Справа № 464/1635/21
пр.№ 1-кс/464/730/21
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів

12 квітня 2021 року Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , секретар судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів,
в с т а н о в и в :

слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 у кримінальному провадженні №0000011 звернулась до суду з клопотанням, погодженим із прокурором у кримінальному провадженні - прокурором відділу нагляду Львівської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до документів, які знаходяться у володінні (приміщенні) ІНФОРМАЦІЯ_1 , що за адресою: АДРЕСА_1 . В обгрунтування клопотання покликається на те, що слідчим управлінням ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000011 від 05.02.2021, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України. Підставою для реєстрації даного кримінального провадження слугував узагальнений матеріал Державної служби фінансового моніторингу України №0978/2020/ДСК від 16.12.2020, який надійшов з Головного слідчого управління ДФС України 04.02.2021 за вх.№8/дск.
В ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що громадянка України ОСОБА_5 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 , ідентифікаційний код НОМЕР_1 , зареєстрована за адресою: АДРЕСА_2 ) в 2017 році відкрила декілька банківських рахунків в Республіці Польщі, на які внесла готівкові кошти в сумі 8,1 млн. польських злотих та 0,1 млн. доларів США. Як тільки кошти надходили на банківські рахунки ОСОБА_6 , вони одразу переказувались на рахунки чеської фінансової установи
ІНФОРМАЦІЯ_3 отримано близько сотні повідомлень від банківських установ України щодо фінансових операцій, які підлягають фінансовому моніторингу, проведених за участю ІНФОРМАЦІЯ_3 на суму понад 100 млн. грн.
Так, ІНФОРМАЦІЯ_3 в період з 28.01.2016 по 23.04.2020 перераховувала 106,76 млн.грн. на користь фізичних та юридичних осіб, зареєстрованих в Україні, в більшості випадків із невідомим призначенням платежів, а саме: ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ПП « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ПАП « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_16 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ПП « ОСОБА_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ПРАТ АТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ОСОБА_9 (і.п.н. НОМЕР_24 ), ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_25 ), ОСОБА_11 (і.п.н. НОМЕР_26 ), ОСОБА_12 (і.п.н. НОМЕР_27 ), ОСОБА_13 (і.п.н. НОМЕР_28 ), ОСОБА_14 (і.п.н. НОМЕР_29 ).
Згідно показів ОСОБА_6 , остання в період 2016-2020 років ніде не працювала, на даний час теж не працює.
За даними митних органів України, при перетині державного кордону, ОСОБА_6 готівкові кошти не декларувалися.
Таким чином, дії ОСОБА_6 можуть свідчити про ухилення від сплати податків у значних розмірах.
В ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні інформації банківських рахунків ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ПП « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ПАП « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_16 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ПП « ОСОБА_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ПРАТ АТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ОСОБА_9 (і.п.н. НОМЕР_24 ), ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_25 ), ОСОБА_11 (і.п.н. НОМЕР_26 ), ОСОБА_12 (і.п.н. НОМЕР_27 ), ОСОБА_13 (і.п.н. НОМЕР_28 ), ОСОБА_14 (і.п.н. НОМЕР_29 ), які використовувались вказаними СГД в період 2016-2020 років, а також реєстраційних та контактних даних СГД (юридичної та фактичної адрес реєстрації, стан платника, орган ДПІ) та їх службових осіб (П.І.П., ідентифікаційний код), відомостей щодо проведених перевірок вищевказаних СГД та донарахованих сум податків за наслідками цих перевірок, просить клопотання задоволити.
Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 в судове засідання не з"явився, про причини своєї неявки не повідомив.
Клопотання розглянуто без участі слідчого, який подав заяву про розгляд клопотання у його відсутності та просить задовольнити подане клопотання.
Відповідно до ч.4 ст.107 КПК України, у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.
Дослідивши матеріали клопотання, суд приходить до наступного.
Виходячи з положень ст.ст.131, 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів є одним із видів заходів забезпечення кримінального провадження і полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володіння якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам ст.160 КПК України. Необхідні документи, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що за адресою: АДРЕСА_1 мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні за ч.1 ст.212 КК України; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах; іншими способами довести обставини, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні за ст.91 КПК України, неможливо.
Отже наявні передбачені ст.ст.132, 163 КПК України підстави до надання тимчасового доступу до документів в межах кримінального провадження з урахуванням вимог ст.159 КПК України, а тому клопотання підлягає до задоволення.
Строк дії ухвали повинен становити два місяці, який є необхідним для проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження (ст.164 КПК України).
Керуючись ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372 КПК України,

п о с т а н о в и в :

клопотання задоволити. Надати слідчому з ОВС другого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області майору податкової міліції ОСОБА_3 , тимчасовий доступ до інформації, яка перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ),а саме:відомостей щодо банківських рахунків ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ПП « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ПАП « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_16 »(код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ПП « ОСОБА_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ПРАТ АТ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ОСОБА_9 (і.п.н. НОМЕР_24 ), ОСОБА_10 (РНОКПП НОМЕР_25 ), ОСОБА_11 (і.п.н. НОМЕР_26 ), ОСОБА_12 (і.п.н. НОМЕР_27 ), ОСОБА_13 (і.п.н. НОМЕР_28 ), ОСОБА_14 (і.п.н. НОМЕР_29 ), які використовувались вказаними СГД в період 2016-2020 років;
- реєстраційних та контактних даних вказаних СГД (юридичної та фактичної адрес реєстрації, стан платника, орган ДПІ) та їх службових осіб (П.І.П., ідентифікаційний код);
- відомостей щодо проведених перевірок вищевказаних СГД та донарахованих сум податків за наслідками цих перевірок.
Обов`язок виконання ухвали суду покласти на начальника ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 )
Строк дії ухвали становить два місяці з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч.1ст.166 КПК України, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1