УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
10 жовтня 2017 року м. Одеса
Підставою для реєстрації кримінального провадження стали матеріали ОУ ГУ ДФС в Одеській області та депутатське звернення Народного депутата України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи підприємств, які здійснюють перевалку вантажів на території Одеської області, діючи умисно, протягом 2015-2016 рр., ухилилися від сплати податків понад 3,5 млн. грн., що є коштами в особливо великих розмірах.
Крім цього, в ході досудового розслідування встановлено, що особи які задіяні в незаконних схемах пов`язаних з реалізацією олії соняшникової за межі митної території України, здійснюють перевалку олії соняшникової на судна через термінали, які розташовані в зоні діяльності ІНФОРМАЦІЯ_1 у тому числи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).
В ході аналізу господарської діяльності суб`єктів зовнішньоекономічної діяльності встановлено експортера, який протягом серпня-вересня 2017 року проводив ризикові операції з продажу олії соняшникової за кордон. Перевалку (завантаження) олії соняшникової здійснює (здійснював) на судна на вищезазначеному терміналу.
Так, аналізом наявних баз даних встановлено, що підприємством ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) протягом 30.08.2017р. по 25.09.2017р. було експортовано за межі митної території України зернової продукції загальною вартістю 312692 Дол. США. Крім того, 22.09.2017р. підприємством була подана попередня митна декларація, на експорт олії на загальну суму 3174000 дол. США., накопичення олії соняшникової, яка планується в подальшому на експорт за межі митної території України здійснюється у спеціалізованих сховищах в тому числі і у сховищах, які належать підприємству ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).
Згідно інформації бази ЄРПН придбання зернової продукції та олії соняшникової підприємством ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " не здійснювалось, господарська діяльність даного підприємства відсутня.
Для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у даному кримінальному провадженні, у слідства виникла необхідність долучити до матеріалів кримінального провадження документи, які відображають відносини ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) щодо купівлі олії соняшникової, її транспортування, зберігання а саме договори з додатками, акти приймання передачі, податкові та видаткові накладні, рахунки, розрахункові документи, товарно-транспорті накладні, документи щодо обліку та зберігання, журнали в`їзду, відбору проб та зразків та інші документи. Вказані документи можуть зберігатися службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).
Дані документи містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, впливають на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків, а також мають значення для встановлення обставин кримінального правопорушення та являються джерелом доказів. Довести вищевказані обставини, інакше ніж за допомогою цих документів, не передбачається можливим.
Вказані документи необхідні слідству з метою дослідження діяльності ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " у комплексі, проведення ряду експертних досліджень, у тому числі технічної експертизи документів, судово-бухгалтерської експертизи, проведення перевірки дотримання ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " податкового та іншого законодавства.
Крім того, з клопотання слідчого вбачається, що на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) зберігається олія соняшникова, отримана службовими особами ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", без відображення вказаних операцій у бухгалтерському обліку та податковій звітності, тобто бути безпосередньо добутою у ході скоєння злочину, тобто набута кримінально протиправним шляхом та отримана внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Враховуючи викладене, слідчий звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", які перебувають у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).
У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав у повному обсязі та наполягав на його задоволенні.
На вилучення речей та документів надати дозвіл, оскільки у клопотанні наведені достатні дані, які вказують на ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.
На підставі вищевикладеного та керуючись ст. ст.159,160, 162-166 КПК України,слідчий суддя -
УХВАЛИВ:
Надати слідчому з ОВС першого відділу СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 , старшому слідчому з ОВС першого відділу СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_5 , слідчому з ОВС першого відділу СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_6 , старшому слідчому з ОВС першого відділу СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_7 , старшому оперуповноваженому по ОВС ОУ ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_8 , старшому оперуповноваженому по ОВС ОУ ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_9 , старшому оперуповноваженому по ОВС ОУ ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_10 , старшому оперуповноваженому по ОВС ОУ ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_11 , дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) а саме: договорів купівлі олій соняшникової, її транспортування, зберігання у тому числі договорів з додатками, актів приймання передачі, податкових та видаткових накладних, рахунків, розрахункових документів, товарно-транспортних накладних, документів щодо обліку та зберігання, журналів в`їзду, відбору проб та зразків та інших документів та олії соняшникової ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та надати їм можливість вилучити зазначені документи та олію соняшникову, які перебувають у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).
Зобов`язати службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) надати тимчасовий доступ до вказаних вище речей та документів.
Встановити строк дії ухвали протягом 1 (одного) місяця з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя відповідно до положень ст. 166 КПК України за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документі на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає, на неї можуть бути подані заперечення під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя: ОСОБА_1