УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 серпня 2017 року

Слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю : представника власника майна ТОВ «Торговий Дім «Дніпро торг» ОСОБА_3 , слідчого ОСОБА_4

розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні Шевченківського районного суду м. Києва

клопотання Товариства з обмеженою відповідальністю «Торговий Дім «Дніпро торг» про скасування арешту майна, накладеного ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва від 11 травня 2017 року, у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000020 від 06 лютого 2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України,

ВСТАНОВИВ :
Товариство з обмеженою відповідальністю «Торговий Дім «Дніпро-торг» (далі-ТОВ «ТД «Дніпро-торг») 09 серпня 2017 року звернулося до Шевченківського районного суду

м. Києва з клопотанням про скасування арешту майна, накладеного ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва від 11 травня 2017 року, у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за

№ 0000020 від 06 лютого 2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України,а саме : банківські картки «mastercard», видані банківською установою ПАТ КБ «ПриватБанк»: № НОМЕР_1 ; № НОМЕР_2 ; № НОМЕР_3 ; № НОМЕР_4 ; № НОМЕР_5 ; № НОМЕР_6 ; № НОМЕР_7 ; № НОМЕР_8 ; № НОМЕР_8 ; № НОМЕР_9 ;
печатки фізичних осіб підприємців: « ОСОБА_5 », реєстраційний номер НОМЕР_10 ; « ОСОБА_6 », реєстраційний номер НОМЕР_11 ; « ОСОБА_7 », реєстраційний номер НОМЕР_12 ; « ОСОБА_8 », реєстраційний номер НОМЕР_13 ; « ОСОБА_9 », реєстраційний номер НОМЕР_14 ; « ОСОБА_10 », реєстраційний номер НОМЕР_15 ; « ОСОБА_11 », реєстраційний номер НОМЕР_16 ; печатку ТОВ «Ярост-Транш», ; кліше підпису ОСОБА_6 ; грошові кошти в сумі 975924 гривні.

В обґрунтування клопотання зазначають,що 25 квітня 2017 року на підставі ухвал слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва від 24 квітня 2017 року було проведено обшуки нежитлових офісних,складських та виробничих приміщень ,в яких здійснюється діяльність ТОВ «ТД «Дніпро-торг», за адресами : м.Київ,вул.Миру,19 ;

м. Київ,вул.Симиренка,36,в ході яких вилучені вищевказані у клопотанні речі,документи,грошові кошти.

Ухвалою Шевченківського районного суду м. Києва від 11 травня 2017 року було задоволено клопотання прокурора відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_12 про арешт майна, у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000020 від 06 лютого 2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України та накладено арешт на майно ,яке належить ТОВ «ТД «Дніпро-торг»,а саме : банківські картки «mastercard», видані банківською установою ПАТ КБ «ПриватБанк»: № НОМЕР_1 ; № НОМЕР_2 ; № НОМЕР_3 ; № НОМЕР_4 ; № НОМЕР_5 ; № НОМЕР_6 ; № НОМЕР_7 ; № НОМЕР_8 ; № НОМЕР_8 ; № НОМЕР_9 ;
печатки фізичних осіб підприємців: « ОСОБА_5 », реєстраційний номер НОМЕР_10 ; « ОСОБА_6 », реєстраційний номер НОМЕР_11 ; « ОСОБА_7 », реєстраційний номер НОМЕР_12 ; « ОСОБА_8 », реєстраційний номер НОМЕР_13 ; « ОСОБА_9 », реєстраційний номер НОМЕР_14 ; « ОСОБА_10 », реєстраційний номер НОМЕР_15 ; « ОСОБА_11 », реєстраційний номер НОМЕР_16 ; печатку ТОВ «Ярост-Транш», ; кліше підпису ОСОБА_6 ; грошові кошти в сумі 975924 гривні.

Вважають,що в подальшому застосуванню такого заходу забезпечення кримінального провадження як арешт майна відпала потреба.

Відповідно до Закону України «Про застосування реєстраторів розрахункових операцій у сфері торгівлі,громадського харчування та послуг» ТОВ «ТД «Дніпро-торг» зареєструвало книгу обліку розрахункових операцій на РРО за №Р/07 у ДПІ Деснянського району м. Києва 25 квітня 2017 року (модель РРО Марія 301МТМ,фіскальний номер РРО ,заводський номер РРО МА ).

На підставі п.5.3,п.5.4 Положення про проведення касових операцій у національній валюті в Україні ліміт каси підприємства встановлюють на підставі розрахунку середньоденного надходження готівки до каси або її середньоденної видачі з каси ,за рішенням керівника підприємства або уповноваженої ним особи. Кожне підприємство визначає ліміт каси з урахуванням режиму і специфіки його роботи ,віддаленості від банку ,обсягу касових оборотів (надходжень і видатків) за всіма рахунками ,установлених строків здавання готівки,тривалості операційного часу банку,наявності домовленості підприємства з банком на інкасацію. Наказом ТОВ «ТД «Дніпро-торг» №9 від 10 квітня 2017 року було затверджено ліміт на період свят з 11 квітня 2017 року по 10 травня 2017 року у розмірі 984010 гривень. Вилучені грошові кошти знаходились у касі після проведення реєстрації операцій продажу через ЕККА у робочий час. Відповідно до діючого законодавства касир забезпечив введення відповідних грошових сум в ЕККА,за показниками індикатора ЕККА,визначив загальну суму продажу по кожній окремо операції,отримав гроші від покупця за товар та провів операції закриття чеку в ЕККА,роздрукувавши його. Грошові кошти й по теперішній час після вилучення не про інкасовані.

Також зазначають,що в ході досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000020 органом досудового розслідування були проведені необхідні слідчі дії,за результатами досудового розслідування встановлений факт відсутності складу злочину у діяннях посадових осіб ТОВ «ТД «Дніпро-торг» та постановою слідчого від 31 липня 2017 року кримінальне провадження № 0000020 закрито на підставі п.2 ч.1 ст.284 КПК України.

У зв`язку з закриттям кримінального провадження в межах якого було накладено вказаний арешт на майно ТОВ «ТД «Дніпро-торг» , наразі відсутні будь які підстави для збереження стану даного арешту.

Представник власника майна ТОВ «ТД «Дніпро-торг» - ОСОБА_3 у судовому засіданні клопотання про скасування арешту майна підтримала, просила слідчого суддю задовольнити його у повному обсязі.

Старший слідчий першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві підполковник податкової міліції ОСОБА_4 не заперечує проти задоволення клопотання про скасування арешту майна,накладеного ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва від 11 травня 2017 року, у зв`язку в тим,що у подальшому застосуванні цього заходу забезпечення кримінального провадження відпала потреба, оскільки за результатами досудового розслідування ,31 липня 2017 року кримінальне провадження № 0000020 від 6 лютого 2017 року,щодо умисного ухилення службовими особами ТОВ «ТД «Дніпро-торг» та ТОВ «Облмясторг» від сплати податків в особливо великих розмірах,за ознаками кримінального правопорушення,передбаченого ч.3 ст.212 КК України, закрито на підставі п.2 ч.1 ст.284 КПК України , у зв`язку з відсутністю в їх діях складу кримінального правопорушення.

Слідчий суддя, заслухавши думку представника власника майна ТОВ «Торговий Дім «Дніпро торг» ОСОБА_3 , слідчого ОСОБА_4 , вивчивши та дослідивши матеріали клопотання та матеріали, що були підставою для накладення арешту, вважає, що клопотання підлягає задоволенню ,з наступних підстав .

Згідно з ч.1 ст. 174 КПК України підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею, а під час судового провадження судом.

Слідчим суддею встановлено, що СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві проводилося досудове розслідування у кримінальному провадженні у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000020 від 06 лютого 2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України,за фактом умисного ухилення службовими особами ТОВ «ТД «Дніпро-торг» та ТОВ «Облмясторг» від сплати податків в особливо великих розмірах.

Ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва від 11 травня 2017 року було задоволено клопотання прокурора відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_12 про арешт майна ,у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000020 від 06 лютого 2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України,накладено арешт на майно, яке належить ТОВ «Торговий Дім «Дніпро торг» та вилучено 25 квітня 2017 року в ході проведення обшуків за адресами м.Київ,вул.Миру,19 ; м. Київ,вул.Симиренка,36, а саме: банківські картки «mastercard», видані банківською установою ПАТ КБ «ПриватБанк»: № НОМЕР_1 ; № НОМЕР_2 ; № НОМЕР_3 ; № НОМЕР_4 ; № НОМЕР_5 ; № НОМЕР_6 ; № НОМЕР_7 ; № НОМЕР_8 ; № НОМЕР_8 ; № НОМЕР_9 ;печатки фізичних осіб підприємців: « ОСОБА_5 », реєстраційний номер НОМЕР_10 ; « ОСОБА_6 », реєстраційний номер НОМЕР_11 ; « ОСОБА_7 », реєстраційний номер НОМЕР_12 ; « ОСОБА_8 », реєстраційний номер НОМЕР_13 ; « ОСОБА_9 », реєстраційний номер НОМЕР_14 ; « ОСОБА_10 », реєстраційний номер НОМЕР_15 ; « ОСОБА_11 », реєстраційний номер НОМЕР_16 ; печатку ТОВ «Ярост-Транш», ; кліше підпису ОСОБА_6 ; грошові кошти в сумі 975924 гривні.

Постановою старшого слідчого першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві підполковника податкової міліції ОСОБА_4 про закриття кримінального провадження від 31 липня 2017 року , кримінальне провадження внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000020 від 6 лютого 2017 року,щодо умисного ухилення службовими особами ТОВ «ТД «Дніпро-торг» та ТОВ «Облмясторг» від сплати податків в особливо великих розмірах,за ознаками кримінального правопорушення,передбаченого ч.3 ст.212 КК України закрито на підставі п.2 ч.1 ст.284 КПК України , у зв`язку з відсутністю в діях службових осіб ТОВ «ТД «Дніпро-торг» та ТОВ «Облмясторг» складу кримінального правопорушення.

Статтею 131 КПК України передбачено вичерпний перелік видів заходів забезпечення кримінального провадження,серед яких є арешт майна.

Відповідно з ч.1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження.

Відповідно до ч.2 ст.174 КПК України арешт майна може бути скасовано повністю чи частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Враховуючи,що постановою старшого слідчого першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві підполковника податкової міліції ОСОБА_4 про закриття кримінального провадження від 31 липня 2017 року , кримінальне провадження внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000020 від 6 лютого 2017 року,в рамках якого накладено арешт на майно ТОВ «ТД «Дніпро-торг» , закрито на підставі п.2 ч.1 ст. 284 КПК України за відсутністю у діях складу кримінального правопорушення, слідчий суддя приходить до висновку, що в подальшому застосуванню цього заходу забезпечення кримінального провадження, а саме - арешту майна зазначеного у клопотанні, яке належить ТОВ «ТД «Дніпро-торг» , відпала потреба.

У зв`язку з чим слідчий суддя вважає необхідним скасувати арешт майна, накладений ухвалою Шевченківського районного суду м. Києва від 11 травня 2017 року (справа

№ 761/14674/17, провадження № 1-кс/761/9306/2017), не вбачаючи потреби для подальшого застосування вказаного заходу забезпечення кримінального провадження, а відтак клопотання ТОВ «ТД «Дніпро-торг» про скасування арешту майна підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст.170,171,173,174 ,309 КПК України, слідчий суддя

УХВАЛИВ:
Клопотання Товариства з обмеженою відповідальністю «Торговий Дім «Дніпро торг» про скасування арешту майна, накладеного ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва від 11 травня 2017 року, у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000020 від 06 лютого 2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України задовольнити.

Скасувати арешт, накладений ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва від 11 травня 2017 року (справа № 761/14674/17, провадження № 1-кс/761/9306/2017), у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за

№ 0000020 від 06 лютого 2017 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, на майно, яке належить ТОВ «Торговий Дім «Дніпро торг», та вилучено 25 квітня 2017 року в ході проведення обшуків за адресами м. Київ, вул. Миру,19; м. Київ, вул. Симиренка, 36, а саме:

- банківські картки «mastercard», видані банківською установою ПАТ КБ «ПриватБанк»: № НОМЕР_1 ; № НОМЕР_2 ; № НОМЕР_3 ; № НОМЕР_4 ; № НОМЕР_5 ; № НОМЕР_6 ; № НОМЕР_7 ; № НОМЕР_8 ; № НОМЕР_8 ; № НОМЕР_9 ;
- печатки фізичних осіб підприємців: « ОСОБА_5 », реєстраційний номер НОМЕР_10 ; « ОСОБА_6 », реєстраційний номер НОМЕР_11 ; « ОСОБА_7 », реєстраційний номер НОМЕР_12 ; « ОСОБА_8 », реєстраційний номер НОМЕР_13 ; « ОСОБА_9 », реєстраційний номер НОМЕР_14 ; « ОСОБА_10 », реєстраційний номер НОМЕР_15 ; « ОСОБА_11 », реєстраційний номер НОМЕР_16 ;
- печатку ТОВ «Ярост-Транш», ;
- кліше підпису ОСОБА_6 ;
-грошові кошти в сумі 975924 ( дев`ятсот сімдесят п`ять тисяч дев`ятсот двадцять чотири) гривні.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1