УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
09.12.2019 року

Слідчий суддя Київського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого СВ Київського ВП в м.Одесі ГУНП в Одеській області ОСОБА_3 про призначення судової економічної експертизи,

ВСТАНОВИВ:

До слідчого судді надійшло клопотання про призначення судової економічної експертизи, в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000068 від 25.09.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

Відповідно до клопотання, слідчим відділом Київського ВП в м. Одесі ГУНП в Одеській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за№ 0000068, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 25.09.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 191 КК України.

Так, 24.09.2018 року на адресу Одеської місцевої прокуратури №1 надійшло повідомлення УСБУ в Одеській області про вчинення кримінального правопорушення в порядку ст. 214 КПК України про те, що окремі посадові особи ТОВ Будущеє» налагодили протиправну схему привласнення грошових коштів, отриманих в пороцесі прокату та демонстрації фільмофонду ПРАТ «Одеська кіностудія». Зокрема, 02.06.2003 на підставі договорів №16/06/02 та №15/05/03 та додатків до них, укладених між Міністерством культури та мистецтв України, а в подальшому Державною службою кінематографії Міністерства культури і туризму України та ТОВ «Фірма Будущеє», останнє отримало майнові авторські права на фільмофонд Одеської кіностудії, який містить понад 500 фільмів та є власністю держави. Згідно умов договору, 65 % грошових гоштів, отриманих від трансляції та демонстрації вказаного фільмофонду, ТОВ «Фірма Будущеє» зобов`язувалось перераховувати відповідному Міністерству. В той же час, відображаючи в офіційній звітності співпрацю лише з окремими російськими прокатними компаніями, ТОВ «Фірма Будущеє» приховувало дійсні обсягу демонстрації кіно фонду, нібито співпрацюючи з невстановленими телерадіокомпаніями РФ, отримуючи при цьому надприбутки, тобто привласнювала грошові кошти, акумулюючи їх на рахунках офшорних компаній.

За вказаним фактом, 25.09.2018 Одеською місцевою прокуратурою №1 слідчим внесені відомості про кримінальне правопорушення, передбачені ст. 214 КПК України, до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000068 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.191 КК України, проведення досудового розслідування у якому 26.09.2019 доручено слідчому відділу Київського ВП у м. Одесі ГУНП в Одеській області.

Під час проведення досудового розслідування кримінального провадження було проведено ряд санкціонованих обшуків, в ході яких виявлені та вилучені мобільні телефони, ноутбуки, жорсткі диски, документи які відображають фінансово-господарську діяльність ТОВ «Фірма Будущее», печатка офшорної кампанії «Langarus Commercial Limited», диджи паси (електронні ключи доступу) до офшорної компанії «Alfa Cinema Produсtioninc.», інші речі та документи.

Також, допитані посадові особи Держкіно, витребувана інформація в порядку ст. 93 КПК України шляхом направлення відповідних запитів до телеканалів та інтернет ресурсів, здійснено заходи забезпечення кримінального провадження, зокрема щодо тимчасового доступу до інформації яка містить охоронювану Законом таємницю - рахунків ТОВ «Фірма Будущее».

Однак, проведення зазначених слідчих дій позитивного результату для підтвердження складу кримінального правопорушення не надали.

В подальшому, з метою перевірки стану і достовірності бухгалтерського обліку і фінансової звітності, визначення розміру ймовірної заподіяної майнової шкоди та посадових осіб, внаслідок дій або бездіяльності яких можливо допущено порушення законодавства та завдано збитки, недоотримання належних доходів державою, що сталися внаслідок порушення законодавства Державним агентством України з питань кіно, шляхом дій або бездіяльності його посадових осіб, розмір недоотриманих доходів, яка визначається за даними бухгалтерського обліку і фінансової звітності фахівцями Південного офісу Державної аудиторської служби України проведено перевірку ТОВ «Фірма Будущее» з вказаних питань.

Відповідно до довідки спеціаліста Південного офісу Державної аудиторської служби України від 02.09.2019 за №15-15-25-17/4714-2019 встановлено, що дослідженням матеріалів кримінального провадження, а саме договорів, актів, виписок по рахунку Товариства, рахунків, тощо відсутні первинні документи, або копії документів за період 2016-2018 роки, які не відображені в обліку ТОВ «Фірма Будущее» по розрахункам за права на фільмофонд, отримані Товариством на підставі угод № 15/05/03 від 10.05.2003 та №16/06/02 від 02.07.2003. Тобто, встановлено відсутність документів, що підтверджують приховування обсягів демонстрації фільмофонду, доходів від його використання та, відповідно платежів за надане право в розмірі 65 % за договорами на використання фільмофонду №№ 15/05/03 від 10.05.2003 та №16/06/02 від 02.07.2003.

Слідчий в своєму клопотанні зазначає, що для підтвердження або спростування достовірності відомостей, викладених у довідці головного спеціаліста юрисконсульта відділу взаємодії з правоохоронними органами Південного офісу Держаудитслужби ОСОБА_4 про участь у перевірці в Товаристві з обмеженою відповідальністю «Фірма Будушеє», та встановлення можливого розміру завданої державі майнової шкоди, внаслідок неналежного виконання угод №15/05/03 від 10.05.2003 та №16/06/02 від 02.07.2003 з боку посадових осіб ТОВ «Фірма Будущеє»,необхідно володіти спеціальними знаннями, виникли необхідність у проведенні судової економічної експертизи.

Крім того, слідчий вказує на те, що для проведення повного, всебічного та неупередженого розслідування кримінального провадження та встановлення істини, а також з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання експерта, який володіє науковими, технічними або іншими спеціальними знаннями, має право відповідно до Закону України «Про судову експертизу» на проведення експертизи, доручити експертам Одеського науково-дослідного інституту судових експертиз Міністерства юстиції України провестисудову економічну експертизу по матеріалам кримінального провадження з переліком відповідних питань.

Відповідно до ч.3 ст.244 особа, яка подала клопотання, повідомляється про місце та час його розгляду, проте її неприбуття не перешкоджає розгляду клопотання.

Відповідно до вимог ч.1 ст.242 КПК України експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання.

Згідно зі ст. 243 КПК України експерт залучається за наявності підстав для проведення експертизи за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження.

Приймаючи до уваги те, що проведення зазначеної експертизи є одним з джерел встановлення об`єктивної істини по провадженню, тобто доказом, який підтверджує або спростовує факт наявності самої події кримінального правопорушення, неможливість у інший спосіб отримати доказові відомості, що свідчить про доцільність її проведення, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню.

На підставі вищевикладеного, керуючись ст.ст.110, 242-244, 309, 369-372, 392-395 КПК України, слідчий суддя

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого СВ Київського ВП в м.Одесі ГУНП в Одеській області ОСОБА_3 про призначення судової економічної експертизи - задовольнити.

Доручити експертам Одеського науково-дослідного інституту судових експертиз Міністерства юстиції України проведення судової економічної експертизи по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000068 від 25.09.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України та на вирішення яких поставити наступне питання:

- чи підтверджуються документально відомості, викладені у довідці головного спеціаліста юрисконсульта відділу взаємодії з правоохоронними органами Південного офісу Держаудитслужби ОСОБА_4 про участь у перевірці в Товаристві з обмеженою відповідальністю «Фірма Будущеє»? Чи відповідають вони дійсності?

Дозволити експертам здійснити зміни досліджуваних зразків в межах методичних рекомендацій (не заперечувати проти повного або часткового їх використання при дослідженні).

Дозволити слідчому направити експерту матеріали кримінального провадження №0000068.
Попередити експерта про кримінальну відповідальність, передбачену ст.ст. 384, 385 КК України.

Ухвала слідчого судді набирає законної сили з моменту її постановлення, є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1