Справа № 464/7554/17
пр.№ 1-кс/464/2081/17
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
21 листопада 2017 року слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , з участю старшого слідчого з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей та документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000045 від 15.05.2017 р. за попередньою правовою кваліфікацією кримінальних правопорушення (злочинів), передбачених ч. 1 ст. 205, ч. 4 ст. 191 КК України,

встановив:
У клопотанні, погодженому із заступником начальника відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Львівської області ОСОБА_3 , ставиться питання про тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, які свідчать про фінансово-господарські операції Мукачівського міського комунального підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2016 р. по 31.12.2016 р., що перебувають у володінні (приміщенні) Мукачівського міського комунального підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
В обґрунтування клопотання слідчий покликається на те, що підставою для внесення відомостей до ЄРДР слугували матеріали перевірки фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) ІНФОРМАЦІЯ_5 , скеровані 15.05.2017 р. в СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області.
Згідно з довідкою ОУ Галицької ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з Мукачівським міським комунальним підприємством « ІНФОРМАЦІЯ_1 » уклало дві угоди, а саме: угода №703 від 29.07.2016 року на загальну суму 182 740 грн. та угода №712 від 29.07.2016 року на загальну суму 187 920 грн., щодо виконання робіт по прочистці каналізаційних мереж в м. Мукачеве Закарпатської області. В підтвердження проведених операцій 16.08.2016 року, 12.10.2016 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) зареєстровано податкові накладні, згідно яких підприємство виконало роботи визначені тендерними угодами. Проведеним аналізом фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та проведеними оперативно-розшуковими заходами встановлено, що у даного СГД достатня кількість трудових ресурсів (кількість працівників 30 чол., середня заробітна плата 5 000 грн.), необхідних для виконання робіт по прочистці каналізаційних мереж в м. Мукачево Закарпатської області.
Однак, за результатами проведеного дослідження встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з метою розкрадання (привласнення) державних коштів до проведення робіт залучили підконтрольні їм фіктивні суб`єкти господарської діяльності, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), які нібито надавали послуги з прочистки каналізаційних мереж.
Проведеним аналізом працівниками ОУ Галицької ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області податкової звітності, реєстраційних даних суб`єктів господарювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) встановлено, що на підприємствах відсутні основні фонди, виробничі потужності, в достатній кількості штатні працівники та фахівці, які приймали б участь у здійсненні господарських операцій, вказані суб`єкти відсутні за місцем знаходження, що вказує про неможливість фактичного здійснення господарської діяльності підприємствами.
У ході проведення слідчих (розшукових) дій працівниками ОУ Галицької ОДПІ ГУ ДФС у Львівській встановлено, що в приміщенні Мукачівського міського комунального підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 , знаходяться оригінали документів, які свідчать про фінансово-господарські взаємовідносини Мукачівського міського комунального підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) щодо виконання робіт по прочистці каналізаційних мереж в м. Мукачево Закарпатської області, згідно договорів №703 від 29.07.2016 р., №712 від 29.07.2016 р.
Клопотання розглянуто за відсутності представника Мукачівського міського комунального підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 », у володінні якої знаходяться вищевказані документи, оскільки виклик представника може призвести до передчасного розголошення відомостей, які стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у зв`язку із чим існує реальна загроза їх зміни або знищення.
Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши думку слідчого, приходжу до висновку про необхідність задоволення клопотання та надання тимчасового доступу до вищевказаних первинних документів, оскільки такі мають суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, в тому числі, необхідні для проведення судово-почеркознавчих та бухгалтерських експертиз.
Керуючись ст.ст. 163, 164 КПК України,
ухвалив:
Клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС третього відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_2 , старшому оперуповноваженому ОУ Галицької ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_4 , старшому оперуповноваженому ОУ Галицької ОДПІ ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_5 тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: договорів та угод з додатками, товарно-транспортних накладних, податкових та видаткових накладних, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт, рахунків та платіжних документів, векселів, документів листування, претензійної роботи, сертифікатів якості та відповідності, інших документів, які свідчать про фінансово-господарські операції Мукачівського міського комунального підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2016 р. по 31.12.2016 р., що перебувають у володінні (приміщенні) Мукачівського міського комунального підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
Обов`язок виконання ухвали покласти на юридичну особу Мукачівське міське комунальне підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
Ухвала підлягає виконанню у порядку, встановленому ст. 165 КПК України.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Слідчий суддя ОСОБА_1