печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 вересня 2021 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_4 про продовження строку досудового розслідування № 0000545,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_4 звернувся до суду із клопотанням в якому просить продовжити строк досудового розслідування кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000545 від 13.03.2019 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 209, ч. 2 ст. 366 КК України на шість місяців, а саме до 13.03.2022 року.

Означене клопотання обґрунтовано наступним.

Головним слідчим управлінням Національної поліції України здійснюється досудове розслідування в кримінальному провадженні № 0000545 від 13.03.2019 за фактами вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 366, ч. 5 ст. 191 КК України.

У клопотанні вказано, що службові особи ТОВ «Старлінк Груп», ТОВ «Арена - Україна», ПП «ВВ Фаворит», ТОВ «Інтерциклон» та ТОВ «Нюклейд» (торгові марки «New Balance», «СМР», «Saucony», «Arena») використовуючи реквізити понад 30 підконтрольних фізичних осіб підприємців, користуючись службовим становищем у період часу з січня по серпень 2019 року в порушення вимог п.198.1, п.198.2, п.198.3, ст.198, п.200.1, п.200.2, 200.4 ст.200 Податкового кодексу України, шляхом імовірного завищення податкового кредиту у деклараціях з податку на додану вартість, привласнили державні кошти в особливо великих розмірах.

Так, в ході проведення заходів в рамках операцій «Рубіж» та «Бастіон», співробітниками ОУ ГУ ДФС у м. Києві встановлено протиправну діяльність групи осіб, якими здійснюється діяльність направлена на мінімізацію митних платежів та ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах.

В період 2019 року здійснювалось формування податковий кредиту за рахунок придбання спортивного одягу, взуття та аксесуарів у підприємства з ознаками «транзитності», а саме: ТОВ «Нюклейд» (код ЄДРГІОУ 35761159). При проведенні аналізу господарської діяльності останнього, з використанням єдиного реєстру податкових накладних, встановлено обрив ланцюга постачання ТМЦ, підміну номенклатури товару, що підтверджується висновком експерта від 13.12.2019 за № 1-13/12/2019, яким встановлено завищення податкового кредиту на загальну суму 17,2 млн. грн.

Крім того встановлено, що ТОВ «Формат-К» здійснювався імпорт ТМЦ за номенклатурою вживаних речей («second hand»). При цьому, відповідно до наявної бази даних при імпортні понад 300 тон вживаних речей («second hand») на протязі 2019 року, фактично відображено реалізацію останніх лише близько 10 % імпортованого ТМЦ, що може свідчити про переміщення через митний кордон товару з приховуванням (підмінною) фактичної номенклатури.

Середня вартість взуття при митному оформленні складає 170-300 грн, для кінцевого покупця ціна складає 2000 - 5000 грн.

Таким чином, службові особи ТОВ «Старлінк Груп», ТОВ «Арена - Україна», ПП «ВВ Фаворит» та ТОВ «Нюклейд» перебуваючи у змові з іншими невстановленими на теперішній час особами, з метою привласнення державних коштів та легалізації коштів в особливо великих розмірах отриманих злочинним шляхом використовуючи підроблені документи та підконтрольні суб`єкти господарювання, вчиняють кримінальні правопорушення, передбачені ч. 3 ст. 209, ч. 3 ст. 366, ч. 5 ст. 191 КК України.

В кримінальному провадженні були виконані наступні слідчі дії:

- проведено обшук за місцем фактичного проживання ОСОБА_5 у домоволодінні розташованому за адресою: АДРЕСА_1 та земельній ділянці кадастровий номер :001:0273;

- проведено обшук за місцем фактичного проживання ОСОБА_6 у квартирі розташованій за адресою: АДРЕСА_2 ;

- проведено обшук за місцем фактичного знаходження ТОВ «Формат-К», ТОВ «Арена - Україна», ТОВ «Старлінк Груп», ПП «ВВ Фаворит», ТОВ «Нюклейд» та ТОВ «Інтерциклон» у приміщенні єдиного майнового комплексу, станції технічного обслуговування автомобілів, що складається із номерів/літер: «А», «АА», «Б», «ББ», «В», «В», «Р», «Т», «ХV», «XVI», «XVII», «XVIII» та розташованого за адресою: м. Київ, вул. Здолбунівська, 3, яке належить ТОВ «Інтерциклон» та усіх інших будівлях та спорудах, що розташовані на земельній ділянці кадастровий номер :90:144:0016;

- проведено обшук за місцем фактичного проживання ОСОБА_7 у квартирі розташованій за адресою: АДРЕСА_3 ;

- накладено арешт на грошові кошти розміщені на рахунках ТОВ «Старлінк Груп» () та фізичних осіб підприємців, а саме: ОСОБА_8 (ІПН НОМЕР_1 ), ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_2 ), ОСОБА_10 (ІПН НОМЕР_3 ), ОСОБА_11 (ІПН НОМЕР_4 ), ОСОБА_12 (ІПН НОМЕР_5 ), ОСОБА_13 (ІПН НОМЕР_6 ), ОСОБА_14 (ІПН НОМЕР_7 ), ОСОБА_15 (ІПН НОМЕР_8 ), ОСОБА_15 (ІПН НОМЕР_9 ), ОСОБА_16 (ІПН НОМЕР_10 ), ОСОБА_17 (ІПН НОМЕР_11 ), ОСОБА_18 (ІПН НОМЕР_12 ), ОСОБА_19 (ІПН НОМЕР_13 ), ОСОБА_20 (ІПН НОМЕР_14 ), ОСОБА_21 (ІПН НОМЕР_15 ), ОСОБА_22 (ІПН НОМЕР_16 ), ОСОБА_23 (ІПН НОМЕР_17 ), ОСОБА_24 (ІПН НОМЕР_18 ), ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_19 ), ОСОБА_25 (ІПН НОМЕР_20 ), ОСОБА_26 (ІПН НОМЕР_21 ), ОСОБА_27 (ІПН НОМЕР_22 ), ОСОБА_28 (ІПН НОМЕР_23 ), ОСОБА_29 (ІПН НОМЕР_24 ), ОСОБА_30 (ІПН НОМЕР_25 ), ОСОБА_31 (ІПН НОМЕР_26 ), ОСОБА_32 (ІПН НОМЕР_27 ), ОСОБА_33 (ІПН НОМЕР_28 ), ОСОБА_34 (ІПН НОМЕР_29 ), ОСОБА_35 (ІПН НОМЕР_30 ), ОСОБА_36 (ІПН НОМЕР_31 ), ОСОБА_37 (ІПН НОМЕР_32 ), ОСОБА_38 (ІПН НОМЕР_33 ), ОСОБА_39 (ІПН НОМЕР_34 ), ОСОБА_40 (ІПН НОМЕР_35 ), ОСОБА_41 (ІПН НОМЕР_36 ), ОСОБА_42 (ІПН НОМЕР_37 ), ОСОБА_43 (ІПН НОМЕР_38 ), ОСОБА_44 (ІПН НОМЕР_39 ), ОСОБА_45 (ІПН НОМЕР_40 ), ОСОБА_46 (ІПН НОМЕР_41 ), ОСОБА_5 (ІПН НОМЕР_42 ), ОСОБА_47 (ІПН НОМЕР_43 ), ОСОБА_48 (ІПН НОМЕР_44 ), ОСОБА_49 (ІПН НОМЕР_45 ), ОСОБА_50 (ІПН НОМЕР_46 ), ОСОБА_51 (ІПН НОМЕР_47 ), ОСОБА_52 (ІПН НОМЕР_48 ), ОСОБА_53 (ІПН НОМЕР_49 ), ОСОБА_54 (ІПН НОМЕР_50 ), ОСОБА_55 (ІПН НОМЕР_51 ), ОСОБА_56 (ІПН НОМЕР_52 ), ОСОБА_57 (ІПН НОМЕР_53 ), ОСОБА_58 (ІПН НОМЕР_54 ), ОСОБА_59 (ІПН НОМЕР_55 ), ОСОБА_60 (ІПН НОМЕР_56 ), ОСОБА_61 (ІПН НОМЕР_57 ), ОСОБА_47 (ІПН НОМЕР_43 ), ОСОБА_48 (ІПН НОМЕР_44 ), ОСОБА_62 (ІПН НОМЕР_58 ), ОСОБА_63 (ІПН НОМЕР_59 ), ОСОБА_49 (ІПН НОМЕР_45 ).

Санкція ч. 5 ст. 191 КК України передбачає покарання у вигляді позбавлення волі на строк від семи до дванадцяти років, тобто є особливо тяжким злочином, санкція ч. 3 ст. 209 КК України передбачає покарання у вигляді позбавлення волі на строк від восьми до п`ятнадцяти років, тобто є особливо тяжким злочином.

Відповідно до п. 3 ч. 1 ст. 219 КПК України, строк досудового розслідування у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину складає вісімнадцять місяців.

Ухвалою слідчого судді Печерського районного суду м. Києва продовжено строк досудового розслідування до 13.09.2021.

Таким чином, строк досудового розслідування кримінального провадження № 0000545 від 13.03.2019 закінчується 13.09.2021, однак прийняти обґрунтоване рішення до вказаного строку не представляється можливим, оскільки у ході досудового розслідування необхідно провести тимчасові доступи до рахунків відкритих в вищезазначених банківських установах.

Крім того, у кримінальному провадженні необхідно:

- провести понад 30 тимчасових доступів до рахунків відкритих в вищезазначених банківських установах;

- оглянути та проаналізувати вилучені документи, з метою підтвердження причетності фігурантів у кримінальному провадженні до скоєння злочину;

- призначити та забезпечити виконання додаткових економічних, почеркознавчих та технічних експертиз документів;

- встановити та допитати понад 20 осіб за обставинами кримінального провадження;

- визначити коло осіб, причетних до скоєння кримінального правопорушення та повідомити їм про підозру.

За результатами проведення зазначених слідчих та процесуальних дій можливо зібрати додаткові докази щодо підтвердження або спростування обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Неможливість проведення зазначених дій раніше, обумовлена значним обсягом проведення інших слідчих дій по вказаному кримінальному провадженню та те, що кримінальне провадження значний час перебувало у провадження інших органів досудового розслідування..

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просить задовольнити.

Слідчий суддя, вислухавши пояснення слідчого та дослідивши матеріали провадження приходжу до наступних висновків.

Відповідно до ч. 1 ст. 294 КПК України, якщо досудове розслідування злочину або кримінального проступку до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений в абзаці другому частини першої статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути неодноразово продовжений слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 1-3 частини другої статті 219 цього Кодексу.

Як визначено положеннями ч. 1 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження. Строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить: шість місяців - у кримінальному провадженні щодо кримінального проступку; дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо злочину невеликої або середньої тяжкості; вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Відповідно до п. 3 ч. 2 ст. 219 КПК України, строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 вказаного Кодексу. При цьому загальний строк досудового розслідування не може перевищувати дванадцяти місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні тяжкого або особливо тяжкого злочину.

З урахуванням доводів викладених у клопотанні та враховуючи те що у кримінальному провадженні необхідно вчинити ряд слідчих дій, слідчий суддя приходить до переконання про обґрунтованими підставами для продовження строку досудового розслідування кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000545 від 13.03.2019 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 209, ч. 2 ст. 366 КК України на шість місяців, а саме до 13.03.2022 року.

Керуючись ст.ст. 219, 294, 295-1 КПК України, слідчий суддя -

ПОСТАНОВИВ :

Клопотання старшого слідчого в особливо важливих справах Головного слідчого управління Національної поліції України ОСОБА_4 про продовження строку досудового розслідування № 0000545 задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000545 від 13.03.2019 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 3 ст. 209, ч. 2 ст. 366 КК України на шість місяців, а саме до 13.03.2022 року.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1