Справа № 522/8793/18
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

27 липня 2018 року м. Одеса
Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_3 про арешт майна, -

В С Т А Н О В И В:

Прокурор відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_3 звернувся до суду із клопотання про накладення арешту на предмети та документи, які були вилученні в ході проведення обшуку 23.05.2018 за адресою: Одеська область, Татарбунарський район, с. Базар`янка, вул. Шевченка 37, а саме:

картонна папка білого кольору з надписом «ПАО СП «Черноморская жемчужина Тракторный парк, путевые листы, февраль 2018 г.», в якій містяться шляхові листи трактора за лютий місяць 2018 р. та оборотно-сальдові відомості , накопичувальні відомості, папка прошита;

картонна папка білого кольору з надписом «ПАО СП «Черноморская жемчужина Тракторный парк, путевые листы, март 2018 г.», в якій містяться шляхові листи трактора за березень місяць 2018 р. та оборотно-сальдові відомості , накопичувальні відомості, папка прошита;

картонна папка білого кольору з надписом «ПАО СП «Черноморская жемчужина Тракторный парк, путевые листы, декабрь 2017 г.», в якій містяться шляхові листи трактора, папка прошита;

картонна папка білого кольору з назвою «Отчёты ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , за январь месяц 2018 год в якій містяться звірки про рух матеріальних цінностей, накладні внутрішнього призначення, оборотно-сальдові відомості;

картонна папка білого кольору з надписом «ПАО СП «Черноморская жемчужина касса январь месяц 2018г.», в якій містяться прибуткові касові ордери, видаткові касові ордери, відомості щодо каси, відомості на виписку грошей, папка прошита;

картонна папка білого кольору з надписом «ПАО СП «Чорноморська перлина» Отчёты ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , за январь месяц 2018 г., в якій містяться накладні, оборотно-сальдові відомості, накопичувальні відомості, папка прошита;

картонна папка білого кольору з надписом «ПАО СП «Чорноморська перлина» отчёт ОСОБА_9 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_12 за февраль месяц 2018 г., в якій містяться видаткові накладні, оборотно-сальдові відомості, «Отчёт о движении ТМЦ», папка прошита;

картонна папка білого кольору з надписом «ПАО СП «Чорноморська перлина» Отчёт по складу ГСМ за январь месяц 2018 г., в якій містяться оборотно-сальдові відомості, звіти по складу ГСМ, прибуткові накладні, накладні внутрігосподарського призначення, лімітно-заборні картки, папка прошита;

картонна папка білого кольору з надписом «ПАО СП «Чорноморська перлина» Отчёт по складу ГСМ ОСОБА_15 за март месяц 2018 г., в якій містяться видаткові накладні, звіти по складу, товарно-транспортні накладні, чеки, папка прошита;

картонна папка білого кольору з надписом «ПАО СП «Чорноморська перлина» Отчёт по складу ГСМ ОСОБА_15 за февраль месяц 2018 г., в якій містяться оборотно-сальдові відомості, накладні, лімітно-заборні картки, папка прошита;

картонна папка білого кольору з надписом «ПАО СП «Черноморская жемчужина» Тракторный парк, путевые листы январь 2018г., в якій містяться оборотно-сальдові відомості, шляхові листи трактор, квитанції, заяви, папка прошита;

картонна папка білого кольору з надписом «ПАО СП «Чорноморська перлина» Отчёт ОСОБА_16 за декабрь месяц 2017 г., в якій містяться оборотно-сальдові відомості, видаткові накладні, звіти про рух ТМЦ, папка прошита;

картонна папка білого кольору з надписом «ПАО СП «Чорноморська перлина» Отчёт по складу ГСМ ОСОБА_15 за декабрь месяц 2017 г., в якій містяться оборотно-сальдові відомості, прибуткові накладні, накладні звіти по складу ГСМ, папка прошита;

картонна папка білого кольору з надписом «ПАО СП «Черноморская жемчужина» Касса декабрь 2017 г., в якій містяться видаткові касові ордера, прибуткові касові ордера, відомості на виплату грошей, квитанції, папка прошита;

картонна папка білого кольору з надписом «ПАО СП «Чорноморська перлина» Отчёт за декабрь месяц 2017 г., в якій містяться оборотно-сальдові відомості, накладні, звіти, папка прошита;

картонна папка білого кольору з надписом «Путевые листы за декабрь 2017 г., по автопарку зарплата», в якій містяться накопичувальні відомості, …, папка прошита;

картонна папка білого кольору з надписом «ПАО СП «Черноморская жемчужина Путевые листы Автопарк декабрь 2017 г., в якій містяться оборотно-сальдові відомості, шляхові листи, папка прошита;

картонна папка білого кольору з надписом «ПАО СП «Черноморская жемчужина» Авансовые отчёты декабрь 2017 г., в якій містяться звіти про використання коштів, посвідчення про відрядження, папка прошита;

картонна папка білого кольору з назвою «Отчёты ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_6 , ОСОБА_19 , ОСОБА_7 , ОСОБА_20 , та інш за декабрь месяц 2017 г.», в якій містяться оборотно-сальдові відомості, видаткові накладні, накладні, звіти, папка прошита;

картонна папка сірого кольору з надписом «Справа №» заявки по растенееводству» Системы защиты 2018 г., в якій містяться відомості системи захисту виноградників, чорнові записи на 100 арк.;

картонна папка сірого кольору з надписом «Все бумаги 2017 г., в якій залишилися чорнові записи та інше на 89 арк.;

картонна папка сірого кольору з надписом «Хим защита винограда 2017 год», в якій містяться заявки, звіти, проекти,чорнові записи на 28 арк.;

файл прозорого кольору з записами на 5 арк.;

картонна папка сірого кольору з надписом «Виноградство» 2014 по 2018 рік на 192 арк.;

зошит блакитно-білого кольору з чорновими записами з надписом «Привичные» (центр. склад) Жемчужина;

зошит зеленого кольору з надписом «Уборка зернових з 2012-2017 рік» з чорновими записами;

блокнот сірого кольору з чорновими записами;

блокнот коричневого кольору з чорновими записами;

файл прозорого кольору з документами фінансово-господарської діяльності ТОВ «Кронос-Логістік», а саме видаткові накладні, договори, додатки до договорів на 30 арк.;

чорнові записи з відомостями 2017 р. Автопарк листопад 2017 р. на 10 арк.;

відомості за 2017 р. «Тракторний парк» грудень 2017 р. на 9 арк.;

файл прозорого кольору, в якому містяться копії документів ПАТ СП «Чорноморська перлина», а саме довідки щодо наявності рухомого та нерухомого майна та балансова вартість;

картонна папка білого кольору з надписом «Списки на карточки пополнения счёта 2017 г.», в якій містяться списки працівників та контактні номера телефонів;

картонна папка сірого кольору з надписом «Папка для паперів Офіс», в якій містяться документи: ТТН з мокрими відтисками печатки «Чорноморська перлина»;

файл прозорого кольору з надписом «Расписки 2018 г.», в якому містяться копії розписок;

файл прозорого кольору з надписом «Расписки с. Приморское 2018 г.», в якому містяться копії розписок;

картонна папка сірого кольору з надписом «Папка для паперів 2018 г. GPS», в якій містяться звіти за квітень, березень 2018 р. та лютий 2018 р.;

файл прозорого кольору, в якому містяться договори оренди транспортних засобів з додатками №1/2;

файл прозорого кольору, в якому містяться договір оренди №1/1 тран. засобу з додатками;

картонна папка білого кольору з надписом «УУ отчёты за сентябрь-декабрь за 2017 год», папка прошита;

інвентарний список осн. засобів. Автопарк (У) Асаум на 5 арк.;

інвентарний список осн. засобів. Автопарк Волков (У) на 2 арк.;

інвентарний список осн. засобів. Тракторний парк (У) та акти списання осн. засобів на 22 арк.;

інвентарний список осн. засобів. Тракторний парк (У) на 3 арк.;

файл прозорого кольору з копіями документів: оборотно-сальдові відомості, акти сервісного обслуговування, расход по … на 19 арк.;

відомості за травень місяць 2018 р. на 11 арк. ОСОБА_21 ;

відомості за травень місяць2018 р. на 16 арк. ОСОБА_22 ;

шляховий лист трактора №41 на 2 арк.;

квитанції до прибуткового касового ордеру № 2414, 2420, 2317;

зошит фіолетового кольору з зображенням собаки з написом «Столова ДЕС-75 1.05.2010» з чорновими записами;

файл прозорого кольору з відомостями щодо ПІБ відповід. Особи по марк авто на 1 арк.;

бланки довіреності (підпр.-одержувач ТОВ «ВКФ Азовопттор») не заповнені, містять мокрий відтиск печатки вказаного підприємства та підпис виконавця навпроти графи «головний бухгалтер» на 18 арк.;

відомості щодо виданих довіреностей та чорнові записи довіреностей на 6 арк.;

довіреність ОД №68, 31 на 2 арк.;

папка зеленого кольору з надписом «О полной индивидуальной материальной ответственности 2017 г.», в якій містяться договори «О полной индивидуальной материальной ответственности» (18 дог);

папка білого кольору з надписом «Строительные работы 2018 г.», в якій містяться квитанції, акти виконаних робіт та інш.;

інформ. що «расход та перерешение авто» на 2 арк.;

чисті аркуші паперу з відтисками печатки ТОВ «Кронос Логістік» ( №2) на 34 арк.;

інформація щодо видачі довіреностей на 1 арк.;

бланки довіреностей з мокрими відтисками печатки ТОВ «Кронос Логістік» на 3 арк.;

довіреність ОД №72 на 1 арк.;

папка фіолетового кольору, в якій містяться відомості щодо каси, розрахунки по винограду, документи щодо приходу винограду від населення та юридичних осіб;

папка прозорого кольору, в якій містяться накладні, акти використання добрив, ТТН, рахунки, на оплату, видаткові накладні, оборотно-сальдові відомості;

жорсткий диск «SAMSUNG» SN SOOM j 10x201850, SP 812 зі слів працівників пароль для входу «Ertsdf 123»;

жорсткий диск «WD» SN WCAT 22650942. Зі слів працівників пароль для входу «123 ERTY»;

жорсткий диск «slagate» SN 9TX 2E14T. Зі слів працівників пароль не відомий;

печатка «Відділ кадрів» ПАТ СТ «Чорноморська перлина» ();

картонна папка білого кольору з надписом «Сводка по выполнению работ в виноградарстве за апрель 2018г.», в якій містяться сводки по виконаним роботам;

картонна папка з надписом «заявки по виноградарству» Богата 2017 р., в якій містяться заявки;

картонна папка з надписом «Уборки винограда урожая» 2017 року, в якій містяться відомості щодо збору винограду;

папка білого кольору з надписом «Сводка по выполнению работ в виноградарстве за май 2018 г.», в якій містяться сводки по виконаним роботам;

папка білого кольору з надписом «Сводка по выполнению работ в виноградарстве за март 2018 г.», в якій містяться сводки по виконаним роботам;

акти від 28.05.17 на 2 арк.;

графік від`їзду бригад на 1 арк.;

графік розрахунку на 1 арк.;

жорсткий диск «Seagate» SN 9SZ71PC6;

картонна папка сіро-білого кольору з надписом «Свете секретарю для Ноновского», в якій містяться копії договорів, паспортів, заяв, свідоцтв та інших документів;

картонна папка сірого кольору без назви, в якій містяться копії довіреностей, інформаційних довідок та інше;

картонна папка сірого кольору з надписом «Договора 2013 год», в якій містяться відомості щодо земельних ділянок;

картонна папка сірого кольору з надписом «Ноновскому Георгию … для раздачи модели договора», в якій містяться копії договору оренди землі з додатками;

картонна папка сірого кольору з надписом «Для Ноновского», в якій містяться копія договору оренди землі з додатками;

картонна папка сірого кольору з надписом «секретарю Светлане для Ноновского», в якій містяться договори оренди землі з додатками;

картонна папка сірого кольору з надписом «Ноновському» відомості про державні акти та паспортні дані, а також витяги з ЄДР ПНМ та договори оренди землі;

зошит чорного кольору з чорновими записами;

накопичувальна відомість Прибиньская з подорожніми листами за квітень 18р.;

накопичувальна відомість ОСОБА_23 з подорожніми листами за квітень 18 р.;

накопичувальна відомість «Зиш» з подорожніми листами за квітень 18 р.;

накопичувальна відомість « ОСОБА_24 » з подорожніми листами за квітень 18 р.;

накопичувальна відомість « ОСОБА_25 » з подорожніми листами за квітень 18 р.;

накопичувальна відомість « ОСОБА_26 » з подорожніми листами;

накопичувальна відомість «Элита» з подорожніми листами за квітень 2018 р.;

накопичувальні відомості «Спулак» з подорожніми листами за квітень 2018 р.;

накопичувальні відомості « ОСОБА_27 » з подорожніми листами за квітень 2018 р.;

накопичувальні відомості « ОСОБА_28 » з подорожніми листами за квітень 2018 р.;

накопичувальні відомості « ОСОБА_29 » з подорожніми листами за квітень 2018 р.;

накопичувальні відомості « ОСОБА_30 » з подорожніми листами за квітень 2018 р.;

папка картонна білого кольору з надписом «Наряды …» по заработной плате (2 формы) январь 2018, в якій містяться табеля та наряди;

картонна папка у якій знаходяться договори підряду (не підписані);

картонна папка з надписом договори підряду 01.12.2017, у якій містяться не підписані договори підряду з додатками;

папка картонна у якій містяться договори підряду без зазначення дати, номера договору та не підписані;

маршрутні листи за січень 2018, березень 2018, які зшиті в дві картонні папки;

маршрутні листи за лютий 2018, які зшиті в картонну папку;

наряди по заробітній платі за грудень 2017 р., лютий-березень 2018 р., які зшиті у картонну папку;

папка швидкозшивач, у якій містяться відомості по розрахунку ліміта ГСМ на транспортні засоби та планує мий доход;

звірка винограда (бухгалтерія) інформація на листах формата А4;

жорсткий диск s/n WMC 1V5848017 у кількості 1 шт.;

жорсткий диск s/n GRY7MB4B у кількості 1 шт.;

схему цеху дистиляції;

схему спиртозаводу;

ноутбук серії 5250 acer aspire, model: P5WE6;

жорсткий диск s/n W3T9KCA9 у кількості 1 шт.;

відомості щодо столових вин;

відомості щодо попереднього фонда оплати праці на збір винограду 2017 р.;

план потреб ОЗКВ вин мат. на 18 р.

В обґрунтування клопотання прокурор посилається на наступне.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000024 від 14.03.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи підприємства ПАТ СП «Чорноморська Перлина» (), яке зареєстровано у Татарбунарському районні Одеської області в період з 01.12.2017 про 31.03.2018 шляхом проведення безтоварних операцій ухилились від сплати податку на додану вартість у на загальну суму 6 485 866, 70 грн., що є коштами у великих розмірах

В ході досудового розслідування, встановлено, що директором підприємства ПАТ СП «Чорноморська Перлина» ОСОБА_31 та головним бухгалтером ОСОБА_32 , за попередньою змовою із засновником підприємства ОСОБА_33 розробили схему ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, шляхом проведення безтоварних операцій, документально відображуючи придбання товарів (нітроамофоски, аміачної селітри) від підприємства ТОВ «ВКФ «Азовоптторг» () з метою мінімізації податкових зобов`язань з податку на додану вартість.

Крім того в ході досудового розслідування встановлено, що до первинних бухгалтерських документів ПАТ СП «Чорноморська Перлина» вносяться завідомо неправдиві відомості щодо автотранспорту, який нібито здійснював перевезення товарів (нітроамофоски, аміачної селітри) та водіїв автотранспортних засобів які не здійснювали такі перевезення.

За результатом проведених слідчих (розшукових) дій встановлено офісне приміщення ПАТ СП «Чорноморська Перлина», яке розташоване за адресою: Одеська область, Татарбунарський район, с. Базар`янка, вул. Шевченка 37.

Згідно інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна №123225860 адміністративна будівля, яка розташована за адресою: Одеська область, Татарбунарський район, с. Базар`янка, вул. Шевченка 37 належать на праві приватної власності ПАТ СП «Чорноморська Перлина» ().

23.05.2018 на підставі ухвали Приморського районного суду м. Одеси проведено обшук адміністративної будівлі, яка розташована за адресою: Одеська область, Татарбунарський район, с. Базар`янка, вул. Шевченка 37 належать на праві приватної власності ПАТ СП «Чорноморська Перлина», та вилучене майна (перелік відповідно до клопотання прокурора).

Вище вказані документи місять інформацію щодо фінансово-господарської діяльності підприємства ПАТ СП «Чорноморська Перлина», яка необхідна під час досудового розслідування.

Вилученні договори щодо оренди земельних ділянок необхідні з метою фактичного встановлення обсягів використовуваних земель підприємством.

Разом з тим, на вилученої комп`ютерної техніки (жорстких дисках) здійснювалось складання документів бухгалтерської та податкової звітності, тобто вони є знаряддям вчинення кримінального правопорушення та на них міститься інформація, яка є необхідною в подальшому для проведення експертного дослідження.

Крім того, у зв`язку із тим, що за обшукуванню адресою було відключено електроенергію та на вилученій комп`ютерній техніці наявні системи логічного захисту (паролі), у зв`язку із чим доступ до комп`ютерної техніки був обмежений.

Таким чином існує сукупність підстав та розумних підозр вважати, що вилучені предмети вилучене майно є речовими доказами, тому що вони є матеріальними об`єктами, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди та містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, а також можуть бути об`єктом кримінально протиправних дій.

У зв`язку з викладеним, у органу досудового розслідування виникла необхідність у накладанні арешту на вказане в клопотанні майно.

Прокурор, будучи належним чином повідомленим про день, час та місце розгляду клопотання, в судове засідання не з`явився, згідно наданої заяви, просив розглядати клопотання у його відсутність.

Представник ПАТ СП «Чорноморська Перлина» - ОСОБА_34 , будучи належним чином повідомленою про день, час та місце розгляду клопотання, згідно наданого письмового заперечення просив розглядати клопотання за його відсутності, з приводу накладення арешту на зазначене майно, заперечував, вважаючи клопотання прокурора незаконним та необґрунтованим.

Дослідивши матеріали, які обґрунтовують доводи клопотання, приходжу до висновку, що клопотання не підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч.1 ст. 170 КПК арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову. стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення чи відчуження. Слідчий, чи прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладене арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Відповідно до ч.2 ст.170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Відповідно до ч.3 ст.170 КПК України, у випадку необхідності збереження речових доказів, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що вказане майно є знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегло на собі його сліди або містить інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Вимоги ч.2 ст.171 КПК України передбачають вичерпний перелік відомостей, які повинні бути зазначені у клопотанні слідчого, прокурора про арешт майна, а саме: 1) підстави і мету відповідно до положень статті 170 цього Кодексу та відповідне обґрунтування необхідності арешту майна; 2) перелік і види майна, що належить арештувати; 3) документи, які підтверджують право власності на майно, що належить арештувати, або конкретні факти і докази, що свідчать про володіння, користування чи розпорядження підозрюваним, обвинуваченим, засудженим, третіми особами таким майном.

Ані прокурором, ані слідчим не доведено, що існує необхідність в накладенні арешту на вилучені під час проведення обшуку речі та документи, які належать ПАТ СП «Чорноморська Перлина», у вказаному кримінальному провадженні жодній особі не повідомлено про підозру, що ставить під сумнів необхідність в обтяженні зазначеного в клопотанні майна.

Слідчий суддя вважає що клопотання про арешт майна не відповідає вимогам КПК України, оскільки ані слідчим, ані прокурором не вмотивовано належним чином необхідність накладення арешту на зазначене у клопотанні слідчого майно.

Окрім цього, слідчий суддя бере до уваги той факт, що майно було вилучено 23.05.2018 року, а прокурор звернувся до суду з клопотанням про накладення арешту на майно, всупереч вимог ст.170 вказаного Кодексу, лише 16.07.2018 року.

Відповідно до ч.4 ст.170 КПК України, арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або третьої особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно підлягатиме спеціальній конфіскації у випадках, передбачених Кримінальним кодексом України.

Враховуючи вищевикладене, беручи до уваги що прокурором не надано достатньо доказів щодо необхідності накладення арешту на вилучене майно, яке перебуває у власності ПАТ СП «Чорноморська Перлина», приходжу до висновку про необхідність відмовити у в задоволенні клопотання слідчого про накладення арешту на майно.

Керуючись ст.ст. 167, 168, 170-173 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

У задоволенні клопотання прокурора відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_3 про накладення арешту на предмети та документи, які були вилученні в ході проведення обшуку 23.05.2018 за адресою: АДРЕСА_1 - відмовити з підстав, викладених в мотивувальній частині ухвали слідчого судді.

Зобов`язати слідчого в провадженні якого перебуває кримінальне провадження № 0000024 від 14.03.2018 року, повернути вилучені предмети та документи, які були вилученні в ході проведення обшуку 23.05.2018 за адресою: АДРЕСА_1 , власнику за належністю.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Одеської області протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1

27.07.2018