Провадження № 1-кс/947/9304/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
08.07.2021 року

Слідчий суддя Київського районного суду міста Одеси Чаплицький В.В., за участю секретаря Нечитайло Е.О., розглянувши у судовому засіданні в м.Одесі клопотання слідчого СУ ГУНП в Одеській області Ноздрачова О.В., погоджене прокурором відділу Одеської обласної прокуратури Драчевським О.С. про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні за №0000711 від 04.10.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.15 ч.5 ст.191 КК України
ВСТАНОВИВ:

Як вбачається з клопотання, в ході досудового розслідування встановлено, що ГУ ДФС в Одеській області здійснювалась перевірка поданої ТОВ «ФінсервісПром» () заяви про повернення суми бюджетного відшкодування та/або суми коштів на рахунку у системі електронного адміністрування податку на додану вартість та/або врахування реєстраційної суми платника податку, що реорганізується, в обрахунку реєстраційної суми правонаступника на загальну суму 23 360 231 гривень.

Причиною виникнення від`ємного значення ПДВ є залишки імпортованих протягом січня-лютого 2017 року з Китаю, Тайваню та Кореї товарно-матеріальних цінностей на складах.

При цьому, платник з березня 2017 року відображає відсутність господарської діяльності. Згідно з наявними базами даних ГУ ДФС в Одеській області відсутня інформація щодо наявності у платника власних основних засобів, також у платника відсутні трудові ресурси.

Окрім цього, аналогічна перевірка здійснювалась поданої ТОВ «Пром-будтекстиль» () заяви про повернення суми бюджетного відшкодування та/або суми коштів на рахунку у системі електронного адміністрування податку на додану вартість та/або врахування реєстраційної суми платника податку, що реорганізується, в обрахунку реєстраційної суми правонаступника на загальну суму 26 225 412 гривень.

Причиною виникнення від`ємного значення ПДВ є залишки імпортованих протягом квітня-вересня 2016 року з Китаю, Туреччини, Кореї та Тайваню товарно-матеріальних цінностей на складах, а саме тканин синтетичних, синтетичного полотна, швацької фурнітури, взуття чоловічого та жіночого на підошві та з верхом з полімерних матеріалів та інших товарів.

При цьому ТОВ «Пром-будтекстиль» () з березня 2017 року відображає відсутність господарської діяльності. Згідно з наявними базами даних ГУ ДФС в Одеській області відсутня інформація щодо наявності у платника власних основних засобів, також у платника відсутні трудові ресурси.

Відомості про вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 15 ч. 5 ст. 191 КК України внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 04.10.2018 та встановлений законом строк у 18 місяців сплив 04.04.2020. Слідчим суддею Київського районного суду м. Одеси Іванчуком В.М. 31.03.2020 винесено ухвалу про продовження строків досудового розслідування до 04.10.2020.

Органом досудового розслідування 30.07.2020 винесено постанову про закриття вказаного кримінального провадження, 08.12.2021 заступником Генерального прокурора винесено постанову про скасування даної постанови про закриття кримінального провадження, у зв`язку із чим, строк досудового розслідування закінчувався 12.02.2021, тому слідчим суддею Київського районного суду м. Одеси Тонконоженко М.М. 11.02.2021 винесено ухвалу про продовження строків досудового розслідування до 12.03.2021.
Крім того, слідчим суддею Київського районного суду м. Одеси Тонконоженко М.М. 11.03.2021 винесено ухвалу про продовження строків досудового розслідування до 12.07.2021.
Так, для прийняття законного та обґрунтованого рішення по матеріалам кримінального провадження, необхідно провести певну кількість слідчих та процесуальних дій, що неможливо зробити протягом часу, який залишився до закінчення строку досудового розслідування.

Згідно п. 2 ч. 1 ст. 219 КПК України, строк досудового розслідування у кримінальних провадженнях, щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину становить вісімнадцять місяців з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань.

Відповідно до ст. 12 КК України, зазначений злочин є особливо тяжким.

Враховуючи вищевикладене, для прийняття законного та обґрунтованого рішення по матеріалам кримінального провадження з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, органу досудового розслідування необхідно виконати наступне: встановити осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення; витребувати у ліквідатора ТОВ «Пром-Будтекстиль» арбітражного керуючого Колмикової Т.О. копії бухгалтерської та іншої документації; допитати в якості свідка ОСОБА_1 ; звернутися до слідчого судді Київського районного суду м. Одеси з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають у володінні Одеського НДЕКЦ МВС України; допитати в якості свідка ОСОБА_2 , ОСОБА_3 , ОСОБА_4 ; отримати від ТОВ «МІК», ТОВ «Атлантіс», ТОВ «Лотус Компані», ТОВ «Опттрел Буд», ТОВ «Вінер інвест», ТОВ «Космополіт груп», ТОВ «Паооатіум», ТОВ «Пандора Трейд» та ТОВ «Стік груп» відповіді на запити з наданням останніми запитуваних копій документів; допитати у якості свідка директорів, бухгалтерів та інших працівників вищевказаних підприємств також виконати інші слідчі та процесуальні дії, спрямовані на прийняття законного рішення у кримінальному провадженні.

Для проведення вищезазначених слідчих (розшукових) та інших процесуальних дій та завершення досудового розслідування необхідний строк 6 (шість) місяців.

До суду надійшла заява про розгляд клопотання у відсутність слідчого.

Дослідивши клопотання та долучені в його обґрунтування матеріали, слідчий суддя приходить до наступного переконання.

Так, відповідно до ч.1 ст.219 КПК України, строк досудового розслідування обчислюється з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.

Відповідно до ч.2 ст.219 КПК України строк досудового розслідування з моменту внесення відомостей про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань до дня повідомлення особі про підозру становить:

1) дванадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо нетяжкого злочину;

2) вісімнадцять місяців - у кримінальному провадженні щодо тяжкого або особливо тяжкого злочину.

Згідно ч.1 ст.294 КПК України якщо досудове розслідування злочину до моменту повідомлення особі про підозру неможливо закінчити у строк, зазначений у частині другій статті 219 цього Кодексу, вказаний строк може бути продовжений неодноразово слідчим суддею за клопотанням прокурора або слідчого, погодженого з прокурором, на строк, встановлений пунктами 2 і 3 частини четвертої статті 219 цього Кодексу.

Слідчий суддя, перевіривши клопотання сторони обвинувачення про продовження строків досудового розслідування в рамках кримінального провадження №0000711 від 04.10.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.15 ч.5 ст.191 КК України та матеріали, долучені до клопотання, приходить до переконання, що подане клопотання є обґрунтованим, належним чином вмотивованим та таким, яке в повній мірі відповідає вимогам Кримінального процесуального кодексу України.

Слідчий суддя вважає й обґрунтованими доводи сторони обвинувачення в частині наявності обставин, які перешкоджали здійснити вищевказані процесуальні дії раніше, до закінчення строку досудового розслідування.

З урахуванням викладеного, враховуючи конкретні обставини кримінального провадження, ті обставини, що строк досудового розслідування спливає 12.07.2021 року, разом з тим здійснити зазначені у клопотанні процесуальні дії у передбачений законом строк не надається можливим з об`єктивних причин, слідчий суддя приходить до переконання, що клопотання сторони обвинувачення підлягає задоволенню частково, а строк в 4 місяці буде достатнім для виконання зазначених слідчим слідчих та слідчих (розшукових) дій.

Керуючись ст.ст.219, 309 КПК України, слідчий суддя

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого СУ ГУНП в Одеській області Ноздрачова О.В., погоджене прокурором відділу Одеської обласної прокуратури Драчевським О.С. про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні за №0000711 від 04.10.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.15 ч.5 ст.191 КК України - задовольнити частково.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000711 від 04.10.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.15 ч.5 ст.191 КК України до 4 (чотирьох) місяців, тобто до 12.11.2021 року.

Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Чаплицький В. В.