КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №4-820/2011
Провадження № 4/1609/9852/11
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

07 жовтня 2011 року Суддя Київського районного суду м. Полтави Яковенко Н.Л., розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА у Полтавській області ОСОБА_1 про проведення виїмки, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС СВ ПМ ДПА у Полтавській області ОСОБА_1 звернувся до суду з поданням, погодженим з прокурором, про проведення виїмки оригіналів первинних фінансово-господарських, бухгалтерських та інших документів.

Посилався на знаходження в провадженні слідчого відділу податкової міліції ДПА у Полтавській області кримінальної справи № 011, порушеної за фактом створення та придбання невстановленими особами субєктів підприємницької діяльності, які створені з метою прикриття незаконної діяльності , в результаті чого заподіяно велику матеріальну шкоду, за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

Вказував, що в ході досудового слідства встановлено, що створеними та придбаними для незаконної діяльності підприємствами є: ПП „Алерт (, м. Кременчук), ПП „Алерт Плюс (, м. Кременчук), ПП „Інко (, м. Кременчук), ПП „Авеланж (, м. Кременчук), ПП „Арона Сервіс (, м. Кременчук), ПП „Саланг-ТМ (, м. Кременчук), ПП „Асіст (, м. Кременчук), ТОВ „Інтермаксервіс (, м. Кіровоград), ПП „Маркап (, м. Кременчук), ПП „Альпарі-Т (, м. Кодима Одеської області), ПП „Агат Сервіс (, м. Кременчук), ПП „Астелікс-2007 (, смт. Чутово Полтавської області), ТОВ „Алівіс (, м. Київ), ПП „Оріль (, м. Полтава) та ПП „Алькасар Плюс (, м. Кременчук).

Посилався також на те, що в ході досудового слідства встановлено, що директор, головний бухгалтер та засновник підприємства ПП „Фірма „Реал-М" (, м. Кременчук) гр. ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, протягом 2008-2011 років під час здійснення фінансово-господарської діяльності, незаконно сформував податковий кредит на суму більше 600 тис. грн. ПДВ за рахунок взаємовідносин із вищевказаними підприємствами за нібито виконані роботи, надані послуги та поставлені товарно-матеріальні цінності, яких фактично не було. В свою чергу за рахунок вищевказаних взаємовідносин ПП „Фірма „Реал-М" (, м. Кременчук) сформувало податковий кредит підприємству ВАТ „Інтерпайп НТЗ" (, м. Дніпропетровськ).

17 червня 2011 року заступником начальника ВРКС СВ ПМ ДПА у Полтавській області, майором податкової міліції ОСОБА_3 винесено постанову про проведення виїмки копій первинних фінансово-господарських документів ВАТ «Інтерпайп НТЗ» по взаємовідносинах з ПП «Фірма Реал-М», але посадовими особами ВАТ «Інтерпайп НТЗ» відмовлено в наданні необхідних документів.

В зв'язку з викладеним, з метою встановлення істини в справі просив вилучити оригінали первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ПП „Фірма „Реал-М" (, м. Кременчук) щодо фінансово-господарських взаємовідносин із ВАТ „Інтерпайп НТЗ" (, м. Дніпропетровськ), які мають значення для справи, у тому числі накладних, податкових накладних, договорів, додатків до договорів, рахунків-фактур, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, перелік і точні реквізити транспортних засобів, якими здійснювались перевезення відповідно до журналу в'їзду та виїзду автотранспорту із території заводу, та інших документів за період часу з 01.01.2008 року по 13.07.2011 року, які знаходяться у ВАТ „Інтерпайп НТЗ" ().

Статтею 178 КПК України передбачено, що виїмка проводиться у випадках, коли є точні дані, що предмети чи документи, які мають значення для справи, знаходяться в певної особи чи в певному місці. Виїмка проводиться за вмотивованою постановою слідчого. Виїмка матеріальних носіїв секретної інформації та/або документів, що містять банківську таємницю, проводиться тільки за вмотивованою постановою судді і в порядку, погодженому з керівником відповідної установи. Примусова виїмка із житла чи іншого володіння особи, виїмка документа виконавчого провадження, а також виїмка оригіналів первинних фінансово-господарських та/або бухгалтерських документів проводиться лише за вмотивованою постановою судді, яка виноситься з додержанням порядку, встановленого частиною п'ятою статті 177 цього Кодексу.

Розглянувши матеріали, суд приходить до висновку про необхідність задоволення подання, оскільки є підстави вважати, що вказані в поданні оригінали первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів мають значення для всебічного, повного та обєктивного розслідування кримінальної справи.

Керуючись ст. ст. 177- 178 КПК України, суд, -

П О С Т А Н О В И В :

Подання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення виїмки оригіналів первинних фінансово-господарських, бухгалтерських та інших документів в ВАТ «Інтерпайп НТЗ» (, м. Дніпропетровськ) щодо фінансово-господарських взаємовідносин з ПП «Фірма «Реал-М» (, м. Кременчук), які мають значення для справи, у тому числі накладних, податкових накладних, договорів, додатків до договорів, рахунків-фактур, актів прийому передачі, актів виконаних робіт, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, за період часу з 01.01.2008 року по 13.07.2011 року.

Суддя Київського районного

суду міста ОСОБА_4Яковенко

07.10.2011