КИЇВСЬКИЙ АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД
Справа № 11-cc/824/1448/2020 Слідчий суддя в 1-й інстанції: ОСОБА_1
Категорія: ст. 170 КПК Доповідач: ОСОБА_2
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
26 лютого 2020 року місто Київ

Колегія суддів судової палати з розгляду кримінальних справ Київського апеляційного суду у складі:

головуючого судді ОСОБА_2 ,

суддів ОСОБА_3 , ОСОБА_4 ,
при секретарі судового засідання ОСОБА_5 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду апеляційну скаргу директора Товариства з обмеженою відповідальністю «Гермес Гранд Волмор» ОСОБА_6 на ухвалу слідчого судді Печерського районного суду міста Києва від 28 січня 2020 року,
за участю:

представника ТОВ «Гермес Гранд Волмор» ОСОБА_7 ,

ВСТАНОВИЛА:

Ухвалою слідчого судді Печерського районного суду міста Києва від 28.01.2020 року задоволено клопотання прокурора відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_8 та накладено арешт на предмети, речі та документи, які вилучено під час проведення обшуків, а саме:
1. В нежитлових приміщеннях та прибудинкової території, які використовує ТОВ «Гермес Гранд Волмор» (код 37975921) та особи причетні до діяльності товариства, за адресою: м. Дніпро, вул. Воскресенська, буд. 41:

- оригінали та копії первинних фінансово-господарських документів ТОВ «Гермес Гранд Волмор» відповідно до протоколу обшуку;

- жорсткийдискSeagate s/n 6RY345PP,ST 3250310AS-250GB- 1 шт.
- жорсткийдискHITACHI p/n H3D250872S,S/N JPO372140 VMM5M HO 250 GB- 1 шт
- жорсткийдискSeagate s/n 9QZ4BP4Y/ ST38021AS, HD80GB- 1 шт.
- жорсткийдискSeagate s/n 6Rr2PFL6, ST 3250310 AS P/N 9EV132-O2O,250 - 1 шт.
- жорсткийдискSeagate s/n 9RXEPC9Z ST 3160815AS -160 GB - 1 шт.
- оригінал договору поставки № 117/-20 ВК від 13.01.2019 укладеного між ТОВ « Гермес Гранд Волмор» з ФОП ОСОБА_1 з додатком №1 до догаору на 5 арк.;

- договір поставки без номеру між ТОВ « Гермес Гранд Волмор» з ФОП ОСОБА_1 з додатком без печатки на 5 аркушах.

- жорсткий диск WO2500BeVS p/n XXXXXX-XXX p/n WO 2500BeVS -22VSTO s/n WXC 508629732 - 1 шт.

- жорсткий диск SAMSUNG Mogee HD 082GL p/n HP 082GJ/TKY - 1шт.

- жорсткий диск Seagate s/n 9 QZOALXW p/n 9 CY111-304 80 GB- 1 шт.

- жорсткий диск SAMSUNG РВ 082 GJ s /n SOVPJ1GP602668 80 GB - 1 шт.

- жорсткийдискSeagate Mogee ST 3160023 AS s/n 4LJ1KLZS - 1 шт

- жорсткийдискSAMSUNG SP4OA2H - 1 шт

- жорсткийдискH6ST p/n :OF 10381 s/n FR1XRVWK- 1 шт

- жорсткийдискHITACHI s/n :RBSPNY1A- 1 шт

- жорсткийдискSAMSUNG Mogee HD 10381 p/n: HP 10351 - 1 шт

- жорсткийдискSAMSUNG s/n SOD7J1VL604766 - 1 шт

- жорсткийдискWD2500AAKX WSStern digital s/n - 1 шт.
- жорсткийдискSeagate s/n 9Qr7ETW7 -1 шт.
- жорсткийдискSAMSUNG s/v S)1JJ4O577323 -1 шт.
- жорсткийдискSeagate s/n :6Vr280KO - 1 шт.
- жорсткийдискSeagate s/n :6 RY3BFM6-т 1 шт.
- жорсткийдискSeagate s/n :6 RY27BBA- 1 шт.
- жорсткийдискSeagate s/n :6 RY25YVS- 1 шт.
- жорсткийдискHITACHI s/n :STABL7MT 116G6C - 1 шт.
- документ из написом « Начисление з/п б накладние» б расходная накладная та інші документи ТОВ « Гермес Гранд Волмор» в т.ч чорнові записи , 6 зошитів;

- телефон Мі модель: М1903С366 синього кольору - 1 шт.

- жорсткий диск HITACHI s/n: GEK230 RBSA27HA - 1 шт.

- жорсткий диск Seagate 160 GB CN-07J597-212 S2-528 -MX41- 1 шт.

- жорсткий диск WD s/n:WCARUY271008- 1 шт.

- жорсткийдискWestern Digitale s/n WMAM9ED61486 - 1 шт.
- жорсткийдискSAMSUNG ST 250DM001 s/n: S17HJXOCB00007 - 1 шт.
- жорсткийдискSeagate s/n: 6RY39EA8

- жорсткийдискSeagate s/n:Z2A9VPGK - 1 шт.
- жорсткийдискSeagate s/n: 6 QZOVFGV - 1 шт.
- блокнот чорного кольору з чорновими записами - 1 шт.

- блокнот зеленого кольору з чорновими записами - 1 шт.

- жорсткий диск SAMSUNG p/s 617831А3916077- 1 шт.

- жорсткий диск HITACHI OA39941BA30130C86 - 1 шт.

- жорсткийдискWestern Digitale WD1600 AAJS- 1 шт.
- блокнот чорного кольру з написом 2011 рік - 1 шт.

- жорсткий диск Team GROVP L5 SATAIII Lite 120 GB s/n AA T2535T120GOC101- 1шт.

2. В складі-магазині, який використовує ТОВ «Гермес Гранд Волмор» (код 37975921) та особи причетні до діяльності товариства, за адресою: м. Київ, вул. Шалом Алейхема, 2-А.

- роздруківка залишків товарів на складах по складу 06 «Юность на 5 арк.

- Х- звіт денний станом на 15:58 15.01.2020 на 1 арк.

- копія виписки з ЄДР ТОВ «Гермес Гранд Волмор» на 1 арк.

- копія свідоцтва №200033829 на 1 арк.

- Z- звіти тна товари Тов «Гермес Гранд Волмор» в період з 12.12.2019 по 14.01.2020
- рахунки № БАС000000001, ТЕ 000000017,ВД Р/6 із квитанціями.

- видаткова накладна №КЕ20-000014648 від 14.01.2020 на 1 арк.

- квитанція №2 ТОВ « Гермес Гранд Волмор» на 1 арк.

- чорнові записи на 4 арк.

- книга обліку розрахункових операцій на РРо № Р/6 - 1 шт.

Не погоджуючись з таким рішенням слідчого судді, директор ТОВ «Гермес Гранд Волмор» ОСОБА_6 подав апеляційну скаргу, в якій просить ухвалу слідчого судді Печерського районного суду міста Києва від 28.01.2020 року скасувати та постановити нову ухвалу, якою відмовити в задоволенні клопотання прокурора.

Копію повного тексту оскаржуваної ухвали, як зазначає директор було отримано 03.02.2020 року.

В обґрунтування вимог апеляційної скарги апелянт зазначає, що в оскаржуваній ухвалі відсутні відомості про те на підставі яких доказів прокурор дійшов висновку про причетність службових осіб ТОВ «Гермес Гранд Волмор» до незаконної діяльності та чим обґрунтовується твердження про наявність у їх діях ознак кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27, ч.2 ст. 212, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст.204 КК України та не вказано якими доказами обґрунтовується клопотання прокурора про накладення арешту на тимчасово вилучене майно та чи відповідає останнє критеріям ст. 98 КПК України.
Під час обшуку 14.01.2020 року у слідчих було достатньо часу для копіювання інформації, що міститься на жорстких дисках після їх вилучення, необхідності накладення на них арешту у органу досудового розслідування не було.

В протоколі обшуку від 14.01.2020 року не зазначено, які саме оригінали та їх копії первинних фінансово-господарських документів ТОВ «Гермес Гранд Волмор» вилучено та спосіб їх ідентифікації.

На даний момент жодному співробітнику та посадовій особі ТОВ «Гермес Гранд Волмор» не повідомлено про підозру.

Прокурор та слідчий суддя у свою чергу не оцінили розумність і співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, а також наслідків арешту майна для ТОВ «Гермес Гранд Волмор» та виконання товариством своїх договірних зобов`язань перед іншими суб`єктами господарювання.

Як зазначає апелянт, жодному з визначених ст. 98 КПК України критеріям належне ТОВ «Гермес Гранд Волмор» не відповідає, докази того, що вилучене майно у зазначеного товариства набуте кримінальним протиправним шляхом або є предметом кримінального правопорушення відсутні.

Крім того, директор ТОВ «Гермес Гранд Волмор» вказує на те, що зазначене товариство є великим платником податків, здійснює господарську діяльність пов`язану з оптовою та роздрібною торгівлею тютюновими виробами на законних підставах, податковими органами України здійснюється постійний моніторинг господарської діяльності товариства, а вилучене в ході проведення обшуку майно ТОВ «Гермес Гранд Волмор» має законне походження, оскільки право власності у товариства на вказане майно виникло на підставі норм господарського та цивільного законодавства.

В судове засідання у справі прокурор у кримінальному провадженні не з`явився, на електронну пошту суду надійшло клопотання, що прокурор ОСОБА_8 знаходиться на лікарняному та просить перенести судове засідання на іншу дату, проте будь яких підтверджуючих документів долучено не було. Тому колегія суддів вирішила за можливе розглянути дану справу за відсутністю прокурора, що не суперечить положенням ч. 1 ст. 172 та ч. 4 ст. 405 КПК України.
Заслухавши доповідь судді, думку представника власника майна, який підтримав подану апеляційну скаргу та просив її задовольнити в повному обсязі, вивчивши матеріали провадження та перевіривши доводи апеляційної скарги, колегія суддів приходить до наступних висновків.
Згідно з вимогами ч. 2 ст. 395 КПК України ухвала слідчого судді може бути оскаржена протягом п`яти днів з дня її оголошення. Згідно частини 3 зазначеної статті, якщо ухвалу суду було постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.
З матеріалів судового провадження вбачається, що копію повного тексту оскаржуваної ухвали було отримано представником 03.02.2020 року. Апеляційну скаргу направлено засобами поштового зв`язку 07.02.2020 року, тобто в межах визначеного законом п`ятиденного строку, таким чином строк на апеляційне оскарження не пропущено, а тому він поновленню не підлягає.
Як вбачається з наданих до суду апеляційної інстанції матеріалів судового провадження та ухвали слідчого судді місцевого суду, у провадженні шостого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені 10.07.2019 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №0000437 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст.27, ч.2 ст.212, ч.3 ст.212, ч.2 ст.204 КК України.

Органом досудового розслідування зазначено, що службові особи ТОВ «Гермес Гранд Волмор» в період з червня 2019 року по серпень 2019 року за попередньою змовою із ОСОБА_6 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , та ОСОБА_18 умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 7 813 238 грн., реалізовуючи товаро-матеріальні цінності фізичним особам за готівкові кошти, при цьому документально відображаючи реалізацію вказаних товарів в адресу підприємств з ознаками «фіктивності».
В ході досудового розслідування вказаного вище кримінального провадження встановлено протиправну групу, яка створила та втілила в діяльність ТОВ «Гермес Гранд Волмор» схему направлену на ухилення від сплати податку на прибуток підприємств, податку на додану вартість та акцизного збору, шляхом проведення незаконних операції по реалізації тютюнових виробів.
Дана схема полягає у тому, що вказана група осіб використовуючи підконтрольне їй підприємство ТОВ «Гермес Гранд Волмор» купує у дистриб`юторських компаній ТОВ «Тедіс Україна» та у підприємств-виробників АТ «Джей Ті Інтернешнл Компані Україна», ТОВ «Бритіш Американ табако сейлз енд маркетинг Україна» сигарети. В подальшому частина даних сигарет реалізуються оптовими партіями фізичним особам-підприємцям та іншим суб`єктам господарської діяльності за готівкові кошти, а інша частина через підконтрольні торгівельні точки, які перебувають на обліках у ТОВ «Гермес Гранд Волмор», ТОВ «Гермес Гранд Волтім» та ТОВ «Національна Розниця», реалізується кінцевому споживачу за готівку не обліковуючи проведення даних операцій через реєстратори розрахункових операцій (касові апарати) та в податковій звітності.
В свою чергу документально ТОВ «Гермес Гранд Волмор» відображує реалізацію вказаних сигарет в адресу підприємств з ознаками «фіктивності», які не мають на балансі торгівельних об`єктів, трудових ресурсів, місць зберігання оптових партій сигарет, транспортних засобів та інших ознак, які б свідчили про реальність здійснення господарської діяльності у сфері реалізації підакцизної групи товарів кінцевим споживачам.
Для забезпечення функціонування вищевказаної схеми, дана група осіб створила злочинне угрупування до складу якого входять бухгалтера, фінансисти, економісти та служба внутрішньої безпеки, які попередньо згрупувались в стійке об`єднання для вчинення кримінальних правопорушень, розподілили між собою обов`язки та здійснюють заходи направлені на досягнення своїх цілей.
Так, на виконання ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва від 10.01.2020 року у справі №757/483/20-к, 14.01.2020 року проведено обшук в нежитлових приміщеннях та прибудинкової території, які використовує ТОВ «Гермес Гранд Волмор» (код 37975921) та особи причетні до діяльності товариства, за адресою: м. Дніпро, вул. Воскресенська, буд. 41.
Зокрема в ході обшуку виявлено та вилучено комп`ютерну оргтехніку, документи, чорнові записи, які мають значення доказів у кримінальному провадженні, відповідно до протоколу обшуку від 14.01.2020 року.
16.01.2020 року прокурор відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_8 звернувся до Печерського районного суду міста Києва з клопотанням про накладення арешту на предмети, речі та документи, які вилучено під час проведення обшуків, а саме:

1. В нежитлових приміщеннях та прибудинкової території, які використовує ТОВ «Гермес Гранд Волмор» (код 37975921) та особи причетні до діяльності товариства, за адресою: м. Дніпро, вул. Воскресенська, буд. 41:

- оригінали та копії первинних фінансово-господарських документів ТОВ «Гермес Гранд Волмор» відповідно до протоколу обшуку;

- жорсткийдискSeagate s/n 6RY345PP,ST 3250310AS-250GB- 1 шт.
- жорсткийдискHITACHI p/n H3D250872S,S/N JPO372140 VMM5M HO 250 GB- 1 шт
- жорсткийдискSeagate s/n 9QZ4BP4Y/ ST38021AS, HD80GB- 1 шт.
- жорсткийдискSeagate s/n 6Rr2PFL6, ST 3250310 AS P/N 9EV132-O2O,250 - 1 шт.
- жорсткийдискSeagate s/n 9RXEPC9Z ST 3160815AS -160 GB - 1 шт.
- оригінал договору поставки № 117/-20 ВК від 13.01.2019 укладеного між ТОВ « Гермес Гранд Волмор» з ФОП ОСОБА_1 з додатком №1 до догаору на 5 арк.;

- договір поставки без номеру між ТОВ « Гермес Гранд Волмор» з ФОП ОСОБА_1 з додатком без печатки на 5 аркушах.

- жорсткий диск WO2500BeVS p/n XXXXXX-XXX p/n WO 2500BeVS -22VSTO s/n WXC 508629732 - 1 шт.

- жорсткий диск SAMSUNG Mogee HD 082GL p/n HP 082GJ/TKY - 1шт.

- жорсткий диск Seagate s/n 9 QZOALXW p/n 9 CY111-304 80 GB- 1 шт.

- жорсткий диск SAMSUNG РВ 082 GJ s /n SOVPJ1GP602668 80 GB - 1 шт.

- жорсткийдискSeagate Mogee ST 3160023 AS s/n 4LJ1KLZS - 1 шт

- жорсткийдискSAMSUNG SP4OA2H - 1 шт

- жорсткийдискH6ST p/n :OF 10381 s/n FR1XRVWK- 1 шт

- жорсткийдискHITACHI s/n :RBSPNY1A- 1 шт

- жорсткийдискSAMSUNG Mogee HD 10381 p/n: HP 10351 - 1 шт

- жорсткийдискSAMSUNG s/n SOD7J1VL604766 - 1 шт

- жорсткийдискWD2500AAKX WSStern digital s/n - 1 шт.
- жорсткийдискSeagate s/n 9Qr7ETW7 -1 шт.
- жорсткийдискSAMSUNG s/v S)1JJ4O577323 -1 шт.
- жорсткийдискSeagate s/n :6Vr280KO - 1 шт.
- жорсткийдискSeagate s/n :6 RY3BFM6-т 1 шт.
- жорсткийдискSeagate s/n :6 RY27BBA- 1 шт.
- жорсткийдискSeagate s/n :6 RY25YVS- 1 шт.
- жорсткийдискHITACHI s/n :STABL7MT 116G6C - 1 шт.
- документ из написом « Начисление з/п б накладние» б расходная накладная та інші документи ТОВ « Гермес Гранд Волмор» в т.ч чорнові записи , 6 зошитів;

- телефон Мі модель: М1903С366 синього кольору - 1 шт.

- жорсткий диск HITACHI s/n: GEK230 RBSA27HA - 1 шт.

- жорсткий диск Seagate 160 GB CN-07J597-212 S2-528 -MX41- 1 шт.

- жорсткий диск WD s/n:WCARUY271008- 1 шт.

- жорсткийдискWestern Digitale s/n WMAM9ED61486 - 1 шт.
- жорсткийдискSAMSUNG ST 250DM001 s/n: S17HJXOCB00007 - 1 шт.
- жорсткийдискSeagate s/n: 6RY39EA8

- жорсткийдискSeagate s/n:Z2A9VPGK - 1 шт.
- жорсткийдискSeagate s/n: 6 QZOVFGV - 1 шт.
- блокнот чорного кольору з чорновими записами - 1 шт.

- блокнот зеленого кольору з чорновими записами - 1 шт.

- жорсткий диск SAMSUNG p/s 617831А3916077- 1 шт.

- жорсткий диск HITACHI OA39941BA30130C86 - 1 шт.

- жорсткийдискWestern Digitale WD1600 AAJS- 1 шт.
- блокнот чорного кольру з написом 2011 рік - 1 шт.

- жорсткий диск Team GROVP L5 SATAIII Lite 120 GB s/n AA T2535T120GOC101- 1шт.

2. В складі-магазині, який використовує ТОВ «Гермес Гранд Волмор» (код 37975921) та особи причетні до діяльності товариства, за адресою: м. Київ, вул. Шалом Алейхема, 2-А.

- роздруківка залишків товарів на складах по складу 06 «Юность на 5 арк.

- Х- звіт денний станом на 15:58 15.01.2020 на 1 арк.

- копія виписки з ЄДР ТОВ «Гермес Гранд Волмор» на 1 арк.

- копія свідоцтва №200033829 на 1 арк.

- Z- звіти тна товари Тов «Гермес Гранд Волмор» в період з 12.12.2019 по 14.01.2020
- рахунки № БАС000000001, ТЕ 000000017,ВД Р/6 із квитанціями.

- видаткова накладна №КЕ20-000014648 від 14.01.2020 на 1 арк.

- квитанція №2 ТОВ « Гермес Гранд Волмор» на 1 арк.

- чорнові записи на 4 арк.

- книга обліку розрахункових операцій на РРо № Р/6 - 1 шт.

Ухвалою слідчого судді Печерського районного суду міста Києва від 28.01.2020 року клопотання прокуроразадоволено та накладено арешт на предмети, речі та документи, які вилучено під час проведення обшуків, перелік яких зазначений в резолютивній частині ухвали.

З таким рішенням слідчого судді колегія суддів погоджується з огляду на наступне.

При застосуванні заходів забезпечення кримінального провадження слідчий суддя повинен діяти у відповідності до вимог КПК України та судовою процедурою гарантувати дотримання прав, свобод та законних інтересів осіб, а також умов, за яких жодна особа не була б піддана необґрунтованому процесуальному обмеженню.

Зокрема, при вирішенні питання про арешт майна для прийняття законного та справедливого рішення слідчий суддя, згідно ст. ст. 94, 132, 173 КПК України, повинен врахувати правову підставу для арешту майна, можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні або застосування щодо нього конфіскації, в тому числі і спеціальної, наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення, розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, а також наслідки арешту майна для підозрюваного, третіх осіб.

Відповідні дані мають міститися і у клопотанні слідчого чи прокурора, який звертається з проханням арештувати майно, оскільки відповідно до ст. 1 Першого протоколу Конвенції про захист прав та основоположних свобод, будь-яке обмеження права власності повинно здійснюватися відповідно до закону, а отже суб`єкт, який ініціює таке обмеження, повинен обґрунтувати свою ініціативу з посиланням на норми закону.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Згідно з ч. 2 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається з метою, зокрема, і збереження речових доказів.

У випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Відповідно до ч. 3 ст. 170 КПК України з метою збереження речових доказів, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 цього Кодексу.

Відповідно до ч. 1 ст. 98 цього Кодексу речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом.

Приймаючи рішення, слідчий суддя місцевого суду зазначених вимог закону дотримався.

Задовольняючи дане клопотання, слідчий суддя, як вбачається з журналу судового засідання, заслухавши пояснення прокурора та представника власника майан, дослідивши матеріали, додані до клопотання, прийшов до висновку про наявність підстав, передбачених ст. 170 КПК України, для накладення арешту на майно, оскільки останнє в даному кримінальному провадженні відповідає критеріям, визначеним в ст. 98 КПК України.

З урахуванням цього, слідчий суддя встановив належну правову підставу, передбачену ч. 1 ст. 170 КПК України, для задоволення клопотання прокурора та накладення арешту на вищевказане майно, оскільки воно, як встановила колегія суддів, відповідає критеріям ст. 98 КПК України.

Виходячи з положень наведених норм права, майно, яке, на переконання органу досудового розслідування, має одну або декілька ознак наведених в ст. 98 КПК України може набути статусу речового доказу за рішенням слідчого, прокурора.

Відповідно до положень ч. 3 ст. 110 КПК України, рішення слідчого, прокурора приймаються у формі постанови.

Аналізуючи наведені вимоги закону, колегія суддів переконана, що висновок органу досудового розслідування щодо відповідності майна тим чи іншим ознакам ст. 98 КПК України може бути зроблений лише в тексті постанови, яка має відповідати вимогам ч. 5 ст. 110 КПК України, зокрема містити мотиви прийнятого рішення.

Наведені прокурором у клопотанні про арешт майна підстави, у зв`язку з якими майно відповідає критеріям визначеним ст. 98 КПК України, не може бути визнано достатнім для висновку, що це майно є речовим доказом, оскільки, згідно положень ст. 171 КПК України, наведені у клопотанні обставини мають бути доведені доказами, доданими до клопотання, тоді як саме клопотання не є доказом будь-яких обставин.

Таким чином, відповідно до матеріалів провадження, прокурор, звернувшись до слідчого судді з клопотанням про арешт майна з метою забезпечити збереження його як речового доказу, долучив до матеріалів провадження постанову слідчого з ОВС шостого слідчого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_19 від 15.01.2020 року, згідно якої майно, на яке він просить накласти арешт, визнано речовим доказом у кримінальному провадженні, шляхом винесення про це постанови, в якій зазначено підстави для визнання майна речовим доказом, з огляду на положення ст. 98 КПК України, тому доводи представника про відсутність доказів на обґрунтування необхідності накладення арешту та відповідності останніх ознакам речовим доказів колегією суддів не приймаються до уваги.

Колегія суддів звертає увагу, що арешт майна з підстав передбачених ч. 2, 3 ст. 170 КПК України по суті являє собою форму забезпечення доказів і є самостійною правовою підставою для арешту майна поряд з забезпеченням цивільного позову та конфіскацією майна та, на відміну від двох останніх правових підстав, не вимагає оголошення підозри у кримінальному провадженні і не пов`язує особу підозрюваного з можливістю арешту такого майна.

Також, матеріали провадження свідчать, що на цьому етапі кримінального провадження потреби досудового розслідування виправдовують таке втручання у права та інтереси ТОВ «Гермес Гранд Волмор»з метою забезпечення кримінального провадження, а слідчий суддя на даній стадії не вправі вирішувати ті питання, які повинен вирішувати суд при розгляді кримінального провадження по суті, тобто не вправі оцінювати докази з точки зору їх достатності і допустимості для встановлення вини чи її відсутності у фізичної або юридичної особи за вчинення злочину, а лише зобов`язаний на підставі розумної оцінки сукупності отриманих доказів визначити, що причетність тієї чи іншої особи до вчинення кримінального правопорушення є вірогідною та достатньою для застосування щодо неї заходів забезпечення кримінального провадження, одним із яких і є накладення арешту на майно.

Доводи представника про не зазначення в протоколі обшуку вилучених оригіналів та копій первинних фінансово-господарських документів ТОВ «Гермес Гранд Волмор», колегія суддів не приймає до уваги, оскільки питання належності та допустимості доказів отриманих під час досудового розслідування не входить до компетенції суду апеляційної інстанції під час даного розгляду справи.

Таким чином, колегія суддів вважає, що слідчий суддя обґрунтовано, всупереч доводам представника, у відповідності до вимог ст. ст. 132, 170 - 173 КПК України, наклав арешт на майно з метою забезпечення його збереження, врахувавши і наслідки від вжиття такого заходу забезпечення кримінального провадження для інших осіб та забезпечивши своїм рішенням унеможливлення настання наслідків, які можуть перешкоджати кримінальному провадженню.

Зважаючи на вищевикладене в сукупності з обставинами кримінального провадження, колегія суддів об`єктивно переконана, що слідчий суддя, задовольняючи клопотання органу досудового розслідування, діяв у спосіб і у межах діючого законодавства, арешт застосував на засадах розумності та співмірності.
При цьому колегія суддів враховує і те, що у відповідності до вимог ч. 1 ст. 174 КПК України власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково.

Рішення слідчого судді є законним та обґрунтованим, ухвалено на підставі об`єктивно з`ясованих обставин, що підтвердженні достатніми даними, дослідженими судом, а тому апеляційна скарга представника власника майна задоволенню не підлягає.

Керуючись ст. ст. 170, 171, 173, 309, 376, 404, 405, 407, 422 КПК України, колегія суддів,
ПОСТАНОВИЛА:

Ухвалу слідчого судді Печерського районного суду міста Києва від 28 січня 2020 року, якою задоволено клопотання прокурора відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_8 та накладено арешт на предмети, речі та документи, які вилучено під час проведення обшуків, а саме:
1. В нежитлових приміщеннях та прибудинкової території, які використовує ТОВ «Гермес Гранд Волмор» (код 37975921) та особи причетні до діяльності товариства, за адресою: м. Дніпро, вул. Воскресенська, буд. 41:

- оригінали та копії первинних фінансово-господарських документів ТОВ «Гермес Гранд Волмор» відповідно до протоколу обшуку;

- жорсткийдискSeagate s/n 6RY345PP,ST 3250310AS-250GB- 1 шт.
- жорсткийдискHITACHI p/n H3D250872S,S/N JPO372140 VMM5M HO 250 GB- 1 шт
- жорсткийдискSeagate s/n 9QZ4BP4Y/ ST38021AS, HD80GB- 1 шт.
- жорсткийдискSeagate s/n 6Rr2PFL6, ST 3250310 AS P/N 9EV132-O2O,250 - 1 шт.
- жорсткийдискSeagate s/n 9RXEPC9Z ST 3160815AS -160 GB - 1 шт.
- оригінал договору поставки № 117/-20 ВК від 13.01.2019 укладеного між ТОВ « Гермес Гранд Волмор» з ФОП ОСОБА_1 з додатком №1 до догаору на 5 арк.;

- договір поставки без номеру між ТОВ « Гермес Гранд Волмор» з ФОП ОСОБА_1 з додатком без печатки на 5 аркушах.

- жорсткий диск WO2500BeVS p/n XXXXXX-XXX p/n WO 2500BeVS -22VSTO s/n WXC 508629732 - 1 шт.

- жорсткий диск SAMSUNG Mogee HD 082GL p/n HP 082GJ/TKY - 1шт.

- жорсткий диск Seagate s/n 9 QZOALXW p/n 9 CY111-304 80 GB- 1 шт.

- жорсткий диск SAMSUNG РВ 082 GJ s /n SOVPJ1GP602668 80 GB - 1 шт.

- жорсткийдискSeagate Mogee ST 3160023 AS s/n 4LJ1KLZS - 1 шт

- жорсткийдискSAMSUNG SP4OA2H - 1 шт

- жорсткийдискH6ST p/n :OF 10381 s/n FR1XRVWK- 1 шт

- жорсткийдискHITACHI s/n :RBSPNY1A- 1 шт

- жорсткийдискSAMSUNG Mogee HD 10381 p/n: HP 10351 - 1 шт

- жорсткийдискSAMSUNG s/n SOD7J1VL604766 - 1 шт

- жорсткийдискWD2500AAKX WSStern digital s/n - 1 шт.
- жорсткийдискSeagate s/n 9Qr7ETW7 -1 шт.
- жорсткийдискSAMSUNG s/v S)1JJ4O577323 -1 шт.
- жорсткийдискSeagate s/n :6Vr280KO - 1 шт.
- жорсткийдискSeagate s/n :6 RY3BFM6-т 1 шт.
- жорсткийдискSeagate s/n :6 RY27BBA- 1 шт.
- жорсткийдискSeagate s/n :6 RY25YVS- 1 шт.
- жорсткийдискHITACHI s/n :STABL7MT 116G6C - 1 шт.
- документ из написом « Начисление з/п б накладние» б расходная накладная та інші документи ТОВ « Гермес Гранд Волмор» в т.ч чорнові записи , 6 зошитів;

- телефон Мі модель: М1903С366 синього кольору - 1 шт.

- жорсткий диск HITACHI s/n: GEK230 RBSA27HA - 1 шт.

- жорсткий диск Seagate 160 GB CN-07J597-212 S2-528 -MX41- 1 шт.

- жорсткий диск WD s/n:WCARUY271008- 1 шт.

- жорсткийдискWestern Digitale s/n WMAM9ED61486 - 1 шт.
- жорсткийдискSAMSUNG ST 250DM001 s/n: S17HJXOCB00007 - 1 шт.
- жорсткийдискSeagate s/n: 6RY39EA8

- жорсткийдискSeagate s/n:Z2A9VPGK - 1 шт.
- жорсткийдискSeagate s/n: 6 QZOVFGV - 1 шт.
- блокнот чорного кольору з чорновими записами - 1 шт.

- блокнот зеленого кольору з чорновими записами - 1 шт.

- жорсткий диск SAMSUNG p/s 617831А3916077- 1 шт.

- жорсткий диск HITACHI OA39941BA30130C86 - 1 шт.

- жорсткийдискWestern Digitale WD1600 AAJS- 1 шт.
- блокнот чорного кольру з написом 2011 рік - 1 шт.

- жорсткий диск Team GROVP L5 SATAIII Lite 120 GB s/n AA T2535T120GOC101- 1шт.

2. В складі-магазині, який використовує ТОВ «Гермес Гранд Волмор» (код 37975921) та особи причетні до діяльності товариства, за адресою: м. Київ, вул. Шалом Алейхема, 2-А.

- роздруківка залишків товарів на складах по складу 06 «Юность на 5 арк.

- Х- звіт денний станом на 15:58 15.01.2020 на 1 арк.

- копія виписки з ЄДР ТОВ «Гермес Гранд Волмор» на 1 арк.

- копія свідоцтва №200033829 на 1 арк.

- Z- звіти тна товари Тов «Гермес Гранд Волмор» в період з 12.12.2019 по 14.01.2020
- рахунки № БАС000000001, ТЕ 000000017,ВД Р/6 із квитанціями.

- видаткова накладна №КЕ20-000014648 від 14.01.2020 на 1 арк.

- квитанція №2 ТОВ « Гермес Гранд Волмор» на 1 арк.

- чорнові записи на 4 арк.

- книга обліку розрахункових операцій на РРо № Р/6 - 1 шт., залишити без змін, а апеляційну скаргу директора Товариства з обмеженою відповідальністю «Гермес Гранд Волмор» ОСОБА_6 , залишити без задоволення.
Ухвала апеляційного суду набирає законної сили з моменту проголошення є остаточною і оскарженню не підлягає.

СУДДІ:

__________________ _______________________ ____________________
ОСОБА_2 ОСОБА_4 ОСОБА_3