01.07.2021 о 17:33 в магазині ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ТМ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за адресою: АДРЕСА_1 , проведено оперативну закупку підакцизного товару: Пиво Микуленецький Бровар 900 50л, 5%, світле, кег, алк, Україна(кг), пляшка 2,0л, кришка 1шт. на загальну суму 97.60 грн. Розрахунок здійснювався готівкою, реквізити фіскального чеку «Altas»: ПН:74; ЗН:АТ402007977; РН:, каса 00, номер транзакції:226783631, номер чеку: 05.

26.07.2021 о 19:34 в магазині ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ТМ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за адресою: АДРЕСА_2 проведено оперативну закупку підакцизного товару: Пиво Трембіта 30л, 4,8%, світле, кег, алк, Україна(кг), пляшка 1,0л, кришка 1шт. на загальну суму 43.80 грн. Розрахунок здійснювався готівкою, реквізити фіскального чеку «Altas»: ПН:74; ЗН:АТ402007872; РН:, каса 00, номер транзакції:231585635, номер чеку: 05.

26.07.2021 о 19:22 в магазині ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 )

ТМ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за адресою: АДРЕСА_3 проведено оперативну закупку підакцизного товару: Пиво Lightner 30л, 4,2%, світле, кег, алк, Україна(кг), пляшка 1,0л, кришка 1шт. на загальну суму 37.00 грн. Розрахунок здійснювався готівкою, реквізити фіскального чеку «Altas»: ПН:74; ЗН:АТ402008254; РН:, каса 00, номер транзакції:231581289, номер чеку: 00.

14.07.2021 о 17:23 в магазині ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 )

ТМ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за адресою: АДРЕСА_4 ), приміщення з №1 по №4 (гр.прим.507) проведено оперативну закупку підакцизного товару: Пиво Трембіта 30л, 4,8%, світле, кег, алк, Україна(кг), пляшка 1,0л, кришка 1шт. на загальну суму 42.50 грн. Розрахунок здійснювався готівкою, реквізити фіскального чеку «Altas»: ПН:74; ЗН:АТ402008248; РН:, каса 00, номер транзакції:229159802, номер чеку: 08.

14.07.2021 о 17:32 в магазині ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 )

ТМ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за адресою: АДРЕСА_5 , проведено оперативну закупку підакцизного товару: Пиво Lightner 30л, 4,2%, світле, кег, алк, Україна(кг), пляшка 1,0л, кришка 1шт. на загальну суму 37.80 грн. Розрахунок здійснювався готівкою, реквізити фіскального чеку «Altas»: ПН:74; ЗН:АТ402008605; РН:, каса 00, номер транзакції:229162583, номер чеку: 02.

01.07.2021 о 17:32 в магазині ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 )

ТМ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за адресою: АДРЕСА_6 (групи прим. 53-54)-відділ. банку проведено оперативну закупку підакцизного товару: Пиво Кроненбург Бланш 30л, 4,8%, біле, кег, алк, Україна(кг), пляшка 2,0л, кришка 1шт. на загальну суму 126.30 грн. Розрахунок здійснювався готівкою, реквізити фіскального чеку «Altas»: ПН:74; ЗН:АТ402007949; РН:, каса 00, номер транзакції:226757740, номер чеку: 08.

14.07.2021 о 17:39 в магазині ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 )

ТМ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за адресою: АДРЕСА_7 (літА)гр..прим. №2 (з №1-6) проведено оперативну закупку підакцизного товару: Пиво Трембіта 30л, 4,8%, світле, кег, алк, Україна(кг), пляшка 1,0л, кришка 1шт. на загальну суму 42.80 грн. Розрахунок здійснювався готівкою, реквізити фіскального чеку «Altas»: ПН:74; ЗН:АТ402007769; РН:, каса 00, номер транзакції: 229164860, номер чеку: 01.

14.07.2021 о 17:13 в магазині ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 )

ТМ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за адресою: АДРЕСА_8 проведено оперативну закупку підакцизного товару: Пиво Трембіта 30л, 4,8%, світле, кег, алк, Україна(кг), пляшка 1,0л, кришка 1шт. на загальну суму 42.70 грн. Розрахунок здійснювався готівкою, реквізити фіскального чеку «Altas»: ПН:74; ЗН:АТ402007886; РН:, каса 00, номер транзакції: 229156709, номер чеку: 02.

01.07.2021 о 18:33 в магазині ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 )

ТМ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за адресою: АДРЕСА_9 (транспортна розв`язка АДРЕСА_10 ) проведено оперативну закупку підакцизного товару: Пиво Allesgut 30л, 4,5%, світле, кег, алк, Україна(кг), пляшка 2,0л, кришка 1шт. на загальну суму 92.90 грн. Розрахунок здійснювався готівкою, реквізити фіскального чеку «Altas»: ПН:74; ЗН:АТ402008621; РН:, каса 00, номер транзакції: 226802705, номер чеку: 06.

12.07.2021 о 13:50 в магазині ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою АДРЕСА_11 проведено оперативну закупку підакцизного товару: Пиво Allesgut 30л, 4,5%, світле, кег, алк, Україна(кг), пляшка 2,0л, кришка 1шт. на загальну суму 93.10 грн Розрахунок здійснювався карткою, реквізити фіскального чеку «Altas»: ПН:74; ЗН:АТ402008627; РН:, каса 00, номер транзакції: 228813048, номер чеку: 01.

12.07.2021 о 14:37 в магазині ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою АДРЕСА_12 проведено оперативну закупку підакцизного товару: Пиво Lightner 30л, 4,2%, світле, кег, алк, Україна(кг), пляшка 2,0л, кришка 1шт. на загальну суму 71.10 грн. Розрахунок здійснювався карткою, реквізити фіскального чеку «Altas»: ПН:74; ЗН:АТ402012086; РН:, каса 00, номер транзакції: 228819302, номер чеку: 06.

12.07.2021 о 17:00 в магазині ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою АДРЕСА_2 проведено оперативну закупку підакцизного товару: Пиво Микуленецький Бровар 900 50л, 5%, світле, кег, алк, Україна(кг), пляшка 2,0л, кришка 1шт. на загальну суму 97.60 грн. Розрахунок здійснювався карткою, реквізити фіскального чеку «Altas»: ПН: НОМЕР_2 ; ЗН:СП802003267; РН:, каса 00, номер транзакції: 228841585, номер чеку: 09.

12.07.2021 о 17:21 в магазині ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою АДРЕСА_13 позначене 13 в будівлі літ. «О» проведено оперативну закупку підакцизного товару: Пиво Трембіта 30л, 4,8%, світле, кег, алк, Україна(кг), пляшка 2,0л, кришка 1шт. на загальну суму 82.10 грн. Розрахунок здійснювався карткою, реквізити фіскального чеку «Altas»: ПН:74; ЗН:СП802004804; РН:, каса 00, номер транзакції: 228846573, номер чеку: 09.

12.07.2021 о 17:37 в магазині ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою АДРЕСА_14 , приміщення з №1 по №6 (групи приміщень №3) (в літ. А) проведено оперативну закупку підакцизного товару: Пиво FDB Honey 1 ager 30л, 4,5%, світле, кег, алк, Україна(кг), пляшка 2,0л, кришка 1шт. на загальну суму 97.90 грн. Розрахунок здійснювався карткою, реквізити фіскального чеку «Altas»: ПН:74; ЗН:АТ402008251; РН:, каса 00, номер транзакції: 228850549, номер чеку: 02.

За наявною оперативною інформацією, за результатами співставлення виданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) фіскальних чеків « ІНФОРМАЦІЯ_6 » кінцевим покупцям, з даними автоматизованої системи «Податковий блок», встановлено відсутність відомостей в базі даних ІНФОРМАЦІЯ_2 .

При цьому, в ході проведення досудового розслідування було отримано ухвалу слідчого судді Солом`янського районного суду м. Києва справа № 760/30961/21 від 24.11.2021, про тимчасовий доступ до речей і документів, які зберігаються у ІНФОРМАЦІЯ_7 , а саме до копій фіскальних чеків, які були отриманні під час проведення оперативних закупок в період з 14.07.2021 по 26.07.2021.

Однак, на виконання ухвали слідчого судді ІНФОРМАЦІЯ_8 справа № 760/30961/21 від 24.11.2021 ІНФОРМАЦІЯ_9 надала відповідь вих. № 17294/5/99-00-07-05-03-05 від 10.12.2021, відповідно до якої слідує, що в СОД РРО (інформаційна система, призначена для збору, зберігання, використання даних РРО та ПРРО, перевірки справжності та достовірності розрахункових документів) ДПС відсутні електронні копії розрахункових документів РРО, зазначених в ухвалі суду.

На даний час, у межах здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000120, з метою повного, всебічного та об`єктивного дослідження всіх обставин вчиненого кримінального правопорушення, виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів, які містять відомості, що становлять комерційну таємницю щодо діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_15 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_16 ).

Поряд із тим, документи, до яких необхідно отримати тимчасовий доступ та які містять охоронювану законом таємницю, зберігаються у ІНФОРМАЦІЯ_7 .

Отримання тимчасового доступу до документів, які зазначені в клопотанні, дасть змогу виконати завдання, необхідні для встановлення істини у кримінальному провадженні та надасть змогу всебічно, повно та об`єктивно дослідити всі обставини розслідуваного кримінального правопорушення.

До клопотання подані матеріали на підтвердження його обґрунтованості.
Від слідчого до суду надійшла заява про розгляд клопотання без його участі, клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Також, слідчий просив проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки наявні достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Суд визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки слідчим було доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

Згідно ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалось.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Згідно положень ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Відповідно до ч.1 ст.131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5 частини 2 ст.131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів.

У відповідності до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч.2 ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Слідчим суддею встановлено наступні обставини.
Слідчим ІНФОРМАЦІЯ_11 здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, відомості про яке, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000120 від 11.05.2021 за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 361 КК України.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація, має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні. Крім того, слідчим було доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Згідно п. 4 ч. 1 ст. 162 Кримінального процесуального кодексу України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю.
Іншим способом, ніж отримати тимчасовий доступ до вказаних документів, що можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, неможливо.
Слідчий суддя дослідивши матеріали клопотання, долучені до нього документи, за своїм внутрішнім переконанням, яке ґрунтується на всебічному, повному й неупередженому дослідженні всіх обставин провадження, керуючись законом, оцінюючи сукупність зібраних доказів - з точки зору достатності та взаємозв`язку вважає, що наявні у провадженні докази свідчать про те, що слідчим у відповідності до вимог ч. 5 ст. 132 КПК України надано ґрунтовні докази, які дають змогу прийти до висновку про неможливість іншим способом на даному етапі довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів (ч. 4 ст. 132, ч. 6 ст. 163 КПК України), забезпечити повноту, всебічність та неупередженість розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, отримати відомості, що є необхідними для з`ясування всіх важливих обставин у їх сукупності, кореспондуються з вимогами ст. 132 КПК України, а тому воно підлягає задоволенню шляхом надання відповідного дозволу на вилучення зазначених в клопотанні речей та документів.
Керуючись ст. ст. 132, 163 - 164, 369-372 КПК України, слідчий суддя,
п о с т а н о в и в:
Клопотання слідчого з ОВС 1 відділу СУ ГУ СБУ у м. Києві та Київській області ОСОБА_3 , погоджене із прокурором Київської обласної прокуратури ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до речей та документів у межах кримінального провадження № 0000120, внесеного 11.05.2021 до Єдиного реєстру досудових розслідувань за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 361 КК України задовольнити.
Надати дозволу слідчому в ОВС 1 відділу слідчого управління Головного управління СБ України у м. Києві та Київській області ОСОБА_5 , а також іншим слідчим, які входять до складу слідчої групи у даному кримінальному провадженні, тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_12 (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 , юридична адреса: АДРЕСА_17 ), з можливістю вилучення належним чином завірених копій наступних документів:

- податкових справ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_15 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_16 ), а також документів про фінансову та податкову звітність вказаних підприємств, а саме фінансовий звіт, баланс, декларації про сплату податку на додану вартість з додатками, звітність 1ДФ, реєстру податкових накладних за період з 2021 по 2022 роки.

Строк дії ухвали - один місяць з дня постановлення ухвали, тобто до 10.03.2022.
Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі не виконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів оскарженню не підлягають, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя ОСОБА_1