Справа № 464/1652/18
пр.№ 1-кс/464/2707/18
У Х В А Л А
про здійснення приводу
16 листопада 2018 року слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м.Львові клопотання старшого слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , про здійснення приводу ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , для проведення допиту як свідка у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000037 від 15.03.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,
в с т а н о в и в :
слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 звернувся в суд із клопотанням про здійснення разового приводу, як свідка ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрованого та проживаючого за адресою АДРЕСА_1 , тимчасово не працюючого, для проведення допиту як свідка в каб. 728 слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області, за адресою: м.Львів, вул.Стрийська, 35 до старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області майора податкової міліції ОСОБА_3 на 20.11.2018 о11 год. 00 хв., або на 21.11.2018 о 11 год. 00 хв., або на 22.11.2018 о 11 год. 00 хв.

В обґрунтування клопотання покликається на те, що в підставою для реєстрації кримінального правопорушення в ЄРДР слугувала заява гр. ОСОБА_5 та матеріали ОУ ГУ ДФС у Львівській області, відповідно до яких встановлено, що ОСОБА_6 та ОСОБА_7 поза межами бухгалтерського та податкового обліку в період 2017 року та по теперішній час, здійснюють збут лікарських засобів та медичних препаратів за готівкові кошти, в результаті чого ухиляються від сплати податків в значних розмірах. Відповідно до зібраних матеріалів оперативними працівниками ОУ ГУ ДФС у Львівській області встановлено, що на веб-сайті «farmahelp.com.ua» викладено асортимент реалізовуваних лікарських засобів в кількості понад 1000 найменувань, більшість з яких не внесена до Державного реєстру лікарських засобів України, та відповідно їх імпорт та реалізація на території України заборонена. Лікарські засоби та медичні препарати іноземного виробництва, які викладені на вищевказаному сайті, ввозяться на територію України без сплати митних платежів та не пройшли процедури реєстрації в Міністерстві охорони здоров`я України згідно вимог чинного законодавства. Крім цього, реалізація вказаних лікарських засобів, здійснюється без отримання відповідної ліцензії на даний вид діяльності та без застосування РРО, в результаті чого без сплати будь-яких податків. Проведеними слідчими, розшуковими (процесуальними) діями встановлено, що організаторами вказаної схеми переміщення лікарських засобів та медичних препаратів через державний кордон України, без сплати податків та зборів, з подальшою їх реалізацією поза податковим обліком є ОСОБА_7 (ДРФО НОМЕР_1 ) та ОСОБА_6 (ДРФО НОМЕР_2 ). Відповідно до отриманої відповіді з Державної служби лікарських засобів та контролю за наркотиками у Львівській області встановлено, що ОСОБА_7 та ОСОБА_6 ліцензій на імпорт на територію України та збуту на території України лікарських засобів та медичних препаратів не отримували, та не можуть займатись такого роду діяльністю. Таким чином, ОСОБА_7 та ОСОБА_6 , ввозять на територію України медичні препарати та лікарські засоби та поза межами бухгалтерського та податкового обліку здійснюють їх збут на території України за готівкові кошти, чим ухиляються від сплати податків та обов`язкових митних платежів. Враховуючи вищевикладене, ймовірне ухилення від сплати податків (зборів та інших обов`язкових платежів) при ввезенні на митну територію України «подрібненими партіями» лікарських засобів, незареєстрованих у «Державному реєстрі лікарських засобів України» та подальшій їх реалізації через Інтернет аптеку «Фарма Хелп» за період 2017-2018 років становить понад 830 тис. грн. Відтак, з метою виявлення та фіксації відомостей, щодо обставин вчинення кримінального правопорушення, недопущення знищення чорнових записів та інших речей і документів, що свідчать про протиправну діяльність 17.04.2018, слідчими СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області разом з оперативними працівниками ГУ ДФС у Львівській області, на підставі ухвали слідчого судді Сихівського районного суду м.Львова, проведено обшук по місцю проживання ОСОБА_7 , а саме в житловому будинку за адресою: АДРЕСА_2 , в ході якого виявлено медичні препарати та лікарські засоби в тому числі іноземного виробництва, чорнові записи із вмістом інформації про медичні препарати, лікарські засоби та їх реалізацію на території України, документи (експрес накладні) пов`язані із пересиланням ОСОБА_7 , ОСОБА_6 , ОСОБА_8 , ОСОБА_4 , ОСОБА_9 через ТОВ «Нова Пошта» товарів (медичних препаратів) фізичним особам, чеки від «Пост Фінанс» на одержання готівки, картонні коробки від «Нова Пошта» із наявними на собі експрес-накладними на прізвища ОСОБА_7 та ОСОБА_4 , аркуші формату А-4 та чорнові записи із контактними номерами телефонів та прізвищами осіб. Крім того встановлено, що до реалізації контрафактних лікарських засобів та медичниих препаратів через веб-сайти «farmahelp.com.ua» та «normaplus.com.ua», ОСОБА_7 залучив гр.гр. ОСОБА_4 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та ОСОБА_11 . Так, в ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_7 та ОСОБА_6 здійснювали реалізацію товарів (медичних препаратів та лікарських засобів) фізичним та юридичним особам, які знаходились в інших регіонах України, через службу експрес-доставки ТОВ «Нова Пошта» відділення №12, що у м.Львові, по вул.Сяйво, 13 (інші відділення), як самостійно, так і за допомогою інших осіб, а саме: ОСОБА_4 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , а саме відсилали товари (медичні препарати та лікарські засоби) накладним платежем. Під час отримання товару, покупець його оглядав та розраховувався за нього у відділенні «Нова Пошта» через фінансову установу ТОВ «Пост Фінанс» (), засновником якого є ТОВ «Нова Пошта». Так, в період з 01.01.2017 по 01.06.2018 у відділеннях ТОВ «Пост Фінанс» ОСОБА_4 , отримав від громадян України за відправлені ним контрафактні лікарські засоби та медична препарати 11 487 138, 00 гривень, які в подальшому передав невстановленим слідством особам, відповідно до наданих ним показів. Разом з тим, в ході досудового розслідування виникла необхідність додатково допитати як свідка ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрованого та проживаючого за адресою: АДРЕСА_1 . З метою забезпечення явки для допиту як свідка ОСОБА_4 , останньому вручено повістку про виклик на 20.08.2018 о 10 год. 00 хв., однак на допит він не прибув, та не повідомив причини своєї не явки. В подальшому ОСОБА_12 02.11.2018 вручено повіску про виклик на допит на 05.11.2018 на 11:00 год. 05.11.2018 ОСОБА_4 для допиту не прибув, та про причину свого неприбуття не повідомив. Крім того, на виконання доручення слідчого, з метою встановлення фактичного місцезнаходження та забезпечення явкою в СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області оперативним підрозділом здійснено виїзди по місцю проживання ОСОБА_4 , за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: 05.11.2018, 06.11.2018, 07.11.2018 в різні пори доби. Відповідно до виїздів здійснених оперативними працівниками було вказано батьку ОСОБА_4 ОСОБА_13 про необхідність явки його сина для проведення із ним необхідних слідчих дій, однак батько відмовився від отримання повісток для ОСОБА_4 , на територію будинку оперативних працівників не впустив, місцезнаходження ОСОБА_4 , не повідомив. Разом з тим, неодноразово було здійснено дзвінки на мобільний телефон адвоката ОСОБА_4 ОСОБА_14 , та повідомлено останнього про необхідність забезпечення явкою його клієнта в СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області, з метою його допиту як свідка, однак відповіді на вказані дзвінки отримано не було, та ОСОБА_4 в СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області, не зявився.

В судове засідання старший слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , не з`явився, проте з врахуванням ст. 142 КПК України, у відповідності до якої під час досудового розслідування клопотання слідчого про здійснення приводу розглядається слідчим суддею у день його надходження до суду, приходжу до висновку, що слід розглядати клопотання у відсутності слідчого. Відповідно до положень ч.4 ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів не здійснюється.

Оглянувши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає до задоволення з огляду на таке.
Відповідно до ч.1 ст. 135 КПК України особа викликається до слідчого, прокурора, слідчого судді, суду шляхом вручення повістки про виклик, надіслання її поштою, електронною поштою чи факсимільним зв`язком, здійснення виклику по телефону або телефонограмою.
Згідно із ч.1 ст.136 КПК України належним підтвердженням отримання особою повістки про виклик або ознайомлення з її змістом іншим шляхом є розпис особи про отримання повістки, в тому числі на поштовому повідомленні, відеозапис вручення особі повістки, будь-які інші дані, які підтверджують факт вручення особі повістки про виклик або ознайомлення з її змістом.
Відповідно до ч.2 ст.139 КПК України якщо свідок, який був у встановленому порядку викликаний, не з`явився без поважних або не повідомив про причини свого неприбуття до нього може бути застосовано привід.
У відповідності до ст.140 КПК України привід полягає у примусовому супроводженні особи, до якої він застосовується, особою, яка виконує ухвалу по здійснення приводу до місця її виклику в зазначений в ухвалі час.

Оскільки свідок ухиляються від явки, суд вважає, що до нього слід застосувати примусовий привід.

Керуючись ст.ст. 135, 136, 140 КПК України, суд, -

п о с т а н о в и в :

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 - задовольнити.
Здійснити разовий привід, свідка ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрованого та проживаючого за адресою АДРЕСА_1 , тимчасово не працюючого, для проведення допиту як свідка в каб. 728 слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області, за адресою: м.Львів, вул.Стрийська, 35 до старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області майора податкової міліції ОСОБА_3 на 20.11.2018 о11 год. 00 хв., або на 21.11.2018 о 11 год. 00 хв., або на 22.11.2018 о 11 год. 00 хв.

Виконання ухвали про здійснення приводу доручити працівникам оперативного управління ГУ ДФС у Львівській області.

Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1