Справа № 727/267/20
Провадження № 1-кс/727/78/20
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

14 січня 2020 року м.Чернівці
Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:
слідчого судді - ОСОБА_1
при секретарі - ОСОБА_2
розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів (матеріали кримінального провадження №0000020 від 05.02.2019 року),

ВСТАНОВИВ:
Слідчий звернулася до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до документів. Дане клопотання погоджене із прокурором відділу прокуратури Чернівецької області ОСОБА_4 .

Вказує, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ: НОМЕР_1 , яке зареєстроване за юридичною адресою: АДРЕСА_1 ), в період 2017-2018 років здійснюючи будівництво багатоквартирних житлових будинків в м. Чернівці по вул. Чорновола із використанням обслуговуючих кооперативів ОК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄРДПОУ: НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ) та ОК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄРДПОУ: НОМЕР_3 , АДРЕСА_3 ) здійснювали реалізацію житлових квартир кінцевому споживачу із відображенням в бухгалтерському та податковому обліку шляхом заниження вартості проданого житла. Всього службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за період 2017-2018 фактично реалізовано житлової площі кінцевому споживачу в сумі 70 113 200 грн., а відображено у податковій звітності товариством лише 42 324 700 грн., в результаті чого занижено податок на додану вартість на загальну суму 27 788 500 грн. Вказані дії службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », призвели до умисного заниження податкових зобов`язань з ПДВ на загальну суму 5 557 700 грн., що є особливо великим розміром.
В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ: НОМЕР_1 ), ОК « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄРДПОУ: НОМЕР_2 ) та ОК « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄРДПОУ: НОМЕР_3 ) для здійснення своєї підприємницької діяльності в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_4 , адреса головного офісу: АДРЕСА_4 ; адреса регіонального відділення: АДРЕСА_5 ), відкрито розрахункові рахунки у національній валюті
Таким чином, під час досудового розслідування кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч.2 ст.212 та ч.2 ст.364 КК України, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, які становлять банківську таємницю, що перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », а саме до: документів, які містять інформацію, що стосується банківських рахунків вищевказаних суб`єктів. Тому просить надати їй та групі прокурорів дозвіл на тимчасовий доступ до вищевказаних документів.

Дослідивши матеріали кримінального провадження, приходжу до наступних висновків.
Встановлено, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення об`єктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_4 , адреса головного офісу: АДРЕСА_4 , регіональне відділення якого знаходиться за адресою АДРЕСА_5 . Без доступу до цих документів та їх подальшого огляду неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Іншими способами встановити інформацію яка має доказове значення неможливо. Тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Керуючись ст.ст.159, 163-165, 370-371 КПК України, ст.62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області ОСОБА_3 та групі прокурорів прокуратури Чернівецької області ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю відносно клієнтів банківської установи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_4 , адреса головного офісу: АДРЕСА_4 ) - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄРДПОУ: НОМЕР_1 ), ОК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄРДПОУ: НОМЕР_2 ), ОК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄРДПОУ: НОМЕР_3 ), з можливістю ознайомитися з ними, зробити їх копії у регіональному відділенні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за адресою АДРЕСА_5 , а саме до виписок з розшифровкою платежів, часу проведення операцій, через систему «Клієнт-Банк», «Інтернет-Банк», контрагентів із зазначенням коду платника податків, розрахункових рахунків та назви установи банку за період 2017-2018р.р., первинних документів (платіжних доручень, рахунків, грошових чеків, касових чеків та ін.), які в повному об`ємі відображають проведення операцій по зазначеним нижче рахункам за вказаний період часу:

1) По розрахунковим та картковим рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄРДПОУ: НОМЕР_1 ):
? НОМЕР_5 (українська гривня);
? НОМЕР_6 (українська гривня);
? НОМЕР_7 (українська гривня);
? НОМЕР_8 (українська гривня);
? НОМЕР_9 (українська гривня);
? НОМЕР_10 (українська гривня);
? НОМЕР_11 (українська гривня);
? НОМЕР_12 (українська гривня);
? НОМЕР_13 (українська гривня);
? НОМЕР_14 (українська гривня);
? НОМЕР_15 (українська гривня);
? НОМЕР_16 (українська гривня);
? НОМЕР_17 (українська гривня);
? НОМЕР_18 (українська гривня);
? НОМЕР_19 (українська гривня);
? НОМЕР_20 (українська гривня);
? НОМЕР_21 (українська гривня);
? НОМЕР_22 (українська гривня);
? НОМЕР_23 (українська гривня);
? НОМЕР_24 (українська гривня);
? НОМЕР_25 (українська гривня);
? НОМЕР_26 (українська гривня);
? НОМЕР_27 (українська гривня);
? НОМЕР_28 (українська гривня);
? НОМЕР_29 (українська гривня);
? НОМЕР_30 (українська гривня);
? НОМЕР_31 (українська гривня);
? НОМЕР_32 (українська гривня);
2) По розрахунковим та картковим рахункам ОК « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄРДПОУ: НОМЕР_2 ):
? НОМЕР_33 (українська гривня);
? НОМЕР_34 (українська гривня);
? НОМЕР_35 (українська гривня);
? НОМЕР_36 (українська гривня);
? НОМЕР_37 (українська гривня);
? НОМЕР_38 (українська гривня);
? НОМЕР_39 (українська гривня);
? НОМЕР_40 (українська гривня);
? НОМЕР_41 (українська гривня);
? НОМЕР_42 (українська гривня);
3) По розрахунковим та картковим рахункам ОК « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄРДПОУ: НОМЕР_3 ):
? НОМЕР_43 (українська гривня);
? НОМЕР_44 (українська гривня);
? НОМЕР_45 (українська гривня);
? НОМЕР_46 (українська гривня);
? НОМЕР_47 (українська гривня);
? НОМЕР_48 (українська гривня);
? НОМЕР_49 (українська гривня);
? НОМЕР_50 (українська гривня);
? НОМЕР_51 (українська гривня);
? НОМЕР_52 (українська гривня);
? НОМЕР_53 (українська гривня);
? НОМЕР_54 (українська гривня);
? НОМЕР_55 (українська гривня);
? НОМЕР_56 (українська гривня);
? НОМЕР_57 (українська гривня);
? НОМЕР_58 (українська гривня).
Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1