Дата документу 02.12.2016 Справа № 554/6551/16-к

УХВАЛА
про дозвіл на тимчасовий доступ до документів та їх вилучення
02.12.2016 р. слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1
за участю слідчого- ОСОБА_2
при секретарі ОСОБА_3
розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ГУ НП в Полтавській області підполковника поліції ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів.
Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку слідчого,-
В С Т А Н О В И В:
У ході проведення досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) АДРЕСА_1 , впродовж 2014-2015 років вносили завідомо неправдиві відомості до фінансово-господарської та бухгалтерської документації вказаного підприємства, в результаті чого ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » спричинені матеріальні збитки.

Так, 24.03.2015 була зареєстрована нова редакція статуту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » новими засновниками підприємства, а саме: ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_7 . На посаді директора залишився діючий на той час директор ОСОБА_7 .

Основним видом діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » було виготовлення паливних пелет для потреб юридичних та фізичних осіб.

Для забезпечення діяльності підприємства за відсутності реалізації продукції з березня по вересень 2015 року засновники товариства ОСОБА_4 та ОСОБА_5 систематично надавали фінансову допомогу (позику) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на закупку сировини (деревної щепи), оплату електроенергії, оплату праці та придбання необхідного обладнання на суму 847 720,00 грн.

28 квітня 2016 року засновниками ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » була ініційована аудиторська перевірка господарської діяльності підпорядкованого їм підприємства за період з 01 лютого по 31 грудня 2015 року, за висновком якої встановлено, що у зв`язку з відсутністю обігових коштів на протязі 2015 року товариство отримувало від засновників поворотну фінансову допомогу, яку оприбутковували в касу Товариства та вносили на рахунок товариства НОМЕР_2 , відкритий в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Згідно виписок банку за 2015 рік, по рахунку Товариства, головний бухгалтер Товариства ОСОБА_8 отримувала готівку в касі банку за чеками на загальну суму 110900,00 грн., призначення платежу «повернення позики». Дані кошти було оприбутковано в касу Товариства, про що свідчать відповідні прибуткові касові ордери та записи в касовій книзі, а у відповідності до видаткових касових ордерів та записів в касовій книзі дані грошові кошти були виплачені засновнику позикодавцю ОСОБА_5 , в даних видаткових ордерах відсутні підписи та дані про документ, що засвідчує особу отримувача. При цьому Засновник ОСОБА_5 пояснив, що він коштів не отримував, та будь-які підписи на видаткових касових ордерах не ставив. Окрім того, під час перевірки встановлена видача ОСОБА_8 готівки за видатковими касовими ордерами на суму 69834,80 грн., в яких відсутні підписи отримувачів. Також, в квітні 2015 року ОСОБА_8 було відшкодовано коштів під звіт на загальну суму 17233,39 грн., але первинні документи, що були підкладені під ці звіти не відповідають вимогам ст.9 ЗУ «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в України».

31.05.2016 головою ревізійної комісії ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_6 (засновник підприємства) складений висновок за результатами проведеної документальної перевірки, згідно якого ведення ОСОБА_8 бухгалтерського обліку на підприємстві не відповідає вимогам законодавства., а саме:

- списання коштів згідно видаткових ордерів без підпису отримувача,

- до авансового звіту про використання сум, отриманих під звіт додаються підроблені чеки, квитанції,

- використання листівок касової книги під однаковими номерами,

- внесення фінансової позики на розрахунковий рахунок без відображення цієї операції в касових документах,

- нумерація прибутових та видаткових номерів не порядкова, що вказує на відсутність обліку,

- підробка підписів директора,

- виписування рахунків та накладних від імені поставника,

- відмова у наданні для перевірки документів бухгалтерського обліку: головної книги або оборотно-сальдової відомості за 2015 рік, журналів ордерів по рахунках 631 «Постачальники та підрядники» за 2015 рік, касова книга за 2015 рік, нарахування заробітної плати працівникам, фінансова звітність за 2015 рік (податкова декларація платника єдиного податку, 1ДФ, звіти по ЄСВ), первинні бухгалтерські документи за період з 01.01.2016 30.04.2016, книга обліку основних засобів та нарахування амортизації.

Окрім того, під час досудового слідства стало відомо, що гр. ОСОБА_8 має банківський рахунок № НОМЕР_3 , відкритий в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_4 ), про який зазначено в договорі позики, укладеного 24.03.2015 між ОСОБА_8 та ОСОБА_5

04.11.2016 проведений тимчасовий доступ в приміщенні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_4 ) з вилученням документів з оформлення та відкриття рахунку № НОМЕР_3 , який належить ОСОБА_8 .

Так, під час проведення тимчасового доступу в банківській установі, встановлено, що гр. ОСОБА_8 відкривала та закривала депозитні рахунки кожні півроку в період 2013-2016 р.р., що, зі слів начальника відділення банку, унеможливлює надання роздруківки руху коштів по рахунку № НОМЕР_3 , без зазначення в ухвалі суду номерів депозитних договорів, оскільки до кожного договору системою підтягуються додаткові рахунки.

Таким чином, з метою додержання загальних засад кримінального провадження щодо всебічного, повного і неупередженого дослідження його обставин, доведення причетності службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), у тому числі головного бухгалтера ОСОБА_8 до вчинення тяжкого злочину щодо заволодіння коштами засновників підприємства, виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до руху коштів по наступним депозитним договорам, відкритих ОСОБА_8 в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_4 ) за період 2013-2016р.р., а саме:

- депозитний договір №1420074/430568 від 09.01.2013,

- депозитний договір №1420074/419181 від 09.01.2013,

- депозитний договір №1420074/443874 від 09.07.2013,

- депозитний договір №1420074/839909 від 09.01.2014,

- депозитний договір №1420074/905976 від 09.07.2014,

- депозитний договір №1420074/969107 від 09.07.2014,

- депозитний договір №1420074/1028762 від 09.10.2014,

- депозитний договір №1420074/1160897 від 06.04.2015,

- депозитний договір №1420074/1163433 від 09.04.2015,

- депозитний договір №1420074/1323385 від 06.10.2015,

- депозитний договір №1420074/1327626 від 09.10.2015,

- депозитний договір №1420074/1499170 від 06.04.2016,

- депозитний договір №1420074/1502666 від 11.04.2016

Враховуючи вищевикладене та те, що іншим шляхом неможливо отримати достовірну інформацію щодо руху коштів, які надходили на розрахунковий рахунок ОСОБА_8 по вище зазначеним депозитним договорам, а в матеріалах кримінального провадження вбачаються достатні підстави вважати, що документи, які містять охоронювану законом таємницю, мають суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, а інформація доступна лише банківській установі ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_4 ), розташованої за адресою: АДРЕСА_2 , може бути використана, як доказ, виникла необхідність у долучені до матеріалів кримінального провадження зазначених банківських документів, керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Надати старшому слідчому СУ ГУ НП в Полтавській області ОСОБА_2 дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ у приміщенні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_4 ) за юридичною адресою: АДРЕСА_2 , до руху коштів по рахунках, які належать ОСОБА_8 , п.н. НОМЕР_5 , по наступним депозитним договорам, відкритих в період з 2013-2016 р.р.:

- депозитний договір №1420074/430568 від 09.01.2013,

- депозитний договір №1420074/419181 від 09.01.2013,

- депозитний договір №1420074/443874 від 09.07.2013,

- депозитний договір №1420074/839909 від 09.01.2014,

- депозитний договір №1420074/905976 від 09.04.2014,

- депозитний договір №1420074/969107 від 09.07.2014,

- депозитний договір №1420074/1028762 від 09.10.2014,

- депозитний договір №1420074/1160897 від 06.04.2015,

- депозитний договір №1420074/1163433 від 09.04.2015,

- депозитний договір №1420074/1323385 від 06.10.2015,

- депозитний договір №1420074/1327626 від 09.10.2015,

- депозитний договір №1420074/1499170 від 06.04.2016,

- депозитний договір №1420074/1502666 від 11.04.2016

Ухвала оскарженню не підлягає.
Строк дії ухвали 1 місяць.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей та документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукування зазначених речей та документів.

Слідчий суддя Октябрського
районного суду м. Полтави ОСОБА_1