Справа № 727/8127/18
Провадження № 1-кс/727/2944/18
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
07 серпня 2018 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:

слідчого судді - ОСОБА_1

секретар судового засідання - ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду м. Чернівці клопотання прокурора відділу нагляду прокуратури Чернівецької області радник юстиції ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до документів, по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000057 від 19.07.2018 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205-1, ч.3 ст.212 КК України,-

ВСТАНОВИВ:
До суду звернувся прокурор з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів.

В клопотанні посилається на те, що ФОП ОСОБА_4 ухилилась від сплати податків шляхом недекларування всіх доходів, отриманих від реалізації продукції, а також з метою приховування фактичних обсягів та доходів від реалізації продукції використовує реквізити підставних ФОП ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) та ФОП ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 , с. Малий Кучурів Заставнівського району). Так, з 9 листопада 2016 року по 10 липня 2017 року в підконтрольному ФОП ОСОБА_4 магазині № НОМЕР_3 , що за адресою АДРЕСА_2 , склад №12 здійснено реалізацію ТМЦ (меблів) на суму 9902599 грн., а також обсяг реалізації через реквізити ФОП ОСОБА_5 протягом 2016-2017 років становить 15 705 245 грн. Зазначені обсяги реалізації є фактичним не задекларованим доходом ФОП ОСОБА_4 та підлягають оподаткуванню. Не задекларований ФОП ОСОБА_4 протягом 2016-2017 років обсяг реалізації товарів становить 25607844 грн. (9902599+15705245). Вказаний обсяг реалізації товарів підлягає оподаткуванню ПДВ за ставкою 20% та ПДФО за ставкою 18%. Сума несплачених ФОП ОСОБА_4 податків протягом 2016-2017 років становить понад 4 млн.грн.

В ході слідства встановлено, що в Публічному акціонерному товаристві « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_4 , юридична адреса: АДРЕСА_3 ) відкрито банківські рахунки № НОМЕР_5 , НОМЕР_6 ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_7 ), для здійснення злочинної діяльності, пов`язаної з ухиленням від сплати податків.

Вказує, що з метою встановлення руху коштів по рахункам № НОМЕР_5 , НОМЕР_6 ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_7 ), відкритих в Публічному акціонерному товаристві « ІНФОРМАЦІЯ_1 » для всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження, встановлення всіх свідків у справі, проведення відповідних експертиз, необхідно отримати тимчасовий доступ та можливість вилучення оригіналів документів, які становлять банківську таємницю вищевказаного СГД по рахункам відкритих у Публічному акціонерному товаристві « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а тому просить клопотання задовольнити.

Прокурор в судове засідання не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання у його відсутності.

Представники володільця майна в судове майна, будучи належним чином повідомлені про день та час судового засідання, до суду не з`явились.

Ознайомившись з клопотанням та доказами, якими воно обґрунтовується, заслухавши думку слідчого та представника, приходжу до наступного висновку.

Встановлено, що до ЄРДР внесено відомості №0000057 від 19.07.2018 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.205-1, ч.3 ст.212 КК України.

Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що з клопотання та наданих до нього матеріалів вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи зазначені в клопотанні прокурора, які знаходяться у Публічному акціонерному товаристві « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_4 , юридична адреса: АДРЕСА_3 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Виходячи зі змісту вищенаведеної норми, вважаю, що клопотання в частині надання дозволу на вилучення зазначених в клопотанні слідчого документів не підлягає задоволенню, оскільки слідчим не наведено обґрунтовані підстави вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Згідно з ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 163166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити частково.

Надати прокурору відділу нагляду прокуратури Чернівецької області раднику юстиції ОСОБА_3 , начальнику відділу прокуратури Чернівецької області старшому раднику юстиції ОСОБА_7 , дозвіл на тимчасовий доступ, з можливістю з можливістю отримання їх копій, які знаходяться у Публічному акціонерному товаристві « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_4 , юридична адреса: АДРЕСА_3 ), що становлять банківську таємницю клієнта банківської установи:

ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_7 ) банківські рахунки № НОМЕР_5 , НОМЕР_6 ,

- оригіналів документів, що підтверджують відкриття та розпорядження вищевказаними рахунками за період з моменту відкриття рахунку по теперішній час;

- виписок по рахунку з розшифровкою платежів, часу проведення операцій, через систему «Клієнт-Банк», «Інтернет-Банк», контрагентів із зазначенням коду платника податків, розрахункового рахунку та назви установи банку, номерів телефонів, з яких проходило з`єднання системи «Клієнт банк» між комп`ютером банку і комп`ютером вказаного СГД, з зазначенням часу і дати проведення вказаних з`єднань на паперовому носії, а також відомості про провайдерів, які надавали телекомунікаційні послуги по забезпеченню доступу до мережі Internet, ІР адреси та номери телефонів, з яких надходили електронні повідомлення та здійснювалось віддалене керування рахунком;

- оригіналів первинних документів (платіжних доручень, рахунків, грошових чеків, касових чеків, меморіальних, прихідних та розхідних ордерів, квитанцій, заяв на переказ готівки, доручень на право користування рахунками, карток зі зразками підписів та ін.), які в повному об`ємі відображають проведення операцій по вище вказаним рахункам за період з моменту відкриття рахунку по теперішній час

- оригіналів документів, які містять відомості про анкетні дані осіб, які оформляли та розпоряджалися платіжними картками, рух коштів по зазначеним карткам, їх повні номера за вище вказаними рахунками.
В іншій частині клопотання відмовити.

Строк пред`явлення цієї ухвали до виконання 30 днів з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає, на неї можуть бути поданні заперечення під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1