Провадження № 1-кс/592/8027/18

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів
16 листопада 2018 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого ОСОБА_3 , розглянув клопотання слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів за матеріалами кримінального провадження № 0000069 від 24.07.2018 , за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, -
встановив:
Слідчий своє клопотання мотивує тим, що службові особи ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 »(код НОМЕР_1 ) в липні, вересні та листопаді 2004 року, шляхом відображення в податковому обліку закупівлі товарно-матеріальних цінностей від фіктивного підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), завищили податковий кредит з податку на додану вартість на загальну суму 774540 гривень.

Вищезазначене підтверджується актом перевірки від 05.07.2007 № 73/23-606/05766356 та податковим повідомленням рішенням від 16.07.2007 №/0/16, яке постановою Верховного Суду України від 20.06.2018 (справа №818/4137/13-а, провадження №К/9901/4145/18) визнано чинним. Зазначена судова справа (№818/4137/13-а, провадження №К/9901/4145/18), щодо оскарження акта перевірки від 05.07.2007 № 73/23-606/05766356 та податкового повідомленням рішенням від 16.07.2007 №/0/16, перебуває в ІНФОРМАЦІЯ_3 .

Крім того, на даний час необхідно залучити до матеріалів кримінального провадження копії декларацій з податку на додану вартість ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за липень, вересень, листопад 2004 року з усіма додатками до них, копії податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » №171 від 30.06.2004 року, №215 від 29.07.2004 року, №232 від 31.08.2004 року, №279 від 28.09.2004 року, №324 від 31.10.2004 року та копію договору №01-07-04 від 24.05.2004 року з усіма додатками до нього.

Виходячи з вищевикладеного, з метою підтвердження факту вчинення кримінального правопорушення, необхідно здійснити тимчасовий доступ до документів судової справи №818/4137/13-а (провадження №К/9901/4145/18), яка перебуває в ІНФОРМАЦІЯ_3 , для вилучення копій декларацій з податку на додану вартість ВАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за липень, вересень, листопад 2004 року з усіма додатками до них, копій податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » №171 від 30.06.2004 року, №215 від 29.07.2004 року, №232 від 31.08.2004 року, №279 від 28.09.2004 року, №324 від 31.10.2004 року та копії договору №01-07-04 від 24.05.2004 року з усіма додатками, з метою залучення до матеріалів кримінального провадження. Вказані документи будуть використані в подальшому як речові докази.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити.
Враховуючи, що існує реальна загроза знищення інформації, суд відповідно до вимог ч.2 ст. 163 КПК України вважає за необхідне розглянути з повідомленням особи, у володінні якої знаходиться зазначена вище інформація, але у судове засідання представник особи не з`явився..
Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.
На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -
постановив:
1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити копії зазначених документів для запобігання їх можливому знищенню.
2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:
документів які знаходяться в судовій справі №818/4137/13-а (провадження №К/9901/4145/18) яка перебуває в ІНФОРМАЦІЯ_3 а саме:

-копій декларації з податку на додану вартість за липень, вересень, листопад 2004 року з усіма додатками до них;

-копій податкових накладних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » №171 від 30.06.2004 року, №215 від 29.07.2004 року, №232 від 31.08.2004 року, №279 від 28.09.2004 року, №324 від 31.10.2004 року;

-копій договору №01-07-04 від 24.05.2004 року з усіма додатками.

Тимчасовий доступ до документів має надати - Сумський окружний адміністративний суд.

3. Строк дії ухвали до 16.12.2018 року включно.
4. Право тимчасового доступу до документів надається слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_4 .

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.
Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів

Слідчий суддя ОСОБА_1