Справа № 161/6266/20
Провадження № 1-кс/161/3103/20
У Х В А Л А
м. Луцьк 05 травня 2020 року
Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 ,

за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області капітана податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, що становлять банківську таємницю та здійснення їх виїмки,

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області капітан податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням про надання останньому або за його дорученням іншому органу досудового розслідування чи відповідному оперативному підрозділу тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 ).
Клопотанням обґрунтоване тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000061 від 10.12.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.358 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що приватні підприємці ОСОБА_4 (ідентифікаційний номер НОМЕР_3 , АДРЕСА_2 ), ОСОБА_5 (ідентифікаційний номер НОМЕР_4 , АДРЕСА_3 ) та ОСОБА_6 (ідентифікаційний номер НОМЕР_5 , АДРЕСА_4 ) з метою незаконного звільнення від обов`язку сплати податків, зборів та інших обов`язкових платежів, склали та надали до податкових органів завідомо підроблені офіційні документи податкової звітності за 2018 рік, до яких внесено неправдиві відомості щодо отриманих доходів.
Крім цього, в ході досудового розслідування встановлено, що гр. ОСОБА_5 (ідентифікаційний код НОМЕР_4 , АДРЕСА_3 ) та гр. ОСОБА_6 (ідентифікаційний код НОМЕР_5 , АДРЕСА_5 ) організували діяльність, що пов`язана із незаконним ввезенням на територію України через митні пости ІНФОРМАЦІЯ_2 нових автомобільних запасних частин різних виробників без сплати відповідних митних платежів та зборів, а також часткового придбання таких автомобільних запчастин за не обліковані готівкові кошти та їх подальшої реалізації на території України кінцевому споживачу, з використанням мережі Інтернет та можливостей поштово експедиторської служби ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ».
Разом з тим, відповідно до інформації від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та « ІНФОРМАЦІЯ_4 », отриманої на підставі ухвали Луцького міськрайонного суду Волинської області про тимчасовий доступ до документів, встановлено, що гр. ОСОБА_5 в період 2016-2018 років отримувалися доходи у формі грошових переказів за реалізований товар від покупців автомобільних запчастин, що підтверджується відповідними виписками по ТТН.

Також, в матеріалах кримінального провадження міститься інформація, щодо номерів банківських рахунків відкритих у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 ), які використовувалися протягом 2015-2019 років громадянином ОСОБА_5 для отримання грошових коштів від реалізації автомобільних запчастин, а саме: № НОМЕР_6 .
З метою повного, всебічного і неупередженого дослідження усіх обставин кримінального провадження, виявлення як тих обставин, що викривають, так і тих, що виправдовують особу, а також обставин, що пом`якшують чи обтяжують його покарання, з метою надання цим обставинам належної правової оцінки та забезпечення прийняття законних і неупереджених процесуальних рішень, у кримінальному провадженні виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до матеріалів які перебувають у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Слідчий у судове засідання не з`явився, водночас, клопотання підтримав.
Так, згідно ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх.

Статтею 163 ч.5 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Крім того, як вбачається з ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Зважаючи, що стороною кримінального провадження доведено наявність підстав, передбачених п.7 ст.162, ч.5, ч.6 ст.163 КПК України, тому клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів підлягає задоволенню.На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-167 КПК України, слідчий суддя,

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчим слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Волинській області, а саме: ОСОБА_3 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 чи співробітникам ОУ ГУ ДФС у Волинській області, а саме ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 , іншому органу досудового розслідування чи оперативному підрозділу дозвіл на проведення тимчасового доступу до документів (належним чином завірених копій) про відкриття та використання рахунку № НОМЕР_6 ОСОБА_5 (ідентифікаційний код НОМЕР_4 , АДРЕСА_3 ), які знаходяться у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 ), за період з 01.01.2015 по 31.12.2019 та провести їх вилучення, а саме: роздруківок руху грошових коштів по рахунках, із відображенням надходження та списання грошових коштів по рахункам, із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, прибуткової та видаткової частини, призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього, із зазначенням документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, їхні коди ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції на паперовому та магнітному (електронному) носіях в форматі EXEL; документів, що засвідчують видачу та отримання чекових книжок із зазначенням серійного номеру першого та останнього чеку кожної з чекових книжок, які отримувались підприємством; чеків та корінців чеків на отримання готівки по вказаним рахункам та інших документів необхідних для зняття готівки; карток із відбитками печатки товариства та підписами його службових осіб, чи осіб, допущених до розпорядження рахунками довіреності на право розпорядження рахунками; документів юридичної, кредитної та депозитної справи товариства з наявними договорами, додатками, додатковими угодами, заявами і дорученнями, анкетами, договорами застави та інших документах кредитної та депозитної справи, документах, підтверджуючі стан проведення розрахунків за цими угодами, а також інших документах, які мають значення речових доказів у даному кримінальному провадженні; протоколів з`єднань системи дистанційного обслуговування, в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР адреса клієнта, а також МАС - адреса.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, згідно ст.166 КПК України, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Строк дії ухвали до 4 червня 2020 року включно.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду
Волинської області ОСОБА_1