СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА
пр. № 1-кс/759/4291/20
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
20 серпня 2020 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі: ОСОБА_2 , розглянувши в судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого слідчого слідчого управління Головного управління Національної поліції в Київській області майора поліції ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів у досудовому розслідуванні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000800 від 03.07.2020 за ознаками злочину, передбаченого ч. 4 ст. 191 Кримінального кодексу України,-

В с т а н о в и в :
19.08.2020 р. до суду надійшло клопотання старшого слідчого слідчого управління Головного управління Національної поліції в Київській області майора поліції ОСОБА_3 за погодженням з прокурором відділу прокуратури Київської області ОСОБА_4 , в якому слідчий просить надати дозвіл старшому слідчому слідчого управління Головного управління Національної поліції в Київській області ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , іншим слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 0000800 від 03.07.2020, на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю вилучення їх оригіналів, які перебувають у володінні посадових осіб Державного підприємства " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , документів фінансово-господарських взаємовідносин між ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) за період часу із 01.01.2019 по момент оголошення ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, а саме:

? угод, контрактів, додатків до них (специфікації) рахунків - фактури;
? прибуткових та видаткових накладних;
? актів приймання передачі товарів (виконаних робіт, наданих послуг)
? податкових накладних оформлених за результатами здійснення господарських операцій із вищевказаними підприємствами;
? реєстрів виданих та отриманих податкових накладних;
? виписок про рух коштів на банківських рахунках, або платіжних доручень що були проведенні із вищевказаними товариствами;
? платіжні доручення щодо перерахування бюджетних коштів через органи ІНФОРМАЦІЯ_6 на виконання договірних зобов`язань між вказаними товариствами;
? товарно-транспортних накладних виписаних за результатом руху товарно-матеріальних цінностей;
?довіреностей на відвантаження та отримання товарів;
?актів звірок придбаних (реалізованих) товарів, отриманих (наданих) робіт, послуг;
? актів звірок взаєморозрахунків;
? листування щодо виконання умов договорів, тощо;
? журналів в`їзду та виїзду автотранспортних засобів на територію підприємства;
? інших документів, які складалися під час виконання вказаних договірних зобов`язань, та є невід`ємною частиною вищезазначених фінансово-господарських операцій. Роз`яснити службовим особам Державного підприємства " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (далі ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 »), код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , що особа, зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів, як володілець речей або документів, зобов`язана згідно ч. 1 ст. 165 КПК України надати тимчасовий доступ до визначених в ухвалі речей або документів особі, вказаній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду або ж особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі доручення слідчого. На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, розглядати дане клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.

Так встановлено, що до слідчого управління надійшла інформація щодо привласнення і розкрадання державних коштів посадовими особами державних установ та юридичних осіб приватного права та вчинення інших протиправних дій, які призвели до значних втрат дохідної частини Державного бюджету України, а також про вчинення інших злочинів, що потребує перевірки в ході проведення досудового розслідування.

В ході проведення допиту свідка отримано інформацію про те, що Державне підприємство " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (далі ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 »), код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , шляхом укладення договорів купівлі-продажу (щодо металевих виробів) з підприємствами, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДР НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 "(код ЄДР НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), чим створюють схемний кредит та мінімізують податкові зобов`язання, вказані кошти отримані від ухилення від сплати податків, в подальшому привласнюються шляхом переведення із безготівкової форми в готівкову.

Також встановлено, що ОСОБА_6 одночасно перебуває на посаді директора та головного бухгалтера ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " і ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 ".

За результатами отриманої інформації із інформаційної системи «Податковий блок» із залучення спеціаліста, що володіє спеціальними знаннями в сфері бухгалтерського обліку, здійснено дослідження фінансово-господарської діяльності Державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДР НОМЕР_1 ), в якому зазначено, що з метою ухилення від сплати податків, а саме: податку на прибуток та податку на додану вартість, документально оформлювали безтоварні операції використовуючи реквізити підприємств з ознаками «фіктивності» і ризикових підприємств, а саме:

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 );

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 );

-ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 )

З метою підтвердження або спростування вказаної інформації в органу досудового розслідування виникла об`єктивна необхідність в вилученні оригіналів та їх подальшому дослідженні наступних документів фінансово-господарських взаємовідносин між ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), а саме:

? угод, контрактів, додатків до них (специфікації) рахунків - фактури;
? прибуткових та видаткових накладних;
? актів приймання передачі товарів (виконаних робіт, наданих послуг)
? податкових накладних оформлених за результатами здійснення господарських операцій із вищевказаними підприємствами;
? реєстрів виданих та отриманих податкових накладних;
? виписок про рух коштів на банківських рахунках, або платіжних доручень що були проведенні із вищевказаними товариствами;
? платіжні доручення щодо перерахування бюджетних коштів через органи ІНФОРМАЦІЯ_6 на виконання договірних зобов`язань між вказаними товариствами;
? товарно-транспортних накладних виписаних за результатом руху товарно-матеріальних цінностей;
? довіреностей на відвантаження та отримання товарів;
? актів звірок придбаних (реалізованих) товарів, отриманих (наданих) робіт, послуг;
? актів звірок взаєморозрахунків;
? листування щодо виконання умов договорів, тощо;
? журналів в`їзду та виїзду автотранспортних засобів на територію підприємства;
? інших документів, які складалися під час виконання вказаних договірних зобов`язань, та є невід`ємною частиною вищезазначених фінансово-господарських операцій.

На даний час в органу досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю з можливістю вилучення оригіналів вказаних документів, оскільки існують достатні підстави вважати, що документи укладені між ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) не мали за результатами їх укладення реальних господарських операцій, в разі підтвердження чого виникне необхідність в призначені почеркознавчої експертизи.

Не вилучення оригіналів вищевказаних документів може призвести до їх знищення або приховування особами, які вчинили злочин з метою створення перешкод в збиранні доказів для вручення обґрунтованої підозри.

Тимчасовий доступ до речей і документів, які зазначені у клопотанні, їх вилучення не тягне негативних наслідків, передбачених п. 10 ч. 1 ст. 309 КПК України, оскільки орган досудового розслідування звертається із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів із можливістю вилучення оригіналів, які не пов`язані із посвідченням користування правом на здійснення підприємницької діяльності або інших документів, за відсутності яких ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не зможе здійснювати господарську діяльність.

Також виникла необхідність у відповідності до ч. 2 ст. 163 КПК України в розгляді вказаного клопотання без участі осіб, у володінні яких знаходяться вказані документи, оскільки їх повідомлення може призвести до знищення, перетворення або приховування документів, що містять відомості, які підлягають доказуванню у вказаному кримінальному провадженні.

На підставі викладеного вище, з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, з метою захисту інтересів держави, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини.

В судове засідання слідчий не з`явився, надав заяву в якій просить розглядати клопотання у його відсутність.

Враховуючи підстави і мотиви клопотання, суд вважає за можливе розглядати клопотання без виклику осіб, у володінні яких знаходяться вказані документи.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п. 5, п. 6 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Статтею 132 КПК України визначені загальні правила застосування заходів забезпечення кримінального провадження та передбачені обставини, за яких не допускається застосування заходів кримінального провадження. Серед таких обставин у п. 2 ч. 3 ст. 132 КПК України зазначена необхідність слідчого, прокурора довести, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Згідно ч. 4 ст. 132 КПК України, для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Відповідно до абзацу 3 п. 1.1. ч. 1 Розділу І «Науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень» затверджених наказом Міністерства юстиції України від 08.10.1998 №53/5 для проведення почеркознавчих досліджень рукописних записів та підписів надаються оригінали документів.

Звертаючись до суду зі згаданим клопотанням слідчим доведено, що існують потреби досудового розслідування, які виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого.

Відповідно до ч. 1 ст. 164 КПК України в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів має бути зазначено: прізвище, ім`я та по батькові особи, якій надається право тимчасового доступу до речей і документів.

Слідчий суддя дійшов висновку про необхідність надати слідчому тимчасовий доступ до речей та документів, з можливістю вилучення оригіналів документів, оскільки дані документи мають значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, враховуючи, що слідчим доведено, що вказані документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Керуючись ст.ст.7-11,107,110,131,132,159-169,309,395,369-371КПК України, суд,-

ПОСТАНОВИВ :
Клопотання старшого слідчого слідчого управління Головного управління Національної поліції в Київській області майора поліції ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів у досудовому розслідуванні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000800 від 03.07.2020 за ознаками злочину, передбаченого ч. 4 ст. 191 Кримінального кодексу України задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому слідчого управління Головного управління Національної поліції в Київській області ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , іншим слідчим слідчої групи у кримінальному провадженні № 0000800 від 03.07.2020, на тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю вилучення їх оригіналів, які перебувають у володінні посадових осіб Державного підприємства " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , документів фінансово-господарських взаємовідносин між ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) за період часу із 01.01.2019 по момент оголошення ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, а саме:

? угод, контрактів, додатків до них (специфікації) рахунків - фактури;
? прибуткових та видаткових накладних;
? актів приймання передачі товарів (виконаних робіт, наданих послуг)
? податкових накладних оформлених за результатами здійснення господарських операцій із вищевказаними підприємствами;
? реєстрів виданих та отриманих податкових накладних;
? виписок про рух коштів на банківських рахунках, або платіжних доручень що були проведенні із вищевказаними товариствами;
? платіжні доручення щодо перерахування бюджетних коштів через органи ІНФОРМАЦІЯ_6 на виконання договірних зобов`язань між вказаними товариствами;
? товарно-транспортних накладних виписаних за результатом руху товарно-матеріальних цінностей;
?довіреностей на відвантаження та отримання товарів;
?актів звірок придбаних (реалізованих) товарів, отриманих (наданих) робіт, послуг;
? актів звірок взаєморозрахунків;
? листування щодо виконання умов договорів, тощо;
? журналів в`їзду та виїзду автотранспортних засобів на територію підприємства;
? інших документів, які складалися під час виконання вказаних договірних зобов`язань, та є невід`ємною частиною вищезазначених фінансово-господарських операцій.

Роз`яснити службовим особам Державного підприємства " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (далі ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 »), код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , що особа, зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів, як володілець речей або документів, зобов`язана згідно ч. 1 ст. 165 КПК України надати тимчасовий доступ до визначених в ухвалі речей або документів особі, вказаній у відповідній ухвалі слідчого судді, суду або ж особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі доручення слідчого.

Строк дії ухвали - один місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.
Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1