УХВАЛА

26 жовтня 2017 року м. Рівне
Рівненський міський суд Рівненської області в особі слідчого судді ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідувань кримінальних проваджень СУФР ГУ ДФС у Рівненській області ОСОБА_3 (далі слідчий) розглянувши клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий, в межах кримінального провадження №00000112 від 29.11.2016 за фактом умисного ухилення від сплати внесків на загальнообов`язкове державне соціальне страхування у значних розмірах службовими особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ІНФОРМАЦІЯ_2 », за ознаками злочину передбаченого ч.1 ст. 212 - 1 КК України (далі це ж кримінальне провадження), звернувся до суду з клопотанням, погодженим прокурором прокуратури Рівненської області ОСОБА_4 , у якому просить надати тимчасовий доступ надати тимчасовий доступ до документів, перелік яких наведено у клопотанні, з можливістю їх вилучити, що знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_3 .

У клопотанні зазначає, що службовими особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ІНФОРМАЦІЯ_2 » в період 2015-2016 років внаслідок систематичної несплати, та в порушення Закону України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування» допущено заборгованість зі сплати єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування до бюджету коштів у сумі 717 286 грн.

Також, ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ІНФОРМАЦІЯ_2 » є економічно активним підприємством та здійснює стабільну фінансово-господарську діяльність. Разом з тим, упродовж 2015-2016 років, всупереч ч.12 ст.9 Закону України «Про збір та облік єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування»: ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ІНФОРМАЦІЯ_2 » задекларовані суми коштів по єдиному внеску на державне соціальне страхування до бюджету не сплачуються.

Крім цього, слідчий у клопотанні зазначає, що ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) уклало Договір вирощування/контрактації/сільськогосподарської продукції №5 від 21.02.2017 року з ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), предметом якого являється організація процесу вирощення/вироблення врожаю сільськогосподарської продукції ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » та її оплати ПП « ОСОБА_5 » (далі Договір).

Відповідно до договору ПП « ОСОБА_5 » зобов`язане сплатити на користь ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ІНФОРМАЦІЯ_4 » вартість виконаних ним зобов`язань шляхом перерахування 20% коштів від вартості 1/3 частини врожаю.

З метою підтвердження чи спростування операцій проведених ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_2 ), було підготовлено та надіслано запит до ІНФОРМАЦІЯ_3 з вимогою про надання належних документів.

В порядку ст.93 КПК України неодноразово були звернення до володільця такої інформації - ІНФОРМАЦІЯ_3 , з проханням надати інформацію та документально підтверджуючі відомості щодо проведених розрахунків ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_2 ). Станом на час підготовки клопотання не отримано повідомлень від ІНФОРМАЦІЯ_3 , щодо запитуваної інформації.

Враховуючи, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_4 законні вимоги слідчого щодо надання копій документів, відомостей ігнорують та відмовляють у наданні необхідних документів, у слідства є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, які знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_4 , які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, оскільки в документах зазначено відомості необхідні для встановлення факту проведених розрахунків, механізму фактичного постачання (руху) товару, відомості щодо стану розрахунків за проведені операції, відображення операцій у бухгалтерському обліку.

Слідчий доводить, що з метою забезпечення цілісності документів та речей, які знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_4 , забезпечення їх повного вилучення, огляду та в подальшому використання таких доказами по кримінальному проваджені, є необхідність вилучити документи проведених фінансових розрахунків ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_2 ), та інші документально підтверджуючі відомості щодо підпорядкованості ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » для ІНФОРМАЦІЯ_4 , які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, що містяться в даних документах можуть бути використані при допитах, для проведення криміналістичних експертиз, документальних перевірок, а також як речові докази.

Клопотання розглядається без виклику представника особи, у володіння якої знаходяться документи, до яких планується надати тимчасовий доступ , відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України, оскільки слідчий у клопотанні та під час його розгляду навів достатньо підстав, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, до яких планується надати тимчасовий доступ.

Заслухавши пояснення слідчого, який підтримав клопотання, дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає його обґрунтованим та таким, що підлягає до задоволення.

Відповідно до ч.1 ст.159 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч.5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

У відповідності до ч.7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Згідно положень ч.2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Оскільки у клопотанні наведено достатньо обґрунтувань які підтвердженні письмовими доказами з матеріалів кримінального провадження, що необхідні документи, про які йдеться у клопотанні, знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_3 ( АДРЕСА_1 ), і дані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а відомості, що містяться в даних документах можуть бути використані при допитах, для проведення криміналістичних експертиз, документальних перевірок, а також як речові докази, клопотання слід задоволити.

Керуючись ст.ст. 110, 131, 132, 159-166, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Рівненській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів, що знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_3 ( АДРЕСА_1 ), в тому числі

- належним чином завірені копії первинних фінансово-господарських документів, що підтверджують проведення господарських операцій ПП « ОСОБА_5 » (код НОМЕР_2 АДРЕСА_2 ) з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , адреса: АДРЕСА_3 );

- надати належним чином завірені відомості та копії документів, щодо умов підписання та виконань Договору «вирощування/контрактації/сільськогосподарської продукції» №5 від 21.02.2017 року з ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме:

- хто виступав ініціатором даного Договору;

- на яку кількість землі розповсюджується дія Договору;

- яку участь у підписанні Договору приймала ІНФОРМАЦІЯ_3 ;

- чи підлягає даний договір погодженню/затвердженню у ІНФОРМАЦІЯ_4 ;

- хто та яким чином визначав суму сплати грошових зобов`язань ПП « ОСОБА_5 », за виконані роботи та послуги із вирощення/вироблення врожаю сільськогосподарської продукції ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 »;

- яким чином ІНФОРМАЦІЯ_3 здійснює координацію за діяльністю ДП « ІНФОРМАЦІЯ_4 »;

- документи, що підтверджують проведення контролю за веденням господарської діяльності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ІНФОРМАЦІЯ_2 » (звіти, інші повідомлення про стан фінансових рахунків) за період 2014-2017рр.

- документи, що підтверджують надання ІНФОРМАЦІЯ_4 для ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » вказівок, наказів, рекомендацій, інше по сутті, що вказують на спрямування (орієнтування) політики підприємства. Зокрема щодо можливих засівів, проведення розрахунків зі вказаними контрагентами, спрямування коштів у вказаний напрямок, у період 2014-2017рр.

- документи, що підтверджують проведену роботу, щодо ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », для забезпечення погашення наявних заборгованостей перед бюджетом України у тому числі з єдиного соціального внеску (наради, засідання робочих груп, інше по суті);

- вказати особу відповідальну (куратора) від ІНФОРМАЦІЯ_4 , за проведення господарської діяльності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », повноваження такої особи;

- надати характеристику директору ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_6 ( ІНФОРМАЦІЯ_5 ), можливістю їх вилучення (здійснення їх виїмки).

Встановити строк дії 20 днів з моменту постановлення ухвали.

На вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів.

Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1