Справа № 592/155/19
Провадження № 1-кс/592/161/19
УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів

08 січня 2019 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні клопотання начальника другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000045 від 27.04.2018 року.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, -

ВСТАНОВИВ:

Начальник другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , своє клопотання обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 27.04.2018 року за №0000045 за фактом фіктивного підприємництва та заволодіння бюджетними коштами групою осіб, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205 та ч.3 ст.191 КК України.

Встановлено, що мешканці м.Суми, а саме: ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та інші, на даний час невстановлені особи, яким підконтрольні розпорядчі функції по розподілу державних коштів, неодноразово у продовж 2017-2018 р.р. завищили вартість виконаних будівельних робіт по об`єктам державної та комунальної власності на території м. Суми та Сумського району, в тому числі на об`єкті «Реконструкція приміщень та будівель ІНФОРМАЦІЯ_1 » на загальну суму 176550 гривень, чим здійснили розкрадання державних коштів. Крім того, встановлено, що при виконанні робіт з використанням реквізитів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на замовлення ІНФОРМАЦІЯ_3 по об`єкту «Поточний ремонт ІНФОРМАЦІЯ_4 », ІНФОРМАЦІЯ_5 по об`єкту «Капітальний ремонт будівлі школи», ДПТНЗ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » по об`єкту «Капітальний ремонт гуртожитку», до актів приймання виконаних робіт форми Кб2в, було включено суми податку на додану вартість в загальній сумі щонайменше 150 тис. гривень, хоча 28.07.2017 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » скасовано свідоцтво платника ПДВ і зазначене підприємство не мало права включати до актів виконаних робіт податок на додану вартість. Фактично податок на додану вартість в повному обсязі був привласнений.

Так, ОСОБА_4 є безпосереднім виконавцем злочинної схеми, у результаті якої здійснюється розкрадання бюджетних коштів за попередньою змовою групою осіб. Для злочинної діяльності були придбані та створені ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_1 ), ТОВ БУЄГ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ), ТОВ МАНВП « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код НОМЕР_5 ) та втому числі ОСОБА_4 зареєструвалася фізичною особою підприємцем (ФОП ОСОБА_4 ), код НОМЕР_6 .

За допомогою вищезазначених підприємств проводилась участь в тендерах на державних закупівлях по виконанню ремонтних робіт за рахунок бюджетних коштів для об`єднаних територіальних громад ( ІНФОРМАЦІЯ_11 , ІНФОРМАЦІЯ_12 , ІНФОРМАЦІЯ_13 ), дошкільних навчальних закладів, шкіл та гімназій на території м.Суми.

Згідно автоматизованої інформаційної системи «Податковий блок» встановлено, що: на ОСОБА_5 зареєстроване ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код НОМЕР_1 ), яке протягом 2017-2018р.р. до ДПІ за місцем реєстрації не звітує, при цьому згідно офіційного сайту « ІНФОРМАЦІЯ_14 » у періоді 2016-2018 років отримувало бюджетні грошові кошти від 7 замовників державних закупівель, а саме: ІНФОРМАЦІЯ_3 по об`єктам «Капітальний ремонт приміщень ІНФОРМАЦІЯ_15 » та «Капітальний ремонт приміщень ІНФОРМАЦІЯ_16 », ІНФОРМАЦІЯ_17 по об`єкту «Капітальний ремонт будівлі закладу», ІНФОРМАЦІЯ_18 по об`єктам «Капітальний ремонт харчоблоку ДНЗ «Тополька» та «Капітальний ремонт сцени в ІНФОРМАЦІЯ_19 », ІНФОРМАЦІЯ_20 за меблі офісні, КЗ ХСР « ІНФОРМАЦІЯ_21 » за меблі офісні, ІНФОРМАЦІЯ_22 по об`єкту «Поточний ремонт санвузлів ДНЗ», Сумський ЗЗСО №26 СМР по об`єкту «Капітальний ремонт будівлі»;

- на ОСОБА_6 зареєстроване ТОВ БУЄГ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код НОМЕР_2 ), але до ДПІ за місцем реєстрації до листопада 2017 р. декларації не подавалися, у січні-лютому 2018 р. звітує про відсутність діяльності, при цьому згідно офіційного сайту « ІНФОРМАЦІЯ_14 » у періоді 2017 2018р.р. отримувало бюджетні грошові кошти від 4 замовників державних закупівель, а саме: ІНФОРМАЦІЯ_3 по об`єкту «Капітальний ремонт приміщень та покрівлі ІНФОРМАЦІЯ_16 », ІНФОРМАЦІЯ_23 по об`єкту «Реконструкція приміщень та будівлі ІНФОРМАЦІЯ_24 », КЗ ХСР « ІНФОРМАЦІЯ_21 » по об`єкту «Капітальний ремонт фасаду та покрівлі амбулаторії», КУ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » по об`єкту «Капітальний ремонт приміщень гімназії»;

- на ОСОБА_4 було зареєстроване ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ), яке до ДПІ за місцем реєстрації з березня 2017 р. по 2018 р. не звітує, при цьому згідно офіційного сайту « ІНФОРМАЦІЯ_14 » у періоді 2017 2018р.р. отримувало бюджетні грошові кошти від 5 замовників державних закупівель, а саме: ІНФОРМАЦІЯ_3 по об`єкту «Поточний ремонт ІНФОРМАЦІЯ_4 », КЗ ХСР « ІНФОРМАЦІЯ_21 » по об`єкту «Капітальний ремонт фасаду та покрівлі амбулаторії», ІНФОРМАЦІЯ_5 по об`єкту «Капітальний ремонт будівлі школи», ДПТНЗ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » по об`єкту «Капітальний ремонт гуртожитку», ІНФОРМАЦІЯ_11 по об`єкту «Капітальний ремонт ІНФОРМАЦІЯ_26 ».

Вказані підприємства, згідно сайту електронних закупівель « ІНФОРМАЦІЯ_27 », є учасниками та переможцями державних закупівель.

В дійсності виконання робіт на вищезазначених об`єктах проводиться не в повному обсязі та здійснюється розкрадання державних коштів шляхом внесення до актів виконаних робіт неправдивих відомостей про завищені об`єми виконаних робіт та завищену ціну використаних матеріалів.

Крім того встановлено, що ОСОБА_4 було використано реквізити ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » для виконання робіт на замовлення ІНФОРМАЦІЯ_3 , (договори від 24.07.2017 року (акт №1 від 16.08.2017 року), від 11.08.2017 року (акт №10 від 10.08.2017 року), від 09.08.2017 року (акт №1 від 22.08.2017 року); ІНФОРМАЦІЯ_5 , договір від 17.08.2017 року; ДПТНЗ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », договори №25 від 30.08.2017 року та №338 від 30.08.2017 року), але незважаючи на скасування підприємству ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » свідоцтва платника ПДВ 28.07.2017 року, продовжувала включати суми ПДВ у акти виконаних робіт на замовлення державних та комунальних установ. Так, ОСОБА_4 привласнила суму ПДВ яку не повинна була включати по актам виконаних робіт на вищезазначених об`єктах.

З метою підтвердження факту вчинення кримінальних правопорушень, на даній стадії досудового розслідування виникла необхідність здійснити тимчасовий доступ до документів КЗ ХСР « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код НОМЕР_7 , АДРЕСА_1 ) по фінансово-господарським взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ) у 2017 році. Вказані документи нададуть можливість встановити вид та розмір шкоди, яку було завдано та будуть використані в подальшому як речові докази.

В судове засідання начальник другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , не з`явився, надав до суду заяву, в якій просив клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів розглядати без його участі.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин вчинення протиправних дій та бути визнані доказами у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

- документи КЗ ХСР « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код НОМЕР_7 , АДРЕСА_1 ) з можливістю вилучення документів по фінансово-господарським взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_3 ) за період з 01.01.2017 по 31.12.2017, а саме: договорів, додаткових угод, специфікацій, накладних, прибуткових накладних, видаткових накладних, платіжних доручень, банківських виписок, актів приймання-передачі наданих послуг, проектних документів, робочих проектів, архітектурно-будівельних рішень з додатками, документів з технічного та авторського нагляду, актів прихованих робіт, довідок про вартість виконаних будівельних робіт та витрати (форма №КБ-3), актів приймання виконаних будівельних робіт (форма КБ-2в), первинних бухгалтерських документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », які підтверджують витрати на придбання матеріалів при виконанні робіт, документів щодо виконання робіт субпідрядними організаціями, товарно-транспортних накладних, сертифікатів якості на товар та інших документів щодо такої фінансово-господарської діяльності КЗ ХСР « ІНФОРМАЦІЯ_28 ».

3. Тимчасовий доступ до речей та документів має надати КЗ ХСР « ІНФОРМАЦІЯ_28 » (код НОМЕР_7 , АДРЕСА_1 ).

Строк дії ухвали тридцять днів з дня винесення ухвали.

5. Право тимчасового доступу до речей та документів надається начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , слідчим слідчого управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 .

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження.

Примірник 2 та завірена копія - надано слідчому.

Суддя ОСОБА_1