Провадження № 1-кс/686/4979/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 серпня 2021 року м. Хмельницький

Слідчий суддя Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області ОСОБА_1 , з участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , за участю представника скаржника ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду скаргу Головного управління ДПС у Хмельницькій області на бездіяльність щодо невнесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань про кримінальне правопорушення, -

ВСТАНОВИВ:

Головне управління ДПС у Хмельницькій області звернулося до слідчого судді Хмельницького міськрайонного суду із скаргою на бездіяльність щодо невнесення відомостей про кримінальне правопорушення за їх заявою до Єдиного реєстру досудових розслідувань, в якій просить зобов`язати уповноважених службових осіб СУ ГУ ДФС у Хмельницькій області внести відомості про кримінальне правопорушення до Єдиного реєстру досудових розслідувань за заявою про вчинення кримінального правопорушення на підставі листа ГУ ДПС у Хмельницькій області № 3287/5/22-01-08-07 від 21.04.2021.

Скаргу обґрунтовують тим, що Головним управлінням ДПС у Хмельницькій області було проведено аналітичне дослідження фінансово-господарської діяльності ДП «Дунаєвецький комбінат хлібопродуктів» з питань взаємовідносин з ТОВ «Зернова Група Київ» за жовтень 2020 року № 22/22-01-08-07-22/00952485 від 20.04.2021. За результатами перевірки встановлено можливі факти вчинення дій, передбачених ст. 5 Закону України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення», а саме зловживання службовим становищем посадовими особами ДП «Дунаєвецький комбінат хлібопродуктів» та ТОВ «Зернова Група Київ» із завданням збитків державі на суму 6345 тис. грн. та легалізації коштів, здобутих злочинним шляхом з метою прикриття слідів своєї незаконної діяльності та маскування походження даних коштів.

21.04.2021 листом № 3287/5/22-01-08-07 Головне управління ДПС у Хмельницькій області направило ГУ ДФС у Хмельницькій області матеріали аналітичного дослідження фінансово-господарської діяльності ДП «Дунаєвецький комбінат хлібопродуктів» з питань взаємовідносин з ТОВ «Зернова Група Київ» від 20.04.2021 для прийняття рішення згідно ст. 214 КПК України.

Однак, листом ГУ ДФС у Хмельницькій області № 96/22-97-03-02 від 26.04.2021 за підписом начальника ГУ ДФС у Хмельницькій області повідомлено, що за результатами розгляду листа Головного управління ДПС у Хмельницькій області відсутні достатні підстави для внесення відомостей до ЄРДР.

Представник скаржника у судовому засіданні вимоги скарги підтримала, просила її задовольнити.

Слідчий, будучи належним чином повідомленими про дату та час розгляду скарги, у судове засідання не з`явився, відповідно до ст. 306 ч.3 КПК України це не є перешкодою для розгляду скарги.

Дослідивши матеріали скарги, приходжу до висновку, що скарга підлягає задоволенню з таких підстав.

Із долучених до скарги матеріалів слідує, що 21.04.2021 листом № 3287/5/22-01-08-07 Головним управлінням ДПС у Хмельницькій області було направлено на адресу СУ ГУ ДФС у Хмельницькій області матеріали аналітичного дослідження фінансово-господарської діяльності ДП «Дунаєвецький комбінат хлібопродуктів» з питань взаємовідносин з ТОВ «Зернова Група Київ» від 20.04.2021 за № 22/22-01-08-07-22/00952485 від 20.04.2021 щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних із легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансування тероризму або фінансування розповсюдження зброї масового знищення та/або інших правопорушень, проведеного відділом боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом та повідомлення про ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ст. 209 КК України, вчиненого посадовими особами ДП «Дунаєвецький комбінат хлібопродуктів» та ТОВ «Зернова Група Київ».

Однак, листом ГУ ДФС у Хмельницькій області № 96/22-97-03-02 від 26.04.2021 за підписом начальника ГУ ДФС у Хмельницькій області повідомлено, що за результатами розгляду матеріалів на даний час не встановлено достатніх підстав для їх внесення до ЄРДР, які б вказували на вчинення злочинів, які підслідні слідчим органів, що здійснюють контроль за додержанням податкового законодавства.

У подальшому, матеріали дослідження щодо можливих фактів легалізації доходів одержаних злочинним шляхом посадовими особами ДП «Дунаєвецький комбінат хлібопродуктів» направлено начальнику ГУНП в Хмельницькій області для прийняття рішення в порядку ст. 214 КПК України.

Листом за підписом ст. слідчого СУ ГУНП в Хмельницькій області від 03.08.2021 за № 9006/24-2021 повідомлено, що СУ ГУНП в Хмельницькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 000000062 від 05.02.2021 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що посадові особи ДП Дунаєвецький комбінат хлібопродуктів, шляхом зловживання службовим становищем, за попередньою змовою між собою, здійснили незаконну реалізацію зерна "Пшениці 2-го класу", що знаходилось на зберіганні у підприємстві та віднесено до Держрезерву. Оскільки, предметом досудового розслідування вказаного кримінального провадження охоплюється, зокрема, і ті факти, які були зазначені у матеріалах перевірки № 3287/5/22-01-08-07, щодо можливих фактів легалізації доходів отриманих злочинним шляхом посадовими особами ДП Дунаєвецький комбінат хлібопродуктів, проведеною ГУ ДПС в Хмельницькій області, то було прийнято рішення про долучення зазначених матеріалів перевірки до матеріалів кримінального провадження № 000000062 від 05.02.2021 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Відповідно до ч.1 ст.214 КПК України, слідчий, прокурор, невідкладно, але не пізніше 24 години після подання заяви, повідомлення про вчинення кримінального правопорушення або після самостійного виявлення ним з будь-якого джерела обставин, що можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення, зобов`язаний внести відповідні відомості до ЄРДР та розпочати розслідування. Слідчий, який здійснюватиме досудове розслідування, визначається керівником органу досудового розслідування.

До ЄРДР, зокрема, має бути внесено короткий виклад обставин, що можуть свідчити про вчинення кримінального правопорушення, наведених потерпілим, заявником чи виявлені з іншого джерела (п.4 ч.5 ст.214 КПК України).

Дані вимоги закону дотримані не були.

У кримінальному провадженні № 000000062 від 05.02.2021 розслідується відомості за обставинами, які є відмінними від тих, що викладені Головним управлінням ДПС у Хмельницькій області у повідомленні про вчинення кримінального правопорушення, зокрема щодо незаконної реалізації шляхом зловживання службовим становищем посадовими особами одного з державних підприємств зерна «Пшениці 2-го класу», що знаходилася на зберіганні у підприємстві та віднесено до Держрезерву.

Слідчий суддя, не вдаючись в оцінку доказів та з`ясування фактичних обставин справи, на даній стадії перевіряє, чи дійсно в повідомленні є ті чи інші об`єктивні дані, що свідчать про ознаки того чи іншого злочину та приходить до висновку, що повідомлення про вчинення кримінального правопорушення, направлене ГУ ДПС у Хмельницькій області листом № 3287/5/22-01-08-07 від 21.04.2021, є заявою про вчинене кримінальне правопорушення, оскільки містить виклад обставини, що можуть свідчить про вчинення кримінального правопорушення, а тому слідчий зобов`язаний був відповідно до частини 1 статті 214 КПК України невідкладно, але не пізніше 24 години після подання, внести відомості до ЄРДР та розпочати розслідування.

У ході розгляду скарги встановлено, що уповноваженою службовою особою СУ ГУ ДФС у Хмельницькій області у визначений ст. 214 КПК України строк не виконано обов`язку щодо фіксації викладених ГУ ДПС у Хмельницькій області відомостей про кримінальне правопорушення шляхом внесення відповідних відомостей до ЄРДР, що свідчить про бездіяльність такої особи.

Враховуючи викладене, приходжу до висновку про обґрунтованість поданої скарги, оскільки заявник звернувся до органу досудового розслідування, виклав обставини, що можуть свідчити про вчинене кримінальне правопорушення, проте відомості за його заявою безпідставно не були внесенні до ЄРДР у в зв`язку з чим скарга Головного управління ДПС у Хмельницькій області підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст.214,303,306,307 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Скаргу Головного управління ДПС у Хмельницькій області на бездіяльність щодо невнесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань про кримінальне правопорушення задовольнити.

Зобов`язати уповноважених службових осіб СУ ГУ ДФС у Хмельницькій області внести до Єдиного реєстру досудових розслідувань відомості про кримінальне правопорушення на підставі листа ГУ ДПС у Хмельницькій області № 3287/5/22-01-08-07 від 21.04.2021

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Хмельницького

міськрайонного суду ОСОБА_1