Справа № 301/1449/21
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
Прокурор Іршавського відділу Хустської окружної прокуратури ОСОБА_3 звернувся до Іршавського районного суду Закарпатської області з клопотанням про накладення арешту на тимчасово вилучене майно.
Вказує, що підставою для початку досудового розслідування та внесення відповідних відомостей до ЄРДР стало отриманням співробітниками Управління служби безпеки України в Закарпатській області інформації про те, л що службовими особами приватних структур, при ввезенні паливно-мастильних матеріалів (далі - ПММ) до Закарпатської області використовуються завідомо підроблені документи щодо якості нафтопродуктів та їх походження. Крім цього, зберігання нафтопродуктів здійснюється у місцях, які не відповідають чинним вимогам ДСТУ, що створює реальну загрозу до їх витоку та забруднення навколишнього середовища при цьому завдавши значної екологічної шкоди, що може призвести до настання тяжких або особливо тяжких наслідків. За наявними даними, виготовлення нафтопродуктів здійснюється за межами Закарпатської області на не сертифікованому обладнанні шляхом змішування абсорбенту, хімічних домішок і присадок з ПММ з метою підвищення октанового числа і якості пального.
Виготовлене таким чином пальне реалізовується за готівку через підконтрольні компанії на адреси суб`єктам господарювання за підробленими документами. При цьому, реалізація пального здійснюється без відповідного обліку, що в свою чергу призводить до ухилення від сплати всіх необхідних акцизних податків та зборів до державного бюджету країни, чим самим завдаються значні збитки економічним інтересам України.
Зокрема встановлено, що особи окремих суб`єктів господарювання в інтересах власного збагачення організували стійку протиправну схему реалізації паливно-мастильних матеріалів через особисту мережу т.зв. «контейнерних АЗС». З цією метою, ними зареєстровано групу товариств - ТОВ «З.Н.К.», ТОВ «Теміртранс-Захід», ТОВ «Ерко», ТОВ «Васстел», ТОВ «БСП Оіл», основним видом діяльності яких є роздрібна та оптова торгівля пальним. Протиправна діяльність зазначених товариств розподілена між їх керівниками, які мають чітко визначену рольову участь між собою. Мережа т.зв. «контейнерних АЗС», яка нараховує 8 роздільних блочних автозаправних комплексів, є зареєстрованою за ТОВ «БСП Оіл», керівником якої відповідно до ЄДРПОУ є ОСОБА_5 , яка здійснює контрольно-розпорядчі та керівні функції, а також веде фінансово-господарську звітність перед засновниками ТОВ «БСП Оіл».
У подальшому, з метою встановлення обставин, які мають значення для досудового розслідування, 23.06.2021 на підставі ухвали слідчого судді Іршавського районного Суду Закарпатської області ОСОБА_6 проведено обшук в офісних приміщеннях, що за адресою: м. Мукачево, вул. Ілони Зріні, 24, в ході якого виявлено та вилучено:
- видаткові накладні та товаро-транспортні накладні ТОВ «Мегатрансльвів» за період з січня по червень 2021 року на 83 аркушах;
- акти прийому-передачі товару ТОВ «Мегатрансльвів» за період з січня по червень 2021 року на 155 аркушах;
- паперова папка сірого кольору з надписом «ТТН», в якій знаходяться товаро-транспортні накладні на відпуск нафтопродуктів на 179 арк;
- товарно-транспортні накладні ТОВ «Вастел» від 08.02.21 на 5 арк;
- товарно-транспортні накладні ТОВ «Вастел» від 25.03.21 на 1 арк;
- товарно-транспортні накладні ТОВ «Вастел» № 5 від 18.01.21 на 1 арк;
- товарно-транспортні накладні ТОВ «Вастел» № 17 від 08.02.21 на 1 арк;
- товарно-транспортні накладні ТОВ «Вастел» від 10.02.21 на 1 арк;
- товарно-транспортні накладні ТОВ «Вастел» № 590-1 від 03.02.21 на 1 арк;
- товарно-транспортні накладні ТОВ «Вастел»№ 27 від 03.02.21 на 1 арк;
- товарно-транспортні накладні ТОВ «Вастел» № 8 від 21.01.21 на 1 арк;
- товарно-транспортні накладні ТОВ «Вастел» № 21 від 12.02.21 на 1 арк;
- договір на поставку нафтопродуктів ТОВ «Вастел» на 12 арк;
- товаро-транспортні накладні ТОВ «Вастел», заявки за період січень- червень 2021 року на 145 арк;
- товарно-транспортні накладні, заявки на перевезення, договори на перевезення та акти про надання послуг за січень - квітень 2021 р. на 69 арк;
- акт надання послуг від 31.05.21 ТОВ «ЗНК» з рахунком-фактурою на 2 арк;
- рух палива по АЗС № 15 на 2 арк;
- товарно-транспортна накладна від 24.05.21 на 1 арк;
- товарно-транспортна накладна від 24.05.21 на 1 арк;
- товарно-транспортна накладна від 24.05.21 на 1 арк;
- товарно-транспортна накладна від 13.04.21 на 1 арк;
- товарно-транспортна накладна від 07.04.21 на 1 арк;
- товарно-транспортна накладна від 31.03.21 на 1 арк;
- товарно-транспортна накладна від 24.03.21 на 1 арк;
- товарно-транспортна накладна від 16.02.21 на 1 арк;
- товарно-транспортна накладна від 08.02.21 на 1 арк;
- товарно-транспортна накладна від 29.01.21 на 1 арк;
- товарно-транспортні накладні, видаткові накладні, рахунки-фактури за період січень-червень 2021 року на 102 арк.;
- касова книга за перший квартал 2021 року ТОВ «ГУЛІОКС» на 89 аркушах;
- копія сертифікату відповідності на 9 аркушах; акт звірки за лютий 2021 року на 1 аркуші;
- товаро транспортна накладна від 03.02.2021 на 1 аркуші;
- акт звірки за січень 2021 року на 1 аркуші;
- видаткова накладна №385 від 12.01.2021 на 1 аркуші;
- товаро транспортна накладна від 12.01.2021 на 1 аркуші;
- акт звірки за січень 2021 року на 1 аркуші;
- видаткова накладна №2522 від 12.01.2021 на 1 аркуші;
- товаро транспортна накладна від 12.01.2021 на 1 аркуші;
- товаро транспортна накладна на відпуск нафтопродуктів від 22.01.2021 на 2 аркушах;
- акт прийому- передачі виконаних робіт № 55 на 1 аркуші;
- рахунок № 55 від 01.04.2021 на 1 аркуші;
- видаткова накладна від 31.03.2021 на 1 аркуші;
- рахунок від 31.01.2021 на 1 аркуші;
- акт здачі-прийомки виконаних робіт № 3490 від 15.03.2021 на 1 аркуші;
- рахунок фактура №3490 від 15.03.2021 на 1 аркуші;
- акт здачі приймання виконаних робіт №3455 від 09.02.2021 на 1 аркуші;
- рахунок фактура 3455 від 09.02.2021 на 1 аркуші;
- видаткова накладна від 31.03.2021 на 1 аркуші;
- рахунок від 31.03.2021 на 1 аркуші;
- видаткові накладні та товаро-транспортні накладні за березень 2021 року на 78 аркуші;
- товаро-транспортні накладні на відпуск нафтопродуктів з додатками за березень 2021 року на 14 аркушах;
- видаткові накладні та товаро-транспортні накладні за лютий 2021 року на 12 аркуші;
- акт про виконання робіт № 40 від 12.02.2021 на 1 аркуші;
- рахунок № 40 від 11.02.2021 на 1 аркуші;
- видаткові накладні та товаро-транспортні накладні з додатками за лютий 2021 року на 27 аркуші;
- акт прийому передачі виконаних робіт №35 від 31.01.2021 на 1 аркуші;
- рахунок №35 від 04.01.2021 на 1 аркуші;
- видаткові накладні та товаро-транспортні накладні з додатками за січень 2021 року на 39 аркушах;
- генеральний договір поставки нафтопродуктів № 040205-04/01/2012/18 від 04.01.2021 на 2 аркушах;
- договір поставки № 15 -01/2021/17 від 15.01.2021 року на 2 аркушах;
- договір поставки 01-09НГ від 21.01.2021 на 4 аркушах;
- договір поставки № 09-03/2021-18 від 09.03.2021 на 2 аркушах;
- договір поставки № 16-03/2021-21 від 16.03.2021 на 2 аркушах;
- договір поставки № 16-03/2021-21 від 16.03.2021 на 2 аркушах;
- договір поставки № 18-03/2021-29 від 18.03.2021 на 2 аркушах;
- видаткові накладні та товаро-транспортні накладні за червень 2021 рік на 10 аркушах;
- видаткові накладні та товаро-транспортні накладні за травень 2021 рік на 24 аркушах;
- видаткові накладні та товаро-транспортні накладні за квітень 2021 рік на 37 аркушах;
- видаткові накладні та товаро-транспортні накладні за березень 2021 рік на 59 аркушах;
- видаткові накладні та товаро-транспортні накладні за лютий 2021 рік на 14 аркушах;
- видаткові накладні та товаро-транспортні накладні за січень 2021 рік на 18 аркушах;
- акт надання послуг за квітень 2021 на 8 аркушах;
- товаро-транспортні накладні та видаткові накладні за червень 2021 року на 35 аркушах;
- товаро-транспортні накладні та видаткові накладні з додатками за травень 2021 року на 69 аркушах;
- товаро-транспортні накладні та видаткові накладні за квітень 2021 року на 61 аркушах;
- касова книга на перший квартал 2021 року ТОВ «БСП ОЙЛ» на 397 аркушах;
- прихід ТОВ «БСП ОІЛ» за березень 2021 року на 17 аркушах;
- розхід ТОВ «БСП ОІЛ» за січень-травень 2021 року на 30 аркушах;
- прихід ТОВ «БСП ОІЛ» за червень-квітень 2021 року на 164 аркушах;
- акти надання послуг за травень 2021 року на 7 аркушах;
- товаро-транспортні накладні за червень 2021 року на 11 аркушах;
- товаро-транспортні накладні за травень 2021 року на 6 аркушах;
- товаро-транспортні накладні на відпуск нафтопродуктів за червень 2021 на 13 аркушах; - товаро-транспортні накладні за травень 2021 року на 12 аркушах;
- заявки на перевезення по договору № 11 від 03.11.2019 на 4 аркушах;
- акт надання послуг за квітень 2021 року на 5 аркушах;
- товаро-транспортні накладні за квітень 2021 року на 18 аркушах;
- акт надання послуг за березень 2021 року на 5 аркушах;
- товаро-транспортні накладні за березень 2021 року на 3 аркушах;
- акт надання послуг за березень 2021 рік на 4 аркушах;
- товаро-транспортні накладні за березень 2021 рбку на 3 аркушах;
- акт надання послуг за березень 2021 рік на 2 аркушах;
- товаро-транспортні накладні за березень 2021 року на 3 аркушах;
- акт надання послуг за березень 2021 рік на 2 аркушах;
- товаро-транспортні накладні за березень 2021 року на 3 аркушах;
- акт надання послуг за березень 2021 рік на 2 аркушах;
- товаро-транспортні накладні за березень 2021 року на 3 аркушах;
- акт надання послуг за березень 2021 рік на 2 аркушах;
- товаро-транспортні накладні за березень 2021 року на 3 аркушах;
- акт надання послуг за березень 2021 рік на 2 аркушах;
- товаро-транспортні накладні за березень 2021 року на 1 аркушах;
- акти надання послуг та товаро транспортні накладні за лютий 2021 року на ЗО аркушах;
- акти надання послуг та товаро транспортні накладні за січень 2021 року на 33 аркушах;
- папка із Звітами АЗС в с. Нижня Апша ТОВ З.Н.К. за січень-лютий 2021 року;
- папка із Звітами АЗС в с. Нижня Апша ТОВ З.Н.К. за травень 2021 року.
Вищеперераховане підпадає під ознаки, перераховані в ч. 1 ст. 98 КПК України, а саме є носіями збереження інформації, могли використовуватись при вчиненні даного злочину, є речами і документами, що містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, а тому є речовими доказами у вказаному кримінальному провадженні.
Прокурор ОСОБА_3 клопотання підтримав, просив його задовольнити.
Адвокат ОСОБА_4 заперечив в задоволенні клопотання, пояснив, що жодного відношення до кримінального провадження вилучене майно не має.
Заслухавши учасників, вивчивши клопотання та матеріали, подані до нього, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання, приходжу до висновку, що його слід задовольнити з наступних підстав.
Відповідно до статті 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом кримінального правопорушення.
Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.
Арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.
У випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.
За таких обставин вважаю, що з метою забезпечення збереження речових доказів, за наявності достатніх підстав вважати, що вилучене під час обшуку майно, відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 КПК України, тому на нього слід накласти арешт.
На підставі викладеного, керуючись ст. ст.107, 170-173 КПК України, -
Клопотання задовольнити.
Накласти арешт на вилучені у ході обшуку 23.06.2021 року в офісних приміщеннях, що за адресою: м. Мукачево, вул. Ілони Зріні, 24:
- видаткові накладні та товаро-транспортні накладні ТОВ «Мегатрансльвів» за період з січня по червень 2021 року на 83 аркушах;
- акти прийому-передачі товару ТОВ «Мегатрансльвів» за період з січня по червень 2021 року на 155 аркушах;
- паперова папка сірого кольору з надписом «ТТН», в якій знаходяться товаро-транспортні накладні на відпуск нафтопродуктів на 179 арк;
- товарно-транспортні накладні ТОВ «Вастел» від 08.02.21 на 5 арк;
- товарно-транспортні накладні ТОВ «Вастел» від 25.03.21 на 1 арк;
- товарно-транспортні накладні ТОВ «Вастел» № 5 від 18.01.21 на 1 арк;
- товарно-транспортні накладні ТОВ «Вастел» № 17 від 08.02.21 на 1 арк;
- товарно-транспортні накладні ТОВ «Вастел» від 10.02.21 на 1 арк;
- товарно-транспортні накладні ТОВ «Вастел» № 590-1 від 03.02.21 на 1 арк;
- товарно-транспортні накладні ТОВ «Вастел»№ 27 від 03.02.21 на 1 арк;
- товарно-транспортні накладні ТОВ «Вастел» № 8 від 21.01.21 на 1 арк;
- товарно-транспортні накладні ТОВ «Вастел» № 21 від 12.02.21 на 1 арк;
- договір на поставку нафтопродуктів ТОВ «Вастел» на 12 арк;
- товаро-транспортні накладні ТОВ «Вастел», заявки за період січень- червень 2021 року на 145 арк;
- товарно-транспортні накладні, заявки на перевезення, договори на перевезення та акти про надання послуг за січень - квітень 2021 р. на 69 арк;
- акт надання послуг від 31.05.21 ТОВ «ЗНК» з рахунком-фактурою на 2 арк;
- рух палива по АЗС № 15 на 2 арк;
- товарно-транспортна накладна від 24.05.21 на 1 арк;
- товарно-транспортна накладна від 24.05.21 на 1 арк;
- товарно-транспортна накладна від 24.05.21 на 1 арк;
- товарно-транспортна накладна від 13.04.21 на 1 арк;
- товарно-транспортна накладна від 07.04.21 на 1 арк;
- товарно-транспортна накладна від 31.03.21 на 1 арк;
- товарно-транспортна накладна від 24.03.21 на 1 арк;
- товарно-транспортна накладна від 16.02.21 на 1 арк;
- товарно-транспортна накладна від 08.02.21 на 1 арк;
- товарно-транспортна накладна від 29.01.21 на 1 арк;
- товарно-транспортні накладні, видаткові накладні, рахунки-фактури за період січень-червень 2021 року на 102 арк.;
- касова книга за перший квартал 2021 року ТОВ «ГУЛІОКС» на 89 аркушах;
- копія сертифікату відповідності на 9 аркушах; акт звірки за лютий 2021 року на 1 аркуші;
- товаро транспортна накладна від 03.02.2021 на 1 аркуші;
- акт звірки за січень 2021 року на 1 аркуші;
- видаткова накладна №385 від 12.01.2021 на 1 аркуші;
- товаро транспортна накладна від 12.01.2021 на 1 аркуші;
- акт звірки за січень 2021 року на 1 аркуші;
- видаткова накладна №2522 від 12.01.2021 на 1 аркуші;
- товаро транспортна накладна від 12.01.2021 на 1 аркуші;
- товаро транспортна накладна на відпуск нафтопродуктів від 22.01.2021 на 2 аркушах;
- акт прийому- передачі виконаних робіт № 55 на 1 аркуші;
- рахунок № 55 від 01.04.2021 на 1 аркуші;
- видаткова накладна від 31.03.2021 на 1 аркуші;
- рахунок від 31.01.2021 на 1 аркуші;
- акт здачі-прийомки виконаних робіт № 3490 від 15.03.2021 на 1 аркуші;
- рахунок фактура №3490 від 15.03.2021 на 1 аркуші;
- акт здачі приймання виконаних робіт №3455 від 09.02.2021 на 1 аркуші;
- рахунок фактура 3455 від 09.02.2021 на 1 аркуші;
- видаткова накладна від 31.03.2021 на 1 аркуші;
- рахунок від 31.03.2021 на 1 аркуші;
- видаткові накладні та товаро-транспортні накладні за березень 2021 року на 78 аркуші;
- товаро-транспортні накладні на відпуск нафтопродуктів з додатками за березень 2021 року на 14 аркушах;
- видаткові накладні та товаро-транспортні накладні за лютий 2021 року на 12 аркуші;
- акт про виконання робіт № 40 від 12.02.2021 на 1 аркуші;
- рахунок № 40 від 11.02.2021 на 1 аркуші;
- видаткові накладні та товаро-транспортні накладні з додатками за лютий 2021 року на 27 аркуші;
- акт прийому передачі виконаних робіт №35 від 31.01.2021 на 1 аркуші;
- рахунок №35 від 04.01.2021 на 1 аркуші;
- видаткові накладні та товаро-транспортні накладні з додатками за січень 2021 року на 39 аркушах;
- генеральний договір поставки нафтопродуктів № 040205-04/01/2012/18 від 04.01.2021 на 2 аркушах;
- договір поставки № 15 -01/2021/17 від 15.01.2021 року на 2 аркушах;
- договір поставки 01-09НГ від 21.01.2021 на 4 аркушах;
- договір поставки № 09-03/2021-18 від 09.03.2021 на 2 аркушах;
- договір поставки № 16-03/2021-21 від 16.03.2021 на 2 аркушах;
- договір поставки № 16-03/2021-21 від 16.03.2021 на 2 аркушах;
- договір поставки № 18-03/2021-29 від 18.03.2021 на 2 аркушах;
- видаткові накладні та товаро-транспортні накладні за червень 2021 рік на 10 аркушах;
- видаткові накладні та товаро-транспортні накладні за травень 2021 рік на 24 аркушах;
- видаткові накладні та товаро-транспортні накладні за квітень 2021 рік на 37 аркушах;
- видаткові накладні та товаро-транспортні накладні за березень 2021 рік на 59 аркушах;
- видаткові накладні та товаро-транспортні накладні за лютий 2021 рік на 14 аркушах;
- видаткові накладні та товаро-транспортні накладні за січень 2021 рік на 18 аркушах;
- акт надання послуг за квітень 2021 на 8 аркушах;
- товаро-транспортні накладні та видаткові накладні за червень 2021 року на 35 аркушах;
- товаро-транспортні накладні та видаткові накладні з додатками за травень 2021 року на 69 аркушах;
- товаро-транспортні накладні та видаткові накладні за квітень 2021 року на 61 аркушах;
- касова книга на перший квартал 2021 року ТОВ «БСП ОІЛ» на 397 аркушах;
- прихід ТОВ «БСП ОІЛ» за березень 2021 року на 17 аркушах;
- розхід ТОВ «БСП ОІЛ» за січень-травень 2021 року на 30 аркушах;
- прихід ТОВ «БСП ОІЛ» за червень-квітень 2021 року на 164 аркушах;
- акти надання послуг за травень 2021 року на 7 аркушах;
- товаро-транспортні накладні за червень 2021 року на 11 аркушах;
- товаро-транспортні накладні за травень 2021 року на 6 аркушах;
- товаро-транспортні накладні на відпуск нафтопродуктів за червень 2021 на 13 аркушах; - товаро-транспортні накладні за травень 2021 року на 12 аркушах;
- заявки на перевезення по договору № 11 від 03.11.2019 на 4 аркушах;
- акт надання послуг за квітень 2021 року на 5 аркушах;
- товаро-транспортні накладні за квітень 2021 року на 18 аркушах;
- акт надання послуг за березень 2021 року на 5 аркушах;
- товаро-транспортні накладні за березень 2021 року на 3 аркушах;
- акт надання послуг за березень 2021 рік на 4 аркушах;
- товаро-транспортні накладні за березень 2021 року на 3 аркушах;
- акт надання послуг за березень 2021 рік на 2 аркушах;
- товаро-транспортні накладні за березень 2021 року на 3 аркушах;
- акт надання послуг за березень 2021 рік на 2 аркушах;
- товаро-транспортні накладні за березень 2021 року на 3 аркушах;
- акт надання послуг за березень 2021 рік на 2 аркушах;
- товаро-транспортні накладні за березень 2021 року на 3 аркушах;
- акт надання послуг за березень 2021 рік на 2 аркушах;
- товаро-транспортні накладні за березень 2021 року на 3 аркушах;
- акт надання послуг за березень 2021 рік на 2 аркушах;
- товаро-транспортні накладні за березень 2021 року на 1 аркушах;
- акти надання послуг та товаро транспортні накладні за лютий 2021 року на 30 аркушах;
- акти надання послуг та товаро транспортні накладні за січень 2021 року на 33 аркушах;
- папка із Звітами АЗС в с. Нижня Апша ТОВ З.Н.К. за січень-лютий 2021 року;
- папка із Звітами АЗС в с. Нижня Апша ТОВ З.Н.К. за травень 2021 року.
Ухвала суду може бути оскаржена до Закарпатського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя Іршавського
районного суду: ОСОБА_1