Справа № 405/2194/21
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 квітня 2021 року слідчий суддя Ленінського районного суду м. Кіровограда ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , прокурора ОСОБА_4 , представника власника майна ОСОБА_5 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Кропивницький клопотання старшого слідчого з ОВС першого ВРКП слідчого управління ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_3 у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 02.02.2021 року № 0000008, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.ч.1,2 ст.204, ч.3 ст.212 КК України, про арешт майна,

встановив:

слідчий за погодженням з прокурором звернувся до суду з клопотанням про накладення арешту на майно, яке вилучене 25.03.2021 року під час обшуку комплексу будівель за адресою: АДРЕСА_1 , який належить ПП «Нафтова компанія Світловодськ», : бензин марки А-95 в кількості 9219 л.; бензин А-92 в кількості 5820 л.; дизельне паливо в кількості 4153 л.; системний блок «ASER», 1 шт., записуючий пристрій «Hikvision»,1 шт.; Х-звітність, книги обліку розрахункових операцій, документи фінансово-господарської діяльності: ТТН, сертифікати якості, Z-звітність, паспорти палива щодо фінансово господарської діяльності автозаправної станції за адресою: Кіровоградська область, Світловодський р-н., с.Подорожнє, вул.Колгоспна,6, яка належить ПП «Нафтова компанія Світловодськ», ; грошові кошти в сумі 532 грн. А також заявлено вимогу про застосування заборони користування та розпорядження вказаним майном.
В обґрунтування клопотання вказав, що упровадженні слідчого управління ГУ ДФС у Кіровоградській області перебуває кримінальне провадження внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 02.02.2021 за №0000008, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.ч.1,2 ст.204, ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що директор ТОВ «Плай Сервіс» () Кіровоградська обл., м. Світловодськ, вул. М.Грушевського буд.33, кв.73 ОСОБА_6 , шляхом відображення в бухгалтерському обліку та в податковій звітності безтоварних фінансово-господарських операцій проведених з ТОВ «Месар» () і ТОВ «ТД «Інтергал» () в період 2018-2020 рр. умисно ухилився від сплати податку на додану вартість в сумі 15 064 828,38 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет грошових коштів в особливо великих розмірах.

Також досудовим розслідуванням встанвлено, що на виробничих потужностях розташованих за адресою Кіровоградська область, м.Світловодськ, вул.Франка, 1а ТОВ «Експрес ТН» () в період з 01.10.2020 по 22.03.2021 шляхом змішування компонентів здійснювалось незаконне виготовлення підакцизних товарів (автомобільного пального) без відповідної ліцензії та в порушення вимог діючих ДСТУ.

Також встановлено, що службовими особами підприємств ТОВ «Експрес ТН» , ТОВ «Месар» () ТОВ «ТД «Інтергал», (), ТОВ «Плай сервіс» () здійснюється транспортування, зберігання з метою збуту, а також збут незаконно виготовлених підакцизних товарів (палива автомобільного бензину автомобільного та дизельного палива), які незаконно виготовляються на території нафтобази за адресою: м.Світловодськ, Кіровоградської області, вул. Франка, 1а. Збут незаконно виготовлених підакцизних товарів здійснюється через підконтрольне підприємство ТОВ «Плай сервіс» , юридична адреса: Кіровоградська область, Світловодський район, с. Подорожнє, вул.Колгоспна, 6, за вказаною адресою розміщена АЗС на які здійснюється реалізація бензинів марок А-95 та А-92 та дизельного пального, що не відповідають вимогам діючих ДСТУ. Вказане пальне реалізується за цінами значно нижчими ніж середньо ринкові.

25.03.2021 на підставі ухвали слідчого судді Ленінського районного суду м.Кіровограда від 24.03.2021 проведено обшук комплексу будівель автозаправної станції за адресою: Кіровоградська область, Світловодський р-н., с.Подорожнє, вул.Колгоспна,6, який належить ПП «Нафтова компанія Світловодськ», .

В ході обшуку виявлено та вилучено:

- бензин марки А-95 в кількості 9219 л.;

- бензин А-92 в кількості 5820 л.;

- дизельне паливо в кількості 4153 л.;

- системний блок «ASER», 1 шт., записуючий пристрій «Hikvision»,1 шт.;

- Х-звітність, книги обліку розрахункових операцій, документи фінансово-господарської діяльності: ТТН, сертифікати якості, Z-звітність, паспорти палива, інші;

- грошові кошти в сумі 532 грн.

ПММ передані на відповідальне зберігання керуючому АЗС за адресою: Кіровоградська область, Світловодський район, с.Подорожнє, вул. Колгоспна, 6, гр-ну ОСОБА_7 .

З посиланням на викладені обставини вказується на наявність передбачених законом підстав для задоволення клопотання.
Слідчий та прокурор в судовому засіданні клопотання підтримали та просили його задовольнити повністю.
Представник власника майна ОСОБА_8 в судовому засіданні заперечив проти задоволення даного клопотання, оскільки вилучене майно не відповідає критеріям, визначеним ст. 98 КПК України.
Заслухавши учасників судового провадження та дослідивши матеріали клопотання надані стороною кримінального провадження слідчий суддя прийшов до наступних висновків.
Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України захід забезпечення кримінального провадження застосовується з метою досягнення дієвості цього провадження.
Одним із заходів забезпечення кримінального провадження є арешт майна, що передбачає ч. 2 ст. 131 КПК України.
Як визначено ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.
Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.
Арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.
У випадку, передбаченому п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 КПК України.
Речовими доказами відповідно до ст. 98 КПК України є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Постановою слідчого від 26.03.2021 року - майно, на яке слідчий просить накласти арешт, визнано речовими доказами у кримінальному провадженні.
Слідчим доведено, що бензин марки А-95 в кількості 9219 л.; бензин А-92 в кількості 5820 л.; дизельне паливо в кількості 4153 л.; системний блок «ASER», 1 шт., записуючий пристрій «Hikvision»,1 шт.; Х-звітність, книги обліку розрахункових операцій, документи фінансово-господарської діяльності: ТТН, сертифікати якості, Z-звітність, паспорти палива щодо фінансово господарської діяльності автозаправної станції за адресою: Кіровоградська область, Світловодський р-н., с.Подорожнє, вул.Колгоспна,6, яка належить ПП «Нафтова компанія Світловодськ», об`єктивно могли зберегти на собі сліди вчинення кримінального правопорушення ( п.1 ч.2 ст.170 КПК України)та можуть містити відомості про факти чи обставини, що встановлюється під час кримінального провадження, тобто відповідають критеріям, передбаченим ст. 98 КПК України, та у випадку не накладення арешту на вказане майно, це може призвести до подальшого відчуження або до інших наслідків, які можуть перешкоджати досудовому розслідуванню.
Разом з тим, під час розгляду клопотання не встановлено, що грошові кошти в сумі 532 грн. окремо від вищеперелічених речей і документів зберегли на собі сліди кримінального правопорушення, у зв`язку з чим підстави для накладення арешту на дані грошові кошти відсутні.

Окрім того, слідчий суддя зауважує, що на даний час в рамках даного кримінального провадження не проведено експертного дослідження, вилучених нафтопродуктів, з метою встановлення відповідності їх вимогам ДСТУ, що на думку слідчого судді є однією з необхідних умов накладення арешту на дане майно.
За викладених обставин, враховуючи правове обґрунтування клопотання, яке відповідає положенням ст. ст. 170-173 КПК України, слідчий суддя приходить до переконання, що клопотання слідчого про накладення арешту на майно підлягає частковому задоволенню з метою збереження речових доказів, задля забезпечення дієвості та об`єктивності розслідування у вказаному кримінальному провадженні, оскільки незастосування арешту може призвести до відчуження майна.
Приходячи до такого висновку, слідчий суддя враховує й те, що в даному випадку обмеження права власності є розумним і співрозмірним завданням кримінального провадження та обставини кримінального провадження станом на час прийняття рішення вимагають вжиття такого методу державного регулювання як накладення арешту.
Керуючись ст.ст.167, 170-173, 369- 372 КПК України,
постановив:
клопотання слідчого задовольнити частково.
Накласти арешт на майно, яке вилучене 25.03.2021 під час обшуку комплексу будівель за адресою: АДРЕСА_1 , який належить ПП «Нафтова компанія Світловодськ», , а саме:
- бензин марки А-95 в кількості 9219 л.;
- бензин А-92 в кількості 5820 л.;
- дизельне паливо в кількості 4153 л.;
- системний блок «ASER», 1 шт., записуючий пристрій «Hikvision»,1 шт.;
- Х-звітність, книги обліку розрахункових операцій, документи фінансово-господарської діяльності: ТТН, сертифікати якості, Z-звітність, паспорти палива щодо фінансово господарської діяльності автозаправної станції за адресою: Кіровоградська область, Світловодський р-н., с.Подорожнє, вул. Колгоспна, 6, яка належить ПП «Нафтова компанія Світловодськ», .
Заборонити розпорядження та користування вищевказаним майном.
В решті клопотання відмовити.
Ухвала підлягає негайному виконанню слідчим, прокурором.
Ухвала може бути оскаржена до Кропивницького апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя

Ленінського районного суду

м. Кіровограда ОСОБА_9