ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
Справа № 201/6194/21
Провадження № 1-кс/201/1966/2021
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
29 червня 2021 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , з секретарем судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання керівника Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні №0000235 від 23.03.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:
До суду надійшло клопотання керівника Дніпропетровської обласної прокуратури ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні №0000235 від 23.03.2021 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212 КК України.

В обґрунтування клопотання керівник Дніпропетровської обласної прокуратури зазначив, що відповідно до висновку аналітичного дослідження ІНФОРМАЦІЯ_1 №27/04-36-08-01-07/ від 22.03.2021 попередньо встановлено, що ОСОБА_4 ухилився за період 2019 року ухилився від сплати податку з доходу фізичних осіб на суму, яка перевищує 3 000 мінімумів доходів громадян.

Відповідно до висновку аналітичного дослідження ІНФОРМАЦІЯ_1 №27/04-36-08-01-07/ від 22.03.2021 попередньо зазначено, що згідно наявної податкової інформації наданої управлінням податкового аудиту ІНФОРМАЦІЯ_1 не підтверджено, що дохід отриманий ППФО ОСОБА_4 з джерел за межами України (Кіпр) у сумі 601 628 160,05 грн. є доходом, визначеним у пп. 167.5.4 п.167.5 ст. 167 Податкового кодексу України, а саме: доход у вигляді дивідендів по акціях та/або інвестиційних сертифікатах, корпоративних правах, нарахованих нерезидентами, по яких ставка податку складає 9%.

За даним фактом в Єдиному реєстрі досудових розслідувань було зареєстровано кримінальне провадження №0000235 від 23.03.2021 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що ОСОБА_4 , відповідно до свідоцтва № НОМЕР_1 , виданого 10.06.2002 ІНФОРМАЦІЯ_2 .

Відповідно до ст. 91 КПК України сама подія кримінального правопорушення підлягає доказуванню, яке полягає у збиранні, перевірці та оцінці доказів з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження.

Разом з тим, згідно зі ст. 84 КПК України доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, процесуальними джерелами яких можуть бути показання, речові докази, документи, висновки експертів.

Одним з таких порядків є саме тимчасовий доступ до речей і документів, як захід забезпечення кримінального провадження, який полягає у наданні можливості ознайомлення з речами та документами, виготовленні їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, їх вилученні.

Відповідно до п.п. 2 п. 17 Листа Вищого спеціалізованого суду України з розгляду цивільних і кримінальних справ від 05.04.2013 за № 223-558/0/4-13 «Про деякі питання здійснення слідчим суддею суду першої інстанції судового контролю за дотриманням прав, свобод та інтересів осіб під час застосування заходів забезпечення кримінального провадження» - особа, зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов`язана згідно з ч. 1 ст. 165 КПК України надати тимчасовий доступ до визначених в ухвалі речей або документів особі, вказаній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду або ж особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі доручення слідчого.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ППФО ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_2 ) для здійснення фінансово-господарської діяльності було відкрито розрахункові рахунки в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ), які використовуються в його діяльності, а саме ППФО ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_2 ) використовує наступні розрахункові рахунки, відкриті в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ): № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 .

На підставі вищевикладеного слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення просить суд надати дозвіл на тимчасовий доступ до завірених належним чином копій документів, які становлять банківську таємницю та перебувають в розпорядженні службових осіб АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ), тобто можливість ознайомитися та вилучити у службових осіб АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ) відомості щодо руху грошових коштів за рахунками, відкритими ППФО ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_2 ).

Слідчий надав до суду клопотання про розгляд справи за його відсутністю, клопотання підтримав.

Враховуючи неприбуття сторін у судове засідання для розгляду клопотання, відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування кримінального провадження за допомогою технічного засобу не здійснювалося.

Відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Таким чином, будь-яких перешкод для розгляду клопотання у слідчого судді не має.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у надані стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до п. 3 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать (серед інших): відомості, які можуть становити таємницю вчинення нотаріальних дій.

Статтею 182 ЦК України встановлено, що право власності та інші речові права на нерухомі речі, обтяження цих прав, їх виникнення, перехід і припинення підлягають державній реєстрації.

Відповідно до ст. 165 КПК України особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов`язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду. Зазначена в ухвалі слідчого судді, суду особа зобов`язана пред`явити особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію. Особа, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, зобов`язана залишити володільцю речей і документів опис речей і документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, суду. На вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів. Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до п. 7 ст. 164 КПК України строк дії ухвали не може перевищувати 1 місяця з дня постановлення.

Враховуючи викладене, ст. ст. 91,93 ч.4. ст. 107,110,131-132, 159-160 163166, 309, 369372 КПК України,

ПОСТАНОВИВ:
Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_5 , слідчим слідчої груп, тимчасовий доступ до завірених належним чином копій документів, які становлять банківську таємницю та перебувають в розпорядженні службових осіб АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ), тобто можливість ознайомитися та вилучити у службових осіб АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ) відомості щодо руху грошових коштів за рахунками, відкритими ППФО ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_2 ): № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , № НОМЕР_6 ,відкритими ППФО ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_2 ) у відділенні банківської установи АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ) за період з 01.01.2019 по момент виконання ухвали слідчого судді, з повною розшифровкою всіх кредитових та дебетових перерахунків, призначення платежів, з вказівкою контрагентів, їх кодів ЄДРПОУ, номерів розрахункових рахунків, МФО банків, з часу відкриття рахунку до часу проведення виїмки, на електронному або паперовому носії; оригінал юридичної справи по оформленню рахунків ППФО ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_2 ) в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ), розрахунково касових (платіжних) документів, що стали підставою для руху коштів та по зняттю коштів готівкою по відповідним рахункам службовими особами ППФО ОСОБА_4 (ІПН НОМЕР_2 ) в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_3 ), з часу відкриття рахунку до часу проведення виїмки; документів (роздруківки) з електронних реєстрів чи файлів, в яких містяться/збережені відомості та інші контактні або ідентифікаційні дані клієнта (номери телефонів, ІР-адреси, ПІБ та інше), за допомогою яких передавалися дані по вищевказаним рахункам про зміну залишків на ньому по системі «Клієнт-Банк», з часу відкриття рахунку до часу проведення виїмки.
Строк дії цієї ухвали 1 місяць з дня постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_6