28.01.2020 Справа № 756/490/20
Справа №756/490/20
Провадження №1-кс/756/198/20
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

28 січня 2020 року слідчий суддя Оболонського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС п`ятого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей та документів, в досудовому розслідуванні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000031 від 13.03.2018 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених, ч. 2 ст.205-1, 3 ст. 212 КК України,

встановив:
15.01.2020 року до Оболонського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС п`ятого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором у кримінальному провадженні - прокурором відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до документів.

Вказане клопотання обґрунтоване тим, що у провадженні старшого слідчого з ОВС п`ятого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , знаходиться кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000031 від 13.03.2018 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених, ч. 2 ст.205-1, 3 ст. 212 КК України, з посиланням на те, що групою осіб, а саме: ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 , (іпн. НОМЕР_1 ), ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_2 (іпн. НОМЕР_2 ), ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 (іпн. НОМЕР_3 ), ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_4 (іпн. НОМЕР_4 ) незаконно використовуючи реквізити підприємств з ознаками фіктивності та транзитності, а саме: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_9 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (код НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код НОМЕР_11 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (код НОМЕР_12 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код НОМЕР_13 ) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (код НОМЕР_14 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (код НОМЕР_15 ) ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код НОМЕР_16 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (код НОМЕР_17 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " (КОД НОМЕР_18 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " (код НОМЕР_19 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_20 " (код НОМЕР_20 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " (код НОМЕР_21 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (код НОМЕР_22 ), ФГ " ОСОБА_9 ( НОМЕР_23 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " ( НОМЕР_24 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_24 " ( НОМЕР_25 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_25 " ( НОМЕР_26 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_26 " ( НОМЕР_27 ),ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_27 " ( НОМЕР_28 ),ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_28 "( НОМЕР_29 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_29 " ( НОМЕР_30 ),ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_30 " ( НОМЕР_31 ),ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_31 " ( НОМЕР_32 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_32 " ( НОМЕР_33 ),ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_33 " ( НОМЕР_34 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " код ЄДРПОУ НОМЕР_35 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код НОМЕР_36 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_36 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_37 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_37 " (код НОМЕР_38 ) та інших здійснюють діяльність направлену на безпідставне формування податкового кредиту з ПДВ та завищення витрат реально діючим СГ реального сектору економіки з метою ухилення від сплати податків за період 10.02.2018 по 12.09.2019.

Старший слідчий з ОВС п`ятого слідчого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , в судове засідання не з`явився, подав заяву, в якій просить розгляд клопотання провести без його участі та клопотання задовольнити у повному обсязі.

Слідчий суддя розглянув клопотання у відсутність представників осіб, у володінні яких знаходяться документи, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

З витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження вбачається, що 13.03.2018 року внесено відомості за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205-1, ч. 3 ст. 212 КК України.

Відповідно до статтями 161, 162 КПК України, документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, не є документами, до яких заборонено доступ, але містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи те, що слідчим, крім обставин, передбачених ч. 5 ст. 163 КПК України, доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться у вказаних у клопотанні документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, вважаю за необхідне надати слідчому тимчасовий доступ до вказаних документів та можливість їх вилучити.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 131, 132, 159 164, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

ухвалив:
Клопотання старшого слідчого з ОВС п`ятого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити.
Надати слідчим слідчої групи СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві у кримінальному провадженні №0000031 від 13.03.2018, а саме: ОСОБА_10 , ОСОБА_3 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 та оперуповноваженим п`ятого відділу ОУ ГУ ДФС у м. Києві тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення їх оригіналів, а саме документів, які перебувають у володінні:

- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » (код НОМЕР_39 ) адреса АДРЕСА_1 в період 10.02.2018 по 12.09.2019 мало фінансово-господарські взаємовідносини з ФГ" ОСОБА_9 ( НОМЕР_23 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " ( НОМЕР_24 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_24 " ( НОМЕР_25 );

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » (код НОМЕР_40 ) адреса АДРЕСА_2 в період 10.02.2018 по 12.09.2019 мало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_25 " ( НОМЕР_26 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_26 " ( НОМЕР_27 ),ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_27 " ( НОМЕР_28 ),ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_28 "( НОМЕР_29 );

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » (код НОМЕР_41 ) адреса АДРЕСА_3 в період 10.02.2018 по 12.09.2019 мало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_25 " ( НОМЕР_26 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_26 " ( НОМЕР_27 ),ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_27 " ( НОМЕР_28 ),ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_28 "( НОМЕР_29 );

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » (код НОМЕР_42 ) адреса АДРЕСА_4 в період 10.02.2018 по 12.09.2019 мало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_25 " ( НОМЕР_26 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_26 " ( НОМЕР_27 ),ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_27 " ( НОМЕР_28 ),ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_28 "( НОМЕР_29 );

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 » (код НОМЕР_43 ) адреса АДРЕСА_5 в період 10.02.2018 по 12.09.2019 мало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_37 " (код НОМЕР_38 );

ФГ « ОСОБА_15 » (код НОМЕР_44 ) адреса АДРЕСА_6 в період 10.02.2018 по 12.09.2019 мало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_37 " (код НОМЕР_38 );

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » (код НОМЕР_45 ) адреса АДРЕСА_7 в період 10.02.2018 по 12.09.2019 мало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_37 " (код НОМЕР_38 );

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_44 » (код НОМЕР_46 ) адреса АДРЕСА_8 в період 10.02.2018 по 12.09.2019 мало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_36 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_37 );

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 » (код НОМЕР_47 ) адреса АДРЕСА_9 в період 10.02.2018 по 12.09.2019 мало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » (код НОМЕР_36 );

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_46 » (код НОМЕР_48 ) в період 10.02.2018 по 12.09.2019 мало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_36 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_37 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_47 » (код НОМЕР_49 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_48 » (код НОМЕР_50 );

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_49 » (код НОМЕР_51 ) адреса АДРЕСА_10 в період 10.02.2018 по 12.09.2019 мало фінансово-господарські взаємовідносини з ПП « ОСОБА_16 » (код НОМЕР_52 ).

Посадовим особам вищевказаних підприємств надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі документів та можливість їх вилучення.

Ухвала слідчого судді діє один місяць з дня її постановлення, тобто до 28 лютого 2020 року.

Роз`яснити, що відповідно до ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1