Справа № 932/6222/21
Провадження № 1-кс/932/3353/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
06 серпня 2021 року м. Дніпро

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши в приміщенні суду у м. Дніпрі клопотання слідчого СВ Дніпровського РУП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_2 , за погодженням із прокурором Центральної окружної прокуратури м. Дніпра ОСОБА_3 , по кримінальному провадженню № 0000737 від 23.07.2021 року, про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В:
До Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська надійшло вищевказане клопотання, яке мотивоване тим, що в провадженні СВ Дніпровського РУП ГУНП в Дніпропетровській області перебувають матеріали досудового розслідування за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 15, ч. 2 ст. 190 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що до СВ ДРУП ГУНП в Дніпропетровській області надійшла заява від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » про те, що група невстановлених осіб в період часу з 2019 р. по теперішній час, використовуючи підроблені документи, а саме: угоди про залік зустрічних однорідних вимог, договір про надання поворотної фінансової допомоги від 07.11.2019 р., додаткову угоду про розірвання договору про розірвання договору про поворотну фінансову допомогу, укладених між суб`єктом господарювання та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », заволоділи шляхом обману грошовими коштами та активами, що належать ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », у великих розмірах.

Встановлено, що на банківський рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » надійшли кошти за договором поставки № 3107 від 31.07.2019 року в загальній сумі 30 млн. грн. згідно платіжних доручень № 5565 від 07.11.2019 р. та № 5741 від 13.11.2019 року. В графі призначення платежу цих платіжних доручень вказано: оплата за товар згідно договору № 3107 від 31.07.2019 року.

В подальшому, згідно Договору поворотної фінансової допомоги від 07.11.2019 р., підписаного за довіреністю представником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 , поворотна допомога була повернута на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » згідно платіжних доручень № 104 від 23.12.2019р., № 103 від 23.12.2019 р., № 105 від 27.12.2019 р., № 107 від 27.12.2019 р., № 1562 від 30.01.2020 р., № 1566 від 30.01.2020 р., № 1564 від 30.01.2020 р., № 1565 від 30.01.2020 р., № 1567 від 30.01.2020 р.

Далі на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » надійшов лист від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », згідно якого повідомлялось, що в графі платіжних доручень № 5565 від 07.11.2019 р. та № 5741 від 13.11.2019 року помилково зазначено «оплата за товар згідно договору № 3107 від 31.07.2019 року в т.ч. ПДВ, замість «надання поворотної фінансової допомоги згідно Договору поворотної фінансової допомоги від 07.11.19 р. без ПДВ.

10.12.2020 р. була укладена додаткова угода від 10.12.2020 р. про розірвання Договору поворотної фінансової допомоги від 07 листопада 2019 року, яка підписана з боку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від імені представника ОСОБА_4 , однак директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_5 довіреність на ОСОБА_4 не видавалась та не оформлювалась.

30 листопада 2019 року була укладена угода про залік зустрічних однорідних вимог, відповідно до якої проведено залік зустрічних однорідних вимог між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » перераховувало грошові кошти по вищевказаним договорам, укладеним з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з р/р НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , відкритих в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » МФО НОМЕР_3 .

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » зареєстровано та перебуває на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_4 , за адресою: АДРЕСА_1 .

Таким чином, з метою виявлення та встановлення осіб, які причетні до вказаного злочину, проведення судово-економічної та техніко-почеркознавчої експертизи, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів з можливістю вилучення оригіналів документів, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 , а саме: податкової звітності (роздрукованої та і завіреної належним чином електронної податкової звітності) за період з 31.06.2019 р. по теперішній час з додатками та розшифровками, в тому числі уточнюючих декларацій й розрахунків податкових декларацій по податку на додану вартість (помісячно) і податку на прибуток (поквартально), декларацій про валютні цінності, доходи та майно, що належать резиденту України і знаходяться за її межами, фінансових звітів суб`єкта малого підприємництва: договорів (угод) щодо подачі податкової звітності в електронному вигляді (2019-2021 роки) й додатків до них, укладених з ДПІ, посилених сертифікатів відкритих ключів електронних цифрових підписів директорів, бухгалтерів, і печатки підприємства; завірені належним чином копій документів юридичної (реєстраційної) справи підприємства, а саме: заяви, довідки про взяття на облік, свідоцтва платника податку на додану вартість (корінця), свідоцтва про державну реєстрацію в якості суб`єкта підприємницької діяльності юридичної особи, про перереєстрацію; завірених належним чином копій актів документальних планових, позапланових, і зустрічних перевірок, що охоплюють перевіркою період з 31.06.2019 р. по теперішній час; завірених належним чином копій документів (відомостей) щодо оскарження ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » сум донарахувань по податковим повідомленням-рішенням, складеним за результатами документальних планових чи позапланових перевірок, що охоплюють період з 31.06.2019 р. по теперішній час, а також відомості щодо IP адрес та електронних адрес (із зазначенням дати та часу) з яких у період з 31.06.2019 р. по теперішній час надходила податкова звітність по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), судових рішень.

З урахуванням наведеного, сторона обвинувачення просить надати тимчасовий доступ до інформації та оригіналів документів, з можливістю їх вилучення, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 , за адресою: АДРЕСА_1 .

Слідчий в судове засідання не з`явився, надавши письмову заяву про розгляд клопотання за його відсутності. Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України вважаю можливим розгляд справи за відсутності слідчого.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_4 в судове засідання не з`явився, причини неявки не повідомив.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження не здійснювалось.

Розглянувши клопотання, дослідивши додані до нього матеріали, приходжу до висновку про те, що воно підлягає задоволенню частково, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно положень ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідальної фізичної особи або юридичної особи, 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчим суддею встановлено, що СВ Дніпровського РУП ГУНП в Дніпропетровській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000737 від 23.07.2021 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 15, ч. 3 ст. 190 КК України.

Приймаючи до уваги, що інформація щодо податкової звітності, декларацій, довідок про взяття на облік, сертифікатів відкритих ключів електронних цифрових підписів директорів, бухгалтерів, може бути використана при доведенні факту вчинення кримінального правопорушення та встановлення винуватості особи (осіб), які вчинили даний злочин, а також може містити відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення і сприяти встановленню істини у кримінальному провадженні, слідчий суддя доходить висновку про необхідність часткового задоволення клопотання слідчого та надання тимчасового доступу до вказаних документів та інформації.

Разом з тим, слідчим належним чином не обґрунтована необхідність вилучення оригіналів вказаних документів, тому слідчий суддя вважає доцільним надати тимчасовий доступ до вищевказаної інформації та документів з можливістю вилучення їх засвідчених копій.

За таких обставин клопотання підлягає задоволенню частково з наданням права на тимчасовий доступ до документів й інформації слідчому.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, слідчий суддя,

П О С Т А Н О В И В:
Клопотання слідчого задовольнити частково.

Надати слідчому СВ Дніпровського РУП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю вилучення їх засвідчених копій, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_4 , за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: податкової звітності (роздрукованої та і завіреної належним чином електронної податкової звітності) за період з 31.06.2019 р. по теперішній час з додатками та розшифровками, в тому числі уточнюючих декларацій й розрахунків податкових декларацій по податку на додану вартість (помісячно) і податку на прибуток (поквартально), декларацій про валютні цінності, доходи та майно, що належать резиденту України і знаходяться за її межами, фінансових звітів суб`єкта малого підприємництва: договорів (угод) щодо подачі податкової звітності в електронному вигляді (2019-2021 роки) й додатків до них, укладених з ДПІ, посилених сертифікатів відкритих ключів електронних цифрових підписів директорів, бухгалтерів, і печатки підприємства; завірені належним чином копій документів юридичної (реєстраційної) справи підприємства, а саме: заяви, довідки про взяття на облік, свідоцтва платника податку на додану вартість (корінця), свідоцтва про державну реєстрацію в якості суб`єкта підприємницької діяльності юридичної особи, про перереєстрацію; завірених належним чином копій актів документальних планових, позапланових, і зустрічних перевірок, що охоплюють перевіркою період з 31.06.2019 р. по теперішній час; завірених належним чином копій документів (відомостей) щодо оскарження ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » сум донарахувань по податковим повідомленням-рішенням, складеним за результатами документальних планових чи позапланових перевірок, що охоплюють період з 31.06.2019 р. по теперішній час, а також відомості щодо IP адрес та електронних адрес (із зазначенням дати та часу) з яких у період з 31.06.2019 р. по теперішній час надходила податкова звітність по ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), судових рішень.

В іншій частині вимог клопотання відмовити.

У разі невиконання цієї ухвали слідчий суддя, за клопотанням слідчого, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Строк дії ухвали - до 06 вересня 2021 року.

З цієї ухвали виготовлено лише дві копії.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1