Справа № 686/1776/21
Провадження № 1-кс/686/1641/21
У Х В А Л А
05 лютого 2021 року м.Хмельницький
-магнітний носій інформації MAXTOR YX-M101TCB/GMR, NM14RDXD, що належить ОСОБА_3 , який поміщено до спеціального пакету «ДБР» №S1000281, який належним чином запечатано, скріплено підписами учасників обшуку та має пояснювальний надпис;
-блокнот з різнокольоровою обкладинкою з написами «HAWAII» і «Aloha», на першому та останньому аркуші якого містяться рукописні написи з розрахунками та зазначенням сум коштів, дат ї мети їхнього призначення, який разом з іншим вилученим майном поміщено до спеціального пакету «ДБР» №S1000280, який належним чином запечатано, скріплено підписами учасників обшуку та має пояснювальний надпис;
-аркуш паперу зеленого кольору розмірами 8,5 см х 8,5 см, з обох сторін якого містяться рукописні написи, який разом з іншим вилученим майном поміщено до спеціального пакету «ДБР» №S1000280, який належним чином опечатаний, скріплено підписами учасників обшуку та має пояснювальний надпис.
Перевіривши надані матеріали, приходжу до висновку, що клопотання підлягає поверненню, в зв`язку з наступним.
Підставами для внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань стало повідомлення про виявлення кримінального правопорушення працівниками оперативно-розшукового управління ІНФОРМАЦІЯ_1 від 29.12.2020 та матеріали виконання доручення працівниками Головного оперативного управління Державного бюро розслідувань від 15.01.2021.
Виходячи з вищевказаних матеріалів випливає, що на території України, зокрема в Чернівецькій області діє налагоджена схема протиправної діяльності окремих фізичних, юридичних та службових осіб пов`язаної з ухиленням від сплати митних платежів суб`єктами зовнішньоекономічної діяльності (ЗЕД), шляхом підміни документів на вантаж, підміни номенклатури назви товару або заниженням кількісних (якісних) характеристик.
Відповідно до інформації оперативних підрозділів, вказана схема полягає в тому, що оптові покупці турецьких товарів звертаються до так званих «офісів мінімізації митних платежів», яким надають реальні супровідні документи на вантаж, який необхідно ввезти на територію України.
В подальшому, під час перетину кордону України для митного оформлення брокерами «офісу мінімізації» від імені юридичних осіб з ознаками фіктивності до Держмитслужби України подаються фіктивні документи із заниженням митної вартості, ваги та кількості товарів, що імпортуються.
Такі дії дозволяють мінімізувати розмір податку на додану вартість (ПДВ) та мита під час митного оформлення товарно-матеріальних цінностей (ТМЦ).
Весь переміщуваний вантаж як правило складає велику кількість текстилю та інших предметів домашнього вжитку, так званого «збірного вантажу», підбирається категорія товарів, яка за своєю фактурною вартістю не становлять особливої цінності при їх декларуванні та подальшому розмитненні (синтетичні тканини, вироби з пластмаси, одяг з синтетичних тканин, нижня білизна та інше).
Товар доставляється в Україну вантажним автотранспортом через пункт пропуску «Порубне-Сірет» митного поста «Вадул-Сірет» Буковинської митниці Держмитслужби.
Митне оформлення товару також здійснюється у відділі митного оформлення (ВМО) №1 митного поста «Чернівці» Буковинської митниці Держмитслужби, ВМО №3 митного поста «Чернівці» та митного поста «Вадул-Сірет».
Після проходження митного оформлення вантаж передається фактичному замовнику, який сплачує готівкою винагороду за митне оформлення товарів та реалізує товар кінцевим споживачам за готівку.
Сплачений під час митного оформлення ПДВ, шляхом заміни номенклатури товарів (скрутки), використовується для незаконного формування податкового кредиту підприємствам реального сектору економіки та конвертаційним центрам, або незаконного відшкодування ПДВ шляхом формування залишків ТМЦ на балансі підприємства-імпортера.
Відповідно до інформації оперативних підрозділів потенційними організаторами та користувачами вищеописаної схеми є громадяни України ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_2 та ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_3 .
При цьому, вказані особи, залучили до своєї протиправної схеми осіб з числі посадових осіб Буковинської митниці Держмитслужби, а саме виконувача обов`язків начальника Буковинської митниці начальник митного поста «Вадул-Сірет» - ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , керівника митного поста «Чернівці» ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_5 та інших не встановлених на даний час службових осіб.
Реалізація описаної протиправної схеми розмитнення товарів відбувається через підконтрольні ОСОБА_3 та ОСОБА_4 фірми.
В ході досудового розслідування, на підставі ухвали Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області від 21.01.2021, за місцем фактичного проживання ОСОБА_3 , який знаходиться за адресою АДРЕСА_1 , проведено обшук, в ході якого виявлено та вилучено:
-магнітний носій інформації MAXTOR YX-M101TCB/GMR, NM14RDXD, що належить ОСОБА_3 , який поміщено до спеціального пакету «ДБР» №S1000281, який належним чином запечатано, скріплено підписами учасників обшуку та має пояснювальний надпис;
-блокнот з різнокольоровою обкладинкою з написами «HAWAII» і «Aloha», на першому та останньому аркуші якого містяться рукописні написи з розрахунками та зазначенням сум коштів, дат ї мети їхнього призначення, який разом з іншим вилученим майном поміщено до спеціального пакету «ДБР» №S1000280, який належним чином запечатано, скріплено підписами учасників обшуку та має пояснювальний надпис;
-аркуш паперу зеленого кольору розмірами 8,5 см х 8,5 см, з обох сторін якого містяться рукописні написи, який разом з іншим вилученим майном поміщено до спеціального пакету «ДБР» №S1000280, який належним чином запечатано, скріплено підписами учасників обшуку та має пояснювальний надпис.
Враховуючи те, що вказані речі та предмети містять відомості, які можуть бути використанні, як доказ факту та обставин вчиненого злочину, а також матимуть суттєве значене для проведення подальшого досудового розслідування, вилучене 04.02.2021 майно визнано речовими доказами у вказаному кримінальному провадженні та долучено до матеріалів кримінального провадження.
Слідчий просить накласти арешт на вказане майно, як на речовий доказ з метою його збереження.
Відповідно до ч. 2 ст. 171 КПК України у клопотанні слідчого, прокурора про арешт майна, окрім іншого, повинно бути зазначено перелік і види майна, що належить арештувати, підстави і мету відповідно до положень статті 170 цього Кодексу та відповідне обґрунтування необхідності арешту майна, документи, які підтверджують право власності на майно, що належить арештувати, або конкретні факти і докази, що свідчать про володіння, користування чи розпорядження підозрюваним, обвинуваченим, засудженим, третіми особами таким майном, розмір шкоди, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, у разі подання клопотання відповідно до частини шостої статті 170 цього Кодексу.
Вказаних вимог слідчим не дотримано, адже не вказано контактних даних осіб в яких вилучалося майно та не зазначено, які саме заборони мають бути застосовані при накладенні арешту на вилучене майно.
Згідно ч. 3 ст. 172 КПК України слідчий суддя, суд, встановивши, що клопотання про арешт майна подано без додержання вимог статті 171 цього Кодексу, повертає його прокурору, цивільному позивачу та встановлює строк в сімдесят дві години або з урахуванням думки слідчого, прокурора чи цивільного позивача менший строк для усунення недоліків, про що постановляє ухвалу.
На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 172, 173 КПК України, слідчий суддя
-магнітний носій інформації MAXTOR YX-M101TCB/GMR, NM14RDXD, що належить ОСОБА_3 , який поміщено до спеціального пакету «ДБР» №S1000281, який належним чином запечатано, скріплено підписами учасників обшуку та має пояснювальний надпис;
-блокнот з різнокольоровою обкладинкою з написами «HAWAII» і «Aloha», на першому та останньому аркуші якого містяться рукописні написи з розрахунками та зазначенням сум коштів, дат ї мети їхнього призначення, який разом з іншим вилученим майном поміщено до спеціального пакету «ДБР» №S1000280, який належним чином запечатано, скріплено підписами учасників обшуку та має пояснювальний надпис;
-аркуш паперу зеленого кольору розмірами 8,5 см х 8,5 см, з обох сторін якого містяться рукописні написи, який разом з іншим вилученим майном поміщено до спеціального пакету «ДБР» №S1000280, який належним чином запечатано, скріплено підписами учасників обшуку та має пояснювальний надпис, повернути прокурору, встановивши строк в сімдесят дві години для усунення недоліків.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Хмельницького

міськрайонного суду