Cправа № 127/9363/21
Провадження № 1-кс/127/4153/21
У Х В А Л А
Іменем України
20 квітня 2021 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області в складі:
слідчого судді: ОСОБА_1
секретар судового засідання: ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Вінницького міського суду Вінницької області клопотання слідчого групи слідчих СУ слідчого СВ Вінницького РУП ГУНП у Вінницькій області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, -
ВСТАНОВИВ:

Слідчий групи слідчих СУ слідчий СВ Вінницького РУП ГУНП у Вінницькій області старший лейтенант поліції ОСОБА_3 звернувлась до суду з клопотанням, яке погоджено з прокурором ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Клопотання мотивовано тим, що слідчим управлінням Головного управління Національної поліції у Вінницькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000019 від 17.01.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.
Досудове розслідування проводиться за фактом вчинення службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_2 та їх структурних підрозділів, за попередньою змовою з посадовими особами приватного права, шляхом зловживання своїм службовим становищем, заволодіння грошовими коштами державного бюджету.

Так, службові особи Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_3 », за попередньою змовою з посадовими особами замовників, а саме ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » завищують обсяги виконаних робіт шляхом надання недостовірних даних щодо вартості поставки матеріалів, транспортних витрат, постачання матеріалів, які не відповідають ДСТУ та ДБН, тощо. Так, у ході виконання будівельних робіт з капітального ремонту доріг в регіоні товариством при укладанні верхнього шару асфальтного покриття використовується щебенево-мастична асфальтобетонна суміш, яка не відповідає ДСТУ, виготовлена із низьким вмістом стабілізуючих волокнистих добавок, що, в свою чергу, не забезпечує належну міцність покриття.

У подальшому, службовими особами ТОВ СУ АП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » акумульовані означеним протиправним шляхом безготівкові кошти, які отримані від замовників для поточного ремонту та експлуатаційного утримання автомобільних доріг загального користування державного та місцевого значення, на підставі фіктивних угод про постачання ТМЦ, паливно-мастильних матеріалів, надання транспортних послуг, перераховувалися на розрахункові рахунки підприємств з ознаками фіктивності (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », код ЄРДПОУ НОМЕР_2 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) та переводились у готівкову масу з наступним їх привласненням.

Зокрема, у 2019 році між ТОВ СУ АП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » укладено ряд договорів:

-Договір №2Д про закупівлю послуг від 25.06.2019, найменування: «Поточний середній ремонт автомобільної дороги О-02-03-05 Вороновиця-Тиврів-Шаргород км 40+000 50+000, протяжність 10 км (на межі Тиврівського та Шаргородського районів, с. Красне с. Пеньківка) в межах Вінницької області» на суму 81 209 895,00 грн;

-Договір №47/19-П від 08.04.2019, найменування: «Поточний середній ремонт автомобільної дороги М-12 Стрий-Тернопіль-Кропивницький-Знам`янка (через м. Вінницю) на дільниці км 499+860 в межах Вінницької області» на суму 30 362 000, 00 грн;

-Договір №4Д про закупівлю послуг від 04.07.2019, найменування: «Поточний середній ремонт автомобільної дороги О-02-03-01 Вінниця-Гнівань-Тиврів км 15+311-37+351, протяжність 22,04 км (с.Селище - м. Тиврів) в межах Вінницької області», на суму 190 632 00 грн.

Для підтвердження вищевказаного факту, у органу досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі та приєднанні до матеріалів кримінального провадження документів фінансової звітності Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_6 (юридична адреса: АДРЕСА_1 ), яке перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_1 ЄДРПОУ НОМЕР_7 , а саме:

-Декларації з податку на прибуток діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_6 , а також податкові декларації з податку на додану вартість вказаного товариства за період з 08.04.2019 по день винесення ухвали про тимчасовий доступ, з додатками та уточненнями до них (у разі подання звітності у електронному вигляді, надати її роздруківки);

-Податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку, за період з 08.04.2019 по день винесення ухвали про тимчасовий доступ, за формою 1ДФ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_6 ;

-Податкових накладних з Єдиного реєстру податкових накладних вказаного товариства за період з 08.04.2019 по день винесення ухвали про тимчасовий доступ;

-Балансів підприємства (Форма № 1) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_6 , за період 2019 -02.2021 років.

-Балансу (форма № 1) за 2019-02.2021 рр., звіту про фінансовий результат (форма № 2) за 2019-2021 рр., звіту про рух грошових коштів (форма № 3) за 2019-02.2021 рр., розшифровок податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів за 2019-02.2010 рр. (додаток 5 до декларації), податкових накладних, реєстру виданих та отриманих податкових накладних за 2019-02.2021 рр.;
-Загальних установчих документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_6 та документів реєстраційної справи вказаного товариства;

-Загальної інформації по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_6 (орган ДПС основної реєстрації, стан платника, вид діяльності, інформацію про банківські рахунки, відомості про держреєстрацію, орган державної реєстрації, адресні дані платника податків, чи являється платником ПДВ, статутний фонд, необоротні та оборотні активи, власний капітал тощо), переліку працівників (із зазначенням прізвища, ім`я, по батькові, ідентифікаційного коду особи), що перебували (перебувають) у трудових відносинах за період з 08.04.2019 по день винесення ухвали про тимчасовий доступ до документів;

-Інформації про те, чи проводились документальні перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_6 в період з 08.04.2019 по день винесення ухвали про тимчасовий доступ до документів, якщо так:

?Актів документальних перевірок за вказаний період з додатками до них, а також податкові повідомлення-рішення, прийняті до вказаних актів;

?Документів, що підтверджують наявність факту виявлених порушень чинного законодавства, згідно таких актів;

?Пояснень платника податків щодо виявлених порушень та/або причини ненадання первинних та інших документів, що підтверджують встановлені порушення.

Як зазначає слідчий у клопотанні, вказані документи мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, містять інформацію про обставини, що підлягають доказуванню, та події кримінального правопорушення, є важливою для встановлення винних осіб. При цьому неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
На підставі викладеного слідчий звернулася до суду з даним клопотанням та просив його задовольнити.
Слідчий ОСОБА_3 в судове засідання не з`явилась, однак 20.04.2021 звернулась до суду із заявою, про розгляд клопотання у її відсутність, у якій також зазначила, що вказане клопотання остання підтримує в повному обсязі.
ІНФОРМАЦІЯ_1 явку уповноваженого представника в судове засідання не забезпечило, хоча про дату, час та місце розгляду клопотання ІНФОРМАЦІЯ_1 повідомлялось завчасно та належним чином шляхом направлення судової повістки на електронну адресу управління.
Відповідно до частини четвертої статті 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов`язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.
Враховуючи те, що учасники процесуальної дії в судове засідання не з`явилися, слідчий суддя вважає за можливе розглянути дане клопотання без застосування технічних засобів фіксування.
Дослідивши матеріали клопотання, оцінивши докази в їх сукупності, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для часткового задоволення клопотання, з огляду на таке.
Згідно зі статтею 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до статті 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Пунктами 1 та 2 частини п`ятої статті 163 КПК України передбачено, що ухвала про надання тимчасового доступу до речей і документів постановляється, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Як вбачається з матеріалів справи, що слідчим управлінням Головного управління Національної поліції у Вінницькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000019 від 17.01.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.
Досудове розслідування проводиться за фактом вчинення службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_2 та їх структурних підрозділів, за попередньою змовою з посадовими особами приватного права, шляхом зловживання своїм службовим становищем, заволодіння грошовими коштами державного бюджету.

Так, службові особи Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_3 », за попередньою змовою з посадовими особами замовників, а саме ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » завищують обсяги виконаних робіт шляхом надання недостовірних даних щодо вартості поставки матеріалів, транспортних витрат, постачання матеріалів, які не відповідають ДСТУ та ДБН, тощо. Так, у ході виконання будівельних робіт з капітального ремонту доріг в регіоні товариством при укладанні верхнього шару асфальтного покриття використовується щебенево-мастична асфальтобетонна суміш, яка не відповідає ДСТУ, виготовлена із низьким вмістом стабілізуючих волокнистих добавок, що, в свою чергу, не забезпечує належну міцність покриття.

У подальшому, службовими особами ТОВ СУ АП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » акумульовані означеним протиправним шляхом безготівкові кошти, які отримані від замовників для поточного ремонту та експлуатаційного утримання автомобільних доріг загального користування державного та місцевого значення, на підставі фіктивних угод про постачання ТМЦ, паливно-мастильних матеріалів, надання транспортних послуг, перераховувалися на розрахункові рахунки підприємств з ознаками фіктивності (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », код ЄРДПОУ НОМЕР_2 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ; ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », код ЄДРПОУ НОМЕР_4 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) та переводились у готівкову масу з наступним їх привласненням.

Як зазначено слідчим у клопотанні, що у 2019 році між ТОВ СУ АП « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » укладено ряд договорів:

-Договір №2Д про закупівлю послуг від 25.06.2019, найменування: «Поточний середній ремонт автомобільної дороги О-02-03-05 Вороновиця-Тиврів-Шаргород км 40+000 50+000, протяжність 10 км (на межі Тиврівського та Шаргородського районів, с. Красне с. Пеньківка) в межах Вінницької області» на суму 81 209 895,00 грн;

-Договір №47/19-П від 08.04.2019, найменування: «Поточний середній ремонт автомобільної дороги М-12 Стрий-Тернопіль-Кропивницький-Знам`янка (через м. Вінницю) на дільниці км 499+860 в межах Вінницької області» на суму 30 362 000, 00 грн;

-Договір №4Д про закупівлю послуг від 04.07.2019, найменування: «Поточний середній ремонт автомобільної дороги О-02-03-01 Вінниця-Гнівань-Тиврів км 15+311-37+351, протяжність 22,04 км (с.Селище - м. Тиврів) в межах Вінницької області», на суму 190 632 00 грн.

Вищевказані обставини підтверджуються витягом з ЄРДР №0000019 від 17.01.2020, повідомленням про вчинення кримінального правопорушення, договором №2Д від 25.06.2019, договором №47/19-П від 08.04.2019, договором №4Д від 04.07.2019,

Приймаючи до уваги вищевикладене, слідчий суддя вважає, що на час розгляду клопотання наявні достатні підстави для надання дозволу слідчому на тимчасовий доступ до засвідчених копій документів, які знаходяться у володінні службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 , а саме:
-Декларації з податку на прибуток діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_6 , а також податкові декларації з податку на додану вартість вказаного товариства за період з 08.04.2019 по дату винесення ухвали, з додатками та уточненнями до них (у разі подання звітності у електронному вигляді, надати її роздруківки);

-Податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку, за період з 08.04.2019 по дату винесення ухвали, за формою 1ДФ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_6 ;

-Податкових накладних з Єдиного реєстру податкових накладних вказаного товариства за період з 08.04.2019 по дату винесення ухвали;

-Балансів підприємства (Форма № 1) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_6 , за період 2019 -02.2021 рр.;

-Балансу (форма № 1) за 2019-02.2021 рр., звіту про фінансовий результат (форма № 2) за 2019-2021 рр., звіту про рух грошових коштів (форма № 3) за 2019-02.2021 рр., розшифровок податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів за 2019-02.2010 рр. (додаток 5 до декларації), податкових накладних, реєстру виданих та отриманих податкових накладних за 2019-02.2021 рр.;
-Загальних установчих документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_6 та документів реєстраційної справи вказаного товариства;

-Загальної інформації по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_6 (орган ДПС основної реєстрації, стан платника, вид діяльності, інформацію про банківські рахунки, відомості про держреєстрацію, орган державної реєстрації, адресні дані платника податків, чи являється платником ПДВ, статутний фонд, необоротні та оборотні активи, власний капітал тощо), переліку працівників (із зазначенням прізвища, ім`я, по батькові, ідентифікаційного коду особи), що перебували (перебувають) у трудових відносинах за період з 08.04.2019 по дату винесення ухвали.

В той же час, слідчим у клопотанні не обгрунтовано необхідності надання тимчасового доступу до документів ІНФОРМАЦІЯ_1 , а саме: актів документальних перевірок за вказаний період з додатками до них, а також податкових повідомлень-рішень, прийнятих до вказаних актів, документів, що підтверджують наявність факту виявлених порушень чинного законодавства, згідно таких актів; пояснень платника податків щодо виявлених порушень та/або причини ненадання первинних та інших документів, що підтверджують встановлені порушення, а також не обгрунтовано значення цих документів для кримінального провадження, а тому в цій частині клопотання задоволенню не підлягає.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 159 - 164, 309, 310, 372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого задовольнити частково.
Надати дозвіл слідчому групи слідчих СУ Головного управління Національної поліції у Вінницькій області слідчому СВ Вінницького РУП ГУНП у Вінницькій області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_3 та слідчим, які діють у складі групи слідчих у кримінальному провадженні №0000019 від 17.01.2020, ( ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 ), на тимчасовий доступ до документів, тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити (провести виїмку) належним чином засвідчених копій документів, які знаходяться у володінні службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_2 ) ЄДРПОУ НОМЕР_7 , а саме:

-Декларації з податку на прибуток діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_6 , а також податкові декларації з податку на додану вартість вказаного товариства за період з 08.04.2019 по дату винесення ухвали, з додатками та уточненнями до них (у разі подання звітності у електронному вигляді, надати її роздруківки);

-Податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку, за період з 08.04.2019 по дату винесення ухвали, за формою 1ДФ ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_6 ;

-Податкових накладних з Єдиного реєстру податкових накладних вказаного товариства за період з 08.04.2019 по дату винесення ухвали;

-Балансів підприємства (Форма № 1) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_6 , за період 2019 -02.2021 рр.;

-Балансу (форма № 1) за 2019-02.2021 рр., звіту про фінансовий результат (форма № 2) за 2019-2021 рр., звіту про рух грошових коштів (форма № 3) за 2019-02.2021 рр., розшифровок податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів за 2019-02.2010 рр. (додаток 5 до декларації), податкових накладних, реєстру виданих та отриманих податкових накладних за 2019-02.2021 рр.;
-Загальних установчих документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_6 та документів реєстраційної справи вказаного товариства;

-Загальної інформації по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ЄДРПОУ НОМЕР_6 (орган ДПС основної реєстрації, стан платника, вид діяльності, інформацію про банківські рахунки, відомості про держреєстрацію, орган державної реєстрації, адресні дані платника податків, чи являється платником ПДВ, статутний фонд, необоротні та оборотні активи, власний капітал тощо), переліку працівників (із зазначенням прізвища, ім`я, по батькові, ідентифікаційного коду особи), що перебували (перебувають) у трудових відносинах за період з 08.04.2019 по дату винесення ухвали.

В решті вимог клопотання відмовити.

Ухвала діє протягом двох місяців з дня її постановлення.
У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала слідчого судді є остаточною та оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя