Справа № № 585/1551/18
Номер провадження 1-кс/585/382/18
У Х В А Л А
І М Е Н ЕМ У К Р АЇ Н И

30 травня 2018 року м.Ромни

Слідчий суддя Роменського міськрайонного суду ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого СВ Роменського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Сумській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до електронних та паперових документів, що є власністю
ІНФОРМАЦІЯ_1 (ідентифікаційний код органу НОМЕР_1 , адреса; АДРЕСА_1 ),-

В С Т А Н О В И Л А:

23 квітня 2018 року до суду надійшло вказане клопотання, з якого вбачається, що посадові особи Дочірнього підприємства« ІНФОРМАЦІЯ_2 » та службові особи ІНФОРМАЦІЯ_3 , уклавши договір купівлі-продажу нерухомого майна від 26.12.2007 року № ВКС 057569, та зловживаючи своїм службовим становищем заволоділи грошовими коштами місцевого бюджету в особливо великому розмірі, на суму понад 500 000 грн.

Крім того, 04.03.2014 року до чч. Роменського МВ надійшло повідомлення від ІНФОРМАЦІЯ_4 про проведення ревізії міського бюджету, фінансово-господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_3 за період з 01.01.2011 року по 31.12.2013 року, в ході якої було встановлено фінансові порушення, в результаті яких було привласнено грошові кошти посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_3 .

За даними фактами 14.02.2014 року та 04.03.2014 розпочато два кримінальні провадження, які в подальшому об`єднані в одне провадження, зареєстроване в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за номером 0000034 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 та ч.2 ст. 191 КК України.
Відповідно до даних реестру підприємств Міністерства юстиції України ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » перебуває на обліку як платник податків у ІНФОРМАЦІЯ_1 (ідентифікаційний код органу НОМЕР_1 ). Згідно з інформацією УЗГ в м. Києві ДЗЕ НПУ за місцем своєї реєстрації ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » відсутнє.
Під час досудового розслідування з метою з`ясування обставин злочину, встановлення винної особи, виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до паперових та електронних документів, що зберігаються у ІНФОРМАЦІЯ_1 (ідентифікаційний код органу НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 ), а саме:
юридичної справи (облікової справи платника податків) Дочірнього підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ):
документів щодо реєстрації ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) платником податків, платником єдиного внеску та платником податку на додану вартість, документів щодо анулювання відповідних свідоцтв у разі наявності;
документів щодо керівників та головних бухгалтерів ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 2007 по 2018 рік;
договору про подачу податкової звітності в електронному вигляді та надання електронного ключа ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 );
документів технічного характеру стосовно встановлення ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) програмного забезпечення для можливості дистанційного подання податкової звітності в електронному вигляді, ір-адрес та мас-адрес обладнання, з яких здійснювалось відправлення податкової звітності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в електронному вигляді;
звітних форм «Перелік платників за результатами автоматизованого співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів» (додаток №5), поданих ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 2007 по 2018 рік;
податкової звітності, в тому числі декларацій з податку на прибуток з додатками та уточнюючими розрахунками до них, поданих ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 2007 по 2018 рік;
до даних та інформації, яка міститься в податковій системі «Податковий блок», в тому числі, до звітності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), інформації про суми нарахованих і сплачених податкових зобов`язань, а також даних Єдиного реєстру податкових накладних, реєстру вантажно-митних декларацій та персональних даних працівників ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2007 по час дії ухвали;
реєстрів податкових накладних ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 2007 по 2018 рік;
документів обов`язкової щоквартальної звітності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), яка відображає чисельність працівників товариства та розмір їх доходів за період з 2007 року по час дії ухвали;
всіх актів (довідок, висновків), складених співробітниками ДПІ в результаті перевірок (у тому числі і камеральних) дотримання ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) податкового та валютного законодавства з усіма додатками до них, запитів на проведення зустрічних перевірок з іншими субєктами господарської діяльності та відповідей на них за період з 01.01.2007 по 2018 рік;
актів про неможливість проведення зустрічної перевірки ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з додатками та матеріалами, наданих суб`єктом господарювання;
документів щодо бюджетного відшкодування ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з Державного бюджету України (податкові декларації, заяви тощо) за період з 01.01.2007 року до часу дії ухвали у разі наявності таких;
документів щодо підтвердження місцезнаходження платника податків ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у разі наявності таких;
документів з відомостями про рахунки, відкриті ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у банківських установах за період з 2007 року по час дії ухвали,а також тимчасовий доступ до комп`ютерної техніки та цифрових носіїв інформації, на яких зберігаються дані документи.
Необхідно вважати, що дані документи, які мають суттєве значення у даному кримінальному провадженні, дозволять встановити реальну можливість ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » сплатити заборгованість, з`ясувати чи мав місце у даному випадку злочин і у подальшому можуть бути використані як доказ у даному провадженні, що спростовує або ж підтверджує наявність складу злочину, знаходяться безпосередньо у ІНФОРМАЦІЯ_1 .
Іншим способом встановити всі обставини кримінального правопорушення не надається за можливе, тому необхідно отримати доступ до документів ІНФОРМАЦІЯ_1 , а також комп`ютерної техніки та цифрових носіїв інформації, на яких вони зберігаються.
В зв`язку з викладеним слідчий ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до вищезазначених документів, що зберігаються у ІНФОРМАЦІЯ_1 (ідентифікаційний код органу НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 ).
У судове засідання слідчий не з`явився, в заяві до суду клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 на розгляд клопотання не з`явився, будучи повідомленим про час та місце розгляду клопотання.
В силу ч. 4 ст. 107 КПК України вказане клопотання розглядається без застосування технічних засобів фіксування.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя дійшов такого висновку.
Судом встановлено, згідно з витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань вбачається наявність об`єднаного кримінального провадження № 0000034від 14.02.2014 року, в рамках якого розглядається вказане клопотання (а.с. 5).

Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Клопотання слідчого, що надійшло до суду, відповідає вимогам КПК України.

Згідно з ч. 5, 6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Крім того, у випадку необхідності отримання інформації, що відповідно до п. 9 ч.1 ст.162 КПК України містить охоронювану законом таємницю, сторона кримінального провадження в порядку, передбаченому главою 15 КПК України, має право згідно з положеннями ст.160 КПК України звернутись до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначені вище документи знаходиться у ІНФОРМАЦІЯ_1 (адреса: АДРЕСА_1 ), а також те, що вищезазначені документи мають істотне значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, з урахуванням можливості використання як доказу відомостей, що містяться у таких документах та відсутність можливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою документів, з метою повного, всебічного та об`єктивного досудового розслідування, а також встановлення істини у справі, наявності або відсутності складу злочину, суд вважає, що клопотання обґрунтоване і підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 107, 131, 132, 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И Л А:

Клопотання слідчого СВ Роменського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Сумській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до електронних та паперових документів, що є власністю ІНФОРМАЦІЯ_1 (ідентифікаційний код органу НОМЕР_1 , адреса; АДРЕСА_1 )- задовольнити.

Надати дозвіл слідчим СВ Роменського ВП ГУ НП в Сумській області ОСОБА_3 , ОСОБА_4 на тимчасовий доступ до електронних та паперових документів, що зберігаються у ІНФОРМАЦІЯ_1 (ідентифікаційний код органу НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 ), а саме:
юридичної справи (облікової справи платника податків) Дочірнього підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , юридична адреса: АДРЕСА_2 ):
документів щодо реєстрації ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) платником податків, платником єдиного внеску та платником податку на додану вартість, документів щодо анулювання відповідних свідоцтв у разі наявності;
документів щодо керівників та головних бухгалтерів ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 2007 по 2018 рік;
договору про подачу податкової звітності в електронному вигляді та надання електронного ключа ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 );
документів технічного характеру стосовно встановлення ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) програмного забезпечення для можливості дистанційного подання податкової звітності в електронному вигляді, ір-адрес та мас-адрес обладнання, з яких здійснювалось відправлення податкової звітності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в електронному вигляді;
звітних форм «Перелік платників за результатами автоматизованого співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів» (додаток №5), поданих ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 2007 по 2018 рік;
податкової звітності, в тому числі декларацій з податку на прибуток з додатками та уточнюючими розрахунками до них, поданих ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 2007 по 2018 рік;
до даних та інформації, яка міститься в податковій системі «Податковий блок», в тому числі, до звітності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), інформації про суми нарахованих і сплачених податкових зобов`язань, а також даних Єдиного реєстру податкових накладних, реєстру вантажно-митних декларацій та персональних даних працівників ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2007 по час дії ухвали;
реєстрів податкових накладних ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 2007 по 2018 рік;
документів обов`язкової щоквартальної звітності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), яка відображає чисельність працівників товариства та розмір їх доходів за період з 2007 року по час дії ухвали;
всіх актів (довідок, висновків), складених співробітниками ДПІ в результаті перевірок (у тому числі і камеральних) дотримання ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) податкового та валютного законодавства з усіма додатками до них, запитів на проведення зустрічних перевірок з іншими субєктами господарської діяльності та відповідей на них за період з 01.01.2007 по 2018 рік;
актів про неможливість проведення зустрічної перевірки ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з додатками та матеріалами, наданих суб`єктом господарювання;
документів щодо бюджетного відшкодування ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з Державного бюджету України (податкові декларації, заяви тощо) за період з 01.01.2007 року до часу дії ухвали у разі наявності таких;
документів щодо підтвердження місцезнаходження платника податків ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у разі наявності таких;
документів з відомостями про рахунки, відкриті ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) у банківських установах за період з 2007 року по час дії ухвали,з можливістю ознайомитися з ними, вилучити їх (здійснити їх виїмку) та виготовити з них копії, а також тимчасовий доступ до комп`ютерної техніки та цифрових носіїв інформації, на яких зберігаються дані документи, з можливістю ознайомитись з ними, та виготовити з них копії.
Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.
У разі невиконання цієї ухвали слідчий має право звернутися з клопотанням про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала не оскаржується.

Слідчий суддя: підпис…
Копія вірна:
СЛІДЧИЙ СУДДЯ ОСОБА_1