Справа № 522/2666/13-к
Провадження № 1-кс/522/686/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 лютого 2013 року Слідчий суддя місцевого Приморського районного суду міста Одеси ОСОБА_1, за участю старшого слідчого Міхальова О.О., розглянувши клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного в Єдиний реєстр досудових розслідувань за № 0000036 від 05.12.2012 року, за ознаками вчинення фіктивного підприємництва ТОВ Логістик-Голд, яке завдало великої матеріальної шкоди державі, тобто злочину, передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

У травні 2010 року громадянин України ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, з метою прикриття незаконної діяльності проведення безтоварних фінансово-господарських операцій та незаконної конвертації безготівкових коштів у готівку, не маючи мети займатися підприємницькою діяльністю, за матеріальну винагороду від невстановлених осіб створив товариство з обмеженою відповідальністю Логістик-Голд. Так, 05.05.2010 р. на підставі документів, наданих невстановленими особами у відділ державних реєстраторів виконкому Одеської міської ради, за № 0038962 було зареєстроване ТОВ Логістик-Голд, юридична адреса якого: м. Одеса, вул. Вапняна, 54-А. Засновником та директором вказаного підприємства значився ОСОБА_2 Того ж дня ТОВ Логістик-Голд присвоєно ідентифікаційний код 37089959 суб'єкта підприємницької діяльності в Єдиному Державному реєстрі та видано свідоцтво про державну реєстрацію серії А01 № 316752.

В подальшому, не маючи на меті здійснення фінансово-господарської діяльності, зафіксованої в статутних документах ТОВ Логістик-Голд і пов'язаної з оптовою торгівлею, посередництвом в торгівлі товарами широкого асортименту, оптовою торгівлею одягом, оптовою торгівлею будівельними матеріалами, складським господарством, ОСОБА_2 відкрив розрахункові рахунки ТОВ Логістик-Голд у банківських установах для використовування атрибутів вказаного підприємства невстановленими особами при здійснення фіктивних операцій.

Перебуваючи на посаді директора ТОВ Логістик-Голд, в період з 05.05.2010 р. по 28.04.2011 р., ОСОБА_2, не здійснюючи фінансово-господарську діяльності, отримував від невстановлених осіб щомісячну матеріальну винагороду в розмірі 500 доларів США.

27 квітня 2011 року на загальних зборах учасників ТОВ Логістик-Голд прийнято рішення (протокол № 3/05) про звільнення з посади директора ОСОБА_2, після чого вказану посаду зайняла ОСОБА_3

Згідно висновку експертного економічного дослідження судового експерта ОСОБА_4 № 71 від 05.06.2012, вказана діяльність з імітації проведення безтоварних фінансово-господарських операцій та незаконного формування власного податкового кредиту між різними суб'єктами підприємницької діяльності та ТОВ Логістик-Голд, за період з 29.04.2010 по 27.04.2011 заподіяла матеріальну шкоду державі на суму 1833607,00 грн., що у тисячу і більше разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян.

Відповідно до показань ОСОБА_2 та ОСОБА_3, ТОВ Логістик-Голд фактично не здійснювало жодної господарської діяльності, їм не відомо де знаходяться статутні та фінансово-господарські документи підприємства.

Матеріали провадження № 0000036 свідчать про часткове виконання функцій бухгалтера ТОВ Логістик-Голд громадянкою ОСОБА_5, яка, за необхідності, давала вказівки ОСОБА_2 отримувати готівкові кошти з рахунку вказаного підприємства для передачі невстановленим особам.

Оглядом вилученого під час обшуку у ОСОБА_6 флеш-накопичувача, встановлено, що він містить схеми конвертування грошових коштів у готівку через ряд підприємств, встановлену процентну ставку за надання послуг з конвертації, розмір перерахованих коштів, а також перелік вказаних підприємств, серед яких - ТОВ НАФТОР, ідент. код. 37451702, юридична адреса - 49027, місто Дніпропетровськ, Жовтневий район, вул. Дзержинського, будинок 35 А, офіс 6.

Згідно ст. 63 Податкового Кодексу України, взяттю на облік або реєстрації в органах державної податкової служби підлягають всі платники податків. Юридичні особи платники податків підлягають реєстрації або взяттю на облік в органах державної податкової служби за місцем знаходження таких осіб.

Таким чином, у ДПІ в Жовтневому районі м. Дніпропетровська Дніпропетровської ДПС (49107, м. Дніпропетровськ, вул. Високовольтна, 24) зберігаються документи, що свідчать про реєстрацію та взяття на облік ТОВ НАФТОР, а також податкова звітність вказаного підприємства.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором. У клопотання зазначаються: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у звязку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; можливість використання як доказів відомостей, що міститься в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Згідно ч. 2 ст. 163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Враховуючи, що іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо, приймаючи до уваги необхідність безпосереднього дослідження даних документів шляхом проведення відповідних процесуальних дій та почеркознавчих експертиз, доцільно провести їх вилучення з метою використання наявних у них відомостей як доказів.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст. ст. 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС СВ Управління СБ України в Одеській області ОСОБА_7 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити частково.

Надати слідчим СВ УСБУ в Одеській області: ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, а також співробітникам СВ УСБУ у Дніпропетровській області тимчасовий доступ до речей і документів та можливість вилучення їх копій у ДПІ в Жовтневому районі м. Дніпропетровська Дніпропетровської ДПС (49107, м. Дніпропетровськ, вул. Високовольтна, 24), а саме: реєстраційної та податкової справ ТОВ НАФТОР, ідент. код. 37451702, юридична адреса - 49027, місто Дніпропетровськ, Жовтневий район, вул. Дзержинського, будинок 35 А, офіс 6, у тому числі статуту, протоколів зборів засновників, наказів про призначення службових осіб підприємства, податкових накладних, декларацій з податку на прибуток, декларацій з ПДВ, тощо.

Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя відповідно до положень ст. 166 КПК України за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, згідно з положеннями КПК з метою відшукання та вилучення зазначених речей.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: А.В. Дерус