Провадження №1-кс/127/4514/17
15 червня 2017 року м. Вінниця
Вінницький міський суд Вінницької області
слідчого судді ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2 ,
за участю слідчого ОСОБА_3 ,
представника заінтересованої особи ОСОБА_4 ,
розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Вінницькій області майора податкової міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів,-
Старший слідчий з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Вінницькій області майор податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у ІНФОРМАЦІЯ_1 .
Згідно клопотання, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) при проведенні фінансово-господарської діяльності за період із 01.07.2015 по 16.08.2016 надали для проведення митного оформлення на ІНФОРМАЦІЯ_3 документи із внесеними завідомо неправдивими відомостями щодо фактичного продавця та вартості імпортованих транспортних засобів, в результаті чого ухилились від сплати митних платежів (ПДВ-20% та мито-10%) на суму 1 827 295 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджетів коштів в великих розмірах.
Основним видом господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) відповідно до КВЕД є торгівля автомобілями та легковими автотранспортними засобами.
Відповідно до умов контракту № 010214 від 01.02.2014 укладеного ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » із фірмою « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (Шотландія), продоваець виконує підбір та продаж на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » засоби наземного транспорту, їх частин та обладнання, двигуни внутрішнього згорання, як нові, так і ті, що були у використанні.
Разом з цим, згідно підтверджуючих документів від митних органів Республіки Польща фактичним продавцем транспортних засобів, що ввозились нібито для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », є Польська компанія нерезидент « ІНФОРМАЦІЯ_5 » SP. ZO.O., а покупцями імпортованих транспортних засобів - ряд фізичних та юридичних осіб зареєстрованих на території Вінницької та Київської областей.
Однак надані ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_2 до ІНФОРМАЦІЯ_6 документи під час проведення митного оформлення транспортних засобів в режимі „Імпорт свідчать про те, що останні ввозилися на митну територію України в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на виконання умов контракту № 01022014 від 01.02.2014.
Наведені факти свідчать про те, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на протязі 2014-2017 років подали для митного оформлення на ІНФОРМАЦІЯ_3 разом із митними деклараціями документи із внесеними завідомо неправдивими відомостями, що стало підставою для ввезення транспортних засобів на територію України.
Установлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період 2014-2016 років від продавця фірми « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (Шотландія) імпортовано 466 транспортних засобів.
Враховуючи викладене у слідства виникають сумніви щодо легітимності проведення поставок автотранспортних засобів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » від продавця фірми « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (Шотландія), які відбулись в період 2014-2016 років, тому є необхідність в отриманні оригіналів документів (договори, інвойси, попередні повідомлення, ВМД, CMR та ін.) на підставі яких ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » було здійснено митне оформлення товару (автотранспортних засобів) в режимі «імпорт» за період з 2014 по теперішній час, які знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_2 ).
Тому, слідчий просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (договори, інвойси, попередні повідомлення, ВМД, CMR та ін.), що стали підставою для митного оформлення товару (автотранспортних засобів) в режимі «імпорт» з 2014 року по теперішній час, які знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_1 .
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.
Представник ІНФОРМАЦІЯ_6 в судовому засіданні не заперечувала протии задоволення клопотання..
Слідчий суддя, вислухавши пояснення учасників розгляду клопотання, дослідивши клопотання та матеріали кримінального провадження, дійшов до наступного висновку.
Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.
При вирішенні питання щодо надання дозволу на вилучення зазначених в клопотанні документів, слідчий суддя враховує норми ч.7 ст. 163 КПК України.
Слідчим в клопотанні, в судовому засіданні, було доведено необхідність вилучення документів, які зберігаються у ІНФОРМАЦІЯ_1 , а тому слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню.
Таким чином, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню.
На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-
Клопотання задовольнити.
Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Вінницькій області майору податкової міліції ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до оригіналів документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (договори, інвойси, попередні повідомлення, ВМД, CMR та ін.), що стали підставою для митного оформлення товару (автотранспортних засобів) в режимі «імпорт» з 2014 року по теперішній час, які знаходяться у ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_2 ), з можливістю їх вилучити3.
У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя /підпис/

Копія вірна.

Суддя / ОСОБА_1 /

Секретар / ОСОБА_2 /