печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
22 листопада 2017 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів та їх вилучення,

В С Т А Н О В И В:
22.11.2017 начальник другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 , погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №6 м. Києва ОСОБА_5 , звернувся до суду з наведеним вище клопотанням.

Згідно з нормою ч. 1 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходиться речі і документи, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що у провадженні ІНФОРМАЦІЯ_1 знаходяться матеріали досудового розслідування за №0000011 від 16.01.2016, за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч.1 ст. 366 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно до акту планової виїзної перевірки № 453/26-55-22-03/34348559 від 26.10.2015 з питань дотримання вимог податкового законодавства, валютного та іншого законодавства за період з 01.07.2012 по 31.12.2014 встановлено, що ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ), в особі генерального директора ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_3 , на порушення вимог пп. 156.1.1, п. 156.1, пп. 156.3.1, п.156.3, пп.156.3.2, п. 156.3 ст. 156 Податкового кодексу України від 02.12.2010, №2755-IV, ухилилось від сплати податку на прибуток від діяльності іншої, ніж страхова за 2014 рік на суму 2 413 891,00 грн.

Відповідно до акту позапланової виїзної перевірки № 174/26-15-14-06-02/34348559 від 27.02.2017 з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2015 по 31.12.2015 встановлено, що ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ), в особі генерального директора ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_3 , на порушення вимог п.п. 134.1.1 п. 134.1 ст.134, п.п.141.2.1 п. 141.2 ст.141 Податкового кодексу України від 02.12.2010, №2755-IV, ухилилось від сплати податку на прибуток за 2015 рік на суму 2 499 717,00 гривні.
Відповідно до повідомлення про вчинення кримінального правопорушення ОУ ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС ум. Києві від 28.03.2017, встановлено, що ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_3 , перебуваючи на посаді генерального директора ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) вчинив службове підроблення, а саме здійснив внесення до офіційних документів, зокрема податкової декларації з податку на доходи (прибуток) страховика ТДВ СТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за 2014 рік, завідомо неправдивих відомостей.

Згідно здійсненого аналізу руху грошових коштів ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » по розрахунковому рахунку підприємства відкритому в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » встановлено, що у вказаний вище період ФІЛІЯ ЗАКРИТОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА ЛІКУВАЛЬНО-ОЗДОРОВЧИХ ЗАКЛАДІВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " " ІНФОРМАЦІЯ_6 " код НОМЕР_2 перераховувало на ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » грошові кошти в сумі 4 600 697 гривень.

Слідчий вказує, що на даний час у органу досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які перебувають у володінні ФІЛІЯ ЗАКРИТОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА ЛІКУВАЛЬНО-ОЗДОРОВЧИХ ЗАКЛАДІВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " " ІНФОРМАЦІЯ_6 " код НОМЕР_2 , які відображають фінансово-господарські взаємовідносини даного підприємства із ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) з метою встановлення істини у даному кримінальному провадженні.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Як вбачається із змісту п. 4, 5, 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю, та персональні дані особи.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення сторони кримінального провадження по суті внесеного клопотання, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю їх вилучення у копіях, оскільки, матеріалами клопотання не обґрунтовано та в судовому засіданні не встановлено обставин, які б свідчили про необхідність вилучення документів у оригіналах, а відтак слідчий суддя не вбачає підстав для надання дозволу на вилучення оригіналів документів.

На підставі викладеного, ст. 108, ст.ст.160, 163, 164, 166, 309 КПК України 2012 року слідчий суддя,

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл начальнику другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_4 , слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_7 , старшим оперуповноваженим оперативного управління ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 (за дорученням в порядку ст. 40 КПК України) на тимчасовий доступ до документів фінансово-господарської діяльності, які перебувають у володінні ФІЛІЯ ЗАКРИТОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА ЛІКУВАЛЬНО-ОЗДОРОВЧИХ ЗАКЛАДІВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " " ІНФОРМАЦІЯ_6 " код НОМЕР_2 , з можливістю вилучення їх копій, а саме: документів, що виникли внаслідок фінансово-господарських взаємовідносин з ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ), в тому числі документів щодо страхування (перестрахування) майна, договорів страхування (перестрахування) майна, додатків до договорів, генеральних договорів, угод, додаткових угод, рахунків, актів прийому-передачі, платіжних доручень, довіреностей, документів щодо можливих страхових випадків (акти, протоколи, тощо), актів звірок, векселів, листів, страхових сертифікатів, заявок, забезпечень виконання контрактів, зведених регістрів бухгалтерського обліку (журналів-ордерів, карток рахунків, оборотно-сальдових відомостей тощо) по бухгалтерським рахункам та інших бухгалтерських документів, які підтверджують відображення в бухгалтерському та податковому обліках фінансових операцій між вказаними СГД, а також копії наказів про призначення на посади (звільнення) службових осіб ФІЛІЯ ЗАКРИТОГО АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА ЛІКУВАЛЬНО-ОЗДОРОВЧИХ ЗАКЛАДІВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " " ІНФОРМАЦІЯ_6 " код НОМЕР_2 , службові обов`язки (розподіл обов`язків) вказаних осіб, довідку про наявність дебіторської (кредиторської) заборгованості, за період з 01.01.2014 року по 01.11.2017 року.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1
Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання.

Примірник № 2 наданий слідчому ОСОБА_12

Слідчий суддя ОСОБА_1