Справа № 592/5830/17
Провадження № 1-кс/592/2804/17

УХВАЛА
/про тимчасовий доступ до документів/
31 травня 2017 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, про тимчасовий доступ до документів, по матеріалам кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000132 від 12.09.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1,3 ст. 366, ч.1 ст.212 КК України,-

В С Т А Н О В И В:
Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором, обґрунтовує тим, що відповідно до наказу ГУ ДФС у Сумській області від 07.03.2017 року №247 та на виконання Ухвали слідчого судді Роменського міськрайонного суду Сумської області від 04.01.2017 надано дозвіл на проведення позапланової виїзної документальної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_1 ).
В період з 02.03.2017 по 16.03.2017 на підприємстві ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » була проведена позапланова виїзна документальна перевірка з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2014 по 31.12.2016 за результатами якої складений акт №121/18-28-14-05-20/3506151/42 від 29.03.2017.
Згідно даного акту встановлено порушення згідно п.186.1 ст. 186, п.187.10. ст.187 п.188.1 ст. 188 Податкового кодексу України від 02 грудня 2010 року № 2755-VI (зі змінами та доповненнями) в результаті чого занижено податок на додану вартість на загальну суму 1 600 399,0 грн.
За результатами проведених слідчих та процесуальних дій встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в своїй злочинні діяльності використовують поточні рахунки №№ НОМЕР_2 (980 UAH), НОМЕР_3 (980 UAH), які відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »(МФО НОМЕР_4 ) для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
З метою підтвердження факту не відображення у податковій звітності податкового зобов`язання по послугах з вивезення твердих побутових відходів, які були надані громадянам та окремим категоріям населення, та які відшкодовані (компенсовані) бюджетами (державним та місцевим) службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », необхідно здійснити тимчасовий доступ до документів по поточним рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », які відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »(МФО НОМЕР_4 ) для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». Вказані документи нададуть можливість встановити вид та розмір шкоди, яку було завдано та будуть використані в подальшому як речові докази, слідчий просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів.
Враховуючи, що є підстава вважати про можливу втрату інформації суд відповідно до вимог ч.2 ст. 163 КПК України вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику установи, у володінні якої знаходиться зазначена вище інформація.
Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, бо інформація в зазначених документах має значення для виявлення осіб, які скоїли кримінальне правопорушення, а також може мати силу доказів.
На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160 КПК України, -
У Х В А Л И В :
Надати дозвіл слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до документів по поточним рахункам №№ НОМЕР_2 (980 UAH), НОМЕР_3 (980 UAH), які відкриті в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »(МФО НОМЕР_4 ) для ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме:

- документів, які були надані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », для відкриття поточних рахунків №№ НОМЕР_2 (980 UAH), НОМЕР_3 (980 UAH), а також для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів;

- договорів на розрахункове касове обслуговування з додатками;

- роздруківок руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу (включаючи години, хвилини та секунди), номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по поточним рахункам №№ НОМЕР_2 (980 UAH), НОМЕР_3 (980 UAH) за період з 01.02.2014 по 31.12.2016;

- чеків про зняття готівки за період з 01.02.2016 по 31.12.2016.

Вказані документи перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »(МФО НОМЕР_4 , АДРЕСА_1 ).

Строк дії ухвали - тридцять днів з дня її винесення .
Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.
Відповідно до вимог ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала складена у двох примірниках, один з яких знаходиться у матеріалах справи, другий - видається заявнику клопотання.

Суддя ОСОБА_1