пр. № 1-кс/759/7729/19
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
05 грудня 2019 року слідчий суддя Святошинського районного суду м.Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого восьмого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури м.Києва ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000038 від 14.07.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212-1 КК України,-
встановив:
29.11.2019 року до Святошинського районного суду м.Києва надійшло клопотання старшого слідчого восьмого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури м.Києва ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000038 від 14.07.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212-1 КК України, а саме: до документів, які перебувають у володінні АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ), з метою вилучення завірених належним чином копії документів, які свідчать про відкриття, функціонування та про рух коштів по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) - № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (українська гривня), № НОМЕР_7 (євро), № НОМЕР_8 (українська гривня), № НОМЕР_9 (долар США), № НОМЕР_10 (українська гривня), № НОМЕР_11 (долар США), № НОМЕР_12 (українська гривня), № НОМЕР_13 (євро), № НОМЕР_14 (українська гривня) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_15 ) - № НОМЕР_16 (євро), № НОМЕР_17 (українська гривня), № НОМЕР_18 (російський рубль), № НОМЕР_19 (українська гривня), № НОМЕР_20 (українська гривня), № НОМЕР_21 (долар США); власний рахунок ОСОБА_5 (і.к. НОМЕР_22 ) - № НОМЕР_23 , ОСОБА_6 (і.к. НОМЕР_24 ) - № НОМЕР_25 за період з 01.01.2015 по дату оголошення ухвали.
Вказане клопотання обґрунтовується тим, що восьмим слідчим відділом розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000038 від 14.07.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212-1 КК України.
В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) в наслідок виплати не облікованої заробітної плати працівникам підприємства, ухились від сплати єдиного соціального внеску на загальнообов`язкове соціальне страхування, що підлягає сплаті до державного бюджету.
Так, поряд із офіційно нарахованою мінімальною заробітною платою, яка виплачувалась працівникам підприємства, шляхом зарахування грошових коштів на карткові рахунки з призначення платежу «Зарплата, АРКАПЛАСТ ТОВ», нараховувалась необлікована заробітна плата, що в рази перевищувала мінімальну, яка також перераховувалась на карткові рахунки працівників із призначенням платежу «Зачисление на картку: ІНФОРМАЦІЯ_4 ». З виплаченої, таким чином, не облікованої заробітної плати, службові особи зазначеного товариства ЄСВ не визначали та відповідно до державного бюджету не сплачували.
Допитані як свідки працівники ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » повідомили, що заробітну плату на підприємстві вони отримували 2 рази на місяць аванс та заробітну плату, які їм зачислялись на карткові рахунки.
В подальшому ході досудового розслідування проведено огляд руху коштів, по картковим рахункам працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за 2015-2017 роки, в ході якого встановлено факт перерахування грошових коштів на користь цих працівників з призначенням платежу: «Зарплата, АРКПЛАСТ ТОВ» (яка відповідає нарахованій заробітній платі та виплата якої відбувалася згідно наданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » до перевірки документів та даних відповідної податкової звітності) та «Зачисление на карту: ІНФОРМАЦІЯ_4 », яка суттєво є більшою від мінімальної заробітної плати, та з якої службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ЄСВ не нараховувався та не утримувався.
Згідно з банківськими виписками (отриманими в ході досудового розслідування) перерахування коштів з призначенням платежу «Зачисление на карту: ІНФОРМАЦІЯ_4 » здійснювалося на систематичній основі (щомісячно) протягом тривалого періоду часу та виключно на карткові рахунки найманих працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».
Крім того в ході досудового розслідування встановлено, що основним постачальником продукції в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » являлось підконтрольне ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_15 ). Вищезазначені товариства знаходились за однією адресою, подача звітності здійснювалась з однієї і тієї ж ІР-адреси: НОМЕР_26 , засновник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ОСОБА_6 працював на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на посаді виконавчого директора.
Також встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з власних розрахункових рахунків перераховувало грошові кошти, на рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » начебто за поставлені ТМЦ. В подальшому грошові кошти які знаходились на рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » використовувались для переказу в тому числі на рахунки фізичних осіб працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».
Оглядом банківського рахунку ОСОБА_6 (і.к. НОМЕР_24 ) - № НОМЕР_25 , встановлено факт перерахування коштів з призначенням платежів: «Перевод средств: viplata1», «Перевод средств: viplata2», «Перевод средств: viplata3» «vidano fizichnim osobam za bankivskimi kartkami» зі своєї банківської картки (рахунку) № НОМЕР_25 на карткові рахунки працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з допомогою платіжних систем відділень банку та приват НОМЕР_27 .
Враховуючи вищевикладене встановлено, що в злочинній діяльності використовувались банківські рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » відкриті в банківській установі АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ) щодо перерахування грошових коштів по ланцюгу.
Встановлено, що в АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ) відкриті розрахункові рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) - № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_4 (українська гривня), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (українська гривня), № НОМЕР_7 (євро), № НОМЕР_8 (українська гривня), № НОМЕР_9 (долар США), № НОМЕР_10 (українська гривня), № НОМЕР_11 (долар США), № НОМЕР_12 (українська гривня), № НОМЕР_13 (євро), № НОМЕР_14 (українська гривня) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_15 ) - № НОМЕР_16 (євро), № НОМЕР_17 (українська гривня), № НОМЕР_18 (російський рубль), № НОМЕР_19 (українська гривня), № НОМЕР_20 (українська гривня), № НОМЕР_21 (долар США); власний картковий рахунок ОСОБА_5 (і.к. НОМЕР_22 ) - № НОМЕР_23 , ОСОБА_6 (і.к. НОМЕР_24 ) - № НОМЕР_25 .
В результаті чого виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом вилучення їх копій, які становлять банківську таємницю та перебувають у володінні АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (МФО НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2015 року по теперішній час.

Одержати в інший спосіб відомості, які містять банківську таємницю, в межах досудового розслідування неможливо, так само і отримати доступ до документів стосовно клієнтів в банківській установі, які використовувались у злочинній діяльності.
У судове засідання слідчий не з`явився, про місце і час розгляду клопотання повідомлений належним чином. Слідчий подав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, вимоги якого підтримав та просив задовольнити.
Представник АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", у володінні якого знаходяться документи, до суду не викликався відповідно до ч.2 ст.163 КПК України.
Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, слідчий суддя дійшов висновку про відсутність правових підстав для задоволення зазначеного клопотання, виходячи з наступного.
Судом встановлено, що 14.07.2016 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено відомості про кримінальне провадження за №0000038.
Відповідно до ч.1 ст.131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Відповідно до п.5 ч.2 ст.131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів.
Статтею 132 КПК України визначені загальні правила застосування заходів забезпечення кримінального провадження та передбачені обставини, за яких не допускається застосування заходів кримінального провадження. Серед таких обставин у п.2 ч.3 ст.132 КПК України зазначена необхідність слідчого, прокурора довести, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.
Згідно ч.4 ст.132 КПК України, для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Частиною 1 ст.159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ч.1 ст.160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Пунктом 5 частини 1 ст.162 КПК України також передбачено, що відомості, які можуть становити банківську таємницю, належать до охоронюваної законом таємниці.
Згідно ч.5, ч.6 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе, що речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи та самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, в зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Згідно ч.3 ст. 212 КК України діяння, передбачені частинами першою або другою цієї статті, вчинені особою, раніше судимою за ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових платежів), або якщо вони призвели до фактичного ненадходження до бюджетів чи державних цільових фондів коштів в особливо великих розмірах, - караються штрафом від п`ятнадцяти тисяч до двадцяти п`яти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років з конфіскацією майна. Примітка. Під значним розміром коштів слід розуміти суми податків, зборів і інших обов`язкових платежів, які в три тисячі і більше разів перевищують установлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян, під великим розміром коштів слід розуміти суми податків, зборів і інших обов`язкових платежів, які в п`ять тисяч і більше разів перевищують установлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян, під особливо великим розміром коштів слід розуміти суми податків, зборів, інших обов`язкових платежів, які в сім тисяч і більше разів перевищують установлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян.
Слідчим суддею встановлено, що у Витягу із ЄРДР №00000038 підставою для внесення відомостей в реестр вказано повідомлення підприємств, установ, організацій та посадових осіб. До матеріалів клопотання слідчим надано звернення голови ГО " ІНФОРМАЦІЯ_5 "єднання учасників бойових дій та волонтерів АТО у Житомирській обл.", відомості про держреєстрацію, протокол огляду, довідку про результати аналізу руху коштів по банківському рахунку, рапорт слідчого, протокол допиту свідка ОСОБА_7 .
Вказаними матеріалами поданими слідчим, які невідповідної якості, з яких не можна встановити обставини справи, на які посилається слідчий, не є достатніми доказами у справі, а тому слідчий суддя не вбачає підстав для задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ .
Керуючись ст.ст. 159, 162, 163, 164, 166, 369-372 КПК України, слідчий суддя,-
ухвалив:
Клопотання старшого слідчого восьмого СВ РКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу прокуратури м.Києва ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000038 від 14.07.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212-1 КК України, залишити буз задоволення.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя ОСОБА_1