УХВАЛА

18 травня 2020 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Рівне клопотання старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ ДФС у Рівненській області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 , яке погоджено із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні за № 0000031 від 27.08.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України,

встановив:

Старший слідчий з ОВС СУФР ГУ ДФС у Рівненській області ОСОБА_3 звернувся до Рівненського міського суду із клопотанням про тимчасовий доступ до виробничих потужностей та приміщень ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 "» (код НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ).

Клопотання мотивоване тим, що досудовим розслідуванням встановлено, що громадянин м.Рівного не будучи зареєстрованим як підприємець-фізична особа, в порушення вимог Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів» від 19.12.1995 № 481/95-ВР, порушуючи законодавство України про обіг підакцизних товарів, до яких згідно п. 215.1 ст. 215 Податкового кодексу України відноситься спирт та алкогольні напої, не маючи спеціальних дозволів (ліцензій), одержання яких передбачено законодавством України, незаконно транспортував незаконно виготовленні алкогольні напої.

Проведеними слідчими (розшуковими) діями встановлено, що вказаний громадянин придбавав таку продукцію у невстановлених осіб по адресам знаходження нежитлових складських приміщеннях розташованих у м. Рівному та Рівненській області.

У січні 2020 року на виконання ухвал слідчого судді Рівненського міського суду, проведено ряд обшуків нежитлових приміщень, за результатами яких встановлено значну кількість алкогольної продукції з марками акцизного податку, які мають ознаки підробки без підтверджуючих документів щодо проходження продукції.

Так, частина вилученої алкогольної продукції сумнівного походження та якості містила маркування із зазначенням виробника згідно етикетки - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 "» (код НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), а саме:

скляна пляшка об`ємом 0,5 літра, назва згідно етикетки «Столичка горілка», виробник ТОВ КОНЦЕНР БІГ- АДРЕСА_2 ,

скляна пляшка об`ємом 0,5 літра, назва згідно етикетки «CLUB VODKА» - «ORIGINAL», виробник ТОВ КОНЦЕНР БІГ-М, м

скляна пляшка об`ємом 0,5 літра, назва згідно етикетки «SAMЖENE» (справжній український самогончик), виробник ТОВ КОНЦЕНР БІГ-М,

скляна пляшка об`ємом 0,7 літра, назва згідно етикетки настоянка «Янтарна сонячна» 40%, виробник ТОВ «концерн «Біг-М» м.Полтава,;

скляна пляшка об`ємом 0,5 літра, назва згідно етикетки настоянка «Янтарна сонячна» 40%, виробник ТОВ «концерн «Біг-М» м.Полтава,;

скляна пляшка об`ємом 0,5 літра, назва згідно етикетки горілка «CLUBVODKA» клуб медова з перцем 40%,;

скляна пляшка об`ємом 0,5 літра, назва згідно етикетки горілка «PLATINUM» GLUB VODKA 40%;

скляна пляшка об`ємом 0,5 літра, назва згідно етикетки горілка «Silver» GLUB VODKA 40% ДСТУ, 4256:2003;

скляна пляшка об`ємом 0,5 літра, назва згідно етикетки горілка «ORIGINAL» GLUB VODKA 40%;

скляна пляшка об`ємом 0,5 літра, назва згідно етикетки горілка «SAMЖENE» справжній український самогончик Абрикос 40%, виробник ТОВ «концерн «Біг-М» м.Полтава, ДСТУ 4257:2003;

скляна пляшка об`ємом 0,5 літра, назва згідно етикетки горілка «SAMЖENE» справжній український самогончик Вишнева 38%, виробник ТОВ «Концерн «Біг-М» м.Полтава, ДСТУ 4257:2003;

скляна пляшка об`ємом 0,5 літра, назва згідно етикетки горілка «SAMЖENE» справжній український самогончик Рибацький 40%, виробник ТОВ «концерн «Біг-М» м.Полтава, ДСТУ 4257:2003;

скляна пляшка об`ємом 0,5 літра, назва згідно етикетки горілка «SAMЖENE» справжній український самогончик Мисливський 40%, виробник ТОВ «концерн «Біг-М» м.Полтава, ДСТУ 4257:2003;

скляна пляшка об`ємом 0,5 літра, назва згідно етикетки горілка «SAMЖENE» справжній український самогончик Чорна Смородина 40%, виробник ТОВ «Концерн «Біг-М» м.Полтава, ДСТУ 4257:2003;

скляна пляшка об`ємом 0,5 літра, назва згідно етикетки горілка «SAMЖENE» справжній український самогончик Паньський 40%, виробник ТОВ «Концерн «Біг-М» м.Полтава, ДСТУ 4257:2003;

скляна пляшка об`ємом 0,5 літра, назва згідно етикетки горілка «SAMЖENE» справжній український самогончик Груша 40%, виробник ТОВ «Концерн «Біг-М» м.Полтава, ДСТУ 4257:2003,;

скляна пляшка об`ємом 0,5 літра, назва згідно етикетки горілка «GOLD» GLUB VODKA 40%, виробник ТОВ «Концерн «Біг-М» м.Полтава;

скляна пляшка об`ємом 0,25 літра, назва згідно етикетки горілка GLUB VODKA пшенична 40%, виробник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » м.Полтава;

скляна пляшка об`ємом 0,5 літра, назва згідно етикетки горілка GLUB VODKA пшенична 40%, виробник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » м.Полтава;

З метою встановлення походження алкогольної продукції, встановлення фактів її виробництва та реалізації поза контролем держави, а також осіб, причетних до незаконного виготовлення, зберігання, збуту або транспортування, необхідно провести порівняльні експертизи вилученої алкогольної продукції, зразків продукції та комплектуючих елементів (корки, пляшки, клей), які виготовляються та використовуються у виробничому процесі на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 "».

Документи, доступ до яких необхідно отримати, мають істотне значення у даному кримінальному провадженні, та є джерелом доказів, які слугуватимуть для встановлення особи, яка вчинила кримінальне правопорушення.

Враховуючи, що документи (інформація), доступ до яких необхідно отримати, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин та можуть бути використані як докази в даному кримінальному провадженні, слідчий просив клопотання задовольнити.

До початку розгляду клопотання слідчим ОСОБА_3 подана заява про розгляд клопотання у його відсутність, у заяві зазначено, що клопотання підтримує в повному обсязі із підстав, наведених у ньому та просить задовольнити.

Представник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 "» в судове засідання не з"явився, про час та місце розгляду клопотання був повідомлений належним чином, на виклик до суду не прибув.

Неявка слідчого та представника особи, у володінні якої знаходяться документи, у відповідності до ст. 163 КПК України не перешкоджає розгляду вищевказаного клопотання.

У відповідності до положень ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та спосіб, передбачених цим Кодексом.

Згідно із нормою ч. 4 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали кримінального провадження, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню частково, виходячи з наступного.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000031 за фактом незаконного, транспортування незаконно виготовлених алкогольних напоїв за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв"язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Як вбачається з матеріалів клопотання інформація, яка необхідна для проведення досудового розслідування, перебуває у володінні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 "».

Враховуючи зміст клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає, що стороною кримінального провадження доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Слідчий суддя приходить до висновку, що документи вказані у клопотанні, мають важливе значення для досудового розслідування кримінального провадження за № 0000031 за ч.1 ст. 204 КК України, а також слідчим доведено необхідність застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів.

При цьому суд задовольняє клопотання частково і надає доступ до зразків складових (елементів) в кількості по 1 (одному) зразку.

В частині клопотання про надання дозволу на тимчасовий доступ до документальних відомостей, де вказані працівники підприємства відповідальні за напрямки роботи (у період 2019-2020 рр) із зазначенням П.І.П., року народження, часу роботи, інших паспортних даних та переліку працівників представників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 "», що виконують (виконували) роботи безпосередньо на виробництві (у цеху), в період 2019-2020 р., суд відмовляє за недоведеністю.

Керуючись ст. 159, 163-166, 309 КПК України,

постановив:

Клопотання старшого слідчого з ОВС СУФР ГУ ДФС у Рівненській області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 , яке погоджено із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні за № 0000031 від 27.08.2019 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 204 КК України - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Рівненській області підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 , та слідчим слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області, які входять до складу слідчої групи по кримінальному провадженню: ОСОБА_5 ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 тимчасовий доступ до виробничих потужностей та приміщень ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 "» (код НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) з метою отримання та вилучення зразків складових (елементів) в сукупності яких, виходить готова продукція:

скляна пляшка об`ємом 0,5 літра - «Столичка горілка»,

скляна пляшка об`ємом 0,5 літра - «CLUB VODKА» - «ORIGINAL»,

скляна пляшка об`ємом 0,5 літра - «SAMЖENE» (справжній український самогончик)

скляна пляшка об`ємом 0,7 літра - настоянка «Янтарна сонячна» 40%,;

скляна пляшка об`ємом 0,5 літра - настоянка «Янтарна сонячна» 40%,;

скляна пляшка об`ємом 0,5 літра - «CLUBVODKA» клуб медова з перцем 40%,;

скляна пляшка об`ємом 0,5 літра - «PLATINUM» GLUB VODKA 40%;

скляна пляшка об`ємом 0,5 літра - горілка «Silver» GLUB VODKA 40%

скляна пляшка об`ємом 0,5 літра - горілка «ORIGINAL» GLUB VODKA 40%;

скляна пляшка об`ємом 0,5 літра - горілка «SAMЖENE» справжній український самогончик Абрикос 40%,;

скляна пляшка об`ємом 0,5 літра - горілка «SAMЖENE» справжній український самогончик Вишнева 38%,;

скляна пляшка об`ємом 0,5 літра - горілка «SAMЖENE» справжній український самогончик Рибацький 40%,;

скляна пляшка об`ємом 0,5 літра - -горілка «SAMЖENE» справжній український самогончик Мисливський 40%,;

скляна пляшка об`ємом 0,5 літра - горілка «SAMЖENE» справжній український самогончик Чорна Смородина 40%;

скляна пляшка об`ємом 0,5 літра, - горілка «SAMЖENE» справжній український самогончик Паньський 40%;

скляна пляшка об`ємом 0,5 літра - горілка «SAMЖENE» справжній український самогончик Груша 40%,;

скляна пляшка об`ємом 0,5 літра - горілка «GOLD» GLUB VODKA 40%;

скляна пляшка об`ємом 0,25 літра - горілка GLUB VODKA пшенична 40%;

скляна пляшка об`ємом 0,5 літра - GLUB VODKA Пшенична 40%,;

а саме:

зразків горілки (розчину етилового спирту у воді), відібравши з кожної лінії розливу - по одному зразку об`ємом від 0,5 л до 2 л кожен;

зразків порожніх пляшок кожного виду - по одному зразку кожного виду;

зразків етикеток кожного виду з найменуванням та маркуванням по одному зразку;

зразків корків кожного виду - по одному зразку;

зразки клею, для поклейки марок акцизного податку та етикеток - по одному зразку об`ємом від 50 мл до 150 мл;

зразки готової (розлитої, закоркованої, з етикеткою) продукції кожного виду по одному зразку;

копій документів, що вказують на факт виготовлення продукції по видах (торгових марках, найменуваннях тощо) за період з 01.01.2019 по 18.05.2020;

копій документів, що підтверджують походження тари (пляшки), етикетки, закруток корків, клею, інше) для вказаної вище продукції, що надійшла для використання у виробництві представників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 "» у період 2019-2020рр, в тому числі завірені належним чином документи що підтверджують проведені господарські операції з постачальниками - договори з додатками, специфікації до договорів, накладних, актів прийому-передачі, актів звірок, специфікацій, платіжних доручень, довіреностей, листів, товарно-транспортних накладних, сертифікатів якості, довідку про наявність дебіторської (кредиторської) заборгованості з постачальниками, інше по суті;

реєстр марок акцизного податку, що були нанесені на вище вказану продукцію у період 2019-2020рр, з розмежуванням по видах (за попереднім узгодженням в електронному вигляді);

переліку суб`єктів господарювання, яким представників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 "» реалізовувало вище вказану продукцію у період 2019-2020 р. в частині реєстрації таких покупців на території Рівненської області та де згідно ТТН збули зазначені адреси розвантаження на території Рівненської області.

Встановити строк дії ухвали терміном один місяць з моменту постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя

Рівненського міського суду ОСОБА_1