ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КИЄВА
провадження № 1-кс/753/3030/20
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"28" серпня 2020 р. слідчий суддя Дарницького районного суду м. Києва ОСОБА_1 з секретарем судового засідання ОСОБА_2 за участі: слідчого ОСОБА_3 , адвокатів: ОСОБА_4 ОСОБА_5 , власника майна ОСОБА_6 , розглянувши в судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ другого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_7 про арешт майна у кримінальному провадженні № 0000012 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 10.01.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

14.08.2020 засобами поштового зв`язку старший слідчий з особливо важливих справ другого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_7 за погодженням з процесуальним керівником прокурором прокуратури міста Києва ОСОБА_8 звернувся до слідчого судді з клопотанням про арешт майна вилученого під час проведення обшуків 12.08.2020 за адресами: АДРЕСА_1 , АДРЕСА_2 , АДРЕСА_3 ; АДРЕСА_4 ; АДРЕСА_1 , м. Вишгород, вул. Шолуденка, буд.19/ «Карат» Промисловий майданчик буд. 32, АДРЕСА_5 .

Клопотання обґрунтоване такими обставинами.

В провадженні другого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління Головного управління ДФС у м. Києві перебувають матеріали досудового розслідування №0000012 від 10.01.2020, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_6 будучи фізичною особою-підприємцем та здійснюючи управління фінансово-господарською діяльністю ТОВ «Ред Юкреін» , ТОВ «Лідер Стафф» ( головний бухгалтер ОСОБА_9 ), ТОВ «Експерт Стафф», у період 2017-2019 років, діючи на території м. Києва та Київської області, здійснив реалізацію товарно-матеріальних цінностей відомих брендів через власну торгову марку «RED» у торгових приміщеннях за адресами: АДРЕСА_6 , АДРЕСА_7 , АДРЕСА_8 , АДРЕСА_9 , АДРЕСА_10 , АДРЕСА_11 , АДРЕСА_3 , АДРЕСА_4 , АДРЕСА_12 , АДРЕСА_5 , використовуючи при цьому реквізити громадян без подальшого відображення в фінансовій звітності результатів господарської діяльності, які до державної реєстрації, господарської діяльності та складання первинних документів як ФОП відношення не мають, а саме: ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 , ОСОБА_33 , ОСОБА_34 , ОСОБА_35 , ОСОБА_36 , ОСОБА_37 , ОСОБА_38 , ОСОБА_39 , ОСОБА_40 , ОСОБА_41 , ОСОБА_42 , ОСОБА_43 , ОСОБА_44 , ОСОБА_45 , ОСОБА_46 , ОСОБА_47 , ОСОБА_48 , ОСОБА_49 , ОСОБА_50 , ОСОБА_51 , ОСОБА_52 , ОСОБА_53 , ОСОБА_54 , ОСОБА_55 , ОСОБА_56 , ОСОБА_57 , ОСОБА_58 , ОСОБА_59 , ОСОБА_60 , ОСОБА_61 , ОСОБА_62 , ОСОБА_63 , ОСОБА_64 , ОСОБА_65 , ОСОБА_66 , ОСОБА_67 , ОСОБА_68 , ОСОБА_69 , ОСОБА_70 , ОСОБА_71 , ОСОБА_72 , ОСОБА_73 , ОСОБА_74 , ОСОБА_75 , ОСОБА_6 , ОСОБА_9 , ОСОБА_76 , ОСОБА_77 , ОСОБА_78 , ОСОБА_79 , ОСОБА_80 , ОСОБА_81 , ОСОБА_82 .

Вказані обставини підтверджуються висновком спеціаліста №03/12-А від 10.12.2019, згідно якого ОСОБА_6 ухилився від сплати податку на доходи фізичних осіб та військового збору на загальну суму понад 7,5 млн. грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Досудовим розслідуванням встановлено, що до схеми з ухилення від сплати податків, в тому числі податку на прибуток підприємства та на прибуток фізичних осіб та фізичних осіб-підприємців, організовану ОСОБА_6 та іншими невстановленими слідством особами, було залучено понад 77 фізичних осіб-підприємців, які зареєстровані в переважній більшості на території м. Києва та Київської області.

Дослідженням інформаційних ресурсів ДФС України, встановлено, що вказані ФОП являються платниками Єдиного податку другої групи. Банківські рахунки останніх відкриті в банківських установах: АТ КБ «Приватбанк», АТ «Ощадбанк» та АТ «Таскомбанк».

Проведеним оглядом інформаційних ресурсів ДФС України, а саме АРМ «Архів податкової звітності», встановлено, що всі вище перелічені фізичні особи-підприємці звітує до органів ДФС з однієї ІР адреси - НОМЕР_1 , із зазначеної ІР адреси до органів ДФС України звітує також ФОП ОСОБА_6 .

Проведеним оглядом АІС «Податковий блок», встановлено, що при реєстрації у якості ФОП, усі вищевказані громадяни вказали в контактних даних мобільний номер телефону мобільного оператора України «Київстар» НОМЕР_2 .

Встановлено що даний номер телефону належить громадянину ОСОБА_6 .

ОСОБА_6 являється засновником, директором та головним бухгалтером 5 СГД: ТОВ «Всеукраінське інженерне товариство», ТОВ «Стратус», ТОВ «Ред Юкреін», ТОВ «Лідер Стафф», ТОВ «Експерт Стафф», а також зареєстрований як ФОП та є платником Єдиного податку другої групи.

Згідно листа провайдера, який здійснює обслуговування ІР-адреси - НОМЕР_1 ТОВ «Сільвер Телеком» місцезнаходження обладнання абонента згідно договору розташовано за адресою: м. Київ, вул. Костянтинівська, буд. 19.

Проведеним оглядом «Реєстру торгових марок України» встановлено, що на ім`я ОСОБА_6 зареєстрована Торгова марка «RED».

Під зазначеною торговою маркою «RED» на території м. Києва та Київської області здійснюють свою діяльність 10 магазинів, які реалізують одяг, речі для дому та взуття відомих брендів.

З метою ухилення від сплати податків та обов`язкових платежів ОСОБА_6 та іншими невстановленими особами, із безпосередньою участю ОСОБА_9 організовано та налагоджено схему по приховуванню реальних доходів від здійснення фінансово-господарської діяльності мережі «RED», яка здійснює реалізацію одягу, взуття та іншого.

Невстановлені особи, діючи за вказівкою ОСОБА_6 за грошову винагороду, а також за допомогою обману громадян, зареєстрували на них ФОП, та в подальшому використовували їх реєстраційні документи для проведення фінансово-господарської діяльності мережі магазинів «RED» направлену на продаж ТМЦ у магазинах власної торгової марки.

Фактично, зазначені у фабули кримінального правопорушення ФОП, жодного відношення до господарської діяльності як фізичні особи-підприємці не мали, жодних ТМЦ від імені мережі магазинів «RED» вони не реалізовували та не придбавали, грошовими коштами не розпоряджались, доходів не отримували, що підтверджується протоколами допитів ОСОБА_83 , ОСОБА_84 , ОСОБА_85 та інших.

Всі підконтрольні ОСОБА_6 фізичні особи-підприємці були зареєстровані платниками Єдиного податку другої групи, їхні реєстраційні документи використовувались для приховування реальних обсягів реалізованих товарно-матеріальних цінностей в магазинах мережі «RED» у 2017-2019 роках, які знаходяться на території міста Києва, за наступними адресами:

- АДРЕСА_7 ;

- АДРЕСА_8 ;

- АДРЕСА_9 (ТЦ ДОМА);

- АДРЕСА_10 (ТЦ ParkTown);

- АДРЕСА_11 ;

- АДРЕСА_3 ;

- АДРЕСА_4 ;

- АДРЕСА_12 ;

- АДРЕСА_5 , наявність магазинів за вищезазначеними адресами підтверджується протоколами огляду інтернет ресурсу ІНФОРМАЦІЯ_1 та протоколами огляду магазинів за зазначеними адресами із складеними фототаблицями.

Крім того, проведеними слідчими (розшуковими) заходами та в ході здійснення досудового розслідування кримінального провадження, встановлено, що ОСОБА_6 та інші невстановлені особи, із безпосередньою участю громадянки ОСОБА_9 , яка також являється ФОП, здійснюють протиправну діяльність по теперішній час.

ОСОБА_6 та інші невстановлені особи, із безпосередньою участю ОСОБА_9 , використовують реєстраційні документи ФОП для приховування реальних обсягів реалізованих товарно-матеріальних цінностей в магазинах мережі «RED», що в свою чергу дає можливість ОСОБА_6 не сплачувати податки у повному обсязі, перебувати на спрощеній системі оподаткування та не сплачувати податок на прибуток по загальній ставці, а сплачувати лише обов`язкові платежі від імені ФОП, шляхом розділення прибутку між ФОП, однак фактично встановлено, що задекларовані прибутки зазначених ФОП фактично є доходом ОСОБА_6 , які він не відображає у податковій звітності.

Проведеним оглядом бази даних АІС «Податковий блок», встановлено, подання вищевказаними фізичними особами підприємцями податкової звітності в до органів ДФС, та встановлено, що офіційний середній виторг мережі магазинів «RED» з 2017 року по теперішній час складає понад 92,7 млн. грн., дані кошти являються доходом ОСОБА_6 ..

В подальшому проведеним оглядом бази даних АІС «Податковий блок», встановлено, що згідно поданих податкових декларацій ФОП ОСОБА_6 задекларував дохід за 2016-2019 роки на суму 1 954 957, 83 грн, в тому числі за 2016 рік 67 896,77 грн, 2017 рік 0 грн, 2018 рік 932 635,06 грн, 2019 рік 954 426 грн., інших доходів згідно інформації з ДПС України ОСОБА_6 , у зазначений період не отримував.

Бухгалтером, що здійснює супроводження ФОП-ів та подає звітність від їх імені є громадянка ОСОБА_9 , яка являється директором та головним бухгалтером на наступних СГД: ТОВ «Лідер Стафф», ТОВ «Експерт Стафф», де засновником є ОСОБА_6 .

ОСОБА_6 являється організатором схеми з ухилення від сплати податків, організовує роботу та загальне керівництво всіх учасників, розподіляє прибутки, отримані від проведення незаконних фінансово-господарських та інших операцій. Регулярно відвідує адресу: АДРЕСА_1 , де знаходиться його робоче місце, що підтверджується протоколом огляду.

ОСОБА_9 здійснює подання податкової звітності підконтрольних ФОП-ів до органів ДФС, оформленням бухгалтерських документів, перевезенням первинних бухгалтерських документів, зняття готівкових коштів з банківських карток підконтрольних ФОП, видачею зарплат у «конвертах». Регулярно відвідує адреси: АДРЕСА_13 , що підтверджується протоколами огляду.

Офісні приміщення в яких здійснюють свою протиправну діяльність вищевказана група осіб знаходяться за наступними адресами: АДРЕСА_1 , за даною знаходиться робоче місце гр. ОСОБА_6 , ОСОБА_9 , здійснюють свою діяльність менеджери, програмісти, бухгалтери мережі магазинів «RED», що підтверджується протоколами огляду; АДРЕСА_14 , за даною адресою здійснює свою діяльність відділ кадрів мережі магазинів «RED». АДРЕСА_2 , за даною адресою знаходиться робоче місце гр. ОСОБА_9 , для подання податкової звітності, що підтверджується протоколами огляду, рапортом ОУ та відповідю провайдера; АДРЕСА_15 , за даною адресою знаходиться складське та офісне приміщення де зберігаються ТМЦ мережі магазинів «RED», що підтверджується протоколами огляду.

ФОП ОСОБА_6 у 2017 році отримав дохід, що перевищує 1,5 млн. грн., чим перевищив обсяг доходу встановлений підпунктом 2 п.291.4 ст.291 Податкового кодексу України, та в порушення п.292.16 ст.292 Податкового кодексу України у 2017-2019 році застосовував спрощену систему оподаткування в порушення зазначених вимог діючого законодавства.

В ході досудового розслідування, встановлено порушення вимог чинного законодавства ОСОБА_6 , дії якого спричинили настання тяжких наслідків, у вигляді фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

12.08.2020 проведено обшук складського та офісного приміщення, що використовується ОСОБА_6 , ТОВ «Лідер Стафф» за адресою: АДРЕСА_1 , ході якого виявлено та вилучено предмети речі та документи, що підтверджують протиправну діяльність групи осіб, в тому числі: у сейфі ОСОБА_6 виявлено довіреності від імені ФОП (в тому числі допитаних), схема діяльості торгівельної мережі «РЕД» із зазначенням ФОП; у відділі кардів виявлено розцінки на торав «РЕД», чеки та замовлення клієнтів торгівельної мережі «РЕД», накладні на переміщення ТМЦ (склад Вишгород-Поділ), чеки на переказ готівки, чеки та накладні від ТОВ «Нова Пошта», щодо продажу товару «РЕД»; а також ТМЦ торгівельної мережі «РЕД» документи про походження товару, підстави його зберігання за зазначеною адресою ОСОБА_6 та інші представники не надали, зазначена інформація була занесена до протоколу відповідно до п.8 ст. 236 КПК України.

12.08.2020 проведено обшук офісного приміщення, що використовує ОСОБА_6 та ТОВ «Ред Юкрейн», ТОВ «Лідер Стафф» за адресою: АДРЕСА_2 , зазначена адреса також являється адресою подачі податкової звітності зазначених у фабулі кримінального провадження ФОП та ОСОБА_6 , в ході якого виявлено та вилучено необліковані грошові кошти ОСОБА_6 , отриманих від продажу ІНФОРМАЦІЯ_2 » із зазначенням магазинів «РЕД»; записи, щодо видачі коштів із каси магазинів; схема взаємодії між юридичними особами, а також зазначенням продажу за готівку; банківські картки ФОП та флеш-носії «Клієнт-банк»; оригінали договорів на банківське обслуговування рахунків ФОП; оборотно-сальдові відомості мережі «РЕД», договори оренди приміщень (магазинів) між ТОВ «Ред Юкрейн» та ФОП (в тому числі допитані); жорсткий диск Panther Apacer P/N: AP120GAS340G, жорсткий диск SSD SIN:GOW076149, 17 мобільних телефонів, на яких може міститься інформація, щодо схеми ухилення від сплати податків, зняття грошових коштів, використання у діяльності ФОП, які не знають про використання їхніх даних та реквізитів для проведення протиправної діяльності та інші документи, що мають значення для кримінального провадження та потребують проведення огляду та комп`ютерної експертизи.

12.08.2020 проведено обшук нежитлового приміщення (магазин) торгівельної мережі «РЕД» за адресою: АДРЕСА_3 , що використовує ОСОБА_6 та ТОВ «Лідер Стафф», в ході якого виявлено та вилучено книги обліку доходів ФОП; ноутбук s/n: НОМЕР_3 на якому може міститься інформація, щодо схеми ухилення від сплати податків, зняття грошових коштів, використання у діяльності ФОП, які не знають про використання їхніх даних та реквізитів для проведення протиправної діяльності та інші документи, що мають значення для кримінального провадження та потребують проведення огляду та комп`ютерної експертизи.

12.08.2020 проведено обшук нежитлового приміщення (магазин) торгівельної мережі «РЕД» за адресою: АДРЕСА_4 , що використовує ОСОБА_6 та ТОВ «Лідер Стафф» в ході якого виявлено та вилучено книги обліку доходів ФОП; ноутбук чорного кольору HP s/n: НОМЕР_4 , ноутбук сірого кольору НОМЕР_5 , жорсткий диск DSSK DRIVE DT01ACA200, на яких може міститься інформація, щодо схеми ухилення від сплати податків, зняття грошових коштів, використання у діяльності ФОП, які не знають про використання їхніх даних та реквізитів для проведення протиправної діяльності та інші документи, що мають значення для кримінального провадження та потребують проведення огляду та комп`ютерної експертизи.

12.08.2020 проведено обшук нежитлового приміщення (магазин) торгівельної мережі «РЕД» за адресою: АДРЕСА_5 , що використовує ОСОБА_6 та ТОВ «Лідер Стафф», в ході якого виявлено та вилучено документи ФОП; товарно-матеріальні цінності торгівельної мережі «РЕД».

З 12.08.2020 по 14.08.2020 проведено обшук нежитлового приміщення офісно-складського приміщення торгівельної мережі «РЕД» за адресою: АДРЕСА_15 , що використовує ОСОБА_6 , ТОВ «Лідер Стафф», ТОВ «Експекрт Стафф» в ході якого виявлено та вилучено, грошові кошти, документи торгової мережі «РЕД», жорсткі диски, ноутбуки та мобільний телефон; товарно-матеріальні цінності торгівельної мережі «РЕД» та інші.

14.08.2020 винесено постанову про визнання товаро-матеріальних цінностей вилучених під час обшуків, в тому числі документів, ноутбуків, жорстких дисків, грошових коштів, мобільних телефонів, банківських карток, документів пов`язаних із діяльністю торгівельної мережі «РЕД», ОСОБА_6 та ФОП, та інших речовими доказами по кримінальному провадженню №0000012.

Вищевказані особи здійснюють діяльність, яка має вигляд легальної, однак документи, які складаються від імені ФОП містять недостовірні відомості з метою ухилення від сплати податків.

Отже, під час досудового розслідування, проведеними та обшуками, висновком спеціаліста достовірно встановлено, що вказані вище дії та операції здійснюються вищевказаними особами в порушення вимог діючого законодавства, з метою незаконного збагачення шляхом не сплати податків та зборів до державного бюджету.

Також, в ході проведення обшуків вищезазначеними адресами не отримано документів чи пояснень, щодо походження вилучених товаро-матеріальних цінностей.

Так, протиправна діяльність ОСОБА_6 , ОСОБА_9 та інших невстановлених слідством осіб, які мають відношення до торгівельної мережі «РЕД» підтверджується протоколами допитів ФОП, які повідомили, що відношення до господарської діяльності не мають; вилученими під час обшуків тіньовою (чорновою) документацією, документами, щодо роздрібного продажу товарів від імені ФОП, які не мають відношення до господарської діяльності; реєстрами реалізованих товарів, договорами оренди торгових приміщень, накладними, реєстрами, заказів клієнтів, чеками на зняття готівки, поштовими відправленнями, бухгалтерському обліках, книгах обліку доходів ФОП, документами ТОВ «Пост Фінаннс», що підтверджують отримання коштів; необлікованими грошовими коштами ОСОБА_6 , отриманих від продажу ІНФОРМАЦІЯ_2 » із зазначенням магазинів «РЕД»; записами, щодо видачі коштів із каси магазинів; схемою взаємодії між юридичними особами, а також зазначенням продажу за готівку; банківські картки ФОП та флеш-носії «Клієнт-банк», з яких знімались грошові кошти, без відображення в обліках; відсутністю документів щодо походження товару; відсутністю будь-яких документів, щодо придбання та отримання ТМЦ; висновком спеціаліста №03/12-А від 10.12.2019; протоколом огляду баз даних на рівні ГУ ДФС у м. Києві, щодо зазначених ФОП; необлікованими грошовими коштами вилученими під час обшуків, які здобуті кримінально протиправним шляхом, внаслідок здійснення протиправної діяльності, оскільки зазначені грошові кошти «інкасувались» із магазинів «РЕД» та доставлялись в офісні приміщення в яких проводились обшуки, що підтверджується відповідними відомостями (документами, чорновими записами) вилучені під час обшуків, неналежним веденням бухгалтерського та податкового обліків ФОП та СПД; реєстраційними документами, банківськими картками, «клієнт-банк» ФОП, виученими під час обшуку за адресою: АДРЕСА_2 які вказують на те, що податкова звітність ФОП, подається із зазначеного приміщення, використання реквізитів фізичних осіб-підприємців, які не мають відношення до діяльності ФОП, для продажу товарно-матеріальних цінностей у магазинах «РЕД», що дає можливість ОСОБА_6 не відображати у податковій звітності отриманий дохід від реалізації ТМЦ кінцевому споживачу; вилученими в ході обшуку у сейфі кабінету, який використовує ОСОБА_6 оригіналів довіреностей від ФОП, які не мають відношення до господарської діяльності ФОП, які видані на осіб, в тому числі на працівників (бухгалтерів) ТОВ «Ред Юкрейн»; вилученими під час обшуків документами (відомостями) в тому числі «Акти списання товарів» а саме речей, взуття та інших, в яких містяться дані про назву організації «RED» та складського приміщення « ІНФОРМАЦІЯ_3 », « ІНФОРМАЦІЯ_4 » з підпсами резізора, керівника роздрібної торгівлі магазинів «РЕД», які являються співробітниками ТОВ «Лідер Стафф» та інших співробітників зазначеної організації а також працівників ФОП « ОСОБА_86 ».

Підставою для накладення арешту на майно слідчий зазначив наявність фактичних даних, обставин та доказів вчинення ОСОБА_6 кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, а здобуті під час проведення обшуків дані та відомості в сукупності підтверджують обставини, що зазначені у фабулі кримінального провадження та прямо вказують про відношення ОСОБА_6 до протиправної діяльності направлену на ухилення від сплати податків.

Метою накладення арешту на майно слідчий обґрунтував необхідністю збереження речових доказів по кримінальному провадженню, оскільки 14.08.2020 винесено постанову про визнання вищезазначених предметів речей і документів речовими доказами по кримінальному провадженню та фактично зазначене майно використовується ОСОБА_6 для протиправної діяльності для ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах та існує ризик приховати, пошкодити, або знищити зазначене майно метою уникнення відповідальності за кримінальне правопорушення.

Відношення саме ОСОБА_6 до предметів, речей і документів, клопотання про арешт яких подається, в підтвердження володіння та користування зазначеними майном є те, що приміщення в яких проводились обшуки фактично використовуються ОСОБА_6 , ТОВ «Ред Юкрейн» - засновник, директор ОСОБА_6 , ТОВ «Лідер Стафф» та ТОВ «Експерт Стафф» - засновником яких являється також ОСОБА_6 , а також тим, що під час обшуків на кожному об`єкті нерухомості були виявлені і вилучені документи, записи, чорнові записи, блокноти, відомості, із реквізитами торгової марки «РЕД» та ТОВ «Ред Юкрейн» та інші докази та відомості.

Необхідність накладення арешту на товаро-матеріальні цінності, жорсткі диски, ноутбуки, вилучених під час проведення обшуків від 12.08.2020, зумовлюється тим, що не застосування цього заходу зумовить труднощі та перешкоджатиме встановленню істини у кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене, орган досудового розслідування, з метою відшкодування збитків, спричинених в результаті злочинних дій вищевказаних осіб, а також з метою відшкодування збитків, встановлення істини в кримінальному провадженні та враховуючи підтвердження факту незаконного походження вказаного майна, а також те, що вищевказане майно має силу речових доказів по кримінальному провадженню, просить накласти арешт на вилучені під час обшуків проведених:

12.08.2020 за адресою: АДРЕСА_1 на товарно-матеріальні цінності, які належать ОСОБА_6 та використовується підприємством ТОВ «Лідер Стафф» для проведення передпродажної підготовки для подальшого їх продажу у магазинах «РЕД» та які передані на відповідальне зберігання заступнику директора ТОВ «Лідер Стафф» ОСОБА_87 , як представнику власника ОСОБА_6 відповідно до протоколу передачі речових доказів на відповідальне зберігання від 13.08.2020.

12.08.2020 року за адресою: АДРЕСА_2 на майно, яке належать ОСОБА_6 та використовуються ОСОБА_88 та ОСОБА_89 , які являються бухгалтерами ТОВ «Ред Юкрейн», а саме:

грошові кошти, а саме 196 750 гривень та 10 000 доларів США,

жорсткий диск Panther Apacer P/N: AP120GAS340G,

жорсткий диск SSD SIN:GOW076149,

флеш накопичувачі зеленого кольору з написом «ОЩАДБАНК» та наступними номерами: L;L;L5;L;L;L;L;L;L;L;L;L;L;L;L;L;L;L;L;L;L170655428;L;L;L;L;L;L;L;L;L;L;L;L;L;L;L;L;L;L;L;L;L;;

5 флеш-накопичувачів зеленого кольору;

флеш накопичувач зеленого кольору з номером L;

флеш накопичувач зеленого кольору з номером L;

1.Пластикова банківська картка «Ощадбанк», платіжної системи «mastercard» з номером « НОМЕР_6 » дійсна до 12/20 на ім`я «Volodymyr Vozniuk» та з наступним надписом «Ps Vozniuk Fop 09/105», CVC код 495;

2.Пластикова банківська картка «Ощадбанк», платіжної системи «mastercard» з номером « НОМЕР_7 » дійсна до 03/21 на ім`я « ОСОБА_90 » та з наступним надписом «Ps Fop Kucherenko 09/105», CVC код 948;

3.Пластикова банківська картка «Ощадбанк», платіжної системи «mastercard» з номером « НОМЕР_8 » дійсна до 01/22 з наступним надписом «Osoba Fizychna Ps Fop Pogulyae 09/110», CVC код 402;

4.Пластикова банківська картка «Ощадбанк», платіжної системи «mastercard» з номером « НОМЕР_9 » дійсна до 05/20 на ім`я « ОСОБА_91 » та з наступним надписом «09/573», CVC код 460;

5.Пластикова банківська картка «Ощадбанк», платіжної системи «mastercard» з номером « НОМЕР_10 » дійсна до 05/21 на ім`я « ОСОБА_92 » з наступним надписом «Ps Fop 09/105», CVC код 637;

6.Пластикова банківська картка «Ощадбанк», платіжної системи «mastercard» з номером « НОМЕР_11 » дійсна до 04/21 на ім`я « ОСОБА_93 » з наступним надписом «Ps Raduka 09/119», CVC код 632;

7.Пластикова банківська картка «Ощадбанк», платіжної системи «mastercard» з номером « НОМЕР_12 » дійсна до 07/21 на ім`я « ОСОБА_94 » з наступним надписом «Ps Fop 09/105», CVC код 687;

8.Пластикова банківська картка «Ощадбанк», платіжної системи «mastercard» з номером « НОМЕР_13 » дійсна до 04/21 на ім`я « ОСОБА_95 » з наступним надписом «Op Fop Savriy 09/105», CVC код 978;

9.Пластикова банківська картка «Ощадбанк», платіжної системи «mastercard» з номером « НОМЕР_14 » дійсна до 03/21 на ім`я « ОСОБА_96 » з наступним надписом «Op Fop Tkachuk 09/105», CVC код 795;

10.Пластикова банківська картка «Ощадбанк», платіжної системи «mastercard» з номером « НОМЕР_15 » дійсна до 05/21 на ім`я « ОСОБА_97 » з наступним надписом «Ps Fop 09/105», CVC код 782;

11.Пластикова банківська картка «Ощадбанк», платіжної системи «mastercard» з номером « НОМЕР_16 » дійсна до 05/21 на ім`я « ОСОБА_98 » з наступним надписом «Ps Fop Pylypchuk 09/119», CVC код 146;

12.Пластикова банківська картка «Ощадбанк», платіжної системи «mastercard» з номером « НОМЕР_17 » дійсна до 04/21 на ім`я «Valentyn Fostenko» з наступним надписом «Ps Fop Fostenko 09/119», CVC код 788;

13.Пластикова банківська картка «Ощадбанк», платіжної системи «mastercard» з номером « НОМЕР_18 » дійсна до 05/21 на ім`я « ОСОБА_99 » з наступним надписом «Ps Fop 09/105», CVC код 557;

14.Пластикова банківська картка «Ощадбанк», платіжної системи «mastercard» з номером « НОМЕР_19 » дійсна до 03/21 на ім`я «Vladyslav Ionkin» з наступним надписом «Op 09/105», CVC код 826;

15.Пластикова банківська картка «Ощадбанк», «Корпоративна», платіжної системи «mastercard» з номером « НОМЕР_20 » дійсна до 09/21 на ім`я « ОСОБА_100 » з наступним надписом «Ps Ierusalymska 09/119», CVC код 586;

16.Пластикова банківська картка «Ощадбанк», «Корпоративна», платіжної системи «mastercard» з номером « НОМЕР_21 » дійсна до 09/21 на ім`я « ОСОБА_101 » з наступним надписом «Ps Vasyliv 09/119», CVC код 233;

17.Пластикова банківська картка «Ощадбанк», «Корпоративна», платіжної системи «mastercard» з номером « НОМЕР_22 » дійсна до 09/21 на ім`я « ОСОБА_102 » з наступним надписом «Ps Ostapchuk 09/119», CVC код 994;

18.Пластикова банківська картка «Ощадбанк», «Корпоративна», платіжної системи «mastercard» з номером « НОМЕР_23 » дійсна до 09/21 на ім`я « ОСОБА_103 » з наступним надписом «Ps Vovnenko 09/119», CVC код 514;

19.Пластикова банківська картка «Ощадбанк», «Корпоративна», платіжної системи «mastercard» з номером « НОМЕР_24 » дійсна до 09/21 на ім`я « ОСОБА_104 » з наступним надписом «Ps Fop Safonova 09/119», CVC код 601;

20.Пластикова банківська картка «Ощадбанк», «Корпоративна», платіжної системи «mastercard» з номером « НОМЕР_25 » дійсна до 09/21 на ім`я « ОСОБА_105 » з наступним надписом «Ps Shevchenko 09/119», CVC код 381;

21.Пластикова банківська картка «Ощадбанк», «Business», платіжної системи «Visa» з номером « НОМЕР_26 » дійсна до 09/21 на ім`я « ОСОБА_106 » з наступним надписом «4576», «Ps Fop 09/105», CVC код 4421 208;

22.Пластикова банківська картка «Ощадбанк», «Business», платіжної системи «Visa» з номером « НОМЕР_27 » дійсна до 09/21 на ім`я « ОСОБА_107 » з наступним надписом «4576», «Ps Fop 09/105», CVC код 9924 671;

23.Пластикова банківська картка «Ощадбанк», «Business», платіжної системи «Visa» з номером « НОМЕР_28 » дійсна до 09/21 на ім`я «Inna Shabalina» з наступним надписом «4576», «Ps Fop 09/105», CVC код 5853 169;

24.Пластикова банківська картка «Ощадбанк», «Business», платіжної системи «Visa» з номером « НОМЕР_29 » дійсна до 11/21 на ім`я «Oleksandr Shumeiko» з наступним надписом «4576», «Ps Fop Shumeiko 09/119», CVC код 0350 002;

25.Пластикова банківська картка «ПриватБанк», «Ключ до рахунку», «Business інКУБатор», платіжної системи «mastercard» з номером « НОМЕР_30 » дійсна до 05/23 з наступним надписом «Business», CVC код 020;

26.Пластикова банківська картка «ПриватБанк», «Ключ до рахунку», «Business інКУБатор», платіжної системи «mastercard» з номером « НОМЕР_31 » дійсна до 01/23 з наступним надписом «Business», CVC код 704;

27.Пластикова банківська картка «ПриватБанк», «Ключ до рахунку», «Business інКУБатор», платіжної системи «mastercard» з номером « НОМЕР_32 » дійсна до 01/23 з наступним надписом «Business», CVC код 520;

28.Пластикова банківська картка «ПриватБанк», «Ключ до рахунку», «Business інКУБатор», платіжної системи «mastercard» з номером « НОМЕР_33 » дійсна до 01/23 з наступним надписом «Business», CVC код 526;

29.Пластикова банківська картка «ПриватБанк», «Ключ до рахунку», «Business інКУБатор», платіжної системи «mastercard» з номером « НОМЕР_34 » дійсна до 04/23 з наступним надписом «Business», CVC код 206;

30.Пластикова банківська картка «ПриватБанк», «Ключ до рахунку», «Business інКУБатор», платіжної системи «mastercard» з номером « НОМЕР_35 » дійсна до 05/23 з наступним надписом «Business», CVC код 807;

31.Пластикова банківська картка «ПриватБанк», «Ключ до рахунку», «Business інКУБатор», платіжної системи «mastercard» з номером « НОМЕР_36 » дійсна до 01/23 з наступним надписом «Business», CVC код 725;

32.Пластикова банківська картка «ПриватБанк», «Ключ до рахунку», «Business інКУБатор», платіжної системи «mastercard» з номером « НОМЕР_37 » дійсна до 07/22 з наступним надписом «Business», CVC код 500;

33.Пластикова банківська картка «ПриватБанк», «Ключ до рахунку», «Business інКУБатор», платіжної системи «mastercard» з номером « НОМЕР_38 » дійсна до 08/23 з наступним надписом «Business», CVC код 899;

34.Пластикова банківська картка «ПриватБанк», «Ключ до рахунку», платіжної системи «mastercard» з номером « НОМЕР_39 » дійсна до 11/20 з наступним надписом «mastercard comme», CVC код 727;

35.Пластикова банківська картка «ПриватБанк», «Ключ до рахунку», платіжної системи «mastercard» з номером « НОМЕР_40 » дійсна до 11/20 з наступним надписом «mastercard comme», CVC код 583;

36.Пластикова банківська картка «ПриватБанк», «Ключ до рахунку», платіжної системи «mastercard» з номером « НОМЕР_41 » дійсна до 11/20 з наступним надписом «mastercard comme», CVC код 728;

37.Пластикова банківська картка «Восток банк», «Business debit», платіжної системи «mastercard» з номером «313454» дійсна до 07/22 на ім`я «Viktoriia Babuch» з наступним надписом «Fop Babuch Viktoriia», CVC код 181;

38.Пластикова банківська картка «Восток банк», «Business debit», платіжної системи «mastercard» з номером «143869» дійсна до 07/22 на ім`я «Taras Pinchuk» з наступним надписом «Fop Pinchuk Taras», CVC код 458;

39.Пластикова банківська картка «Восток банк», «Business debit», платіжної системи «mastercard» з номером «306177» дійсна до 03/22 на ім`я «Dmytrii Kruchkivskyi» з наступним надписом «Fop Kruchkivskyi Dmytrii», CVC код 934;

40.Пластикова банківська картка «Восток банк», «Business debit», платіжної системи «mastercard» з номером «313173» дійсна до 07/22 на ім`я «Artem Paniscko» з наступним надписом «Fop Paniscko Artem», CVC код 051;

41.Пластикова банківська картка «Восток банк», «Business debit», платіжної системи «mastercard» з номером «086399» дійсна до 10/22 на ім`я «Hennadii Dvornik» з наступним надписом «Fop Dvornik Hennadii», CVC код 405;

42.Пластикова банківська картка «Восток банк», «Business debit», платіжної системи «mastercard» з номером «086670» дійсна до 10/22 на ім`я «Illia Krasniuk» з наступним надписом «Fop Krasniuk Illia», CVC код 491;

43.Пластикова банківська картка «Восток банк», «Business debit», платіжної системи «mastercard» з номером «068967» дійсна до 06/22 на ім`я «Yuliia Pashulia» з наступним надписом «Fop Pashulia Yuliia», CVC код 883;

44.Пластикова банківська картка «Восток банк», «Business debit», платіжної системи «mastercard» з номером «069031» дійсна до 08/22 на ім`я «Viktoriia Babuch» з наступним надписом «Fop Babuch Viktoriia», CVC код 482;

45.Пластикова банківська картка «Восток банк», «Business debit», платіжної системи «mastercard» з номером «306458» дійсна до 03/22 на ім`я «Veronika Pushniak» з наступним надписом «Fop Pushniak Veronika», CVC код 500;

46.Пластикова банківська картка «Восток банк», «Business debit», платіжної системи «mastercard» з номером «313249» дійсна до 07/22 на ім`я «Yuliia Pashulia» з наступним надписом «Fop Pashulia Yuliia», CVC код 391;

47.Пластикова банківська картка «Восток банк», «Business debit», платіжної системи «mastercard» з номером «306243» дійсна до 03/22 на ім`я «Vadym Tomilin» з наступним надписом «Fop Tomilin Vadym», CVC код 460;

48.Пластикова банківська картка «Восток банк», «Business debit», платіжної системи «mastercard» з номером «089401» дійсна до 10/22 на ім`я «Yuliia Zelinska» з наступним надписом «Fop Zelinska Yuliia», CVC код 342;

49.Пластикова банківська картка «Восток банк», «Business debit», платіжної системи «mastercard» з номером «306318» дійсна до 03/22 на ім`я «Roman Plugovyi» з наступним надписом «Fop Plugovyi Roman», CVC код 296;

50.Пластикова банківська картка «Восток банк», «Business debit», платіжної системи «mastercard» з номером «070088» дійсна до 06/22 на ім`я «Artem Paniscko» з наступним надписом «Fop Paniscko Artem», CVC код 296.

51.Пластикова банківська картка «Ощадбанка» , платіжної системи «mastercard» з номером 250154 дійсна до 04/21, на ім`я «Mykola Voznyk» та з написом «PS Fopvozniuk» CVC код 414;

52.Пластикова банківська картка «Ощадбанка» , платіжної системи «mastercard» з номером НОМЕР_42 дійсна до 04/21, на ім`я « ОСОБА_108 » та з написом «PS Fopraduka» CVC код 515;

53.Пластикова банківська картка «Ощадбанка» , платіжної системи «mastercard» з номером НОМЕР_43 дійсна до 03/21, на ім`я « ОСОБА_109 » та з написом «PS Fopishuk» CVC код 378;

54. Пластикова банківська картка «Ощадбанка» , платіжної системи «mastercard» з номером НОМЕР_44 дійсна до 03/21, на ім`я « ОСОБА_110 » та з написом «PS FopUsatenko» CVC код 165;

55.Пластикова банківська картка «Ощадбанка» , платіжної системи «mastercard» з номером НОМЕР_45 дійсна до 06/21, на ім`я «Irina Glushenko» та з написом «PS Fop» CVC код 337;

56.Пластикова банківська картка «Ощадбанка» , платіжної системи «mastercard» з номером НОМЕР_46 дійсна до 04/21, на ім`я « ОСОБА_111 » та з написом «PS Fop» CVC код 602;

57.Пластикова банківська картка «Ощадбанка» , платіжної системи «mastercard» з номером НОМЕР_47 дійсна до 03/21, на ім`я « ОСОБА_112 » та з написом «PS Fop Doroshun» CVC код 752;

58.Пластикова банківська картка «Ощадбанка» , платіжної системи «mastercard» з номером НОМЕР_48 дійсна до 03/21, на ім`я « ОСОБА_113 » та з написом «PS Fop Krom» CVC код 573;

59.Пластикова банківська картка «Ощадбанка» , платіжної системи «mastercard» з номером НОМЕР_49 дійсна до 04/21, на ім`я « ОСОБА_114 » та з написом «PS Fop» CVC код 381;

60.Пластикова банківська картка «Ощадбанка» , платіжної системи «mastercard» з номером НОМЕР_50 дійсна до 07/21, на ім`я «Viktor Shumeyko» та з написом «PS Fop» CVC код 743;

61.Пластикова банківська картка «Восток» , платіжної системи «mastercard» з номером НОМЕР_51 дійсна до 07/22, на ім`я « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та з написом «PS Fop Oleksiy Guminskyy» CVC код 777;

62.Пластикова банківська картка «Восток» , платіжної системи «mastercard» з номером НОМЕР_52 дійсна до 03/22, на ім`я « ОСОБА_115 » та з написом «PS Fop Liudmyla Mitina» CVC код 168;

63.Пластикова банківська картка «Восток» , платіжної системи «mastercard» з номером НОМЕР_53 дійсна до 08/22, на ім`я « ОСОБА_115 » та з написом «PS Fop Liudmyla Mitina» CVC код 393;

64.Пластикова банківська картка «Восток» , платіжної системи «mastercard» з номером НОМЕР_54 дійсна до 08/22, на ім`я « ІНФОРМАЦІЯ_5 » та з написом «PS Oleksiy Guminskyy» CVC код 407;

65.Пластикова банківська картка «Восток» , платіжної системи «mastercard» з номером НОМЕР_55 дійсна до 09/22, на ім`я « ОСОБА_116 » та з написом «PS Valentyn Huts» CVC код 775;

66.Пластикова банківська картка «Восток» , платіжної системи «mastercard» з номером НОМЕР_56 дійсна до 03/22, на ім`я «Ihor Korkin» та з написом «PS Ihor Korkin» CVC код 450;

67.Пластикова банківська картка «Восток» , платіжної системи «mastercard» з номером НОМЕР_57 дійсна до 11/22, на ім`я « ОСОБА_117 » та з написом «PS Serhiy Lukhatan» CVC код 481;

68.Пластикова банківська картка «Восток» , платіжної системи «mastercard» з номером НОМЕР_58 дійсна до 11/22, на ім`я « ОСОБА_118 » та з написом «PS Kateryna Dovhaluk» CVC код 183;

69.Пластикова банківська картка «Восток» , платіжної системи «mastercard» з номером НОМЕР_59 дійсна до 09/22, на ім`я « ОСОБА_119 » та з написом «PS Olha Bondanets» CVC код 938;

70.Пластикова банківська картка «Восток» , платіжної системи «mastercard» з номером НОМЕР_60 дійсна до 09/23, на ім`я « ОСОБА_120 » та з написом «PS Nadia Kyslakova» CVC код 178;

71.Пластикова банківська картка «Восток» , платіжної системи «mastercard» з номером НОМЕР_61 дійсна до 09/22, на ім`я « ОСОБА_121 » та з написом «PS Natalia Ovscarenco» CVC код 576;

72.Пластикова банківська картка «Восток» , платіжної системи «mastercard» з номером НОМЕР_62 дійсна до 09/22, на ім`я « ОСОБА_122 » та з написом «PS Natalia Bychencova» CVC код 515;

73.Пластикова банківська картка «Восток» , платіжної системи «mastercard» з номером НОМЕР_63 дійсна до 09/22, на ім`я « ОСОБА_123 » та з написом «PS O Chornopyshcuk» CVC код 072;

74.Пластикова банківська картка «Восток» , платіжної системи «mastercard» з номером НОМЕР_64 дійсна до 07/22, на ім`я «Irina Shumeyko» та з написом «PS Irina Shumeyko» CVC код 357;

75.Пластикова банківська картка «Восток» , платіжної системи «mastercard» з номером НОМЕР_65 дійсна до 07/22, на ім`я « ОСОБА_124 » та з написом «PS Svitlana Vakulenko» CVC код 894;

76.Пластикова банківська картка «Восток» , платіжної системи «mastercard» з номером НОМЕР_66 дійсна до 07/23, на ім`я « ОСОБА_125 » та з написом «PS Viktoria Dorofieva» CVC код 829;

77.Пластикова банківська картка «Восток» , платіжної системи «mastercard» з номером НОМЕР_67 дійсна до 07/22, на ім`я « ОСОБА_126 » та з написом «PS O Choropyhchuk» CVC код 283;

78.Пластикова банківська картка «Ощадбанка» , «Корпоративна», платіжної системи «mastercard» з номером НОМЕР_68 дійсна до 09/21, на ім`я « ОСОБА_127 » та з написом «PS Fop Larionova» CVC код 925;

79.Пластикова банківська картка «Ощадбанка» , «Корпоративна», платіжної системи «mastercard» з номером НОМЕР_69 дійсна до 09/21, на ім`я « ОСОБА_128 » та з написом «PS Fop» CVC код 515;

80.Пластикова банківська картка «Ощадбанка» , «Корпоративна», платіжної системи «mastercard» з номером НОМЕР_70 дійсна до 09/21, на ім`я «Ivan Selehey» та з написом «PS Fop Selehey» CVC код 482;

81.Пластикова банківська картка «Ощадбанка» , «Корпоративна», платіжної системи «mastercard» з номером НОМЕР_71 дійсна до 09/21, на ім`я « ОСОБА_129 » та з написом «PS Fop Rudenko» CVC код 128;

82.Пластикова банківська картка «Ощадбанка» , «Корпоративна», платіжної системи «mastercard» з номером НОМЕР_72 дійсна до 12/21, на ім`я « ОСОБА_130 » та з написом «PS Fop» CVC код НОМЕР_73 ;

83.Пластикова банківська картка «Ощадбанка» , «Корпоративна», платіжної системи «mastercard» з номером НОМЕР_74 дійсна до 12/21, на ім`я « ОСОБА_131 » та з написом «PS Fop Hrachov» CVC код 000;

84.Пластикова банківська картка «Ощадбанка» , «Корпоративна», платіжної системи «mastercard» з номером НОМЕР_75 дійсна до 12/21, на ім`я « ОСОБА_132 » та з написом «PS Fop Shevcuk» CVC код 1669842;

85.Пластикова банківська картка «Ощадбанка» , «Корпоративна», платіжної системи «mastercard» з номером НОМЕР_76 дійсна до 12/21, на ім`я « ОСОБА_133 » та з написом «PS Fop Hrachova» CVC код 253;

86.Пластикова банківська картка «Ощадбанка» , «Корпоративна», платіжної системи «mastercard» з номером НОМЕР_69 дійсна до 11/21, на ім`я « ОСОБА_134 » та з написом «PS Fop» CVC код НОМЕР_77 ;

87.Пластикова банківська картка «Ощадбанка» , «Корпоративна», платіжної системи «mastercard» з номером НОМЕР_78 дійсна до 11/21, на ім`я « ОСОБА_135 » та з написом «PS Fop Knishenko» CVC код 181;

88.Пластикова банківська картка «Ощадбанка» , «Корпоративна», платіжної системи «mastercard» з номером НОМЕР_69 дійсна до 11/21, на ім`я « ОСОБА_134 » та з написом «PS Fop» CVC код НОМЕР_77 ;

89.Пластикова банківська картка «Ощадбанка» , «Корпоративна», платіжної системи «mastercard» з номером НОМЕР_79 дійсна до 09/21, на ім`я « ОСОБА_127 » та з написом «PS FopOlinchu» CVC код 317;

90.Пластикова банківська картка «Ощадбанка» , «Корпоративна», платіжної системи «mastercard» з номером НОМЕР_80 дійсна до 09/21, на ім`я « ОСОБА_136 » та з написом «PS Fop Khimich» CVC код 951;

91. Пластикова банківська картка «Ощадбанка» , «Корпоративна», платіжної системи «mastercard» з номером НОМЕР_81 дійсна до 09/21, на ім`я « ОСОБА_137 » та з написом «PS Fop» CVC код 653;

92.Пластикова банківська картка «Ощадбанка» , «Корпоративна», платіжної системи «mastercard» з номером НОМЕР_82 дійсна до 09/21, на ім`я « ОСОБА_138 » та з написом «PS Fop Sevastik» CVC код 863;

93.Пластикова банківська картка «Ощадбанка» , «Корпоративна», платіжної системи «mastercard» з номером НОМЕР_83 дійсна до 09/21, на ім`я « ОСОБА_139 » та з написом «PS Fop» CVC код 151;

94.Пластикова банківська картка «Ощадбанка» , «Ключ до рахунку», «Business інКубатор» платіжної системи «mastercard» з номером НОМЕР_84 дійсна до 11/23, з написом «Business» CVC код 683;

95.Пластикова банківська картка «Ощадбанка» , «Ключ до рахунку», «Business інКубатор» платіжної системи «mastercard» з номером 682816 дійсна до 06/23, з написом «Business» CVC код 788;

96.Пластикова банківська картка «Ощадбанка» , «Ключ до рахунку», «Business інКубатор» платіжної системи «mastercard» з номером 146397 дійсна до 08/23, з написом «Business» CVC код 606;

97.Пластикова банківська картка «Ощадбанка» , «Ключ до рахунку», «Business інКубатор» платіжної системи «mastercard» з номером 028808 дійсна до 08/23, з написом «Business» CVC код 324;

98.Пластикова банківська картка «Ощадбанка» , «Ключ до рахунку», «Business інКубатор» платіжної системи «mastercard» з номером 323544 дійсна до 08/23, з написом «Business» CVC код 631;

99.Пластикова банківська картка «Приватбанк» , «Ключ до рахунку», платіжної системи «mastercard» з номером 146397 дійсна до 08/23, з написом «mastercard comme» CVC код 593;

100.Пластикова банківська картка «Приватбанк» , «Ключ до рахунку», платіжної системи «VISA» з номером 645113 дійсна до 08/23, з написом «Business» CVC код 593;

101.Банківська пластикова картка корпоративна «Ощадбанк», платіжної системи «mastercard» з номером 133137, дійсна до 09/21 та з надписом «OLEKSII SIROTIN PS FOP SIROTIN 09/119»;

102.Банківська пластикова картка корпоративна «Ощадбанк», платіжної системи «mastercard» з номером НОМЕР_85 , дійсна до 08/21 та з надписом «YEVGENIY KERZHNER PS FOP 09/105»;

103.Банківська пластикова картка корпоративна «Ощадбанк», платіжної системи «mastercard» з номером НОМЕР_86 , дійсна до 08/21 та з надписом «ARTEM BILIAVSKIY PS FOP 09/105»;

104.Банківська пластикова картка корпоративна «Ощадбанк», платіжної системи «mastercard» з номером НОМЕР_87 , дійсна до 09/21 та з надписом «TETIANA DMYTRENKO PS FOP DMYTRENKO 09/119»;

105.Банківська пластикова картка корпоративна «Ощадбанк», платіжної системи «mastercard» з номером НОМЕР_88 , дійсна до 09/21 та з надписом «ILONA VASILIEVA PS FOP VASILIEV 09/119»;

106.Банківська пластикова картка corporate «Ощадбанк», платіжної системи «mastercard» з номером НОМЕР_89 , дійсна до 12/20 та з надписом «ALLA DOVGALYUK PS FOP DOVGALYUK 09/105»;

107.Банківська пластикова картка corporate «Ощадбанк», платіжної системи «mastercard» з номером НОМЕР_90 , дійсна до 03/21 та з надписом «NADIYA VOZNYUK PS FOP VOZNYUK 09/119»;

108.Банківська пластикова картка corporate «Ощадбанк», платіжної системи «mastercard» з номером НОМЕР_91 , дійсна до 04/21 та з надписом «YURII HONCHARUK PS FOP HONCHARU 09/119»;

109.Банківська пластикова картка corporate «Ощадбанк», платіжної системи «mastercard» з номером НОМЕР_92 , дійсна до 04/21 та з надписом «VOLODYMYR HONCHARUK PS FOP HONCHARU 09/119»;

110.Банківська пластикова картка corporate «Ощадбанк», платіжної системи «mastercard» з номером НОМЕР_93 , дійсна до 01/22 та з надписом «NATALIA SMOLOVYK PS FOP 09/105»;

111.Банківська пластикова картка corporate «Ощадбанк», платіжної системи «mastercard» з номером НОМЕР_94 , дійсна до 04/21 та з надписом «YULIYA KRYCHEVSKA PS FOP KRYCHEV 09/105»;

112.Банківська пластикова картка business debit «Банк ВОСТОК», платіжної системи «mastercard» з номером НОМЕР_95 , дійсна до 11/22 та з надписом «IRYNA KOZACHOK PS FOP IRYNA KOZACHOK»;

113.Банківська пластикова картка business debit «Банк ВОСТОК», платіжної системи «mastercard» з номером 068892, дійсна до 08/22 та з надписом «IRYNA SHUMEIKO PS FOP SHUMEIKO IRYNA»;

114.Банківська пластикова картка business debit «Банк ВОСТОК», платіжної системи «mastercard» з номером 305401, дійсна до 03/22 та з надписом «VALENTYN ILIN PS FOP ILIN VALENTYN»;

115.Банківська пластикова картка Ключ до рахунку «business інКУБатор», платіжної системи «mastercard» з номером 767850, дійсна до 03/22;

116.Банківська пластикова картка Ключ до рахунку «business інКУБатор», платіжної системи «mastercard» з номером 059152, дійсна до 08/23;

117.Банківська пластикова картка Ключ до рахунку «business інКУБатор», платіжної системи «mastercard» з номером 682832, дійсна до 06/23;

118.Банківська пластикова картка Ключ до рахунку «business інКУБатор», платіжної системи «mastercard» з номером 146561, дійсна до 08/23;

119.Банківська пластикова картка Ключ до рахунку «business інКУБатор», платіжної системи «mastercard» з номером 032347, дійсна до 10/21;

120.Банківська пластикова картка Ключ до рахунку «business інКУБатор», платіжної системи «mastercard» з номером 058675, дійсна до 08/23;

121.Банківська пластикова картка Ключ до рахунку «business інКУБатор», платіжної системи «mastercard» з номером 516437, дійсна до 04/23;

122.Банківська пластикова картка Ключ до рахунку «ПриватБанк», платіжної системи «mastercard» з номером НОМЕР_96 , дійсна до 11/20;

123.Банківська пластикова картка corporate «Ощадбанк», платіжної системи «mastercard» з номером НОМЕР_97 , дійсна до 05/21 та з надписом «TETIANA ILNITSKA PS FOP ILINTSKA 09/119»;

124.Банківська пластикова картка corporate «Ощадбанк», платіжної системи «mastercard» з номером НОМЕР_98 дійсна до 01/21 та з надписом «YULIYA KRYCHEVSKA OP FOP KRYCHEV 09/105»;

флеш накопичувачі зеленого кольору з написом «ОЩАДБАНК» та наступними номерами:L;L;L;L;L;L;L;L;L;L;L;L;L;L;L;L;L;L;L;L;L;L;L;L;

флеш накопичувачі червоного кольору з червоною биркою з надписом «Лухтам, Зулінська, Стурзеску, Шевчук, Барабей»

флеш накопичувачі зеленого кольору з біркою синього кольору з написом «Іонкін»

флеш накопичувачі зеленого кольору з біркою чорного кольору з написом «Погуляєв»

флеш накопичувачі зеленого кольору з біркою синього кольору з написом «Саврій»

флеш накопичувачі зеленого кольору з біркою жовтого кольору з написом « ОСОБА_140 »

флеш накопичувачі зеленого кольору з біркою червоного кольору з написом «Кричевська»

флеш накопичувачі зеленого кольору з біркою червоного кольору з написом «Радука.Ю» -

флеш накопичувачі зеленого кольору з біркою чорного кольору з написом «Ткачук»;

Мобільний телефон чорного кольору марки «FLY» Imei1 НОМЕР_99 ;

Imei2 НОМЕР_100 ; Imei3 НОМЕР_101 ; на задній кришці якого білий аркуш паперу з наступними мобільними номерами телефону: НОМЕР_102 ; НОМЕР_103 ; НОМЕР_104 ;

Мобільний телефон чорного кольору марки «FLY» Imei1 НОМЕР_105 ; Imei2 НОМЕР_106 ; Imei3 НОМЕР_107 ; на задній кришці якого :білий аркуш паперу з наступними мобільними номерами телефону: НОМЕР_108 ; НОМЕР_109 ; НОМЕР_110 ;

Мобільний телефон чорного кольору марки «FLY» Imei1 НОМЕР_111 ; Imei2 НОМЕР_112 ; Imei3 НОМЕР_113 ; на задній кришці якого :білий аркуш паперу з наступними мобільними номерами телефону: НОМЕР_114 ; НОМЕР_115 ; НОМЕР_116 ;

Мобільний телефон чорного кольору марки «FLY» Imei1 НОМЕР_117 ; Imei2 НОМЕР_118 ; Imei3 НОМЕР_119 ; на задній кришці якого :білий аркуш паперу з наступними мобільними номерами телефону: НОМЕР_120 ; НОМЕР_121 ; НОМЕР_122 ;

Мобільний телефон чорного кольору марки «FLY» Imei1 НОМЕР_123 ; Imei2 НОМЕР_124 ; Imei3 НОМЕР_125 ; на задній кришці якого:білий аркуш паперу з наступними мобільними номерами телефону: НОМЕР_126 ; НОМЕР_127 ; НОМЕР_128 ;

Мобільний телефон чорного кольору марки «FLY» Imei1 НОМЕР_129 ; Imei2 НОМЕР_130 ; Imei3 НОМЕР_131 ; на задній кришці якого :білий аркуш паперу з наступними мобільними номерами телефону: НОМЕР_132 ; НОМЕР_133 ; НОМЕР_134 ;

Мобільний телефон чорного кольору марки «FLY» Imei1 НОМЕР_135 ; Imei2 НОМЕР_136 ; Imei3 НОМЕР_137 ; на задній кришці якого :білий аркуш паперу з наступними мобільними номерами телефону: НОМЕР_138 ; НОМЕР_139 ; НОМЕР_140 ;

Мобільний телефон чорного кольору марки «FLY» Imei1 НОМЕР_141 ; Imei2 НОМЕР_142 ; Imei3 НОМЕР_143 ; на задній кришці якого :білий аркуш паперу з наступними мобільними номерами телефону: НОМЕР_144 ; НОМЕР_145 ; НОМЕР_146 ;

Мобільний телефон чорного кольору марки «FLY» Imei1 НОМЕР_147 ;I mei2 НОМЕР_148 ; Imei3 НОМЕР_149 ; на задній кришці якого: білий аркуш паперу з наступними мобільними номерами телефону: НОМЕР_150 ; НОМЕР_151 ; НОМЕР_152 ;

Мобільний телефон чорного кольору марки «FLY» Imei1 НОМЕР_153 ; Imei2 НОМЕР_154 ; Imei3 НОМЕР_155 ; на задній кришці якого :білий аркуш паперу з наступними мобільними номерами телефону: НОМЕР_156 ; НОМЕР_157 ; НОМЕР_158 ;

Мобільний телефон чорного кольору марки «FLY» Imei1 НОМЕР_159 ; Imei2 НОМЕР_160 ; Imei3 НОМЕР_161 ; на задній кришці якого :білий аркуш паперу з наступними мобільними номерами телефону: НОМЕР_162 ; НОМЕР_163 ; НОМЕР_164 ;

Мобільний телефон чорного кольору марки «FLY» Imei1 НОМЕР_165 ; Imei2 НОМЕР_166 ; Imei3 НОМЕР_167 ;

Мобільний телефон чорного кольору марки «FLY» Imei1 НОМЕР_168 ; Imei2 НОМЕР_169 ; Imei3 НОМЕР_170 ; на задній кришці якого :білий аркуш паперу з наступними мобільними номерами телефону: НОМЕР_171 ; НОМЕР_172 ; НОМЕР_173 ;

Мобільний телефон чорного кольору марки «FLY» Imei1 НОМЕР_174 ;Imei2 НОМЕР_175 ;Imei3 НОМЕР_176 ; на задній кришці якого білий аркуш паперу з наступними мобільними номерами телефону: НОМЕР_177 ; НОМЕР_178 ; НОМЕР_179 ;

Мобільний телефон чорного кольору марки «Nokia» на задній кришці якого: білий аркуш паперу з наступними мобільними номерами телефону: НОМЕР_180 ; НОМЕР_181 ;

Мобільний телефон чорного кольору марки «Nokia» на задній кришці якого: білий аркуш паперу з наступними мобільними номерами телефону: НОМЕР_182 ; НОМЕР_183 ;

Мобільний телефон чорного кольору марки «Lenovo» Imei НОМЕР_184

на задній кришці якого білий аркуш паперу з наступними мобільними номерами телефону:

НОМЕР_185 ; НОМЕР_186 ;

12.08.2020 за адресою: м. Київ, проспект Правди, 66 ноутбук s/n: НОМЕР_3 , який належить ОСОБА_6 та використовується ТОВ «Лідер Стафф» для ведення господарської діяльності торгової мережі «РЕД».

12.08.2020 за адресою: АДРЕСА_4 ноутбук чорного кольору HP s/n: НОМЕР_4 , ноутбук сірого кольору НОМЕР_5 , жорсткий диск DSSK DRIVE DT01ACA200, які належить ОСОБА_6 та використовується ТОВ «Лідер Стафф» для ведення господарської діяльності торгової мережі «РЕД».

12.08.2020-14.08.2020 за адресою: АДРЕСА_15

ноутбук сірого кольору «HP» s/n #5CD8166FNN,

мобільний телефон Xiaomi redmi7 модель: m1810f6lg чорного кольору,

грошові кошти в сумі 58 473 грн., 1 100 доларів США; 105 Євро;

ноутбук «HP» s/n:CND7106H9W,

електронні носії інформації жорсткі диски «SEAGATE» s/n:WCT13VEG та «SEAGATE» s/n: НОМЕР_187 ,

електронний носій інформації-жорсткий диск «WD 4TB», s/n: WCC4E5DKR22K,

товарно-матеріальні цінності передані на відповідальне зберігання представнику власника ТОВ «КАРАТ ІНТЕРПРАЙС» ОСОБА_141 на підставі розписки, яке належить ОСОБА_6 та використовується ТОВ «Експерт Стафф», ТОВ «Лідер Стафф» для проведення передпродажної підготовки для подальшого їх продажу у магазинах «РЕД»;

12.08.2020 за адресою: АДРЕСА_5 товарно-матеріальні цінності передані на відповідальне зберігання заступнику директора ТОВ «Лідер Стафф» ОСОБА_87 представнику власника ОСОБА_6 відповідно до акту прийому- передачі майна.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав пославшись на викладені у ньому обставини.

ОСОБА_6 та його представники вважали клопотання необґрунтованим, просили у його задоволенні відмовити.

Аргументи сторони власника майна зводяться до того, що заявлені до арешту речі не мають відношення до предмету обшуку, а слідчим не доведено наявність підстав для їх арешту, можливість їх використання в якості доказів у кримінальному провадженні та не наведено обставин, які б свідчили про існування передбачених у ч. 1 ст. 170 КПК України ризиків.

Адвокати вказали, що вилучені речі не мають ніякого відношення до періоду 2017-2019 років, щодо яких здійснюється досудове розслідування. Відтак вказані документи не є доказами у даному кримінальному провадженні, адже не відповідають критеріям, визначеним ст. 98 КПК України. Також посилалась на те, що ОСОБА_6 як власник торгової марки «РЕД», тобто власник виключного права має право передати право на використання торгової марки третім особам про, що є відповідні договори с ФОП. Заперечували проти належності заявленого до арешту майна саме ОСОБА_6 . Стверджували, що підстав для накладення арешту немає, а постанова про визнання майна речовими доказами є необґрунтованою.

Вивчивши клопотання про арешт майна та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження, дослідивши матеріали кримінального провадження № 0000012, заслухавши доводи учасників процесу, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Згідно ст. 2 КПК України, завданнями кримінального провадження є захист особи, суспільства та держави від кримінальних правопорушень, охорона прав, свобод та законних інтересів учасників кримінального провадження, а також забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

Згідно зі ст.ст. 131, 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Відповідно з ч.1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Положення даної норми КПК України узгоджуються із ст. 1 Першого протоколу до Конвенції про захист прав та основоположних свобод, відповідно до якої будь-яке обмеження власності повинно здійснюватися відповідно до закону, а отже суб`єкт, який ініціює таке обмеження повинен обґрунтувати свою ініціативу в контексті норм закону.

Відповідно до положень ч. 1, 2 ст. 170 КПК України підставою для постановлення ухвали про арешт майна є наявність підстав чи розумних підозр вважати, що майно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Згідно з ч. 3 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Відповідно до ч. 1 ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Згідно з ч.10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна. Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів.

Ухвалами слідчих суддів Дарницького районного суду м.Києва надано дозвіл на проведення обшуків за адресами: АДРЕСА_1 ; АДРЕСА_2 ; АДРЕСА_3 ; АДРЕСА_4 ; АДРЕСА_5 ; АДРЕСА_15 .

Метою цього обшуку слідчий суддя зазначив, зокрема, відшукання та вилучення речей і документів, що містять відомості про ухилення від сплати податків, а саме: - фінансово-господарської документації (статутні та реєстраційні документи, договори з додатками, акти прийому-передачі товарно-матеріальних цінностей, документи складського обліку, специфікації, накладні, податкові накладні, видаткові накладні, платіжні документи, платіжні доручення, товарно-транспортні документи та накладні, банківські виписки, вантажно-митні декларації, інвойси, міжнародні товарно-транспортні накладні, міжнародні контракти, договори комісії, договори поставки, вантажно-митні декларації зі всіма додатками, інвойси, контракти з підприємствами нерезидентами, договори доручення, довіреності на отримання товару (журнали видачі довіреностей), вантажно-супровідні документи, товарно-транспортні накладні, рахунки, листи, платіжні документи, які підтверджують списання з рахунків коштів чи отримання коштів на рахунки, касові документи при сплаті у готівковій формі (касові книги, видаткові та прибуткові касові ордери, квитанції, авансові звіти), документи підтверджуючі походження та інші), журнали в`їзду/виїзду на територію (складські приміщення), документи по переміщенню (надходженню, видачі) ТМЦ, протоколи погодження ціни, реєстри виданих (отриманих) податкових накладних, картки складського обліку; договори про відступлення права вимоги, договори переуступки права вимоги, договори поворотної фінансової допомоги, договори безповоротної фінансової допомоги, повідомлення про відступлення права вимоги, банківські виписки; бухгалтерську та податкову звітність, інформацію з системи «1С Бухгалтерія»); - чорнових записів; - електронних носіїв інформації; печатки, штампи; бланки; чекові книжки; банківські картки,

які містять реквізити ФОП: ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 , ОСОБА_33 , ОСОБА_34 , ОСОБА_35 , ОСОБА_36 , ОСОБА_37 , ОСОБА_38 , ОСОБА_39 , ОСОБА_40 , ОСОБА_41 , ОСОБА_42 , ОСОБА_43 , ОСОБА_44 , ОСОБА_45 , ОСОБА_46 , ОСОБА_47 , ОСОБА_48 , ОСОБА_49 , ОСОБА_50 , ОСОБА_51 , ОСОБА_52 , ОСОБА_53 , ОСОБА_54 , ОСОБА_55 , ОСОБА_56 , ОСОБА_57 , ОСОБА_58 , ОСОБА_59 , ОСОБА_60 , ОСОБА_61 , ОСОБА_62 , ОСОБА_63 , ОСОБА_64 , ОСОБА_65 , ОСОБА_66 , ОСОБА_67 , ОСОБА_68 , ОСОБА_69 , ОСОБА_70 , ОСОБА_71 , ОСОБА_72 , ОСОБА_73 , ОСОБА_74 , ОСОБА_75 , ОСОБА_6 , ОСОБА_9 , ОСОБА_76 , ОСОБА_77 , ОСОБА_78 , ОСОБА_79 , ОСОБА_80 , ОСОБА_81 , ОСОБА_142 , ОСОБА_6 , ОСОБА_9 , ТОВ «Ред Юкреін», ТОВ «Лідер Стафф», ТОВ «Експерт Стафф» та використовуються у діяльності мережі магазинів «RED».

12.08.2020 за вказаними адресами були проведені обшуки, під час якого вилучено товарно-матеріальні цінності, електронні носії інформації, телефони, банківські картки, гроші та які, на думку слідчого, не зазначені в ухвалах Дарницького районного суду м. Києва про дозвіл на проведення обшуку, а тому заявлені до арешту.

Вилучене в ході вищезазначених обшуків майно, визнано речовими доказами у кримінальному провадженні, про що 14.08.2020 слідчим винесено відповідну постанову.

18.08.2020 слідчий суддя Дарницького районного суду м. Києва повернув для усунення недоліків клопотання про арешт майна у кримінальному провадженні.

22.08.2020 після усунення недоліків, слідчий подав клопотання про арешт зазначеного вище майна.

З переліку заявлених до арешту речей вбачається, що ці речі не зазначені в ухвалі слідчого судді як предмет обшуку, з урахуванням зазначених слідчим суддею обмежень, щодо наявності на них реквізитів ФОП: ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 , ОСОБА_33 , ОСОБА_34 , ОСОБА_35 , ОСОБА_36 , ОСОБА_37 , ОСОБА_38 , ОСОБА_39 , ОСОБА_40 , ОСОБА_41 , ОСОБА_42 , ОСОБА_43 , ОСОБА_44 , ОСОБА_45 , ОСОБА_46 , ОСОБА_47 , ОСОБА_48 , ОСОБА_49 , ОСОБА_50 , ОСОБА_51 , ОСОБА_52 , ОСОБА_53 , ОСОБА_54 , ОСОБА_55 , ОСОБА_56 , ОСОБА_57 , ОСОБА_58 , ОСОБА_59 , ОСОБА_60 , ОСОБА_61 , ОСОБА_62 , ОСОБА_63 , ОСОБА_64 , ОСОБА_65 , ОСОБА_66 , ОСОБА_67 , ОСОБА_68 , ОСОБА_69 , ОСОБА_70 , ОСОБА_71 , ОСОБА_72 , ОСОБА_73 , ОСОБА_74 , ОСОБА_75 , ОСОБА_6 , ОСОБА_9 , ОСОБА_76 , ОСОБА_77 , ОСОБА_78 , ОСОБА_79 , ОСОБА_80 , ОСОБА_81 , ОСОБА_142 , ОСОБА_6 , ОСОБА_9 , ТОВ «Ред Юкреін», ТОВ «Лідер Стафф», ТОВ «Експерт Стафф» та використання у діяльності мережі магазинів «RED», а відтак вони є тимчасово вилученим майном, на яке при наявності передбачених ст. 170 КПК України підстав ухвалою слідчого судді може бути накладено арешт.

Зі змісту клопотання слідчого вбачається, що підставою арешту майна є забезпечення збереження речових доказів, а відтак згідно з приписом ч. 3 ст. 170 КПК України таке майно повинно відповідати критеріям, зазначеним у ст. 98 цього Кодексу.

Ст. 98 КПК України дає визначення речових доказів як матеріальних об`єктів, які були знаряддями вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Сукупність наявних в матеріалах досудового розслідування доказів доводить існування обґрунтованої підозри у вчиненні кримінального правопорушення у сфері господарської діяльності та можливу причетність до цього кримінального правопорушення ОСОБА_6 .

Так, зі змісту клопотання та матеріалів долучених до нього, зокрема витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань, вбачається, що ОСОБА_6 будучі фізичною особою-підприємцем та здійснюючи управління фінансово-господарською діяльністю ТОВ «Ред Юкреін», ТОВ «Лідер Стафф», ТОВ «Експерт Стафф» уперіод 2017-2019 років, діючи на территорії м.Києва та Київської області, зійснив реалізацію товарно-иатеріальних цінностей відомих брендів через власну торгову марку «RED» у торгових приміщеннях за адресами: АДРЕСА_7 ; АДРЕСА_8 ; АДРЕСА_9 ; АДРЕСА_10 ; АДРЕСА_11 ; АДРЕСА_3 ; АДРЕСА_4 ; АДРЕСА_12 ; АДРЕСА_5 , використовуючи при цьому реквізити громадян без подальшого відображення в фінансовій звітності результатів господарської діяльності, які до тдержавної реєстрації, господарської діяльності та складання первинних документів як ФОП не причетні, а саме: ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , ОСОБА_32 , ОСОБА_33 , ОСОБА_34 , ОСОБА_35 , ОСОБА_36 , ОСОБА_37 , ОСОБА_38 , ОСОБА_39 , ОСОБА_40 , ОСОБА_41 , ОСОБА_42 , ОСОБА_43 , ОСОБА_44 , ОСОБА_45 , ОСОБА_46 , ОСОБА_47 , ОСОБА_48 , ОСОБА_49 , ОСОБА_50 , ОСОБА_51 , ОСОБА_52 , ОСОБА_53 , ОСОБА_54 , ОСОБА_55 , ОСОБА_56 , ОСОБА_57 , ОСОБА_58 , ОСОБА_59 , ОСОБА_60 , ОСОБА_61 , ОСОБА_62 , ОСОБА_63 , ОСОБА_64 , ОСОБА_65 , ОСОБА_66 , ОСОБА_67 , ОСОБА_68 , ОСОБА_69 , ОСОБА_70 , ОСОБА_71 , ОСОБА_72 , ОСОБА_73 , ОСОБА_74 , ОСОБА_75 , ОСОБА_6 , ОСОБА_9 , ОСОБА_76 , ОСОБА_77 , ОСОБА_78 , ОСОБА_79 , ОСОБА_80 , ОСОБА_81 , ОСОБА_82 .

Ці обставини підтверджуються достатніми для цього етапу розслідування доказами, які містяться в матеріалах досудового розслідування, а саме: у висновку спеціаліста Аудиторської фірми «Альта»; у матеріалах податкової звітності ФОП ОСОБА_6 та окремих суб`єктів підприємницької діяльності фізичних осіб-підприємців; даними про рух коштів по карткових рахунках окремих фізичних осіб-підприємців; показаннями свідків ОСОБА_83 , ОСОБА_48 , ОСОБА_84 , ОСОБА_85 та інших; даними протоколу огляду інформації, яка міститься в АІС «Податковий блок»; даними рапортів співробітника оперативного підрозділу та його показаннями в якості свідка, інформацією наданою провайдером, який здійснює обслуговування ІР-адреси - НОМЕР_1 ТОВ «Сільвер Телеком», згідно якої місцезнаходження обладнання абонента згідно договору розташовано за адресою: АДРЕСА_16 , витягом з бази даних «Кронце», протоколами від 25.08.2020, якими зафіксовано огляд жорстких дисків Panther Apacer P/N: НОМЕР_188 та SSD SIN: НОМЕР_189 , вилучених за адресою: АДРЕСА_2 , договором оренди нежитлового приміщення за адресою: АДРЕСА_9 укладеного між ТОВ «Ред Юкрейн», в особі ОСОБА_6 та ФОП ОСОБА_64 , копіями фіскальних чеків магазина «RED», на якому зазначена адреса складу: м.Вишгород, супровідними відомостями до сумки з виручкою з кас магазинів.

При цьому, відомості, які б вказували, що гроші та матеріальні цінності, які були виявлені та вилучені під час проведення обшуків, стосується даного кримінального провадження та відповідає критеріям, зазначеним у ч. 2 ст. 167 КПК України, у матеріалах кримінального провадження відсутні. Такий факт також не було спростовано слідчим під час судового розгляду.

В клопотанні слідчий зазначає, що вилучені в ході обшуків грошові кошти набуті, отримані в результаті незаконної діяльності.

Проте в підтвердження клопотання слідчим не надано такого обсягу вагомих доказів, які б підтверджували, що гроші набуті кримінально протиправним шляхом.

Водночас, слідчим не доведено, що товарно-матеріальні цінності, які знаходилися у мішках, на полєтах, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані внаслідок вчинення кримінального правопорушення, можуть зберегти на собі сліди кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, чи містити відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що є метою даного кримінального провадження.

Крім того, в ході розгляду клопотання слідчим не доведено, що вилучені пластикові банківські карти відповідають критеріям, зазначеним у статті 98 КПК України, мають значення для забезпечення даного кримінального провадження, а також те, що не застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження як арешт майна може в подальшому перешкодити кримінальному провадженню.

При цьому слід врахувати, що діяльність ФОПів пов`язаних з мережею магазинів «RED» є легальною, вони регулярно звітують до органів податкової служби, ними подаються декларації, сплачуються податки, при цьому використовується труд найманих працівників, суд вважає, що вилучення грошей та товарно-матеріальні цінностей, банківських карток, що використовуються у підприємницькій діяльності, може призвести до зупинки останньої і звільнення з роботи працівників, а отже такий захід забезпечення кримінального провадження не є розумним і співрозмірним.

Крім того, слідчим у клопотанні не зазначалось, що метою накладення арешту на вищевказане тимчасово вилучене майно є забезпечення конфіскації майна як виду покарання, а слідчий суддя не має повноважень вийти за межі заявленої слідчим за погодженням з прокурором мети накладення арешту на майно, або власноручно накласти арешт з іншою метою, ніж та, що вказана у клопотанні про арешт майна, а отже передбачені законом підстави для арешту грошей та товарно - матеріальних цінностей відсутні.

Посилання слідчого на те, що вилучені грошові кошти та товарно-матеріальні цінності відповідають критеріям, передбаченим ст. 98 КПК України є помилковим, з огляду на те, що постанова слідчого про визнання їх речовими доказами та залучення до матеріалів кримінального провадження не містить за своїм змістом посилання на докази того, що майно було знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегло на собі його сліди або містить інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, товарно - матеріальні цінності, пластикові банківські картки набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення. Вказане свідчить про формальність винесеної постанови.

Враховуючи вищевикладене, слідчий суддя приходить до висновку, що у задоволенні цієї частини клопотання слід відмовити.

З огляду на те, що електронні носії інформації зазначені у переліку речей, щодо яких слідчим суддею надавався дозвіл на відшукання, але з певними обмеженнями, а на вилучення мобільних телефонів та комп`ютерної техніки дозвіл не надавався, встановити, чи містять електронні носії інформації та телефони відомості щодо факту чи обставин ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), що є метою даного кримінального провадження, можливо лише після проведення необхідних слідчих дій, в тому числі і експертних досліджень, а отже суд вбачає підстави для арешту електронні носіїв інформації, мобільних телефонів та комп`ютерної техніки з метою забезпечення збереження речових доказів.

Приходячи до такого висновку, слідчий суддя враховує й те, що в даному випадку обмеження права власності є розумним і співрозмірним завданням кримінального провадження та обставини кримінального провадження станом на час прийняття рішення вимагають вжиття такого методу державного регулювання як накладення арешту. При цьому, можливих негативних наслідків від застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження слідчим суддею не встановлено.

Керуючись статтями 170, 172, 173 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого задовольнити частково.

Накласти арешт на вилучені в ході проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_2

жорсткий диск Panther Apacer P/N: AP120GAS340G;

жорсткий диск SSD SIN:GOW076149;

флеш накопичувачі зеленого кольору з написом «ОЩАДБАНК» та наступними номерами: L;L;L5;L;L;L;L;L;L;L;L;L;L;L;L;L;L;L;L;L;L170655428;L;L;L;L;L;L;L;L;L;L;L;L;L;L;L;L;L;L;L;L;L;;

5 флеш-накопичувачів зеленого кольору;

флеш накопичувач зеленого кольору з номером L;

флеш накопичувач зеленого кольору з номером L;

флеш накопичувачі зеленого кольору з написом «ОЩАДБАНК» та наступними номерами: L;L;L;L;L;L;L;L;L;L;L;L;L;L;L;L;L;L;L;L;L;L;L;L;

флеш накопичувачі червоного кольору з червоною биркою з надписом «Лухтам, Зулінська, Стурзеску, Шевчук, Барабей»;

флеш накопичувачі зеленого кольору з біркою синього кольору з написом «Іонкін»;

флеш накопичувачі зеленого кольору з біркою чорного кольору з написом «Погуляєв»;

флеш накопичувачі зеленого кольору з біркою синього кольору з написом «Саврій»;

флеш накопичувачі зеленого кольору з біркою жовтого кольору з написом «Усатенко»;

флеш накопичувачі зеленого кольору з біркою червоного кольору з написом «Кричевська»;

флеш накопичувачі зеленого кольору з біркою червоного кольору з написом «Радука.Ю»;

флеш накопичувачі зеленого кольору з біркою чорного кольору з написом «Ткачук»;

Мобільний телефон чорного кольору марки «FLY»

Imei1 НОМЕР_99 ; Imei2 НОМЕР_100 ; Imei3 НОМЕР_101 ;

Мобільний телефон чорного кольору марки «FLY»

Imei1 НОМЕР_105 ; Imei2 НОМЕР_106 ; Imei3 НОМЕР_107 ;

Мобільний телефон чорного кольору марки «FLY»

Imei1 НОМЕР_111 ; Imei2 НОМЕР_112 ; Imei3 НОМЕР_113 ;

Мобільний телефон чорного кольору марки «FLY» Imei1 НОМЕР_117 ;

Imei2 НОМЕР_118 ; Imei3 НОМЕР_119 ;

Мобільний телефон чорного кольору марки «FLY» Imei1 НОМЕР_123 ;

Imei2 НОМЕР_124 ; Imei3 НОМЕР_125 ;

Мобільний телефон чорного кольору марки «FLY» Imei1 НОМЕР_129 ;

Imei2 НОМЕР_130 ; Imei3 НОМЕР_131 ;

Мобільний телефон чорного кольору марки «FLY» Imei1 НОМЕР_135 ;

Imei2 НОМЕР_136 ; Imei3 НОМЕР_137 ;

Мобільний телефон чорного кольору марки «FLY» Imei1 НОМЕР_141 ; Imei2 НОМЕР_142 ; Imei3 НОМЕР_143 ;

Мобільний телефон чорного кольору марки «FLY» Imei1 НОМЕР_147 ; Imei2 НОМЕР_148 ; Imei3 НОМЕР_149 ;

Мобільний телефон чорного кольору марки «FLY» Imei1 НОМЕР_153 ; Imei2 НОМЕР_154 ; Imei3 НОМЕР_155 ;

Мобільний телефон чорного кольору марки « НОМЕР_190 ;

Imei2 НОМЕР_160 ; Imei3 НОМЕР_161 ;

Мобільний телефон чорного кольору марки «FLY» Imei1 НОМЕР_165 ; Imei2 НОМЕР_166 ; Imei3 НОМЕР_167 ;

Мобільний телефон чорного кольору марки «FLY» Imei1 НОМЕР_168 ;

Imei2 НОМЕР_169 ; Imei3 НОМЕР_170 ;

Мобільний телефон чорного кольору марки «FLY» Imei1 НОМЕР_174 ;

Imei2 НОМЕР_175 ; Imei3 НОМЕР_176 ;

Мобільний телефон чорного кольору марки «Nokia»;

Мобільний телефон чорного кольору марки «Nokia»;

Мобільний телефон чорного кольору марки «Lenovo» Imei НОМЕР_184 ;

Накласти арешт на вилучені в ході проведення обшуку за адресою: м. Київ, проспект Правди, 66

ноутбук s/n: CND8515 X15;

Накласти арешт на вилучені в ході проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_4

ноутбук чорного кольору HP s/n: НОМЕР_4 ;

ноутбук сірого кольору HP 650 №00856;

жорсткий диск DSSK DRIVE DT01ACA200;

Накласти арешт на вилучені в ході проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_15

ноутбук сірого кольору «HP» s/n #5CD8166FNN;

мобільний телефон Xiaomi redmi7 модель: m1810f6lg чорного кольору;

ноутбук «HP» s/n:CND7106H9W;

жорсткій диск «SEAGATE» s/n:WCT13VEG;

жорсткій диск «SEAGATE» s/n:WCT13DFF;

жорсткий диск «WD 4TB», s/n: WCC4E5DKR22K;

Матеріали кримінального провадження № 0000012 повернути слідчому.

Роз`яснити, що згідно ст.174 КПК України, підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково.

Ухвала може бути оскаржена до Київського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1