Провадження № 1-кс/522/9179/19
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30 травня 2019 року Слідчий суддя місцевого Приморського районного суду міста Одеси ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого 1 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного в Єдиний реєстр досудових розслідувань за № 0000021 від 14.03.2018 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ст.ст. 27 ч. 5, 205 ч. 1, 212 ч. 3 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Досудовим розслідуванням встановлено, що посадові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ) в період з 01.01.2016 по 31.12.2017 з метою ухилення від сплати податків, шляхом проведення безтоварних операцій з підприємствами з ознаками фіктивності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_3 » (код НОМЕР_4 ), ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_5 ) безпідставно сформували податковий кредит з податку на додану вартість у розмірі 1 849 882, 54 грн., та валові витрати з податку на прибуток у розмірі 2 560 866,90 грн.

Загальна сума несплачених податків до бюджету складає 4 410 749,44 грн.

Слідчий звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів та просить розглянути клопотання без його участі та участі осіб у володінні яких знаходяться інформація та документи, так як існує реальна загроза зміни або знищення оригіналів документів.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором. У клопотання зазначаються: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; можливість використання як доказів відомостей, що міститься в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Згідно ч. 2 ст. 163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Керуючись ст.ст. 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого 1 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити частково.

Надати тимчасовий доступ старшому слідчому з ОВС 1 ВР КП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 , ст. оперуповноваженому з ОВС 3 ОВ ОУ ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_5 , до копій документів, які знаходяться у справі № 815/6421/16 за адміністративним позовом ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до ІНФОРМАЦІЯ_4 про визнання протиправними та скасування податкових повідомлень-рішень, що перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , у тому числі:

-договір поставки №2903-16, згідно якого TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » зобов`язалося передати у власність TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » каток дорожній HAMM HD 90, 2011 року випуску, серійний номер Н1812121, акт приймання-передачі, видаткову накладну №18 від 28.04.2016, податкову накладну, товарно-транспортну накладну від 28.04.2016, подорожній лист від 28.04.2016.

-договір поставки №2504-16, згідно якого TOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » зобов`язалося передати у власність TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » каток дорожній HAMM HD 70, 2011 року випуску, серійний номер НІ520692, акт приймання-передачі, видаткову накладну №19 від 03.05.2016, податкову накладну, товарно-транспортну накладну від 03.05.2016, подорожній лист від 03.05.2016.

-інших документів по проведеним фінансово-господарським операціям які надавалися підприємством TOB « ІНФОРМАЦІЯ_1 » під час судового розгляду, й мають значення у кримінальному провадженні.

Встановити строк дії ухвали протягом 1 (одного) місяця з дня її постановлення.

Ухвала підлягає оскарженню протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1

30.05.2019