У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
04.06.2020 Справа №607/8693/20

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання слідчого з ОВС 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, -
В С Т А Н О В И В :
Слідчий з ОВС 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 за погодженням прокурора Тернопільської області ОСОБА_4 в рамках кримінального провадження №0000014 від 11.02.2020 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст.212, ч.1 ст.212-1 КК України звернувся до слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до завірених копій документів, що містять банківську таємницю і перебувають у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_1 ), та можливість їх вилучити за адресою АДРЕСА_2 , а саме:
-відомості про рух коштів по наступних рахунках: НОМЕР_3 , НОМЕР_4 , які належить ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_5 ), за період з 01.01.2017 року по даний час (якщо рахунки закриті раніше, то до дати закриття) (на паперових та електронних носіях із зазначенням дати перерахування коштів, суми, підстав платежу та контрагентів із зазначенням їх коду ЄДРПОУ та РНОКПП, ІР-адрес платників та одержувачів);
- завірені копії карток із зразками відбитку печатки та підписів
ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_5 );
-завірені копії документів, які подавалися для відкриття та (або) закриття вищевказаних рахунків а саме: заяв про відкриття рахунків, договорів банківського рахунку,свідоцтва про державну реєстрацію товариства і інших установчих та реєстраційних документів, протоколів, наказів, довідок про присвоєння ідентифікаційних номерів; копії паспортів; анкет клієнта; заяв та повідомлень ДПІ щодо відкриття (закриття) рахунків та інші;
-завірені копії всіх документів, які свідчать про наявність, встановлення та використання системи «Клієнт-банк» по обслуговуванню вищевказаних рахунків;
-протоколи системи «Клієнт - Банк» про здійснені операції по вказаних рахунках, в яких містяться відомості про дату та час (години, хвилини, секунди) з`єднання, електронні ім`я користувачів, назви операції та ІР-адреси клієнтів;
-завірені копії документів, які свідчать про перерахунок грошових коштів на вищевказані рахунки, внесення на рахунки та зняття готівкових коштів (заявки на внесення готівки, прихідні касові ордера, грошові чеки, та інші) за період з 01.01.2017 року по даний час;
-відомості та документи про інші банківські карткові та розрахункові рахунки ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_5 ), які використовувались в період з 01.01.2017 року по даний час та відомості про рух коштів по вказаних рахунках;
-копії фото та відео файлів, на яких зафіксовано внесення, зняття грошових коштів та здійснення інших операцій по вищевказаних рахунках за період з 01.01.2017 року по даний час;
-документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають, ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_5 ), а саме документів, які були отримані від клієнтів в ході його проведення, документів ідентифікації, верифікації клієнтів (представників клієнтів), внутрішніх документів щодо проведення фінансового моніторингу (доповідь пояснення, аналітичних записок), повідомлень ІНФОРМАЦІЯ_2 , рішень про не повідомлення ДСФМУ про проведені операції, в період з 01.01.2017 року по теперішній час.
Представник ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в судове засідання не з`явився, хоча про день та час розгляду клопотання повідомлявся судом належним чином. Відповідно до ч.4 ст.163 КПК України, слідчий суддя вважає, що неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.
Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав з підстав, вкладених у ньому, просить його задовольнити у повному обсязі.
Дослідивши долучені до клопотання матеріали, прихожу до висновку, що у його задоволенні слід відмовити з таких підстав.
Як вбачається із клопотання ухвалою слідчого судді Сихівського районного суду міста Львова ОСОБА_6 № 1- кс/464/221/20 від 10.02.2020 за результатами розгляду заяви ОСОБА_7 , зобов`язано службову особу ІНФОРМАЦІЯ_3 внести до СРДР відомості за заявою ОСОБА_7 від 03.02.2020 про вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.І ст.212, ч.І ст.212-1 КК України.
Орган досудового розслідування вказав, що згідно заяви ОСОБА_7 встановлено, що гр. ОСОБА_5 шляхом невідображення у книзі обліку доходів і витрат сум доходу ухилився від сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування чи страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування, та ухилення від сплати податків, зборів обов`язкових платежів.
Слідчий вказав, що в ході розслідування вказаного кримінального провадження, з метою отримання доказів щодо незаконної діяльності ОСОБА_5 , встановлення сум перерахованих коштів на його рахунки, виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до документів, що містять банківську таємницю.
19.03.2020 слідчим з ОВС 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 проведено огляд бази даних ДФС України, а саме АІС «Податковий Блок», за результатами огляду встановлено, що ОСОБА_5 має відкриті рахунки у АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме: - НОМЕР_3 відкритий у західному ГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » м. Львів; - НОМЕР_4 відкритий у західному ГРУ АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Із протоколу огляду від 19.03.2020 року вбачається, що за результатами огляду реєстраційної картки ОСОБА_5 встановлено, що останній зареєстрований як фізична особа-підприємець, основним видом діяльності є діяльність у сфері права.
05.05.2020 року СУФР ГУ ДФС у тернопільській області за вих.. №957/19-97-04-012 на адресу ОСОБА_5 надіслано запит про надання відомостей про рух коштів по вищевказаних рахунках.
25.05.2020 за вх..№97/10-3 від ОСОБА_5 надійшла відповідь про те, що процедура і порядок надання документів та їх копій стороні кримінального провадження здійснюється в порядку, передбаченому главою 15 КПК України у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею.
В обґрунтування поданого клопотання слідчий вказав, що відомості про рух коштів по вказаних номерах рахунку, банківських карток, документи щодо їх відкриття і використання, та інші документи, що містять банківську таємницю, мають доказове значення по кримінальному провадженні, зокрема для встановлення обставин проведених операцій та господарської діяльності ОСОБА_5 з 01.01.2017 року по даний час, в тому числі перерахування коштів на його рахунки за надані послуги, внесення грошових коштів на банківські рахунки, їх подальше використання.
Як визначено в ч. 1 ст. 160 КК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Відповідно до положень ч.2 ст. 160 КПК України у клопотанні зазначаються:
1) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання;
2) правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність;
3) речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати;
4) підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;
5) значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні;
6) можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю;
7) обґрунтування необхідності вилучення речей і оригіналів або копій документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.
Згідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.
Отже, документи тимчасовий доступ, до яких просить надати слідчий, що перебувають у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », становлять банківську таємницю, відтак, належать до охоронюваної законом таємниці.
Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Відповідно до ч. ч. 3,4,5 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням. Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні. Під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.
За результатами розгляду клопотання, а також виходячи із доданих до клопотання документів, слідчий суддя вважає, що слідчим не доведено, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення ОСОБА_5 кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст. 212, ч.1 ст. 212-1 КК України, що давало б законні підстави застосувати такий захід забезпечення кримінального провадження як надання тимчасового доступу до речей та документів, які становлять банківську таємницю.
Крім цього, слідчим не обґрунтовано та не доведено, яке значення має інформація, що становить банківську таємницю для розслідування кримінального провадження, в той час як зазначення у клопотанні про те, що встановлення сум перерахованих коштів на рахунки ОСОБА_5 , а також рух коштів по рахункам ОСОБА_5 з метою встановлення обставин проведених операцій та господарської діяльності ОСОБА_5 з 01.01.2017 року по даний час має доказове значення у кримінальному провадженні є надто невизначеним та узагальненим обґрунтуванням необхідності розкриття банківської таємниці за тривалий період часу, зокрема починаючи із 2017 року.
Так, слідчим не конкретизовано за якими епізодами, на його думку протиправної діяльності, проводиться досудове розслідування, не вказано при отриманні яких доходів, від кого та у який період часу ОСОБА_5 не сплачено обов`язкових до сплати податків та зборів.
Слідим не вказано, чи досліджувалась Книга обліку доходів і витрат ОСОБА_5 з приводу отриманих доходів від ОСОБА_7 , не вказано яким саме чином ОСОБА_7 сплачував кошти ОСОБА_5 , в яких сумах та у які дні.
Крім цього, слідчим не обґрунтовано чому неможливо отримати відомості про сплачені податки, збори та інші обов`язкові платежі здійснені ОСОБА_5 в зв`язку із отриманням доходу від ОСОБА_7 безпосередньо від податкових органів та відповідних фондів в користь яких мали сплачуватись такі податки чи інші обов`язкові платежі. Слідчим не вказано, чи звертався орган досудового розслідування до відповідних податкових органів та відповідних фондів про надання такої інформації у добровільному порядку та у зв`язку із чим існує необхідність у розкритті саме банківської таємниці за такий значний період часу.
За вказаних обставин слідчий суддя вважає клопотання про надання тимчасового доступу до речей та документів, які становлять банківську таємницю є необґрунтованим та не підлягає до задоволення.
На підставі викладеного, керуючись ст. ст.159-163 КПК України, слідчий суддя, -
П О С Т А Н О В И В :
У задоволенні клопотання слідчого з ОВС 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей та документів, які становлять банківську таємницю - відмовити.

Копію ухвали направити слідчому ОСОБА_3 .

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1