Справа №:755/382/20
Провадження №: 1-кс/755/3946/20
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"31" серпня 2020 р. Дніпровський районний суд м. Києва в складі:
слідчого судді ОСОБА_1 ,
секретаря ОСОБА_2 ,
розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора відділу організації процесуального керівництва, підтримання публічного обвинувачення та контролю за негласною діяльністю управління нагляду за додержанням законів ДФС Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , у межах кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000147 від 09.08.2017 року про тимчасовий доступ до документів,

в с т а н о в и в:

Прокурор відділу організації процесуального керівництва, підтримання публічного обвинувачення та контролю за негласною діяльністю управління нагляду за додержанням законів ДФС Офісу Генерального прокурора звернувся до суду із клопотанням, у межах кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000147 від 09.08.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.27, ч.3 ст.212 КК України, про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні банківських установ, з можливістю їх вилучення /виїмки/.
Із клопотання вбачається, що Офісом Генерального прокурора України здійснюється процесуальне керівництво досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000147, у ході проведення досудового розслідування встановлено, що упродовж 2017-2019 років невстановленими особами створено ряд юридичних осіб з метою прикриття протиправної діяльності, спрямованої на формування безпідставного податкового кредиту підприємствам реального сектору економіки.
Крім того вказано, що упродовж 2018 2019 років невстановленими особами створено ряд юридичних осіб з метою прикриття протиправної діяльності, спрямованої на формування безпідставного податкового кредиту підприємствам реального сектору економіки.
Водночас, у ході розслідування встановлено, що на території Донецької, Миколаївської, Київської, Дніпропетровської областей та м. Києва, діє група осіб, якою здійснюється протиправна діяльність, пов`язана з наданням послуг підприємствам реального сектору економіки по виведенню безготівкових грошових коштів у тіньовий, не контрольований державою готівковий обіг з подальшою їх легалізацією.
Так, вказаною групою осіб налагоджена діяльність незаконної схеми, що полягає у наданні послуг підприємствам реального сектору економіки, у тому числі державної форми власності, з незаконного переказу безготівкових грошових коштів у готівку шляхом формування фінансових витрат за надання формальних страхових послуг на підставі укладених фіктивних договорів страхування, перестрахування, договорів купівлі продажу «технічних» цінних паперів, договорів переуступки права вимоги, договорів поворотної/безповоротної фінансової допомоги тощо.
До протиправної діяльності залучені посадові особи ряду реально діючих страхових компаній, що здійснюють діяльність на ринку України в сфері страхових послуг, які за договорами страхування приймають від підприємств реального сектору економіки безготівкові грошові кошти та у подальшому перераховують їх за договорами перестрахування на підконтрольні злочинній групі страхові компанії та підприємства, що мають ознаки «фіктивності». Останні, використовуючи схему «зустрічного потоку», перераховують кошти в адресу підприємств, що здійснюють оптову торгівлю та фактично реалізують товар за готівковий розрахунок в оптово роздрібній мережі. Зібрані готівкові кошти передаються організаторам та активним учасникам злочинної групи за вирахуванням відсоткової винагороди в розмірі 1,5-2,5% від отриманої на поточні рахунки безготівкової суми.
У незаконній діяльності використовуються ряд підконтрольних підприємств та страхових компаній, що мають ознаки «фіктивності», серед яких: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ( НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_4 » ( НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_5 » ( НОМЕР_6 ), ПП « ОСОБА_6 » ( НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ( НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ( НОМЕР_10 ), ПП « ОСОБА_7 » ( НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » ( НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » ( НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ( НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » ( НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ( НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » ( НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » ( НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » ( НОМЕР_19 ), ПП « ОСОБА_8 » ( НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » ( НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » ( НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » ( НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » ( НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » ( НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » ( НОМЕР_26 ), ПП « ОСОБА_9 » ( НОМЕР_27 ), ПП « ОСОБА_10 » ( НОМЕР_28 ), ПП « ОСОБА_11 » ( НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » ( НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » ( НОМЕР_31 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » ( НОМЕР_32 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » ( НОМЕР_33 ), ПП « ОСОБА_12 » ( НОМЕР_34 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » ( НОМЕР_35 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » ( НОМЕР_36 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » ( НОМЕР_37 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » ( НОМЕР_38 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » ( НОМЕР_39 ), ПП « ОСОБА_13 » ( НОМЕР_40 ), ПП « ОСОБА_14 » ( НОМЕР_41 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » ( НОМЕР_42 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » ( НОМЕР_43 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » ( НОМЕР_44 ), ПП « ОСОБА_15 » ( НОМЕР_45 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » ( НОМЕР_46 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » ( НОМЕР_47 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » ( НОМЕР_48 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » ( НОМЕР_49 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » ( НОМЕР_50 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » ( НОМЕР_51 ), ПП « ОСОБА_16 » ( НОМЕР_52 ), ПП « ОСОБА_17 » ( НОМЕР_53 ), ПП « ОСОБА_18 » ( НОМЕР_54 ) та інші.
Крім того, встановлено, що підконтрольні групі осіб суб`єкти господрювання не мають виробничих потужностей, складських приміщень, в штаті підприємств знаходиться одна особа в якості керівника, бухгалтера та засновника, більшість з яких притягувались до кримінальної відповідальності, що унеможливлює проведення будь яких реальних фінансово господарських операцій.
У ході досудового розслідування встановлено, що вказаної групою осіб з метою приховання своєї протиправної діяльності для перевезення готівкових грошових коштів, фінансових документів, які містять недостовірні відомості, печаток і штампів підконтрольних підприємств з ознаками «фіктивності», використовується автомобіль «Volkswagen Transporter», держаний номерний знак НОМЕР_55 , в якому можуть зберігатися речі, предмети, первинні фінансово-господарські, бухгалтерські та податкові документи, а також грошові кошти, отримані злочинним шляхом, які мають доказове значення по даному кримінальному провадженню.
Також указано, що 26.08.2020 проведено обшук автомобіля «Volkswagen Transporter», держаний номерний знак НОМЕР_55 , у ході якого виявлено та вилучено готівкові кошти, зливки з металу жовтого кольору та супровідні документи Київського Центрального відділення ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_40 », датовані 26.08.2020, зокрема виявлено та вилучено копію договору №03/07/20-1/О від 03.07.2020 про надання послуг з охорони цінних вантажів при перевезенні між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » та ФОП ОСОБА_19 на 4 арк.; опис № до доручення № 7470 від 26.08.2020 (згідно якої відправником є ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_42 » Одеська обл., м. Чорноморськ) на 1 арк.; прибутково-видатковий касовий ордер № 149 від 26.08.2020 цінностей в іноземній валюті, що перевозяться відповідно до доручення № 7470 від 26.08.2020 (згідно якої відправником є ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_42 » Одеська обл., м. Чорноморськ) на 1 арк.; опис № 35 цінностей в національній валюті, золоті зливки, що перевозяться відповідно 32735666 від 26.08.2020 на 1 арк.; прибутково-видатковий касовий ордер № 32735706 від 26.08.2020 на 1 арк.
Разом із тим, згідно листа №04/476-04/23 від 28.08.2020 року керуючого Центральним відділенням ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_42 » у м. Києві, інформація стосовно банківської таємниці може бути надана лише на підставі ухвали суду.
Таким чином, у ході досудового розслідування слід проаналізувати відомості щодо інкасації та обліку готівкових коштів та цінних металів, зняття готівкових коштів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_43 відділення ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_40 .
Крім того, у клопотанні зазначено, що з метою швидкого, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які перебувають у володінні банківських установ.
Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя розглядає клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.
Прокурор у судове засідання не з`явився, клопотав про задоволення клопотання у його відсутність.
Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, приходить до наступного.
Відповідно до ч.1 ст.131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Згідно вимог ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити її копії та вилучити їх /здійснити їх виїмку/. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно до п.6 ч.2 ст.160 КПК України, у клопотанні зазначаються можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Частиною 7 статті 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, що є необхідними для з`ясування всіх обставин справи у даному провадженні, є потреба у наданні тимчасового доступу до речей та документів.
Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи знаходиться у володінні банківських установ, а також така інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з урахуванням можливості використати цю інформацію як доказ, відомостей що містяться у ній та відсутності можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання.
На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 163-165, 309 КПК України, слідчий суддя,

п о с т а н о в и в:

Клопотання прокурора відділу організації процесуального керівництва, підтримання публічного обвинувачення та контролю за негласною діяльністю управління нагляду за додержанням законів ДФС Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів - задовольнити.
Надати прокурору відділу організації процесуального керівництва, підтримання публічного обвинувачення та контролю за негласною діяльністю управління нагляду за додержанням законів ДФС Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 або слідчим групи слідчих №0000147 ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , тимчасовий доступ до документів Київського Центрального відділення ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (МФО НОМЕР_56 ), яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , за період часу з 25.08.2020 до 27.08.2020, щодо відкриття й обслуговування банківських рахунків, а саме: до документів щодо взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » (код НОМЕР_57 ), у т.ч. договорів, довіреностей, платіжних доручень, меморіальних ордерів, чекових книжок, грошових чеків, векселів; журналу обігу готівкових коштів в національній валюті, іноземній валюті та дорогоцінних металів; касових документів банківського дня Київського Центрального відділенням ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » за період часу з 25.08.2020 до 27.08.2020; документів щодо перевезення цінностей в іноземній та національній валюті, золотих злитків з Київського Центрального відділення ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » за період часу з 25.08.2020 до 27.08.2020; інформації як на паперових носіях, так і в електронному вигляді (у разі можливості у форматі ІНФОРМАЦІЯ_44 ), яка міститься в платіжних дорученнях, меморіальних ордерах, відомостях про рух коштів, а також щодо залишку коштів з повною розшифровкою із зазначенням реквізитів учасників фінансових операцій, МФО банків, номерів рахунків, дати, суми, часу (години, хвилини, секунди), реквізитів платіжних документів, номерів референтів, призначення платежів, що свідчить про обіг та залишок коштів та цінних металів в Київському Центральному відділенням ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » за період часу з 25.08.2020 до 27.08.2020; доручень на зняття готівки, чеків (заяв) на зняття готівки, заяв на зарахування готівки, договорів щодо використання системи «Клієнт-Банк», листування між банком по зазначеним рахункам з клієнтами банку за період часу з 25.08.2020 до 27.08.2020; документів щодо проведення фінансового моніторингу банківських операцій співробітниками Київського Центрального відділення ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » за період часу з 25.08.2020 до 27.08.2020; зовнішньоекономічних договорів (контрактів) із змінами та доповненнями, додаткових угоди до них, вантажно-митних декларацій, заяв про купівлю іноземної валюти, платіжних доручень в іноземній валюті, на підставі яких здійснювалося перерахування коштів за зовнішньоекономічними договорами (контрактами), документів, на підставі яких згідно з умовами зовнішньоекономічних договорів (контрактів) здійснювалася поставка товару, надавалися послуги, виконувалися роботи, та інших наявних документів, на підставі яких здійснювалися перерахування коштів за кордон в банківській установі за період часу з 25.08.2020 по 27.08.2020; інформації про касирів Київського Центрального відділення ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » та службових осіб відділення, відповідальних за інкасацію (видачу для інкасації) готівкових коштів та цінностей за період часу з 25.08.2020 до 27.08.2020, з наданням завірених належним чином копій наказів про їх призначення, посадових інструкції, характеристик, інструкції з інкасації готівкових коштів, дорогоцінних металів та надати розпорядження про надання можливості вилучити копії цих документів.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя