Центральний районний суд м. Миколаєва
н/п 1-кс/490/883/2021
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08 квітня2021 року слідчий суддя Центрального районного суду м. Миколаєва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого СВ відділення поліції №1 МРУП ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до документів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернулася до слідчого судді Центрального районного суду м. Миколаєва з погодженим із прокурором Миколаївської місцевої прокуратури №1 ОСОБА_4 клопотанням про надання тимчасового доступу до оригіналів документів, з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні ПуАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: виписок про рух коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) по рахунку № НОМЕР_2 , відкритому у ПуАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_3 ) за період з 01.01.2020 року по теперішній час, із зазначенням дат, часу, сум платежів, відправників та отримувачів платежів, їх кодів ЄДРПОУ, найменування банків із зазначенням МФО, призначення платежів, найменування документів, які були підставою для їх здійснення (договорів, рахунків, платіжних доручень, заяв, квитанцій тощо), а також сум залишку коштів на рахунку в результаті проведення кожної фінансової операції; юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за поточними рахунками, відкритими у банківських установах, укомплектованої згідно положень Національного банку України (оригіналів карток зі зразками підписів, договорів на відкриття рахунку, анкет-опитувальників, довіреностей на розпорядження рахунком, завірених належним чином копій установчих документів підприємства, наказів про призначення посадових осіб підприємства і інших документів, що містяться у справі); документів, на підставі яких відбувались зарахування, зняття та перерахування грошових коштів (платіжних доручень, грошових чеків, заяв на переказ готівки, квитанцій, меморіальних договорів) за поточними рахунками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2020 року по теперішній час.

В обґрунтування клопотання вказала, що СВ відділення поліції №1 МРУП ГУНП в Миколаївській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000031 від 09.02.2021 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України, за фактом внесення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до офіційних документів завідомо недостовірних даних, що у подальшому дозволило останнім сформувати штучний та протиправний податковий кредит з ПДВ та валові витрати за рахунок безтоварних операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Досудовим розслідуванням встановлено, що посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » внесли недостовірні дані в документи, надані державним реєстраторам ІНФОРМАЦІЯ_3 для проведення державної реєстрації договорів суборенди земельних ділянок, у повідомлення про об`єкти оподаткування за формою 20-ОПП від 18.12.2020 року та до податкових накладних (в частині обсягів реалізованої продукції та її вартості) при їх складання та реєстрації в Єдиному реєстрі податкових накладних. Відповідно на їх підставі в подальшому внесено недостовірні дані до податкових декларації з ПДВ за періоди листопад, грудень 2020 року, що дозволило підприємствам-покупцям сформувати штучний і протиправний податковий кредит з ПДВ та валові витрати за рахунок безтоварних операцій з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Також встановлено, що у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » відкрито рахунок № НОМЕР_2 в ПуАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_3 ).

Отримання тимчасового доступу до вищевказаних документів слідчий обґрунтовує тим, що інформація, яка в них міститься, має доказове значення у кримінальному провадженні №0000031, оригінали цих документів необхідні для проведення почеркознавчих, технічних та економічної експертиз.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала та просила задовольнити.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, з урахуванням того, що є достатні підстави вважати, що перелічені у клопотанні документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як докази вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України, а також у зв`язку з тим, що іншим способом встановити обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо, вважаю за необхідне клопотання слідчого задовольнити.

Керуючись ст.ст. 164, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити.

Надати слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні №0000031 - старшому слідчому СВ відділення поліції №1 МРУП ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_5 , слідчим СВ відділення поліції №1 МРУП ГУНП в Миколаївській області ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 тимчасовий доступ до оригіналів документів, з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні ПуАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- виписок про рух коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) по рахунку № НОМЕР_2 , відкритому у ПуАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_3 ) за період з 01.01.2020 року по теперішній час, із зазначенням дат, часу, сум платежів, відправників та отримувачів платежів, їх кодів ЄДРПОУ, найменування банків із зазначенням МФО, призначення платежів, найменування документів, які були підставою для їх здійснення (договорів, рахунків, платіжних доручень, заяв, квитанцій тощо), а також сум залишку коштів на рахунку в результаті проведення кожної фінансової операції;

- юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за поточними рахунками, відкритими у банківських установах, укомплектованої згідно положень Національного банку України (оригіналів карток зі зразками підписів, договорів на відкриття рахунку, анкет-опитувальників, довіреностей на розпорядження рахунком, завірених належним чином копій установчих документів підприємства, наказів про призначення посадових осіб підприємства і інших документів, що містяться у справі);

- документів, на підставі яких відбувались зарахування, зняття та перерахування грошових коштів (платіжних доручень, грошових чеків, заяв на переказ готівки, квитанцій, меморіальних договорів) за поточними рахунками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2020 року по теперішній час.

Строк пред`явлення ухвали до виконання 30 днів. У разі відмови в наданні тимчасового доступу, слідчим суддею на підставі ст. 166 КПК України може бути наданий дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ ОСОБА_8