30.07.2019
Справа № 642/2729/19
Провадження № 1-кс/642/2891/19
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
30 липня 2019 року слідчий суддя Ленінського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання начальника відділення СВ Холодногірського ВП ГУНП в Харківській області майора поліції ОСОБА_3 про проведення судової експертизи та залучення експерта в рамках досудового розслідування по кримінальному провадженню № 0000855 від 05.04.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.185 КК України,-

ВСТАНОВИВ:
Начальник відділення СВ Холодногірського ВП ГУНП в Харківській області майор поліції ОСОБА_3 звернулась до суду із клопотанням про проведення судової експертизи та залучення експерта.

Начальник відділення СВ Холодногірського ВП ГУНП в Харківській області зазначає, що Холодногірським відділом поліції ГУНП в Харківській області здійснюється досудове розслідування в рамках кримінального провадження № 0000855 від 05.04.2019 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 185 КК України, за заявою директор Товариства з обмеженою відповідальністю «КАПІТАЛ ІНВЕСТ СТРОЙ» ЕДРОПУ 35215323 ОСОБА_4 , щодо таємного заволодіння коштами Товариства у період з жовтня по грудень 2018 року в у розмірі 1 016 990,74 грн.

Досудовим слідством у кримінальному провадженні встановлено, що ТОВ «КАПІТАЛ ІНВЕСТ СТРОЙ», ЕДРПОУ 35215323, юридична адреса: м. Харків, вул. Автозаводська, 2, орендує приміщення згідно договору оренди від 01.06.2018р за адресою: м.Харків, вул.Рилєєва, буд 60, де фактично розташований структурний підрозділ Товариства, місце роботи директора та відділів будівництва, за основним видом діяльності будівництво житлових і нежитлових будівель.

Посаду директора ТОВ «КАПІТАЛ ІНВЕСТ СТРОЙ» у період часу з 05.02.2018р. по 03.01.2019р обіймав ОСОБА_5 . Відповідно п. 5.1 Статуту ТОВ «КАПІТАЛ ІНВЕСТ СТРОЙ», який затверджений протоколом №1/18 від 04.02.2018р., Виконавчим органам управління Товариства є Директор, який вирішує усі питання діяльності Товариства, за винятком тих, що належать до компетенції Зборів Учасників.

За період з 25.10.2018р. по 07.12.2018р. директором Товариства ОСОБА_5 , з використанням картки «Ключ до рахунку» № НОМЕР_1 , що відкритий ТОВ «КАПІТАЛ ІНВЕСТ СТРОЙ» у ПАТ «КБ «ПРИВАТБАНК», з розрахункового рахунку № НОМЕР_2 були отримані кошти Товариства згідно платіжних доручень, на загальну суму 1 016 990,74 грн, у тому числі 25.10.2018 у розмірі 200 000,00 (платіжне доручення № I1025OX2ZM), 01.11.2018 отримані кошти у розмірі 200 000,00 (платіжне доручення № I1101O1UYH), 08.11.2018 отримано кошти у розмірі 120 000,00 (платіжне доручення № I1108O426H), 09.11.2018 отримано 120 000,00 (платіжне доручення № I1109O8Q2A), 23.11.2018 отримано 58 000,00 (платіжне доручення № I1123OFIVT), 27.11.2018 отримано 48 990,74 (платіжне доручення № I1127O22VS), 27.11.2018 отримано 50 000,00 (платіжне доручення № I1127O22VS), 28.11.2018 отримано 70 000,00 (платіжне доручення № I1128O7S6R), 07.12.2018отримано 150 000,00 (платіжне доручення № I1207OQNDB)

Згідно публічної оферти ПАТ «КБ «ПРИВАТБАНК», що містить умови і правила надання послуг банком (адреса посилання https://privatbank.ua/terms): Так, п. 3.5.1.2 Публічної оферти ПАТ «КБ «ПРИВАТБАНК»: Банк відкриває корпоративному Клієнту електронний платіжний засіб платіжної системи MasterCardInc. Згідно п. 3.5.1.7 Публічної оферти ПАТ «КБ «ПРИВАТБАНК»: Під час отримання електронного платіжного засобу держатель зобов`язаний негайно поставити підпис у відповідному полі платіжної картки у присутності співробітника Банку.

Отже картку ПАТ «КБ «ПРИВАТБАНК» № НОМЕР_1 було отримано особисто директором ТОВ «КАПІТАЛ ІНВЕСТ СТРОЙ» ОСОБА_5 .

Згідно п. 3.5.1.19. Публічної оферти ПАТ «КБ «ПРИВАТБАНК»: Кошти, списані з рахунку юридичної особи або фізичної особи-підприємця за операції, які здійснені з використанням електронних платіжних засобів, вважаються виданими під звіт держателю електронного платіжного засобу. Ці кошти можуть бути використані винятково за цільовим призначенням. Використання коштів повинне бути підтверджене відповідними звітними документами.

Постанова від 29.12.2017 № 148 «Про затвердження Положення про ведення касових операцій у національній валюті в Україні» регулює питання ведення касових операцій.

Згідно п. 11 розділу ІІ Положення №148: Готівка, що надходить до кас, оприбутковується в день одержання готівки в повній сумі.

Кошти, які були зняті директором ТОВ «КАПІТАЛ ІНВЕСТ СТРОЙ» з розрахункового рахунку підприємства за допомогою картки «Ключ до рахунку», в касу підприємства не надходили та не оприбутковувалися.

Вказані відомості підтверджені висновком бухгалтера від 31.03.2019 відповідно якого встановлено, що у період з 25.10.2018р. по 07.12.2018р. колишнім директором Товариства ОСОБА_5 отримував кошти Товариства з розрахункового рахунку, під звіт, до каси Товариства не внесені, у бухгалтерському обліку Товариства не відображені.

Окрім того встановлено, що розрахунковий рахунок № НОМЕР_2 , з якого здійснювалось зняття готівки відкрито ТОВ «КАПІТАЛ ІНВЕСТ СТРОЙ» у ПАТ «КБ «ПРИВАТБАНК», МФО 3515533, юридична адреса: м. Київ, вул. Грушевського, 1Д. (ЕДРПОУ 14360570).

16.07.2019 на підставі ухвали слідчого судді Ленінського районного суду м.Харкова від 07.05.2019 отримано тимчасовий доступ до речей та документів, що знаходяться у володінні ПАТ «КБ «Приватбанк», у тому числі: реєстр-роздруківки руху грошових коштів по розрахунковому рахунку № НОМЕР_2 та меморіальні ордери у електронному вигляді на 724 арк (диск СD-R) за період 09.02.2019 по 03.01.2019, чеки про отримання готівки з рахунку ТОВ «Капітал Інвест Строй» № НОМЕР_2 за період листопад-грудень 2018 року, та інші документи, що мають значення у кримінальному провадженні.

В ході досудового розслідування виникла необхідність встановити документальну обґрунтованість операцій зі зняття грошових коштів з розрахункового рахунку № НОМЕР_2 ТОВ «Капітал Інвест Строй», одержання грошових коштів, відображення операцій у бухгалтерському обліку Товариства, що неможливо здійснити без наявних спеціальних знань та призначення відповідної судової експертизи.

Відповідно до ст. 242 КПК України експертиза проводиться експертною установою, експертом або експертами, за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження або, якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання.

Відповідно до ст. 243 КПК України експерт залучається за наявності підстав для проведення експертизи за дорученням слідчого судді чи суду, наданим за клопотанням сторони кримінального провадження.

Відповідно до ч. 1 ст. 244 КПК України у разі якщо для з`ясування обставин, що мають значення для кримінального провадження, необхідні спеціальні знання, сторони кримінального провадження мають право звернутися з клопотанням про проведення експертизи до слідчого судді.

Відповідно до ч. 3 ст. 244 КПК України клопотання розглядається слідчим суддею місцевого суду, в межах територіальної юрисдикції якого здійснюється досудове розслідування, не пізніше п`яти днів із дня його надходження до суду.

Враховуючи викладене, беручи до уваги те, що для з`ясування обставин, що мають істотне значення для кримінального провадження необхідні спеціальні знання, керуючись вимогами ст.ст. 242-244 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Клопотання начальника відділення СВ Холодногірського ВП ГУНП в Харківській області майора поліції ОСОБА_3 задовольнити.

Призначити по кримінальному провадженню № 0000855 від 05.04.2019, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 185 КК України, проведення судово - економічної експертизи.

Надати доручення та залучити експертів відділу економічних видів досліджень Харківського науково-дослідного експертно-криміналістичного центру МВС України, розташованого за адресою: м. Харків, вул. Ковтуна, 34, для проведення судово - економічної експертизи.

На вирішення експерта поставити наступні питання:

-Чи підтверджуються висновок бухгалтера ОСОБА_6 від 31.03.2019 в частинні зняття грошових коштів у розмірі 1 016 990,74 грн. з розрахункового рахунку № НОМЕР_2 ТОВ «Капітал Інвест Строй» ПАТ КБ «ПриватБанк», з використанням картки «Ключ до рахунку»?

-Чи підтверджується документально отримання директором ТОВ «Капітал Інвест Строй» ЕДРПОУ 35215323, ОСОБА_5 грошових коштів у розмірі 1 016 990,74 грн. з розрахункового рахунку № НОМЕР_2 , що відкритий у ПАТ КБ «ПриватБанк» з використанням картки «Ключ до рахунку»?

-Чи підтверджується не відображення видачі грошових коштів у розмірі 1 016 990,74 грн. з рахунку № НОМЕР_2 , що відкритий у ПАТ КБ «ПриватБанк», на бухгалтерських рахунках ТОВ «Капітал Інвест Строй» ЕДРПОУ 35215323, у тому числі по рахунку 30, 372?

-Чи підтверджується спричинення ТОВ «Капітал Інвест Строй» ЕДРПОУ 35215323 матеріальної шкоди внаслідок неповернення та невідображення зняття грошових коштів з рахунку ЕДРПОУ НОМЕР_3 у бухгалтерському обліку у розмірі 1 016 990,74 грн.?

-Хто мав доступ до розрахункового рахунку № НОМЕР_2 , що відкритий ТОВ «Капітал Інвест Строй» у ПАТ КБ «Приватбанк» у період жовтень-грудень 2018 року?

-Якими посадовими особами ТОВ «Капітал Інвест Строй» НОМЕР_3 порушено фінансову дисципліну Товариства з не відображення грошових коштів, отриманих з розрахункового рахунку № НОМЕР_2 , що відкритий у ПАТ КБ «Приватбанк» з використанням картки «Ключ до рахунку» та які наслідки вказаних порушень?

-Який порядок оприбуткування грошових коштів ТОВ «Капітал Інвест Строй» ЕДРПОУ 35215323, отриманих з розрахункового рахунку № НОМЕР_2 , що відкритий у ПАТ КБ «Приватбанк» з використанням картки «Ключ до рахунку»?

Для дослідження експертам направити реєстр-роздруківки руху грошових коштів по розрахунковому рахунку № НОМЕР_2 та меморіальні ордери у електронному вигляді на 724 арк (диск СD-R), матеріали кримінального провадження № 000855, що містять висновок бухгалтера від 31.03.2019.

Під час проведення експертного дослідження прошу використовувати в тому числі відомості, що містяться у умовах та правилах надання банківських послуг ПАТ КБ «Приватбанк» за посиланням https://privatbank.ua/terms..

Попередити експертів про відповідальність за завідомо неправдивий висновок, відмову без поважних причин від виконання покладених обов`язків за ст.384, ст.385 КК України.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1