Справа № 462/7976/20
провадження 1-кс/462/2055/20
У Х В А Л А

30 грудня 2020 року м. Львів

Слідчий суддя Залізничного районного суду міста Львова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора першого відділу процесуального керівництва управління нагляду Львівської обласної прокуратури ОСОБА_3 , розглянувши в приміщенні суду клопотання прокурора групи прокурорів у кримінальному провадженні прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Львівської обласної прокуратури ОСОБА_4 про арешт майна,

В С Т А Н О В И В:

Прокурор звернувся до слідчого судді з клопотанням про накладення арешту на майно, а саме: на майно, яке визнано речовими доказами у кримінальному провадженні № 0000068 від 30.11.2020 року, а саме: три чекові книжки на 25 чеків для отримання готівки ТОВ «Вест Тобакко груп Д» (рахунки №№ 260076968, 2320, НОМЕР_1 ); три чекові книжки на 25 чеків для отримання готівки ТОВ «Компакса Мегатрейд» (рахунки №№ 3000, 3000, НОМЕР_2 ); три чекові книжки на 25 чеків для отримання готівки ФОП ОСОБА_5 (рахунки №№ НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 ); печатку ТОВ «Вест Тобакко груп Д» для накладних і податкових накладних; печатку ТОВ «Вест Тобакко груп Д» для накладних і податкових накладних № 1; печатку ТОВ «Вест Тобакко груп Д»; печатку ТОВ «Вест Тобакко груп Д» № 1; кутовий штамп ТОВ «Вест Тобакко груп Д»; статутні документи ТОВ «Вест Тобакко груп Д» в сірій папці; видаткова накладна № КТР-000200 від 24.05.2019 з мокрою печаткою ТОВ «Котлар М»; п`ять ксерокопій рахунків на оплату № 116 від 04.06.2020 з відтисками печатки ТОВ «Скай Ларк Ван»; чотири ксерокопії заявок № 19 від 04.06.2020 з відтисками печаток ПП «Трек Рівне» та ТОВ «Скай Ларк Ван»; три ксерокопії товарно-транспортних накладних від 04.06.2020; копія договору № 1 на перевезення вантажу від 01.07.2017 з відтисками печаток ПП «Трек Рівне» та ТОВ «Скай Ларк Ван»; комп`ютерні роздруківки документації по руху коштів та аналізу фінансових результатів ТОВ «Скай Ларк Ван» з 01.01.2019 по 01.02.2020, які знаходились в картонному ящику з-під паперу формату А-4; жорсткий диск HITACHI DeskStar TM модель HDS728080 PLA380.

Свої вимоги мотивує тим, що слідчим відділом Залізничного відділу поліції ГУ НП у Львівській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000068 від 30.11.2020 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України, у ході якого встановлено діяльність на території Львівщини так званого «конвертаційного центру», який включає в себе групу спеціально створених комерційних структур з ознаками фіктивності, які надають суб`єктам підприємницької діяльності реального сектору економіки послуги з мінімізації податкового навантаження, завищення валових витрат, конвертації грошових коштів у готівку, документального прикриття безтоварних операцій, незаконного формування податкового кредиту та відшкодування податку на додану вартість, а також послуги з відмивання доходів, отриманих злочинним шляхом.

Загальний оборот коштів вищезазначених суб`єктів господарювання становить близько 1,7 млрд. грн. в місяць.

16.12.2020 на підставі ухвали слідчого судді Залізничного районного суду м.Львова проведено обшук у приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , під час якого виявлено та вилучено вищевказані документи та речі.

17.12.2020 постановою прокурора у провадженні вищевказані об`єкти визнано речовими доказами у даному кримінальному провадженні. В зв`язку з наведеним, просить клопотання задовольнити.

21.12.2020 року до суду надійшло клопотання адвоката ОСОБА_6 , який дії в інтересах ОСОБА_7 , у якому він просить провести огляд вилученого під час обшуку жорсткого диску.

У судовому засіданні прокурор ОСОБА_8 клопотання про арешт майна підтримав, дав пояснення аналогічні доводам, які наведені у клопотанні.

Слідчий суддя ухвалив розглядати клопотання без участі володільця майна ОСОБА_7 , та адвоката ОСОБА_6 , які, будучи належним чином повідомлені про час і місце проведення судового засідання, на розгляд клопотання не з`явилися, подавши заяву про розгляд клопотання в їх відсутності, а відтак їх неприбуття не перешкоджає розгляду клопотання в силу вимог ч. 1 ст. 172 КПК України.

Заслухавши прокурора, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання про арешт майна підлягає частковому задоволенню, з наступних підстав.

Слідчим суддею встановлено, що Залізничним ВП ГУНП у Львівській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному проваджені № 0000068 від 30.11.2020 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

16.12.2020 року під час санкціонованого обшуку приміщення за адресою: м. Рівне, вул. Басівкутська, 110, було виявлено та вилучено наступні предмети та речі: три чекові книжки на 25 чеків для отримання готівки ТОВ «Вест Тобакко груп Д» (рахунки №№ 260076968, 2320, НОМЕР_1 ); три чекові книжки на 25 чеків для отримання готівки ТОВ «Компакса Мегатрейд» (рахунки №№ 3000, 3000, НОМЕР_2 ); три чекові книжки на 25 чеків для отримання готівки ФОП ОСОБА_5 (рахунки №№ НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 ); печатку ТОВ «Вест Тобакко груп Д» для накладних і податкових накладних; печатку ТОВ «Вест Тобакко груп Д» для накладних і податкових накладних № 1; печатку ТОВ «Вест Тобакко груп Д»; печатку ТОВ «Вест Тобакко груп Д» № 1; кутовий штамп ТОВ «Вест Тобакко груп Д»; статутні документи ТОВ «Вест Тобакко груп Д» в сірій папці; видаткова накладна № КТР-000200 від 24.05.2019 з мокрою печаткою ТОВ «Котлар М»; п`ять ксерокопій рахунків на оплату № 116 від 04.06.2020 з відтисками печатки ТОВ «Скай Ларк Ван»; чотири ксерокопії заявок № 19 від 04.06.2020 з відтисками печаток ПП «Трек Рівне» та ТОВ «Скай Ларк Ван»; три ксерокопії товарно-транспортних накладних від 04.06.2020; копія договору № 1 на перевезення вантажу від 01.07.2017 з відтисками печаток ПП «Трек Рівне» та ТОВ «Скай Ларк Ван»; комп`ютерні роздруківки документації по руху коштів та аналізу фінансових результатів ТОВ «Скай Ларк Ван» з 01.01.2019 по 01.02.2020, які знаходились в картонному ящику з-під паперу формату А-4; жорсткий диск HITACHI DeskStar TM модель HDS728080 PLA380.

Згідно з постановою прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Львівської обласної прокуратури ОСОБА_4 від 17.12.2020 року вищевказані документи, печатки та жорсткий диск визнані речовими доказами у кримінальному проваджені № 0000068 від 30.11.2020 року.

Прокурором ОСОБА_9 у судовому засіданні був наданий лист УСБ України у Львівській області від 28.12.2020 року № 62/8/1-2712, з якого вбачається, що на виконання доручення прокуратури був проведений огляд жорсткого диску, вилученого в ході обшуку за адресою: м. Рівне, вул. Басівкутська, 110.

Беручи до уваги, що ОСОБА_7 в інтересах якої діяв адвокат ОСОБА_6 , як володілець вилучених електронних інформаційних систем дозволила органу досудового розслідування провести їх огляд, і вказаний огляд був проведений, враховуючи, те що відсутні дані, які б вказували на те, що доступ до інформації, що міститься на вказаних електронних інформаційних системах чимось обмежувався, а також, те що матеріали клопотання не містять обгрунтування, що ці об`єкти були отримані в результаті вчинення кримінального правопорушення чи є засобом або знаряддям його вчинення, слідчий суддя приходить до висновку, що відсутні підстави вважати, що жорсткий диск відповідає критеріям визначеним у ст. 98 КПК України, що перешкоджає встановити баланс між законною метою заходів забезпечення кримінального провадження, які просить вжити прокурор у клопотанні та правами особи на яку буде покладено тягар санкцій.

Враховуючи наведене, у задоволенні клопотання прокурора в частині накладення арешту на жорсткий диск слід відмовити.

Щодо доводів прокурора про необхідність накладення арешту на вилучені документи та печатки, слідчий суддя погоджується із тим, що відомості, які містяться у цих документах, а також, печатки можуть бути використані як докази способу та інших обставин вчинення кримінального правопорушення, винуватості або невинуватості службових осіб у вчиненні правопорушення, форми вини, мотивів і мети вчинення кримінального правопорушення.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Статтею 100 КПК України визначено, що на речові докази може бути накладено арешт в порядку ст.ст. 170-174 КПК України, та згідно ч.ч. 2, 3 ст. 170 КПК України, слідчий суддя накладає арешт на майно, якщо є достатні підстави вважати, що воно відповідає критеріям, визначеним в ч. 1 ст. 98 КПК України.

Частиною 1 ст. 98 КПК України визначено, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Відповідно до ч. 2 ст. 173 КПК України, при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя повинен враховувати, зокрема, правову підставу для арешту майна; можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні, розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

Одночасно при розгляді клопотання, поданого в порядку ст. 172 КПК України, слідчий суддя не вирішує питання належності та допустимості доказів, отриманих в ході досудового розслідування, оскільки оцінка допустимості доказів має бути вирішена відповідно до вимог ст. 89 КК України під час ухвалення судового рішення при судовому розгляді кримінального провадження.

Таким чином, є передбачені кримінальним процесуальним законом підстави для накладення арешту на вилучені під час обшуку печатки та документи з метою запобігання подальшого відчуження майна, що може призвести до настання наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню.

Враховуючи наведене, клопотання прокурора в частині накладення арешту на вилучені документи та печатки суб`єктів господарювання підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 170-173 КПК України,

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання задовольнити частково.

Накласти арешт на майно, яке визнано речовими доказами у кримінальному провадженні, № 0000068 від 30.11.2020 року, а саме: три чекові книжки на 25 чеків для отримання готівки ТОВ «Вест Тобакко груп Д» (рахунки №№ 260076968, 2320, НОМЕР_1 ); три чекові книжки на 25 чеків для отримання готівки ТОВ «Компакса Мегатрейд» (рахунки №№ 3000, 3000, НОМЕР_2 ); три чекові книжки на 25 чеків для отримання готівки ФОП ОСОБА_5 (рахунки №№ НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , НОМЕР_5 ); печатку ТОВ «Вест Тобакко груп Д» для накладних і податкових накладних; печатку ТОВ «Вест Тобакко груп Д» для накладних і податкових накладних № 1; печатку ТОВ «Вест Тобакко груп Д»; печатку ТОВ «Вест Тобакко груп Д» № 1; кутовий штамп ТОВ «Вест Тобакко груп Д»; статутні документи ТОВ «Вест Тобакко груп Д» в сірій папці; видаткова накладна № КТР-000200 від 24.05.2019 з мокрою печаткою ТОВ «Котлар М»; п`ять ксерокопій рахунків на оплату № 116 від 04.06.2020 з відтисками печатки ТОВ «Скай Ларк Ван»; чотири ксерокопії заявок № 19 від 04.06.2020 з відтисками печаток ПП «Трек Рівне» та ТОВ «Скай Ларк Ван»; три ксерокопії товарно-транспортних накладних від 04.06.2020; копія договору № 1 на перевезення вантажу від 01.07.2017 з відтисками печаток ПП «Трек Рівне» та ТОВ «Скай Ларк Ван»; комп`ютерні роздруківки документації по руху коштів та аналізу фінансових результатів ТОВ «Скай Ларк Ван» з 01.01.2019 по 01.02.2020, які знаходились в картонному ящику з-під паперу формату А-4.

У решті вимог клопотання відмовити.

Контроль за виконанням ухвали покласти на прокурора групи прокурорів у кримінальному провадженні прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Львівської обласної прокуратури ОСОБА_4 .

Ухвала підлягає негайному виконанню.

Підозрюваний, його захисник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання подається слідчому судді.

На ухвалу може бути подана апеляція безпосередньо до Львівського апеляційного суду протягом 5 діб з моменту її оголошення.

Слідчий суддя:

Оригінал ухвали.