Справа № 712/1075/18
Провадження № 1кс/712/505/18
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

про застосування запобіжного заходу

у вигляді застави

01 лютого 2018 року Соснівський районний суд м. Черкаси в складі:
слідчого судді ОСОБА_1
при секретарі ОСОБА_2
прокурора ОСОБА_3
слідчого ОСОБА_4
підозрюваного ОСОБА_5
захисників ОСОБА_6
розглянув винесене в кримінальному провадженні № 0000003 від 12 січня 2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України прокурором відділу прокуратури Черкаської області молодшим радником юстиції ОСОБА_3 клопотання про застосування запобіжного заходу у вигляді застави підозрюваному ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця с. Дубіївка, Черкаського району Черкаської області, громадянина України, депутата Черкаської районної ради, зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , проживаючого за адресою: АДРЕСА_2 , раніше не судимого, підозрюваного у скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України,
В С Т А Н О В И В:

До суду звернувся прокурор відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 із клопотанням про застосування запобіжного заходу у вигляді застави відносно ОСОБА_5 .

Клопотання мотивує тим, що ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , будучи зареєстрованим Черкаською районною державною адміністрацією 26.05.2015 фізичною особою-підприємцем за адресою: АДРЕСА_1 , взятий на податковий облік Черкаською ОДПІ ГУ ДФС у Черкаській області 27.05.2015 за № 19, будучи відповідальним за правильність нарахування та своєчасність сплати податків та платежів до державного бюджету, здійснюючи діяльність на загальній системі оподаткування, маючи єдиний умисел на ухилення від сплати податків, в період з 27.05.2015 по 20.04.2016, в порушення п. 167.1 ст. 167, п. 181.1 ст. ст. 181, п. 183.2, п. 183.10 ст. 183, п. 185.1 ст. 185, п. 187.1 ст. 1 87, п. 203.1 ст. 203 Податкового кодексу України за період з жовтня 2015 року по березень 2016 року, шляхом приховування об`єкту оподаткування, не реєстрації платником податку на додану вартість, ухилився від сплати до бюджету податку на додану вартість в загальній сумі 1057807,15 грн. та податку з доходів фізичних осіб в сумі 1367136,47 грн., а всього в загальній сумі 2424943,62 грн., що становить 3977,16 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

28.12.2017 ОСОБА_5 повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Причетність ОСОБА_5 до вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України підтверджується зібраними у кримінальному провадженні доказами, зокрема, актом ГУ ДФС у Черкаській області від 02.06,2017 № 231/23-00-13-0317/ про результати документальної позапланової невиїзної перевірки фізичної особи - платника податків ОСОБА_5 , висновком експерта Черкаського науково-дослідного експертно-криміналістичного центру МВС України від 27.10.2017 № 4/1802, показаннями свідків, протоколами тимчасових доступів до речей і документів.

Так, відповідно до протоколу тимчасового доступу до речей і документів в АБ «Укргазбанк» вилучено роздруківку руху коштів по рахунку ОСОБА_5 № НОМЕР_1 , відповідно до якої підтверджується надходження коштів на розрахунковий рахунок ФОП ОСОБА_5 .

Вилученими копіями первинних документів у Черкаській загальноосвітній школі № 22 Черкаської міської ради, Черкаській загальноосвітній школі № 30 Черкаської міської ради, Черкаській міській централізованій бібліотечній системі Черкаської міської ради, КЗ «Третя Черкаська міська лікарня швидкої медичної допомоги» Черкаської міської ради, Департаменті освіти та гуманітарної політики Черкаської міської ради, відділі освіти Чорнобаївської РДА, Чорнобаївській районній раді, ТОВ «МП- Арсенал», ПП «Техбуднагляд», а саме: договорами підряду, довідками про вартість виконання будівельних робіт (форма КБ-3), актами приймання (форма КБ-2в), платіжними дорученнями на перерахування коштів, - підтверджено факт виконання ФОП ОСОБА_5 будівельних робіт (ремонт приміщень та заміна вікон) на зазначених об`єктах, а також перерахування ОСОБА_5 коштів за виконані роботи.

Крім того, факт виконання будівельних робіт та перерахування коштів ФОП ОСОБА_5 підтверджується показаннями свідків - службових осіб вищевказаних підприємств, а саме:

- показаннями головного бухгалтера Чорнобаївського РФОК ОСОБА_7 , який підтвердив перерахування коштів в розмірі 79856,00 грн. на розрахунковий рахунок ФОП ОСОБА_5 за виконані роботи із ремонту приміщень (заміни вікон);

- показаннями головного бухгалтера Чорнобаївської районної ради ОСОБА_8 , яка підтвердила перерахування коштів в розмірі 103470,00 грн. на розрахунковий рахунок ФОП ОСОБА_5 за виконані роботи із капітального ремонту приміщень (заміни вікон);

- показаннями головного бухгалтера КЗ «Третя Черкаська міська лікарня ІІІМД» ЧМР ОСОБА_9 , яка підтвердила перерахування коштів в розмірі 736966,00 грн. на розрахунковий рахунок ФОП ОСОБА_5 за виконані роботи із капітального ремонту приміщень (заміни вікон);

показаннями директора Черкаської ЗОШ І-ІІІ ступенів №22 ЧМР ОСОБА_10 , який підтвердив перерахування коштів в розмірі 287371,00 грн. па розрахунковий рахунок ФОП ОСОБА_5 за виконані роботи із капітального ремонту приміщень (заміни вікон);

- показаннями головного бухгалтера Черкаської ЗОШ І-ІІІ ступенів № 30 ЧМР ОСОБА_11 , який підтвердила перерахування коштів в розмірі918058,00 грн. на розрахунковий рахунок ФОП ОСОБА_5 за виконані підрядні роботи із капітального ремонту приміщення (заміни вікон);

- показаннями начальника відділу освіти Чорнобаївської РДА ОСОБА_12 , яка підтвердила перерахування коштів в розмірі 450832,00 грн. на розрахунковий рахунок ФОП ОСОБА_5 за виконані роботи із капітального ремонту приміщення та заміни вікон;

- показаннями начальника групи ЦГО Департаменту освіти та гуманітарної політики ЧМР ОСОБА_13 , який підтвердив перерахування коштів в розмірі 4080275,45 грн. на розрахунковий рахунок ФОП ОСОБА_5 за виконані роботи із капітального ремонту приміщень (заміни вікон) в дитячих навчальних закладах;

- показаннями директора Черкаської міської централізованої бібліотечної системи ОСОБА_14 , яка підтвердила перерахування коштів в розмірі 260117,00 грн. на розрахунковий рахунок ФОП ОСОБА_5 за виконані роботи із капітального ремонту приміщень (заміни вікон).

Допитаний як свідок головний державний ревізор-інспектор ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_15 пояснив, що ФОП ОСОБА_5

здійснюючи діяльність з 27.05.2015 по 30.03.2016 на загальній системі оподаткування, отримавши дохід, який протягом останніх 12 місяців сукупно перевищив 1 млн. грн., визначений п. 181.1 ст. 181 Податкового кодексу України, не зареєструвався платником ПДВ та не сплатив податок на додану вартість, а також не сплатив податок з доходів фізичних осіб.

Таким чином, причетність ОСОБА_5 до вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України повністю підтверджується зібраними у кримінальному провадженні доказами.

Діями ОСОБА_5 державі завдано збитків в загальній сумі 2424943,62 грн.

Враховуючи, що за викликами до слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_5 не з`являвся, 28.12.2017 було здійснено виїзд за адресою фактичного проживання ОСОБА_5 : АДРЕСА_2 . Проте, за місцем проживання ОСОБА_5 був відсутній.

Також 28.12.2017 було здійснено виїзд за місцем реєстрації ОСОБА_5 ; АДРЕСА_1 . За вказаною адресою ОСОБА_5 , зі слів його матері ОСОБА_16 , також відсутній. Від отримання повідомлення про підозру ОСОБА_5 та повістки про виклик до слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області його мати ОСОБА_16 відмовилась, про що складено відповідний протокол.

Враховуючи викладене, 28.12.2017 повідомлення про підозру у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, ОСОБА_5 направлено поштовим зв`язком на адреси місця реєстрації та місця фактичного проживання.

Також, 28.12.2017 з метою забезпечення явки до СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області для проведення слідчих дій підозрюваному ОСОБА_5 поштовим зв`язком направлено повістки про виклик на 03.01.2018.

03.01.2018 ОСОБА_5 на виклик до СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області не з`явився, повістки про виклик проігнорував та про причини неявки не повідомив.

В подальшому 05.01.2018 з метою забезпечення явки до СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області для проведення слідчих дій підозрюваному ОСОБА_5 за місцем реєстрації та фактичного проживання поштовим зв`язком направлено повістки про виклик на 09.01.2018.

09.01.2018 ОСОБА_5 на виклик до СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області також не з`явився, повістки про виклик проігнорував та про причини неявки не повідомив.

Таким чином, ОСОБА_5 за викликами до слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області не з`являвся, що свідчить про переховування від органів досудового розслідування та, в подальшому, від суду. Така неналежна процесуальна поведінка підозрюваного ОСОБА_5 також унеможливила виконання прокурором вимог ч. 2, п. 3 ч. 3 ст. 184 КПК України щодо вручення йому клопотання про обрання запобіжного заходу та матеріалів до нього.

Оригінали документів про проведення фінансово-господарських взаємовідносин з Черкаською загальноосвітньою школою № 22 Черкаської міської ради, Черкаською загальноосвітньою школою № 30 Черкаської міської ради, Черкаською міською централізованою бібліотечною системою Черкаської міської ради, відділом освіти Чорнобаївської районної державної адміністрації, Чонобаївським районним фізкультурно-оздоровчим клубом, Чорнобаївською районною радою, КЗ «Третя Черкаська міська лікарня швидкої медичної допомоги» Черкаської міської ради, ТОВ «ПМ-Арсенал» та Департаментом освіти та гуманітарної політики Черкаської міської ради, які підтверджують отримання доходів та понесення витрат, ні слідчому, ні працівникам ГУ ДФС у Черкаській області для проведення перевірки, не надав, що свідчить про наявність процесуального ризику знищення, переховування чи спотворення документів, які мають істотне значення для встановлення обставин кримінального правопорушення.

11.01.2018 прокурором подано клопотання до слідчого судді Соснівського районного суду м. Черкаси про застосування запобіжного заходу до підозрюваного ОСОБА_5 у вигляді застави. У зв`язку неявкою ОСОБА_5 за судовим викликом до слідчого судді, клопотання прокурора про застосування запобіжного заходу залишено без розгляду.

16.01.2018 прокурором подано клопотання до слідчого судді Соснівського районного суду м. Черкаси про здійснення приводу ОСОБА_5 та застосування запобіжного заходу, яке слідчим суддею задоволено частково та надано дозвіл на здійснення приводу ОСОБА_5 .

Враховуючи систематичні неявки ОСОБА_5 до органу досудового розслідування та до суду, відсутність його за місцем проживання та за місцем реєстрації, та те, що місцезнаходження його невідоме, слідчим 18.01.2018 винесено постанову про зупинення досудового розслідування та оголошення ОСОБА_5 в розшук.

В подальшому, 31.01.2018 місцезнаходження ОСОБА_5 встановлено, у зв`язку з чим досудове розслідування у кримінальному провадженні відновлено.

Враховуючи викладене, а також те, що діями ОСОБА_5 державі завдано збитків на загальну суму 2424943,62 грн., забезпечення виконання ним покладених на нього обов`язків можливе шляхом застосування запобіжного заходу у вигляді застави. Жоден із більш м`яких запобіжних заходів, передбачених ч. 1 ст. 176 КПК України, не може запобігти встановленим вищезазначеним ризикам.

Враховуючи, що діями ОСОБА_5 державному бюджету завдано збитків на загальну суму 2424943,62 грн., заставу необхідно визначити у максимальному розмірі - 20 розмірів прожиткового мінімуму для працездатних осіб, тобто 35240 грн.

В судовому засіданні прокурор підтримав клопотання та просив обрати запобіжний захід в вигляді застави.

Підозрюваний ОСОБА_5 , вину свою у вчиненому злочинові не визнав, та заперечував проти задоволення клопотання про обрання міри запобіжного заходу у вигляді застави, посилаючись на необґрунтованість клопотання.

Захисник заперечував проти задоволення клопотання, мотивуючи свою позицію тим, що прокурором не доведена наявність ризиків, передбачених законом, а тому відсутні правові підстави для задоволення клопотання. Крім того, звертали увагу суду на те, що ОСОБА_5 не переховувався від слідства, оскільки повідомлень не надходило, запобіжний захід обрано самий суворий.

Слідчий суддя, заслухавши учасників судового процесу, дослідивши матеріали клопотання та матеріали кримінального провадження вважає наступне.

Статтею 177 КПК України передбачено, що метою застосування запобіжного заходу є забезпечення виконання підозрюваним, обвинуваченим покладених на нього процесуальних обов`язків, а також запобігання спробам: переховуватися від органів досудового розслідування та/або суду; знищити, сховати або спотворити будь-яку із речей чи документів, які мають істотне значення для встановлення обставин кримінального правопорушення; незаконно впливати на потерпілого, свідка, іншого підозрюваного, обвинуваченого, експерта, спеціаліста у цьому ж кримінальному провадженні; перешкоджати кримінальному провадженню іншим чином; вчинити

інше кримінальне правопорушення чи продовжити кримінальне правопорушення, у якому підозрюється, обвинувачується.

З наданих суду матеріалів вбачається, що цінним листом надіслано повідомлення про підозру у вчиненні кримінального правопорушення 28.12.2017, який направлений за місцем його реєстрації та проживання. При цьому, суд враховує, що 28.12.2017 матері ОСОБА_5 ОСОБА_16 вручалася повістка про виклик ОСОБА_5 в СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області на 03.01.2018 та повідомлення про підозру. Однак, ОСОБА_16 відмовилася від отримання повістки та повідомлення про підозру. ОСОБА_5 на виклик 03.01.2018 не з`явився та про причини неявки не повідомив.

Після чого 05.01.2018 з метою забезпечення явки до СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області для проведення слідчих дій підозрюваному ОСОБА_5 за місцем реєстрації та фактичного проживання поштовим зв`язком направлено повістки про виклик на 09.01.2018.

09.01.2018 ОСОБА_5 на виклик до СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області також не з`явився, повістки про виклик проігнорував та про причини неявки не повідомив.

Посилання підозрюваного на той факт, що він після того, як дізнався про дану справу самостійно прийшов до слідчого, спростовується тим, що прокурором 30.01.2018 ОСОБА_5 вручено повідомлення від 28.12.2017 про підозру у вчиненні злочинів передбачених ч. 2 ст. 212 КК України досудове розслідування яких відбувається в межах кримінального провадження №0000003 при розгляді справи за скаргою ОСОБА_5 в порядку ст. 303 КПК України.

Відповідно до листа Черкаської районної ради від 29.11.2017 року підозрюваний останній раз брав участь в 11 сесії районної ради 09 грудня 2016 року, у засіданні постійної комісії з питань регламенту,законності, правопорядку, депутатської етики та місцевого самоврядування 26 травня 2017 року. Відповідно даного листа Черкаська районна рада також не вручила повістку про виклик.

Крім того, Ухвалою Соснівського районного суду м. Черкаси від 17 січня 2018 року надано дозвіл органу розслідування на привід підозрюваного ОСОБА_5 для участі в розгляді клопотання про застосування запобіжного заходу у вигляді застави.

Тобто, органами досудового слідства, вжиті всі передбачені законодавством заходи по врученню підозри ОСОБА_5 .

З метою забезпечення належної поведінки підозрюваного ОСОБА_5 , запобіганню перешкоджанню кримінальному провадженню іншим чином, суд вважає за необхідне застосувати щодо останнього запобіжний захід у вигляді застави.

З огляду на викладений в межах ч. 5 ст. 182 КПК України розмір застави, суд вважає за можливе погодитися з думкою прокурора та визначити розмір застави 20 прожиткових мінімумів для працездтних осіб, що передбачено п. 1 ч. 5 ст. 182 КПК України.

Керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 176-178, 182, 184, 194 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:
Клопотання прокурора відділу прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 клопотання про застосування запобіжного заходу у вигляді застави підозрюваному ОСОБА_5 задовольнити.

Застосувати відносно підозрюваного ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , запобіжний захід у вигляді застави.

Визначити розмір застави 20 розмірів прожиткового мінімуму для працездатних осіб, що в сумі становить 35240 грн., яка може бути внесена, як самим підозрюваним, так і іншою фізичною або юридичною особою (заставодавцем).

Підозрюваний зобов`язаний внести заставу в повному обсязі на депозитний рахунок ТУ ДСА України у Черкаській області, , р/р 3652, Банк отримувача: ДКСУ у м. Київ, МФО 820172, не пізніше 5 дня з дати оголошення ухвали та надати суду документ, що підтверджує внесення коштів.

Підозрюваний зобов`язується:

1) прибувати за кожною вимогою до слідчого, прокурора і суду;

2) не змінювати місця проживання без відома слідчого чи прокурора;

3) не відлучатися з м. Черкаси без дозволу слідчого.

Ці зобов`язання застосовуються до підозрюваного ОСОБА_5 на строк два місяці, тобто до 01.04.2018 року включно.

Порушення умов запобіжного заходу у вигляді застави має наслідком звернення застави в дохід держави.

Копія ухвали про застосування запобіжного заходу вручається підозрюваному ОСОБА_5 після її оголошення.

Ухвала може бути оскаржена до апеляційного суду Черкаської області протягом 5 днів з моменту постановлення.

Слідчий суддя ОСОБА_1 .

Копію цієї ухвали мені вручено 01 лютого 2018 року о « » год. « » хв.
Одночасно роз`яснено порядок її оскарження.

Підозрюваний: ОСОБА_5