Справа № 569/8844/19
УХВАЛА

10 грудня 2019 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 з участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області майора податкової міліції ОСОБА_3 , яке погоджене із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області юристом 1 класу ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (здійснення їх виїмки), -

В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області майор податкової міліції ОСОБА_3 , звернувся до Рівненського міського суду із клопотанням, яке погоджено із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області юристом 1 класу ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (здійснення їх виїмки).
В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000015 від 29.03.2019 за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.
Із матеріалів досудового розслідування вбачається, що в період 2017-2018 років з метою подальшої реалізації та отримання прибутку ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснило будівництво зблокованих житлових будинків за адресою: АДРЕСА_2 ) та АДРЕСА_3 .
В подальшому, службові особові особи ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснили первинну реалізацію 13 квартир (зблокованих житлових будинків) для ряду громадян, загальною площею 1636,30 м2, що у свою чергу підтверджується відомостями з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно, Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек та Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо об`єкта нерухомого майна.
Так, відповідно до показників опосередкованої вартості спорудження житла за регіонами України (розраховані станом на 01.10.2017), затверджених наказом ІНФОРМАЦІЯ_2 № 291 від 06.11.2017 «Про показники опосередкованої вартості спорудження житла за регіонами України» опосередкована вартість спорудження житла, а саме 1 м? загальної площі квартир будинку (з урахуванням ПДВ) на території Рівненської області станом на 01.10.2017 становила 10 614,00 грн за 1 м?.
Таким чином, згідно розрахунку показників опосередкованої вартості спорудження житла, вартість реалізованого ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » житла за адресою: АДРЕСА_4 , може складати 17 367 688,2 грн.
Окрім цього, встановлено, що службові особи ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснюючи первинну реалізацію вказаних вище об`єктів нерухомості громадянам, у бухгалтерському і податковому обліку даного підприємства взагалі не відображають доходу, отриманого від продажу квартир (зблокованих житлових будинків), що у свою чергу призводить до несплати податків.
Враховуючи вище викладене, в діях службових осіб ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » вбачаться ознаки кримінального правопорушенння, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що державна реєстрація права власності на нерухоме майно від ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) для громадян здійснювалась в ІНФОРМАЦІЯ_3 ( АДРЕСА_5 ), що підтверджується відомостями з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно.
З метою дослідження процедури купівлі-продажу квартир (зблокованих житлових будинків), проведених розрахунків ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з громадянами покупцями квартир (зблокованих житлових будинків, котеджів), в тому числі підтвердження чи спростування проведення таких господарських операцій, встановлення осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення, проведення експертиз, виникла необхідність в отриманні оригіналів документів, які стали підставою для реєстрації прав власності на нерухоме майно. Вказані документи мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.
Таким чином, з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до речей та документів, які стали підставою для реєстрації права власності на нерухоме майно від ОК « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) для громадян (покупців).
Слідчий в судове засідання не з"явився, однак подав до суду заяву про розгляд клопотання у його відсутність. Своє клопотання підтримав та просив його задоволити.
Однак неявка у відповідності до ст.. 163 КПК України не перешкоджає розгляду вищевказаного клопотання.
Дослідивши надані матеріали кримінального провадження, слід прийти до висновку, що клопотання підлягає до задоволення.
Згідно положень ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Слідчий у своєму клопотанні довів достатньо підстав вважати, що речі та документи які знаходиться в ІНФОРМАЦІЯ_3 за адресою: АДРЕСА_5 та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть слугувати джерелом доказів, які слугуватимуть підтвердженням чи спростуванням факту вчинення кримінального правопорушення.
За наведених обставин, суд вважає клопотання слідчого обґрунтованим, наведені у ньому обставини свідчать про наявні усі підстави для його задоволення .
На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст. 159, 162-164 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:
Клопотання слідчого задовольнити.
Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області майору податкової міліції ОСОБА_3 , на тимчасовий доступ до оригіналів документів, які стали підставою для державної реєстрації права власності на об`єкти нерухомого майна за адресами: АДРЕСА_6 ; АДРЕСА_7 , а саме: договорів з додатками, додаткових угод, актів приймання-передачі нерухомого майна, технічних паспортів, довідок, договорів про сплату пайових внесків з додатками, накладних, банківських (платіжних) та інших документів, та можливість вилучити (здійснити виїмку) вказані оригінали документів в ІНФОРМАЦІЯ_3 за адресою: АДРЕСА_5 .
У разі відсутності оригіналів документів, зобов`язати службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_3 надати завірені належним чином копії документів та протоколи їх вилучення.
Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Рівненського міського суду ОСОБА_1