Справа № 204/751/18
Провадження № 1-кс/204/250/18
КРАСНОГВАРДІЙСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
_______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
06 лютого 2018 року слідчий суддя Красногвардійського районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Новокодацькому районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей та документів, подане в рамках кримінального провадження № 0000057 від 03.10.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:
02 лютого 2018 року до суду надійшло клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Новокодацькому районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 про надання тимчасового доступу до речей та документів, подане в рамках кримінального провадження № 0000057 від 03.10.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

В обґрунтування клопотання зазначено, що в провадженні слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Новокодацькому районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000057 від 03.10.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України. Так, ОСОБА_5 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 , у період 2015-2017 років при здійсненні фінансових операцій, в порушення вимог Податкового кодексу України, умисно ухилився від сплати податків на загальну суму понад 800 тис. грн., тобто у значних розмірах. Підставою для реєстрації слугували узагальнені матеріали, що надійшли супровідним листом ІНФОРМАЦІЯ_1 №0274/2017/ДСК від 30.06.2017. Так, відповідно до матеріалів, які були отримані від ІНФОРМАЦІЯ_1 встановлено, що ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , що зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 (і.п.н. НОМЕР_1 ), здійснив фінансові операції по внесенню готівкових коштів для зарахування на рахунок ініціатора, з переказу готівкових коштів та операції з отримання коштів готівкою на загальну суму 8,32 млн. грн., а саме: придбання автотранспортного засобу за готівкові кошти на суму 2,17 млн. грн.; за період з 12.04.2016 по 13.03.2017, внесено готівкові кошти на свої власні рахунки на загальну суму 5,65 млн. грн.; 14.03.2017 знято готівкові кошти з свого власного рахунку на суму 0,50 млн. грн. Також, в свою чергу за період 2013-2017 років громадянином ОСОБА_5 було задекларовано доходів на загальну суму 4,26 млн. грн. В ході досудового розслідування встановлено, що для здійснення фінансових операцій гр. ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_1 ) в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (МФО НОМЕР_2 ) було відкрито рахунки № НОМЕР_3 (євро), № НОМЕР_3 (долар США), № НОМЕР_4 (англійський фунт стерлінгів), № НОМЕР_5 (українська гривня), № НОМЕР_6 (англійський фунт стерлінгів), № НОМЕР_7 (українська гривня), № НОМЕР_8 (українська гривня), № НОМЕР_3 (українська гривня), № НОМЕР_9 (українська гривня) по яким перераховувались кошти, про що свідчить витяг з електронної бази ГУ ДФС України «Податковий блок». Для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, першочергове значення мають документи по юридичному оформленню (відкриттю) рахунків, документи (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по рахункам гр. ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_1 ) відкритих в АТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (МФО НОМЕР_2 ) в прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу, і документи, що послужили підставою для видачі готівки коштів з рахунків дають можливість для досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановити хто саме розпоряджався коштами на рахунках, чим це було визначено, а також з метою підтвердження чи спростування фактів, які зазначені в матеріалах, що послужили підставою для внесення до Єдиного реєстру досудових розслідувань, що можливо встановити в ході проведення почеркознавчої та судово-економічної експертиз, а для цього необхідно саме оригінали документів. Встановлення розміру отримання/перерахування грошових коштів громадянином ОСОБА_5 є важливим доказом у даному кримінальному провадженні. Тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні банківської установи також має значення для встановлення осіб, які мали доступ та були уповноважені на здійснення операцій по розпорядженню грошовими коштами, розміщеними на розрахункових рахунках гр. ОСОБА_5 . Вказані докази є можливим отримати та долучити до матеріалів кримінального провадження лише отримавши дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, та проведенні їх вилучення (виїмки) в банківській установі. Враховуючи викладене, виникла необхідність у доступі до речей і документів, що містять охоронювану законом таємницю, та проведенні їх вилучення (виїмки) в банку для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження, які полягають у встановленні осіб, які мали доступ до розпорядження рахунку, крім того, дані документи знаходяться у безпосередньому володінні співробітників відповідної банківської установи, які можуть бути причетними до прикриття незаконної діяльності, тобто існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, які знаходяться у зацікавлених осіб, з метою ухилення від відповідальності. Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаних речей і документів та можливість їх вилучити, які перебувають у володінні АТ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (МФО НОМЕР_2 ) та складають банківську таємницю, з метою всебічного, повного й неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження, слідчий звертається до суду з даним клопотанням.

Слідчий у судове засідання не з`явився, але надав суду заяву в якій підтримав своє клопотання, просив розглянути без його участі.

Дослідивши подане клопотання та додані до клопотання матеріали, якими обґрунтовується необхідність тимчасового доступу до речей і документів, приходжу до наступних висновків.

Відповідно до п. 1 ч. 3 ст. 132 КУпАП, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження.

Однак, в порушення вимог с. 132 КПК України, у матеріалах клопотання відсутні будь-які зібрані у встановленому процесуальним законом порядку докази, які б підтверджували факт вчинення ОСОБА_5 кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.
Підсумовуючи наведене, приймаючи до уваги те, що подане клопотання не відповідає загальним вимогам, визначеним ст. 160 КПК України, приходжу до висновку, що підстав для задоволення клопотання не має.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 160, 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання старшого слідчого СВ ФР ДПІ у Новокодацькому районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей та документів, подане в рамках кримінального провадження № 0000057 від 03.10.2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1