У Х В А Л А
Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1
за участю секретаря ОСОБА_2 ,
прокурора ОСОБА_3
захисника ОСОБА_4
Прокурор відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури області ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про продовження терміну відсторонення від посади відносно ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 підозрюваної у скоєнні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 368 КК України.
В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що
Досудовим розслідуванням встановлено, що наказом виконувача обов`язків начальника управління податків і зборів з фізичних осіб головного управління ДФС в Одеській області від 26.04.2017 за № 211-о, ОСОБА_5 призначено на посаду головного державного ревізора-інспектора відділу планування контрольно-перевірочної роботи управління податків і зборів з фізичних осіб головного управління ДФС в Одеській області.
Крім того, наказом начальником управління податків і зборів з фізичних осіб головного управління ДФС в Одеській області від 01.08.2017 за № 1053-о, ОСОБА_6 призначено на посаду начальника відділу адміністрування податків та зборів з фізичних осіб та єдиного внеску території обслуговування Подільського ОДПІ управління податків і зборів з фізичних осіб Головного управління ДФС в Одеській області.
У своїй діяльності ОСОБА_5 та ОСОБА_6 керуються Конституцією України, Податковим кодексом України, Кодексом України про адміністративні правопорушення, іншими законодавчими актами України, нормативно-правовими актами ДФС України.
Нехтуючи взятими на себе обов`язками працівника правоохоронного органу, достовірно розуміючи суть злочину та передбачену за його скоєння кримінальну відповідальність, ОСОБА_5 разом з ОСОБА_6 скоїли умисне кримінально-каране корупційне діяння.
Встановлено, що 26 липня 2017 року, головний державний ревізор-інспектор відділу планування контрольно-перевірочної роботи управління податків і зборів з фізичних осіб Головного управління ДФС в Одеської області ОСОБА_5 , діючи обумовлено та за попередньою змовою з начальником відділу адміністрування податків та зборів з фізичних осіб та єдиного внеску території обслуговування Подільського ОДПІ управління податків і зборів з фізичних осіб Головного управління ДФС в Одеській області ОСОБА_6 , діючи умисно, з метою одержання неправомірної вигоди, для проведення перевірки законності здійснення підприємницької діяльності ФОП ОСОБА_7 , прибула до торгівельного павільйону вказаного приватного підприємця, що здійснює свою підприємницьку діяльність за адресою: АДРЕСА_1 .
Під час проведення перевірки торгівельного павільйону, головним державним ревізором-інспектором відділу планування контрольно-перевірочної роботи управління податків і зборів з фізичних осіб Головного управління ДФС в Одеської області ОСОБА_5 зафіксовані порушення вимог чинного законодавства в частині не оформлення належним чином трудових відносин з працівниками, які працюють в торгівельному павільйоні.
Після цього, головним державним ревізором-інспектором відділу планування контрольно-перевірочної роботи управління податків і зборів з фізичних осіб Головного управління ДФС в Одеської області ОСОБА_5 , 07.08.2017 з мобільного телефону НОМЕР_1 , що належить останній, здійснено телефонний дзвінок ФОП ОСОБА_7 та вказано останньому прибути на наступний день до Подільської ОДПІ управління податків і зборів з фізичних осіб головного управління ДФС в Одеській області для отримання податкового повідомлення-рішення за результатами перевірки податкового законодавства його торгівельного павільйону.
8 серпня 2017 року, ОСОБА_7 , прибув до приміщення Подільської ОДПІ управління податків і зборів з фізичних осіб головного управління ДФС в Одеській області, та зустрівся з головним державним ревізором-інспектором відділу планування контрольно-перевірочної роботи управління податків і зборів з фізичних осіб головного управління ДФС в Одеської області ОСОБА_5 , де в ході розмови остання повідомила ОСОБА_7 , що за результатами проведеної перевірки його підприємницької діяльності у торгівельному павільйоні, встановлено ряд порушень та останньому нараховано частину штрафних санкцій на загальну суму 3 100 гривень. При цьому, фактично виявлено більш суттєві порушення.
При цьому, ОСОБА_5 почала вимагати від ОСОБА_7 передати їй 300 (триста) доларів США з метою не відображення більш суттєвих порушень, виявлених під час перевірки його торгівельного павільйону.
На виконання незаконних вимог ОСОБА_5 , ОСОБА_7 вимушено погодився та 22.08.2017, приблизно о 10.35 годин, прибув у службовий кабінет ОСОБА_5 у приміщенні Подільського ОДПІ управління податків і зборів з фізичних осіб головного управління ДФС в Одеській області, де остання за попередньою змовою з ОСОБА_6 наказала ОСОБА_7 пройти до службового кабінету ОСОБА_6 у тому ж приміщенні, якому надати неправомірну вигоду, яку від нього вимагала, а саме 300 (триста) доларів США.
Після зазначеної розмови, ОСОБА_7 зайшов до приміщення службового кабінету начальника відділу адміністрування податків та зборів з фізичних осіб та єдиного внеску території обслуговування Подільського ОДПІ управління податків і зборів з фізичних осіб Головного управління ДФС в Одеській області ОСОБА_6 , де під час розмови останній повідомив ОСОБА_7 про те що ними за результатами перевірки виявлені більш суттєві порушення чинного законодавства, а тому вони вправі скласти протоколи про скоєння адміністративних правопорушень відносно останнього та припинити діяльність його розважального закладу.
Після чого, ОСОБА_8 передав останньому грошові кошти у сумі 300 (триста) доларів США, у якості неправомірної вигоди.
Після скоєння зазначеного злочину, ОСОБА_6 та ОСОБА_5 затримано працівниками прокуратури області та УСБУ в Одеській області.
В ході огляду місця події, в службовому кабінеті № 10 начальника відділу адміністрування податків та зборів з фізичних осіб та єдиного внеску території обслуговування Подільського ОДПІ управління податків і зборів з фізичних осіб Головного управління ДФС в Одеській області ОСОБА_6 , що розташований за адресою: АДРЕСА_2 , виявлені та вилучені грошові кошти у сумі 300 доларів США (що за курсом НБУ становить 7635,51 гривень), номіналом по 100 (сто) доларів кожна в кількості 3 купюр, усього на загальну суму 300 (триста) доларів, а саме: LF54108977K, LF54108978K, LF54108975K.
Посилаючись на те, що ОСОБА_5 обґрунтовано підозрюється у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 368 КК України, за яке передбачене покарання у вигляді позбавлення волі від п`яти до десяти років з конфіскацією майна та з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років, прокурор просив продовжити термін відсторонення підозрюваної ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , від посади головного державного ревізора-інспектора відділу планування контрольно-перевірочної роботи управління податків і зборів з фізичних осіб ГУ ДФС в Одеській області, до 3-х місяців, в межах строку досудового розслідування.
Повідомлення про підозру у вчиненні ОСОБА_5 злочину, передбаченого ч. 3 ст. 368 КК України складено та вручено останній 23.08.2017.
Повідомлення про підозру у вчиненні ОСОБА_6 злочину, передбаченого ч. 3 ст. 368 КК України складено та вручено останньому 23.08.2017.
Двох місячний строк досудового слідства в цьому провадженні закінчується 23.10.2017, однак завершити досудове слідство до вказаного строку неможливо, оскільки необхідно отримати висновки ряду судових експертиз, які мають доказе значення по цьому кримінальному провадженню, матеріали негласних слідчих (розшукових) дій, а також виконати вимоги ст. 290 КПК України.
Провести вищевказані слідчі (розшукові) дії та прийняти процесуальні рішення, у двомісячний строк досудового розслідування не надається можливим з об`єктивних причин.
Крім того, для проведення вищезазначених слідчих (розшукових) дій необхідно строк не менше двох місяців.
Строк дії ухвали слідчого судді про відсторонення ОСОБА_5 від посади головного державного ревізора-інспектора відділу планування контрольно-перевірочної роботи управління податків і зборів з фізичних осіб ГУ ДФС в Одеській області спливає 29.10.2017.
В судовому засіданні прокурор підтримав клопотання в повному обсязі, наполягаючи на його задоволенні.
Підозрювана та її захисник заперечували проти задоволення клопотання, посилаючись на відсутність підстав для продовження відсторонення під посади.
Розглянувши клопотання, вивчивши надані докази, якими обґрунтовано доводи клопотання, заслухавши слідчого, прокурора, підозрюваного та його захисника суд, приходить до висновку, що, клопотання є обґрунтованим, з наступних підстав.
З наданих до суду матеріалів досудового розслідування вбачається, що ОСОБА_5 обґрунтовано підозрюється у вчиненні тяжкого кримінального правопорушення передбаченого ст. 368 ч. 3 КК України, яке карається позбавленням волі на строк від п`яти до десяти років з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років, з конфіскацією майна.
Відповідно до ч. 5 ст. 65 ЗУ «Про запобігання корупції», особа, якій повідомлено про підозру у вчиненні нею злочину у сфері службової діяльності, підлягає відстороненню від виконання повноважень на посаді в порядку, визначеному законом.
З урахуванням всіх обставин провадження та особи підозрюваного, суд вважає, що прокурор в поданому клопотанні достатньо обґрунтував, та в судовому засіданні довів, необхідність продовження строку відсторонення ОСОБА_5 від займаної посади.
За таких обставин, оцінюючи в сукупності надані матеріали, суд вважає, що існують всі передбачені Законом підстави для продовження строку відсторонення ОСОБА_5 від посади головного державного ревізора-інспектора відділу планування контрольно-перевірочної роботи управління податків і зборів з фізичних осіб ГУ ДФС в Одеській області.
Виходячи з викладеного, керуючись ст. ст. 154-158 КПК України, слідчий суддя,
Клопотання прокурора відділу процесуального керівництва у кримінальних провадженнях управління з розслідування кримінальних проваджень слідчими органів прокуратури та процесуального керівництва прокуратури області ОСОБА_3 , про продовження терміну відсторонення від посади задовольнити.
Продовжити термін відсторонення підозрюваної ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , від посади головного державного ревізора-інспектора відділу планування контрольно-перевірочної роботи управління податків і зборів з фізичних осіб ГУ ДФС в Одеській області, до 3-х місяців, в межах строку досудового розслідування.
Копію ухвали направити прокурору, слідчому, підозрюваному та його захиснику.
Ухвала підлягає негайному виконанню.
Ухвала протягом п`яти днів з дня її оголошення може бути оскаржена до апеляційного суду Одеської області.

Слідчий суддя Приморського
районного суду м. Одеси ОСОБА_1 .