712/1583/21

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів,

які містять охоронювану законом таємницю

ВСТАНОВИВ:

16 лютого 2021 прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Черкаської обласної прокуратури Пироженко А.О. звернувся до слідчого судді Соснівського районного суду м. Черкаси з вказаним клопотанням.

Службові особи ІП «Агро-Вільд Україна» ідентифікаційний номер юридичної особи в Єдиному Державному реєстрі підприємств і організацій України 33353730, зареєстроване за адресою: Черкаська область, м. Жашків, вул. Шевченка, буд. 48), маючи в оренді 3 963 земельні ділянки загальною площею 9 420, 22 га, у 2017 році частково виплачували їх власникам орендну плату шляхом зарахування грошових коштів на банківські картки без відображення вказаних сум в бухгалтерському та податковому обліках підприємства, у зв‘язку з чим ухилились від сплати податку на доходи фізичних осіб в розмірі 3 359 тис. грн., що є значним розміром.

Піскарьова Н.С. в період з 2007 року по 01 червня 2018 року працювала на ІП «Агро-Вільд Україна» на посаді директора. Засновником ІП «Агро-Вільд Україна» у вказаний період Вільд Бертольд, який безпосередньо приймав участь в управлінні підприємством та разом з агрономами та менеджерами підприємства, приймав рішення про здійснення господарських операцій. Договори оренди земельних ділянок реєструвались у відповідних державних органах. Додаткові угоди до вказаних договорів, в яких відображалося підвищення орендної плати за землю, у вказаних органах не реєструвались.

Василенко Г.А. в період з 2007 року по 24 червня 2019 року працювала на ІП «Агро-Вільд Україна» на посаді касира. В її обов’язки входило ведення обліку орендованих ІП «Агро-Вільд Україна» земельних ділянок та виплата орендної плати. Нараховувалась та виплачувалась орендна плата в три етапи: перший етап – оплата з рахунків ІП «Агро-Вільд Україна» згідно договорів оренди; другий етап – виплата з рахунків ІП «Агро-Вільд Україна», як нецільова благодійна допомога у сумі, що не підлягає оподаткуванню; третій етап – готівкові грошові кошти, якими здійснювалось поповнення карткових рахунків власників земельних ділянок в АТ КБ «Приватбанк». Готівкові виплати здійснювала особисто Василенко Г.А. Суми готівкових коштів виплачувались відповідно до наданих відомостей на виплату грошових коштів, сформованих особисто Вільдом Бертольдом. Грошові кошти касир отримувала під час особистих зустрічій з Вільдом Бертольдом в офісі за адресою: Київська область, Білоцерківський район, с. Озірна, вул. Липки, б.2. Василенко Г.А. надала копії відомостей про виплату грошових коштів, чеки про внесення готівкових коштів на карткові рахунки власників земельних ділянок, видаткові ордери про видачу готівки, які підтверджують виплату готівкових коштів; частину наявних у неї фіскальних чеків, які підветрджують проведення розрахунків з орендодавцями.

17 грудня 2020 року був проведений обшук приміщень ІП «Агро-Вільд Україна» за адресою: Київська область, Білоцерківський район, с. Озерна, вул. Липки, б.2, в ході якого виявлено та вилучено інформацію про орендодавців земельних ділянок, переданих в оренду ІП «Агро-Вільд Україна».

Для з’ясування обставин здійснення розрахунків ІП «Агро-Вільд Україна» з пайовиками по орендній платі за земельні ділянки та призначення судово - економічної експертизи, виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу з можливістю вилучення інформації щодо перерахунку грошових коштів (видачі готівкових коштів) орендодавцям земельних ділянок, переданих в оренду ІП «Агро-Вільд Україна» за період з 01 січня 2017 року по 31 грудня 2020 року із зазначенням осіб (юридичних та фізичних), які перераховували кошти орендодавцям, їх РНОКПП, сум та дат переказів, документів, на підставі яких проведено операції, що перебувають у володінні АТ «Укрпошта» (ідентифікаційний номер юридичної особи в Єдиному Державному реєстрі підприємств і організацій України 21560045).

Враховуючи, що вказані документи мають істотне значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу з можливістю вилучення інформації щодо перерахунку грошових коштів (видачі готівкових коштів) орендодавцям земельних ділянок, переданих в оренду ІП «Агро-Вільд Україна» за період з 01 січня 2017 року по 31 грудня 2020 року, із зазначенням осіб (юридичних та фізичних), які перераховували грошові кошти орендодавцям, їх РНОКПП, сум та дат переказів, документів, на підставі яких проведені операції, які перебувають у володінні АТ «Укрпошта» (ідентифікаційний номер юридичної особи в Єдиному Державному реєстрі підприємств і організацій України 21560045).

Прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Черкаської обласної прокуратури Пироженко А.О., в судове засідання не з’явився, звернувся до суду з заявою про розгляд клопотання без його участі. Крім того, з метою недопущення знищення вказаних у клопотанні документів та з метою недопущення розголошення інформації, що має істотне значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, просив розгляд клопотання здійснювати без повідомлення та без участі представників АТ «Укрпошта».

Відповідно до ч.3 ст.244 КПК України, клопотання розглядається слідчим суддею місцевого суду, в межах територіальної юрисдикції якого здійснюється досудове розслідування, не пізніше п’яти днів з дня його надходження до суду. Особа, яка подала клопотання, повідомляється про місце та час його розгляду, проте її неприбуття не перешкоджає розгляду клопотання, крім випадків, коли її участь визнана слідчим суддею обов’язковою.

Враховуючи викладене, відповідно до ч.2 ст.163 КПК України, розгляд клопотання здійснюється без участі та без виклику представників АТ «Укрпошта».

Доступ особи до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом.

На підставі викладеного, слідчий суддя приходить до висновку, що прокурором доведено можливість використання, як доказів, відомостей, що містяться у зазначених в клопотанні документах, та неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

УХВАЛИВ:

50 Аркуша Валентина Яківна НС979874

110 Бадрак Любов Сизонівна НС270388

137 Балюк Марія Костянтинівна 989811981

183 Бедрій Ганна Іванівна НС317652

242 Білоброва Галина Михайлівна НС547311

243 Білоброва Дарія Олександрівна НС603326

248 Білобровий Андрій Пилипович 984203191

249 Білобровий Павло ВолодимировичНС585365

304 Бондар Олександра Онисимівна 872502682

362 Булавенко Марія Федорівна 978805440

363 Бурба Євгенія Іванівна НС060953

381 Бурлака Оксана Максимівна 785233882

452 Висоцька Ксенія Антонівна НС132995

526 Войтович Ганна Максимівна НЕ133356

554 Галіцький Павло Лукич 801202297

587 Гасюк Антоніна Мефодіївна

662 Голіков Іван Андрійович 914608011

797 Гуль Марія Талимонівна 841902001

857 Данчевська Наталія ВолодимирівнаСН140234

858 Данчук Афанасій Кирилович 840303297

885 Демський Микола Никифорович 921009314

1035 Житник Тетяна Павлівна ВВ297043

1071 Заборовська Неоніла Лаврівна 941002283

1082 Заверталюк Марія Йосипівна 846006440

1089 Завертана Варвара Іванівна 986226928

1090 Завертана Галина Віталіївна НС408576

1101 Завертаний Василь АнатолійовичНС4085 77

1192 Іващенко Віктор Якович НЕ170424

1222 Каландій Марія Олексіївна НЕ076047

1287 Кириченко Алла Іванівна 275614445

1335 Коваль Варвара Павлівна 913403624

1421 Конашевич Стефанія Степанівна 922205307

1427 Конельська сільська рада 4407968

1436 Кононюк Олександр Данилович НС124990

1479 Король Олександра Юхимівна 913616869

1486 Косенюк Валентина Андріївна НЕ133880

1489 Косенюк Володимир Дмитрович НЕ133879

1518 Костюк Віктор Васильович НС269959

1583 Кравець Оксана Прокопівна 990105382

1648 Кріль Віктор Іванович 491010938

1665 Кругла Марія Іванівна НС838385

1678 Кудлай Марія Йосипівна 987306508

1783 Левінський Олександр Олександрович

1800 Левчук Оксана Петрівна 806600967

1941 Максімова Віра Денисівна 911007140

1972 Манжула Галина Антонівна НС504096

1974 Манжула Марія Тимофіївна НС447299

2008 Марценюк Катерина Іванівна 911102347

2062 Мельник Антоніна Петрівна 913815002

2116 Мельничук Катерина Семенівна 836901640

2122 Мельніченко Пилип Андрійович 873902516

2207 Музика Зоя Вікторівна НС060402

2274 Наконечна Ганна Пилипівна 931332121

2335 Новіцький Анатолій Іванович 452101244

2346 Огороднікова Лариса МихайлівнаСН361430

2392 Орлюк Надія Михайлівна 201500760

2425 Охота Ольга Максимівна НЕ321933

2485 Пасічнюк Володимир Павлович НЕ133472

2502 Первих Галина Петрівна НЕ733825

2575 Піддубна Марфа Миколаївна 786602616

2599 Пісківець Варвара Максимівна НС317448

2601 Пісківець Килина Дорофіївна 783603685

2709 Половінська Антоніна Андріївна 944104782

2763 Похабова Марія Павлівна НС547296

2864 Рибаченко Марія Давидівна НС547057

2952 Сабашенко Лідія Кирилівна НС514942

2972 Савчук Катерина Семенівна 767201869

3096 Сліпачук Василь Феодосійович 962109298

3099 Сліпачук Марія Андріївна 975505702

3110 Сліпенька Ксенія Василівна 844508626

3118 Сліпенький Антон Михайлович 897401070

3134 Слободенюк Лідія Пилипівна 876613707

3148 Смілянець Ксенія Михайлівна 996712780

3150 Смілянець Микола Іванович 927404194

3170 СОКІЛ ПЛЮС ПП 35643321

3221 Стецюк Варвара Іванівна НЕ133910

3311 Тихоневич Оксана Мирославівна249781834

3313 Тишнюк Григорій Іванович НС274184

3315 Тищенко Валентина Петрівна НС250010

3443 Хамідрак Ганна Лук'янівна 938803586

3450 Харчевська Ганна Дементівна 852408165

3489 Хоменко Олена Іванівна 911604203

3514 Хуторянська Надія Андріївна 925704849

3518 Хуторянська Оксана Талимонівна840173281

3547 Цимбал Микола Якович 950606051

3592 Черняхівська Людмила ВасилівнаНС718890

3593 Черняхівський Володимир ДмитровичНС718889

3706 Шабаш Ольга Денисівна 998214225

3803 Школьна Ганна Ісаківна 829804302

3862 Шульга Любов Миколаївна НС124509

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів, відповідно до ст. 166 КПК України, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів, може бути постановлена ухвала про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Визначити строк дії ухвали – 50 (п’ятдесят) днів, який відраховується з дня її проголошення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя - О.М. Борєйко