ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
Справа № 201/1479/18
Провадження № 1-кс/201/2079/2018
УХВАЛА
Іменем України
20 лютого 2018 року м. Дніпро
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , з секретарем судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого в ОВС першого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 погоджене прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному провадженні № 0000346 від 03.04.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України,-
ВСТАНОВИВ:
До суду надійшло клопотання слідчого в ОВС першого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 погоджене прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному провадженні № 0000346 від 03.04.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

В обґрунтування заявленого клопотання прокурор посилався на те, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » виступало імпортером товару - бітуму УКТЗЕД , контрактоуротримувачем згідно митної бази зазначені наступні підприємства: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_1 ), ТОВ з ІІ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код НОМЕР_5 ), ПП " ОСОБА_5 " (код НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код НОМЕР_7 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код НОМЕР_8 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код НОМЕР_9 ):
Під час аналізу ЄРПН ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) за 2016 - 2017 рік встановлено, що фактично вказане підприємство закупило у Регіональної філії " ІНФОРМАЦІЯ_10 " ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (код НОМЕР_11 ) залізничних послуг на загальну суму 11 862 382 грн.
Згідно даних ЄРПН ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) за 2016 рік встановлено, що фактично товариство отримало компенсацію послуг залізниці від контрактоутримувачів на загальну суму 9 306 361 грн., при цьому не поставляло імпортований товар для власних потреб.
Таким чином, фактичні збитки (не відшкодовані витрати) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) від здійснення імпорту бітуму за 2016 рік становлять 2 556 021 грн.
Не компенсували послуг залізниці зокрема ТОВ з ІІ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код НОМЕР_8 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код НОМЕР_9 ). Продаж бітуму у 2016 році ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » згідно ЄРПН не здійснювало.
Шляхом аналізу податкової звітності ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_1 ) встановлено, що вказане товариство закуповувало імпортований бітум УКТЗЕД , зокрема, у ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код НОМЕР_3 ) та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код НОМЕР_4 ), який в подальшому транспортувався ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_12 ) до кінцевого споживача з території Дніпропетровської області.
Імпортований ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » бітум УКТЗЕД доставлявся залізничним транспортом на станцію Баглій (м. Кам`янське), а не в адресу контрактоутримувавчів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код НОМЕР_4 ), вартість послуг з прийму бітуму та подальшого відвантаження фактично оплачувалась за рахунок коштів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_1 ), товар доставлявся на транспортних засобах ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_12 ) в адресу покупців - резидентів України, що вказує на безтоварність операцій щодо поставки бітуму контрактоутримувачам та руху даного товару по митній території України.
ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_12 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ) є пов`язаними підприємствами, рухомий склад та основні засоби знаходяться на одній території.
Для всебічного, повного та неупередженого проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні необхідно перевірити законність надання послуг ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_12 ) з переміщення вказаних вище імпортованих товарів по території України.
З метою неупередженого дослідження викладених вище обставин, під час проведення досудового розслідування по кримінальному провадженню, прокуратурою Дніпропетровської області за вих. №117/1-1518вих17 від 21.04.2017 направлено в адресу ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_12 ) відповідний запит про надання копій документів.
Згідно листа ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_12 ) за вих. №01/03/05 від 03.05.2017, надана інформація, що запитувані документи, відповідно до вимог ст.159 КПК України, будуть надані на підставі ухвали слідчого судді.
Для проведення досудового слідства по кримінальному провадженню необхідно дослідити за участі спеціалістів та експертів наступні документи: договори, укладені ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_12 ) з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код НОМЕР_10 ), іншими суб`єктами господарювання, згідно умов яких на протязі 2016-2017 років надавались (отримувались) брокерські послуги з оформлення товарів УКТЗЕД , УКТЗЕД , УКТЗЕД , акти виконаних робіт (наданих послуг), платіжні доручення; договори про відшкодування залізничних послуг (послуг залізниці), укладені між ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_12 ) та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_1 ), зі змінами та додатками, згідно умов яких протягом 2016 - 2017 років здійснювалось відшкодування витрат, понесених в результаті транспортування залізничним транспортом імпортованих товарів УКТЗЕД , УКТЗЕД , УКТЗЕД , акти наданих послуг (виконаних робіт), акти звіряння заборгованості, податкові накладні, рахунки - фактури, виписку банку про зарахування коштів на рахунки підприємства; договори, укладені між ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код НОМЕР_10 ) та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_12 ), зі змінами та додатками, згідно умов яких протягом 2016 - 2017 років надавались послуги (виконувались роботи) з прийому імпортованих товарів УКТЗЕД , УКТЗЕД НОМЕР_13 , УКТЗЕД НОМЕР_14 , їх відвантаження та зберігання, акти наданих послуг (виконаних робіт), акти звіряння заборгованості, податкові накладні, рахунки - фактури, виписку банку про зарахування коштів на рахунки підприємства; договори купівлі продажу (поставки) товарів: бітум дорожній марка 70/100 УКТЗЕД ; бітум нафтовий дорожній в`язкий марки БНД 60/90 УКТЗЕД , укладені між ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_12 ) та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_1 ), ТОВ з ІІ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_15 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (код НОМЕР_5 ), ПП " ОСОБА_6 " (код НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код НОМЕР_7 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код НОМЕР_8 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код НОМЕР_9 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код НОМЕР_16 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (код НОМЕР_17 ), зі змінами та додатками, згідно умов яких протягом 2016 - 2017 років закуповувались (отримувались) та/або продавались (відчужувались) вказані товари, акти приймання передавання ТМЦ, накладні, акти звіряння заборгованості, товарно-транспортні накладні, податкові накладні, рахунки - фактури, виписку банку про перерахування (зарахування) коштів на рахунки підприємства; договори про надання послуг з перевезення вантажу автомобільним транспортом, укладені між ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_12 ) та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_1 ), ТОВ з ІІ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_15 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (код НОМЕР_5 ), ПП " ОСОБА_6 " (код НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код НОМЕР_7 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код НОМЕР_8 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код НОМЕР_9 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код НОМЕР_16 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (код НОМЕР_17 ), зі змінами та додатками, згідно умов яких протягом 2016 - 2017 років виконувались (закуповувались) автотранспортні послуги, акти наданих послуг (виконаних робіт), накладні, акти звіряння заборгованості, товарно-транспортні накладні, податкові накладні, рахунки - фактури, виписку банку про зарахування (перерахування) коштів на рахунки підприємства.
Необхідність вилучення оригіналів вказаних документів обґрунтовується тим, що вони можуть бути знищені та по цим документам необхідно буде провести ряду судових експертиз, зокрема судову економічну експертизу, почеркознавчі експертизи для визначення розміру завданої майнової шкоди (збитків) Державі, які неможливо буде провести без наявності в матеріалах кримінального провадження оригіналів вищевказаних документів.

На підставі вищевикладеного слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення просить суд надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, що перебувають у володінні ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_12 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_1 .

Прокурор у судовому засіданні просив клопотання задовольнити, з викладених у ньому підстав.

Слідчий суддя, дослідивши клопотання та матеріали додані до нього, дійшов висновку, що клопотання слідчого про надання тимчасового доступу підлягає задоволенню, оскільки слідчим надано суду належні та достатні докази того, що дана слідча дія є необхідна у даному кримінальному провадженні, так як проведення тимчасового доступу може дозволити органу досудового розслідування виявити та зафіксувати відомості щодо обставин вчинення даного кримінального правопорушення, встановити коло причетних осіб, а також для ефективного та повного досудового розслідування в цьому кримінальному провадженні. Крім того, слідчим суддею враховано те, що здобути необхідну для досудового розслідування інформацію іншим шляхом, окрім як звернення до слідчого судді із клопотанням про тимчасового доступу та отримання останнього, є неможливим.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 91,93 110,131-132, 159-160 163166, 309, 369372 КПК України,
УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Надати слідчому в ОВС першого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 , дозвіл на проведення тимчасового доступу до речей та документів, що перебувають у володінні ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_12 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_1 або в будь-якому іншому місці, де б воно не знаходилось та можливість вилучення оригіналів наступних документів:

- договори, укладені ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_12 ) з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код НОМЕР_10 ), іншими суб`єктами господарювання, згідно умов яких на протязі 2016-2017 років надавались (отримувались) брокерські послуги з оформлення товарів УКТЗЕД , УКТЗЕД , УКТЗЕД , акти виконаних робіт (наданих послуг), платіжні доручення;

- договори про відшкодування залізничних послуг (послуг залізниці), укладені між ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_12 ) та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_1 ), зі змінами та додатками, згідно умов яких протягом 2016 - 2017 років здійснювалось відшкодування витрат, понесених в результаті транспортування залізничним транспортом імпортованих товарів УКТЗЕД , УКТЗЕД НОМЕР_13 , УКТЗЕД , акти наданих послуг (виконаних робіт), акти звіряння заборгованості, податкові накладні, рахунки - фактури, виписку банку про зарахування коштів на рахунки підприємства;

- договори, укладені між ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код НОМЕР_10 ) та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_12 ), зі змінами та додатками, згідно умов яких протягом 2016 - 2017 років надавались послуги (виконувались роботи) з прийому імпортованих товарів УКТЗЕД , УКТЗЕД НОМЕР_13 , УКТЗЕД НОМЕР_14 , їх відвантаження та зберігання, акти наданих послуг (виконаних робіт), акти звіряння заборгованості, податкові накладні, рахунки - фактури, виписку банку про зарахування коштів на рахунки підприємства;

- договори купівлі продажу (поставки) товарів: бітум дорожній марка 70/100 УКТЗЕД ; бітум нафтовий дорожній в`язкий марки БНД 60/90 УКТЗЕД , укладені між ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_12 ) та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_1 ), ТОВ з ІІ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_15 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (код НОМЕР_5 ), ПП " ОСОБА_6 " (код НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код НОМЕР_7 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код НОМЕР_8 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код НОМЕР_9 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код НОМЕР_16 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (код НОМЕР_17 ), зі змінами та додатками, згідно умов яких протягом 2016 - 2017 років закуповувались (отримувались) та/або продавались (відчужувались) вказані товари, акти приймання передавання ТМЦ, накладні, акти звіряння заборгованості, товарно-транспортні накладні, податкові накладні, рахунки - фактури, виписку банку про перерахування (зарахування) коштів на рахунки підприємства;

- договори про надання послуг з перевезення вантажу автомобільним транспортом, укладені між ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_12 ) та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код НОМЕР_1 ), ТОВ з ІІ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код НОМЕР_15 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (код НОМЕР_5 ), ПП " ОСОБА_6 " (код НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код НОМЕР_7 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код НОМЕР_8 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код НОМЕР_9 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код НОМЕР_16 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (код НОМЕР_17 ), зі змінами та додатками, згідно умов яких протягом 2016 - 2017 років виконувались (закуповувались) автотранспортні послуги, акти наданих послуг (виконаних робіт), накладні, акти звіряння заборгованості, товарно-транспортні накладні, податкові накладні, рахунки - фактури, виписку банку про зарахування (перерахування) коштів на рахунки підприємства;

- копію Статуту та реєстраційних документів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ";

- копії наказів про призначення (контракт, рішення засновників) та посадові інструкції на директора ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", головного бухгалтера товариства та осіб відповідальних за митне оформлення товарів, придбаних товариством згідно зовнішньоекономічних контрактів.

Доручити проведення тимчасового доступу до речей та документів слідчим та прокурорам слідчої групи у кримінальному провадженні № 0000346.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення.
Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя ОСОБА_1