Справа № 569/1141/21
ВИРОК
іменем України

Справа № 569/1141/21

10 лютого 2021 року Рівненський міський суд Рівненської області

у складі:

головуючого судді ОСОБА_1 ,

секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши у підготовчому судовому засіданні в місті Рівне обвинувальний акт та угоду про визнання винуватості у кримінальному провадженні № 0000002 від 14.01.2021 про обвинувачення ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Рівне Рівненської області, зареєстрованого та фактично проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 , громадянина України, українця, неодруженого, тимчасово безробітного, з вищою освітою, не судимого, у вчиненні кримінальних правопорушень ч. 1 ст. 199, ч. 1 ст. 204 КК України,

з участю прокурора ОСОБА_4 ,

обвинуваченого ОСОБА_3 ,

захисника обвинуваченого адвоката ОСОБА_5 ,

ВСТАНОВИВ:

ОСОБА_3 , не будучи зареєстрований як фізична особа-підприємець, маючи на меті отримання доходів за рахунок засобів, здобутих в результаті заняття незаконним видом діяльності, у порушення вимог чинного законодавства, яке визначає порядок виробництва та обігу спирту етилового, коньячного і плодового та алкогольних напоїв, зокрема, ст.ст. 9, 10, 11, 15 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв, тютюнових виробів та пального»; п. 7 ч. 1 ст. 7, ч. 9 ст. 9 Закону України «Про ліцензування видів господарської діяльності»; Указу Президента України «Про невідкладні заходи щодо забезпечення контролю за виробництвом та обігом спирту, алкогольних напоїв і тютюнових виробів» від 27.12.2002 № 1234/2002, усвідомлюючи суспільно небезпечний характер свого діяння, діючи умисно, з корисливих мотивів, для досягнення своєї злочинної мети, направленої на особисте збагачення, шляхом збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв невідомого походження та якості, частина з яких була обклеєна підробленими марками акцизного податку та які не відповідають вимогам та стандартам, що затверджені і зареєстровані у встановленому законодавством порядку нормативних документів, що діють в Україні, порушуючи вимоги законодавства України про обіг підакцизних товарів, до яких згідно з вимогами п. 215.1 ст.215 Податкового кодексу України відносяться алкогольні напої та спирт етиловий, не маючи ліцензії на торгівлю алкогольними напоями, яка видається тільки суб`єктам підприємницької діяльності, органом уповноваженим Кабінетом Міністрів України, маючи намір займатися діяльністю, спрямованою на реалізацію населенню незаконно виготовлених алкогольних напоїв та спирту етилового без сплати акцизного податку, в порушення вимог п.п. 222.1.3 п. 222.1 ст. 222, п. 226.1, п. 226.2, п. 226.6, п. 226.9 ст. 226, п. 228.9 ст. 228 Податкового кодексу України, які передбачають обов`язки сплати акцизного податку суб`єктами господарювання при роздрібній торгівлі підакцизними товарами, забезпечення маркування алкогольних напоїв із вмістом спирту етилового понад 8,5 відсотка об`ємних одиниць марками акцизного податку встановленого зразка, що є умовою продажу таких товарів, та встановлюють відповідальність продавців таких товарів, свідомо й достовірно знаючи про ознаки незаконності виготовлених алкогольних напоїв, за формою, видом та відмінним ознакам, незаконно придбав з метою подальшого збуту незаконно виготовлені алкогольні напої у невстановлених досудовим розслідуванням осіб, не вимагаючи при цьому пред`явлення документів, які б свідчили про те, що дана особа зареєстрована як підприємець і має ліцензію на здійснення торгівлі підакцизними товарами, які передбачено законодавством, а саме: товарно-транспортних накладних, рахунків-фактур, видаткових накладних, сертифікату відповідності або скріпленого підписом і печаткою суб`єкта, що відпустив товар, копією сертифіката відповідності, документів, що підтверджують належну якість продукції, чи їх копій, скріпленими підписом і печаткою постачальника та надалі зберігав з метою збуту.

Так, ОСОБА_3 , достовірно знаючи, що виробництво і обіг алкогольних напоїв та спирту етилового регулюється державою та здійснюється суб`єктами господарювання за наявності спеціальних дозволів (ліцензій), в кінці травня - на початку червня 2020 року у темну пору доби, точного часу досудовим розслідуванням не встановлено, на подвір`ї приватного домоволодіння за адресою: АДРЕСА_1 , придбав у невстановленої досудовим розслідуванням особи незаконно виготовлені алкогольні напої (водно-спиртову суміш прозору і темно-червоного кольору, яка містилась у ПЕТ-пляшках різної місткості) та спирт етиловий (містився у ПЕТ-пляшках та пластикових каністрах), а також незаконно виготовлені алкогольні напої (водно-спиртову суміш у скляній тарі), на корки та горловини яких наклеєні підроблені марки акцизного податку, у тому числі: закриті пластиковими кришками синього кольору напівпрозорі ПЕТ пляшки (банки) синього кольору орієнтовною місткістю 5 л, які заповнені прозорою безбарвною рідиною з характерним запахом спирту у кількості 9 (дев`ять) пляшок, закриті пластиковими кришками жовтого кольору прозорі ПЕТ пляшки (банки) орієнтовною місткістю 5 л, заповнені прозорою безбарвною рідиною з характерним запахом спиртних напоїв, у кількості 24 (двадцять чотири) пляшки, закриті пластиковими кришками синього кольору напівпрозорі ПЕТ пляшки (банки) блакитного кольору орієнтовною місткістю 6 л, заповнені прозорою безбарвною рідиною з характерним запахом спиртних напоїв, у кількості 8 (вісім) пляшок, які згідно з висновком експерта Хмельницького НДЕКЦ МВС України від 12.10.20 № 8.7-0470:20 містять алкоголь (спирт етиловий), є водно-спиртовою сумішшю та не відповідають вимогам ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливої. Технічні умови»; закриті пластиковими кришками прозорі ПЕТ пляшки (банки) орієнтовною місткістю 5 л, заповнені темно-червоною рідиною з характерним запахом спиртних напоїв та ароматизаторів, у кількості 13 (тринадцяти) пляшок, які згідно з висновком експерта Хмельницького НДЕКЦ МВС України від 12.10.20 № 8.7-0470:20 містять спирт етиловий (міцність 37,8% об.), та не відповідають вимогам ДСТУ 4700:2006 «Коньяки України. Технічні умови»; закриті пластиковими кришками синього кольору ПЕТ пляшки (банки) (прозорі безбарвні та напівпрозорі синього кольору) орієнтовною місткістю 10 л, заповнені прозорою безбарвною рідиною з характерним запахом спирту, всього у кількості 15 (п`ятнадцять) пляшок, закриті пластиковими кришками червоного кольору пластикові каністри білого кольору, заповнені прозорою безбарвною рідиною з характерним запахом спирту, всього у кількості 5 (п`ять) штук, з яких 3 каністри орієнтовною місткістю 30 л, а 2 - орієнтовною місткістю 20 л, закрита пластиковою кришкою синього кольору напівпрозора ПЕТ пляшка (банка) блакитного кольору орієнтовною місткістю 10 л, заповнена приблизно на 65-70% прозорою безбарвною рідиною з характерним запахом спиртних напоїв, у кількості 1 (одна) пляшка, які згідно з висновком експерта Хмельницького НДЕКЦ МВС України від 12.10.20 № 8.7-0470:20 є етиловим спиртом та не відповідають вимогам 4221:2003 «Спирт етиловий ректифікований. Технічні умови»; незаконно виготовлені алкогольні напої у скляній тарі, на корки та горловини яких наклеєні підроблені марки акцизного податку (згідно з висновком експерта Рівненського НДЕКЦ МВС України від 02.10.20 № 1.1-428/20 не відповідають аналогічним маркам акцизного податку для алкогольних виробів, що перебувають в офіційному обігу на території України та виготовлені за допомогою друкуючого пристрою із струменевим способом нанесення зображення), а саме: герметично закорковані пластиковими корками чорного кольору скляні прозорі пляшки прямокутної форми місткістю 0,5 л, на бічні поверхні яких наклеєні етикетки з надписом «Горілка особлива «Немирів». Виробник ТОВ «ЛВН Лімітед». Вміст спирту 40%», заповнені прозорою безбарвною рідиною, у кількості 9 (дев`ять) пляшок, герметично закорковані пластиковими корками синього кольору скляні прозорі пляшки прямокутної форми місткістю 0,5 л, на бічні поверхні яких наклеєні етикетки з надписом «Горілка особлива «Nemiroff Делікат м`яка». Виробник ТОВ «ЛВН Лімітед». Вміст спирту 40%», заповнені прозорою безбарвною рідиною, у кількості 6 (шість) пляшок, герметично закоркована пластиковим корком золотистого кольору скляна прозора пляшка прямокутної форми місткістю 0,5 л, на бічну поверхню якої наклеєна етикетка з надписом «Горілка «Перша Гільдія Верховна». Виробник ТОВ «Національна горілчана компанія». Вміст спирту 40%», заповнена прозорою безбарвною рідиною, у кількості 1 (одна) пляшка, герметично закоркована пластиковим корком сірого кольору скляна прозора пляшка трикутної форми місткістю 0,5 л, на ребро якої наклеєна етикетка з надписом «Горілка особлива «Лєкс». Виробник ТОВ «ЛВН Лімітед». Вміст спирту 40%», заповнена прозорою безбарвною рідиною, у кількості 1 (одна) пляшка, які згідно з висновком експерта Хмельницького НДЕКЦ МВС України від 12.10.20 № 8.7-0470:20 містять алкоголь (спирт етиловий), є водно-спиртовою сумішшю та не відповідають вимогам ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливої. Технічні умови».

Продовжуючи свою злочинну діяльність, ОСОБА_3 придбані незаконно виготовленні алкогольні напої, в тому числі, обклеєні підробленими марками акцизного податку, та спирт етиловий, які не відповідають вимогам та стандартам, що затверджені і зареєстровані у встановленому законодавством порядку нормативних документах, що діють в Україні, зберігав з метою подальшого збуту у приватному будинку, в якому проживає та який знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , протягом невстановленого досудовим розслідуванням часу, приблизно з кінця травня - початку червня 2020 року до 10 липня 2020 року, а саме, до моменту проведення обшуку слідчим податкової міліції, в ході якого їх було виявлено та вилучено.

Дії ОСОБА_3 органом досудового розслідування кваліфіковано за ч. 1 ст. 204 КК України, тобто незаконне придбання з метою збуту та зберігання з цією метою незаконно виготовлених алкогольних напоїв та спирту етилового; ч. 1 ст. 199 КК України, тобто придбання, зберігання з метою використання при продажу незаконно виготовлених алкогольних напоїв підроблених марок акцизного податку.

16 січня 2021 року між прокурором, який здійснює нагляд за додержанням законів під час провадження досудового розслідування у формі процесуального керівництва прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Рівненської обласної прокуратури ОСОБА_4 та підозрюваним ОСОБА_3 , за участі його захисника адвоката ОСОБА_5 у кримінальному провадженні № 0000002 від 14.01.2021 року була укладена угода про визнання винуватості.

В угоді про визнання винуватості від 16 січня 2021 року прокурор та підозрюваний виклали формулювання обвинувачення та його правову кваліфікацію за ч. 1 ст. 199, ч. 1 ст. 204 КК України, які ніким не оспорюються.

Згідно угоди про визнання винуватості визначено, що підозрюваний ОСОБА_3 під час досудового розслідування повністю визнав свою винуватість у вчиненні кримінальних правопорушень та беззастережно визнав свою винуватість у вчиненні злочинів, передбачених ч.1 ст.199, ч.1 ст.204 КК України, в обсязі, що буде оголошено в обвинувальному акті. Відповідно до ст.472 КПК України підозрюваний ОСОБА_3 зобов`язується співпрацювати у викритті особи, яка збула йому незаконно виготовлені алкогольні напої, в тому числі з підробленими марками акцизного податку, та спирт етиловий.

Сторони узгодили призначення обвинуваченому покарання за ч.1 ст.204 КК України у виді штрафу в розмірі п`ять тисяч (5000) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян на загальну суму 85000 грн. з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів; за ч. 1 ст. 199 КК України у виді позбавлення волі на строк 3 (три) роки. На підставі ч. 1 ст. 70 КК України, за сукупністю злочинів, шляхом поглинання менш суворого покарання більш суворим визначити ОСОБА_3 остаточне покарання у виді позбавлення волі на строк 3 (три) роки із конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів. На підставі ст. 75 КК України звільнити ОСОБА_3 від відбування призначеного основного покарання, встановивши іспитовий строк.

В судовому засіданні судом з`ясовано, що обвинувачений ОСОБА_3 цілком розуміє свої права, передбачені п.1 ч.4 ст.474 КПК України, наслідки укладення та затвердження угоди, визначені ч.2 ст.473 КПК України, характер обвинувачення, вид покарання, а також інші заходи, які будуть застосовані до нього у разі затвердження угоди судом.

У судовому засіданні суд переконався у тому, що укладення угоди сторонами є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дії будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді.

При перевірці угоди про визнання винуватості на відповідність вимогам Кримінального процесуального кодексу України та Кримінального кодексу України судом встановлено, що угода у повному обсязі відповідає вимогам вказаного законодавства, дії обвинуваченого ОСОБА_3 правильно кваліфіковані за ч.1 ст.199, ч.1 ст.204 КК України, умови угоди не суперечать інтересам суспільства і не порушують права, свободи чи інтереси сторін або інших осіб, відсутні будь-які підстави вважати, що укладення угоди не було добровільним, обвинувачений спроможний виконати взяті на себе за угодою зобов`язання, узгоджене сторонами покарання відповідає загальним засадам призначення покарання та санкціям ч.1 ст.199, ч.1 ст.204 КК України.

У підготовчому судовому засіданні прокурор не заперечував проти затвердження угоди про визнання винуватості.

Обвинувачений ОСОБА_3 та його захисник просили угоду затвердити.

Враховуючи встановлені обставини, суд прийшов до висновку, що укладена між прокурором, який здійснює нагляд за додержанням законів під час провадження досудового розслідування у формі процесуального керівництва прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Рівненської обласної прокуратури ОСОБА_4 та підозрюваним ОСОБА_3 , за участі його захисника адвоката ОСОБА_5 угода про визнання винуватості підлягає затвердженню.

Відповідно до ч.2 ст.124 КПК України, із ОСОБА_3 на користь держави слід стягнути 4085, 25 грн. витрат залучення експерта.

Керуючись ст.ст.100, 124, 369-371, 374, 376, 472, 475, 392-395 КПК України, суд -

УХВАЛИВ:

Затвердити угоду про визнання винуватості, укладену між прокурором, який здійснює нагляд за додержанням законів під час провадження досудового розслідування у формі процесуального керівництва прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Рівненської обласної прокуратури ОСОБА_4 та підозрюваним ОСОБА_3 , за участі його захисника адвоката ОСОБА_5 в кримінальному провадженні № 0000002 від 14.01.2021 року.

ОСОБА_3 визнати винним у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.199, ч.1 ст.204 КК України та призначити йому покарання:

- за ч.1 ст.204 КК України у виді штрафу в розмірі п`ять тисяч (5000) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян на загальну суму 85000 грн. з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів;

- за ч.1 ст.199 КК України у виді 3 (три) роки позбавлення волі.

На підставі ст.70 КК України, шляхом поглинення менш суворого покарання більш суворим, призначити ОСОБА_3 остаточне покарання у виді 3 (трьох) років позбавлення волі з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів.

На підставі ст.75 КК України, звільнити засудженого ОСОБА_3 від відбування основного покарання з випробуванням, із встановленням іспитового строку тривалістю 2 (два) роки.

Відповідно до ст.76 КК України, покласти на засудженого такі обов`язки:

-не виїжджати за межі України без погодження уповноваженого органу з питань пробації;

-повідомляти уповноважений орган з питань пробації про зміну місця проживання, роботи або навчання;

-періодично з`являтися для реєстрації до уповноваженого органу з питань пробації.

Речові докази по справі, а саме:

1) закриті пластиковими кришками синього кольору напівпрозорі ПЕТ пляшки (банки) синього кольору орієнтовною місткістю 5 л, які заповнені прозорою безбарвною рідиною з характерним запахом спирту у кількості 9 (дев`ять) пляшок, закриті пластиковими кришками жовтого кольору прозорі ПЕТ пляшки (банки) орієнтовною місткістю 5 л, заповнені прозорою безбарвною рідиною з характерним запахом спиртних напоїв, у кількості 24 (двадцять чотири) пляшки, закриті пластиковими кришками синього кольору напівпрозорі ПЕТ пляшки (банки) блакитного кольору орієнтовною місткістю 6 л, заповнені прозорою безбарвною рідиною з характерним запахом спиртних напоїв, у кількості 8 (вісім) пляшок, які згідно з висновком експерта містять алкоголь (спирт етиловий), є водно-спиртовою сумішшю та не відповідають вимогам ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливої. Технічні умови»;

2) закриті пластиковими кришками прозорі ПЕТ пляшки (банки) орієнтовною місткістю 5 л, заповнені темно-червоною рідиною з характерним запахом спиртних напоїв та ароматизаторів, у кількості 13 (тринадцяти) пляшок, які згідно з висновком експерта містять спирт етиловий (міцність 37,8% об.), та не відповідають вимогам ДСТУ 4700:2006 «Коньяки України. Технічні умови»;

3) закриті пластиковими кришками синього кольору ПЕТ пляшки (банки) (прозорі безбарвні та напівпрозорі синього кольору) орієнтовною місткістю 10 л, заповнені прозорою безбарвною рідиною з характерним запахом спирту, всього у кількості 15 (п`ятнадцять) пляшок, закриті пластиковими кришками червоного кольору пластикові каністри білого кольору, заповнені прозорою безбарвною рідиною з характерним запахом спирту, всього у кількості 5 (п`ять) штук, з яких 3 каністри орієнтовною місткістю 30 л, а 2 - орієнтовною місткістю 20 л, закрита пластиковою кришкою синього кольору напівпрозора ПЕТ пляшка (банка) блакитного кольору орієнтовною місткістю 10 л, заповнена приблизно на 65-70% прозорою безбарвною рідиною з характерним запахом спиртних напоїв, у кількості 1 (одна) пляшка, які згідно з висновком експерта є етиловим спиртом та не відповідають вимогам 4221:2003 «Спирт етиловий ректифікований. Технічні умови»;

4) незаконно виготовлені алкогольні напої у скляній тарі, на корки та горловини яких наклеєні підроблені марки акцизного податку (згідно з висновком експерта не відповідають аналогічним маркам акцизного податку для алкогольних виробів, що перебувають в офіційному обігу на території України та виготовлені за допомогою друкуючого пристрою із струменевим способом нанесення зображення), а саме: герметично закорковані пластиковими корками чорного кольору скляні прозорі пляшки прямокутної форми місткістю 0,5 л, на бічні поверхні яких наклеєні етикетки з надписом «Горілка особлива «Немирів». Виробник ТОВ «ЛВН Лімітед». Вміст спирту 40%», заповнені прозорою безбарвною рідиною, у кількості 9 (дев`ять) пляшок, герметично закорковані пластиковими корками синього кольору скляні прозорі пляшки прямокутної форми місткістю 0,5 л, на бічні поверхні яких наклеєні етикетки з надписом «Горілка особлива «NemiroffДелікат м`яка». Виробник ТОВ «ЛВН Лімітед». Вміст спирту 40%», заповнені прозорою безбарвною рідиною, у кількості 6 (шість) пляшок, герметично закоркована пластиковим корком золотистого кольору скляна прозора пляшка прямокутної форми місткістю 0,5 л, на бічну поверхню якої наклеєна етикетка з надписом «Горілка «Перша Гільдія Верховна». Виробник ТОВ «Національна горілчана компанія». Вміст спирту 40%», заповнена прозорою безбарвною рідиною, у кількості 1 (одна) пляшка, герметично закоркована пластиковим корком сірого кольору скляна прозора пляшка трикутної форми місткістю 0,5 л, на ребро якої наклеєна етикетка з надписом «Горілка особлива «Лєкс». Виробник ТОВ «ЛВН Лімітед». Вміст спирту 40%», заповнена прозорою безбарвною рідиною, у кількості 1 (одна) пляшка, які згідно з висновком експерта містять алкоголь (спирт етиловий), є водно-спиртовою сумішшю та не відповідають вимогам ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливої. Технічні умови» - знищити.

Стягнути із ОСОБА_3 на користь держави 4086 (чотири тисячі вісімдесят шість) гривень 25 копійок витрат на залучення експерта.

На вирок суду може бути подана апеляція до Рівненського апеляційного через Рівненський міський суд протягом тридцяти днів з дня його проголошення з підстав, передбачених ч.3 ст.394 КПК України.

Вирок суду набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги вирок, якщо його не скасовано, набирає законної сили після прийняття рішення судом апеляційної інстанції.

Учасники судового провадження мають право отримати в суді копію вироку. Обвинуваченому та прокурору копія вироку вручається негайно після його проголошення. Учаснику судового провадження, який не був присутнім в судовому засіданні, копія вироку надсилається не пізніше наступного дня після ухвалення.

Головуючий суддя