Провадження по справі № 1-кс/522/585/20
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
17 січня 2020 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , прокурора ОСОБА_4 , представника власника майна адвокатів ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , власника майна ОСОБА_7 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС другого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 , по матеріалам кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000074 від 28.08.2017 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про арешт майна, -

ВСТАНОВИВ:

В провадження слідчого судді Приморського районного суду м. Одеси надійшли клопотання слідчого з ОВС другого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 про накладення арешту на майно, вилученого після проведення обшуків приміщень в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000074 від 28.08.2017 року зареєстрованих канцелярією суду за номерами судових проваджень 1-кс/522/585/20, 1-кс/522/586/20, 1-кс/522/587/20, 1-кс/522/588/20, 1-кс/522/589/20, 1-кс/522/590/20, 1-кс/522/591/20.

Під час проведення судового засідання 17.01.2019 року вказані клопотання слідчого за згодою учасників судового процесу були об`єднанні в одне провадження з присвоєнням єдиного номеру справи №522/14204/18, номер провадження 1-кс/522/585/20.

Відповідно до клопотань слідчого, в провадженні СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені 28.08.2017 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000074, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи СВК "Дружба Народів" () у період з січня по грудень 2017 року, використовуючи незаконний податковий кредит по неіснуючим господарським операціям із закупівлі скрапленого газу, дизельного палива, бензину, мінеральних добрив з контрагентами постачальниками ТОВ «Атлант-Оіл ЛТД», ТОВ «Нафтопромтрейд», ТОВ «Тир-Буд 1», ТОВ «Мега Старт», ТОВ «Полісся 2016», ТОВ «Грейс Трейд», ТОВ «Барата», а також шляхом реалізації сільськогосподарської продукції без відображення у звітності ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі 6270383,01 грн.

В ході проведених заходів в рамках досудового розслідування встановлено, що службові особи СВК «Дружба Народів» управлінські рішення з ведення фінансово-господарської діяльності підприємства погоджують з іншими особами, які документально не мають відношення до підприємства та не наділені відповідними законними повноваженнями.

Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що до складу підприємств, які фактично перебувають під управлінням третіх осіб, входять також інші підприємства, зареєстровані у Одеській області, службові особи яких проводять безтоварні операції, пов`язані з наданням та отриманням послуг з обробітку земельних ділянок, посіву та збиранню врожаю, перевезенню готової продукції; проводять між собою безтоварні операції з купівлі-продажу сільськогосподарської продукції; здійснюють реалізацію вирощеної та не облікованої належним чином сільськогосподарської продукції за готівкові кошти без відображення у податковій звітності.

10.01.2020 на підставі ухвал слідчого судді Приморського районного суду м. Одеси проведено ряд обшуків за адресами розташування використовуваних СВК «Дружба Народів» приміщень.

Зокрема, відповідно ухвали слідчого судді Приморського районного суду м. Одеси від 24.12.2019 щодо проведення обшуку на території та у приміщеннях, розташованих на земельній ділянці у с. Нестоіті Подільського району Одеської області, місцезнаходження якої співпадає на місцевості з поворотними точками, які мають наступні географічні координати: точка 1 47.766919,29.347944; точка 2 47.767031,29.348429; точка 3 47.766731,29.348737; точка 4 47.766601,29.348445 здійснено вхід до приміщення, використовуваного СВК «Дружба Народів». У зазначеному приміщенні знаходились заступник директора ДП "ДГ "Южний" ОДСГДС НААН" ОСОБА_8 , директор ДП "ДГ "Южний" ОДСГДС НААН" ОСОБА_9 , а також заступник директора СВК "Дружба Народів" ОСОБА_10 , який у ході ознайомлення з ухвалою слідчого судді повідомив, що фактичне розташування приміщень СВК «Дружба Народів» не відповідає на місцевості географічним координатам, зазначеним в ухвалі слідчого судді, а також повідомив про те, що приміщення СВК «Дружба Народів», у яке здійснено вхід, дійсно раніше використовувалось підприємством, однак на теперішній час СВК «Дружба Народів» для здійснення діяльності та зберігання документації використовує інше, розташоване поруч приміщення. У зв`язку з викладеним, обшук не проводився за місцем розташування приміщень, що раніше використовувались СВК «Дружба Народів» для зберігання документації, у зв`язку із відсутністю підстав вважати, що у ході такого обшуку можуть бути виявлені та зафіксовані відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукані знаряддя кримінального правопорушення або майно, яке було здобуте у результаті його вчинення.

У ході ознайомлення з ухвалою слідчого судді ОСОБА_10 роз`яснено які саме документи та чорнові записи, електронні носії інформації відшукує слідство.

За іншими адресами розташування приміщень СВК «Дружба Народів» представникам підприємства також роз`яснено, які саме документи та чорнові записи, електронні носії інформації підлягають вилученню в рамках кримінального провадження.

Окрім того, до СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області надійшов рапорт співробітника оперативного підрозділу ОУ ГУ ДФС в Одеській області, відповідно якого офіс СВК «Дружба Народів», первинна та чорнова документація по діяльності СВК «Дружба Народів» за інкримінований період перебуває за адресою: Одеська обл., Подільський район, с. Нестоіта, вул. Шевченка, 75; враховуючи те, що службові особи СВК «Дружба Народів» та їх фактичні керівники обізнані про факти проведення обшуків за іншими адресами приміщень СВК «Дружба Народів», а також про цілі проведення зазначених обшуків та необхідністю вилучення чорнової документації є вірогідність знищення зазначених документів, комп`ютерної техніки та іншого майна, які містять відомості та дані про вчинення правопорушення.

Наявні також інші матеріали провадження, відповідно яких відшукуванні документи діяльності СВК «Дружба Народів» перебувають за адресою: Одеська обл., Подільський район, с.Нестоіта, вул. Шевченка, 75.

У зв`язку з викладеним 10.01.2020, після отримання відповідних відомостей, що можуть свідчити про наявність загрози знищення представниками СВК «Дружба Народів» речей та документів, що містять відомості, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, на підставі ч. 3 ст. 233 КПК України з метою збереження зазначеного майназа адресою: Одеська обл., Подільський район, с. Нестоіта, вул. Шевченка, 75 за участі головного бухгалтера, директора СВК «Дружба Народів», адвоката, який надає правову допомогу СВК «Дружба Народів» розпочато обшук, у ході якого виявлено та вилучено речі та документи, які мають значення для досудового розслідування, а саме:

- ноутбук марки Леново, серійний номер CB33951979;

- блокнот із чорновими записами щодо посівів та обробітку земель;

- 3 аркуші формату А4 з чорновими записами щодо посівів кукурудзи, соняшнику, пшениці у 2019 році;

- папку червоного кольору, у якій містяться: реєстри приймання врожаю на 136 арк.; акти по використанню мінеральних добрив у 2018 році на 9 арк.;

- папка білого кольору з написом «Реєстри зерно, добриво, газ 2017 рік», у якій містяться: реєстри приймання зерна на 145 арк.; книга складського обліку за 2017 рік по скрапленому газу на 6 арк.; книга складського обліку по с/г культурам за 2017 рік на 28 арк.; акти приймання передачі скрапленого газу та будівельних матеріалів на 80 арк.;

- акт витрат насіннєвого матеріалу за 2018 рік на 6 арк.;

- папка синього кольору, у якій містяться рахунок 631 по придбанню скрапленого газу на 16 арк.; акти списання газу на 15 арк.; видаткові накладні на скраплений газ на 55 арк.; договір з ТОВ «Нафтопромтрейд», ТТН, видаткові накладні до нього на 98 арк.; договір з ТОВ «ТД Бетонекс-Буд», накладні до нього на 12 арк.; договір з ТОВ «Полісся-2016», ТТН, накладні до нього на 64 арк.; договір з ТОВ «Енергоімпекс», накладні до нього на 13 арк.; видаткові накладні з контрагентом ТОВ «Ме-Ка» щодо придбання скрапленого газу на 13 арк.; договір з ТОВ «Мега Старт», видаткові накладні до нього на 29 арк.; договір з ТОВ «Тір Буд», ТТН, видаткові накладні до нього на 88 арк.; договір з ТОВ «Грейс Трейд», ТТН, видаткові накладні до нього на 46 арк.; видаткові накладні щодо придбання газу від ТОВ «Атаман Груп» на 60 арк.; сертифікати відповідності, паспорт якості на скраплений газ всього на 3 арк.;

- папку з написом «Каса січень 2019 рік» з касовими документами;

- папку з написом «Каса лютий 2019 рік» з касовими документами;

- папку з написом «Каса жовтень листопад 2018 рік» з касовими документами;

- папку з написом «Каса липень серпень 2019 рік» з касовими документами;

- папку з написом «Каса грудень 2019 рік» з касовими документами;

- папку з написом «Каса січень, лютий, березень 2018 рік» з касовими документами;

- папку з написом «Каса липень 2018 рік» з касовими документами;

- папку з написом «Каса квітень, травень, червень 2018 рік» з касовими документами;

- папку з написом «Каса квітень 2019 рік» з касовими документами;

- папку з написом «Каса травень 2019 рік» з касовими документами;

- папку з написом «Каса березень 2019 рік» з касовими документами;

- касова книга за 2017 рік №1 на 50 арк.;

- касова книга за 2017 рік №2 на 50 арк.;

- журнал реєстрації прибуткових, видаткових касових документів 2018, 2019 років на 49 арк.;

- папку синього кольору з написом «Каса 2019 рік» з касовими документами;

- папку з написом «Каса листопад грудень 2019 рік» з касовими документами;

- папку з написом «Каса вересень, жовтень 2019 рік» з касовими документами;

- папку з написом «Каса липень, серпень 2019 рік» з касовими документами;

- папку з написом «Каса грудень 2019 рік» з касовими документами.

У ході обшуку, проведеного 10.01.2020 у складських приміщеннях СВК «Дружба Народів», розташованих на земельній ділянці за адресою: Одеська обл., Подільський район, с. Нестоїта, вулиця Прикордонна, земельна ділянка 24, вилучено 13 ТТН «СВК «Дружба Народів» з їх копіями усього на 26 арк. щодо перевезення сільськогосподарської продукції.

У ході обшуку, проведеного 10.01.2020 у Арцизькій районній раді за адресою: Одеська обл., м. Арциз, вулиця Соборна, 46 виявлено та вилучено блокнот сірого кольору з написом «2016», у якому містяться записи щодо цін на сільськогосподарську продукцію та інші чорнові записи.

Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що до складу підприємств, які фактично перебувають під управлінням третіх осіб, входять також інші підприємства, зареєстровані у Одеській області, зокрема ФГ «Агрофірма Бургуджі» (), службові особи яких проводять безтоварні операції, пов`язані з наданням та отриманням послуг з обробітку земельних ділянок, посіву та збиранню врожаю, перевезенню готової продукції; проводять між собою безтоварні операції з купівлі-продажу сільськогосподарської продукції; здійснюють реалізацію вирощеної та не облікованої належним чином сільськогосподарської продукції за готівкові кошти без відображення у податковій звітності.

У ході обшуку, проведеного 10.01.2020 у офісних приміщеннях ФГ «Агрофірма Бургуджі» (), розташованих за адресою : Одеська область, Арцизський район, с. Виноградівка, вул. Миру (Леніна), 111, вилучено:

- роздруківка з написом «Удобрения за 2018 г взаиморасчеты кутузова» з вказанням назви, ціни на 1 арк.;

- роздруківка з написом «Сводная выдачи ОПХ Кутузова» з вказанням назви та кількості на 1 арк.;

- роздруківка з написом «Кутузова 11.07.2019» з вказанням назв та цін на 1 арк.;

- чорнові записи з написом «Акт утилізації Кутузова 13.06.2018» на 1 арк.;

- чорнові записи з написом «Акт утилізації Кутузова 23.05.2017» на 1 арк.;

- чорнові записи з написом «Акт утилізації тари від 23.05.2018» на 1 арк.;

- чорнові записи з написом «Акт утилізації тари №2 від 13.06.2018» на 1 арк.;

- роздруківка з написом «ДП ДГ ім. Кутузова НААН» з вказанням поставщика товару, сум по сплаті на 2 арк.;

- роздруківка з написом «Сводная таблица движения ядохимикатов по предприятию с 01.01.2017 по 31.12.2017 Андреевское» з вказанням назв, надходженням та видатками товару на 2 арк.;

- роздруківка з написом «Южное» з зазначенням назви постачальника товару, дати договору, сплачених сум по договору на 2 арк.;

- роздруківка з написом «Сводная таблица движения ядохимикатов по предприятию СВК «Дружба Народов» с 01.01.2017 по 31.12.2017» із зазначенням фактичних видатків та надходжень товару на 2 арк.;

- роздруківка з написом «ДП ДГ Кутузова» із вказаними залишками товару на 2 арк.

Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що до складу підприємств, які фактично перебувають під управлінням третіх осіб, входять також інші підприємства, зареєстровані у Одеській області, службові особи яких проводять безтоварні операції, пов`язані з наданням та отриманням послуг з обробітку земельних ділянок, посіву та збиранню врожаю, перевезенню готової продукції; проводять між собою безтоварні операції з купівлі-продажу сільськогосподарської продукції; здійснюють реалізацію вирощеної та не облікованої належним чином сільськогосподарської продукції за готівкові кошти без відображення у податковій звітності.

У ході обшуку, проведеного 10.01.2020 у складських приміщеннях, де СВК «Дружба Народів» зберігає сільськогосподарську продукцію, розташованих за адресою: Одеська область, м.Подільськ, вул. Бочковича, 101, вилучені речі та документи, (перечень вказаний в клопотанні).

Проведеним досудовим розслідуванням встановлено, що до складу підприємств, які фактично перебувають під управлінням третіх осіб, входять також інші підприємства, зареєстровані у Одеській області, службові особи яких проводять безтоварні операції, пов`язані з наданням та отриманням послуг з обробітку земельних ділянок, посіву та збиранню врожаю, перевезенню готової продукції; проводять між собою безтоварні операції з купівлі-продажу сільськогосподарської продукції; здійснюють реалізацію вирощеної та не облікованої належним чином сільськогосподарської продукції за готівкові кошти без відображення у податковій звітності.

У ході обшуку, проведеного 10.01.2020 за місцем проживання ОСОБА_7 за адресою: АДРЕСА_1 , вилучено наступне:

- аркуш формату А4 з чорновими записами;

- ТТН № 311661 2 шт.;

- ТТН № 311663 2 шт.;

- ТТН № 311662 2 шт.;

- ТТН № 3 2 шт.;

- аркуш формату А4, у якому містяться відомості щодо водіїв та номерні знаки машин;

- ТТН № Р507 2 шт.;

- ТТН № 1 1 шт.;

- ТТН № 278461 2 шт.;

- ТТН № 278462 1 шт.;

- ТТН № 278463 1 шт.;

- ТТН № 813953 1 шт.;

- реєстр ТТН по ТОВ «Агрітерра» - 3 арк.;

- прозора папка, в якій містяться документи щодо СВК «Дружба Народів», а саме: рахунок фактура, ТТН, квитанції зважування у загальній кількості 26 арк.;

- аркуш формату А4 з номерами машин;

- відомості щодо переміщення с/г культур на 4 арк.;

- відомості щодо переміщення с/г культур на 3 арк.;

- аналіз реалізації продукції на 1 арк.;

- аркуш формату А4 з інформацією щодо сум залишків по контрагентам на 1 арк.;

- відомості щодо перевезення с/г продукції за готівкові кошти на 2 арк.

У ході обшуку, проведеного 10.01.2020 у складських приміщеннях СВК «Дружба Народів», розташованих на земельній ділянці на території Нестоїтської сільської ради Подільського району Одеської області, місцезнаходження якої співпадає на місцевості з поворотними точками, які мають наступні географічні координати: точка 1 47.781783,29.331929; точка 2 47.783949,29.332704; точка 3 47.783690,29.335450; точка 4 47.780550,29.333991, вилучено пшеницю вагою 2200 тонн.

Вилучені речі, документи та майно містять відомості, що підлягають встановленню у кримінальному провадженні, зокрема відомості щодо використовуваних земель СВК «Дружба Народів», придбаного скрапленого газу, інших ТМЦ, щодо проведення операцій з зняття коштів з рахунків підприємства та інших касових операцій.

Вилучені документи, чорнові записи містять інформацію, необхідну для проведення всебічного та об`єктивного досудового розслідування кримінального провадження, оскільки лише за допомогою даних документів можливо встановити правильність та повноту ведення бухгалтерського та податкового обліку підприємства, підтвердити або спростувати факт вчинення кримінального правопорушення службовими особами підприємства. Також, вказані документи необхідні для подальшого проведення судових експертиз, оскільки можуть містити сліди вчинення кримінального правопорушення.

У зв`язку із вищевикладеним та враховуючи, що є достатні підстави вважати, що не накладення арешту може призвести до зникнення, втрати або пошкодження вказаного майна або настання інших наслідків, які можуть перешкоджати кримінальному провадженні,.

Позиція учасників судового розгляду.
Слідчий та прокурор в судовому засідання підтримали клопотання в повному обсязі, просили його задовольнити з наведених підстав.

Представники власника майна адвокати ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , власник майна ОСОБА_7 заперечували проти накладення арешту на майно, крім того вказали що накладення арешту на пшеницю та насіння які не відносяться до предметів, на які було надано дозвіл на відшукання та вилучення відповідною ухвалою Приморського районного суду м. Одеси. Також заперечували проти накладення арешту на інше майно, вказане в клопотанні слідчого, так як воно не має відношення до кримінального провадження, яке розслідується органом досудового розслідування. Крім того, обшуки були проведені з порушеннями норм КПК України.

Вивчивши матеріали, які обґрунтовують доводи клопотання, вислухавши думки учасників кримінального провадження, приходжу до висновку, що клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

Мотиви суду.
Вилучені предмети, відповідно до ст. 98 ч. 1 КПК України, містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Згідно до ч. 2 ст.167 КПК України тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони: підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди; надані особі з метою схилити її до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та (або) матеріального забезпечення кримінального правопорушення чи як винагорода за його вчинення; є предметом кримінального правопорушення, пов`язаного з їх незаконним обігом; набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення, доходи від них, або на які було спрямоване кримінальне правопорушення.

Відповідно до ч.1 ст. 170 КПК арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову. стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення чи відчуження. Слідчий, чи прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладене арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Відповідно до ч.2 ст.170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

Відповідно до ч.3 ст.170 КПК України, у випадку необхідності збереження речових доказів, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що вказане майно є знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегло на собі його сліди або містить інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

З наданих матеріалів досудового розслідування вбачається, що службові особи СВК "Дружба Народів" () у період з січня по грудень 2017 року, використовуючи незаконний податковий кредит по неіснуючим господарським операціям із закупівлі скрапленого газу, дизельного палива, бензину, мінеральних добрив з контрагентами постачальниками ТОВ «Атлант-Оіл ЛТД», ТОВ «Нафтопромтрейд», ТОВ «Тир-Буд 1», ТОВ «Мега Старт», ТОВ «Полісся 2016», ТОВ «Грейс Трейд», ТОВ «Барата», а також шляхом реалізації сільськогосподарської продукції без відображення у звітності ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі 6270383,01 грн.

В ході проведених заходів в рамках досудового розслідування встановлено, що службові особи СВК «Дружба Народів» управлінські рішення з ведення фінансово-господарської діяльності підприємства погоджують з іншими особами, які документально не мають відношення до підприємства та не наділені відповідними законними повноваженнями.

Вивченням клопотань слідчого встановлено, що майно, вилучене під час проведення обшуків 10.01.2020 року на підставі ухвали слідчого судді Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_11 , за адресами розташування використовуваних СВК «Дружба Народів» приміщень, а саме: Одеська обл., Подільський район, с. Нестоіта, вул. Шевченка, 75 за участі головного бухгалтера, директора СВК «Дружба Народів», адвоката, який надає правову допомогу СВК «Дружба Народів»; у складських приміщеннях СВК «Дружба Народів», розташованих на земельній ділянці за адресою: Одеська обл., Подільський район, с. Нестоїта, вулиця Прикордонна, земельна ділянка 24; у Арцизькій районній раді за адресою: Одеська обл., м. Арциз, вулиця Соборна, 46; у офісних приміщеннях ФГ «Агрофірма Бургуджі» (), розташованих за адресою : Одеська область, Арцизський район, с. Виноградівка, вул. Миру (Леніна), 111; у складських приміщеннях, де СВК «Дружба Народів» зберігає сільськогосподарську продукцію, розташованих за адресою: АДРЕСА_2 ; за місцем проживання ОСОБА_7 за адресою: АДРЕСА_1 , може містити відомості про обставини вчинення злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, чи бути знаряддям вчинення злочину, а тому мають значення речових доказів у кримінальному провадженні.

Метою накладення арешту є збереження вказаного майна в якості речових доказів у кримінальному провадженні та з метою проведення судових експертиз з вилученим майном.

Розслідування злочинів, передбачених ст.212 КК України передбачає дослідження органом досудового розслідування фінансових та бухгалтерських документів. На даний час у кримінальному провадженні проводяться першочергові слідчі дії, тому вилучені предмети та документи повинні бути дослідженні органом досудового розслідування під час досудового розслідування кримінального провадження. У строк передбачений законом власники майна та їх представники можуть звернутись до суду з клопотанням про скасування накладення арешту на майно в порядку, передбаченому ст. 174 КПК України.

Щодо накладення арешту на інше майно.
Відповідно до ч.3 ст.170 КПК України, у випадку необхідності збереження речових доказів, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що вказане майно є знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегло на собі його сліди або містить інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Вимоги ч.2 ст.171 КПК України передбачають вичерпний перелік відомостей, які повинні бути зазначені у клопотанні слідчого, прокурора про арешт майна, а саме: 1) підстави і мету відповідно до положень статті 170 цього Кодексу та відповідне обґрунтування необхідності арешту майна; 2) перелік і види майна, що належить арештувати; 3) документи, які підтверджують право власності на майно, що належить арештувати, або конкретні факти і докази, що свідчать про володіння, користування чи розпорядження підозрюваним, обвинуваченим, засудженим, третіми особами таким майном.

Обґрунтовуючи своє клопотання в розумінні вимог ст. 132 КПК України, слідчий не надав достатніх і належних доказів тих обставин, на які послався у клопотанні щодо накладення арешту на техніку а саме а ноутбуки. Окрім цього, слідчий в своєму клопотанні повинен чітко зазначити що вилучена техніка відповідає критеріям, визначеним ст.167 ч.2 КПК України, є речовим доказом та накладення арешту є необхідним для його збереження.

Проте з урахуванням встановлених в судовому засіданні обставин, вважаю, що досягнення цілей і мети досудового розслідування по даному кримінальному провадженню, не може бути компенсоване таким підходом органу досудового розслідування щодо невмотивованого ініціювання питання про накладення арешту на майно, яке не має відношення до предмету доказування по даному кримінальному провадженню.

Згідно з Конституцією України та Законом України «Про міжнародні договори і угоди», чинні міжнародні договори, згода на обов`язковість яких надана Верховною Радою України, є частиною національного законодавства України і підлягає застосуванню поряд з національним законодавством України.

До основних стандартів у сфері правового регулювання відносин власності належить Загальна декларація прав людини (1948 р.) та Європейська конвенція про захист прав людини та основних свобод (1950 р.), учасником яких є Україна.

Статтею 1 Протоколу №1 (1952 р.) до Конвенції встановлено, що кожна фізична або юридична особа має право мирно володіти своїм майном, ніхто не може бути позбавлений свого майна, інакше як в інтересах суспільства і на умовах, передбачених законом або загальними принципами міжнародного права.

Як свідчить практика Європейського суду з прав людини (далі ЄСПЛ), найчастіше втручання в право власності фізичних та юридичних осіб відбувається з боку державних органів, зокрема, органів виконавчої влади, іноді органів законодавчої й судової влади, шляхом прийняття законодавчих актів чи при винесенні незаконного рішення суду, тоді як ст.1 Першого Протоколу до Європейської конвенції з прав людини забороняє будь-яке невиправдане втручання державних органів.

Практика ЄСПЛ визначає, що стаття 1 Протоколу 1, яка спрямована на захист особи (юридичної особи) від будь-якого посягання держави на право володіти своїм майном, також зобов`язує державу вживати необхідні заходи, спрямовані на захист права власності (рішення по справі «Броньовський (Broniowski) проти Польщі» від 22.06.2004р.).

У своїх висновках ЄСПЛ неодноразово нагадував, що перша та найважливіша вимога статті 1 Протоколу 1 полягає в тому, що будь-яке втручання публічної влади в право на мирне володіння майном має бути законним.

Слідчим в клопотаннях не зазначено та в судовому засіданні не доведено, що вилучене майно у вигляді зерна пшениці в кількості 3500 тон, зерно кукурудзи в кількості 5500 тон, насіння соняшника в кількості 900 тон, а також на пшеницю вагою 2200 тон, яке вилучене 10.01.2020 року у ході проведення обшуку у складських приміщеннях СВК «Дружба Народів», має значення для досудового розслідування кримінального провадження. Крім того вилучення зерна пшениці та насіння порушує право власності СВК «Дружба Народів» та членів кооперативу, може призвести до неможливості здійснення господарської діяльності кооперативу та призвести до значних втрат. На підставі викладеного, суд вважає недоцільним накладення арешту на вказане майно.

За таких обставин, вимоги клопотань слідчого щодо накладення арешту на майно в цій частині, слід визнати необґрунтованими.

Враховуючи вищевикладене, слідчий суддя вважає за необхідне відмовити у задоволенні клопотання слідчого про накладення арешту на майно в іншій частині, оскільки слідчий в своєму клопотанні недостатньо обґрунтував підстави для накладення арешту на зазначене майно та застосування даного заходу забезпечення кримінального провадження може призвести до порушення прав власників вказаного майна.

Керуючись ст. ст. 167-173, 376 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого з ОВС другого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 , про накладення арешту на майно - задовольнити частково.

Накласти арешт на вилучені старшим слідчим з ОВС другого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 в ході проведеного обшуку 10.01.2020 р. за адресою: Одеська обл., Подільський район, с. Нестоіта, вул. Шевченка, 75:

- ноутбук марки Леново, серійний номер CB33951979;

- блокнот із чорновими записами щодо посівів та обробітку земель;

- 3 аркуші формату А4 з чорновими записами щодо посівів кукурудзи, соняшнику, пшениці у 2019 році;

- папку червоного кольору, у якій містяться: реєстри приймання врожаю на 136 арк.; акти по використанню мінеральних добрив у 2018 році на 9 арк.;

- папка білого кольору з написом «Реєстри зерно, добриво, газ 2017 рік», у якій містяться: реєстри приймання зерна на 145 арк.; книга складського обліку за 2017 рік по скрапленому газу на 6 арк.; книга складського обліку по с/г культурам за 2017 рік на 28 арк.; акти приймання передачі скрапленого газу та будівельних матеріалів на 80 арк.;

- акт витрат насіннєвого матеріалу за 2018 рік на 6 арк.;

- папка синього кольору, у якій містяться рахунок 631 по придбанню скрапленого газу на 16 арк.; акти списання газу на 15 арк.; видаткові накладні на скраплений газ на 55 арк.; договір з ТОВ «Нафтопромтрейд», ТТН, видаткові накладні до нього на 98 арк.; договір з ТОВ «ТД Бетонекс-Буд», накладні до нього на 12 арк.; договір з ТОВ «Полісся-2016», ТТН, накладні до нього на 64 арк.; договір з ТОВ «Енергоімпекс», накладні до нього на 13 арк.; видаткові накладні з контрагентом ТОВ «Ме-Ка» щодо придбання скрапленого газу на 13 арк.; договір з ТОВ «Мега Старт», видаткові накладні до нього на 29 арк.; договір з ТОВ «Тір Буд», ТТН, видаткові накладні до нього на 88 арк.; договір з ТОВ «Грейс Трейд», ТТН, видаткові накладні до нього на 46 арк.; видаткові накладні щодо придбання газу від ТОВ «Атаман Груп» на 60 арк.; сертифікати відповідності, паспорт якості на скраплений газ всього на 3 арк.;

- папку з написом «Каса січень 2019 рік» з касовими документами;

- папку з написом «Каса лютий 2019 рік» з касовими документами;

- папку з написом «Каса жовтень листопад 2018 рік» з касовими документами;

- папку з написом «Каса липень серпень 2019 рік» з касовими документами;

- папку з написом «Каса грудень 2019 рік» з касовими документами;

- папку з написом «Каса січень, лютий, березень 2018 рік» з касовими документами;

- папку з написом «Каса липень 2018 рік» з касовими документами;

- папку з написом «Каса квітень, травень, червень 2018 рік» з касовими документами;

- папку з написом «Каса квітень 2019 рік» з касовими документами;

- папку з написом «Каса травень 2019 рік» з касовими документами;

- папку з написом «Каса березень 2019 рік» з касовими документами;

- касова книга за 2017 рік №1 на 50 арк.;

- касова книга за 2017 рік №2 на 50 арк.;

- журнал реєстрації прибуткових, видаткових касових документів 2018, 2019 років на 49 арк.;

- папку синього кольору з написом «Каса 2019 рік» з касовими документами;

- папку з написом «Каса листопад грудень 2019 рік» з касовими документами;

- папку з написом «Каса вересень, жовтень 2019 рік» з касовими документами;

- папку з написом;

Накласти арешт на 13 ТТН «СВК «Дружба Народів» з їх копіями усього на 26 арк. щодо перевезення сільськогосподарської продукції, що вилучені у ході обшуку, проведеного 10.01.2020 у складських приміщеннях СВК «Дружба Народів», розташованих на земельній ділянці за адресою: Одеська обл., Подільський район, с. Нестоїта, вулиця Прикордонна, земельна ділянка 24;

Накласти арешт на блокнот сірого кольору з написом «2016», у якому містяться записи щодо цін на сільськогосподарську продукцію та інші чорнові записи, який виявлено та вилучено у ході обшуку, проведеного 10.01.2020 у Арцизькій районній раді за адресою: Одеська обл., м. Арциз, вулиця Соборна, 46;

накласти арешт на документи, чорнові записи, вилучені у ході обшуку, проведеного 10.01.2020 у офісних приміщеннях ФГ «Агрофірма Бургуджі» (), розташованих за адресою : Одеська область, Арцизський район, с. Виноградівка, вул. Миру (Леніна), 111:

- роздруківка з написом «Удобрения за 2018 г взаиморасчеты кутузова» з вказанням назви, ціни на 1 арк.;

- роздруківка з написом «Сводная выдачи ОПХ Кутузова» з вказанням назви та кількості на 1 арк.;

- роздруківка з написом «Кутузова 11.07.2019» з вказанням назв та цін на 1 арк.;

- чорнові записи з написом «Акт утилізації Кутузова 13.06.2018» на 1 арк.;

- чорнові записи з написом «Акт утилізації Кутузова 23.05.2017» на 1 арк.;

- чорнові записи з написом «Акт утилізації тари від 23.05.2018» на 1 арк.;

- чорнові записи з написом «Акт утилізації тари №2 від 13.06.2018» на 1 арк.;

- роздруківка з написом «ДП ДГ ім. Кутузова НААН» з вказанням поставщика товару, сум по сплаті на 2 арк.;

- роздруківка з написом «Сводная таблица движения ядохимикатов по предприятию с 01.01.2017 по 31.12.2017 Андреевское» з вказанням назв, надходженням та видатками товару на 2 арк.;

- роздруківка з написом «Южное» з зазначенням назви постачальника товару, дати договору, сплачених сум по договору на 2 арк.;

- роздруківка з написом «Сводная таблица движения ядохимикатов по предприятию СВК «Дружба Народов» с 01.01.2017 по 31.12.2017» із зазначенням фактичних видатків та надходжень товару на 2 арк.;

- роздруківка з написом «ДП ДГ Кутузова» із вказанням залишків товару на 2 арк.

накласти арешт на речі та документи, вилучені за адресою: Одеська область, м. Подільськ, вул. Бочковича, 101:

- Зошит з фотографією клітинок чорного та синього кольорів на обкладинці з позначенням «Осадки» з чорновими записами, виконаними пастою кулькової ручки чорного та синього кольорів 1 шт.;

- Зошит з фотографією клітинок білого та синього кольорів на обкладинці з позначенням «Запись в охрану ЖУРНАЛ ИНСТРУКТАЖА ПО ПОЖАРНОЙ БЕЗОПОАСНОСТИ Выдача ключей» з чорновими записами, виконаними пастою кулькової ручки чорного кольору 1 шт.;

- Табель обліку використання робочого часу за січень 2020 року на 1 арк.;

- Чорнові записи, виконані на папері формату А4 білого та жовтого кольорів з чорновими записами, виконаними пастою кулькової ручки чорного та синього кольорів на 4 арк.;

- Жорсткий диск марки «Toshiba» ємністю 500 gb с/н 4841DUXASX13 1 шт.;

- Копія паспорту громадянина України ОСОБА_12 на 1 арк.;

- Чорнові записи, виконані на папері формату А4 білого з чорновими записами, виконаними пастою кулькової ручки чорного та синього кольорів з текстом зробленим комп`ютерним способом на 2 арк.;

- Жорсткий диск марки «Seagate» ємністю 1 TB с/н Z9A59KKD 1 шт.;

- Флеш-накопичувачі формату ММС з чорновими записами, зробленими на верхній стороні карток, які мають наступні позначення з задньої сторони: 7687135, 7753813, 7755098, 7755098, 7605458, 7605451, 7755098, 7755098, 7755098, 7610435, 7561232, 7753813, 7557098, 7687135, 7755098, ВРА, ВР171750822G, BP171750822G, BP171750822G, BP171750822G, BP0A, BPG, BPA, BP171750822G, BP171750822G, BPA, BPG, BP171750822G, BPA, BPG, BPG, BP171750822G, BP171750822G, BPB, BPG, BPG 36 шт. запаковані у спеціальний переносний чемоданчик;

- Чорнові записи, виконані на папері формату А4 білого з чорновими записами, виконаними пастою кулькової ручки чорного та синього кольорів з текстом зробленим комп`ютерним способом на 4 арк.;

- Жорсткий диск марки «WD» ємністю 1 TB с/н WCC6Y2DRSVRT 1 шт.;

- Копія паспорту громадянина України та ІПН ОСОБА_13 на 2 арк.;

- Чорнові записи, виконані на папері формату А4 білого з чорновими записами, виконаними частково пастою кулькової ручки чорного та синього кольорів з текстом зробленим комп`ютерним способом на 14 арк.;

- Зошит з фотографією фотоапаратури на обкладинці з позначенням «Обмен 2018» з чорновими записами, виконаними пастою кулькової ручки чорного та синього кольорів 1 шт.;

- Записна книжка з позначенням «Notebook» темно-червоного кольору з чорновими записами, виконаними пастою кулькової ручки чорного та синього кольорів 1 шт.;

- Жорсткий диск марки «Seagate» ємністю 1 TB с/н Z9A5KF4P 1 шт.;

- Флеш-накопичувачі формату ММС з чорновими записами, зробленими на верхній стороні карток, які мають наступні позначення з задньої сторони: 7843221, 7561232, 7856169, BPG 4 шт.;

- Чорнові записи, виконані на папері формату А4 білого з чорновими записами, виконаними частково пастою кулькової ручки чорного та синього кольорів з текстом зробленим комп`ютерним способом на 29 арк.;

- Копії накладних СВК «Дружба народів» не заповнені на 2 арк.;

- Додаткова угода від 18.12.2019 до договору оренди землі від 12.103.2019 на 1 арк.;

- Додаткова угода від 31.12.2019 до договору оренди нерухомого майна №1/12 від 01.12.2017 на 1 арк.;

- Список пайщиків ТОВ «Зернятко Плюс» 2018 рік на 11 арк.;

- Копія свідоцтва про державну реєстрацію ФОП ОСОБА_14 на 1 арк.;

- Копії дозвільних документів СВК «дружба Народів» на 7 арк.;

- Чисті аркуші паперу формату А4 з відтиском печатки синього кольору круглої форми на кліше якої міститься надпис «Україна*Одеська область*Котовський р-н*с.Нестоїта*Сільськогосподарський виробничий кооператив «Дружба Народів» Для накладних» на 37 арк.;

- Договір оренди №1/12 від 02.12.2019 з додатками на 13 арк.;

- Договір №01/07 оренди транспортних засобів від 01.07.2018 з додатками на 13 арк.;

- Договір оренди №1/12 від 01.12.2017 з додатками на 14 арк.;

- Договір оренди №1/09 від 09.09.2016 з додатками на 12 арк.;

- Договір №02/03-17 складського зберігання від 02.03.2017 на 4 арк.;

- Договір про надання поворотної безпроцентної матеріальної допомоги №26/12 від 26.12.2016 на 2 арк.;

- Договір про надання поворотної безпроцентної матеріальної допомоги №20/12 від 20.12.2016 на 2 арк.;

- Договір про надання поворотної безпроцентної матеріальної допомоги №20/12 від 20.12.2016 на 2 арк.;

- Договір про надання поворотної безпроцентної матеріальної допомоги №31/07 від 31.07.2016 на 2 арк.;

- Інформація в електронному вигляді скопійована шляхом перенесення інформації з персонального робочого комп`ютеру за яким працює бухгалтер ТОВ «Прайс Девеломпент» до флеш-носія чорного кольору загальною ємністю 2,81 Гб Байта) всього скопійовано 927 файлів, які містяться у 22 папках. (комп`ютер не вилучався);

- Пусті путьові листи СВК «Дружба Народів» на 18 арк.;

- Рахунок на оплату №448 від 20.11.2019 на 1 арк.;

- Видаткова накладна №436 від 20.11.2019 на 1 арк.;

- Видаткова накладна №436 від 20.11.2019 на 1 арк.;

- Договір купівлі продажу-товару №2011/19 від 20.11.2019 на 1 арк.;

- Договір купівлі продажу-товару №2011/19 від 20.11.2019 на 1 арк.;

- Упаковачный лист від 15.08.2018 на 2 арк.;

- Акт здачі-приймання ваг автомобільних ТВА-80 на 1 арк.;

- Акт №745 від 18.10.2017 на 1 арк.;

- Акт приймання-передачі на відповідальне зберігання №2773 від 19.10.2017 на 1 арк.;

- Посвідчення про якість зерна СВК «Дружба Народів» за 2018 рік на 44 арк.;

- Копія протоколу випробувань №1539 ПР від 02.10.2017 на 3 арк.;

- Договір поставки №SFS149 від 24.01.2018 на 3 арк.;

- Договір поставки №К1809-0934 від 20.09.2018 на 9 арк.;

- Договір поставки №Р19-019 від 19.09.2018 на 3 арк.;

- Протокол №926 випробувань від 13.04.2017 на 1 арк.;

- Додаткова угода №001КЗ до договору поставки №ОДН0093-С від 07.11.2017 на 1 арк.;

- Договір поставки №ОДН0093-С від 07.11.2017 на 6 арк.;

- Договір №46 транспортного експедирування від 01.11.2018 на 7 арк.;

- Договір №46 транспортного експедирування від 01.11.2018 на 6 арк.;

- Договір №РКС-2018/ на транспортно-експедиційне обслуговування на 6 арк.;

- Инструкция по заполнению перевозочных документов на отрпавление за 2018 год на 14 арк.;

- Листи ТОВ «Луї Дрейфус компані Україна» на 3 арк.;

- Счет-фактура №110852 от 04.12.2017 на 1 арк.;

- Договір поставки №SFS910 від 19.09.2018 на 4 арк.;

- Договір поставки №К1810-0933 від 10.10.2018 на 7 арк.;

- Договір поставки №SFS1188 від 31.10.2018 на 4 арк.;

- Договір поставки №К1809-0934 від 20.09.2018 на 7 арк.;

- Договір поставки №ОДН0083-С від 17.10.2017 на 11 арк.;

- Договір поставки №170/1-112996 від 15.09.2017 на 5 арк.;

- Договір поставки №170/1-112889 від 12.09.2017 на 5 арк.;

- Договір поставки №SFS182 від 26.01.2018 на 3 арк.;

- Жорсткий диск марки «Toshiba» ємністю 500 gb с/н 48420EBBSX13 1 шт.;

- Папірці формату А7 з чорновими записами ідентифіковані яка «Талон комбайнера» на 688 арк.;

- Записна книжка формату А4 з написом Office Book з написами зробленими виконаними частково пастою кулькової ручки синього з таблицею, яка складається з наступних граф: «Дата», Гос №авто», «ФИО», «брутто», «тара», «нетто», «прих расх», «культура», «назва під-во» - 1 шт;

- Чисті аркуші паперу формату А4 з відтиском печатки синього кольору круглої форми на кліше якої міститься надпис «Україна*Одеська область*Арцизький р-н*с.Виноградівка*Фермерське господарство «Агрофірма Бугурджі №32069355» на 100 арк.;

- Фіскальні чеки видані ТОВ «ІЗТ» за 2019 рік на 7 арк.;

- Жорсткий диск марки «WD» ємністю 1 TB с/н WMC1S3109911 1 шт.

Накласти арешт на речі та документи, вилучені за адресою: Одеська обл., м. Подільськ, вул. Ломоносова, 14/13:

- аркуш формату А4 з чорновими записами;

- ТТН № 311661 2 шт.;

- ТТН № 311663 2 шт.;

- ТТН № 311662 2 шт.;

- ТТН № 3 2 шт.;

- аркуш формату А4, у якому містяться відомості щодо водіїв та номерні знаки машин;

- ТТН № Р507 2 шт.;

- ТТН № 1 1 шт.;

- ТТН № 278461 2 шт.;

- ТТН № 278462 1 шт.;

- ТТН № 278463 1 шт.;

- ТТН № 813953 1 шт.;

- реєстр ТТН по ТОВ «Агрітерра» - 3 арк.;

- прозора папка, в якій містяться документи щодо СВК «Дружба Народів», а саме: рахунок фактура, ТТН, квитанції зважування у загальній кількості 26 арк.;

- аркуш формату А4 з номерами машин;

- відомості щодо переміщення с/г культур на 4 арк.;

- відомості щодо переміщення с/г культур на 3 арк.;

- аналіз реалізації продукції на 1 арк.;

- аркуш формату А4 з інформацією щодо сум залишків по контрагентам на 1 арк.;

- відомості щодо перевезення с/г продукції за готівкові кошти на 2 арк.

В частині накладення арешту на майно, вилучене під час проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_2 , а саме на зерно пшениці в кількості 3500 тон, зерно кукурудзи в кількості 5500 тон, насіння соняшника в кількості 900 тон, а також на пшеницю вагою 2200 тон відмовити з підстав, вказаних в мотивувальній частині ухвали слідчого судді та зобов`язати слідчого повернути особам, у яких було вилучене зазначене майно.

Виконання ухвали покласти на слідчого з ОВС другого відділу РКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 або інших слідчих з групи у кримінальному провадженні за №0000074 від 28.08.2017 року.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Одеської області протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1

17.01.2020