ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КИЄВА
провадження № 1-кс/753/7637/19
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
"09" грудня 2019 р. слідчий суддя Дарницького районного суду м. Києва ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ другого СВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. КиєвіОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів, які становлять банківську таємницю в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », у кримінальному провадженні №0000282 від 07.12.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України,

В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий з особливо важливих справ другого СВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_2 за погодження з прокурором у кримінальному провадженні прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури м. Києва ОСОБА_3 , звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять банківську таємницю та можливість їх вилучення, що знаходяться в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » стосовно відкриття й обслуговування наступних рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »: НОМЕР_1 ; НОМЕР_2 ; НОМЕР_3 ; НОМЕР_4 ; НОМЕР_5 ; НОМЕР_6 ; НОМЕР_7 та НОМЕР_8 за весь період функціонування вищевказаних рахунків.

З клопотання та доданих до нього матеріалів вбачається, що в провадженні другого СВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві знаходиться кримінальне провадження внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000282 від 07.12.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що відповідно до висновку експертного дослідження ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » від 03.12.2018 №2-03/12/2018-дос, у період 2017-2018 років службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), шляхом внесення неправдивих відомостей в податкову звітність ухилились від сплати податку на землю понад 8 млн. грн., чим завдано Державі збитків в особливо великих розмірах.
Встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) орендував земельну ділянку за кадастровим номером: :90:003:0058, площею 2,3122 кв. м. з цільовим призначенням: «для експлуатації та обслуговування комплексу будівель торговельного та адміністративного призначення і благоустрою зеленої зони» за адресою: АДРЕСА_1 , а фактично на зазначеній земельній ділянці здійснюється будівництво житлового комплексу з багатоповерховими житловими будівлями (ЖК « ІНФОРМАЦІЯ_5 ») в супереч цільовому призначенню.

Крім цього, встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » входить до групи компаній « ІНФОРМАЦІЯ_6 ». До зазначеної групи також входять наступні підприємства: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ). Група компаній « ІНФОРМАЦІЯ_6 » здійснює залучення коштів інвесторів будівництва житлового комплексу « ІНФОРМАЦІЯ_5 » із використанням розрахункових рахунків АТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 , код ЄДРІСІ НОМЕР_17 ), тобто покупці квартир у ЖК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » перераховують грошові кошти за квартири на розрахункові рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ) та АТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄРПОУ НОМЕР_16 , код ЄДРІСІ НОМЕР_17 ).

Встановлено, що замовником будівельних робіт ЖК « ІНФОРМАЦІЯ_5 » виступає ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », генеральними підрядниками на об`єкті будівництва є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », а саму земельну ділянку як зазначалось вище орендував до вересня 2019 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » на підставі договору оренди між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та ІНФОРМАЦІЯ_14 .

В ході проведення заходів, спрямованих на з`ясування механізму залучення коштів від інвесторів будівництва (фізичних осіб покупців квартир) встановлено, що оформлення договорів придбання інвестиційних сертифікатів здійснюється в офісному приміщенні « ІНФОРМАЦІЯ_6 », яке розташоване у АДРЕСА_2 . Також у вказаному приміщенні встановлено окрему конструкцію з вивіскою «Каса», в якій здійснюється прийом готівкових коштів за укладеними договорами придбання цінних паперів.

В подальшому на підставі ухвал слідчого судді ІНФОРМАЦІЯ_15 ОСОБА_4 від 02.04.2019, здійснено тимчасові доступи до розрахункових рахунків АТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » в результаті чого встановлено чисельні операції з переведення грошових коштів від АТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ) під видом купівлі майнових прав, про що складено відповідні протоколи огляду.

Ймовірно частина грошових коштів з вказаних фондів, які не витратили на будівництво, під видом вищевказаних транзакцій переводяться з вищезазначених фондів на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », відкриті в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_19 ), а в подальшому в адресу підприємств з ознаками фіктивності з метою переведення у готівку для посадових осіб « ІНФОРМАЦІЯ_6 » без сплати податків в Державний бюджет.

Відповідно до бази даних ІНФОРМАЦІЯ_16 » встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ) має наступні рахунки в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_19 ), а саме: НОМЕР_1 ; НОМЕР_2 ; НОМЕР_3 ; НОМЕР_4 ; НОМЕР_5 ; НОМЕР_6 ; НОМЕР_7 та НОМЕР_8 .

З метою встановлення реального руху грошових коштів та встановлення підприємств і осіб причетних до незаконного переведення безготівкових грошових коштів у готівку виникла необхідність в отримані тимчасового доступу до документів, що містять інформацію по вищевказаним рахункам, а саме: роздруківки руху коштів по рахункам із зазначенням усіх наявних в банківській установі реквізитів контрагентів, призначення платежу, суми, дати та часу платежу за весь період функціонування рахунків; картки із зразками підписів осіб, які є власниками рахунку; заяви на відкриття (закриття) рахунку та інші документи, що подавалися для відкриття (закриття) даного рахунку; договір на здійснення розрахунково-касового обслуговування за рахунком; договір про надання банківською установою інформаційно-розрахункових послуг та послуг електронної пошти в системі «Клієнт-Банк»; платіжні доручення, меморіальні ордери, чеки, інші розрахункові документи, використані для здійснення розрахунково-касових операцій за рахунком; заявки на видачу готівкових коштів; документи, які були підставою для ідентифікації особи (осіб), уповноважених діяти від імені власника рахунку при відкритті (закритті) рахунку і здійсненні розрахункових касових операцій, які мають значення речових доказів у кримінальному провадженні, з можливістю їх вилучення для забезпечення проведення слідчих дій.

Зазначені документи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » необхідно вилучити у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_19 ) з метою дослідження обставин відкриття та використання рахунків, факт та обставини перерахування коштів за відповідні товарно - матеріальні цінності від фізичних осіб - інвесторів та зняття грошових коштів, причетності невстановлених осіб до зняття грошових коштів, адже іншим способом ніж вилучення документів вищезазначених підприємств, які знаходяться у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_19 ) неможливо здійснити вищевикладені процесуальні дії, які необхідно здійснити з метою виконання завдань кримінального провадження, передбачених ст. 2 КПК України - швидкого, повного та неупередженого розслідування і судового розгляду з тим, щоб кожний, хто вчинив кримінальне правопорушення, був притягнутий до відповідальності в міру своєї вини, жоден невинуватий не був обвинувачений або засуджений, жодна особа не була піддана необґрунтованому процесуальному примусу і щоб до кожного учасника кримінального провадження була застосована належна правова процедура.

У судове засідання слідчий не з`явився, надав до суду заяву про розгляд клопотання у його відсутність.
З огляду на те, що існує загроза знищення або зміни документів, представник АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до суду не викликався.
Відповідно до ст.60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.
Відповідно до ст. 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками: за рішенням суду.
Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.
Згідно положень ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Так, в силу положень частин 3 та 5 ст. 132 КПК України передбачено, що під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження, в тому числі щодо надання тимчасового доступу (п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України), сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді докази обставин, на які вони посилаються, а не просто вказати їх.
Як убачається з цього клопотання, тимчасовий доступ до документів вказаних у ньому обумовлений тим, що відображені у них дані, підтверджують необхідність надання тимчасового доступу, з метою встановлення відомостей визначених ст. 91 КПК України, у даному кримінальному провадженні та виконання завдань визначних ст. 2 КПК України.
Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначена інформація знаходиться в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » а також така інформація має суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, та з урахуванням можливості використати цю інформацію як доказ, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання.
На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 131-132, 159-166, 369-372 КПК України, ст.ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», слідчий суддя

У Х В А Л И В:
Клопотання старшого слідчого з особливо важливих справ другого СВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. КиєвіОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів, які становлять банківську таємницю в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », у кримінальному провадженні №0000282 від 07.12.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України задовольнити.

Надати старшому слідчому з особливо важливих справ другого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_2 та слідчим другого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві: ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 або за їх дорученням оперуповноваженим другого відділу ОУ ГУ ДФС у м. Києві: ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 (у відповідності до ст.ст.36, 40, 41, 110, ч.6 ст.218 КПК України) тимчасовий доступу до документів, які стосуються відкриття й обслуговування наступних рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), що перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_19 ), а саме: НОМЕР_1 ; НОМЕР_2 ; НОМЕР_3 ; НОМЕР_4 ; НОМЕР_5 ; НОМЕР_6 ; НОМЕР_7 та НОМЕР_8 за весь період функціонування вищевказаних рахунків з можливістю їх вилучення на електронних і паперових носіях, для забезпечення проведення слідчих дій, а саме:

-відомостей на паперових та електронних носіях про рух коштів з розшифровкою без скорочень контрагентів, їх статистичних кодів, в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, МФО банківської установи) призначенням платежу, датою та часом здійснення платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, з зазначенням суми податку на додану вартість - окремо, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишку коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, номерів референсів кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по зазначеним рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за весь період функціонування;

-первинних документів, що свідчать про зарахування на вищевказані банківські рахунки та зняття з них грошових коштів (платіжні доручення, заяви на видачу готівки, чеки та інші документи, якими оформлювалось отримання готівкових коштів) за весь період функціонування;

-інформації, що міститься в справі з юридичного оформлення рахунків, а саме документів передбачених «Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах», затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12 листопада 2003 року № 492, які були надані на відкриття вищевказаних рахунків та додавалися до справ під час функціонування вказаних рахунків та інших документів, що знаходяться у вказаних справах з юридичного оформлення рахунку;
-договорів на отримання кредиту або відкриття кредитних ліній та матеріалів кредитних справ про надання та обслуговування кредитів;
-документів щодо придбання та реалізації векселів;
-інші документи, що знаходяться у володінні вищевказаних банківських установ відносно вищезазначених клієнтів.
Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: