н/п 1-кс/953/6132/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"02" серпня 2021 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді ОСОБА_1 ,

за участю секретаря ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань в приміщенні Київського районного суду м. Харкова клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Харківській області підполковник податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000141 від 01.10.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 219 КК України, -

ВСТАНОВИВ:
До Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Харківській області підполковник податкової міліції ОСОБА_3 по кримінальному провадженню № 0000141 від 01.10.2020 про надання тимчасового доступу до речей і документів та їх вилучення (виїмку) в завірених належним чином копіях, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , стосовно філії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_1 ), а саме: статистичної звітності у формі: № 1-ПВ (місячна) «Звіт із праці»; № 1-ПВ (квартальна) «Звіт із праці»; № 1-ПВ (один раз у два роки) «Звіт про стан умов праці, пільги та компенсації за роботу зі шкідливими умовами праці»; № 4-сг (річна) «Звіт про посівні площі сільськогосподарських культур»; № 29-сг (річна) «Звіт про площі та валові збори сільськогосподарських культур , плодів, ягід і винограду»; № 50-сг (річна) «Звіт про основні економічні показники роботи сільськогосподарських підприємств»; № 37-сг (місячна) «Звіт про збирання врожаю сільськогосподарських культур» та фінансової звітності філії у складі форм № 1 (річна) «Баланс (Звіт про фінансовий стан)»; № 2 (річна) «Звіт про фінансові результати (Звіт про сукупний дохід)»; № 3 (Річна) «Звіт про рух грошових коштів»; № 4 (річна) «Звіт про власний капітал» та № 5 (річна) «Примітка до річної фінансової звітності» за період з 01.01.2012 по 31.12.2020 рік.
В обґрунтування клопотання зазначає, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 0000141 від 01.10.2020 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ст. 219 КК України.
Так, адміністрацією філії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в період 2012-2014 років укладались договори купівлі-продажу товарів, а також надання послуг, які мали ознаки фіктивності, що в подальшому призвело до банкрутства зазначеного державного підприємства.
В результаті перевірки господарської діяльності філії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_1 ) по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » встановлено укладання ряду договорів з порушенням вимог законодавства, з перевищенням службових повноважень, які є абсолютно невигідними для ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », вартість продукції є заниженою в декілька разів, а вартість проведення сільськогосподарських робіт значно завищена. Виконання Філією цих договорів призведе до завдання шкоди ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».
Згідно з Постановою Господарського суду м. Києва 15.10.2015 розпочато процедуру банкрутства ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за заявою ТОВ фірма « ІНФОРМАЦІЯ_5 ».
Ухвалою Господарського суду м. Києва від 30.05.2016 затверджено реєстр кредиторів, серед яких визнано кредиторські вимоги ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », які у 2017 році відступили своє право вимоги ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » за боргами, що виникли внаслідок невиконання філією « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » взятих на себе договірних зобов`язань. Вказана заборгованість виникла у зв`язку з неналежним виконанням філією взятих на себе договірних зобов`язань, що призвело до заподіяння збитків філії та ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».
З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження усіх обставин кримінального провадження, надання їм належної правової оцінки та забезпечення прийняття законного, обґрунтованого і неупередженого рішення, 08.04.2021 слідчим підготовлено та направлено в адресу ІНФОРМАЦІЯ_1 , постанову про витребування документів від 08.04.2021 за вихідним № 379/10/20-97-03-12.
Згідно листа ІНФОРМАЦІЯ_1 № 03.5-37/215-21 від 16.04.2021 вбачається, що філією в період з 2012 по 2020 рік включно до ІНФОРМАЦІЯ_1 подані державні статистичні спостереження за наступними формами: № 1-ПВ (місячна) «Звіт із праці», за січень-вересень, листопад-грудень 2012 року, за 2013-2014 роки, за 2017-2020 роки; № 1-ПВ (квартальна) «Звіт із праці», за 2013-2014 роки, за 2017-2020 роки; № 1-ПВ (один раз у два роки) «Звіт про стан умов праці, пільги та компенсації за роботу зі шкідливими умовами праці», за 2013, 2017 рік; № 4-сг (річна) «Звіт про посівні площі сільськогосподарських культур», за 2014-2020 роки; № 29-сг (річна) «Звіт про площі та валові збори сільськогосподарських культур , плодів, ягід і винограду», за 2014-2020 роки; № 50-сг (річна) «Звіт про основні економічні показники роботи сільськогосподарських підприємств», за 2014-2020 роки; № 37-сг (місячна) «Звіт про збирання врожаю сільськогосподарських культур», за червень листопад 2020 року. Фінансову звітність філією подано до ІНФОРМАЦІЯ_1 у складі форм № 1 (річна) «Баланс (Звіт про фінансовий стан)», за 2014 рік; № 2 (річна) «Звіт про фінансові результати (Звіт про сукупний дохід)», за 2014 рік; № 3 (Річна) «Звіт про рух грошових коштів», за 2014 рік; № 4 (річна) «Звіт про власний капітал», за 2014 рік та № 5 (річна) «Примітка до річної фінансової звітності» за 2014 рік.
У наданні завірених копій статистичних та фінансових звітів по філії ІНФОРМАЦІЯ_1 відмовило, зазначивши, що надання копій звітності або інформації зі звітності можливо у випадку застосування заходів забезпечення кримінального провадження. Тимчасовий доступ до речей і документів, що знаходяться у органах державної статистики, здійснюється тільки на підставі ухвали слідчого судді або суду в межах та у спосіб передбачений статтями кримінального процесуального кодексу України, а саме главою 15 КПК України.
З метою отримання необхідних документів та звітів у тому числі і статистичних 01.04.2021 слідчим підготовлено та направлено в адресу філії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 », постанову про витребування документів від 01.04.2021 за вихідним № 323/10/20-97-03-12.
У ході огляду отриманої від Філії відповіді за № 66 від 13.04.2021 встановлено, що службовими особами філії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » окрім, копій протоколів обшуку та тимчасового доступу до речей і документів, інші запитувані документи не надані, незважаючи на наявність у Філії програми 1-С, у якій містяться дані бухгалтерського обліку, що свідчить про відмову службових осіб філії виконувати законні вимоги слідчого, а їх дії направлені на затягування досудового розслідування, що унеможливлює прийняття законного, об`єктивного і обґрунтованого рішення.
З метою встановлення місцезнаходження вилучених документів та з`ясування можливого порядку доступу до них слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Харківській області направлено запити в адресу: ІНФОРМАЦІЯ_9 за № 816/9/20-97-03-07 від 08.04.21; Лозівської окружної прокуратури за № 906/9/20-97-03-06 від 16.04.2021;
Слідчого управління ГУ НП у м. Києві за вих. № 817/9/20-97-03-07 від 08.04.2021. Станом на 27.05.2021 відповіді на зазначені запити, так і не отримано.
Враховуючи відсутність вказаних документів у філії, а також неможливість їх отримання іншим шляхом та у інших суб`єктів господарювання, на даний час виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів та проведенні їх вилучення (виїмки) в завірених належним чином копіях, у ІНФОРМАЦІЯ_1 , яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , відносно статистичної та фінансової звітності філії, яка здавалась службовими особами філії в період з 01.01.2012 по 31.12.2020 рік. Статистична звітність філії має важливе значення для встановлення обставин скоєного кримінального правопорушення та в подальшому буде необхідна судовому експерту ІНФОРМАЦІЯ_10 для здійснення судово-економічної експертизи, яку буде призначено після здійснення тимчасового доступу до речей і документів філії, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 .
Слідчий в судове засідання не з`явився, подав заяву в якій просить розглядати клопотання без його участі у зв`язку зі службовою зайнятістю, подане клопотання підтримує в повному обсязі та просить задовольнити.
Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 в судове засідання не викликався з урахуванням ч. 2 ст. 163 КПК України, з метою недопущення втрати доказів по кримінальному провадженню. Неприбуття цієї особи за судовим викликом, відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.
Слідчий суддя, дослідивши надані докази, приходить до висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, виходячи з наступного.
Слідчим суддею встановлено та як вбачається зі змісту витягу з ЄРДР №0000141, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 0000141 від 01.10.2020 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ст. 219 КК України.
Слідчий суддя, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000141 від 01.10.2020 року, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню, оскільки сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; містять охоронювану законом таємницю, ці відомості можуть бути використані як докази, іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,

ПОСТАНОВИВ:
Клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Харківській області підполковник податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000141 від 01.10.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 219 КК України задовольнити.
Дозволити старшому слідчому з ОВС другого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_3 право тимчасового доступу до речей та документів та їх вилучення (виїмку) в завірених належним чином копіях, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 , стосовно філії « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ДП « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_1 ), а саме: статистичної звітності у формі: № 1-ПВ (місячна) «Звіт із праці»; № 1-ПВ (квартальна) «Звіт із праці»; № 1-ПВ (один раз у два роки) «Звіт про стан умов праці, пільги та компенсації за роботу зі шкідливими умовами праці»; № 4-сг (річна) «Звіт про посівні площі сільськогосподарських культур»; № 29-сг (річна) «Звіт про площі та валові збори сільськогосподарських культур , плодів, ягід і винограду»; № 50-сг (річна) «Звіт про основні економічні показники роботи сільськогосподарських підприємств»; № 37-сг (місячна) «Звіт про збирання врожаю сільськогосподарських культур» та фінансової звітності філії у складі форм № 1 (річна) «Баланс (Звіт про фінансовий стан)»; № 2 (річна) «Звіт про фінансові результати (Звіт про сукупний дохід)»; № 3 (Річна) «Звіт про рух грошових коштів»; № 4 (річна) «Звіт про власний капітал» та № 5 (річна) «Примітка до річної фінансової звітності» за період з 01.01.2012 по 31.12.2020 рік.
Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 02.09.2021 року.
Роз`яснити представнику ІНФОРМАЦІЯ_1 , що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя - ОСОБА_1