Справа № 344/2190/19
Провадження № 1-кс/344/1315/19
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 лютого 2019 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчий з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів в кримінальному провадженні №0000056 від 05.10.2018 року, -

В С Т А Н О В И В:

в клопотанні вказано, що службові особи ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) упродовж 2016 року при проведенні фінансово-господарських операцій із ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) умисно ухилились від сплати податків на загальну суму 1 895 567 грн., що є значним розміром. Наведені обставини також зафіксовано у акті документальної планової виїзної перевірки ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " №879/09-19-14-01-01/33162102 від 11.08.2016 року. У ході досудового розслідування досліджується діяльність ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ". Зокрема, провівши огляд руху коштів по рахунках №№ НОМЕР_4 , НОМЕР_5 , які відкрито ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) у АТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (МФО НОМЕР_6 ) та використовувались у господарській діяльності в досліджуваний період встановлено наступне: 08.06.2016 р. ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) о 10:32 год отримало від ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " грошові кошти у сумі 150 000,00 грн із призначенням платежу: за виконані роботи згідно договору від 20.04.2016 року, після чого, 08.06.2016 р. о 11:42 год ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " перерахувало отримані кошти від ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " у сумі 150 000,00 грн в адресу ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) на рахунок № НОМЕР_8 , відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (МФО НОМЕР_6 ) із призначенням платежу "оплата за обладнання по договору від 21.03.2016"; 17.06.2016 р. ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) о 14:39 год отримало від ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " грошові кошти у сумі 226 635,00 грн із призначенням платежу: за виконані роботи згідно договору від 20.04.2016 року, після чого, 17.06.2016 р. о 16:54 год ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " перерахувало отримані кошти від ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " у сумі 226 635,00 грн в адресу ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) на рахунок № НОМЕР_8 , відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (МФО НОМЕР_6 ) із призначенням платежу "оплата за обладнання по договору від 21.03.2016". З метою дослідження обставин проведення описаних операцій, обставин використання отриманих ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) на рахунок № НОМЕР_8 , відкритий в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (МФО НОМЕР_6 , адреса: АДРЕСА_1 ) коштів, а також поповнення власних рахунків та зняття готівкових коштів, виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, що становлять банківську таємницю по вказаних рахунках.

Учасники процесу в судове засідання не з`явились, слідчий просив розглянути клопотання без його участі.

Відповідно до ч.4 ст. 107 КПК України у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

В ч.1 ст.160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

В ст.162 КПК України визначено перелік охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

Відповідно до абз. 1 ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а відповідно до ч. 7 цієї статі, слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення цих речей і документів.

Також враховуючи те, що у Витязі з Єдиного реєстру досудового розслідування №0000056 від 05.10.2018 року слідчого, який здійснює досудове розслідування, ОСОБА_4 не зазначено, то в цій частині клопотання не підлягає до задоволення.

Відповідно до зазначеного суд, -

П О С Т А Н О В И В:
клопотання задовольнити частково.

Надати слідчим слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні АТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (МФО НОМЕР_6 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю ознайомитися із ними та вилучити належним чином завірені копій окремих документів, а саме: виписки банку на паперовому та електронному носії з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежів, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції) з 01.01.2016 по 31.12.2016 по рахунку ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) № НОМЕР_8 ; грошових чеків про отримання з вказаних рахунків готівкових коштів та платіжних доручень про перерахування коштів з вказаного рахунку; платіжних доручень про перерахування коштів з вказаного рахунку.

В іншій частинні клопотання відмовити.

Роз`яснити положення ч. 1 ст. 166 КПК України, згідно з яким у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала діє до 10 березня 2019 року включно та оскарженню не підлягає.

Оригінал ухвали виготовлено у двох примірниках.

Слідчий суддя ОСОБА_1