Київський районний суд м. Полтави
Справа № 552/3272/20
В И Р О К
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

28.07.2020 року м. Полтава

Київський районний суд м. Полтави в складі:

головуючого - судді - ОСОБА_1 ,

за участю прокурора - ОСОБА_2 ,

захисника - ОСОБА_3 ,

обвинуваченого ОСОБА_4 ,

при секретарі - ОСОБА_5 ,

розглянувши у підготовчому відкритому судовому засіданні в м. Полтаві кримінальне провадження, внесене в Єдиний реєстр досудових розслідувань за №0000045 від 28.02.2018 року по обвинуваченню:

ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця с.Лука, Лохвицького району, Полтавської області, громадянина України, освіта середня, одруженого, має на утриманні неповнолітню дитину ІНФОРМАЦІЯ_2 , тимчасово безробітнього, не судимого, зареєстрованого та проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 ,
у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України, суд, -
В С Т А Н О В И В:

Так, ОСОБА_4 , у період з червня 2020 року (точної дати у ході досудового розслідування не встановлено) по 07.07.2020 (коли його злочинну діяльність було припинено з незалежних від нього причин, внаслідок проведення обшуків та інших слідчих дій), діючи умисно, з корисливих мотивів, не будучи зареєстрованим як суб`єкт підприємницької діяльності та не маючи відповідних дозволів та ліцензій щодо обігу підакцизних товарів, усвідомлюючи та порушуючи покладені на нього права та обов`язки щодо дотримання законодавства України, яким регулюється порядок здійснення виготовлення та реалізації алкогольних напоїв, у т.ч. Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів» №481/95-ВР від 19.12.1995 року та розділу VI «Акцизний податок» Податкового кодексу України, посягаючи на встановлений законодавством порядок обігу підакцизних товарів, незаконно придбавав з метою збуту, зберігав з цією метою, транспортував з метою збуту та збував незаконно виготовлені алкогольні напої.

Незаконно виготовлені алкогольні напої ОСОБА_4 незаконно зберігав за адресою проживання: АДРЕСА_1 .

У червні 2020 року ОСОБА_4 , з метою незаконного збуту алкогольних напоїв через мережу «Інтернет» у невідомого чоловіка на ім`я « ОСОБА_6 » (особа якого в ході досудового розслідування не встановлена), замовив 1 150 літрів незаконно виготовлених алкогольних напоїв за ціною 30 гривень за 1 літр, всього на суму 34 500 гривень. Незаконно виготовлені алкогольні напої, які були розлиті у пластикові пляшки ємністю 5 літрів кожна, він отримав через декілька днів під час зустрічі з вказаним чоловіком на трасі Київ-Харків, в місці повороту на м. Пирятин, Полтавської області. Розрахувався за незаконно виготовлені алкогольні напої на місці за готівку в момент їх отримання.

У подальшому, ОСОБА_4 незаконно виготовлені алкогольні напої перевіз автомобілем марки «Mercedes-Benz Vito», білого кольору, д.н.з НОМЕР_1 , до свого місця проживання за адресою: АДРЕСА_1 .

Придбані незаконно виготовлені алкогольні напої ОСОБА_4 розливав у пляшки різного об`єму та збував населенню Полтавської області за ціною 70 гривень за 1 літр.

Так 10.06.2020, за місцем свого проживання за адресою: АДРЕСА_1 , ОСОБА_4 незаконно збув ОСОБА_7 0,5 літрів незаконно виготовлених алкогольних напоїв за ціною 70 гривень за 1 літр, отримавши від останнього 35 гривень. Всього від реалізації незаконно виготовленої горілки в об`ємі 0.5 літрів отримав кошти в загальній сумі 35 гривень.

Продовжуючи свою злочинну діяльність ОСОБА_4 14.06.2020, за місцем свого проживання за адресою: АДРЕСА_1 , незаконно збув ОСОБА_7 1 літр незаконно виготовлених алкогольних напоїв за ціною 70 гривень за 1 літр, отримавши від останнього 70 гривень. Всього від реалізації незаконно виготовленої горілки в об`ємі 1 літр отримав кошти в загальній сумі 70 гривень.

Продовжуючи свою злочинну діяльність ОСОБА_4 03.07.2020 завантажив 85 літрів незаконно виготовлених алкогольних напоїв в автомобіль марки «Mercedes-Benz Vito», білого кольору, д.н.з НОМЕР_1 , після чого перевіз їх до ринку «Великотирнівський», що знаходиться у Київському районі м.Полтава, по вул.Великотирнівська, 52/89, де збув ОСОБА_8 1 літр незаконно виготовлених алкогольних напоїв за ціною 70 гривень за 1 літр, отримавши від останнього 70 гривень. Решту незаконно виготовлених алкогольних напоїв ОСОБА_4 збув на ринку «Великотирнівський» невстановленим слідством особам, а саме незаконно виготовлену горілку за ціною 70 гривень за 1 літр. Всього від реалізації незаконно виготовленої горілки в об`ємі 85 літрів отримав кошти в загальній сумі 5 950 гривень.

Продовжуючи свою злочинну діяльність ОСОБА_4 06.07.2020 завантажив 63.5 літрів незаконно виготовлених алкогольних напоїв в автомобіль марки «Mercedes-Benz Vito», білого кольору, д.н.з НОМЕР_1 , після чого перевіз їх до ринку «Великотирнівський», що знаходиться у Київському районі м.Полтави, по вул.Великотирнівська, 52/89, де збув ОСОБА_8 1 літр незаконно виготовлених алкогольних напоїв за ціною 70 гривень за 1 літр, отримавши від останнього 70 гривень. Решту незаконно виготовлених алкогольних напоїв ОСОБА_4 збув на ринку «Великотирнівський» невстановленим слідством особам, а саме незаконно виготовлену горілку за ціною 70 гривень за літр. Всього від реалізації незаконно виготовленої горілки в об`ємі 63.5 літрів отримав кошти в загальній сумі 4 445 гривень.

Загалом із вказаної кількості незаконно виготовленої алкогольної продукції ОСОБА_4 в період часу з червня 2020 року по 07.07.2020 встиг реалізувати 150 літрів незаконно виготовленої горілки, за ціною 70 гривень за 1 літр, на суму 10 500 грн. Решту незаконно виготовленої алкогольної продукції ОСОБА_4 реалізувати не встиг, так як 07.07.2020 працівниками податкової міліції Головного управління ДФС у Полтавській області незаконно виготовлена алкогольна продукція була вилучена.

07.07.2020 у ході проведення обшуку за місцем проживання ОСОБА_4 у будинку за адресою: АДРЕСА_1 , виявлено та вилучено пластикові пляшки в кількості 200 штук, ємністю 5 літрів кожна, з прозорою рідиною з характерним запахом спирту.

Згідно з висновком судової експертизи №250 від 09.07.2020, проведеної експертом Полтавського науково-дослідного експертно-криміналістичного центру МВС України, зразок алкогольного напою, який був відібраний з алкогольної продукції, вилученої під час проведення обшуку у кримінальному провадженні за адресою: АДРЕСА_1 і наданий для експертного дослідження є водно-спиртовою сумішшю з вмістом етилового спирту 9,4%, не відповідає ДСТУ 4256:2003 «Горілки і горілки особливі. Технічні умови» за заниженою міцністю та завищеною лужністю».

Внаслідок вищевказаних умисних злочинних дій ОСОБА_4 , у період часу з червня 2020 року по 07.07.2020 (коли його злочинну діяльність було припинено з незалежних від нього причин, внаслідок проведення обшуків та інших слідчих дій), з метою особистого збагачення незаконно придбав з метою збуту, зберігав з метою збуту, транспортував та збував незаконно виготовлені алкогольні напої, чим порушив вимоги:

Ст.9 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів» №481/95-ВР від 19 грудня 1995 року, згідно з якою спирт етиловий, коньячний і плодовий, спирт етиловий ректифікований виноградний, спирт етиловий ректифікований плодовий, спирт-сирець виноградний, спирт-сирець плодовий, алкогольні напої та тютюнові вироби повинні відповідати вимогам затверджених і зареєстрованих у встановленому законодавством порядку нормативних документів, які діють в Україні.

Ст.2 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів» №481/95-ВР від 19 грудня 1995 року, згідно з якою виробництво алкогольних напоїв та тютюнових виробів здійснюється суб`єктами господарювання незалежно від форм власності за умови одержання ліцензії.

Ст.11 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів» №481/95-ВР від 19 грудня 1995 року, згідно з якою алкогольні напої та тютюнові вироби, які виробляються в Україні, а також такі, що імпортуються в Україну, позначаються марками акцизного податку в порядку, визначеному законодавством.

Ст.15-3 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів» №481/95-ВР від 19 грудня 1995 року, згідно з якою забороняється продаж пива (крім безалкогольного), алкогольних, слабоалкогольних напоїв, вин столових та тютюнових виробів: 10) з рук; 11) у невизначених для цього місцях торгівлі.

П.215.1 ст.215 Податкового кодексу України №2755-VI від 02.12.2010 (із змінами і доповненнями), згідно з яким до підакцизних товарів належить «спирт етиловий та інші спиртові дистиляти, алкогольні напої, пиво, тютюнові вироби, тютюн та промислові замінники тютюну».

П.212.3.1-1 ст.212 Податкового кодексу України (із змінами і доповненнями), відповідно до якого, особи суб`єкти господарювання роздрібної торгівлі, які здійснюють реалізацію підакцизних товарів, підлягають обов`язковій реєстрації як платники податку контролюючими органами за місцезнаходженням пункту продажу товарів не пізніше граничного терміну подання декларації акцизного податку за місяць, в якому здійснюється господарська діяльність.

П.226.1 ст.226 Податкового кодексу України №2755-VI від 02.12.2010 (із змінами і доповненнями), відповідно до якого, у разі виробництва на митній території України алкогольних напоїв і тютюнових виробів чи ввезення таких товарів на митну територію України платники податку зобов`язані забезпечити їх маркування марками встановленого зразка у такий спосіб, щоб марка акцизного податку розривалася під час відкупорювання (розкривання) товару.

Злочинну діяльність ОСОБА_4 , яка полягала у незаконному придбанні з метою збуту, зберіганні з цією метою, збуті та транспортуванні з метою збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв, правоохоронними органами припинено 07.07.2020 року.

Дії ОСОБА_4 вірно кваліфіковано за ч. 1 ст. 204 КК України, як незаконне придбання з метою збуту, зберігання з цією метою, збуті та транспортуванні з метою збуту незаконно виготовлених алкогольних напоїв.
Під час досудового розслідування між старшим групи процесуальних керівників у кримінальному провадженні - прокурором відділу організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органами фіскальної служби прокуратури Полтавської області ОСОБА_9 та підозрюваним ОСОБА_4 , за участю захисника ОСОБА_3 , 17.07.2020 року була укладена угода про визнання винуватості.
Згідно з умовами угоди ОСОБА_4 беззастережно визнає свою винуватість у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України та зобов`язується сприяти судовому провадженню.
Сторонами узгоджено, що при затвердженні угоди ОСОБА_4 буде призначене покарання за ч. 1 ст. 204 КК України у виді штрафу в розмірі п`яти тисяч неоподаткованих мінімумів доходів громадян, тобто 85 000 гривень, з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів.

Розглядаючи питання про затвердження угоди суд виходить з наступного.
Відповідно до ст. 468 КПК України у кримінальному провадженні може бути укладена угода між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим про визнання винуватості.
Згідно з ч. 4 ст. 469 КПК України Угода про визнання винуватості між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим може бути укладена у провадженні щодо: кримінальних проступків, нетяжких злочинів, тяжких злочинів.
Злочин у вчиненні якого обвинувачений визнав себе винуватим віднесений до нетяжких злочинів, а отже угода відповідає вимогам закону.
Судом встановлено, що ОСОБА_4 цілком розуміє положення ч.ч. 4, 5 ст. 474 КПК України.
Судом встановлено, що укладення угоди сторонами є добровільним, тобто не є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дії будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді.
Судом встановлено, що умови угоди не суперечать вимогами Кримінального процесуального Кодексу та Кримінального Кодексу України, інтересам суспільства, а кримінальне провадження свідчить про наявність фактичних підстав для визнання винуватості.
Керуючись ст.ст. 373, 374, 475 КПК України суд, -

У Х В А Л И В :
Угоду від 17.07.2020 року по кримінальному провадженню №0000045 від 28.02.2018 року про визнання винуватості укладену між прокурором відділу організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням органами фіскальної служби прокуратури Полтавської області ОСОБА_9 та підозрюваним ОСОБА_10 , за участі захисника ОСОБА_3 , - затвердити.
ОСОБА_4 визнати винним у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 204 КК України та призначити узгоджене сторонами угоди покарання у виді штрафу в розмірі п`яти тисяч неоподаткованих мінімумів доходів громадян, тобто 85 000 гривень, з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів.

Роз`яснити ОСОБА_4 що умисне невиконання угоди є підставою для притягнення до відповідальності, встановленої законом.

Скасувати арешт із майна, вилученого 07.07.2020 року в ході проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1 , а саме двісті пляшок ємністю п`ять літрів кожна, повністю заповнені прозорою рідиною з різким запахом спирту, що був накладений Ухвалою слідчого судді Київського районного суду м. Полтави від 09.07.2020 року.
Речові докази : - двісті пляшок ємністю п`ять літрів кожна, повністю заповнені прозорою рідиною з різким запахом спирту - знищити.

Стягнути судові витрати із ОСОБА_4 за залучення експертів на користь держави в сумі 980,70 грн.
Вирок може бути оскаржений, з підстав, передбачених статтею 394 КПК України до Полтавського апеляційного суду через Київський районний суд м. Полтави протягом 30 днів з дня його проголошення.
Учасники судового провадження мають право отримати в суді копію вироку суду. Копія вироку негайно після його проголошення вручити обвинуваченому та прокурору.

Головуючий ОСОБА_1