печерський районний суд міста києва
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
11 червня 2019 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів та їх вилучення,
В С Т А Н О В И В:
11.06.2019 року в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання слідчого першого слідчого відділу Першого управління організації досудових розслідувань Державного бюро розслідувань ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором третього відділу процесуального керівництва Другого управління організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням, яке здійснюється слідчими центрального апарату Державного бюро розслідувань Департаменту організації і процесуального керівництва досудовим розслідуванням кримінальних правопорушень, підслідних Державному бюро розслідувань, нагляду за додержанням законів його оперативними підрозділами та підтримання публічного обвинувачення у відповідних провадженнях Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів.

В судове засідання слідчий/прокурор не з`явилися, про місце і час розгляду клопотання повідомлені належним чином. Слідчий подав до суду клопотання про розгляд вказаного провадження у відсутність сторони обвинувачення, клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходиться речі і документи, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.
Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що у проваджені першого слідчого відділу Першого управління організації досудових розслідувань Державного бюро розслідувань знаходяться матеріали досудового розслідування внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000700 від 22.05.2019, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 364 КК України.

Посадові особи органів ДФС України, діючи всупереч інтересам служби та в інтересах третіх осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код НОМЕР_4 ) здійснюють протиправні дії, направлені на умисне ухилення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) від сплати податків, обов`язкових митних платежів в особливо великих розмірах, а також проведення безтоварних операцій в інтересах третіх осіб, направлених на штучне завищення ПДВ та переведення грошових коштів у готівку.

Проведеним аналізом податкової звітності ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " встановлено, що вказане товариство сформувало податковий кредит з ПДВ від СГД з ознаками фіктивності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_5 ).

11.10.2018 допитано як свідка попереднього директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » ОСОБА_5 , який показав, що немає відношення до реєстрації та ведення фінансово-господарської діяльності вказаного СГД, придбання/реалізацію товарно-матеріальних цінностей та перерахування грошових коштів по рахунку товариства не здійснював.

Згідно виписок руху грошових коштів по рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » встановлено перерахування безготівкових грошових коштів на рахунки СГД з ознаками фіктивності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_7 ).

Крім того, встановлено, що невстановлені особи використовуючи реквізити ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ) отримані грошові кошти за документальне оформлення безтоварних операцій перерахували, у тому числі, на рахунок ПІДПРИЄМСТВО ОБ`ЄДНАННЯ ГРОМАДЯН « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ) з призначенням платежу «оплата за товар зг.дог.N1/0718-1 вiд 03.07.2018р. Без ПДВ» у загальній сумі 2 834 247 грн.

Слідчий зазначає, що на даний час, у рамках здійснення досудового розслідування по кримінальному провадженню №0000700, з метою отримання інформації і документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні у слідства виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до речей та документів, а саме: первинних фінансово-господарських документів ПІДПРИЄМСТВО ОБ`ЄДНАННЯ ГРОМАДЯН « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ).
Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Дослідивши матеріали, якими обгрунтовується подане клопотання, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, з можливістю їх вилучення в копіях, оскільки вони мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, які в них містяться, можуть бути використані як докази.
Керуючись ст. ст. 107, 131, 160, 162, 163, 164, 166,КПК України, слідчий суддя,-
У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.
Надати слідчому першого слідчого відділу Першого управління організації досудових розслідувань Державного бюро розслідувань ОСОБА_3 , слідчим слідчої групи та/або прокурорам групи прокурорів у кримінальному провадженні №0000700 дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів та вилучення їх належним чином завірених копій, що перебувають у володінні ПІДПРИЄМСТВО ОБ`ЄДНАННЯ ГРОМАДЯН « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_8 , АДРЕСА_1 ) по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_6 ), а саме:

договорів з додатками, специфікацій, податкових накладних, накладні рахунків - фактур, платіжних доручень, векселів, актів прийому-передачі векселів, актів виконаних робіт, актів взаємозвірки, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, товарно-транспортних накладних, залізничних квитанцій, сертифікатів якості (відповідності) на придбані ТМЦ, договорів та первинних бухгалтерських документів про подальший рух товарів, виконання робіт, надання послуг, журналу-ордеру по рахунку № 361 (Розрахунки з вітчизняними покупцями), журналу-ордеру по рахунку №281 (Товари на складі), карток складського обліку, документів за результатами проведення інвентаризацій, копій сторінок журналів видачі довіреностей та додаткові угоди, а також інші бухгалтерські, банківські та фінансові документи, за весь період взаємовідносин.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1
Ухвала виготовлена в двох примірниках: примірник № 1 у матеріалах судового провадження; примірник № 2 та завірені копії ухвали надано слідчому.
Слідчий суддя ОСОБА_1