ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
провадження № 1-кс/201/7584/2017
УХВАЛА
18 серпня 2017 року м. Дніпро
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 , про здійснення тимчасового доступу до речей та документів,-
ВСТАНОВИВ:
Прокурор звернувся з клопотанням про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ ПМТЗ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), маючого податкову адресу: АДРЕСА_1 , діючи умисно, у період з 01.01.2015 по травень 2017 року, здійснюючи реалізацію підакцизного товару «пального», в порушення вимог пп. 215.3.4 п. 215.3 ст. 215, п.223.2 с. 223 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI (зі змінами та доповненнями), ухилились від сплати акцизного податку з реалізації товару на суму 4 900 000 грн., тобто в особливо великих розмірах.
Підприємство ТОВ ПМТЗ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) є виробником розчиннику «Уайт-спірит-Х». Вироблений самостійно розчинник «Уайт-спірит- ІНФОРМАЦІЯ_1 », підприємство ТОВ ПМТЗ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) реалізує різноманітним суб`єктам підприємницької діяльності.
В свою чергу, відповідно даних ІС «Податковий блок», підприємством ТОВ ПМТЗ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) акцизні накладні не складаються та не реєструються в Єдиному реєстрі акцизних накладних, декларації акцизного податку до ДПІ не надаються.
Таким чином, ймовірні втрати зі сплати акцизного податку з реалізації товару «Уайт-спірит-Х» підприємством ТОВ ПМТЗ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ) за період з січня 2015 року по травень 2017 року складають понад 4,9 млн. грн. (за вказаний період підприємством реалізовано розчинник «Уайт-спірит-Х» на загальну суму 15 775 813, 00 грн.).
У відповідності зі ст. 60 ЗаконуУкраїни «Про банки і банківську діяльність», інформація щодо діяльності тафінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту,є банківською таємницею.
Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання інформації та документів, які мають доказове значення по вказаному кримінальному провадженню, неможливо.
На підставі викладеного прокурор для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення, просив суд надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, а також дати розпорядження про вилучення речей і оригіналів документів, а у разі відсутності оригіналів, надати засвідчені копії документів ТОВ ПМТЗ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у м. Києві (МФО НОМЕР_2 ).
Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,

Дозволити прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2 та за його дорученням слідчим податкової міліції, тимчасовий доступ до речей і документів, а також дати розпорядження про вилучення речей і оригіналів документів, а у разі відсутності оригіналів, надати засвідчені копії документів ТОВ ПМТЗ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у м. Києві (МФО НОМЕР_2 ), та становлять банківську таємницю, а саме:
1.1. документів, наданих службовими особами підприємства для відкриття рахунків: № НОМЕР_3 (валюта рахунку євро), № НОМЕР_4 (валюта рахунку українська гривня), № НОМЕР_5 (валюта рахунку долар США), їх обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб з моменту відкриття рахунків по момент виконання ухвали слідчого судді;
карток із зразками підписів керівників та відбитком печаткиз моменту відкриття рахунків по момент виконання ухвали слідчого судді ;
листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банком службовим особам підприємства; усіх договорів та додатків до них; листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку з моменту відкриття рахунку по момент виконання ухвали слідчого судді ;
1.2. виписок про рух грошових коштів по рахункам: № НОМЕР_3 (валюта рахунку євро), № НОМЕР_4 (валюта рахунку українська гривня), № НОМЕР_5 (валюта рахунку долар США), за період з моменту відкриття рахунків по момент виконання ухвали слідчого судді, на магнітних та паперових носіях, з інформацією про: точний час надходження, включаючи години, хвилини та секунди, та перерахування грошових коштів по вказаному рахунку; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб контрагентів, їх коди ЄДРПОУ;
1.3 заявок на видачу готівки, заяв на отримання чекових книжок з моменту відкриття рахунків по момент виконання ухвали слідчого судді;
1.4 договорів, укладених на користь чи за дорученням ТОВ ПМТЗ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ), за період з моменту відкриття рахунків по момент виконання ухвали слідчого судді, в тому числі договорів укладених з іншими суб`єктами підприємницької діяльності щодо придбання та продажу цінних паперів;
1.5 договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахункамза період з моменту відкриття рахунків по момент виконання ухвали слідчого судді;
1.6 банківських виписок та чеків, підтверджуючих видачу готівки за період з моменту відкриття рахунків по момент виконання ухвали слідчого судді;
1.7 договору на встановлення системи Банк-Клієнт; заявок на купівлю іноземної валюти; договорів доміціляції векселів, копій векселів з відміткою про їх погашення з моменту відкриття рахунку по момент виконання ухвали слідчого судді;
1.8 документів, які містять інформацію щодо проведення моніторингу по операціям, що йому підлягають з поданням підтверджуючих документів, які були отримані від клієнта в ході проведення з моменту відкриття рахунку по момент виконання ухвали слідчого судді;
1.9 вхідну та вихідну кореспонденцію між банківською установою та клієнтом банку; кредитну та депозитну справи; інших документів, що свідчать про операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, містять відомості стосовно комерційної діяльності клієнта чи комерційної таємниці з моменту відкриття рахунку по момент виконання ухвали слідчого судді;
1.10 відомостей щодо реєстрації клієнта ТОВ ПМТЗ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ),на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (InternetServiceProvider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Интернет-провайдера з моменту відкриття рахунків по момент виконання ухвали слідчого судді.
1.11 заяви на підключення до сервісів «Клієнт - Банк», інформації та роздруківки з повною розшифровкою ІР адрес або груп адресів, номерів мобільних та стаціонарних телефонів користувачів з яких в адресу АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у м. Києві (МФО НОМЕР_2 ),на підставі угод системи дистанційного обслуговування «Клієнт-Банк» здійснювалось: формування та відправлення в банківську установу платіжних доручень; здійснення платежів в національній або іншій валюті в межах України з поточних рахунків; отримання копій вхідних та вихідних SWIFT - повідомлень, підтвердження платежів від підприємства ТОВ ПМТЗ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_1 ),з моменту укладення угод системи «Клієнт-Банк» по момент виконання ухвали слідчого судді;
2. Надати розпорядження в АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у м. Києві (МФО НОМЕР_2 ), про видачу вищевказаних документів особам зазначеним в п. 1 цього клопотання, в оригіналах і в повному обсязі, а у разі відсутності оригіналів, надати засвідчені копії вказаних документів та протоколів виїмки, що підтверджують вилучення оригіналів. При відсутності будь-яких з вище перелічених документів, зазначити письмово про причину ненадання документів.
Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1