УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19 травня 2017 року , слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , за участю прокурора ОСОБА_2 , при секретарі ОСОБА_3 , розглянувши клопотання прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Генеральної прокуратури України ОСОБА_2 , по матеріалам кримінального провадження № 0000008 від 25.01.2017, про арешт тимчасово вилученого майна,

В С Т А Н О В И В :

У провадження слідчого судді 17 травня 2017 року надійшло клопотання прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Генеральної прокуратури України ОСОБА_2 по матеріалам кримінального провадження 0000008 від 25.01.2017 за ознаками вчинення злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, про арешт тимчасово вилученого майна.

Клопотання мотивовано тим, що ГСУ ФР Державної фіскальної служби України проводиться досудове розслідування у кримінальному проваджені № 0000008 від 25.01.2017 за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що група невстановлених осіб, в період 2014-2017 років, використовуючи реквізити, документи та електронні ключі підконтрольних підприємств, а саме - ТОВ «Євро Диліжанс» (код 32869911), ТОВ «Дельта Профі» (код 39784248), ТОВ «Рив`єра Гранд» (код 33267474), ТОВ «Донінвест-99» (код 30540586) та інших підприємств, шляхом ввезення поза митним контролем на територію України (в зоні діяльності Волинської, Закарпатської, Сумської митниць ДФС України) тютюнових виробів - цигарок іноземного виробництва, а саме: ВАТ «Гродненська тютюнова фабрика «Неман» (Республіка Білорусь), CHINA TOBACCO INTERNATIONAL EUROPE (Румунія) та інших ухилилась від сплати податків, акцизного збору та митних платежів в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

28.04.2017 по даному кримінальному провадженню отримано ухвалу Шевченківського районного суду м. Києва про дозвіл на обшук транспортного засобу, реєстраційний номер НОМЕР_1 .

В ухвалі суду було надано дозвіл на проведення обшуку з метою виявлення та вилучення тютюнових виробів, незаконно ввезених на митну територію України без сплати митних платежів, акцизного збору та податку на додану вартість; документів щодо їх походження, придбання та транспортування (договорів, накладних, товарно-транспортних накладних, інвойсів, сертифікатів якості, декларацій, митних декларацій та ін.), чорнових записів, електронних носіїв інформації, на яких електронному вигляді зберігаються вказані документи та інших речей, які мають значення для проведення досудового розслідування.

11.05.2017 був проведений обшук транспортного засобу реєстраційний номер НОМЕР_1 за результатами якого, були вилучені 225000 пачок сигарет торгівельної марки Regina Blue та 400000 пачок сигарет торгівельної марки Regina Red, які були упаковані у картонні коробки у кількості 1250 штук та на які були відсутні буд-які документи, що підтверджують походження, транспортування, якість та облік зазначених тютюнових виробів.

Також в ході обшуку встановлено, що на вилучених пачках сигарет торгівельних марок Regina Blue та Regina Red відсутні марки акцизного податку України та інших держав, надписи на пачках сигарет надруковані іноземною мовою та зазначено підпис For Duty Free Sale Only.

За результатами обшуку не встановлено, власника та отримувача вилучених сигарет торгівельних марок ОСОБА_4 , ОСОБА_5

12.05.2017 сигарети торгівельних марок Regina Blue та Regina Red, які були вилучені за результатами проведення обшуку транспортного засобу, реєстраційний номер НОМЕР_1 визнано речовими доказами.

У зв`язку з виниклою необхідністю, з метою забезпечення доказів для розслідування кримінального провадження, слідчий звернувся до суду.

В судовому засіданні прокурор підтримав подане клопотання та просив його задовольнити, наклавши арешт на вказане в клопотанні майно, оскільки останнє було тимчасово вилучено під час проведення обшуку, та вилучене майно відповідає критеріям, передбаченим ч.2 ст. 167 КПК України.

Володілець тимчасово вилученого майна у судове засідання не викликався, зважаючи на відсутність у органу досудового розслідування, прокурора та суду відомостей щодо володільця вказаного майна, що не перешкоджає розгляду клопотання.

Дослідивши доводи клопотання й додані до нього матеріали, заслухавши прокурора, приходжу до висновку про наявність підстав для його задоволення, виходячи із наступного.

Так, на досудовому розслідуванні в ГСУ ФР Державної фіскальної служби України проводиться досудове розслідування у кримінальному проваджені № 0000008 від 25.01.2017 за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що група невстановлених осіб, в період 2014-2017 років, використовуючи реквізити, документи та електронні ключі підконтрольних підприємств, а саме - ТОВ «Євро Диліжанс» (код 32869911), ТОВ «Дельта Профі» (код 39784248), ТОВ «Рив`єра Гранд» (код 33267474), ТОВ «Донінвест-99» (код 30540586) та інших підприємств, шляхом ввезення поза митним контролем на територію України (в зоні діяльності Волинської, Закарпатської, Сумської митниць ДФС України) тютюнових виробів - цигарок іноземного виробництва, а саме: ВАТ «Гродненська тютюнова фабрика «Неман» (Республіка Білорусь), CHINA TOBACCO INTERNATIONAL EUROPE (Румунія) та інших ухилилась від сплати податків, акцизного збору та митних платежів в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

28.04.2017 по даному кримінальному провадженню отримано ухвалу Шевченківського районного суду м. Києва про дозвіл на обшук транспортного засобу, реєстраційний номер НОМЕР_1 .

В ухвалі суду було надано дозвіл на проведення обшуку з метою виявлення та вилучення тютюнових виробів, незаконно ввезених на митну територію України без сплати митних платежів, акцизного збору та податку на додану вартість; документів щодо їх походження, придбання та транспортування (договорів, накладних, товарно-транспортних накладних, інвойсів, сертифікатів якості, декларацій, митних декларацій та ін.), чорнових записів, електронних носіїв інформації, на яких електронному вигляді зберігаються вказані документи та інших речей, які мають значення для проведення досудового розслідування.

11.05.2017 був проведений обшук транспортного засобу реєстраційний номер НОМЕР_1 за результатами якого, були вилучені 225000 пачок сигарет торгівельної марки Regina Blue та 400000 пачок сигарет торгівельної марки Regina Red, які були упаковані у картонні коробки у кількості 1250 штук та на які були відсутні буд-які документи, що підтверджують походження, транспортування, якість та облік зазначених тютюнових виробів.

Також в ході обшуку встановлено, що на вилучених пачках сигарет торгівельних марок Regina Blue та Regina Red відсутні марки акцизного податку України та інших держав, надписи на пачках сигарет надруковані іноземною мовою та зазначено підпис For Duty Free Sale Only.

За результатами обшуку не встановлено, власника та отримувача вилучених сигарет торгівельних марок Regina Blue, Regina Red.

12.05.2017 сигарети торгівельних марок Regina Blue та Regina Red, які були вилучені за результатами проведення обшуку транспортного засобу, реєстраційний номер НОМЕР_1 визнано речовими доказами.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Разом з тим, відповідно до ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: 1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Крім того, арешт майна є важливим елементом здійснення завдань кримінального провадження, своєчасне застосування якого може запобігти непоправним негативним наслідкам при розслідуванні кримінального правопорушення. Для ефективного розслідування орган досудового розслідування має потребу у збереженні цього майна до встановлення фактичних обставин вчинення злочину.

При цьому арешт майна, тимчасово вилученого 11.05.2016 року під час проведення обшуку, має на меті забезпечити докази та виконання слідчих дій у кримінальному провадженні, оскільки останнє підпадає під ознаки п.2, 4 ч.2 ст. 167 КПК України тобто мають ознаки речових доказів, і вони зберегли на собі сліди вчинення кримінального правопорушення, містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту та обставин протиправних дій, що встановлюються під час кримінального провадження ,у зв`язку із чим клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 167, 170,171, 172, 309, 395 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ :

Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на 225000 пачок сигарет торгівельної марки Regina Blue та 400000 пачок сигарет торгівельної марки Regina Red, упакованих у картонні коробки у кількості 1250 штук, які були вилучені 11.05.2017 в ході проведення обшуку транспортного засобу, реєстраційний номер НОМЕР_1 .

На ухвалу слідчого судді безпосередньо до Апеляційного суду м. Києва протягом п`яти днів з дня її оголошення може бути подана апеляційна скарга. Якщо ухвалу суду постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання нею копії судового рішення.

Слідчий суддя :