УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
10.12.2020 року м. Херсон

Слідчий суддя Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_1 , за участі секретаря: ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , прокурора ОСОБА_4 , представника власника майна адвоката ОСОБА_5 , розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ слідчого управління ГУ ДФС у Херсонській області, АР Крим та м. Севастополі ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу Херсонської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про арешт майна,

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням в якому просив: винести ухвалу про накладення арешту на предмети, речі та документи, вилучені в ході обшуку нежитлових приміщень, розташованих за адресою: Донецька обл., м. Покровськ, вул. Добропільська, 2, проведеного 06.11.2020 у кримінальному провадженні № 0000053, а саме:

-тютюнові вироби наступних найменувань та кількості:

-Compliment blue 25 - 776 пачок;

-Marvel Red - 2000 пачок;

-Marvel blue demi slims - 1470 пачок;

-алкогольні вироби наступних найменувань та кількості:

-Коньяк «Amber», об`ємом 0,5 л. кожна пляшка, в кількості - 238 пляшок;

-Горілка «Улюблена медова з перцем», об`ємом 0,5 л. кожна пляшка, в кількості - 1080 пляшок;

-Горілка «Домашня журавлина», об`ємом 0,5 л. кожна пляшка, в кількості - 1300 пляшок;

-Горілка «Pulse», об`ємом 0,5 л. кожна пляшка, в кількості - 764 пляшок;

-Горілка «Grainoff», об`ємом 0,5 л. кожна пляшка, в кількості - 219 пляшок;

-Горілка «Хлібна криниця», об`ємом 1 л. кожна пляшка, в кількості - 992 пляшок;

-Горілка «Хлібна криниця», об`ємом 0,5 л. кожна пляшка, в кількості - 3439 пляшок;

-Горілка «Хлібна криниця», об`ємом 0,25 л. кожна пляшка, в кількості - 1584 пляшок;

-Горілка «Holodoff Papper з перцем», об`ємом 0,5 л. кожна пляшка, в кількості - 179 пляшок;

-Горілка «Holodoff», об`ємом 0,7 л. кожна пляшка, в кількості - 4080 пляшок;

-Горілка «Holodoff », об`ємом 0,5 л. кожна пляшка, в кількості - 4065 пляшок;

-Горілка «Holodoff», об`ємом 0,25 л. кожна пляшка, в кількості - 1968 пляшок;

-Горілка «Holodoff», об`ємом 0,1 л. кожна пляшка, в кількості - 2640 пляшок;

-Горілка «Улюблена пшенична», об`ємом 0,5 л. кожна пляшка, в кількості - 18900 пляшок;

-Горілка «Улюблена пшенична», об`ємом 0,25 л. кожна пляшка, в кількості - 10075 пляшок;

-Горілка «Улюблена пшенична», об`ємом 0,5 л. кожна пляшка, в кількості - 1640 пляшок;

-Картонна коробка по типу «бегинбокс», об`ємом 10л. кожна, в кількості - 570 паків («бегинбоксів»);

-Горілка «Хлібна криниця», об`ємом 0,7 л. кожна пляшка, в кількості - 2730 пляшок;

-чорнові записи та документи щодо транспортування та реалізації алкогольних напоїв на 43 аркушах та зошит з чорновими записами в кількості 1 шт.

В обґрунтування клопотання посилався на те, що Слідчим управлінням ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м.Севастополі здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000053 за фактами незаконного виготовлення, зберігання з метою використання при продажу тютюнових виробів та збуту підроблених марок акцизного податку, якими було марковано пачки із тютюновими виробами, незаконного придбання, зберігання, транспортування з метою збуту та збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.199 та ч.1 ст.204 КК України.

06.11.2020 на підставі ухвали слідчого судді Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_6 від 23.10.2020 проведено обшук житлових та не житлових приміщень, розташованих за адресою: АДРЕСА_1 .

За результатами обшуку виявлено та вилучено тютюнові вироби різних найменувань марковані марками акцизного податку не встановленого зразка, алкогольні вироби різних найменувань не марковані марками акцизного податку та марковані марками акцизного податку із ознаками підробки, чорнові записи та документи щодо транспортування та реалізації алкогольних напоїв.

В ході обшуку було вибірково зафіксовано реквізити марок акцизного податку, якими марковано пляшки з алкогольними напоями. Згідно листа ГУ ДПС у Херсонській області

№ 2845/7/21-22-09-03-15 від 12.11.2020 відповідно до бази даних АС «Акцизна марка» відсутня інформація по марках акцизного податку із наданими реквізитами. Крім того, щодо частини марок акцизного податку, отримано інформацію про їх знищення у липні 2020 року.

Зазначене свідчить, що марки акцизного податку, якими марковано виявлені та вилучені пляшки із алкогольними напоями, є незаконно виготовленими, одержаними або підробленими.

Відомості за даними фактами 12.11.2020 було внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №№ 0000073, 0000074, за ч.1 ст.199, ч.1 ст.204 КК України, які 13.11.2020 об`єднані в єдине провадження під номером 0000073.

07.11.2020 складено, погоджено із процесуальним керівником та направлено слідчому судді клопотання про накладення арешту на вилучене майно. Призначений розгляд клопотання 12.11.2020 було перенесено на 19.11.2020, та в подальшому на 04.12.2020. 04.12.2020 клопотання повернуто слідчому для усунення недоліків встановлення та виклику власників вилученого майна.

Обшукане приміщення належить МПП «КОНКОСТ» та передане в оренду ФОП ОСОБА_7 .

Представником ТОВ «Юридична компанія «Пріорітас» () заявлено про належність зазначеній юридичній особі вилучених алкогольних напоїв. В підтвердження надано копії договору про відповідальне зберігання №02/11/2020, начебто укладеного ТОВ «Юридична компанія «Пріорітас» 02.11.2020 із ФОП ОСОБА_7 та акту приймання-передачі алкогольних напоїв №1 від 02.11.2020.

Встановлено, що ТОВ «Юридична компанія «Пріорітас» () зареєстроване у м. Києві, має основний вид діяльності згідно КВЕД 68.20 «Надання в оренду й експлуатацію власного чи орендованого нерухомого майна. Згідно відомостей Реєстру місць зберігання алкогольних напоїв та тютюнових виробів встановлено відсутність у ньому будь яких приміщень за адресою: Донецька обл., м. Покровськ, вул. Добропільська, 2. Крім того, згідно відомостей Ліцензійного реєстру виданих ліцензій на роздрібну торгівлю алкогольними напоями та тютюновими виробами та Ліцензійного реєстру діючих ліцензій на оптову торгівлю спиртом, алкогольними напоями та тютюновими виробами, встановлено відсутність МПП «КОНКОСТ», ОСОБА_7 , ТОВ «Юридична компанія «Пріорітас» відповідних дозвільних докментів, а також та місць здійснення діяльності за адресою: АДРЕСА_1 .

Одночасно, 18.11.2020 проведено опитування ОСОБА_7 за телефоном НОМЕР_1 , в ході якого останній повідомив, що перебуває за кордоном понад 1 рік, приміщення у МПП «КОНКОСТ» орендував, але ним не користувався, кому належить вилучена ході обшуку алкогольна продукція, та як вона туди потрапила, йому невідомо.

Стосовно виявлених в ході обшуку тютюнових виробів вони марковані марками акцизного податку, що викликають сумніви у їх справжності. Місце їх зберігання відсутнє у Реєстрі місць зберігання алкогольних напоїв та тютюнових виробів, що свідчить про їх незаконне зберігання.

Зазначене вище майно, предмети, є предметами злочинів, передбачених ч.1 ст.204 КК України, пов`язаного із незаконним обігом підакцизних товарів, за який передбачено покарання у вигляді штрафу від п`яти тисяч до десяти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів, ч.1 ст.199 КК України, за який передбачено покарання у вигляді позбавлення волі на строк від трьох до семи років і, в силу ст. ст. 96-1, 96-2 КК України, підлягають спеціальній конфіскації. Крім того, зазначені предмети відповідають критеріям, зазначеним у ст.98 КПК України, та визнані слідчим речовими доказами 07.11.2020 року.

Слідчий та прокурор в судовому засіданні подане клопотання підтримали, просили його задовольнити.

Адвокат ОСОБА_5 пояснила, що вилучені під час обшуку алкогольні вироби належать ТОВ «Юридична компанія «Пріорітас». Вважала, що вилучення алкогольної продукції є незаконним, оскільки дозвіл на проведення обшуку надавався слідчому з метою відшукання тютюнових виробів, а не алкоголю. Крім того, зазначила, що слідчим суддею було задоволено скаргу ТОВ «Юридична компанія «Пріорітас» та зобов`язано слідчого повернути вилучену в ході обшуку алкогольну продукцію. На підставі викладеного просила відмовити у задоволенні клопотання слідчого.

Дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає частковому задоволенню з огляду на таке.

Згідно п.1 ч.2 ст.170 КПК України вбачається, що арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.
Відповідно до ч.3 ст.170 КПК України встановлено, що випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 КПК України.
Відповідно до ч.11 ст. 170 КПК України, заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у разі, коли існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі майна.
Згідно ч.1 ст.98 КПК України вбачається, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Частиною 2 ст. 173 КПК України передбачено, що при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, зокрема, повинен врахувати можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 цього Кодексу) та наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.
Слідчим суддею встановлено, що Слідчим управлінням ГУ ДФС у Херсонській області, Автономній Республіці Крим та м.Севастополі здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000053 за фактами незаконного виготовлення, зберігання з метою використання при продажу тютюнових виробів та збуту підроблених марок акцизного податку, якими було марковано пачки із тютюновими виробами, незаконного придбання, зберігання, транспортування з метою збуту та збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.199 та ч.1 ст.204 КК України.

06.11.2020 на підставі ухвали слідчого судді Херсонського міського суду Херсонської області ОСОБА_6 від 23.10.2020 року в рамках вказаного кримінального провадження проведено обшук житлових та не житлових приміщень, розташованих за адресою: АДРЕСА_1 . За результатами обшуку виявлено та вилучено:

-тютюнові вироби наступних найменувань та кількості:

-Compliment blue 25 - 776 пачок;

-Marvel Red - 2000 пачок;

-Marvel blue demi slims - 1470 пачок;

-алкогольні вироби наступних найменувань та кількості:

-Коньяк «Amber», об`ємом 0,5 л. кожна пляшка, в кількості - 238 пляшок;

-Горілка «Улюблена медова з перцем», об`ємом 0,5 л. кожна пляшка, в кількості - 1080 пляшок;

-Горілка «Домашня журавлина», об`ємом 0,5 л. кожна пляшка, в кількості - 1300 пляшок;

-Горілка «Pulse», об`ємом 0,5 л. кожна пляшка, в кількості - 764 пляшок;

-Горілка «Grainoff», об`ємом 0,5 л. кожна пляшка, в кількості - 219 пляшок;

-Горілка «Хлібна криниця», об`ємом 1 л. кожна пляшка, в кількості - 992 пляшок;

-Горілка «Хлібна криниця», об`ємом 0,5 л. кожна пляшка, в кількості - 3439 пляшок;

-Горілка «Хлібна криниця», об`ємом 0,25 л. кожна пляшка, в кількості - 1584 пляшок;

-Горілка «Holodoff Papper з перцем», об`ємом 0,5 л. кожна пляшка, в кількості - 179 пляшок;

-Горілка «Holodoff», об`ємом 0,7 л. кожна пляшка, в кількості - 4080 пляшок;

-Горілка «Holodoff », об`ємом 0,5 л. кожна пляшка, в кількості - 4065 пляшок;

-Горілка «Holodoff», об`ємом 0,25 л. кожна пляшка, в кількості - 1968 пляшок;

-Горілка «Holodoff», об`ємом 0,1 л. кожна пляшка, в кількості - 2640 пляшок;

-Горілка «Улюблена пшенична», об`ємом 0,5 л. кожна пляшка, в кількості - 18900 пляшок;

-Горілка «Улюблена пшенична», об`ємом 0,25 л. кожна пляшка, в кількості - 10075 пляшок;

-Горілка «Улюблена пшенична», об`ємом 0,5 л. кожна пляшка, в кількості - 1640 пляшок;

-Картонна коробка по типу «бегинбокс», об`ємом 10л. кожна, в кількості - 570 паків («бегинбоксів»);

-Горілка «Хлібна криниця», об`ємом 0,7 л. кожна пляшка, в кількості - 2730 пляшок;

-чорнові записи та документи щодо транспортування та реалізації алкогольних напоїв на 43 аркушах та зошит з чорновими записами в кількості 1 шт.

Постановою слідчого від 07.11.2020 року все вилучене в ході обшуку майно визнано речовими доказами у кримінальному провадженні № 0000053.

Разом з тим, на погляд слідчого судді, вилучена в ході обшуку алкогольна продукція та чорнові записи щодо її транспортування та реалізації не можуть бути використані як доказ в рамках кримінального провадження № 0000053, що здійснюється за фактом незаконного виготовлення, зберігання з метою використання при продажу тютюнових виробів та збуту підроблених марок акцизного податку, якими було марковано пачки із тютюновими виробами, незаконного придбання, зберігання, транспортування з метою збуту та збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів. При цьому, слідчий суддя не може взяти до уваги пояснення слідчого та прокурора, що марки акцизного податку, якими марковано виявлені та вилучені пляшки із алкогольними напоями, є незаконно виготовленими, одержаними або підробленими, тому відомості за даними фактами 12.11.2020 було внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №№ 0000073, 0000074, за ч.1 ст.199, ч.1 ст.204 КК України, які 13.11.2020 об`єднані в єдине провадження під номером 0000073. Так, питання про арешт алкогольних виробів ставиться слідчим та прокурором не в рамках провадження № 0000073, а у провадженні №0000053, яке, як зазналося вище, розслідується за іншим фактом.

Вказані обставини є підставою для відмови у задоволенні клопотання в частині накладення арешту на алкогольні вироби та чорнові записи, які їх стосуються.

Що стосується тютюнових виробів, на які слідчий просить накласти арешт, то вони мають значення для кримінального провадження, у відповідності до ст. 98 КПК України містять ознаки речового доказу та визнані таким відповідною постановою, тому з метою їх збереження слід накласти на нього арешт.
Керуючись ст. ст. 170-173 КПК України, суддя

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити частково.
Накласти арешт на майно, вилучене в ході обшуку нежитлових приміщень, розташованих за адресою: АДРЕСА_1 , проведеного 06.11.2020 у кримінальному провадженні № 0000053, а саме тютюнові вироби наступних найменувань та кількості: Compliment blue 25 - 776 пачок; Marvel Red - 2000 пачок; Marvel blue demi slims - 1470 пачок.

В решті клопотання відмовити за необґрунтованістю.

Апеляційна скарга на ухвалу слідчого судді може бути подана протягом п`яти днів з дня її оголошення безпосередньо до Херсонськогоапеляційного суду.

Повний текст ухвали виготовлено та проголошено 11.12.2020 року о 13.00 год.

Слідчий суддяОСОБА_1