Справа №712/5013/16-к
Номер провадження 1-кс/712/2617/16
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 28 квітня 2016 року
Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 , заступника начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_4 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні №0000085, заступником начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області майором податкової міліції ОСОБА_4 і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_3 клопотання про надання дозволу на здійснення тимчасового доступу до речей і документів,

ВСТАНОВИВ:

Заступник начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області майор податкової міліції ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів.

Своє клопотання мотувує тим, що в слідчому управлінні фінансових розслідувань ГУ ДФС у Черкаській області розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000085 від 20 червня 2014 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 212, ч. 1 ст. 205 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_5 , протягом 2012-2014 років здійснює протиправну діяльність, пов`язану з ухиленням від сплати податків, а також наданням послуг із завищення податкового кредиту з ПДВ та «конвертації» безготівкових коштів у готівку для суб`єктів господарювання, зареєстрованих як на території Черкаської області, так і за її межами, серед яких:, ФОП ОСОБА_6 (і.п.н. НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ).

Крім цього, ОСОБА_5 та інші невстановленні особи з метою прикриття незаконної діяльності, яка полягала у незаконному формуванні податкового кредиту субєктам господарської діяльності реального сектору економіки, в період з 2012 - по 2014 роки створили та придбали субєкти підприємницької діяльності (юридичні особи): ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), чим вчинили фіктивне підприємництво.

Крім того, реквізити та розрахункові рахунки вище перелічених ФСГД систематично використовувалися для надання послуг суб`єктам господарювання реального сектору економіки по завищенню витратної частини з ПДВ та податку на прибуток.

Також, досудовим слідством встановлено, що директором та головним бухгалтером ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ) в період проведення сумнівних операцій рахувався ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_13 зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 , який на даний час перебуває на заробітках у Республіці Польща.

В ході проведення досудового розслідування, з метою забезпечення неупередженого розслідування та встановлення всіх доказів по даному кримінальному правопорушенню, виникла необхідність у проведенні почеркознавчої експертизи по підписам ОСОБА_7 , які знаходяться у матеріалах кримінального провадження але для цього необхідно вилучити вільні зразки почерку та підпису громадянина ОСОБА_7 .

Під час досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_13 , і.п.н. НОМЕР_14 навчався у ІНФОРМАЦІЯ_14 .

В зв`язку з вищевикладеним, з метою встановлення всіх обставин по кримінальному провадженню та з метою проведення почеркознавчої експертизи виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до речей та документів у ІНФОРМАЦІЯ_14 , а саме: оригіналу заяви ОСОБА_7 , довідки, конспекти, контрольні роботи, інших документів де міститься почерк ОСОБА_7 та його підписи.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, суд вважає, що клопотання підлягає до задоволення, оскільки вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та в подальшому проведенні почеркознавчої експертизи, а тому необхідно отримати тимчасовий доступ з можливістю подальшого вилучення вказаних документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_15 .

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Задовольнити клопотання заступника начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_4 та надати дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали документів де містяться вільні зразки почерку та підпису ОСОБА_7 , в тому числі: заяви ОСОБА_7 , довідки, конспекти, журнали, контрольні, лабораторні роботи та інші документи де міститься почерк ОСОБА_7 та його підписи, які мають доказове значення під час розслідування даного кримінального провадження та які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_15 .

Організацію виконання даної ухвали покласти на заступника начальника ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_4 , який може доручити її виконання іншому органу досудового розслідування та оперативному підрозділу ІНФОРМАЦІЯ_16 .

Ця ухвала оскарженню не підлягає і діє протягом 30 днів з моменту її постановлення.
Слідчий суддя: ОСОБА_1