Справа № 727/7541/19
Провадження № 1-кс/727/3151/19
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
18 липня 2019 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

слідчого судді - ОСОБА_1

секретар судового засідання - ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора відділу нагляду прокуратури Чернівецької області ОСОБА_3 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалам досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000352 від 08.10.2018 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,-

В С Т А Н О В И В :
До суду звернувся прокурор із клопотанням про надання тимчасового доступу до речей і документів.
В клопотанні посилається на те, що ФОП ОСОБА_4 (код РНОКПП НОМЕР_1 ) організував злочинну схему по ухиленню від сплати податків, а саме останній систематично здійснює перетин державного кордону України та особисто ввозить тканину полотняну, синтетичну, 95% з поліефірних ниток фарбованих (виробник Китай, Гонг Конг) по укладених контрактах (договорах) з нерезидентами: « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Гонг Конг), ІНФОРМАЦІЯ_2 » (Китай), « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (Китай), « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (Китай), « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (Китай) та ІНФОРМАЦІЯ_6 (ОАЕ) на придбання невеликої партії аплікації у куску на текстильній основі, PLUS TEX CO. LTD (Корея) невелика партія вишивки у куску з синтетичних ниток на основі тюлі. Фактично товар ОСОБА_4 завозить з Румунії переважно на вантажному автомобілі Мерседес Спринтер д.н.з. НОМЕР_2 . З метою умисного заниження доходів при подальшій реалізації товару та уникнення перевищення дозволеного ліміту доходу для підприємців II групи - 1,5 млн. грн. ОСОБА_4 оформляє ввезений товар на себе як підприємця та ФОП ОСОБА_5 і ФОП ОСОБА_6 .

Загалом у період з листопада 2015 по жовтень 2018р. ввезено однотипного товару на суму 3 622,1 тис. грн., та сплачено на митниці 1 023,3 тис. грн. відповідних обов`язкових платежів. Проведеними заходами встановлено, що ОСОБА_4 під час розмитнення занижує митну вартість та відповідно і сплату ПДВ і мита при розмитненні у 3,6 раза. Також, в ході відпрацювання ОСОБА_4 встановлено, що він особисто використовує для власних потреб автомобіль марки «Mercedes-Benz G-63» (середня ринкова вартість 111790 євро) та має подвійне громадянство України та Румунії. Зокрема, встановлено, що даний транспортний засіб 2014 року випуску, червоного кольору, VIN код № НОМЕР_3 , об`єм двигуна 5461 кубічні сантиметри, останній ввіз, на митну територію України в режимі тимчасового ввезення терміном до одного року по зеленому коридору, для особистого користування, 26.06.2018 року - через митний пункт пропуску « ІНФОРМАЦІЯ_7 », використовуючи громадянство Республіки Румунії, чим ухилився від сплати митних платежів як громадянин України на загальну суму 1785,5 тис. грн.

Всього ОСОБА_4 у період 2015-2018 років ухилився від сплати податків, зборів та інших обов`язкових платежів на загальну суму 4446,0 тис. грн., що є особливо великими розмірами.

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП: НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП: НОМЕР_4 ) та ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП: НОМЕР_5 ) для здійснення своєї підприємницької діяльності в Чернівецькій філії публічного акціонерного товариства комерційного банку " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (МФО НОМЕР_6 , адреса: АДРЕСА_1 , центральний офіс: АДРЕСА_2 ), відкрито розрахункові рахунки у національній та в іноземній валюті, зокрема, за ОСОБА_4 (РНОКПП: НОМЕР_1 ) обліковуються наступні рахунки: № НОМЕР_7 (валютний Євро); № НОМЕР_8 (валютний долар США);№ НОМЕР_9 (валютний долар США); № НОМЕР_10 (українська гривня); за ОСОБА_5 (РНОКПП: НОМЕР_4 ), обліковуються наступні рахунки: № НОМЕР_11 (валютний долар США); № НОМЕР_12 (валютний долар США); № НОМЕР_13 (валютний Євро); № НОМЕР_14 (українська гривня); № НОМЕР_15 (українська гривня); № НОМЕР_16 (українська гривня); за ОСОБА_6 (РНОКПП: НОМЕР_5 ) обліковуються наступні рахунки: № НОМЕР_17 (валютний долар США); № НОМЕР_18 (валютний Євро), № НОМЕР_19 (українська гривня).
Також встановлено, що ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та ОСОБА_6 використовуються карткові рахунки у Чернівецькій філії ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_6 ) на які надходили кошти в іноземній валюті від покупців, в тому із Республіки Білорусії, Російської Федерації та Республіки Молдови до яких експорту офіційно не здійснювалося, а торгівля здійснювалася через Інтернет магазин « ІНФОРМАЦІЯ_9 » за долари США, що суперечить законодавству України «розрахунки на території України проводяться виключно у українській валюті». Так, відповідно до листа від 07.06.2019 року ІНФОРМАЦІЯ_10 , одержаними від корупційних та інших злочинів (АРМА) встановлено, що за фізичними особами підприємцями: ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та за ОСОБА_7 станом на 29.05.2019 року в АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » обліковуються наступні рахунки: ОСОБА_4 (РНОКПП: НОМЕР_1 ): № НОМЕР_20 (українська гривня); № НОМЕР_21 (валютний долар США); № НОМЕР_22 (валютний долар США); № НОМЕР_23 (валютний Євро); № НОМЕР_24 (українська гривня); № НОМЕР_25 (українська гривня); № НОМЕР_26 (українська гривня); № НОМЕР_27 (валютний Євро); № НОМЕР_28 (валютний Євро); № НОМЕР_29 (українська гривня); № НОМЕР_30 (українська гривня); № НОМЕР_31 (валютний долар США); № НОМЕР_32 (валютний Євро); № НОМЕР_33 (валютний Євро); № НОМЕР_34 (українська гривня); № НОМЕР_35 (валютний долар США). У ОСОБА_5 (РНОКПП: НОМЕР_4 ): № НОМЕР_36 (валютний долар США); № НОМЕР_37 (українська гривня); № НОМЕР_38 (валютний долар США); № НОМЕР_39 (валютний Євро); № НОМЕР_40 (валютний Євро); № НОМЕР_41 (українська гривня); № НОМЕР_42 (валютний долар США); № НОМЕР_43 (українська гривня); № НОМЕР_44 (валютний Євро); № НОМЕР_45 (валютний долар США). У ОСОБА_6 (РНОКПП: НОМЕР_5 ): № НОМЕР_46 (українська гривня); № НОМЕР_47 (українська гривня); № НОМЕР_48 (валютний Євро); № НОМЕР_49 (валютний долар США); № НОМЕР_50 (валютний долар США); № НОМЕР_51 (українська гривня); № НОМЕР_52 (українська гривня); № НОМЕР_53 (валютний долар США); № НОМЕР_54 (валютний Євро).
Вказує, що метою встановлення фактичних даних у кримінальному провадженні, зокрема, з метою встановлення руху коштів по рахунках та здійснення всіх фінансово господарських операцій ФОП ОСОБА_4 , ФОП ОСОБА_5 та ФОП ОСОБА_6 пов`язаних із ухиленням від сплати податків, необхідно звернутись до слідчого судді із клопотанням про тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення, які знаходяться в Чернівецькій філії публічного акціонерного товариства комерційного банку " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (МФО НОМЕР_6 , адреса: АДРЕСА_1 , центральний офіс: АДРЕСА_2 ), і які становлять банківську таємницю клієнтів банку ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП: НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП: НОМЕР_4 ) та ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП: НОМЕР_5 ), а тому просить суд клопотання задовольнити.
Прокурор в судове засідання не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання у його відсутності.

Представник ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » у відповідності до ч.2 ст.163 КПК України в судове засідання не викликався.

Встановлено, що до ЄРДР внесено відомості №0000352 від 08.10.2018р., за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, згідно яких: ФОП ОСОБА_4 (код РНОКПП НОМЕР_1 ) організував злочинну схему по ухиленню від сплати податків, а саме останній систематично здійснює перетин державного кордону України та особисто ввозить тканину полотняну, синтетичну, 95% з поліефірних ниток фарбованих (виробник Китай, Гонг Конг) по укладених контрактах (договорах) з нерезидентами: « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (Гонг Конг), ІНФОРМАЦІЯ_2 » (Китай), « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (Китай), « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (Китай), « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (Китай) та ІНФОРМАЦІЯ_6 (ОАЕ) на придбання невеликої партії аплікації у куску на текстильній основі, PLUS TEX CO. LTD (Корея) невелика партія вишивки у куску з синтетичних ниток на основі тюлі. Фактично товар ОСОБА_4 завозить з Румунії переважно на вантажному автомобілі Мерседес Спринтер д.н.з. НОМЕР_2 . З метою умисного заниження доходів при подальшій реалізації товару та уникнення перевищення дозволеного ліміту доходу для підприємців II групи - 1,5 млн. грн. ОСОБА_4 оформляє ввезений товар на себе як підприємця та ФОП ОСОБА_5 і ФОП ОСОБА_6 .

Загалом у період з листопада 2015 по жовтень 2018р. ввезено однотипного товару на суму 3 622,1 тис. грн., та сплачено на митниці 1 023,3 тис. грн. відповідних обов`язкових платежів. Проведеними заходами встановлено, що ОСОБА_4 під час розмитнення занижує митну вартість та відповідно і сплату ПДВ і мита при розмитненні у 3,6 раза. Також, в ході відпрацювання ОСОБА_4 встановлено, що він особисто використовує для власних потреб автомобіль марки «Mercedes-Benz G-63» (середня ринкова вартість 111790 євро) та має подвійне громадянство України та Румунії. Зокрема, встановлено, що даний транспортний засіб 2014 року випуску, червоного кольору, VIN код № НОМЕР_3 , об`єм двигуна 5461 кубічні сантиметри, останній ввіз, на митну територію України в режимі тимчасового ввезення терміном до одного року по зеленому коридору, для особистого користування, 26.06.2018 року - через митний пункт пропуску « ІНФОРМАЦІЯ_7 », використовуючи громадянство Республіки Румунії, чим ухилився від сплати митних платежів як громадянин України на загальну суму 1785,5 тис. грн.

Всього ОСОБА_4 у період 2015-2018 років ухилився від сплати податків, зборів та інших обов`язкових платежів на загальну суму 4446,0 тис. грн., що є особливо великими розмірами.

Згідно ч.1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Пунктом 5 статті 162 КПК України передбачено, що до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.
Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що з клопотання та наданих до нього матеріалів вбачається наявність достатніх підстав вважати, що інформація зазначена в клопотанні прокурора, яка перебуває у володінні Чернівецькій філії публічного акціонерного товариства комерційного банку " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (МФО НОМЕР_6 , адреса: АДРЕСА_1 , центральний офіс: АДРЕСА_2 ), має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.
Згідно з ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
На підставі викладеного та керуючись ст.62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», ст.ст. 110, 159, 163-166, 309 КПК України, слідчий суддя, -
У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.
Надати начальнику відділу прокуратури області старшому раднику юстиції ОСОБА_3 , прокурору відділу прокуратури Чернівецької області раднику юстиції ОСОБА_8 , прокурору відділу нагляду прокуратури Чернівецької області молодшому раднику юстиції ОСОБА_9 , прокурору відділу нагляду прокуратури ОСОБА_10 тимчасовий доступ до документів з можливістю отримання їх копії (в тому числі електронних), які містять охоронювану законом таємницю, та знаходяться у володінні Чернівецькій філії публічного акціонерного товариства комерційного банку " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (МФО НОМЕР_6 , адреса: АДРЕСА_1 , центральний офіс: АДРЕСА_2 ), відносно клієнтів вказаної банківської установи ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП: НОМЕР_1 , який проживає за адресою: АДРЕСА_3 ), ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП: НОМЕР_4 , АДРЕСА_4 ) та ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП: НОМЕР_5 , яка проживає за адресою: АДРЕСА_4 ), а саме:

- по розрахунковим та картковим рахункам, які належать а саме: ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП: НОМЕР_1 ): № НОМЕР_7 (валютний Євро); № НОМЕР_8 (валютний долар США); № НОМЕР_9 (валютний долар США); № НОМЕР_10 (українська гривня); № НОМЕР_20 (українська гривня); № НОМЕР_21 (валютний долар США); № НОМЕР_22 (валютний долар США); № НОМЕР_23 (валютний Євро); № НОМЕР_24 (українська гривня); № НОМЕР_25 (українська гривня); № НОМЕР_26 (українська гривня); № НОМЕР_27 (валютний Євро); № НОМЕР_28 (валютний Євро); № НОМЕР_29 (українська гривня); № НОМЕР_30 (українська гривня); № НОМЕР_31 (валютний долар США); № НОМЕР_32 (валютний Євро); № НОМЕР_33 (валютний Євро); № НОМЕР_34 (українська гривня); № НОМЕР_35 (валютний долар США), щодо виписок з розшифровкою платежів, часу проведення операцій, через систему «Клієнт-Банк», «Інтернет-Банк», контрагентів із зазначенням коду платника податків, розрахункових рахунків та назви установи банку за період за 2015-2018 р., первинних документів (платіжних доручень, рахунків, грошових чеків, касових чеків та ін.), які в повному об`ємі відображають проведення операцій по зазначеному рахунку за 2015-2018 р.р.

- по розрахунковим та картковим рахункам, які належать а саме: ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП: НОМЕР_4 ): № НОМЕР_11 (валютний долар США); № НОМЕР_12 (валютний долар США); № НОМЕР_13 (валютний Євро); № НОМЕР_14 (українська гривня); № НОМЕР_15 (українська гривня); № НОМЕР_16 (українська гривня); № НОМЕР_36 (валютний долар США); № НОМЕР_37 (українська гривня); № НОМЕР_38 (валютний долар США); № НОМЕР_39 (валютний Євро); № НОМЕР_40 (валютний Євро); № НОМЕР_41 (українська гривня); № НОМЕР_42 (валютний долар США); № НОМЕР_43 (українська гривня); № НОМЕР_44 (валютний Євро); № НОМЕР_45 (валютний долар США), щодо виписок з розшифровкою платежів, часу проведення операцій, через систему «Клієнт-Банк», «Інтернет-Банк», контрагентів із зазначенням коду платника податків, розрахункових рахунків та назви установи банку за період за 2015-2018 р., первинних документів (платіжних доручень, рахунків, грошових чеків, касових чеків та ін.), які в повному об`ємі відображають проведення операцій по зазначеному рахунку за 2015-2018 р.р.

- по розрахунковим та картковим рахункам, які належать ОСОБА_6 (РНОКПП: НОМЕР_5 ): № НОМЕР_17 (валютний долар США); № НОМЕР_18 (валютний Євро); № НОМЕР_19 (українська гривня); № НОМЕР_46 (українська гривня); № НОМЕР_47 (українська гривня); № НОМЕР_48 (валютний Євро); № НОМЕР_49 (валютний долар США); № НОМЕР_50 (валютний долар США); № НОМЕР_51 (українська гривня); № НОМЕР_52 (українська гривня); № НОМЕР_53 (валютний долар США); № НОМЕР_54 (валютний Євро), щодо виписок з розшифровкою платежів, часу проведення операцій, через систему «Клієнт-Банк», «Інтернет-Банк», контрагентів із зазначенням коду платника податків, розрахункових рахунків та назви установи банку за період за 2015-2018 р., первинних документів (платіжних доручень, рахунків, грошових чеків, касових чеків та ін.), які в повному об`ємі відображають проведення операцій по зазначеному рахунку за 2015-2018 р.р.

Строк пред`явлення цієї ухвали до виконання 30 днів з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1