печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
04 квітня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання прокурора групи прокурорів Головної військової прокуратури України ГПУ ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів при проведенні досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000563,-

В С Т А Н О В И В :
04.04.2018 в провадження слідчого судді надійшло клопотання прокурора групи прокурорів Головної військової прокуратури України ГПУ ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_1 , МФО якого НОМЕР_1 , фактичне місцезнаходження: АДРЕСА_1 .

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Головною військовою прокуратурою Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000563 від 13.03.2018 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 4 ст. 28, ч. 2 ст. 364, ч. 1 ст. 255, ч. 3 ст. 209 КК України

У зазначеному кримінальному провадженні розслідуються обставини створення злочинної організації Президентом України ОСОБА_4 , до якої залучено ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_5 , заступника Голови, а у подальшому Голову ІНФОРМАЦІЯ_3 , Міністра доходів і зборів України ОСОБА_6 , та участі у вказаній злочинній організації службових осіб системи ІНФОРМАЦІЯ_4 , у подальшому ІНФОРМАЦІЯ_3 та Міністерства доходів і зборів України, а також інших невстановлених слідством осіб, з метою вчинення тяжкого злочину проти держави, а саме втілення на рівні держави злочинної схеми незаконного збагачення для себе та близького оточення за рахунок коштів від здійснення організації контрольованого ухилення від сплати податків суб`єктами господарювання платниками податку на додану вартість.

ОСОБА_6 , займаючи посади заступника Голови ДПС (у подальшому Голови ДПС, Міністра доходів і зборів) України, у складі створеної та очоленої Президентом України ОСОБА_4 злочинної організації, будучи службовою особою, зловживаючи владою та службовим становищем, діючи у порушення вимог Конституції України, Податкового кодексу України, постанов Кабінету міністрів України, нормативно-правових документів Міністерства фінансів України, ДПА, ДПС України, ІНФОРМАЦІЯ_5 та інших органів державної влади з метою одержання неправомірної вигоди для себе та членів злочинної організації, у період з липня 2011 року по лютий 2014 року організував та реалізував за участі службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_5 та інших осіб - членів злочинної організації незаконну схему з мінімізації податкових зобов`язань шляхом безпідставного декларування «програмними» підприємствами - «податковими ямами» податкових зобов`язань з податку на додану вартість на суму 51 961 728 371 грн., що призвело до незаконного використання податкового кредиту на вказану суму суб`єктами господарювання реального сектору економіки України для зменшення податкових зобов`язань та, відповідно, втрат доходів Державного бюджету України від ненадходження податку на додану вартість на суму 43 831 041 078 грн. та від ненадходження податку на прибуток підприємств на суму 52 090 912 748 грн., а усього державі від ненадходження податків спричинено збитки на загальну суму 95 921 953 826 грн., що є тяжкими наслідками.

При цьому, ОСОБА_6 , будучи державним службовцем, отримавши готівкою у період з липня 2011 року по лютий 2014 року включно за участь у злочинній організації та у вчинюваному у її складі тяжкому злочині проти держави невстановлену в ході досудового слідства частину грошових коштів, одержаних внаслідок перерахування підприємствами реального сектору економіки та подальшого зняття готівкою з рахунків у банківських установах програмних підприємств «податкових ям» грошових коштів в сумі 262 986 246 468 грн., усвідомлюючи неможливість їх безпосереднього використання внаслідок завідомої невідповідності розміру отриманих доходів, здійснив їх легалізацію наступним чином.

При цьому, ОСОБА_6 , будучи державним службовцем, отримавши готівкою у період з липня 2011 року по лютий 2014 року включно за участь у злочинній організації та у вчинюваному у її складі тяжкому злочині проти держави невстановлену в ході досудового слідства частину грошових коштів, одержаних внаслідок перерахування підприємствами реального сектору економіки та подальшого зняття готівкою з рахунків у банківських установах програмних підприємств «податкових ям» грошових коштів в сумі 262 986 246 468 грн., усвідомлюючи неможливість їх безпосереднього використання внаслідок завідомої невідповідності розміру отриманих доходів, здійснив їх легалізацію наступним чином.

Досудовим розслідуванням встановлено, що особами, які входили до близького оточення ОСОБА_6 , протягом 2010 2016 років отримувався дохід у вигляді дивідендів та/або внаслідок відчуження цінних паперів через інвестиційні фонди, управління якими здійснювалося ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та пов`язаними з ними інвестиційними фондами.

Протягом зазначеного періоду вказаними суб`єктами господарювання здійснювалися купівля та продаж цінних паперів, зокрема, іменних інвестиційних сертифікатів та акцій, за цінами, значно вищими за ринкову вартість таких цінних паперів, а також виплата дивідендів на такі цінні папери у розмірі, що явно не відповідають фінансовим результатами емітентів таких цінних паперів, внаслідок чого грошові кошти, отримані в ході діяльності злочинної організації, набували вигляду легальних активів та використовувалися для забезпечення господарської діяльності підприємств групи « ІНФОРМАЦІЯ_8 » та придбання за їх допомогою нерухомого та рухомого майна на території України.

Так, у вказаній схемі, окрім депозитарної установи - ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та компанії з управління активами ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та пов`язаних з нею інвестиційних фондів юридичних осіб, що здійснювали управління пакетами цінних паперів, були задіяні також інші підприємства емітенти цінних паперів, підприємства-«інвестори», що набували прав на цінні папери внаслідок укладання удаваних правочинів купівлі-продажу, міни, уступки права вимоги на цінні папери, тощо.

В ході досудового розслідування встановлено, що на рахунки підприємства, які задіяні у протиправній схемі грошові кошти надходили від юридичних осіб: ТОВАРИСТВО З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПРАТ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ПРАТ " ІНФОРМАЦІЯ_11 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ПРАТ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ПРАТ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ПРАТ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ПРАТ " ІНФОРМАЦІЯ_15 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ПРАТ " ІНФОРМАЦІЯ_16 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ПРАТ " ІНФОРМАЦІЯ_17 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_18 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_19 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ПРАТ " ІНФОРМАЦІЯ_20 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_21 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_22 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_23 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ПРАТ " ІНФОРМАЦІЯ_24 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_25 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ПРАТ " ІНФОРМАЦІЯ_26 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_27 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ТОВ" ІНФОРМАЦІЯ_28 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ПРАТ " ІНФОРМАЦІЯ_29 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ПРАТ " ІНФОРМАЦІЯ_30 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_25 ),

Встановлено, що вказаними підприємствами в ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_1 , МФО НОМЕР_1 , фактичне місцезнаходження: АДРЕСА_1 , відкрито ряд банківських рахунків.

В заяві поданій до суду прокурор ОСОБА_3 просив розглянути клопотання у його відсутність, вимоги клопотання підтримує у повному обсязі.

Зважаючи на думку органу досудового розслідування викладену в клопотанні, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, до яких необхідно отримати тимчасовий доступ.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України під час розгляду клопотання слідчим суддею фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до ч. 1 ст. 159 КПК України полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

У відповідності зі ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, є банківською таємницею.

Згідно з п. 2 ч. 1 ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя дослідивши клопотання та долучені до нього документи дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до документів з можливістю виїмки копій документів, оскільки вказаний захід забезпечення кримінального провадження дійсно спрямований на отримання доказів та перевірку вже отриманих доказів у кримінальному провадження.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 159-164, 309, 372 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :
Клопотання прокурора групи прокурорів Головної військової прокуратури України ГПУ ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей і документів при проведенні досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000563 задовольнити.

Надати дозвіл прокурорам групи прокурорів Головної військової прокуратури Генеральної прокуратури України у кримінальному провадженні № 0000563 ОСОБА_3 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення копій документів, що містять банківську таємницю та перебувають у володінні ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_1 , МФО якого НОМЕР_1 , фактичне місцезнаходження: АДРЕСА_1 , а саме відомостей в електронному (з відображенням даних у форматі таблиці Microsoft Excel з розширенням файлу *.xls або *.xlsx) щодо надходження та списання коштів по наступних рахунках:

ПРАТ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), № НОМЕР_26 у валюті 840-ДОЛАР США за період з 22.08.2014 по 04.06.2015

№ НОМЕР_27 у валюті 978-ЄВРО за період з 22.08.2014 по 04.06.2015

№ НОМЕР_28 у валюті 840-ДОЛАР США за період з 14.08.2014 по 29.05.2015

№ НОМЕР_29 у валюті 980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ за період з 30.07.2014 по 19.02.2015

№ НОМЕР_30 у валюті 840-ДОЛАР США за період з 30.07.2014 по 20.03.2015

№ НОМЕР_31 у валюті 980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ за період з 23.07.2014 по 01.04.2018

№ НОМЕР_32 у валюті 978-ЄВРО за період з 14.08.2014 по 18.06.2015

№ НОМЕР_33 у валюті 840-ДОЛАР США за період з 14.08.2014 по 15.06.2015

№ НОМЕР_34 у валюті 980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ за період з 07.10.2014 по 17.12.2014

№ НОМЕР_35 у валюті 980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ за період з 03.10.2014 по 17.12.2014

№ НОМЕР_36 у валюті 840-ДОЛАР США за період з 23.10.2014 по 18.06.2015

№ НОМЕР_37 у валюті 980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ за період з 29.09.2014 по 10.12.2014

№ НОМЕР_38 у валюті 840-ДОЛАР США за період з 03.10.2014 по 29.04.2015

№ НОМЕР_39 у валюті 980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ за період з 05.11.2014 по 26.02.2015

№ НОМЕР_40 у валюті 840-ДОЛАР США за період з 24.10.2014 по 26.12.2014

№ НОМЕР_41 у валюті 840-ДОЛАР США за період з 02.10.2014 по 04.06.2015

№ НОМЕР_42 у валюті 840-ДОЛАР США за період з 05.11.2014 по 03.10.2016

№ НОМЕР_43 у валюті 840-ДОЛАР США за період з 05.11.2014 по 17.07.2015

№ НОМЕР_44 у валюті 980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ за період з 05.11.2014 по 10.11.2014

№ НОМЕР_45 у валюті 980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ за період з 05.11.2014 по 20.02.2015

№ НОМЕР_46 у валюті 840-ДОЛАР США за період з 28.11.2014 по 03.06.2015

№ НОМЕР_47 у валюті 840-ДОЛАР США за період з 28.11.2014 по 17.04.2015

№ НОМЕР_48 у валюті 840-ДОЛАР США за період з 05.12.2014 по 05.06.2015

№ НОМЕР_49 у валюті 840-ДОЛАР США за період з 12.12.2014 по 04.06.2015

№ НОМЕР_50 у валюті 840-ДОЛАР США за період з 12.12.2014 по 22.01.2015

№ НОМЕР_51 у валюті 840-ДОЛАР США за період з 29.12.2014 по 29.05.2015

№ НОМЕР_52 у валюті 840-ДОЛАР США за період з 29.12.2014 по 10.07.2015

№ НОМЕР_53 у валюті 840-ДОЛАР США за період з 29.12.2014 по 09.07.2015

ПРАТ " ІНФОРМАЦІЯ_20 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), № НОМЕР_54 у валюті 980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ за період з 15.05.2013 по 24.05.2013

№ НОМЕР_55 у валюті 840-ДОЛАР США за період з 01.02.2013 по 08.02.2013

№ НОМЕР_56 у валюті 840-ДОЛАР США за період з 17.01.2013 по 25.01.2013

№ НОМЕР_57 у валюті 840-ДОЛАР США за період з 16.01.2013 по 24.01.2013

№ НОМЕР_58 у валюті 840-ДОЛАР США за період з 30.10.2012 по 19.12.2012

№ НОМЕР_59 у валюті 980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ за період з 06.03.2014 по 12.03.2014

№ НОМЕР_60 у валюті 643-РОСIЙСЬКИЙ РУБЛЬ за період з 23.12.2014 по 01.04.2018

№ НОМЕР_60 у валюті 840-ДОЛАР США за період з 23.12.2014 по 01.04.2018

№ НОМЕР_60 у валюті 978-ЄВРО за період з 23.12.2014 по 01.04.2018

№ НОМЕР_60 у валюті 980-УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ за період з 23.12.2014 по 01.04.2018

із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів, з повною розшифровкою кредитових і дебетових перерахувань, із зазначенням: призначення платежів, дати та часу (години, хвилини та секунди) надходження коштів на рахунок та перерахування з нього та номерів референсів проведених трансакцій, документів, на підставі яких проведені операції, повних назв контрагентів, які перерахували та яким перераховані кошти, із зазначенням кодів ЄДРПОУ, МФО й номерів рахунків контрагентів, з якими проведені операції.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/16571/18-к

Примірник 2- наданий прокурору ОСОБА_3 .

Слідчий суддя ОСОБА_1