Справа № 569/9807/18
УХВАЛА

31 травня 2018 року м. Рівне
Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області ОСОБА_1 з участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області майора податкової міліції ОСОБА_3 , яке погоджене із прокурором, який здійснює нагляд за додержанням законів під час провадження досудового розслідування у формі процесуального керівництва прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області юристом 1 класу ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів, -
В С Т А Н О В И В:
Старший слідчий з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області майор податкової міліції ОСОБА_3 , звернувся до Рівненського міського суду із клопотанням, яке погоджено із прокурором, який здійснює нагляд за додержанням законів під час провадження досудового розслідування у формі процесуального керівництва прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області юристом 1 класу ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей і документів.
В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000015 від 16.03.2018 за фактом фіктивного підприємництва, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.
Із матеріалів досудового розслідування вбачається, що невстановлені особи з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягає в придбанні та реалізації лікарських засобів без відображення таких господарських операцій в бухгалтерському та податковому обліках, здійснили придбання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ).
Згідно з реєстраційними даними, директором, головним бухгалтером та засновником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », являється ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_2 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , уродженець та житель с. Посягва, Гощанського району Рівненської області).
В ході допиту в якості свідка, ОСОБА_5 надав показання, що не має відношення до реєстрації та господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », про те що він являється керівником та засновником даного підприємства йому також нічого не відомо. Жодних договорів та фінансово-господарських документів від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » останній не підписував, банківських рахунків не відкривав.
Також ОСОБА_5 у своїх показаннях зазначив, що в квітні 2013 року він перебуваючи на автовокзалі у м. Рівному втратив свій паспорт громадянина України, що у свою чергу підтверджується висновком Гощанського РВ УВМС у Рівненській області від 08.04.2013 про втрату документів та грошових коштів гр. ОСОБА_5 .
Разом з тим, у відповідності до матеріалів кримінального провадження встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » перереєстроване на підставну особу ОСОБА_5 громадянами ОСОБА_6 (і.п.н. НОМЕР_3 , ІНФОРМАЦІЯ_3 ) та ОСОБА_7 (і.п.н. НОМЕР_4 , ІНФОРМАЦІЯ_4 ), які являються посадовими особами та засновниками інших суб`єктів господарської діяльності, що здійснюють торгівлю лікарських засобів, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ).
Так вказані особи маючи у своє розпорядженні печатку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », укладають договори на придбання лікарських засобів від імені директора даного товариства гр. ОСОБА_5 з оптовими постачальниками, зокрема ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », а розрахунок за придбані» лікарські засоби здійснюється шляхом внесення готівкових коштів на банківські рахунки постачальників, які отримують платіж від «ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » через ОСОБА_5 ».
В подальшому придбані від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » лікарські засоби розвантажуються в приміщеннях « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) за адресами: АДРЕСА_2 та АДРЕСА_3 , звідки реалізовуються покупцям Рівненської та Волинської області без відображення даних фінансових операцій у бухгалтерському та податковому обліках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та як наслідок без сплати податків та інших загальнообов`язкових платежів встановлених на території України.
Вході досудового розслідування виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до банківських рахунків, справ з юридичного оформлення рахунків, матеріалів фото відео фіксації зняття готівкових коштів із рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ).
Відповідно до автоматизовано-інформаційної системи ДФС України «Податковий блок» ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » використовувало наступні банківські рахунки: № НОМЕР_8 (українська гривня), № НОМЕР_9 (українська гривня) та № НОМЕР_10 (українська гривня), які відкриті в Рівненській філії ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_11 , АДРЕСА_4 ).
З метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, що становлять банківську таємницю клієнта Рівненської філії ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_11 ), а саме до виписок про рух грошових коштів по рахунках, справ з юридичного оформлення рахунків, матеріалів фото відео фіксації зняття готівкових коштів із рахунків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ), для проведення подальшого аналізу щодо встановлення фактичного обігу грошових коштів, фактично задекларованих сум, законності їх перерахування, а також для забезпечення проведення почеркознавчих експертиз та встановлення інших осіб причетних до вчинення кримінального правопорушення.
Враховуючи, що інформація, яка міститься в руху коштів по рахунках № НОМЕР_8 (українська гривня), № НОМЕР_9 (українська гривня) та № НОМЕР_10 (українська гривня) відкритих в Рівненській філії ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_11 ), має істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні і є банківською таємницею.
Покликаючись на викладені обставини слідчий просить клопотання задоволити.
Слідчий в судове засідання не з"явився, однак подав до суду заяву про розгляд клопотання у його відсутність. Своє клопотання підтримав та просив його задоволити.
Відповідно до ч.2 ст.163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи,у володінні якої знаходиться інформація, з огляду на наявність достатніх підстав вважати,що існує реальна загрозі зміни або знищення такої інформації.
Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.
Згідно положень ч.2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.
Відповідно до ст. 159 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.
Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею. Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Відповідно ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Слідчий у своєму клопотанні довів достатньо підстав вважати, що документи які знаходяться у володінні Рівненської філії ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть слугувати джерелом доказів, які слугуватимуть підтвердженням чи спростуванням факту вчинення кримінального правопорушення.
За наведених обставин, суд вважає клопотання слідчого обґрунтованим, наведені у ньому обставини свідчать про наявні усі підстави для його задоволення .
На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст. 159, 162-164 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:
Клопотання слідчого задовольнити.
Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області майору податкової міліції ОСОБА_3 , на тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучити (здійснити їх виїмку), які знаходяться у володінні Рівненської філії ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (МФО НОМЕР_11 ), та які містять відомості, що становлять банківську таємницю, а саме:
оригінали справ з юридичного оформлення рахунків № НОМЕР_8 (українська гривня), № НОМЕР_9 (українська гривня) та № НОМЕР_10 (українська гривня), в тому числі, договори щодо відкриття і обслуговування рахунків, заяви та доручення від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 );
розгорнутого руху в паперовому та електронному вигляді коштів із зазначенням дати проведення операції, назви та коду контрагента, суми та призначення платежу по рахунках ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме: № НОМЕР_8 (українська гривня), № НОМЕР_9 (українська гривня) та № НОМЕР_10 (українська гривня) за період з 04.04.2014 по дату оголошення ухвали, шляхом зняття та вилучення копії інформації, що міститься на електронних інформаційних системах банку та становлять банківську таємницю.
матеріалів фото-, відео- фіксації зняття готівкових коштів із рахунків № НОМЕР_8 (українська гривня), № НОМЕР_9 (українська гривня) та № НОМЕР_10 (українська гривня) через банкомати.
Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Рівненського міського суду ОСОБА_1