Справа № 369/8384/16-к
Провадження № 1-кс/369/1868/16
У Х В А Л А

іменем України

13.09.2016 року м. Київ
Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , розглянув у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого слідчого СУФР у Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_3 погоджено прокурором Києво-Святошинської місцевої прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовой доступ до речей та документів у кримінальному провадженні за № 00000056 від 03.11.2015,-

В С Т А Н О В И В:
Слідчим управлінням фінансових розслідувань у Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Сдиного реєстру досудових розслідувань, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27. ч. З ст. 212, ч. 1 ст. 205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що директор ГОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_5 , спільно із службовими особами ГОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 », TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ГОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ГОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », TOB « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та іншими суб`єктами господарювання, а також громадянами України ОСОБА_6 , ОСОБА_7 .. ОСОБА_8 у період з 2014 по 2015 рік орі апізунали та забезпечили функціонування незаконної схеми, яка полягала в ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах за рахунок проведення фінансово-господарських взаємовідносин із суб`єктами підприємницької діяльності, які створені ОСОБА_9 спільно із невстановленими слідством особами та мають ознаки фіктивності, зокрема: ГОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 ». ГОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », TOB « ІНФОРМАЦІЯ_10 », TOB « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ГОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 ». ГОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ГОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 », ГОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 », TOB « ІНФОРМАЦІЯ_16 », ГОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 », однак фактично грошові кошти, що перераховувались на розрахункові рахунки вказаних иємств з ознаками фіктивності обготівковувались громадянами ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_8 , ОСОБА_12 ОСОБА_13 , : ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 із розрахункових рахунків, відкритих в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (МФО НОМЕР_1 ).

Також, встановлено, що ГОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код СДРПОУ НОМЕР_2 використовувало у своїй діяльності наступні банківські рахунки № НОМЕР_3 та № НОМЕР_4 , відкриті у ГІАТ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (МФО НОМЕР_1 ) за адресою: АДРЕСА_1 .

Крім того, досудовим розслідуванням достовірно встановлено що, у 2014- 2015 роках TOB « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код СДРПОУ НОМЕР_2 ) мало фінансово господарські взаємовідносини з TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код СДРПОУ НОМЕР_5 ).

В зв`язку з викладеним виникла необхідність у дослідженні оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) стосовно фінансово- господарських взаємовідносин з ГОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код СДРПОУ НОМЕР_2 ) з метою встановлення осіб які представляли інтереси ГОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код СДРПОУ НОМЕР_2 ) та з метою підтвердження або спростування фінансово-господарських операцій з ГОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), встановлення таких обставин, як походження товару, зберігання, кінцевого споживача товарів, розрахунки за товар від кінцевого споживача до виробника товару.

Зазначені у клопотанні оригінали документів мають велике значення для розслідування даного кримінального провадження, оскільки будуть доказом проведених операцій, та умисного ухилення від сплати податків.

В оригіналах первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документах містяться відомості про обставини, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, а саме події кримінального правопорушення та в подальшому такі документи будуть визнані речовим доказом та свідчити про умисне ухилення від сплати податків.

Іншим способом, ніж вилучити оригінали документів неможливо довесіи обставин вчинення кримінального правопорушення, встановити фактичні дані щодо придбання та подальшої реалізації товарів.

Окрім того зазначені оригінали документів необхідно вилучити оскільки вони необхідні для дослідження судом під час вирішення питання по суті та проведення почеркознавчої експертизи на предмет їх підписання уповноваженими особами.

Враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також те, що існує реальна загроза зміни або знищення необхідних документів, необхідно отримати тимчасовий доступ та можливість вилучити оригінали первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРІІОУ НОМЕР_5 ) стосовно фінансово-господарських взаємовідносин з TOB « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код СДРПОУ НОМЕР_2 ).

Дослідивши клопотання та надані до нього матеріали, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню. На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 170- 173, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Надати старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ДНІ у Києво-Святошинському районі ГУ ДФС у Київській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 або особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на доручення слідчого, тимчасовий доступ до оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код СДРГІОУ НОМЕР_5 ) стосовно фінансово-господареьких взаємовідносин з ГОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код СДРГІОУ НОМЕР_2 ) за 2014-2015 роки, а також оригіналів первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів ГОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) щодо подальшої реалізації чи використання товарів придбаних у TOB « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код СДРГІОУ НОМЕР_2 ) та надати можливість вилучити оригінали зазначених документів. а саме: оригінали: договорів, контрактів; накладних, податкові накладних (в т.ч. коригуючи); рахунки; товарно-транспортні накладні, довіреності, специфікації, сертифікати; реєстри отриманих та виданих податкових накладних; акти звірок; технічна документація, банківські виписки, акти внутрішнього переміщення ТМЦ.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1