Справа № 761/6593/19
Провадження № 1-кс/761/4791/2019
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 березня 2019 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 за участю секретаря ОСОБА_2 розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР ОВПП ДФС майора податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000061 від 12.06.2017 за фактами вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.3 ст.209, ч.3 ст.209 КК України, -
ВСТАНОВИВ:
Старший слідчий з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР ОВПП ДФС майор податкової міліції ОСОБА_3 , звернулась до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000061 від 12.06.2017 за фактами вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.3 ст.209, ч.3 ст.209 КК України.
У клопотанні слідчий вказує, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань Офісу ВПП ДФС здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000061 від 12.06.2017 за фактами вчинення злочинів, передбачених за ч.3 ст.212, ч.3 ст.209, ч.3 ст.209 КК України.
Зазначає, що в ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_2 ), Перелі ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) ОСОБА_7 (РНОКПП НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), використовуючи рахунки ПП « ОСОБА_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ПП « ОСОБА_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ПП « ОСОБА_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ПП « ОСОБА_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), відкриті у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », за участю ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_11 ), ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_12 ) та ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_13 ) у період з 30.09.2016 по 15.08.2017 через каси та банкомати вищезазначеного банку здійснили зняття готівкових коштів на загальну суму 211,89 млн. грн., що підтверджується узагальненим матеріалом Державної служби фінансового моніторингу України №0501/2017/ДСК від 29.09.2017. Крім цього встановлено, що ОСОБА_12 здійснює керівництво підприємствами з ознаками фіктивності, а саме: МКП ВТФ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ПП « ОСОБА_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ПП « ОСОБА_16 » (ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ПП « ОСОБА_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_17 ).
Слідчий в клопотанні вказує, що невстановлені особи, використовуючи рахунки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), відкриті у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » та інших банківських установах, за участю ОСОБА_18 (РНОКПП НОМЕР_28 ), ОСОБА_19 (РНОКПП НОМЕР_28 ), у період 2018 року через каси вказаного банку здійснили зняття готівкових коштів на загальну суму 188,88 млн. грн., що підтверджується узагальненим матеріалом Державної служби фінансового моніторингу України №0824/2018/ДСК від 15.11.2018.
Зазначено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_18 ) зареєстроване за адресою АДРЕСА_1 . Основний вид діяльності - неспеціалізована оптова торгівля. Директором, засновником вказаного товариства значиться ОСОБА_20 . Згідно автоматизованої інформаційної системи «Податковий блок» звітність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_18 ) до податкових органів не надавало, свідоцтво платника ПДВ відсутнє, податкові накладні в Єдиному реєстрі податкових накладних не зареєстровані.
Крім того, слідчий вказує, що у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 »(код за ЄДРПОУ НОМЕР_18 ) відсутні основні фонди та виробничі запаси. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_18 ) не звітує про наявність основних фондів та виробничих запасів. У ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_18 ) відсутні необхідні управлінський або технічний персонал. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_18 ) не звітує про наявність найманих працівників.
Слідчий вказує у клопотанні, що відсутність необхідного управлінського або технічного персоналу, відсутність виробничого та торгівельного обладнання, транспорту, свідчить про неможливість реального виконання умов договорів, відсутність у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_18 ) адміністративно-господарських можливостей на виконання господарських зобов`язань по взаємовідносинам з контрагентами та відсутність фактичних дій, спрямованих на виконання взятих на себе зобов`язань. Останнє, в свою чергу, свідчить про відсутність наміру у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_18 ) створення правових наслідків.
Згідно бази даних «Податковий Блок» та отриманої інформації про рух коштів по банківських рахунках, як зазначає слідчий, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_18 ) за період з 15.08.2018 по 03.10.2018 року мало фінансові взаємовідносини з ОСОБА_20 (РНОКППФО НОМЕР_29 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_20 ).
Зазначено, що відповідно до загального звіту руху коштів по банківському випискам ПУАТ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (МФО НОМЕР_30 ) із рахунку № НОМЕР_31 , який належить ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 ", ОСОБА_20 (РНОКППФО НОМЕР_29 ) за період з 15.08.2018 по 03.10.2018 через каси вищезазначеної банківської установи, знято готівкові кошти на загальну суму: 62 332 138 грн. з призначенням платежу: «На закупівлю сільськогосподарської продукції».
Також вказано, що відповідно до загального звіту руху коштів по банківському випискам ПУАТ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (МФО НОМЕР_30 ) із рахунку № НОМЕР_31 , який належить ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " за період з 15.08.2018 по 03.10.2018 були перераховані грошові кошти в сумі 176 652 грн. з призначеннями платежів: «Сплата комісії за видачу готівки з поточного рахунку», «Абонплата за ведення поточного рахунку», «Сплата нарахованої комісії за оформлення грошової чекової книжки» і т.д.
Крім того слідчий зазначає, що відповідно до загального звіту руху коштів по банківським випискам, джерелом походження коштів, знятих готівкою з рахунку № НОМЕР_31 , відкритого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » у ПУАТ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (МФО НОМЕР_30 ), були кошти, що надійшли, за період з 15.08.2018 по 03.10.2018, з рахунку НОМЕР_32 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), відкритого у вищезазначеній банківській установі, на загальну суму 62 529 123 грн. з призначенням платежу: «Оплата за сільськогосподарську продукцію зг. дог. №021308 від 13.08.18 р. без ПДВ».
ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_19 ) зареєстроване за адресою АДРЕСА_2 . Основний вид діяльності неспеціалізована оптова торгівля. Директором, засновником вказаного товариства значиться ОСОБА_19 . Згідно автоматизованої інформаційної системи «Податковий блок» звітність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » до податкових органів не надавало, свідоцтво платника ПДВ відсутнє, податкові накладні в Єдиному реєстрі податкових накладних не зареєстровані.
Слідчий зазначає, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_19 ) не звітує. Згідно інформаційної системи «Податковий блок», звітність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_19 ) до податкових органів не надавало.
Крім того вказує, що у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_19 ) відсутні основні фонди та виробничі запаси. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_19 ) не звітує про наявність основних фондів та виробничих запасів. У ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_19 ) відсутні необхідні управлінський або технічний персонал. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_19 ) не звітує про наявність найманих працівників.
В клопотанні вказано, що відсутність необхідного управлінського або технічного персоналу, відсутність виробничого та торгівельного обладнання, транспорту, свідчить про неможливість реального виконання умов договорів, відсутність у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_19 ) адміністративно-господарських можливостей на виконання господарських зобов`язань по взаємовідносинам з контрагентами та відсутність фактичних дій, спрямованих на виконання взятих на себе зобов`язань. Останнє, в свою чергу, свідчить про відсутність наміру у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_19 ) створення правових наслідків.
Згідно бази даних «Податковий Блок» та отриманої інформації про рух коштів по банківських рахунках, як зазначає слідчий, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_19 ) за період з 15.08.2018 по 03.10.2018 року мало фінансові взаємовідносини з ОСОБА_19 (РНОКППФО НОМЕР_28 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_20 ).
Зазначено, що відповідно до загального звіту руху коштів по банківському випискам ПУАТ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (МФО НОМЕР_30 ) із рахунку № НОМЕР_33 , який належить ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 ", ОСОБА_19 (РНОКППФО НОМЕР_28 ) за період з 15.08.2018 по 03.10.2018 через каси вищезазначеної банківської установи, знято готівкові кошти на загальну суму: 64 652 490 грн. з призначенням платежу: «На закупівлю сільськогосподарської продукції».
Також вказано, що відповідно до загального звіту руху коштів по банківським випискам ПУАТ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (МФО НОМЕР_30 ) із рахунку № НОМЕР_33 , який належить ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " за період з 15.08.2018 по 03.10.2018 були перераховані грошові кошти в сумі: 184 390 грн. з призначеннями платежів: «Сплата комісії за видачу готівки з поточного рахунку», «Абонплата за ведення поточного рахунку», «Сплата нарахованої комісії за оформлення грошової чекової книжки» і т.д.
Слідчий зазначає, що відповідно до загального звіту руху коштів по банківським випискам, джерелом походження коштів, знятих готівкою з рахунку № НОМЕР_33 , відкритого ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " у ПУАТ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (МФО НОМЕР_30 ), були кошти, що надійшли, за період з 15.08.2018 по 03.10.2018, з рахунку НОМЕР_32 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), відкритого у вищезазначеній банківській установі, на загальну суму 64 856 778 грн. з призначенням платежу: «Оплата за сільськогосподарську продукцію згідно дог. №011308 від 13.08.18 р. без ПДВ»
В клопотанні вказано, що ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_20 ) зареєстровано за адресою АДРЕСА_3 . Основний вид діяльності товариства - неспеціалізована оптова торгівля. Засновником та директором товариства значиться ОСОБА_21 . Згідно автоматизованої інформаційної системи «Податковий блок» звітність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » до податкових органів не надавало, свідоцтво платника ПДВ відсутнє, податкові накладні в Єдиному реєстрі податкових накладних не зареєстровані.
Слідчий зазначає, що у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_20 ) відсутні основні фонди та виробничі запаси. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 »(код за ЄДРПОУ НОМЕР_20 ) не звітує про наявність основних фондів та виробничих запасів. У ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 »(код за ЄДРПОУ НОМЕР_20 ) відсутні необхідні управлінський або технічний персонал. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_20 ) не звітує про наявність найманих працівників.
Як зазначає слідчий у клопотанні, відсутність необхідного управлінського або технічного персоналу, відсутність виробничого та торгівельного обладнання, транспорту, свідчить про неможливість реального виконання умов договорів, відсутність у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_20 ) адміністративно-господарських можливостей на виконання господарських зобов`язань по взаємовідносинам з контрагентами та відсутність фактичних дій, спрямованих на виконання взятих на себе зобов`язань. Останнє, в свою чергу, свідчить про відсутність наміру у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 »(код за ЄДРПОУ НОМЕР_20 ) створення правових наслідків.
Крім того, вказано, що відповідно до загального звіт руху коштів по банківським випискам ПУАТ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (МФО НОМЕР_30 ) на рахунок № НОМЕР_32 , який належить ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 ", за період з 15.08.2018 по 03.10.2018 надійшли кошти на загальну суму: 136,94 млн. грн. з призначенням платежу: «На закупівлю сільськогосподарської продукції» від таких підприємств як ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_25 ).
Також, як зазначає слідчий, встановлено, що згідно бази даних «Єдиний реєстр податкових накладних», ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_18 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_19 ) за період з 15.08.2018 по 03.10.2018, не було виписано на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_20 ) жодної податкової накладної.
В клопотанні вказано, що вказані фінансові операції відповідно до вимог Відповідно до ст.ст. 6, 10, 12, 17 та 18 Закону України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму", Інструкції щодо заповнення форм обліку та подання інформації, пов`язаної із здійсненням фінансового моніторингу, затвердженої наказом Міністерства фінансів України від 26.04.2013 №496, підпадали під ознаки фінансових операцій, які підлягають внутрішньому фінансовому моніторингу, а саме мають заплутаний або незвичний характер фінансової операції чи сукупності пов`язаних між собою фінансових операцій, що не мають очевидного економічного сенсу або очевидної законної мети, фінансові операції, що можуть бути пов`язані з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом (внесення особою коштів у готівковій формі у великому розмірі для розміщення на депозитних рахунках в установах банків), у зв`язку з чим ці операції досліджені в узагальнених матеріалах Державної служби фінансового моніторингу України №0824/2018/ДСК від 15.11.2018 і визначені як такі, що спрямовані на легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом (приховування чи маскування джерел походження таких коштів), а за участю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » налагоджено схему «конвертації» безготівкових коштів у готівку, спрямовану на приховування джерел походження коштів.
Крім того слідчий зазначає, що в ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені слідством особи, які використовують ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_20 ) у злочинній схемі щодо виведення грошових коштів незаконного походження шляхом переведення їх із безготівкової форми у готівку, відкрили в ПуАТ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (МФО НОМЕР_30 ) від імені вказаних підприємств розрахункові рахунки, які використовуються у злочинній діяльності для транзиту та легалізації грошових коштів незаконного походження, а саме:
- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ): розрахунковий рахунок № НОМЕР_31 (українська гривня), відкритий в ПуАТ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (МФО НОМЕР_30 );
- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_19 ): розрахунковий рахунок № НОМЕР_33 (українська гривня), відкритий в ПуАТ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (МФО НОМЕР_30 );
- ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_20 ): розрахунковий рахунок № НОМЕР_32 , відкритий в ПуАТ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (МФО НОМЕР_30 )
Клопотання мотивоване тим, що з метою всебічного, повного, об`єктивного здійснення досудового розслідування у кримінальному провадженні, встановлення всіх обставин справи виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, що підтверджують відкриття та розпорядження вказаними рахунками, виписок по рахунках, які підтверджують перерахування грошових коштів та дають змогу дослідити подальший рух грошових коштів та зняття готівки, первинних документів (платіжних доручень, рахунків, грошових чеків, касових чеків та ін.), які в повному об`ємі відображають проведення операцій по зазначених рахунках. Речі та документи, до яких планується отримати тимчасовий доступ, слугуватимуть доказами у кримінальному провадженні, тобто фактичними даними, які будуть встановлювати наявність фактів господарських взаємовідносин «схемних» підприємств з контрагентами, ступінь їх реальності/фіктивності, зокрема вказані документи нададуть можливість встановити фактичних контрагентів (як юридичних, так і фізичних осіб), підтвердити фіктивність підприємств, встановити види всіх ресурсів, які використовувалися у фінансово господарській діяльності, витрати, пов`язані із здійсненням вказаної операції, та отримані доходи, а також дослідити всі обставини, за яких відбувалась легалізація доходів, отриманих злочинним шляхом. Також документи по вказаних рахунках дадуть можливість підтвердити здійснення взаєморозрахунків між фіктивними суб`єктами господарювання, встановлення реальної суми перерахованих коштів за виконані операції, отриманий прибуток, встановлення, куди саме перераховувались кошти, отримані від незаконних операцій по вказаних взаємовідносинах, та яким чином вони використовувались у «тіньовій» діяльності підприємств.
В судове засідання слідчий не з`явилась, до суду надала заяву про розгляд клопотання за її відсутності та підтримання клопотання в повному обсязі.
На підставі ч.2 ст. 163 КПК України розгляд клопотання проведено без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи.
На підставі ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування судового засідання технічними засобами не здійснювалось.
Вирішуючи питання про наявність чи відсутність підстав для задоволення клопотання, здійснюючи судовий контроль за дотриманням прав, свобод та інтересів осіб у кримінальному провадженні, слідчий суддя приходить до висновку, що воно підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.
Слідчим суддею встановлено, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань Офісу ВПП ДФС здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000061 від 12.06.2017 за фактами вчинення злочинів, передбачених за ч.3 ст.212, ч.3 ст.209, ч.3 ст.209 КК України.
Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Положеннями ст. 132 КПК України передбачено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом. Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.
Для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов`язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.
Слідчий суддя вважає, що досудовим слідством використані всі надані чинним законодавством можливості щодо отримання необхідної для розкриття кримінального правопорушення інформації без застосування такого заходу його забезпечення, як тимчасовий доступ до речей та документів.
Відповідно з ч.ч.1, 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої перебувають такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно до вимог ч.2 ст. 160 КПК України, у клопотанні про тимчасовий доступ до речей і документів зазначаються: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і оригіналів або копій документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.
Положеннями до ч. 6 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність» від 7 грудня 2000 року, інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею.
Відповідно до п. 2 ч. 1 ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» від 7 грудня 2000 року, інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.
Як передбачено ч. 7 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Як вбачається з матеріалів клопотання інформація, яка необхідна для проведення досудового розслідування, перебуває у володінні ПуАТ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (МФО НОМЕР_30 ), що розташоване за адресою: АДРЕСА_4 .
Враховуючи зміст клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя вважає, що стороною кримінального провадження доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.
Слідчий суддя приходить до висновку, що документи вказані у клопотанні, мають важливе значення для досудового розслідування кримінального провадження №0000061 від 12.06.2017 за фактами вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.3 ст.209, ч.3 ст.209 КК України, а також слідчим доведено необхідність застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів.
Враховуючи, що вказані документи перебувають у володінні ПуАТ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " слідчий суддя вважає, що вони можуть бути використані як докази під час досудового розслідування у кримінальному провадженні №0000061 від 12.06.2017 за фактами вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.3 ст.209, ч.3 ст.209 КК України.
Одночасно, слідчим в клопотанні не обґрунтовано зазначений проміжок часу, за який необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення їх копій. Як вбачається із матеріалів клопотання, період за який, за версією слідства, здійснювались вказані у клопотанні фінансові операції, зазначений з 15.08.2018 по 03.10.2018, що підтверджується Дослідженням Державної фіскальної служби від 01.01.2019 №5/21-08-01/42366216, однак у прохальній частині клопотання слідчий зазначає проміжок часу з 01.01.2018 по 06.03.2019.
Таким чином, слідчий суддя приходить до висновку, про часткове задоволення клопотання в цій частині.
Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110, 159, 160, 163-166, 309 та 395 КПК України, слідчий суддя
УХВАЛИВ:
клопотання старшого слідчого з ОВС 1-го ВРКП СУ ФР ОВПП ДФС майора податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000061 від 12.06.2017 за фактами вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.212, ч.3 ст.209, ч.3 ст.209 КК України задовольнити частково.
Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС СУ ФР ОВПП ДФС ОСОБА_3 , слідчим слідчої групи чи за їх дорученням іншим оперативним співробітникам ОВПП ДФС на тимчасовий доступ до речей і документів (з можливістю отримання їх належним чином завірених копій), що становлять банківську таємницю ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_20 ) по розрахункових рахунках вказаних підприємств, відкритих у ПуАТ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (МФО НОМЕР_30 ), що розташоване за адресою: АДРЕСА_4 , у володінні якого вони перебувають, а саме до таких документів, як:
- виписки по розрахунковому рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ) № НОМЕР_31 (українська гривня), по розрахунковому рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_19 ) № НОМЕР_33 (українська гривня), по розрахунковому рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_20 ) № НОМЕР_32 (українська гривня) з розшифровкою платежів, часу проведення операцій, через систему «Клієнт-Банк», «Інтернет-Банк», контрагентів із зазначенням коду платника податків, розрахункового рахунку та назви установи банку за період з 15.08.2018 по 03.10.2018;
- виписки про рух грошових коштів та SWIFT-переказів - виписок у форматі SWIFT-повідомлення по розрахунковому рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ) № НОМЕР_31 (українська гривня), по розрахунковому рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_19 ) № НОМЕР_33 (українська гривня), по розрахунковому рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_20 ) № НОМЕР_32 (українська гривня) за період з 15.08.2018 по 03.10.2018;
- відомості щодо ІР адреси, з якої відбувалися операції через систему «Клієнт-Банк», «Інтернет-Банк» по розрахунковому рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ) № НОМЕР_31 (українська гривня), по розрахунковому рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_19 ) № НОМЕР_33 (українська гривня), по розрахунковому рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_20 ) № НОМЕР_32 (українська гривня) за період з 15.08.2018 по 03.10.2018;
- первинні документи (платіжні доручення, рахунки, грошові чеки, касові чеки та ін.), які в повному об`ємі відображають проведення операцій по розрахунковому рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_18 ) № НОМЕР_31 (українська гривня), по розрахунковому рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_19 ) № НОМЕР_33 (українська гривня), по розрахунковому рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_20 ) № НОМЕР_32 (українська гривня) за період з 15.08.2018 по 03.10.2018.
В іншій частині клопотання відмовити.
Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.
Роз`яснити особам, у володінні яких перебувають речі та документи, що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів може бути оскаржена до Київського апеляційного суду протягом 5 днів з дня її проголошення в частині надання дозволу на вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа-підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.
В іншій частині ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: