КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №552/3128/13-к
Провадження № 1-кс/552/538/13
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

25.04.2013 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Миронець О.К. за участю секретаря судового засідання Шані О.О., слідчого Сєрякова О.А. розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Полтавській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, які становлять банківську таємницю,

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС СУ ДПС у Полтавській області ОСОБА_1 звернувся з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, які становлять банківську таємницю. В клопотанні вказував, що слідчим управлінням ДПС у Полтавській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000052, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 2.04.2013 року за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ПП Обєднання Автолегпром у значних розмірах, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення - ч.1 ст.212 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що у період часу з 01.01.2009 року по 01.08.2012 року службові особи ПП Обєднання Автолегпром (, м. Кременчук) безпідставно відобразили в документах податкової звітності господарські відносини з підприємствами ТОВ Печерський міст ЛТД, ПП Анві Продукт, ТОВ Імпекс Продгарант, ТОВ Леда Ком, ТОВ Стар Прайм, ТОВ Всеукраїнська творча спілка, ТОВ ВКФ Домінос, ТОВ Вестпринт, ТОВ БТС Арон, ПП Експрес котедж, в результаті чого шляхом заниження податку на прибуток у сумі 928 729,84грн. та податку на додану вартість у сумі 820 273 грн., ухилилися від сплати податків на загальну суму 1 749 002,84 грн. При цьому, у 2009-2012 роках ПП Обєднання Автолегпром використовувало розрахункові рахунки:

- 0412, російський рубль,

- 1624, українська гривня,

- 0308, українська гривня,

- 2596, українська гривня,

- 2596, українська гривня,

які відкриті у Полтавському ГРУ ПАТ КБ Приватбанк м. Полтава (МФО 331401) за адресою: м. Полтава, вул. Шведська, 2.

У звязку з цим, виникла необхідність в тимчасовому доступі, до оригіналів документів, що становлять банківську таємницю, які знаходяться у Полтавському ГРУ ПАТ КБ Приватбанк м. Полтава та можливість вилучення їх для проведення подальшого розслідування.

Особи, у володінні яких знаходяться речі і документи, які містять охоронювану законом таємницю, повідомлені про час та місце розгляду клопотання, але в судове засідання не з'явилися і не повідомили про причини неприбуття.

В судовому засіданні слідчий підтримав своє клопотання та просив суд його задовольнити та надати тимчасовий доступ до речей та документів, які становлять банківську таємницю та знаходяться у Полтавському ГРУ ПАТ КБ Приватбанк м. Полтава.

Вислухавши пояснення слідчого, ознайомившись із матеріалами доданими до клопотання слідчий суддя приходить до таких висновків.

Згідно з ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ст.163 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, що становлять банківську таємницю .

В ході розгляду клопотання слідчим суддею встановлено, що слідчим управлінням ДПС у Полтавській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000052, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 2.04.2013 року за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ПП Обєднання Автолегпром у значних розмірах, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення - ч.1 ст.212 КК України.

Також встановлено, що ПП Обєднання Автолегпром має банківські рахунки - 0412, 1624, 0308, 2596, 2596, які відкриті у Полтавському ГРУ ПАТ КБ Приватбанк з якого підприємство здійснювало розрахунки.

Відповідно до вимог ч.5 ст. 163 КПК України та враховуючи, що у матеріалах клопотання вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи які містять інформацію про рух коштів по банківських рахунках та взаєморозрахунках з іншими контрагентами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, являються джерелом доказів та в подальшому потрібні для проведення судово-економічної експертизи, слідчий суддя приходить до висновку про задоволення клопотання.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст.159,160,162,163,164, 166 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до документів та можливість вилучення їх, а саме:

- регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них про рух коштів у роздрукованому вигляді на паперових носіях за період з 01.01.2009 року по день винесення ухвали по рахунках ПП Обєднання Автолегпром:

- 0412, російський рубль,

- 1624, українська гривня,

- 0308, українська гривня,

- 2596, українська гривня,

- 2596, українська гривня,

- документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку: про відкриття вказаних рахунків, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаних рахунків та використання електронної системи Клієнт-Банк, довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку з моменту відкриття рахунків по день винесення ухвали.

Виконання ухвали доручити старшому оперуповноваженому з ОВС УПМ ДПС у Полтавській області ОСОБА_2 та старшому оперуповноваженому УПМ ДПС у Полтавській області ОСОБА_3

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.К. Миронець