печерський районний суд міста києва
Справа № 757/3044/21-к
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
22 січня 2021 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Печерського районного суду міста Києва клопотання старшого слідчого з ОВС шостого СВ РКП слідчого управління ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, -
В С Т А Н О В И В:
21 січня 2020 року до провадження слідчого судді Печерського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС шостого СВ РКП слідчого управління ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №6 ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні №0000002 від 11.01.20217, про тимчасовий доступ до речей і документів, що становлять банківську таємницю.

В судове засідання слідчий/прокурор не з`явилися, про місце і час розгляду клопотання повідомлені належним чином. Слідчий ОСОБА_3 подав до суду заяву про розгляд вказаного провадження у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.
У клопотанні, сторона кримінального провадження просить слідчого суддю розглядати клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.
На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.
Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.
З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що Шостим слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000002 від 11.01.2021, за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Під час досудового розслідування кримінального провадження №0000050 від 11.02.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України установлено, що 02.07.2020 ДФС України проведено дослідження фінансово-господарських операцій, здійснених за участю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у період з січня по жовтень 2019 року за № 196/21-09-01/33467331. Проведеним аналізом вказаного дослідження ІНФОРМАЦІЯ_2 установлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » має від`ємне значення ПДВ на загальну суму 25,6 млн. грн., що дозволяє підприємству не сплачувати податки до державного бюджету вже близько 2 років. При цьому, податковий кредит ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » сформований у переважній більшості за рахунок господарських взаємовідносин підконтрольних підприємств ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », які, в свою чергу мали взаємовідносини з підприємствами з ознаками фіктивності. Крім того, згідно поданої ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » звітності за І-ІІІ квартал 2019 року, загальна сума доходу становила 283,4 млн. грн., а сума сплаченого податку на прибуток за вказаний період становила лише 2,2 млн. грн. замість 51 млн. при ставці вказаного податку 18%; тобто, сума ухилення від сплати податку на прибуток ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » становить 48,8 млн. грн.

В своїй діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДР НОМЕР_2 ), ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДР НОМЕР_3 ), ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДР НОМЕР_4 ), ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДР НОМЕР_5 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДР НОМЕР_6 ) використовувались наступні рахунки в банківських установах: ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », АБ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », АКБ « ІНФОРМАЦІЯ_22 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 », ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_24 .

Слідчий вказує, що підставами вважати, що документи перебувають у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », АБ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », АКБ « ІНФОРМАЦІЯ_22 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 », ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_24 є наявність розрахункових рахунків вищезазначеного підприємства, відкритих у зазначеній банківській установах або її філії, відкриття та використання яких здійснюється згідно документів, відповідно до Закону України «Про банки и банківську діяльність» від 07.12.2000 №2121-III, інструкції «Про порядок відкриття, використовування і закриття рахунків в національній і іноземних валютах», затвердженої ухвалою правління НБУ від 12.11.2003 №492, які повинні знаходитись та зберігатись у банківських установах, що підтверджується матеріалами досудового розслідування та роздруківками карток з автоматизованої інформаційної системи «Податковий Блок» ІНФОРМАЦІЯ_25 .
Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.
Як вбачається із змісту ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, з можливістю їх вилучення в копіях, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази.
Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,
У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити .
Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС шостого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , слідчим 6-го СВ РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві, ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , заступнику начальника шостого слідчого відділу РКП СУ ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_10 , слідчим групи слідчих які розслідують кримінальне провадження, тимчасовий доступ до речей та документів (здійснення виїмки їх копій), що містять охоронювану законом таємницю, а саме: речей та документів які знаходяться у володінні банківських установ, їх філій, регіональних управлінь чи інших відокремлених підрозділів, які свідчать про обіг коштів по поточним рахункам клієнтів:
ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_7 ), (місцезнаходження: АДРЕСА_1 , або інше місцезнаходження), а саме: № НОМЕР_8 , № НОМЕР_9 , № НОМЕР_10 , № НОМЕР_11 , № НОМЕР_12 , № НОМЕР_13 , № НОМЕР_14 , № НОМЕР_15 , № НОМЕР_16 , НОМЕР_17 , № НОМЕР_18 , відкритим ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДР НОМЕР_2 ), а саме: НОМЕР_19 , відкритим ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДР НОМЕР_5 )
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_20 ), (місцезнаходження: АДРЕСА_2 , або інше місцезнаходження), а саме: № НОМЕР_21 , № НОМЕР_22 , № НОМЕР_23 , НОМЕР_24 , відкритим ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДР НОМЕР_2 ), а саме: НОМЕР_25 , НОМЕР_26 , відкритим ДП « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ( НОМЕР_6 )
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДР НОМЕР_27 ), (місцезнаходження: АДРЕСА_3 , або інше місцезнаходження) а саме: НОМЕР_28 , НОМЕР_29 , відкритим ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДР НОМЕР_2 ), а саме: НОМЕР_30 , НОМЕР_31 , НОМЕР_31 , НОМЕР_31 , НОМЕР_32 , НОМЕР_33 , НОМЕР_34 , НОМЕР_35 , НОМЕР_36 , НОМЕР_37 , НОМЕР_38 , НОМЕР_38 , НОМЕР_39 , НОМЕР_40 , НОМЕР_41 , НОМЕР_42 , НОМЕР_38 , НОМЕР_43 , відкритим ДП « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ( НОМЕР_6 ), а саме: НОМЕР_44 , відкритим ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДР НОМЕР_5 ), а саме: НОМЕР_45 , НОМЕР_46 , відкритим ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДР НОМЕР_4 ), а саме: НОМЕР_47 відкритим ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДР НОМЕР_3 )
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_48 ), (місцезнаходження: АДРЕСА_4 , або інше місцезнаходження) а саме: НОМЕР_49 , відкритим ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДР НОМЕР_2 ), а саме: НОМЕР_50 , НОМЕР_51 , НОМЕР_52 , НОМЕР_53 , відкритим ДП « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ( НОМЕР_6 ), а саме: НОМЕР_19 , НОМЕР_54 , НОМЕР_55 , НОМЕР_56 , НОМЕР_57 , НОМЕР_58 , відкритим ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДР НОМЕР_5 ), ), а саме: НОМЕР_59 , НОМЕР_60 , НОМЕР_61 , НОМЕР_62 , НОМЕР_63 , НОМЕР_64 , НОМЕР_65 , НОМЕР_66 , відкритим ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДР НОМЕР_4 ),
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (МФО НОМЕР_67 ), (місцезнаходження: АДРЕСА_5 , або інше місцезнаходження), а саме: НОМЕР_68 , НОМЕР_69 , відкритим ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДР НОМЕР_2 ), а саме: НОМЕР_70 , НОМЕР_71 , НОМЕР_72 , НОМЕР_73 , відкритим ДП « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ( НОМЕР_6 )
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_74 ), (місцезнаходження: АДРЕСА_6 , або інше місцезнаходження), а саме: НОМЕР_75 , НОМЕР_76 , НОМЕР_77 , НОМЕР_78 , НОМЕР_79 , НОМЕР_80 , відкритим ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДР НОМЕР_2 );
АТ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (МФО НОМЕР_81 ), (місцезнаходження: АДРЕСА_7 , або інше місцезнаходження), а саме: НОМЕР_82 , НОМЕР_82 , НОМЕР_82 , НОМЕР_83 , НОМЕР_83 , НОМЕР_83 , відкритим ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДР НОМЕР_2 ),
ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (МФО НОМЕР_84 ), (місцезнаходження: АДРЕСА_8 , або інше місцезнаходження), а саме: НОМЕР_85 , НОМЕР_86 , відкритим ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДР НОМЕР_2 ), а саме: НОМЕР_87 , НОМЕР_88 , НОМЕР_89 , НОМЕР_90 , НОМЕР_91 , НОМЕР_92 , НОМЕР_93 , НОМЕР_94 , НОМЕР_95 , НОМЕР_96 , НОМЕР_97 , НОМЕР_98 , відкритим ДП « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ( НОМЕР_6 ), а саме: НОМЕР_99 , НОМЕР_100 , НОМЕР_101 , НОМЕР_102 , відкритим ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДР НОМЕР_5 ), а саме: НОМЕР_103 , НОМЕР_104 , НОМЕР_105 , НОМЕР_106 , відкритим ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДР НОМЕР_4 ), а саме: НОМЕР_107 , НОМЕР_108 , НОМЕР_109 , НОМЕР_110 , НОМЕР_111 , НОМЕР_112 , НОМЕР_113 , НОМЕР_114 , НОМЕР_115 , НОМЕР_116 , НОМЕР_117 , НОМЕР_118 , відкритим ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДР НОМЕР_4 ), а саме: НОМЕР_119 , НОМЕР_120 , НОМЕР_121 , НОМЕР_122 , НОМЕР_123 , НОМЕР_124 , НОМЕР_125 відкритим ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДР НОМЕР_3 )

АБ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (МФО НОМЕР_126 ) (місцезнаходження: АДРЕСА_9 , або інше місцезнаходження), а саме: НОМЕР_127 відкритим ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДР НОМЕР_2 ), а саме: НОМЕР_128 , НОМЕР_129 , НОМЕР_130 , НОМЕР_131 відкритим ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДР НОМЕР_5 ), а саме: НОМЕР_132 , НОМЕР_133 відкритим ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДР НОМЕР_4 ), а саме: НОМЕР_134 , НОМЕР_135 відкритим ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), а саме: НОМЕР_136 , НОМЕР_137 відкритим ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДР НОМЕР_3 )

ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (МФО НОМЕР_138 ) (місцезнаходження: АДРЕСА_10 , або інше місцезнаходження), а саме: НОМЕР_139 , НОМЕР_140 відкритим ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДР НОМЕР_2 ),

АТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (МФО НОМЕР_141 ) (місцезнаходження: АДРЕСА_11 або інше місцезнаходження), а саме: НОМЕР_142 , НОМЕР_143 , НОМЕР_144 , НОМЕР_145 відкритим ДП « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ( НОМЕР_6 ),

АТ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (ЄДР НОМЕР_146 ) ( АДРЕСА_12 або за іншим місцезнаходженням), а саме: НОМЕР_147 , НОМЕР_148 , НОМЕР_149 , НОМЕР_150 , НОМЕР_151 відкритим ДП « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ( НОМЕР_6 );

ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (МФО НОМЕР_152 ) ( АДРЕСА_12 або за іншим місцезнаходженням), а саме: НОМЕР_153 відкритим ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДР НОМЕР_5 );

АТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (МФО НОМЕР_81 ) ( АДРЕСА_13 або за іншим місцезнаходженням), а саме: НОМЕР_154 , НОМЕР_155 , НОМЕР_156 відкритим ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДР НОМЕР_4 ); а саме НОМЕР_157 відкритим ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДР НОМЕР_3 )

АТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (МФО НОМЕР_158 ) (місцезнаходження: АДРЕСА_14 , або інше місцезнаходження), а саме: НОМЕР_59 , НОМЕР_60 , НОМЕР_61 , НОМЕР_62 , НОМЕР_63 , НОМЕР_64 , НОМЕР_65 , НОМЕР_66 відкритим ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДР НОМЕР_4 ), а саме: НОМЕР_159 , НОМЕР_160 , НОМЕР_161 , НОМЕР_162 НОМЕР_163 , НОМЕР_164 відкритим ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДР НОМЕР_3 )

АТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (МФО НОМЕР_165 ), (місцезнаходження: АДРЕСА_15 , або інше місцезнаходження), а саме: НОМЕР_166 , НОМЕР_167 , НОМЕР_168 , НОМЕР_169 , НОМЕР_170 , НОМЕР_171 , НОМЕР_172 , НОМЕР_173 , НОМЕР_174 , НОМЕР_174 , НОМЕР_175 відкритим ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДР НОМЕР_4 ), а саме НОМЕР_176 , НОМЕР_177 , НОМЕР_178 , НОМЕР_179 , НОМЕР_180 , НОМЕР_181 , НОМЕР_182 , НОМЕР_183 , НОМЕР_184 , НОМЕР_185 відкритим ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДР НОМЕР_3 ), а саме:

ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_24 (МФО НОМЕР_186 ) (місцезнаходження: АДРЕСА_16 , або інше місцезнаходження), а саме: НОМЕР_187 відкритим ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДР НОМЕР_3 ), а саме:

банківських виписок (руху коштів) по рахунках (у електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), по всіх наявних відкритих та закритих рахунків наступних юридичних осіб: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДР НОМЕР_2 ), ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДР НОМЕР_3 ), ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДР НОМЕР_4 ), ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДР НОМЕР_5 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДР НОМЕР_6 ) за період з моменту відкриття рахунків по дату винесення ухвали.

Визначити строк дії ухвали тривалістю два місяці, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1
Ухвала виготовлена у двох примірниках.
Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання.
Примірник № 2 наданий слідчому.
Слідчий суддя ОСОБА_1