Провадження № 1-кс/727/4655/18
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

28 листопада 2018 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:
cлідчого судді ОСОБА_1
при секретарі ОСОБА_2
за участю сторони кримінального провадження:
прокурора ОСОБА_3
розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури Чернівецької області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей (матеріали кримінального провадження №0000238 від 13 червня 2018 року),

ВСТАНОВИВ:
Прокурор звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю.

В клопотанні посилається на те, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДПРОУ НОМЕР_1 , адреса АДРЕСА_1 ) при виконанні контракту укладеного із іноземним підприємством « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ( АДРЕСА_2 ), у період грудня 2016 року ввезли на територію України товари різних позицій, при цьому подавши для митного оформлення документи із заниженою вартістю таких товарів, що призвело до ухилення від сплати податків та зборів на загальну суму 3 175 330,76 грн.
Зокрема, 28 жовтня 2016 року службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ: НОМЕР_1 , яке зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 ) в особі директора ОСОБА_4 було укладено контракт №1/2810 UA з фірмою « ІНФОРМАЦІЯ_3 . SIRKETI ІНФОРМАЦІЯ_4 ( АДРЕСА_2 ) на поставку товарів (тканини, пряжа, тюль, тощо). В подальшому, 12 грудня 2016 року директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 на підставі вищезазначеного контракту було подано на ІНФОРМАЦІЯ_5 для митного оформлення електронні митні декларації (ЕМД) типу ІМ40ТН №408030001/2016/000796, ЕМД типу ІМ40ДЕ №408030001/2016/000797 і 17.01.2017 року ЕМД типу ІМ40ДТ № 408030001/2017/000026 та товарно-супровідні документи до них, а саме: інвойс №371057 від 06.12.2016 р., CMR №б/н від 07.12.2016 р., згідно яких на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ: НОМЕР_1 ) та у відповідності до контракту №1/2810 UA від 28.10.2016 р. на митну територію України надійшов товар, а саме: «Тканина атласного переплетення, виготовлена з синтетичних комплексних текстурованих поліефірних ниток 100%, пофарбована, шириною 150 см, на картонних ролях, у поліетиленовій та джутових мішках, всього - 76538 м2»; «Пряжа однокручена NM 2/40/32 пофарбована різних кольорів), з синтетичних штапельних волокон акрілу 100%, з кінцевим лівим "S" крученням, у бобінах, розфасована не для роздрібної торгівлі в кількості 2 492 кг.»; «Коробки з гофрокартону, для пакування товарів у розгорнутому вигляді в кількості 400 шт.»; «Мереживо машинного в`язання, виготовлене із синтетичних волокон, для використання у швейному виробництві в кількості 30 кг.»; «Тканина (шкір замінник) з поліефіру полотняного переплетення з полівінілхлоридним покриттям, що імітує вміст поліефіру 20%,полівінілхлориду 80%, шириною 150 см, 9мп, 1 рулон.»; «Туалетна вода: не в аерозольних скляних флаконах: 30 мл. - 1908 шт., 10 місць,5 мл. - 6952 шт. 4 місця»; «Стрічка: самок лейка (скотч) в рулонах по 60м, завширшки 45 мм.»; «Пакети для пакування товарів з полімерів етилену, без надписів та малюнків, всього 500 шт.»; «Сітчасті полотна (тюль) з синтетичних комплексних поліефірних ниток, не трикотажні, різного кольору з візерунками у рулонах шириною від 1 до 2 метрів, а всього: 18 005 м» на загальну суму 66 361,61 доларів США (1 717 395,66 ссу НБУ станом на 12.12.2016 року). На підставі відомостей, зазначених у ЕМД та товарно-супровідних документів, загальна вартість імпортованого товару становила 1 717 395,66 грн., в зв`язку з чим митним органом було нараховане, а ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » сплачено 448 448,33 грн. необхідних податків, зборів та платежів.
Відповідно до службової записки начальника управління адміністрування митних платежів від 08.05.2018 року №537/24-70-19-30 надано розрахунок сум платежів, які були б сплачені за умови розрахунку митної вартості товару виходячи із вартості, вказаної у отриманих копіях документів з митної адміністрації Туреччини та невизначеної країни походження товарів.
Враховуючи вищевикладене, при ввезенні на митну територію України вище вказаних товарі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », сума необхідних до сплати податків та зборів по ЕМД повинна була становити, а саме: по ЕМД від 12.12.2016 року №408030001/2016/000796, №408030001/2016/000797 та від 17.01.2017 року №408030001/2017/000026 - 3 623 779,09 грн., що на 3 175 330,76 грн. більше, як фактично було сплачено підприємством в сумі (448 448,33 грн.).
Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), для здійснення своєї підприємницької діяльності в Філії Чернівецького обласного управління АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_3 ), відкрито рахунки у національній валюті та валютні рахунки, а саме: № НОМЕР_3 (валютний, дол. США /840); № НОМЕР_3 (валютний євро/978 ); № НОМЕР_3 (українська гривня/980); № НОМЕР_4 (українська гривня/980).
Таким чином, під час досудового розслідування кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, виникла необхідність в отримані тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю відносно клієнта банківської установи АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » - ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) рахунок № НОМЕР_3 (валютний, дол. США /840); № НОМЕР_3 (валютний євро/978 ); № НОМЕР_3 (українська гривня/980); № НОМЕР_4 (українська гривня/980),а саме до визначених в клопотанні документів за 2016 рік та перший квартал 2017 рік. Тому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до вищевказаних документів.

Ознайомившись з клопотанням та доказами, якими воно обґрунтовується, заслухавши думку прокурора приходжу до наступних висновків.
Встановлено, що вищевказані документи мають суттєве значення для встановлення об`єктивних обставин у кримінальному провадженні. Вони знаходяться у володінні Філії Чернівецького обласного управління АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_3 ). Без доступу до цих документів та їх подальшого огляду неможливо прийняти швидке, повне та неупереджене рішення у кримінальному провадженні. Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо. Тому слід надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, з можливістю ознайомитись з ними, отримати їх копії.

Відповідно до ч.1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає в наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Керуючись ст.ст.159, 163-165, 370-371 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати прокурору відділу прокуратури Чернівецької області раднику юстиції ОСОБА_3 , начальнику відділу прокуратури області старшому раднику юстиції ОСОБА_5 , прокурору відділу нагляду прокуратури Чернівецької області молодшому раднику юстиції ОСОБА_6 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю, що знаходяться у володінні Філії Чернівецького обласного управління АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » ( МФО НОМЕР_2 , АДРЕСА_3 ) відносно клієнта банківської установи АТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄРДПОУ НОМЕР_1 , адреса АДРЕСА_1 ) по розрахунковим рахункам: № НОМЕР_3 (валютний, дол. США /840); № НОМЕР_3 (валютний євро/978 ); № НОМЕР_3 (українська гривня/980) та № НОМЕР_4 (українська гривня/980), а саме до:
- виписок з розшифровкою платежів, часу проведення операцій, через систему «Клієнт-Банк», «Інтернет-Банк», контрагентів із зазначенням коду платника податків, розрахункових рахунків та назви установи банку за 2016 рік та перший квартал 2017 року, первинних документів (платіжних доручень, рахунків, грошових чеків, касових чеків та ін.), які в повному об`ємі відображають проведення операцій по зазначеному рахунку за 2016 та перший квартал 2017 рік, з можливістю ознайомитись з вищевказаними документами, отримати їх копії.
Ухвала залишається в силі протягом 30 днів з дня її постановлення.

Роз`яснити, що у разі невиконання даної ухвали, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1