Справа № 405/5062/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 липня 2021 року слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , підозрюваного ОСОБА_4 , його захисника адвоката ОСОБА_5 , розглянувши на відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого в ОВС ВР ОТЗ СУ ГУНП в Кіровоградській області ОСОБА_6 у кримінальному провадженні відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 06.07.2021 № 0000460, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 367 КК України, про застосування запобіжного заходу особисте зобов`язання відносно підозрюваного
ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Сміла Черкаської області, українця, громадянина України, зареєстрованого та проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 ,
встановив:

слідчий за погодженням із прокурором звернувся до слідчого судді з клопотанням про застосування запобіжного заходу особисте зобов`язання підозрюваному ОСОБА_4 . Органом досудового розслідування ОСОБА_4 повідомлено про підозру про те, що його наказом №111-р від 22.05.2012 року переведено на посаду директора Кіровоградської філії ДП «Центр сертифікації та експертизи насіння і садивного матеріалу» з посади виконуючого обов`язки заступника директора за сумісництвом (далі Кіровоградська філія ДП «ЦСЕНСМ»).
Посадова інструкція директора Кіровоградської філії ДП «ЦСЕНСМ» ОСОБА_4 затверджена генеральним директором ДП «Центр сертифікації та експертизи насіння і садивного матеріалу» ОСОБА_7 01.10.2012 року та з її змістом 01.10.2012 року ознайомлено ОСОБА_4 . Відповідно посадової інструкції директора Кіровоградської філії ДП «Центр сертифікації та експертизи насіння і садивного матеріалу» на ОСОБА_4 покладено наступні права та обов`язки:
2.Директор Кіровоградської філії ДП «ЦСЕНСМ» діє від імені ДП «ЦСЕНСМ» на підставі довіреності, підписаної генеральним директором ДП «ЦСЕНСМ».
2.1. Директор здійснює безпосереднє керівництво діяльністю Кіровоградської філії ДП «ЦСЕНСМ» на підставі та в межах посадової інструкції, а також під час виконання покладених обов`язків дотримуючись норм чинного законодавства.
2.2 Представляє інтереси ДП «ЦСЕНСМ» за дорученням генерального директора ДП «ЦСЕНСМ» у відносинах з державними органами, органами місцевого самоврядування, підприємствами, установами, організаціями всіх форм власності, юридичними та фізичними особами, та відповідно до цієї посадової інструкції підписує з юридичними та фізичними особами угоди, у тому числі купівлі-продажу, доручення, схову, позики, лізингу, інші угоди, передбачені законодавством України.
2.5. Забезпечує ефективне використання землі згідно своєї діяльності.
2.7. Самостійно та на підставі рішень ДП «ЦСЕНСМ» видає накази та інші документи.
2.14. Контролює забезпечення повного та своєчасного виконання договорів, укладених від імені ДП «ЦСЕНСМ» та збереження всіх документів, що стосуються діяльності Кіровоградської філії ДП «ЦСЕНСМ»
2.15. Належним чином використовує майно передане ДП «ЦСЕНСМ» та відповідає за його збереження.
2.16. Розпоряджається майном та коштами Кіровоградської філії ДП «ЦСЕНСМ» відповідно до чинного законодавства України та даної посадової інструкції і положень.
2.27 Забезпечує відсутність простроченої кредиторської заборгованості та контролює складання матеріалів для проведення претензійно-позовної роботи по простроченій дебіторської заборгованості.
2.28 Забезпечує складання договорів на придбання ТМЦ (послуг) та реалізацію продукції (надання послуг), за ринковими цінами, які відповідають інтересам Кіровоградської філії ДП «ЦСЕНСМ» та ДП «ЦСЕНСМ»
Директор Кіровоградської філії ДП «ЦСЕНСМ» має право:
3.1. За дорученням діяти від імені ДП «ЦСЕНСМ».
3.2 Представляти інтереси Кіровоградської філії ДП «ЦСЕНСМ» у взаємовідносинах з громадянами, юридичними особами та органами державної влади.
3.4 Розпоряджатись майном Кіровоградської філії ДП «ЦСЕНСМ» з дотриманням вимог, визначених законодавством, Положенням Кіровоградської філії ДП «ЦСЕНСМ» іншими нормативними правовими актами.
3.4 Вживати заходів щодо посилення збереження майна і активів Кіровоградської філії ДП «ЦСЕНСМ», включаючи поліпшення утримання складського господарства належну організацію приймання, зберігання і відпуску товарно-матеріальних цінностей.
Директор Кіровоградської філії ДП «ЦСЕНСМ» несе відповідальність за:
4.1. Невиконання, неякісне виконання та несвоєчасне виконання покладених на нього цією посадовою інструкцією прав, завдань та обов`язків.
4.2. Правопорушення, скоєні в процесі здійснення своєї діяльності, - в межах визначених чинним адміністративним, кримінальним та цивільним законодавством України, а також даної посадової інструкції;
4.5. Ведення діяльності «Філії» виключно виходячи із інтересів ДП «ЦСЕНСМ»;
4.7 Належне та ефективне використання майна та його збереження, що передане ДП «ЦСЕНСМ».
Місцезнаходження Кіровоградської філії ДП «ЦСЕНСМ» відповідно до Положення, затвердженого наказом генерального директора ДП «ЦСЕНСМ» ОСОБА_8 03.01.2012 №19 та погодженого Першим заступником Міністра аграрної політики та продовольства України ОСОБА_9 : Кіровоградська область, Долинський район, с. Червоне Озеро, вул. О. Кошового, 1-А, індекс 28505.
Згідно Положення про Кіровоградську філію ДП «ЦСЕНСМ» передбачено наступне:
Філія є відокремленим підрозділом ДП «ЦСЕНСМ», що є закладом сертифікації та експертизи насіння і садивного матеріалу та входить до сфери управління Міністерства аграрної політики та продовольства України. Філія створена відповідно до наказу ДП «ЦСЕНСМ» №19 від 03.01.2012, в своїй діяльності Кіровоградська філія ДП «ЦСЕНСМ» підпорядковується ДП «ЦСЕНСМ».
2.1. Кіровоградська філія ДП «ЦСЕНСМ» є відокремленим структурним підрозділом ДП «ЦСЕНСМ» без права юридичної особи і діє від імені ДП «ЦСЕНСМ» в межах визначених цим Положенням. Відповідальність за діяльність Кіровоградської філії ДП «ЦСЕНСМ» несе ДП «ЦСЕНСМ».
Предметом діяльності Кіровоградської філії ДП «ЦСЕНСМ» є:
3.2.6. Виробництво та реалізація насіння, садивного матеріалу відповідно до ЗУ «Про насіння і садивний матеріал».
3.2.9. Оптова та роздрібна реалізація продукції власного та невласного виробництва, комісійна і комерційна торгівля (в т.ч. через мережу власних магазинів, складів, баз тощо)
3.2.10. Виробництво (заготівля), переробка (розфасовка) і реалізація продукції сільськогосподарського, рослинного, тваринного та біологічного походження. Виробництво харчових продуктів, концентратів, консервів тощо.
Кіровоградська філія ДП «ЦСЕНСМ» має право:
4.1.1. Самостійно від імені ДП «ЦСЕНСМ» укладати з юридичними та фізичними особами України угоди, у тому числі купівлі-продажу, доручення, схову, позики, лізингу, здійснювати інші угоди, передбачені законодавством,з урахуванням обмежень, викладених у цьому Положенні.
4.1.3. Володіти і користуватись основними фондами та оборотними коштами Підприємства.
Кіровоградська філія ДП «ЦСЕНСМ» не має права:
4.2.1. Відчужувати самостійно основні засоби, нерухоме майно, транспортні засоби.
Кіровоградська філія ДП «ЦСЕНСМ» зобов`язана:
5.2.1. Вести свою діяльність, виходячи з інтересів ДП «ЦСЕНСМ».
5.2.3. Направляти ДП «ЦСЕНСМ» не пізніше, ніж через п`ять днів після укладення договори (зміни та додатки до них), які підписані директором Кіровоградської філії ДП «ЦСЕНСМ» від імені ДП «ЦСЕНСМ».
5.2.4. Забезпечити повне і своєчасне виконання договорів, укладених від імені ДП «ЦСЕНСМ», та збереження всіх документів, що стосуються діяльності Кіровоградської філії ДП «ЦСЕНСМ».
5.2.5. Належним чином використовувати майно, передане ДП «ЦСЕНСМ».
Майно та фінансово-економічна діяльність Кіровоградської філії ДП «ЦСЕНСМ»:
6.2. Майно Кіровоградської філії ДП «ЦСЕНСМ» та інше майно незалежно від джерела його формування яке знаходиться у ДП «ЦСЕНСМ» на праві повного господарського відання є державною власністю і закріплено за уповноваженим органом управління. Кіровоградська філія ДП «ЦСЕНСМ» використовує передане їй майно в господарській діяльності.
6.3. Посадові особи Кіровоградської філії ДП «ЦСЕНСМ» несуть персональну відповідальність за ефективне використання державного майна та його збереження.
6.4. Кіровоградська філія ДП «ЦСЕНСМ» виконує договори, укладені за дорученням підприємства і несе відповідальність за своєчасність і повноту їх виконання.
8.3. Матеріальна відповідальність працівників Кіровоградської філії ДП «ЦСЕНСМ» за шкоду, заподіяну майну Кіровоградської філії ДП «ЦСЕНСМ» та матеріальна відповідальність Директора та головного бухгалтера Кіровоградської філії ДП «ЦСЕНСМ» за законність прийнятих рішень, встановлюється відповідно до законодавства про працю.
Згідно статуту ДП «ЦСЕНСМ» затвердженого наказом міністерства аграрної політики та продовольства України від 22.06.2017 року №309 першого заступника міністра ОСОБА_10 передбачено:
1.ДП «ЦСЕНСМ» засновано на основі державної власності, входить до сфери управління Міністерства аграрної політики та продовольства України і є підзвітним йому.
Мета і предмет діяльності ДП «ЦСЕНСМ»
3.1. ДП «ЦСЕНСМ» утворено з метою отримання прибутку в межах виконання державних програм та завдань шляхом забезпечення роботи системи сертифікації та експертизи насіння і садивного матеріалу сільськогосподарських рослин, насіння і садивного матеріалу лісових, декоративних та лікарських рослин, а також здійснення сільськогосподарського виробництва.
Майно ДП «ЦСЕНСМ»:
5.1 Майно ДП «ЦСЕНСМ» та доходи від використання цього майна є державною власністю і закріплюється за ним на праві господарського відання.
5.3 Джерелами формування майна ДП «ЦСЕНСМ» є доходи, одержані від реалізації продукції, послуг, інших видів господарської діяльності Підприємства.
10. Управління ДП «ЦСЕНСМ»
10.2 Управління ДП «ЦСЕНСМ» здійснюється його генеральним директором, який призначається Уповноваженим органом управління.
10.5 Генеральний директор ДП «ЦСЕНСМ»:
10.5.6 несе відповідальність за виконання покладених на нього завдань, що визначені Статутом, формування та виконання фінансових планів, дотримання державної і фінансової дисципліни, ефективне використання та збереження державного майна та коштів, які знаходяться у віданні ДП «ЦСЕНСМ», дотримання законодавства України.
Також, Кіровоградська філія ДП «ЦСЕНСМ» в своїй діяльності керується Порядком ведення договірної роботи ДП «ЦСЕНСМ» затвердженого наказом ДП «ЦСЕНСМ» №68 від 22.08.2018.
1.Загальні положення
2.Порядок ведення договірної роботи визначає загальні засади організації роботи із укладання, виконання договорів та контролю за їх виконанням, реєстрації, зберігання та ведення реєстрів договорів на ДП «ЦСЕНСМ», а також порядок здійснення ДП «ЦСЕНСМ» погодження договорів, що укладаються відокремленими структурними підрозділами (філіями).
3.Підготовка проекту договору
3.1. Відокремлений структурний підрозділ ДП «ЦСЕНСМ» - Філія (далі ініціативний підрозділ), до компетенції якого належать питання, що становлять предмет договору та є відповідальним за його виконання та виступає з ініціативою про необхідність укладання договору, готує проект договору із залученням (у разі необхідності) працівників структурних підрозділів центрального апарату ДП «ЦСЕНСМ», які відають питаннями, що становлять предмет договору.
3.2 Філія ДП «ЦСЕНСМ» здійснює попередню перевірку умов проекту договору, його економічної ефективності та доцільності, перевіряє документи, що підтверджують юридичний та податковий статус потенційного контрагента та повноваження його посадових осіб на підписання договору,зокрема установчі документи, витяг з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб підприємців, довіреності, документ про призначення (обрання) на посаду, довідки про взяття на облік платника податків, свідоцтво про реєстрацію платника податку на додану вартість, свідоцтво про сплату єдиного податку, перевіряє наявність ліцензій, патентів та інших дозвільних документів на здійснення контрагентом відповідного виду діяльності, після чого здійснює підготовку проекту договору разом з техніко-економічним обґрунтуванням в якому зазначаються відображені підстави щодо необхідності його укладання, а також істотні умови договору.
3.6. З метою узгодження можливості укладання договору згідно з затвердженим фінансовим планом на поточний рік, узгодження запропонованої ціни, остаточне узгодження умов поставки, розрахунків, штрафних санкцій тощо, проект договору обов`язково направляється філією на опрацювання до інших зацікавлених підрозділів (посадових осіб) ДП «ЦСЕНСМ».
4. Порядок погодження проектів договорів. Укладання договорів
4.4. Погодження проекту договору проводиться шляхом його візування у листі-погодження, а також відповідальні виконавці візують лист погодження.
4.7. після завершення процедури погодження проект договору, за наявності необхідних віз у листі погодження, передається на підпис заступнику генерального директора ДП «ЦСЕНСМ», генеральному директору ДП «ЦСЕНСМ» (іншій особі, на яку покладено виконання обов`язків генерального директора).
4.8. У випадку якщо філія подала до ДП «ЦСЕНСМ» проект договору, погодження підготовленого ним проекту договору, за умов візування посадовими особами ДП «ЦСЕНСМ» на листі погодження, відбувається шляхом надання працівнику відокремленого структурного підрозділу окремої довіреності на укладання відповідного договору. Підпис особи, уповноваженої ДП «ЦСЕНСМ» на підписання договору на підставі такої довіреності. Скріплюється печаткою відповідної філії ДП «ЦСЕНСМ». При цьому на укладення договорів,загальна сума яких не перевищує 20 000 грн. довіреність не видається.
Одночасно, відповідно ч. 3 ст. 18 КК України службовими особами є особи, які постійно чи тимчасово обіймають на підприємствах, в установах посади, пов`язані з виконанням організаційно-розпорядчих чи адміністративно-господарських функцій. З урахуванням зазначених норм в сукупності, директор Кіровоградської філії ДП «ЦСЕНСМ» ОСОБА_4 , у т.ч., у період з 01.07.2018 по 01.04.2019 мав статус службової особи у розумінні ст. 18 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що Кіровоградська філія ДП «ЦСЕНСМ» в 2018 році на власних земельних ділянках здійснювало вирощування сільськогосподарських культур, серед яких був і соняшник.
З метою здійснення реалізації сільськогосподарської культури соняшник врожаю 2018 року ОСОБА_4 прийнято рішення укласти договір поставки з ТОВ «Агроконтракт 2011». У зв`язку з чим 25.10.2018 року вих. №132/01-13 за підписом директора Кіровоградської філії ДП «ЦСЕНСМ» ОСОБА_4 підготовлено службову записку генеральному директору ДП «ЦСЕНСМ» ОСОБА_11 , щодо надання дозволу на укладання договору поставки соняшнику з ТОВ «Агроконтракт 2011» по ціні 3360,00 грн. за 1 тонну, включаючи ПДВ 560,00 грн., в кількості 1503,92 тонни вказаної сільськогосподарської продукції.
Результатом розгляду службової записки стало погодження від 26.10.2018 року №2/11-6.1/1118-18 за підписом генерального директора ДП «ЦСЕНСМ» ОСОБА_11 , щодо надання погодження на укладання договору від 25.10.2018 №128 (668-11/2018-РСП) з ТОВ «Агроконтракт 2011» на реалізацію соняшника товарного у кількості 1503,92 тонн за ціною 3360,00 грн./тону з ПДВ на загальну суму 5 053 171,20 грн.
25.10.2018 між ТОВ «Агроконтракт 2011» (далі - Покупець) в особі директора ОСОБА_12 та Кіровоградською філією ДП «ЦСЕНСМ» в особі директора ОСОБА_4 (далі - Постачальник) укладено договір поставки №128, яким обумовлено:
1.Предмет договору
Постачальник зобов`язується передати у власність Покупця соняшник врожаю 2018 року (далі - Товар), а Покупець зобов`язується прийняти та оплатити Товар за попередньою ціною в національній валюті України, а саме 3360,00 грн., в тому числі ПДВ 20% - 560,00 грн. на дату підписання даного Договору.
Ціна Товару, що поставляється за цим Договором підлягає обов`язковому коригуванню виходячи з ринкової ціни на Товар та на момент підписання додаткової угоди щодо узгодження ціни до даного Договору, але не пізніше 15.04.2019 року. Ціна коригується одночасно щодо загальної кількості Товару.
3. Кількість, ціна та загальна вартість товару: кількість метричних тон (МТ+/-5%) 1503,920 м.т., по ціні 3360,00 грн. за 1 м.т. з ПДВ, всього за Договором 5053171,20 грн. (в т.ч. ПДВ 842195,20 грн.)
4. Поставка Товару
4.1 Постачальник поставляє Товар на умовах EXW Франко-Елеватор ТОВ «Долинський Комбікормовий Завод» (28500, Кіровоградська область, м. Долинська, вул. Чумацький Шлях, буд. 1, 1-А), надалі Зерновий склад, згідно «Інкотермс» в редакції 2010 року, за винятком застережень прямо передбачених даним Договором.
4.2 Строк поставки загальної кількості Товару, що поставляється за даним Договором до 06.11.2018 року включно.
4.3 датою поставки Товару вважається дата переоформлення Товару на імя Покупця за складським документом на сертифікованому елеваторі (далі Зерновий склад). Дата видаткової накладної співпадає з датою переоформлення Товару на імя Покупця за складським документом на сертифікованому елеваторі.
4.6. Право власності на Товар виникає у Покупця з моменту оформлення Товару на імя Покупця за складським документом на Зерновому складі.
5. Порядок розрахунків
5.1.1. Покупець вносить попередню оплату в розмірі 80 % за Товар відповідно до п.3 Договору протягом 30-ти банківських днів з дати останньої з подій зазначених нижче:
- пред`явлення факсової або сканованої копії рахунку-фактури Постачальника
- пред`явлення факсової або сканованої копії видаткової накладної, складеної з дотриманням вимог до обов`язкових реквізитів, які мають містити первинні документи згідно ст. 9 Закону «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні».
5.1.2. Покупець вносить статочну оплату в розмірі 20% за Товар відповідно до п. 3 Договору протягом 3-х банківських днів з дати останньої із подій зазначених нижче:
- оригіналу рахунку-фактури Постачальника
- оригіналу видаткової накладної складеної з дотриманням вимог до обов`язкових реквізитів, які мають містити первинні документи згідно ст. 9 Закону «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні»
- податкової накладної, складеної в електронному вигляді з дотриманням умов щодо реєстрації порядку, визначеному чинним законодавством України.
6. Інші умови
6.1 Постачальник зобов`язується передати одночасно з Товаром наступні документи:
- оригінал складського документу (складської квитанції та/або складського свідоцтва) на Товар, що оформлений на імя Покупця
- оригінал картки аналізу зерна, що видана Зерновим складом
- оригінали бухгалтерських документів, визначені п.5.1.2 Договору
9. Додаткові умови
9.1 Даний Договір набирає чинності з моменту підписання його Сторонами і діє до 15 квітня 2019 року, але в будь-якому випадку до повного виконання Сторонами своїх зобов`язань за цим Договором. При цьому пп.9.10 та 9.11 цього Договору діють протягом року з дати поставки Товару.
Зберігання сільськогосподарської культури соняшнику здійснювалось на підставі договору №8 складського зберігання, приймання, сушіння, очищення та відпуску зерна від 20.06.2018 року укладеного між ТОВ «Долинський комбікормовий завод» в особі директора ОСОБА_13 та Кіровоградської філії ДП «ЦСЕНСМ» в особі директора ОСОБА_4 . Про прийняття на зберігання від Кіровоградської філії ДП «ЦСЕНСМ» соняшнику врожаю 2018 року ТОВ «Долинський комбікормовий завод» складено реєстри накладних на прийняте зерно з визначенням показників якості за середньодобовим зразком.
На виконання умов Договору №128 від 25.10.2018 складено та підписано видаткову накладну №141 від 05.11.2018, згідно якої Постачальником Кіровоградською філією ДП «ЦСЕНСМ» поставлено (відвантажено) на ТОВ «Агроконтракт 2011» соняшник в кількості 1503,920 т, за ціною 2800,00 грн. за 1 тону без ПДВ, на суму без ПДВ 4210976,00 грн., сума ПДВ (20%) 842 195,20 грн., всього з ПДВ 5053171,20 грн.
Після чого, між Кіровоградською філією ДП «ЦСЕНСМ» в особі директора ОСОБА_4 (продавець), ТОВ «Агроконтракт 2011» в особі директора ОСОБА_12 (покупець) та ТОВ «Долинський комбікормовий завод» в особі директора ОСОБА_13 (Підприємство зберігач), того ж дня 05.11.2018 року складено Акт №237 про те, що сторони провели приймання-передачу зерна сільськогосподарської культури, а саме: Продавець переоформляє, а Покупець приймає на зберігання зерно Соняшника Клас відсутній, рік врожаю 2018, в кількості 1503,920 тон, яке знаходиться на зберіганні на Підприємстві. Даним актом сторони підтверджують факт передачі права власності на вищевказану продукцію від Кіровоградської філії ДП «ЦСЕНСМ» у власність ТОВ «Агроконтракт 2011» з показниками якості вказаними в складській квитанції АЧ №865423(22963) від 05.11.2018 року.
Після складання та підписання сторонами вказаних вище первинних документів до Покупця ТОВ «Агроконтракт 2011» перейшло право власності на товар. При цьому, Покупець ТОВ «Агроконтракт 2011» станом на 05.11.2018 року коштів в якості попередньої оплати за соняшник Кіровоградській філії ДП «ЦСЕНСМ» не сплатив.
10 грудня 2018 року між ТОВ «Агроконтракт 2011» в особі директора ОСОБА_12 та Кіровоградською філією ДП «ЦСЕНСМ» в особі директора ОСОБА_4 укладено Додаткову угоду №1 до Договору поставки №128 від 25.10.2018, згідно якої проводиться збільшення ціни соняшнику: з 3360,00 грн. за тону (в т.ч. ПДВ) на 3945,00 грн. за тону (в т.ч. ПДВ). Загальна вартість товару в Додатковій угоді №1 становить 7119557,28 грн. Кількість метричних тон складає 1503,920 грн.
Разом з тим, вказані події свідчать про невиконання та неналежне виконання службовою особою ОСОБА_4 своїх службових обов`язків через несумлінне ставлення до них, що призвело до тяжких наслідків у зв`язку з наступним.
За результатами проведення товарознавчої експертизи №3336/20-27 від 18.08.2020 встановлено, що ринкова вартість 1 тони зерна соняшнику врожаю 2018 року станом цін на 05.11.2018 року складала 9640,00 грн.
Отже, ціна соняшнику врожаю 2018 року, за якою Кіровоградська Філія ДП «ЦСЕНСМ» провела реалізацію сільськогосподарської культури, була значно нижчою ринкових цін, що існували на момент здійснення даної господарської операції.
Одночасно, у п.3 р.І Національного положення (стандарту) бухгалтерського обліку» 1 «Загальні вимоги до фінансової звітності», затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 07.02.2013 №73, (далі НП(С)БО 1) наведено визначення термінів:
доходи - це збільшення економічних вигод у вигляді збільшення активів або зменшення зобов`язань, яке призводить до зростання власного капіталу.
збиток перевищення витрат над сумою доходу, для отримання якого були здійснені ці витрати.
З економічної точки зору збитки це матеріальні, майнові і фінансові втрати, що несуть держава, підприємець, фізична особа у результаті порушення господарсько-фінансових зв`язків, зменшення майна чи погіршення його якості незалежно від того, з яких причин вони виникли.
Досудовим розслідуванням встановлено, що проект договору № 128 був погоджений ДП лише 26.10.2018 листом № 2/11-6.1./1118-18 за умови: дотримання вимог п.8.1. Порядку ведення договірної роботи ДП «ЦСЕНСМ» затвердженого наказом ДП «ЦСЕНСМ» №68 від 22.08.2018; дотримання вимог цього Порядку; що остаточний розрахунок Покупцем ТОВ «Агроконтракт 2011» буде проведений по відкоригованій ціні, що буде діяти на момент остаточної передачі соняшнику товарного після підписання додаткової угоди…..та передачі складського документу Покупцеві.
Таким чином, доведено, що ОСОБА_4 уклав договір № 128 від 25.10.2018, тобто до погодження ДП, без врахування вимог, вказаних у листі погодження ДП, а після цього прийняв управлінське рішення всупереч Порядку та умов Договору № 128 про відвантаження товару без 80% предоплати ТОВ «Агроконтракт 2011». Таким чином, вказані обставини унеможливлювали зміну ціни у подальшому у правовому полі до 15.04.2019, оскільки вже 06.11.2018 у зв`язку із прийнятими управлінськими рішенням ОСОБА_4 . Договір № 128 в частині поставки товару був виконаним в зв`язку з чим Кіровоградська філія ДП «ЦСЕНСМ», та ДП втратило право власності на насіння соняшнику.
Отже, збитки за даним кримінальним провадженням - це різниця між заниженою вартістю соняшника, реалізованого Кіровоградською Філією ДП «ЦСЕНСМ» на адресу ТОВ «Агроконтракт 2011» та ринковими цінами на це зерно, які існували в момент здійснення даної господарської операції.
Встановлено, що Додаткова угода №1 до Договору поставки №128 від 25.10.2018, укладена 10 грудня 2018 року між ТОВ «Агроконтракт 2011» в особі директора ОСОБА_12 та Кіровоградською філією ДП «ЦСЕНСМ» в особі директора ОСОБА_4 , передбачала збільшення ціни соняшнику: з 3360,00 грн. за тону (в т.ч. ПДВ) на 3945,00 грн. за тону (в т.ч. ПДВ) при цьому загальна вартість товару в Додатковій угоді №1 становить 7 119 557,28 грн. Кількість метричних тон складає 1503,920 т. Разом з тим, факт прийняття ОСОБА_4 наступних управлінських рішень: оформлення 05.11.2018 видаткової накладної № 141 на відвантаження в адресу ТОВ «Агроконтракт 2011» соняшнику в кількості 1503,920т без проведення покупцем попередньої оплати (в порушення п.3 Договору № 128); фактичне відвантаження не пізніше 05.11.2018 Кіровоградською філією ДП «ЦСЕНСМ» в особі директора ОСОБА_4 на користь ТОВ «Агроконтракт 2011» соняшнику в кількості 1503,920т без проведення покупцем попередньої оплати (в порушення п.3 Договору № 128); підписання акту № 237 від 05.11.2018 по якому ТОВ «Агроконтракт 2011» приймає, а Кіровоградською філією ДП «ЦСЕНСМ» в особі директора ОСОБА_4 Кіровоградська філія ДП «ЦСЕНСМ» в особі директора ОСОБА_4 переоформляє соняшник в кількості 1503,920т без проведення покупцем попередньої оплати (в порушення п.3 Договору № 128), в сукупністю з тієї обставиною, що договір поставки від 25.10.2018 №128 в момент укладання містив суперечності, які не могли забезпечити охорону прав і законних інтересів Кіровоградської філії ДП «ЦСЕНСМ» після фактичного відвантаження та передачі товару від Кіровоградської філії ДП «ЦСЕНСМ» в на користь ТОВ «Агроконтракт 2011» (виходячи із п.1 Договору № 128 ціна на соняшник може коригуватися до 15.04.2019, але згідно п. 4.2 Договору № 128 строк поставки соняшника до 06.11.2018, а ця невідповідність дат унеможливлює зміну ціни до 15.04.2019, оскільки до 06.11.2018 Договір № 128 в частині поставки товару мав бути виконаним, в зв`язку з чим Кіровоградська філія ДП «ЦСЕНСМ» втрачала право власності на товар (положення ч. 3 ст. 632 ЦКУ) вказує на те, що за умови виконання Договору № 128 з позиції забезпечення інтересів Кіровоградської філії ДП «ЦСЕНСМ» директором ОСОБА_4 підприємство мало фактичні та юридичні підстави для законного коригування вартості соняшника до ринкової.
За результатами проведення економічної експертизи №2547/2548/20-27 від 19.08.2020 року встановлено, що: виконання умов договору поставки №128 від 25.10.2018 соняшнику врожаю 2018 року, укладеного між Постачальником Кіровоградською філією «Центр сертифікації та експертизи насіння і садивного матеріалу» та Покупцем ТОВ «Агроконтракт 2011», документально не підтверджується - Покупець не сплатив Постачальнику частину суми за поставлений соняшник в розмірі 1 530 000,00 грн.; з урахуванням Висновку товарознавчої експертизи №3336/20-27 від 18.08.2020, збитки спричинені ДП «Центр сертифікації та експертизи насіння і садивного матеріалу» по укладеному Договору поставки №128 від 25.10.2018 внаслідок заниження ціни реалізованого ТОВ «Агроконтракт 2011» соняшнику врожаю 2018 року, документально підтверджуються в сумі 9 444 617,6 грн.
Тобто, ОСОБА_4 , перебуваючи на посаді директора Кіровоградської філії ДП «ЦСЕНСМ», у порушення, у т.ч.: п. 2.28 та 5.2.4 Посадової інструкції не забезпечив складання договору на реалізацію продукції (надання послуг), за ринковими цінами, які відповідають інтересам Кіровоградської філії ДП «ЦСЕНСМ» та ДП «ЦСЕНСМ» та не забезпечив повне і своєчасне виконання договору № 128, у результаті чого Кіровоградській філії ДП «ЦСЕНСМ» та ДП «ЦСЕНСМ» спричинені збитки в сумі 9 444 617,6 грн.
Відповідно до примітки 4 до ст.364 КК України тяжкими наслідками у статтях 364-367 вважаються такі наслідки, які у двісті п`ятдесят і більше разів перевищують неоподатковуваний мінімум доходів громадян. За правилами кваліфікації та станом на момент вчинення кримінального правопорушення, розмір негативних наслідків, які спричинили вказані дії ОСОБА_4 становлять більше 250 неоподатковуваних мінімум доходів громадян, тобто наявні тяжкі наслідки.
Таким чином, враховуючи вищевикладене, ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 перебуваючи на посаді директора Кіровоградської філії ДП «Центр сертифікації та експертизи насіння і садивного матеріалу» своїми протиправними діями вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ч. 2 ст. 367 КК України, тобто службова недбалість, тобто неналежне виконання службовою особою своїх службових обов`язків через несумлінне ставлення до них, що спричинило тяжкі наслідки охоронюваним законом державним інтересам.
29.06.2021 ОСОБА_4 вручено повідомлення про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 367 КК України.
Під час розгляду клопотання прокурор зазначив про обґрунтованість підозри, наявність ризиків, при цьому просив на підозрюваного покласти обов`язок не відлучатись за межі України без дозволу слідчого, прокурора або суду, оскільки останній офіційно працює.

У судовому засіданні захисник вказав, що матеріали клопотання не містять доказів на обґрунтування оголошеної підозри та заявлених ризиків, крім того, прокурором висловлюються загальні твердження, без належної правової аргументації, при цьому не заперечував щодо застосування відносно його підзахисного запобіжний захід у вигляді особистого зобов`язання, заперечив проти покладення обов`язку заборони відлучатись з місця реєстрації та проживання підозрюваного м. Сміла Черкаської області, оскільки останній офіційно працює на посаді директора Кіровоградської філії ДП «Центру сертифікації та експертизи насіння та садивного матеріалу», яка розташована в с. Червоне Озеро Долинського району Кіровоградської області.

У судовому засідання підозрюваний підтримав позицію захисника.

Заслухавши учасників, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя прийшов до такого.

29.06.2021 ОСОБА_4 вручено повідомлення про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 367 КК України.
Відповідно до ст. 179 КПК України, особисте зобов`язання полягає у покладенні на підозрюваного, обвинуваченого зобов`язання виконувати покладені на нього слідчим суддею, судом обов`язки, передбачені статтею 194 цього Кодексу.

Крім того, згідно ч.1 ст.177 КПК України, метою застосування запобіжного заходу є забезпечення виконання підозрюваним, обвинуваченим покладених на нього процесуальних обов`язків, а також запобігання спробам: 1) переховуватися від органів досудового розслідування та/або суду; 2) знищити, сховати або спотворити будь-яку із речей чи документів, які мають істотне значення для встановлення обставин кримінального правопорушення; 3) незаконно впливати на потерпілого, свідка, іншого підозрюваного, обвинуваченого, експерта, спеціаліста у цьому ж кримінальному провадженні; 4) перешкоджати кримінальному провадженню іншим чином; 5) вчинити інше кримінальне правопорушення чи продовжити кримінальне правопорушення, у якому підозрюється, обвинувачується.

Дослідивши матеріали справи за клопотанням слідчого, слідчий суддя приходить до висновку, що органом досудового слідства ОСОБА_4 обґрунтовано підозрюється у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 3671 КК України, яке 06.07.2021 року внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000460, а саме у службовій недбалості, тобто неналежному виконанню службовою особою своїх службових обов`язків через несумлінне ставлення до них, що спричинило тяжкі наслідки охоронюваним законом державним інтересам.
Відповідно до ст.12 КК України кримінальне правопорушення, передбачене ч. 2 ст. 367 КК України у вчиненні якого підозрюється ОСОБА_4 є нетяжким, санкцією якого передбачено максимальне покарання у вигляді позбавленням волі на строк до 5 років з позбавленням права обіймати певні посади або займатись певною діяльністю на строк до трьох років.

Також, слідчий суддя встановив наявність наступних ризиків передбачених:

- п.1 ч.1 ст.177 КПК України, а саме можливість підозрюваним ухилятися від кримінальної відповідальності, оскільки через тяжкість кримінального правопорушення по якому оголошено про підозру, зібраних у справі доказів та можливе покарання у разі доведення його провини, що свідчить про те, що останній може вчинити спробу направлену на ухилення від кримінальної відповідальності та суду.

- п.3 ч.1 ст.177 КПК України, а саме можливість підозрюваним впливати на свідків, а також інших учасників кримінального провадження, які ще в судовому засіданні не допитувалися.

Разом з тим, прокурором не доведено існування інших ризиків, доказів, що свідчать про їх існування під час розгляду слідчому судді не надано.

Обґрунтованість підозри та наявність ризиків, підтверджується рапортом працівника поліції; протоколом обшуку; протоколом допиту свідка від 13.08.2020 року; протоколом допиту свідка від 04.09.2020 року; висновком експерта № 2547/2548/20-27 від 19.08.2020 року; висновком експерта № 3336/20-27 від 18.08.2020 року; повідомленням про підозру; договором поставки №128 від 25.10.2018 року; додатковою угодою №1 до договору поставки № 128 від 25.10.2018 року від 10.12.2018 року та іншими матеріалами клопотання (а.с. 10,11-21, 22-24, 25-28, 29-38,39-44,45-50,53,54-55).

Щодо обґрунтованої підозри слідчий суддя зазначає, що оскільки чинне законодавство не розкриває це поняття, враховуючи ст. 8, 9 КПК України, слід керуватися позиціями Європейського суду з прав людини. З точки зору практики ЄСПЛ обґрунтованість підозри - це певний стандарт доказування, який означає, що існують факти або інформація, які можуть переконати об`єктивного спостерігача в тому, що особа, про яку йдеться, могла вчинити правопорушення (рішення у справі "Фокс, Кемпбелл і Гартлі проти Сполученого Королівства" від 30 серпня 1990 року, п. 32, Series A, N 182). При чому факти, які викликали підозру, не обов`язково мають бути одного рівня з тими, які необхідні для того, щоб не лише обґрунтувати засудження, а й пред`явити обвинувачення, що є наступною стадією в процесі розслідування кримінальної справи (рішення у справі «Murrаy v.United Kingdom», 14310/88, 28.10.1994, п. 55).
Необхідно зауважити, що на даному етапі провадження слідчий суддя не вправі вирішувати ті питання, які повинен вирішувати суд під час розгляду кримінального провадження по суті, зокрема оцінювати докази з точки зору їх достатності та допустимості для визнання особи винуватою чи невинуватою у вчиненні кримінального правопорушення. Слідчий суддя на підставі розумної оцінки сукупності отриманих відомостей повинен визначити лише чи є причетність особи до вчинення кримінального правопорушення вірогідною та достатньою для застосування щодо особи обмежувальних заходів. Відповідно до ч. 4 ст. 193 КПК України за клопотанням сторін або за власною ініціативою слідчий суддя має право дослідити будь-які матеріали, що мають значення для вирішення питання про застосування запобіжного заходу. В світлі конкретних обставин даного клопотання досліджених матеріалів достатньо для того, щоб в рамках судового контролю, який здійснюється слідчим суддею при розгляді питання про застосування запобіжного заходу у вигляді особистого зобов`язання, дійти висновку про наявність обґрунтованої підозри.
Наявність у особи підозрюваного постійного місця проживання та місця роботи, сталих соціальних зв`язків не є обставинами, що спростовують оголошену підозру та встановлені ризики.

Усі наведені обставини у їх сукупності, не дають достатніх підстав застосувати відносно підозрюваного ОСОБА_4 запобіжний захід особисте зобов`язання, при цьому слідчий суддя покладає на підозрюваного обов`язки, передбачені ч.5 ст.194 КПК України, необхідність яких встановлена з наведеного прокурором обґрунтування клопотання.

Керуючись ст.ст. 176- 179, 193,194, 196, 199, 369-372 КПК України,

постановив:
клопотання слідчого про застосування запобіжного заходу задовольнити.
Застосувати до підозрюваного ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , запобіжний захід - особисте зобов`язання.
Покласти на ОСОБА_4 на строк до 29.08.2021 року, наступні обов`язки:
1) прибувати до слідчого, прокурора або суду за їх першою вимогою;
2) не відлучатися за межі України без дозволу слідчого, прокурора або суду;
3) повідомляти слідчого, прокурора чи суд про зміну місця свого проживання та місця роботи;
Роз`яснити підозрюваному ОСОБА_4 , що в разі невиконання покладених на нього обов`язків, до нього може бути застосований більш жорсткий запобіжний захід і на нього може бути накладено грошове стягнення в розмірі від 0,25 розміру мінімальної заробітної плати до 2 розмірів мінімальної заробітної плати.
Контроль за виконанням особистого зобов`язання покласти на слідчого.
Строк дії ухвали та покладених на підозрюваного обов`язків визначити до 29.08.2021.
Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Ленінського районного суду

м. Кіровограда ОСОБА_14