Справа № 522/7152/17
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
27 листопада 2017 року м. Одеса
Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , прокурора ОСОБА_4 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 про арешт майна, -

В С Т А Н О В И В:
Слідчий з ОВС відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 звернувся до суду із клопотанням, погодженим із прокурором, про накладення арешту на предмети та документи, які були вилученні в ході проведення обшуку у період часу з 07.11.2017 по 21.11.2017 за адресою: АДРЕСА_1 , перелік відповідно до клопотання.

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на наступне.

В провадженні СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області перебуває кримінальне провадження № 0000099 від 08.07.2016 року, за ознаками вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Згідно звернень народних депутатів та оперативної інформації не встановленими особами розроблена схема ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах. За цією схемою невстановлені особи протягом 2014 2015 р.р., використовуючи підконтрольні підприємства, ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах шляхом оформлення безтоварних операцій з реалізації імпортованих товарів на митну територію України. Фактично товар реалізується за готівкові кошти без сплати податків та зборів.

Під час досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що гр. ОСОБА_5 (іпн. НОМЕР_1 ) спільно з гр. ОСОБА_6 (іпн. НОМЕР_2 ), діючи умисно маючи на меті ухилення від сплати податків та інших обов`язкових платежів в особливо великих розмірах скористалися послугами групи підприємств імпортерів, здійснили імпорт товарів (взуття, одяг та аксесуари) на територію Одеської митниці ДФС з порушенням митних правил та податкового законодавства.

В подальшому, по документам імпортований товар відписується на підприємства, які належать транзитно-конвертаційній групі за винагороду 7% від загальної суми з метою подальшого формування фіктивного податкового кредиту з ПДВ по ланцюгу постачання підприємствам реального сектору економіки України.

Фактично товар реалізується через мережу магазинів « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та «Дом обуви».

У період часу з 07.11.2017 по 21.11.2017 на підставі ухвал слідчого судді Приморського районного суду м. Одеси № 1-«кс»/522/21204/17 від 02.11.2017 та № 1-«кс»/522/21204/17 від 07.11.2017 проведено обшук в магазині « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресою: АДРЕСА_1 , в ході якого було вилучено:

- зошит коричневого кольору з написом «GofroBook»на 38 арк.;

- зошит різнокольоровий з написом «KingofJungle» на 24 арк.;

- файл прозорого кольору з копіями реєстраційних документів, аркушами А-4 з чорновими записами та табелями обліку персоналу в загальній кількості 16 арк.;

- 2 звіт ЗН А2 від 27.11.2017 на 2 арк.;

- лєнта зі звітами по типах карток у кількості 1 шт.;

- системний блок чорного кольору «Gigabyte», SN ;

- системний блок чорного кольору «Gigabyte», SN ;

- системний блок чорного кольору «Gigabyte», SN ;

- ноутбук чорного кольору «Lenovo»TYPE6464-B88 S/N8B-C619807/11;

- ноутбук чорного кольору «Lenovo» TYPE 8744-HDGS/NL3-CD623 07/06;

- касовий пристрій ЕККР «Маріо-301 МТМ» Зав № АО;

- касовий пристрій ЕККР «Маріо-301 МТМ» 3ав № АО;

Разом з тим, в ході проведення обшуку виявлено та вилучено взуття відомих світових брендів, а саме:

- кросівки чоловічі «Adidas» у кількості 64 пари;

- кросівки чоловічі «Adidas» у кількості 184 пари;

- кросівки чоловічі «Adidas» у кількості 152 пари;

- кросівки чоловічі «Nike» у кількості 95 пар;

- кросівки чоловічі «Nike» у кількості 100 пар;

- кросівки чоловічі «Nike» у кількості 25 пар;

- кросівки чоловічі «Reebok» у кількості 24 пари;

- кросівки чоловічі «Reebok» у кількості 40 пар;

- кросівки жіночі «NewBalance» у кількості 35 пар;

- кросівки чоловічі «NewBalance» у кількості 26 пар;

- кросівки чоловічі «Puma» у кількості 33 пари;

- ботінки чоловічі «Asics» у кількості 46 пар;

- ботінки чоловічі «Ecco» у кількості 30 пар;

- ботінки чоловічі «NewBalance» у кількості 53 пари;

- ботінки чоловічі «Adidas» у кількості 152 пари.

На вказаній продукції використанні форма, дизайн, фонові кольори, зовнішній вигляд, що нагадує оригінальні.

Таким чином існує сукупність підстав та розумних підозр вважати, що вилучене є доказом злочину.

У зв`язку з викладеним, у органу досудового розслідування виникла необхідність у накладанні арешту на вказане в клопотання слідчого майно.

В судовому засіданні слідчий та прокурор підтримали клопотання слідчого та просили його задовольнити в повному обсязі з наведених підстав.

Слідчим ОСОБА_3 були надані рапорти, згідно яких ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , які є власниками вилученого майна, були сповіщені про розгляд клопотання про арешт майна, проте з невідомих на те суду причин, вказані особи до суду не з`явились.

Вивчивши матеріали, які обґрунтовують доводи клопотання, заслухавши думку учасників процесу, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Вилучені предмети та документи, відповідно до ст. 98 ч. 1 КПК України, містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

Згідно до ч. 2 ст.167 КПК України тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони: підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди; надані особі з метою схилити її до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та (або) матеріального забезпечення кримінального правопорушення чи як винагорода за його вчинення; є предметом кримінального правопорушення, пов`язаного з їх незаконним обігом; набуті в результаті вчинення кримінального правопорушення, доходи від них, або на які було спрямоване кримінальне правопорушення.

Відповідно до ч.1 ст. 170 КПК арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову. стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення чи відчуження. Слідчий, чи прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладене арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Відповідно до ч.2 ст.170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: 1)збереження речових доказів; 2)спеціальної конфіскації; 3)конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4)відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Відповідно до ч.3 ст.170 КПК України, у випадку необхідності збереження речових доказів, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що вказане майно є знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегло на собі його сліди або містить інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Згідно ч. 10 ст.170 КПК України, арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

У зв`язку з вищевикладеним, слідчий суддя дійшов висновку про можливість задоволення клопотання слідчого з ОВС відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 про накладення арешту на майно, вилученого за вказаною адресою.

Керуючись ст. ст. 167-173 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:
Клопотання слідчого з ОВС відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 - задовольнити.

Накласти арешт на предмети та документи, які були вилученні в ході проведення обшуку у період часу з 07.11.2017 по 21.11.2017 за адресою: АДРЕСА_1 саме:

- зошит коричневого кольору з написом «GofroBook»на 38 арк.;

- зошит різнокольоровий з написом «KingofJungle» на 24 арк.;

- файл прозорого кольору з копіями реєстраційних документів, аркушами А-4 з чорновими записами та табелями обліку персоналу в загальній кількості 16 арк.;

- 2 звіт ЗН А2 від 27.11.2017 на 2 арк.;

- лєнта зі звітами по типах карток у кількості 1 шт.;

- системний блок чорного кольору «Gigabyte», SN ;

- системний блок чорного кольору «Gigabyte», SN ;

- системний блок чорного кольору «Gigabyte», SN ;

- ноутбук чорного кольору «Lenovo» TYPE 6464-B88 S/N 8B-C6198 07/11;

- ноутбук чорного кольору «Lenovo» TYPE 8744-HDGS/NL3-CD623 07/06;

- касовий пристрій ЕККР «Маріо-301 МТМ» Зав № АО;

- касовий пристрій ЕККР «Маріо-301 МТМ» 3а6 № АО;

- кросівки чоловічі «Adidas» у кількості 64 пари;

- кросівки чоловічі «Adidas» у кількості 184 пари;

- кросівки чоловічі «Adidas» у кількості 152 пари;

- кросівки чоловічі «Nike» у кількості 95 пар;

- кросівки чоловічі «Nike» у кількості 100 пар;

- кросівки чоловічі «Nike» у кількості 25 пар;

- кросівки чоловічі «Reebok» у кількості 24 пари;

- кросівки чоловічі «Reebok» у кількості 40 пар;

- кросівки жіночі «NewBalance» у кількості 35 пар;

- кросівки чоловічі «NewBalance» у кількості 26 пар;

- кросівки чоловічі «Puma» у кількості 33 пари;

- ботінки чоловічі «Asics» у кількості 46 пар;

- ботінки чоловічі «Ecco» у кількості 30 пар;

- ботінки чоловічі «NewBalance» у кількості 53 пари;

- ботінки чоловічі «Adidas» у кількості 152 пари.

Виконання ухвали покласти на слідчого з ОВС відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_3 , або інших слідчих з групи у кримінальному провадженні № 0000099 від 08.07.2016 року, процесуального керівника прокурора відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_4 , або іншого прокурора з групи у вказаному кримінальному провадженні.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Одеської області протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: ОСОБА_1
27.11.2017