печерський районний суд міста києва
Справа № 757/4703/20-к
Примірник № ___
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
03 лютого 2020 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Печерського районного суду міста Києва клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

ВСТАНОВИВ:
До провадження слідчого судді Печерського районного суду міста Києва клопотання слідчого з ОВС шостого слідчого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором групи прокурорів прокуратури м. Києва ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий в судове засідання не з`явився, проте подав письмову заяву про розгляд клопотання за його відсутності, в якій клопотання з викладених у ньому підстав підтримав, просив задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

З матеріалів клопотання вбачається, що Шостим слідчим відділом РКП СУФР ГУ ДФС у місті Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному проваджені, внесеного до ЄРДР за №0000094 від 06 серпня 2018 року, за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені слідством особи, використовуючи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), в період 2017 року, шляхом заниження фактично отриманих доходів при знятті готівки з рахунків підприємства, занизили податкові зобов`язання зі сплати податку на доходи фізичних осіб, тобто умисно ухилилися від сплати податків, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Також, відповідно до матеріалів досудового розслідування встановлено, що невстановлені слідством особи під час проведення злочинної діяльності використовували ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код НОМЕР_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код НОМЕР_17 ), ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (код НОМЕР_23 ) та інші підприємства.

Кримінальне провадження №0000094 внесене 06 серпня 2018 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом їх вилучення, які містять охоронювану законом таємницю та знаходяться у банківських установах, а саме: речей та документів клієнтів банку, які свідчать про обіг коштів по поточних рахунках вказаних товариств.

Підставами вважати, що документи перебувають у володінні АТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (МФО НОМЕР_24 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (МФО НОМЕР_25 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (МФО НОМЕР_26 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (МФО НОМЕР_27 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (МФО НОМЕР_28 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (МФО НОМЕР_29 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (МФО НОМЕР_30 ), є наявність розрахункових рахунків вищезазначених підприємств та фізичних осіб, відкритих у зазначеній банківській установі або їх філії, відкриття та використання яких здійснюється згідно документів, відповідно до Закону України «Про банки и банківську діяльність» від 07.12.2000 № 2121-III, інструкції «Про порядок відкриття, використовування і закриття рахунків в національній і іноземних валютах», затвердженої ухвалою правління НБУ від 12.11.2003 №492, які повинні знаходитись та зберігатись у банківських установах, що підтверджується матеріалами досудового розслідування та роздруківками карток з автоматизованої інформаційної системи «Податковий Блок» ДФС України.

Відомості щодо руху грошових коштів по рахункам, осіб які використовували зазначені рахунки, суб`єктів підприємницької діяльності (контрагентів) та інші, зазначені в документах можуть бути використані як докази, у зв`язку з тим що вказують на факти та обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Іншими способами довести обставини, що передбачається довести за допомогою тимчасового доступу до документів, які містять інформацію про джерела доказів та сліди злочинної діяльності не можливо.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Як вбачається із змісту п. 4, 5, 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю, та персональні дані особи.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та оригіналів документів з можливістю їх вилучення в копіях.

Проте, клопотання в частині надання дозволу на тимчасовий доступ оперативним співробітникам задоволенню не підлягає, оскільки клопотання в цій частині є неконкретизованим, передчасним та у такому випадку слідчого буде наділено широкими повноваженнями на власний розсуд вирішувати походження виявленого майна.

Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл слідчим слідчої групи шостого слідчого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 та ОСОБА_19 , оперуповноваженим шостого відділу ОУ ГУ ДФС у м. Києві, які здійснюють слідчі (розшукові) дії в кримінальному провадженні за письмовим дорученням слідчого або співробітникам іншого підрозділу ДФС України на підставі постанови про проведення процесуальних дій на іншій території на тимчасовий доступ до речей та документів (здійснення виїмки їх копій), що містять охоронювану законом таємницю, а саме: речей та документів які знаходяться у володінні банківських установ, їх філій, регіональних управлінь чи інших відокремлених підрозділів, які свідчать про обіг коштів по поточним рахункам наступних клієнтів:

- АТ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (МФО НОМЕР_24 , АДРЕСА_1 ),

ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код НОМЕР_9 ) НОМЕР_31 ; НОМЕР_32 ;

ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (код НОМЕР_10 ) НОМЕР_33 ; НОМЕР_34 ; НОМЕР_35 та інші рахунки вищезазначених підприємств

а також всі наявні відкриті/закриті рахунки наступних фізичних осіб: ОСОБА_20 (і.п.н. НОМЕР_36 ), ОСОБА_21 (і.п.н. НОМЕР_37 ), ОСОБА_22 (і.п.н. НОМЕР_38 ).

- АТ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » (МФО НОМЕР_25 , АДРЕСА_2 ),

ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (код НОМЕР_12 ) НОМЕР_39 ; НОМЕР_40 ; НОМЕР_41 ; НОМЕР_42 та інші рахунки

а також всі наявні відкриті/закриті рахунки наступних фізичних осіб: ОСОБА_20 (і.п.н. НОМЕР_36 ), ОСОБА_21 (і.п.н. НОМЕР_37 ), ОСОБА_22 (і.п.н. НОМЕР_38 ).

- АТ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » (МФО НОМЕР_26 , АДРЕСА_3 ),

ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код НОМЕР_8 ) НОМЕР_43 ;

ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код НОМЕР_13 ) № НОМЕР_44 ; НОМЕР_45

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код НОМЕР_14 ) - № НОМЕР_46 ; НОМЕР_47 ;

та інші рахунки вищезазначених підприємств

а також всі наявні відкриті/закриті рахунки наступних фізичних осіб: ОСОБА_20 (і.п.н. НОМЕР_36 ), ОСОБА_21 (і.п.н. НОМЕР_37 ), ОСОБА_22 (і.п.н. НОМЕР_38 ).

- АТ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » (МФО НОМЕР_27 , АДРЕСА_4 ),

ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код НОМЕР_7 ) НОМЕР_48 ; НОМЕР_49 ; НОМЕР_50 ;

ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код НОМЕР_8 ) НОМЕР_51 ; НОМЕР_52 ; НОМЕР_53 ; НОМЕР_54 ; НОМЕР_55 ;

ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (код НОМЕР_15 ) НОМЕР_56 ;

ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код НОМЕР_13 ) НОМЕР_57 ; НОМЕР_58

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код НОМЕР_16 ) НОМЕР_59 ; НОМЕР_60 ; НОМЕР_61 ; НОМЕР_61 ; НОМЕР_61 ; НОМЕР_61

та інші рахунки вищезазначених підприємств

а також всі наявні відкриті/закриті рахунки наступних фізичних осіб: ОСОБА_20 (і.п.н. НОМЕР_36 ), ОСОБА_21 (і.п.н. НОМЕР_37 ), ОСОБА_22 (і.п.н. НОМЕР_38 ).

- АТ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (МФО НОМЕР_28 , АДРЕСА_5 ),

ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код НОМЕР_5 ) НОМЕР_62 ; НОМЕР_63 ;

ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (код НОМЕР_15 ) НОМЕР_64 ; НОМЕР_65 ;

ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (код НОМЕР_17 ) НОМЕР_66 ; НОМЕР_67 ; НОМЕР_68 ; НОМЕР_69 ; НОМЕР_70 ; НОМЕР_71 ; НОМЕР_72 ; НОМЕР_73 ; НОМЕР_74 ; НОМЕР_75 ; НОМЕР_76 ; НОМЕР_77 ;

ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код НОМЕР_6 ) НОМЕР_78 ; НОМЕР_79 та інші рахунки вищезазначених підприємств

а також всі наявні відкриті/закриті рахунки наступних фізичних осіб: ОСОБА_20 (і.п.н. НОМЕР_36 ), ОСОБА_21 (і.п.н. НОМЕР_37 ), ОСОБА_22 (і.п.н. НОМЕР_38 ).

- АТ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (МФО НОМЕР_29 , АДРЕСА_6 ),

ПП " ОСОБА_5 " (код НОМЕР_18 ) НОМЕР_80 ;

ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " (код НОМЕР_19 ) НОМЕР_81 ; НОМЕР_82 ; НОМЕР_83 ;

ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код НОМЕР_8 ) НОМЕР_84 ; НОМЕР_85 ; НОМЕР_86 ; НОМЕР_87 ;

ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " (код НОМЕР_20 ) НОМЕР_88 ; НОМЕР_89 ;

ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (код НОМЕР_17 ) НОМЕР_90 ; НОМЕР_91 ; НОМЕР_92 ;

ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_20 " (код НОМЕР_21 ) НОМЕР_93 ;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ) НОМЕР_94 ;

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (код НОМЕР_22 ) НОМЕР_95 ; НОМЕР_96 ; НОМЕР_97 ; НОМЕР_98 ; НОМЕР_99 ; НОМЕР_100 ; НОМЕР_101 ; НОМЕР_102 ; НОМЕР_103 ; НОМЕР_104 ; НОМЕР_103 ; НОМЕР_103 ; НОМЕР_103 ; НОМЕР_103 ; НОМЕР_105 .

та інші рахунки вищезазначених підприємств

а також всі наявні відкриті/закриті рахунки наступних фізичних осіб: ОСОБА_20 (і.п.н. НОМЕР_36 ), ОСОБА_21 (і.п.н. НОМЕР_37 ), ОСОБА_22 (і.п.н. НОМЕР_38 )!

- ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (МФО НОМЕР_30 , АДРЕСА_7 ),

ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код НОМЕР_13 ) НОМЕР_106 ; НОМЕР_107 ; НОМЕР_108 та інші рахунки

а також всі наявні відкриті/закриті рахунки наступних фізичних осіб: ОСОБА_20 (і.п.н. НОМЕР_36 ), ОСОБА_21 (і.п.н. НОМЕР_37 ), ОСОБА_22 (і.п.н. НОМЕР_38 ).

а саме:

банківських виписок (руху коштів) по рахунках (у електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), по всіх наявних відкритих та закритих рахунках вказаних осіб за період з моменту відкриття рахунків по час проведення виїмки.

інформації про користування фізичними особами та підприємствами системою «клієнт-банк» для перевірки стану рахунку і перерахування грошових коштів з поточного рахунку (протоколи обміну інформацією, LOG-файли) за період з моменту відкриття рахунку по день постановлення ухвали слідчим суддею, з вказівкою IP-адрес комп`ютерів, з яких відбувалося з`єднання з системою.

В решті вимог клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/4703/20-к.

Примірник № 2 наданий прокурору ОСОБА_23

Слідчий суддя ОСОБА_1