Справа № 953/7060/20
н/п 1-кс/953/3571/20
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"14" травня 2020 р. Слідчий суддя Київського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні Київського районного суду м. Харкова клопотання слідчого з ОВС 3-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління ФР ГУ ДФС у Харківській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження № 0000104 від 22.10.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_3 , 05.05.2020 звернувся до Київського районного суду м. Харкова з клопотанням погодженим з прокурором відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_4 , яким просить винести ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів та вилучення (виїмку) їх завірених належним чином копій, що містять охоронювану законом таємницю, в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , а саме: документів про надання послуг ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », тобто товарних накладних, експрес-накладних, товарно-транспортних накладних, чеків про оплату та відправку, а також документів про одержання посилок відправлених абонентом, декларацій на пересилання поштових відправлень, інших документів в яких відправником чи одержувачем вказано ОСОБА_5 , (і.п.н. НОМЕР_2 ), ІНФОРМАЦІЯ_2 , паспорт НОМЕР_3 виданий 12.12.2001, тел. НОМЕР_4 , за період з 01.01.2016 до 31.12.2018; роздруківок з баз даних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які містять повні анкетні дані, серію та номер паспорту, всі пов`язані номери телефонів, іншу інформацію про: ОСОБА_5 , (і.п.н. НОМЕР_2 ), ІНФОРМАЦІЯ_2 , паспорт НОМЕР_3 виданий 12.12.2001, тел.: НОМЕР_4 , здійснювані відправлення на ім`я та від імені зазначеної особи (телефонів) з вказівкою дати здійснення відправлення, номеру відділення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відправника та одержувача та адреси цих відділень, номерів телефонів відправника та одержувача, виду вантажу його ваги та оціночної вартості, наявності додаткових послуг «контроль оплати», «зворотної доставки» (з зазначенням сплачених сум), повних анкетних даних одержувача та відправника (з зазначенням документу за яким одержувалося відправлення (серії та номеру паспорту, орган, що його видав, дата видачі) за період з 01.01.2016 до 31.12.2018; документів, які містять зразки підписів та будь-яку інформацію про: ОСОБА_5 , (і.п.н. НОМЕР_2 ), ІНФОРМАЦІЯ_2 , паспорт НОМЕР_3 виданий 12.12.2001, тел. НОМЕР_4 ; інформації з повними анкетними даними (прізвищем, ім`ям, по-батькові) користувачів послугами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з зазначенням документу за яким одержувалося відправлення (серії та номеру паспорту, орган, що його видав, дата видачі), які використовують номери телефонів: НОМЕР_4 та інформацію про здійснювані відправлення вантажів від імені та на ім`я даних осіб за період з 01.01.2016 до 31.12.2018; відео з камер спостереження, встановлених у відділеннях ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з яких здійснювалося відправлення вантажів ОСОБА_5 , (і.п.н. НОМЕР_2 ), ІНФОРМАЦІЯ_2 , паспорт НОМЕР_3 виданий 12.12.2001, або особами, які використовували номери мобільного телефону: НОМЕР_4 за період з 01.01.2016 до 31.12.2018 з записами в період часу оформлення відправки товару; всіх документів (у тому числі чеків), щодо після плати за посилки відправлені на ім`я та від імені ОСОБА_5 , (і.п.н. НОМЕР_2 ), ІНФОРМАЦІЯ_2 , паспорт НОМЕР_3 виданий 12.12.2001, чи номерів мобільних телефонів: НОМЕР_4 , за період з 01.01.2016 до 31.12.2018; чеків та інших супровідних документів, виданих за результатами надання додаткової послуги «зворотної доставки» у тому числі при зворотній доставці грошових коштів та цінних паперів, за період з 01.01.2016 до 31.12.2018.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що СУ ФР ГУ ДФС у Харківській проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, яке зареєстроване в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 0000104 від 22.10.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що платник податків ОСОБА_5 (індивідуальний податковий номер НОМЕР_2 ), на протязі 2016-2018 років, шляхом заниження оподаткованого доходу від реалізації ТМЦ, ухилився від сплати податків на загальну суму понад 6 (шість) млн. грн., що призвело до фактичного ненадходження до Державного бюджету коштів у великих розмірах.

Так, згідно акту перевірки № 1430/20-40-13-06-08Ї від 25.04.2019, який набрав законної сили, ОСОБА_5 , протягом періоду з 2016 по 2018 роки, не задекларовано та не сплачено податків та зборів у сумі - 6 149 529,31 грн. у тому числі: єдиний податок за 2016 рік - 578 817,00 грн.; податок на доходи фізичних осіб - 2 522 423,36 грн.; податок на додану вартість - 2 838 087,00 грн.; військовий збір - 210 201,95 грн., що привело до порушення фінансово-економічних інтересів держави, її бюджетної системи, тобто об`єктивно призводить до порушення інтересів Держави і суспільства в цілому.

ОСОБА_5 здійснює реалізацію ТМЦ (доїльних апаратів) через мережу кур`єрської доставки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) в межах території України. На протязі періоду з 01.01.2016 по 31.12.2018 рік здійснено відправлення вантажів (посилок) загальною вагою - 74 254,82 кг. Сума грошового переказу отриманого ОСОБА_5 за відправлені ТМЦ становить 19 549 215,00 грн. Грошові перекази, за відправленні через мережу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » товари (доїльні апарати) платник податків ОСОБА_5 отримував через ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_5 ).

На даний час для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, які полягають у встановленні повного кола осіб, які отримували відправлення ТМЦ від ОСОБА_5 та проводили розрахунки з ним за відправлені ТМЦ, у органу досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які знаходіться у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », юридична адреса: АДРЕСА_2 .

Слідчий на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, просить розглядати вищевказане клопотання без виклику представника ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

В судове засідання слідчий з ОВС 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_3 не з`явився, повідомлявся належним чином про дату, час та місце розгляду клопотання. 13.05.2020 через канцелярію суду подав заяву про розгляд клопотання без його участі, клопотання підтримав.

Оскільки слідчим не було доведено, що існує реальна загроза зміни або знищення речей та документів, представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », про час та місце розгляду клопотання слідчого повідомлений належним чином, проте в судове засідання не з`явився, причини неявки суду не повідомив, його неприбуття за судовим викликом, відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.

Слідчий суддя, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000104 від 22.10.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає частковому задоволенню, оскільки сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що документи про надання послуг ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », тобто товарні накладні, експрес-накладні, товарно-транспортних накладні, чеки про оплату та відправку, а також документи про одержання посилок відправлених абонентом, декларацій на пересилання поштових відправлень, в яких відправником чи одержувачем вказано ОСОБА_5 , (і.п.н. НОМЕР_2 ), ІНФОРМАЦІЯ_2 , паспорт НОМЕР_3 , виданий 12.12.2001, тел. НОМЕР_4 , за період з 01.01.2016 до 31.12.2018; роздруківки з баз даних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які містять повні анкетні дані, серію та номер паспорту, всі пов`язані номери телефонів, здійснювані відправлення на ім`я та від імені ОСОБА_5 (телефонів) з вказівкою дати здійснення відправлення, номеру відділення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відправника та одержувача та адреси цих відділень, номерів телефонів відправника та одержувача, виду вантажу його ваги та оціночної вартості, наявності додаткових послуг «контроль оплати», «зворотної доставки» (з зазначенням сплачених сум), повних анкетних даних одержувача та відправника (з зазначенням документу за яким одержувалося відправлення (серії та номеру паспорту, орган, що його видав, дата видачі) за період з 01.01.2016 до 31.12.2018, перебувають у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; містять охоронювану законом таємницю, ці відомості можуть бути використані як докази, іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації.

Однак, не підлягає задоволенню клопотання слідчого в частина надання тимчасового досутпу до документів, які містять зразки підписів та інформацію про: ОСОБА_5 , (і.п.н. НОМЕР_2 ), ІНФОРМАЦІЯ_2 , паспорт НОМЕР_3 , виданий 12.12.2001, тел. НОМЕР_4 ; інформації з повними анкетними даними (прізвищем, ім`ям, по-батькові) користувачів послугами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з зазначенням документу за яким одержувалося відправлення (серії та номеру паспорту, орган, що його видав, дата видачі), які використовують номери телефонів: НОМЕР_4 та інформацію про здійснювані відправлення вантажів від імені та на ім`я даних осіб за період з 01.01.2016 до 31.12.2018; відео з камер спостереження, встановлених у відділеннях ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з яких здійснювалося відправлення вантажів ОСОБА_5 , (і.п.н. НОМЕР_2 ), ІНФОРМАЦІЯ_2 , паспорт НОМЕР_3 , виданий 12.12.2001, або особами, які використовували номери мобільного телефону: НОМЕР_4 за період з 01.01.2016 до 31.12.2018 з записами в період часу оформлення відправки товару, інших документів та всіх документів, в яких відправником чи одержувачем вказано ОСОБА_5 , оскількі вказані вимоги слідчого не містять назви, опису, конкретного переліку документів, інших відомостей, що, в свою чергу, є порушенням п. 3 ч. 2 ст. 160 КПК України та унеможливлює виконання слідчим суддею вимог п. 5 ст. 164 КПК України щодо зазначення в ухвалі суду назви, опису, інших відомостей, які дають можливість визначити речі і документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ, а тому клопотання в цій частині задоволенню не підлягає.
Враховуючи неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснювалося, що відповідає положенням ч. 4 ст. 107 КПК України.

Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити частково.

Дозволити слідчому з ОВС 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_3 право тимчасового доступу до документів, зобов`язавши ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , забезпечити слідчому з ОВС 3-го ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_3 право тимчасового доступу до документів, а саме: документів про надання послуг ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », тобто товарних накладних, експрес-накладних, товарно-транспортних накладних, чеків про оплату та відправку, а також документів про одержання посилок відправлених абонентом, декларацій на пересилання поштових відправлень, в яких відправником чи одержувачем вказано ОСОБА_5 , (і.п.н. НОМЕР_2 ), ІНФОРМАЦІЯ_2 , паспорт НОМЕР_3 , виданий 12.12.2001, тел. НОМЕР_4 , за період з 01.01.2016 до 31.12.2018; роздруківок з баз даних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які містять повні анкетні дані, серію та номер паспорту, всі пов`язані номери телефонів, здійснювані відправлення на ім`я та від імені ОСОБА_5 (телефонів) з вказівкою дати здійснення відправлення, номеру відділення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відправника та одержувача та адреси цих відділень, номерів телефонів відправника та одержувача, виду вантажу його ваги та оціночної вартості, наявності додаткових послуг «контроль оплати», «зворотної доставки» (з зазначенням сплачених сум), повних анкетних даних одержувача та відправника (з зазначенням документу за яким одержувалося відправлення (серії та номеру паспорту, орган, що його видав, дата видачі) за період з 01.01.2016 до 31.12.2018; чеків, виданих за результатами надання додаткової послуги «зворотної доставки» у тому числі при зворотній доставці грошових коштів та цінних паперів, за період з 01.01.2016 до 31.12.2018, з можливістю вилучення належним чином завірених копій.

У задоволенні іншої частини клопотання - відмовити.

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 14.06.2020 року.

Роз`яснити представнику ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1