УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 липня 2017 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 розглянувши клопотання про арешт майна у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000158 від 30 червня 2016 року, відносно службових осіб ТОВ «Оптіма Фарм ЛТД» за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, невстановлених осіб за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205 КК України,
ВСТАНОВИВ:
30 червня 2017 року прокурор відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000158 від 30 червня 2016 року, відносно службових осіб ТОВ «Оптіма Фарм ЛТД» за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, невстановлених осіб за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205 КК України, про арешт майна, а саме грошових коштів, які належать ТОВ «Лімком» (код 39143001), та знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_1 , відкритому в ПАТ «Універсал Банк» (МФО 322001), надати довідку про залишок коштів на рахунку № НОМЕР_1 на момент накладення арешту.

Клопотання прокурора обґрунтовано тим, що в провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Офісу великих платників податків Державної фіскальної служби перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000158 від 30 червня 2016 року, відносно службових осіб ТОВ «Оптіма Фарм ЛТД» за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, невстановлених осіб за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205 КК України.
Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи СУЕП у формі ТОВ «Оптіма Фарм ЛТД» () в наслідок документального оформлення за період люти-березень 2015року фінансово-господарських операцій із ТОВ «Агропортал» (), ТОВ «Гліцинагро» () та ТОВ «Антаресагро» () умисно ухилились від сплати ПДВ у сумі 9 750 784грн.

Крім цього невстановлені слідством особи, за попередньою змовою групою осіб з метою прикриття незаконної діяльності, пов`язаної з ухиленням від сплати податків підприємствам реального сектору економіки у період 2013-2015р.р. створили підприємства ТОВ «Компанія «Бізнес кредо» (код за ), ТОВ «Лімком» () та ТОВ «Нетізал» (код за ), зокрема, з СУЕП у формі ТОВ «Оптіма Фарм ЛТД» ().
Так, встановлено, що ТОВ «Компанія «Бізнес кредо» перебуває на податковому обліку в Києво-Святошинській ОДПІ ГУ ДФС У Київській області, стан платника 0 - платник податків за основним мiсцем облiку, основний вид діяльності - _46.90-неспеціалізована оптова торгівля, підприємство зареєстроване 12 серпня 2013 року за №0008908 в Києво-Святошинській районній державній адміністрації, на податковий облік до ДПІ поставлено 13.08.2013 за №52, статутний фонд 395 000 000грн., на момент реєстрації одноосібним директором, бухгалтером був ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 (РНОКПП НОМЕР_2 ), адреса проживання: АДРЕСА_1 .

В ході допиту як свідка ОСОБА_4 надав покази про те, що перебував на посаді керівника даного товариства за грошову винагороду та ніякої участі у фінансово-господарській діяльності ТОВ «Компанія «Бізнес кредо» не приймав. Також, ОСОБА_4 повідомив, що ніяких фінансово-господарських, бухгалтерських та будь-яких інших документів від імені ТОВ «Компанія «Бізнес кредо» він не підписував.

Допитаний як свідок ОСОБА_5 надав покази про те, ніякої участі у фінансово-господарській діяльності ТОВ "НЕТІЗАЛ" не приймав. Також, ОСОБА_5 повідомив, що ніяких фінансово-господарських, бухгалтерських та будь-яких інших документів від імені ТОВ "НЕТІЗАЛ" він не підписував.

Допитаний як свідок ОСОБА_6 надав покази про те, що перебував на посаді керівника даного товариства за грошову винагороду та ніякої участі у фінансово-господарській діяльності ТОВ "ЛІМКОМ" не приймав. Також, ОСОБА_6 повідомив, що ніяких фінансово-господарських, бухгалтерських та будь-яких інших документів від імені ТОВ "ЛІМКОМ" він не підписував.

Також, досудовим розслідуванням встановлено причетність невстановлених осіб, що використовують реквізити з метою прикриття незаконної діяльності до відкриття рахунків у філії ПАТ «Універсал Банк» (МФО 322001), а саме: ТОВ «Лімком» (код 39143001), рахунок НОМЕР_1 та використання вказаного рахунку для зарахування та перерахування грошових коштів в якості оплати за нібито поставлені товари (виконані роботи).

З метою забезпечення збереження речових доказів на підставі п.1 ч.2, ч.3 ст. 170 КПК України, посилаючись, що грошові кошти, які знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_1 , відкритому в ПАТ «Універсал Банк» (МФО 322001), можуть бути доходом від вчиненого кримінального правопорушення та отримані за рахунок доходів від вчиненого кримінального правопорушення, прокурор звернувся з даним клопотанням.

Прокурор ОСОБА_3 в судовому засіданні клопотання підтримав з мотивів наведених у ньому та просив його задовольнити.

Враховуючи те, що майно, на яке прокурор просить накласти арешт не було тимчасово вилучене та розгляд справи без представників банку та юридичної особи є необхідним з метою забезпечення арешту майна, слідчий суддя приходить до висновку про розгляд вищевказаного клопотання без повідомлення про його розгляд представників банку та юридичної особи.

Вивчивши клопотання про арешт майна та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження, вислухавши пояснення прокурора, вважаю, що воно підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно з ст.ст. 131, 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Відповідно з ч.1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Положеннями ч.2 ст. 170 КПК України визначено, арешт майна допускається з метою забезпечення: збереження речових доказів; спеціальної конфіскації; конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Згідно з ч.3 ст. 170 КПК України у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Відповідно до ч.1 ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Згідно з ч.10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна. Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи правову кваліфікацію кримінального правопорушення, за фактом вчинення якого розслідується кримінальне провадження та в межах якого подано дане клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що наявні достатні підстави для арешту зазначеного в клопотанні прокурора майна, оскільки, як встановлено з матеріалів клопотання та пояснень прокурора, що грошові кошти, які належать ТОВ «Лімком» (код 39143001), та знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_1 , відкритому в ПАТ «Універсал Банк» (МФО 322001), можуть бути доходом від вчиненого кримінального правопорушення та отримані за рахунок доходів від вчиненого кримінального правопорушення, тобто відповідають критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України. Крім того, прокурором доведено існування реальних ризиків приховування та використання вказаного майна, передбачені абз.2 ч.1 ст. 170 КПК України.

Керуючись вимогами ст.ст. 131, 132, 170-173, 309, 395 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:
Клопотання прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України ОСОБА_3 , у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000158 від 30 червня 2016 року, відносно службових осіб ТОВ «Оптіма Фарм ЛТД» за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, невстановлених осіб за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.205 КК України, про арешт майна задовольнити.

Накласти арешт на майно, а саме: грошові кошти, які належать ТОВ «Лімком» (код 39143001), та знаходяться на банківському рахунку № НОМЕР_1 , відкритому в ПАТ «Універсал Банк» (МФО 322001).

Зобов`язати службових осіб ПАТ «Універсал Банк» (МФО 322001) надати довідку про залишок коштів на рахунку № НОМЕР_1 на момент накладення арешту.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

На ухвалу слідчого судді безпосередньо до Апеляційного суду м. Києва протягом п`яти днів з дня її оголошення може бути подана апеляційна скарга. Якщо ухвалу суду постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Відповідно до ст. 174 КПК України арешт може бути скасований повністю чи частково за заявленим клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисників, законних представників, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутніми при розгляді питання про арешт майна. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження судом. Арешт майна також може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Слідчий суддя ОСОБА_1