Справа № 760/1986/15-к
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
02 лютого 2015 року м. Київ

Слідчий суддя Солом`янського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Міжрегіонального головного управління ДФС Центрального офісу з обслуговування великих платників ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів,

в с т а н о в и в:

02 лютого 2015 року до Солом`янського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Міжрегіонального головного управління ДФС Центрального офісу з обслуговування великих платників ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів.

Клопотання обґрунтовується тим, що слідче управління фінансових розслідувань Міжрегіонального головного управління Міндоходів Центрального Офісу з обслуговування великих платників здійснює досудове розслідування кримінального провадження за № 0000256 від 11 липня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

У клопотанні зазначено, що у листопаді 2013 року громадянин ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 (і.п.н. НОМЕР_1 ), за попередньою змовою з невстановленими особами, за грошову винагороду перереєстрував на своє ім`я суб`єкт підприємницької діяльності ПП ОСОБА_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , ІНФОРМАЦІЯ_2 ) без мети здійснення господарської діяльності та з метою прикриття незаконної діяльності. Являючись засновником та директором ПП ОСОБА_4 (код НОМЕР_2 ), ОСОБА_3 первинні документи податкового та бухгалтерського обліку не складав та не підписував, надання товарів (робіт, послуг) на адресу інших суб`єктів господарювання не здійснював. В подальшому невстановлені особи використовуючи печатку та реквізити ПП ОСОБА_4 (код НОМЕР_2 ), здійснювали незаконну діяльність, направлену на формування податкового кредиту для підприємств вигодонабувачів.

З метою перевірки зазначеної інформації, а також з метою встановлення осіб, причетних до скоєння даного злочину, осіб, що розпоряджаються коштами по банківським рахункам ПП ОСОБА_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), джерела походження товару (робіт, послуг), кількості, дати перерахованих сум і призначення платежів, виникла необхідність у вилученні документів банківської справи та інформації про рух грошових коштів по рахункам зазначеного підприємства.

Так встановлено, що ПП ОСОБА_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) використовується банківський рахунок № НОМЕР_3 , який відкрито в ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_3 (МФО НОМЕР_4 ).

Отримати в інший спосіб інформацію щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, неможливо.

Слідчий також просив розглянути клопотання про надання тимчасового доступу до зазначених документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Суд на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України вважає за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, за наведених слідчим підстав.

У судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання та просив його задовольнити з зазначених у ньому підстав.

Заслухавши думку учасників судового розгляду, дослідивши матеріали, на які посилається слідчий, обґрунтовуючи доводи клопотання, вбачається наступне.

Згідно з ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачений такий вид заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів.

З матеріалів справи вбачається, що у листопаді 2013 року громадянин ОСОБА_3 , ІНФОРМАЦІЯ_1 (і.п.н. НОМЕР_1 ), за попередньою змовою з невстановленими особами, за грошову винагороду перереєстрував на своє ім`я суб`єкт підприємницької діяльності ПП ОСОБА_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , ІНФОРМАЦІЯ_2 ) без мети здійснення господарської діяльності та з метою прикриття незаконної діяльності. Являючись засновником та директором ПП ОСОБА_4 (код НОМЕР_2 ), ОСОБА_3 первинні документи податкового та бухгалтерського обліку не складав та не підписував, надання товарів (робіт, послуг) на адресу інших суб`єктів господарювання не здійснював. В подальшому невстановлені особи використовуючи печатку та реквізити ПП ОСОБА_4 (код НОМЕР_2 ), здійснювали незаконну діяльність, направлену на формування податкового кредиту для підприємств вигодонабувачів.

З метою перевірки зазначеної інформації, а також з метою встановлення осіб, причетних до скоєння даного злочину, осіб, що розпоряджаються коштами по банківським рахункам ПП ОСОБА_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), джерела походження товару (робіт, послуг), кількості, дати перерахованих сум і призначення платежів, виникла необхідність у вилученні документів банківської справи та інформації про рух грошових коштів по рахункам зазначеного підприємства.

Так встановлено, що ПП ОСОБА_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) використовується банківський рахунок № НОМЕР_3 , який відкрито в ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_3 (МФО НОМЕР_4 ).

Отримати в інший спосіб інформацію щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку, неможливо.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

У ч. 6 ст. 163 КПК України зазначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий просить надати йому тимчасовий доступ до документів ПП ОСОБА_4 , які перебувають у ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_3 , а саме:

- договорів, угод з доповненнями, додатковими угодами про відкриття та обслуговування рахунку № НОМЕР_3 від 20 листопада 2013 року (українська гривня), який належить ПП ОСОБА_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 );

- карток із зразками підписів та відтисків печаток по відкриттю рахунку № НОМЕР_3 від 20 листопада 2013 року (українська гривня), який належить ПП ОСОБА_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 );

- комп`ютерної роздруківки руху коштів з повною похвилинною розшифровкою платежів (із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу) по рахунку № НОМЕР_3 від 20 листопада 2013 року, який належить ПП ОСОБА_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 20 листопада 2013 року по теперішній час в паперовому та електронному вигляді;

- заявок на видачу готівки, чеків про зняття готівки з рахунку № НОМЕР_3 від 20 листопада 2013 року (українська гривня), які належать ПП ОСОБА_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 20 листопада 2013 року по теперішній час;

- листів, заяв, доручень, довіреностей та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку.

Вимоги слідчого підлягають задоволенню лише в частині надання доступу до документів, а саме:

- договорів, угод з доповненнями, додатковими угодами про відкриття та обслуговування рахунку № НОМЕР_3 від 20 листопада 2013 року (українська гривня), який належить ПП ОСОБА_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 );

- комп`ютерної роздруківки руху коштів з повною похвилинною розшифровкою платежів (із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу) по рахунку № НОМЕР_3 від 20 листопада 2013 року, який належить ПП ОСОБА_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 20 листопада 2013 року по 02 лютого 2015 року;

- заявок на видачу готівки, чеків про зняття готівки з рахунку № НОМЕР_3 від 20 листопада 2013 року (українська гривня), які належать ПП ОСОБА_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 20 листопада 2013 року по 02 лютого 2015 року;

- листів, заяв, доручень, довіреностей та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку.

Вимога про вилучення карток із зразками підписів та відтисків печаток по відкриттю рахунку № НОМЕР_3 від 20 листопада 2013 року (українська гривня), який належить ПП ОСОБА_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), задоволенню не підлягає, оскільки слідчим не обґрунтована та не доведена необхідність їх отримання для цілей, які вказані в мотивувальній частині клопотання.

Таким чином, з матеріалів клопотання не вбачається та не доведено в судовому засіданні необхідність надання тимчасового доступу до документів шляхом вилучення їх оригіналів.

Слідчий просить надати доступ до речей і документів йому та групі слідчих у складі: начальника 6-го відділу КР СУФР МГУ Міндоходів ЦО з ОВП ОСОБА_5 , ст. слідчого з ОВС 6-го відділу КР СУ ФР МГУ Міндоходів ЦО з ОВП ОСОБА_6 та уповноважених осіб, згідно доручення слідчого.

Разом з тим, слідчим не додано до клопотання доказів на підтвердження того, що ці особи є членами групи слідчих. Тому, така вимога задоволенню не підлягає.

З огляду на наведене, клопотання підлягає задоволенню частково.

Наслідки невиконання зазначеної ухвали слідчого судді передбачені ст. 166 КПК України.

Керуючись статтями 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,

у х в а л и в:

Клопотання старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Міжрегіонального головного управління ДФС Центрального офісу з обслуговування великих платників ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Міжрегіонального головного управління ДФС Центрального офісу з обслуговування великих платників ОСОБА_2 на тимчасовий доступ до копій документів ПП ОСОБА_4 (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), які перебувають у ПАТ ІНФОРМАЦІЯ_3 (МФО НОМЕР_4 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- договорів, угод з доповненнями, додатковими угодами про відкриття та обслуговування рахунку № НОМЕР_3 від 20 листопада 2013 року (українська гривня), який належить ПП ОСОБА_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 );

- комп`ютерної роздруківки руху коштів з повною похвилинною розшифровкою платежів (із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу) по рахунку № НОМЕР_3 від 20 листопада 2013 року, який належить ПП ОСОБА_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 20 листопада 2013 року по 02 лютого 2015 року;

- заявок на видачу готівки, чеків про зняття готівки з рахунку № НОМЕР_3 від 20 листопада 2013 року (українська гривня), які належать ПП ОСОБА_4 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) за період з 20 листопада 2013 року по 02 лютого 2015 року;

- листів, заяв, доручень, довіреностей та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя: