печерський районний суд міста києва
Примірник № ___
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
16 вересня 2019 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання прокурора другого відділу процесуального керівництва Першого управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчими центрального апарату Державного бюро розслідувань Департаменту організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням кримінальних правопорушень, підслідних Державному бюро розслідувань, нагляду за додержанням законів його оперативними підрозділами та підтримання публічного обвинувачення ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В :

До провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання прокурора другого відділу процесуального керівництва Першого управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчими центрального апарату Державного бюро розслідувань Департаменту організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням кримінальних правопорушень, підслідних Державному бюро розслідувань, нагляду за додержанням законів його оперативними підрозділами та підтримання публічного обвинувачення ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 .
В судове засідання слідчий не з`явився, подав до суду заяву про розгляд клопотання без його участі та просив задовольнити клопотання в повному обсязі з викладених в ньому підстав.
Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 , в судове засідання не з`явився, належним чином повідомлений.
На підставі ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходяться витребувані документи(інформація).
Прокурор в своєму клопотанні зазначив, що провадженні слідчих управління з розслідування злочинів, вчинених злочинними організаціями Генеральної прокуратури України, перебуває кримінальне провадження №0000368, відомості щодо якого внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 01.04.15 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 185, ч. 2 ст. 190, ч. 3 ст.209, ст. 218-1, ч. ч. 3, 5 ст. 191, ч. 1, 2 ст. 205, ч. 4 ст. 358, ч. 2 ст. 364, ч. 2 ст. 364-1, ч. 2 ст. 366 КК України.
Здійснення процесуального керівництва у зазначеному кримінальному провадженні доручено групі прокурорів другого відділу процесуального керівництва Першого управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчими центрального апарату Державного бюро розслідувань Департаменту організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням кримінальних правопорушень, підслідних Державному бюро розслідувань, нагляду за додержанням законів його оперативними підрозділами та підтримання публічного обвинувачення, старшим якої визначено прокурора ОСОБА_3
27-28 квітня 2017 року співвласника ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »
ОСОБА_4 повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 5 ст. 191 КК України, а голову правління ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ОСОБА_5 , директора
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ОСОБА_6 , а також ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 і ОСОБА_10 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 27, ч. 4 ст. 28, ч. 5 ст. 191 КК України.
Відповідно до фактичних обставин кримінального провадження, предметом його розслідування є кримінальні правопорушення, вчинені службовими особами та основними акціонерами ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_2 і ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_6 , які протягом 2010-2014 років, зловживаючи своїм службовим діючи за попередньою змовою з службовими особами низки юридичних осіб в складі злочинної організації вчинили розтрату на користь третіх осіб грошових коштів вкладників вказаних банківських установ в особливо великих розмірах, що призвело до віднесення КБ ІНФОРМАЦІЯ_2 і ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_6 постановами правління Національного банку України від 23.05.14 № 305 від 21.08.14 №518 відповідно до категорії неплатоспроможних.
Під час досудового розслідування встановлено, що у невстановлений слідством час та місці, приблизно на початку 2012 року у ОСОБА_4 виник умисел спрямований на розтрату чужого майна на користь третіх осіб шляхом зловживання своїм службовим становищем, в особливо великих розмірах.
З цією метою, для розтрати чужого майна на користь третіх осіб, ОСОБА_4 створив злочинну організацію, якої на початку її створення, тобто приблизно, як встановлено слідством, у 2012 році, увійшли: ОСОБА_4 , який її очолив та здійснював безпосереднє керування нею, голова правління ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ОСОБА_5 та директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » і ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ОСОБА_6 , а також ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 і ОСОБА_10 , як його співвиконавці, а також в подальшому на різних етапах діяльності створеної злочинної організації, ті чи інші службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », які входили до складу кредитних комітетів і спостережних рад банку, низка юридичних осіб, а також інші невстановлені слідством особи.
План злочинної організації полягав у необхідності отримання повного управління над ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », шляхом концентрування у власності ОСОБА_4 або підконтрольних йому юридичних осіб контрольного пакету його акцій, призначення на посади органів управління банку контрольованих ним осіб, які входили до складу злочинної організації, та після цього шляхом погодження та видачі підконтрольним йому юридичним особам багатомільйонних кредитів, із надуманим заставним майном підконтрольних юридичних осіб, застрахованих у підконтрольній йому страховій компанії, при цьому, дотримуючись при погодженні та видачі цих кредитів видимості законності таких дій і їх нібито відповідності чинному законодавству.
В подальшому, отримані кредитні кошти одними суб`єктами господарювання використовувались для гарантування отримання кредитів іншими шляхом укладення договорів застави майнових прав на грошові кошти на рахунках в банківських установах чи сформованих депозитів з отриманих кредитних коштів.
Отримані таким чином кошти в кінцевому результаті перераховувались на рахунки офшорних компаній в республіці Панама, Австрії, Віргінських островах, Кіпрі.
Досудовим розслідуванням встановлено, що станом на 10.04.14, статутний фонд ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_2 на 99,9652% знаходився у власності однієї фізичної особи - ОСОБА_4 , якій особисто належало 49,7405% статутного капіталу, а решта належала йому ж через афільовані структури, зокрема ПрАТ ІНФОРМАЦІЯ_3 належало 40,2247%, а ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_7 10%.
Крім цього, встановлено, що основним акціонером ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_6 , з обсягом 99,6 % статутного капіталу, є ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_8 , основні службові особи якого раніше працювали в товаристві, яке на праві приватної власності належало основному акціонеру ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_2 .
Отже, фактично, ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_2 і ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_6 на час розтрати грошових коштів, шляхом видачі кредитів різним юридичним особам, знаходились у власності однієї і тієї ж фізичної особи.
При цьому, також необхідно звернути увагу на ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 , яке на 100 % належить ПрАТ ІНФОРМАЦІЯ_3 , у якому основному акціонеру ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_2 належало 99% статутного капіталу.
Згідно інформації ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », викладеної в листах №13.11.2015/3-БТ від 13.11.2015 та № 01.03.2016/1-БТ від 01.03.2016, протягом 2013 року між цим банком і суб`єктами господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 », пов`язаними прямо чи опосередковано з фактичним їх власником основним акціонером ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_2 , укладено ряд кредитних договорів на значні суми, кредитні зобов`язання по яким до теперішнього часу залишаються невиконаними, що призвело до визнання банку неплатоспроможним.
Як встановлено під час досудового розслідування, протягом вказаного періоду між ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », а також вказаними та іншими численними суб`єктами господарювання з ознаками фіктивності, що діяли з відома їх фактичного власника голови Спостережної ради ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », укладено ряд кредитних договорів на загальну суму понад 5,3 млрд. гривень та більше 24 млн. доларів США, з яких загальна сума заборгованості на теперішній час складає майже 4 млрд. гривень та понад 22 млн. доларів США.
Так, досудовим розслідуванням встановлено, що кредитним комітетом ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_2 , за погодженням із головою спостережної ради, погоджено та видано протягом 2011-2014 років, 26 кредитів, по яким станом на даний час обліковується заборгованість, а саме:
1) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » - 201 000 000 грн.;
2) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_22 » - 105 000 000 грн.;
3) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » - 117 000 000 грн.;
4) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » - 100 000 000 грн.;
5) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » - 142 000 000 грн.;
6) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 » - 202 500 000 грн.;
7) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » - 84 млн грн.;
8) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_28 » - 102 500 000 грн.;
9) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 - 170 000 000 грн.;
10) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » - 170 000 000 грн.;
11) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » - 178 500 000 грн.;
12) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » - на 200 300 000 грн.;
13) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_32 » - 120 млн. грн
14) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » - 200 000 000 грн.;
15) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_33 » - 205 000 000 грн.;
16) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_34 » - 165 000 000 грн.;
17) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_35 » - 179 000 000 грн.;
18) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_36 » - 150 494 594, 52 коп. 5 млн 7000 доларів
19) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 » - 145 000 000 грн.;
20) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 » - 162 000 000 грн.;
21) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_39 » - 115 000 000 грн.;
22) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_40 » - 80 000 000 грн.;
23) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_41 » - 202 500 000 грн.;
24) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_42 » - 163 000 000 грн.;
25) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_43 » - 85 000 000 грн.;
26) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_44 » - 32 000 000 грн.
Всього службовими особами ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » було укладено кредитних договорів, по яким на даний час обліковується заборгованість, на загальну суму більше ніж 3 500 000 000 грн.
Крім цього, протягом 2013 року кредитним комітетом ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_6 було погоджено та видано 13 кредитів, за якими станом на даний час обліковано заборгованість, а саме:
1) ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_4 - 65 000 000 грн.;
2) ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_15 - 110 000 000 грн.;
3) ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_19 - 137 000 000 грн.;
4) ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_9 - 370 124 128, 84 грн.;
5) ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_16 - 33 000 000 грн.;
6) ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_18 - 394 145 606, 50 грн.;
7) ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_13 - 218 617 634 грн.;
8) ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_45 - 140 578 845 грн.;
9) ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_10 - 10000000 грн.;
10) ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_11 - 58 931 658,43 грн.;
11) ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_17 - 139 000 000 грн.;
12) ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_14 - 138 500 000 грн.;
13) ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_12 - 135 000 000 грн.
На загальну суму 1 461 677 050, 20 грн., 25 238 816, 39 доларів США, та 4 442 081, 62 Евро, за якими обліковується заборгованість на 674 053 443, 90 грн., 22 927 114, 73 доларів США та 4 442 081, 62 Евро.
Відповідно до наявної інформації, яка витребувана у банківських установ в заставу, за вказаними договорами надано нерухомість, належну ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », вартість якої завищена в 1000 разів; товари в обороті, належні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », право власності на які у вказаного товариства відсутнє; депозити, які сформовані іншими юридичними особами за рахунок грошових коштів, наданих банківською установою як кредит; неліквідне майно.
Під час досудового розслідування з метою встановлення кінцевих вигодонабувачів грошових коштів, які видані юридичним особам як кредитні та неповернуті, стороною обвинувачення отримано тимчасовий доступ до всіх документів ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_6 та ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_2 , про їх фінансову діяльність, які передані до ІНФОРМАЦІЯ_46 , та документів щодо здійсненого банківського нагляду за діяльністю зазначених банківських установ.
У ході проведення виїмки виявлено непоодинокі випадки зняття готівки фізичними особами в Дніпропетровському РУ ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_2 фізичними особами в Дніпровському РУ ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », яке знаходилось у м.Дніпро, готівки в особливо великих розмірах з використанням грошових чеків, які виписані директорами юридичних осіб, зокрема:
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_47 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_48 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) виписані чеки на ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_49 , який зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2 ;
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_50 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_52 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_53 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) на ОСОБА_12 , ІНФОРМАЦІЯ_54 , який зареєстрований за адресою: АДРЕСА_3 ;
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_55 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ) на ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_56 , який зареєстрований за адресою: АДРЕСА_4 ;
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_57 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ) на ОСОБА_14 , ІНФОРМАЦІЯ_58 , яка зареєстрована за адресою: АДРЕСА_5 ;
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_59 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) на ОСОБА_15 , ІНФОРМАЦІЯ_60 , який зареєстрований за адресою: АДРЕСА_6 ;
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_61 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ) на ОСОБА_16 , ІНФОРМАЦІЯ_62 , яка зареєстрована за адресою: АДРЕСА_7 ;
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_63 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) на ОСОБА_17 , ІНФОРМАЦІЯ_64 , який зареєстрований за адресою: АДРЕСА_8 ;
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_65 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) на ОСОБА_18 , ІНФОРМАЦІЯ_66 , який зареєстрований за адресою: АДРЕСА_9 .
У зв`язку із тим, що деякі з зазначених юридичних осіб ліквідовані або перебувають у стадії ліквідації, а також відсутністю інформації щодо повернення вказаними фізичними особами на рахунки юридичних осіб коштів, отриманих в якості поворотної фінансової допомоги, а також встановлення фактів можливого ухилення від сплати податків за вказаних умов, на адресу ДФС України направлено запит щодо витребування інформації про доходи зазначених фізичних осіб. Згідно інформації ДФС вказаними фізичними особами жодним чином не відображено отримання доходів в особливо великих розмірах та, відповідно, не нараховано і не сплачено податки та збори.
За таких обставин існують обгрунтовані підстави вважати, що вказані фізичні та юридичні особи були задіяні в схемі мінімізації податкових зобов`язань, зменшенні податкового навантаження шляхом формування безпідставних податкових кредитів, а також систематичного ухилення від сплати податків та легалізації коштів, здобутих злочинним шляхом.
З метою перевірки причетності зазначених фізичних осіб, які одержували готівку в зазначеній банківській установі на адресу начальника ІНФОРМАЦІЯ_67 направлено доручення щодо проведення низки процесуальних дій спрямованих на встановлення місцезнаходження юридичних осіб, які виписували чеки на отримання готівки та фізичних осіб, які отримували готівку в касі банку.
На виконання зазначеного доручення на адресу Генеральної прокуратури України надійшла інформація про те, що встановлено, що особи, які вказані у дорученні можуть входити до складу злочинного угрупування, яке причетне до незаконної конвертації грошових коштів.
При цьому, працівниками ДФС України виявлено низку юридичних осіб, які входять до складу зазначеної злочинної організації та перевірка і документування діяльності яких, в рамках кримінального провадження, може допомогти встановити істину у кримінальному провадженні №0000368.
Так, до складу вказаної злочинної організації можливо входять наступні юридичні особи: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_68 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_69 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_70 » (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_71 » (ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_72 » (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_73 » (ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_74 » (ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_75 » (ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_76 » (ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_77 » (ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_78 » (ЄДРПОУ НОМЕР_24 ) та інші.
Фактично незаконна діяльність зазначеної злочинної групи полягає у тіньовій оптовій реалізації тютюнових виробів на адресу реального сектору (магазинів роздрібної торгівлі), фізичних осіб підприємців та інших за готівку. При цьому, дані операції не знаходять свого відображення в податковому обліку підприємств, що в свою чергу унеможливлює сплату акцизного збору та інших податків (ПДВ та податок на прибуток) до бюджету. Документальне оформлення продажу продукції здійснюється без відображення фактичної націнки по безтоварним операціям на адресу підприємств «транзитно-конвертаційних груп», в яких відсутня ліцензія на оптову торгівлю тютюновими виробами. В подальшому по ланцюгу здійснюється «підміна» товарних позицій. Дане дозволяє формувати іншим суб`єктам господарювання безпідставний податковий кредит з ПДВ та «конвертувати» грошові кошти.
Вказане підтвердилося документами, вилученими в результаті проведення ряду обшуків за адресами зберігання та реалізації тютюнових виробів у м.Дніпро та м.Нікополь.
Встановлено, що у вказаній схемі використано також і ряд інших юридичних осіб, таких як: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_79 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_80 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_81 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_82 », ТОв « ІНФОРМАЦІЯ_83 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_84 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_85 ».
При цьому власниками вказаних юридичних осіб є іноземні громадяни, які згідно даних з Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань є засновниками великої кількості підприємств, які використовуються у схемах мінімізації податкових зобов`язань та легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом.
Так, у власності ОСОБА_19 , ІНФОРМАЦІЯ_86 (реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_25 ) перебуває 9 юридичних осіб, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_87 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 , місцезнаходження: АДРЕСА_10 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_88 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_27 , місцезнаходження: АДРЕСА_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_84 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ,місцезнаходження: АДРЕСА_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_89 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 , місцезнаходження: АДРЕСА_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_90 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_30 , місцезнаходження: АДРЕСА_13 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_91 » (код ЄДРОПУ НОМЕР_31 , місцезнаходження: АДРЕСА_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_80 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 місцезнаходження: АДРЕСА_15 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_92 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_32 , місцезнаходження: АДРЕСА_16 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_93 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_33 . Місцезнаходження: АДРЕСА_17 .
Слід зауважити, що ОСОБА_20 є одночасно і засновником і керівником вказаних юридичних осіб, які використовуються у схемі мінімізації податкових зобов`язань та розташовані на території різних областей України.
Аналогічна ситуація і по наступних громадянах Республіки Молдова таких як ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , які є засновниками великої кількості юридичних осіб, та водночас їх керівниками.
При цьому, як вбачається з інформації, наданої Державною службою зайнятості, вказані іноземці в порушення ст.42 Закону України «Про зайнятість населення» не отримували дозволи на застосування праці в Україні.
Вказані обставини можуть свідчити про використання юридичних осіб, засновниками яких є іноземні громадяни, у схемі легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом, а також у мінімізації податкових зобов`язань суб`єктам господарювання реального сектору економіки шляхом видачі документів по безтоварних операціях.
Так, у власності ОСОБА_24 ІНФОРМАЦІЯ_94 (реєстраційний номер облікової картки платника податків НОМЕР_25 ), перебуває дві юридичні особи: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_95 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_34 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_96 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_35 ).
У власності ОСОБА_25 , ІНФОРМАЦІЯ_97 (реєстраційний номер облікової картки платника податку НОМЕР_36 ), перебуває 12 юридичних осіб: ПП « ОСОБА_26 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_37 ), ПП « ОСОБА_27 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_38 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_98 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_39 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_99 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_40 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_100 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_41 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_101 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_42 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_102 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_43 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_103 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_44 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_104 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_105 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_46 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_106 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_47 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_107 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_48 ).
У власності ОСОБА_28 ІНФОРМАЦІЯ_108 (реєстраційний номер облікової картки платника податку НОМЕР_49 ) перебуває 30 юридичних осіб: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_109 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_50 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_110 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_51 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_111 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_52 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_112 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_53 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_113 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_54 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_114 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_55 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_115 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_56 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_116 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_57 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_117 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_58 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_118 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_59 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_119 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_60 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_120 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_61 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_121 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_62 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_122 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_63 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_123 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_64 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_124 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_65 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_125 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_66 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_126 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_67 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_127 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_68 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_128 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_69 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_129 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_70 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_130 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_71 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_131 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_72 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_132 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_73 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_133 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_74 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_134 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_75 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_135 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_76 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_136 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_77 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_137 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_78 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_138 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_79 ).
Враховуючи зазначене, під час досудового розслідування виникла об`єктивна потреба в отриманні відомостей, що знаходяться у віданні ІНФОРМАЦІЯ_1 та мають значення для встановлення важливих обставин, які належать до предмета розслідування у даному кримінальному провадженні, а також для забезпечення повноти, всебічності та об`єктивності слідства, а саме, копій реєстраційних справ вказаних юридичних осіб, інформація з яких дасть змогу підтвердити чи спростувати факт їх штучного створення не задля зайняття підприємницької діяльності, а для розкрадання грошових коштів.
Згідно ст. 30 Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб та фізичних осіб підприємців» тимчасовий доступ до документів з реєстраційної справи здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду в порядку, визначеному Кримінальним процесуальним кодексом України.
Суб`єкт державної реєстрації, у якого зберігається реєстраційна справа, зобов`язаний зробити копії документів, що вилучаються з реєстраційної справи, у паперовій та електронній формі у разі їх відсутності в Єдиному державному реєстрі. Копії документів у паперовій формі повинні бути пронумеровані, прошиті та завірені печаткою. До реєстраційної справи долучаються копія судового рішення про витребування документів, супровідний лист або документ, яким суд уповноважив особу на їх одержання, а також копія опису вилучених документів. Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Слідчий суддя дійшов висновку про необхідність в задоволенні клопотання про надання тимчасового доступу до документів які знаходять у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , оскільки такі дані необхідні для ефективного здійснення досудового розслідування. Керуючись ст. 108, ст.ст.160, 162-164, 166, ст. 309 КПК України, слідчий суддя,
У Х В А Л И В:
Клопотання прокурора другого відділу процесуального керівництва Першого управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчими центрального апарату Державного бюро розслідувань Департаменту організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням кримінальних правопорушень, підслідних Державному бюро розслідувань, нагляду за додержанням законів його оперативними підрозділами та підтримання публічного обвинувачення ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити. Надати прокурору другого відділу процесуального керівництва Першого управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчими центрального апарату Державного бюро розслідувань Департаменту організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням кримінальних правопорушень, підслідних Державному бюро розслідувань, нагляду за додержанням законів його оперативними підрозділами та підтримання публічного обвинувачення ОСОБА_3 , прокурорам групи прокурорів у даному кримінальному провадженні прокурору Івано-Франківської місцевої прокуратури ОСОБА_29 , прокурору Шумського відділу Кременецької місцевої прокуратури ОСОБА_30 , прокурору Іллічівської місцевої прокуратури Одеської області ОСОБА_31 , прокурору Київської місцевої прокуратури №2 м. Києва ОСОБА_32 , дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю та знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій, а саме до реєстраційної справи:
- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_106 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_47 ), з можливістю ознайомитися та зробити копії даних документів.
Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею. Службовим особам ІНФОРМАЦІЯ_1 надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів, зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість зробити копії У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1
Підготовлено в 2 примірниках
Прим. 1 знаходиться в матеріалах кримінального провадження №757/48618/19-к
Прим.2 Прокурору: ОСОБА_3 Копія: ІНФОРМАЦІЯ_1 Виконавець: ОСОБА_1 16.09.2019 р.