У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Колегія суддів судової палати з розгляду кримінальних справ
Апеляційного суду міста Києва в складі:

головуючого судді ОСОБА_1 ,
суддів ОСОБА_2 , ОСОБА_3 ,
за участі прокурора ОСОБА_4 ,
захисників ОСОБА_5 , ОСОБА_6 ,
обвинувачених ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 ,

розглянувши в приміщенні суду у відкритому судовому засіданні 27 жовтня 2016 року апеляцію прокурора ОСОБА_10 , який брав участь у розгляді справи судом першої інстанції, на постанову Шевченківського районного суду м. Києва від 20 січня 2016 року, якою кримінальна справа по обвинуваченню

ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця м. Берегове Закарпатської області, громадянина України, неофіційно працюючого менеджером TOB «АРТ-Р», зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , проживаючого за адресою: АДРЕСА_2 , не судимого,

у вчиненні злочинів, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 209, ч. 2 ст. 366 КК України,

ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , уродженця м. Києва, громадянина України, неофіційно працюючого майстром-приймальником ПП « ОСОБА_12 », зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_3 , проживаючого за адресою: АДРЕСА_4 , не судимого в силу ст. 89 КК України,

у вчиненні злочинів, передбачених ч. 4 ст. 191, ч. 2 ст. 209, ч. 2 ст. 366 КК України,

ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , уродженки с. Анжеро-Судженськ Кемеровської області Російської Федерації, громадянки України, працюючої менеджером ДП «Укрінвестгруп», зареєстрованої та проживаючої за адресою: АДРЕСА_5 , не судимої,

у вчиненні злочинів, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 209, ч. 2 ст. 366 КК України,

повернута на додаткове розслідування,-

В С Т А Н О В И Л А:

Як указано в постанові, органами досудового слідства, ОСОБА_7 обвинувачується в тому, що він, перебуваючи на посаді директора Комунального підприємства виконавчого органу Київської міської ради (Київської міської державної адміністрації) «Київблагоустрій» (код за ) (далі по тексту КП «Київблагоустрій»), юридична та фактична адреса: м. Київ, вул. Саксаганського, 143, одним із видів діяльності якого є демонтаж самовільно розміщених об`єктів, що порушують правила благоустрою, будучи службовою особою яка постійно виконує організаційно-розпорядчі обов`язки та маючи досвід роботи у сфері господарської діяльності, діючи умисно з корисливих мотивів та з метою незаконного збагачення, знаходячись в м. Києві, вчинив заволодіння грошовими коштами КП «Київблагоустрій» у великих та особливо великих розмірах, повторно, за попередньою змовою групою осіб, службове підроблення, що спричинило тяжкі наслідки, а також легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, повторно, за попередньою змовою групою осіб, за наступних обставин.

Так, ОСОБА_7 відповідно до розпорядження Київського міського голови від 10.06.2009 № 279 та наказу № 182к від 12.06.2009 призначений на посаду директора КП «Київблагоустрій» та у відповідності до статуту підприємства затвердженого розпорядженням Київської міської державної адміністрації від 21.02.2007 № 167, серед інших був наділений наступними повноваженнями: діяти без довіреності від імені підприємства, представляти його інтереси в усіх підприємствах, установах та організаціях; правом першого підпису на фінансових, банківських та інших документах; укладати угоди з усіх питань господарської діяльності, видавати накази і доручення; призначати на посади і звільняти заступників директора, головного бухгалтера та інших працівників підприємства; вирішувати інші кадрові питання.

Крім того, ОСОБА_7 ніс персональну відповідальність за фінансово-господарську діяльність підприємства, ефективне використання та охорону майна і коштів, що закріплене за підприємством.

КП «Київблагоустрій» (код за ) створене рішенням Київської міської ради від 15.07.2004 №396/1806 та входить до сфери управління виконавчого органу Київської міської ради «КМДА» і діє на підставі статуту, затвердженого розпорядженням Київської міської державної адміністрації від 21.02.2007 № 167. Відповідно до вказаного статуту КП «Київблагоустрій»: - є юридичною особою, яке здійснює свою господарську діяльність на засадах повної самостійності, діє на принципах повного господарського розрахунку, набуває майнові та особисті не майнові права, несе відповідні обов`язки та укладає договори; - здійснює діяльність щодо демонтажу, перевезення та зберігання безхазяйного майна (кіосків, павільйонів, гаражів, рекламоносіїв, залишків будівельних матеріалів, автомобілів та ін.) та самовільно розміщених об`єктів, що порушують правила благоустрою; - має право укладати договори з юридичними та фізичними особами, в тому числі іноземними, в установленому законом порядку; - має право здійснювати господарську діяльність на основі повної господарської самостійності.

Враховуючи положення статуту КП «Київблагоустрій», ОСОБА_7 , будучи директором вказаного підприємства, виконував організаційно-розпорядчі обов`язки щодо здійснення керівництва трудовою діяльністю підприємства, а також був уповноважений одноособово розпоряджатися майном та грошовими коштами підприємства, у зв`язку з чим виконував в ньому і адміністративно-господарські обов`язки.

Так, директор КП «Київблагоустрій» ОСОБА_7 , зловживаючи своїм службовим становищем, діючи з корисливих спонукань та з метою незаконного особистого збагачення, визначив для себе предметом злочинного посягання грошові кошти КП «Київблагоустрій», які перебували на його розрахунковому рахунку та знаходилися в його розпорядженні як директора вказаного підприємства. Незаконне перерахування грошових коштів з рахунку КП «Київблагоустрій» ОСОБА_7 запланував провести за демонтаж самовільно встановлених малих архітектурних форм та тимчасових споруд на території м. Києва, з порядком проведення якого був досконало обізнаний, і який в дійсності не проводився.

Порядок демонтажу самовільно встановлених малих архітектурних форм та тимчасових споруд визначений Рішенням Київської міської ради від 25.12.2008 № 1051/1051 «Про правила благоустрою» та полягав у наступному: - комісія у складі представника Головного управління контролю за благоустроєм міста Києва виконавчого органу Київської міської ради (Київської міської державної адміністрації), представника міліції (за згодою), особи, яка здійснила самовільне встановлення малих архітектурних форм та тимчасових споруд (у разі її присутності), складає акт зовнішнього вигляду, огляду та демонтажу малих архітектурних форм та тимчасових споруд у 3-х примірниках, який містить: дату, час, адресу розташування малих архітектурних форм та тимчасових споруд і підстави для їх демонтажу; прізвище, ім`я, по батькові та посади членів комісії; посаду, місце роботи, прізвище, ім`я, по батькові особи, яка бере участь у демонтажі та перевезенні малих архітектурних форм та тимчасових споруд; опис малих архітектурних форм та тимчасових споруд (геометричні параметри, матеріал, наявність підключення до мереж електро- та водопостачання) та перелік візуально виявлених недоліків, пошкоджень, - після складання акта демонтажу малих архітектурних форм та тимчасових споруд вони опечатуються та перевозяться на майданчик тимчасового зберігання, де передаються відповідальній особі під розпис, - демонтовані малі архітектурні форми та тимчасові споруди видаються власнику або його представнику після оплати ним робіт з демонтажу, перевезення, розвантаження та зберігання малих архітектурних форм та тимчасових споруд, відновленню благоустрою на місці самовільного встановлення малих архітектурних форм та тимчасових споруд згідно з затвердженими тарифами.

Крім того, директор КП «Київблагоустрій» ОСОБА_7 з метою успішної реалізації свого злочинного умислу, спрямованого на заволодіння коштами КП «Київблагоустрій», у різний період часу впродовж 2009 2010 років та при різних обставинах, залучив до вчинення злочинів раніше знайомих йому керівників діючих суб`єктів підприємницької діяльності, а саме: директора ТОВ «Міський благоустрій» ОСОБА_8 , директора ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» ОСОБА_13 , директора ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» ОСОБА_9 , які для виготовлення підроблених документів фінансово-господарської діяльності щодо взаємовідносин з КП «Київблагоустрій» надали реквізити очолюваних ними підприємств та печатки. Разом з цим, директор КП «Київблагоустрій» ОСОБА_7 , для маскування злочинної діяльності та надання своїм злочинним діям законного вигляду, організував виготовлення та підписання невстановленими слідством особами підроблених документів фінансово-господарської діяльності щодо взаємовідносин КП «Київблагоустрій» з ТОВ «Міський благоустрій», ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» та ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій», які містили в собі завідомо неправдиві відомості щодо виконання робіт по демонтажу малих архітектурних форм та тимчасових споруд в м. Києві та стали підставою для перерахування належних КП «Київблагоустрій» коштів (договори, додаткові угоди, податкові накладні, звіти, акти виконаних робіт, додатки до актів, рахунки) із розрахункового рахунку підприємства, для подальшого заволодіння ними.

При цьому, ОСОБА_7 з метою виправдання залучення підрядних підприємств та здійснення незаконних перерахувань грошових коштів використав протоколи засідання комісії з демонтажу самовільно розміщених елементів благоустрою Головного управління контролю за благоустроєм КМДА, якими затверджувався перелік малих архітектурних форм і тимчасових споруд, що підлягають демонтажу, та які надходили до КП «Київблагоустрій» для виконання. В той же час ОСОБА_7 було достовірно відомо про те, що КП «Київблагоустрій» мало можливість провести демонтажі незаконно розміщених малих архітектурних форм і тимчасових споруд самостійно, без залучення підрядних підприємств.

Вчинивши сукупність дій щодо створення всіх умов для успішної реалізація злочинного умислу спрямованого на заволодіння грошовими коштами КП «Київблагоустрій» у великому та особливо великому розмірах, директор КП «Київблагоустрій» ОСОБА_7 перейшов до безпосереднього заволодіння грошовими коштами очолюваного ним підприємства при наступних обставинах.

Так, ОСОБА_7 , будучи досконально обізнаним із порядком управління діяльністю КП «Київблагоустрій», яке базувалась на принципах повного господарського розрахунку, що надавало можливість самостійно, без погодження із керуючими і контролюючими органами КМДА, розпоряджатись грошовими коштами даного підприємства, що знаходились в його розпорядженні як директора, маючи право самостійно укладати, не ставлячи до відома власника майна (КМДА), будь-які угоди та договори на виконання будь-яких робіт, маючи право оперативно-господарського управління майном, що належало КП «Київблагоустрій», в середині червня 2009 року запропонував директору ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» ОСОБА_13 та невстановленим слідством особам спільно вчинити заволодіння грошовими коштами КП «Київблагоустрій», на що отримав згоду.

З метою успішної реалізації злочинного умислу та досягнення кінцевої мети заволодіння коштами КП «Київблагоустрій», ОСОБА_7 , ОСОБА_13 та невстановлені слідством особи розробили спільний план вчинення злочину, у відповідності до якого функції та задачі кожного співучасника були розподілені наступним чином.

ОСОБА_7 , як організатор вчинення злочину, взяв на себе функції по організації виготовлення невстановленими особами підроблених документів фінансово-господарських взаємовідносин між КП «Київблагоустрій» та ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій», які будуть містити в собі завідомо неправдиві відомості щодо виконання робіт по демонтажу малих архітектурних форм та тимчасових споруд в м. Києві, та в подальшому стануть підставою для перерахування грошових коштів за виконані роботи з рахунку КП «Київблагоустрій» на рахунки ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій», контролювати надходження на рахунок КП «Київблагоустрій» коштів для подальшого їх незаконного перерахування на рахунок ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій», а також надавати вказівки підлеглим працівникам щодо перерахування коштів з рахунку КП «Київблагоустрій» на рахунок ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій».

ОСОБА_13 , як співучасник вчинення злочину, повинна була надати реквізити та печатку очолюваного нею ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» для виготовлення невстановленими особами завідомо підроблених документів фінансово-господарських взаємовідносин між КП «Київблагоустрій» та ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій», що будуть містити в собі завідомо неправдиві відомості щодо виконання робіт по демонтажу малих архітектурних форм та тимчасових споруд в м. Києві на замовлення КП «Київблагоустрій», та в подальшому стануть підставою для перерахування грошових коштів за виконані роботи з рахунку КП «Київблагоустрій» на рахунки ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій», здійснити подальший перерахунок грошових коштів, отриманих від КП «Київблагоустрій» за начебто виконані роботи на рахунки фіктивних суб`єктів підприємницької діяльності з метою заволодіння ними, переведення у готівку та легалізації.

Невстановлені слідством особи, як співучасники вчинення злочинів, повинні були виготовляти та підписувати від імені ОСОБА_13 завідомо підроблені документи фінансово-господарських взаємовідносин між КП «Київблагоустрій» та ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій», що будуть містити в собі завідомо неправдиві відомості щодо виконання робіт по демонтажу малих архітектурних форм та тимчасових споруд в м. Києві на замовлення КП «Київблагоустрій», та в подальшому стануть підставою для перерахування грошових коштів за виконані роботи з рахунку КП «Київблагоустрій» на рахунки ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій», провести незаконні фінансово - господарські операції по перерахунку коштів КП «Київблагоустрій» між фіктивними суб`єктами підприємницької діяльності з метою переведення їх у готівку.

Реалізуючи свій злочинний умисел, направлений на заволодіння грошовими коштами КП «Київблагоустрій», ОСОБА_7 , діючи за попередньою змовою з ОСОБА_13 та невстановленими слідством особами, в середині червня 2009 року, знаходячись в м. Києві, організував виготовлення невстановленими слідством особами підробленого договору від 15.06.2009 № 16 з додатком до нього, який укладений між КП «Київблагоустрій» в особі директора ОСОБА_7 та ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» в особі директора ОСОБА_13 , до якого було внесено завідомо неправдиві відомості про те, що ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» надасть КП «Київблагоустрій» послуги з демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою, що встановлені без наявності дозвільних документів, передбачених законодавством та підлягають демонтажу, достовірно знаючи, що вказані умови виконуватись не будуть.

Після чого, ОСОБА_7 , діючи як директор КП «Київблагоустрій», за попередньою змовою з ОСОБА_13 та невстановленими слідством особами, будучи наділеним правом першого підпису фінансово господарських документів, та зловживаючи цим правом, всупереч інтересам служби, 15 червня 2009 року, перебуваючи за фактичним місцезнаходженням КП «Київблагоустрій» за адресою: м. Київ, вул. Саксаганського, 143, підписав виготовлений та наданий невстановленою слідством особою завідомо неправдивий офіційний документ договір від 15.06.2009 № 16 щодо надання послуг з демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою в графі «Замовник Комунальне підприємство «Київблагоустрій» та посвідчив його печаткою КП «Київблагоустрій», після чого повернув вказаний документ невстановленій слідством особі.

В подальшому, невстановлені слідством особи, продовжуючи реалізацію спільного з ОСОБА_7 злочинного умислу направленого на заволодіння грошовими коштами КП «Київблагоустрій», в середині червня 2009 року, при невстановлених слідством обставинах підписали від імені директора ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» ОСОБА_13 завідомо неправдивий офіційний документ договір від 15.06.2009 № 16 щодо надання послуг з демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою з додатком до нього в графі «Виконавець Товариство з обмеженою відповідальністю «Сервісна компанія «Благоустрій».

Після чого, ОСОБА_13 , як директор ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій», діючи відповідно до попередньої домовленості з ОСОБА_7 та невстановленими особами, посвідчила завідомо неправдивий офіційний документ договір від 15.06.2009 № 16 печаткою ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій».

ОСОБА_7 , виконуючи свою роль у заздалегідь розробленому злочинному плані, в кінці червня 2009 року, перебуваючи на посаді директора КП «Київблагоустрій» та виконуючи покладені на нього обов`язки як службова особа, яка згідно з статутом вказаного підприємства має право оперативно-господарського управління майном, встановивши, що на розрахунковому рахунку підпорядкованого йому підприємства знаходяться грошові кошти в сумі 842 774,40 грн., організував виготовлення невстановленими особами завідомо неправдивих офіційних документів акту від 30.06.2009 № ОУ-0000005 здачі-прийняття робіт (надання послуг) по договору від 15.06.2009 № 16 між КП «Київблагоустрій» в особі директора ОСОБА_7 та ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» в особі директора ОСОБА_13 , а також податкової накладної від 30.06.09 № 6, виписану ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій», до яких було внесено неправдиві відомості про те, що ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» були проведені роботи з демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою на суму 842 774,40 грн., які в дійсності не виконувалися.

В подальшому, ОСОБА_7 , перебуваючи в приміщенні КП «Київблагоустрій» за адресою: м. Київ, вул. Саксаганського, 143, будучи обізнаним з порядком проведення демонтажних робіт в силу покладених на нього обовязків директора КП «Київблагоустрій», та достовірно знаючи про відсутність на підприємстві, передбачених Рішенням Київради документів, що підтверджують виконання ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» робіт по демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою на території м. Києва (актів поверхневого огляду і демонтажу, прибуткових накладних), в кінці червня 2009 року підписав виготовлений та отриманий від невстановлених слідством осіб завідомо неправдивий офіційний документ акт від 30.06.2009 № ОУ-0000005 здачі-прийняття робіт (надання послуг) по договору від 15.06.2009 № 16 в графі «Від Замовника» та посвідчив його печаткою КП «Київблагоустрій», відповідно до якого ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» проведені роботи з демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою на суму 842 774,40 грн.

Крім того, ОСОБА_7 діючи за попередньою змовою з ОСОБА_13 та невстановленими слідством особами у відповідності до заздалегідь розробленого злочинного плану, спрямованого на заволодіння коштами КП «Київблагоустрій» та з метою конспірації злочинних дій і надання їм законного вигляду, використовуючи електронну базу даних обліку «МАФ» у м. Києві, яка ведеться працівниками КП «Київблагоустрій», в кінці червня 2009 року виготовив завідомо неправдиві документи:

- заявку додаток №1/1 від 16.06.2009 до договору № 16 про надання послуг від 15.06.2009, відповідно до якої КП «Київблагоустрій» замовляє ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» провести демонтаж безхазяйних та самовільно розміщених тимчасових споруд у кількості 104 шт.;

- додаток до акту від 30.06.2009 № ОУ-0000005 здачі-прийняття робіт, до якого вніс відомості (адреси розташування, власники) про 104 об`єкта (МАФ), демонтаж яких, начебто, був проведений ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій», хоча в дійсності вказані роботи не виконувались.

Підробивши документи, шляхом унесення в них завідомо неправдивих відомостей, а саме: заявку додаток №1/1 від 16.06.2009 до договору № 16 про надання послуг від 15.06.2009 та додаток до акту від 30.06.2009 № ОУ-0000005 здачі-прийняття робіт, ОСОБА_7 , діючи як службова особа та використовуючи передбачене статутом КП «Київблагоустрій» право першого підпису, достовірно знаючи про невиконання ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» демонтажних робіт, підписав підроблені ним документи в графі «Директор КП «Київблагоустрій» ОСОБА_7 », посвідчив їх печаткою КП «Київблагоустрій», та передав невстановленій слідством особі.

Невстановлені слідством особи, продовжуючи реалізацію спільного з ОСОБА_7 та ОСОБА_13 єдиного злочинного умислу, в кінці червня 2009 року, при невстановлених обставинах, підписали від імені директора ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій», виготовлені завідомо неправдиві офіційні документи: акт від 30.06.2009 № ОУ-0000005 здачі-прийняття робіт (надання послуг) по договору від 15.06.2009 № 16 в графі «Від Виконавця»; заявку додаток №1/1 від 16.06.2009 до договору № 16 про надання послуг від 15.06.2009, відповідно до якої КП «Київблагоустрій» замовляє ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» провести демонтаж безхазяйних та самовільно розміщених тимчасових споруд у кількості 104 шт., в графі «Від Виконавця»; додаток до акту від 30.06.2009 № ОУ-0000005 здачі-прийняття робіт щодо проведення ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» демонтажів безхазяйних та самовільно розміщених тимчасових споруд у кількості 104 шт., в графі «Від Виконавця»; податкову накладну від 30.06.09 № 6, виписану ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій» в графі ОСОБА_13 .

Після чого, директор ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» ОСОБА_13 , діючи у відповідності до заздалегідь розробленого злочинного плану за попередньою змовою з ОСОБА_7 та невстановленими слідством особами, посвідчила вказані завідомо неправдиві офіційні документи печаткою ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» та при невстановлених слідством обставинах передала їх ОСОБА_7 .

ОСОБА_7 у період з 01.07.2009 по 31.07.2009, перебуваючи в приміщенні очолюваного ним КП «Київблагоустрій», розташованого в м. Києві по вулиці Саксаганського, 143, будучи наділеним згідно статуту КП «Київблагоустрій» правом розпорядження коштами підприємства, надав вказівку підлеглим йому співробітникам, які не були обізнані про злочинні наміри ОСОБА_7 щодо заволодіння належними КП «Київблагоустрій» грошовими коштами, про перерахування за допомогою електронної системи «клієнт-банк» із розрахункового рахунку КП «Київблагоустрій» на розрахунковий рахунок ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» грошових коштів в розмірі 842 774,40 грн., як оплату по договору від 15.06.2009 № 16 про надання послуг з демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою та акту від 30.06.2009 № ОУ-0000005 здачі-прийняття робіт (надання послуг), при цьому особисто поставив свій підпис в платіжних дорученнях.

На підставі завідомо підроблених документів, укладених між КП «Київблагоустрій» та ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» із розрахункового рахунку КП «Київблагоустрій» за № НОМЕР_1 , відкритого в Київській міській філії ПАТ «АКБ «Укрсоцбанк» (МФО 322012) на розрахунковий рахунок ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» за № НОМЕР_2 , відкритий в Київській регіональній філії ПАТ «КБ «Хрещатик», на виконання умов договору від 15.06.2009 № 16 про надання послуг з демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою та акту від 30.06.2009 № ОУ-0000005 здачі-прийняття робіт (надання послуг), у період з 01.07.2009 по 31.07.2009 на підставі електронних платіжних доручень, було перераховано грошові кошти у розмірі 842 774,40 грн., а саме: - 01.07.2009 на підставі платіжного доручення № 629 грошові кошти в розмірі 400 000 грн., у тому числі ПДВ 20 % - 66 666,67 грн.; - 07.07.2009 на підставі платіжного доручення № 640 грошові кошти в розмірі 400 000 грн., у тому числі ПДВ 20 % - 66 666,67 грн.; - 31.07.2009 на підставі платіжного доручення № 784 грошові кошти в розмірі 42 774,40 грн., у тому числі ПДВ 20 % - 25 000 грн.

ОСОБА_7 , продовжуючи злочинну діяльність, в кінці липня 2009 року, перебуваючи на посаді директора КП «Київблагоустрій», виконуючи покладені на нього обов`язки службової особи, що має право оперативно-господарського управління майном, встановивши, що на розрахунковому рахунку підпорядкованого йому підприємства знаходяться грошові кошти в сумі 842 774,40 грн., організував виготовлення невстановленими особами завідомо неправдивих офіційних документів акту від 31.07.2009 № ОУ-0000141 здачі-прийняття робіт (надання послуг) по договору від 15.06.2009 № 16 між КП «Київблагоустрій» в особі директора ОСОБА_7 та ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» в особі директора ОСОБА_13 , а також податкової накладної від 31.07.09 № 116, виписаної ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій», до яких внесено неправдиві відомості про те, що ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» були проведені роботи з демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою на суму 113 450,40 грн., які в дійсності не виконувались.

В подальшому, ОСОБА_7 , перебуваючи в приміщенні КП «Київблагоустрій» за адресою: м. Київ, вул. Саксаганського, 143, будучи обізнаним з порядком проведення демонтажних робіт в силу покладених на нього обов`язків директора КП «Київблагоустрій», знаючи про відсутність на підприємстві, передбачених Рішенням Київради документів, що підтверджують виконання ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» демонтажів (актів поверхневого огляду і демонтажу, прибуткових накладних), в кінці липня 2009 року підписав виготовлений та наданий невстановленою слідством особою завідомо неправдивий офіційний документ акт від 31.07.2009 № ОУ-0000141 здачі-прийняття робіт (надання послуг) по договору від 15.06.2009 № 16 в графі «Від Замовника» та посвідчив його печаткою КП «Київблагоустрій», відповідно до якого ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» проведені роботи з демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою на суму 113 450,40 грн.

ОСОБА_7 , продовжуючи діяти за попередньою змовою з ОСОБА_13 та невстановленими слідством особами у відповідності до заздалегідь розробленого злочинного плану, спрямованого на заволодіння коштами КП «Київблагоустрій», з метою конспірації злочинних дій та надання їм законного вигляду, використовуючи електронну базу даних обліку МАФ у м. Києві, яка ведеться працівниками КП «Київблагоустрій», в кінці липня 2009 року виготовив завідомо неправдиві документи:

- заявку додаток №1/1 від 23.07.2009 до договору № 16 про надання послуг від 15.06.2009, відповідно до якої КП «Київблагоустрій» замовляє ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» провести демонтаж безхазяйних та самовільно розміщених тимчасових споруд у кількості 14 шт.;

- додаток до акту від 31.07.2009 № ОУ-0000141 здачі-прийняття робіт, до якого вніс відомості (адреси розташування, власники) про 14 об`єктів (МАФ), демонтаж яких, начебто, був проведений ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій», хоча в дійсності вказані роботи не виконувались.

Виготовивши документи, що містять у собі завідомо неправдиві відомості: заявку додаток №1/1 від 23.07.2009 до договору № 16 про надання послуг від 15.06.2009 та додаток до акту від 31.07.2009 № ОУ-0000141 здачі-прийняття робіт, ОСОБА_7 , діючи як службова особа та використовуючи своє право першого підпису від імені КП «Київблагоустрій», достовірно знаючи про невиконання ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» демонтажних робіт, підписав підроблені ним документи в графі «Директор КП «Київблагоустрій» ОСОБА_7 », посвідчив їх печаткою КП «Київблагоустрій», та передав невстановленій слідством особі.

Невстановлені слідством особи, продовжуючи реалізацію спільного з ОСОБА_7 та ОСОБА_13 злочинного умислу, в кінці липня 2009 року, при невстановлених обставинах, підписали від імені директора ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій», виготовлені завідомо неправдиві офіційні документи: акт від 31.07.2009 № ОУ-0000141 здачі-прийняття робіт (надання послуг) по договору від 15.06.2009 № 16 в графі «Від Виконавця»; заявку додаток №1/1 від 23.07.2009 до договору № 16 про надання послуг від 15.06.2009, відповідно до якої КП «Київблагоустрій» замовляє ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» провести демонтаж безхазяйних та самовільно розміщених тимчасових споруд у кількості 14 шт., в графі «Від Виконавця»; додаток до акту від 31.07.2009 № ОУ-0000141 здачі-прийняття робіт щодо проведення ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» демонтажів безхазяйних та самовільно розміщених тимчасових споруд у кількості 14 шт., в графі «Від Виконавця».

Після чого, ОСОБА_13 , як директор ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій», діючи у відповідності до заздалегідь розробленого злочинного плану за попередньою змовою з ОСОБА_7 та невстановленими слідством особами, підписала податкову накладну від 31.07.09 № 116, виписану ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій» в графі ОСОБА_13 , а також посвідчила її та інші вказані вище завідомо неправдиві офіційні документи печаткою ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій», після чого при невстановлених слідством обставинах передала їх ОСОБА_7 .

ОСОБА_7 , 31.07.2009, перебуваючи в приміщенні очолюваного ним КП «Київблагоустрій», розташованого в м. Києві по вулиці Саксаганського, 143, будучи наділеним згідно статуту КП «Київблагоустрій» правом розпорядження коштами підприємства, надав вказівку підлеглим йому співробітникам, які не були обізнані про його злочинні наміри щодо заволодіння належними КП «Київблагоустрій» грошовими коштами, про перерахування за допомогою електронної системи «клієнт-банк» із розрахункового рахунку КП «Київблагоустрій» на розрахунковий рахунок ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» грошових коштів в розмірі 113 450,40 грн., як оплату по договору від 15.06.2009 № 16 про надання послуг з демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою та акту від 31.07.2009 № ОУ-0000141 здачі-прийняття робіт (надання послуг), при цьому особисто поставив свій підпис в платіжному дорученні.

На підставі завідомо підроблених документів, укладених між КП «Київблагоустрій» та ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» із розрахункового рахунку КП «Київблагоустрій» за № НОМЕР_1 , відкритого в Київській міській філії ПАТ «АКБ «Укрсоцбанк» (МФО 322012) на розрахунковий рахунок ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» за № НОМЕР_2 , відкритий в Київській регіональній філії ПАТ «КБ «Хрещатик», під виглядом виконання умов договору від 15.06.2009 № 16 про надання послуг з демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою та на підставі підробленого акту від 31.07.2009 № ОУ-0000141 здачі-прийняття робіт (надання послуг), 31.07.2009 на підставі електронного платіжного доручення № 629, було перераховано грошові кошти у розмірі 113 440,40 грн., у тому числі ПДВ 20 % - 25 000 грн.

Продовжуючи свої злочинні дії, спрямовані на протиправне заволодіння грошовими коштами, в кінці жовтня 2009 року, ОСОБА_7 , перебуваючи на посаді директора КП «Київблагоустрій», виконуючи покладені на нього функції щодо управління майном підприємства, дізнавшись, що на розрахунковому рахунку підпорядкованого йому підприємства знаходяться грошові кошти в сумі 767 150 грн., з метою надання злочинним діям законного вигляду, організував виготовлення невстановленими слідством особами завідомо неправдивих офіційних документів, а саме: - акту від 30.10.2009 № ОУ-0000521 здачі-прийняття робіт (надання послуг) по договору від 15.06.2009 № 16 між КП «Київблагоустрій» в особі директора ОСОБА_7 та ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» в особі директора ОСОБА_13 ; рахунку-фактури № СФ-0000006 від 19.10.2009 по договору від 15.06.2009 № 16, виписаної ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 75 650 грн.; рахунку-фактури № СФ-0000007 від 20.10.2009 по договору від 15.06.2009 № 16, виписаної ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 77 900 грн.; рахунку-фактури № СФ-0000008 від 21.10.2009 по договору від 15.06.2009 № 16, виписаної ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 75 650 грн.; рахунку-фактури № СФ-0000009 від 22.10.2009 по договору від 15.06.2009 № 16, виписаної ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 78 000 грн.; рахунку-фактури № СФ-0000010 від 26.10.2009 по договору від 15.06.2009 № 16, виписаної ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 79 900 грн.; рахунку-фактури № СФ-0000011 від 27.10.2009 по договору від 15.06.2009 № 16, виписаної ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 79 900 грн.; рахунку-фактури № СФ-0000012 від 27.10.2009 по договору від 15.06.2009 № 16, виписаної ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 79 900 грн.; рахунку-фактури № СФ-0000013 від 27.10.2009 по договору від 15.06.2009 № 16, виписаної ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 71 200 грн.; рахунку-фактури № СФ-0000014 від 27.10.2009 по договору від 15.06.2009 № 16, виписаної ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 70 800 грн.; рахунку-фактури № СФ-0000015 від 30.10.2009 по договору від 15.06.2009 № 16, виписаної ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 76 000 грн.; податкової накладної від 29.10.2009 № 526, виписаної ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 75 650 грн.; податкової накладної від 29.10.2009 № 527, виписаної ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 77 900 грн.; податкової накладної від 29.10.2009 № 528, виписаної ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 77 900 грн.; податкової накладної від 29.10.2009 № 529, виписаної ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 78 000 грн.; податкової накладної від 29.10.2009 № 530, виписаної ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 79 900 грн.; податкової накладної від 30.10.2009 № 531, виписаної ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 79 900 грн.; податкової накладної від 30.10.2009 № 532, виписаної ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 79 900 грн.; податкової накладної від 30.10.2009 № 533, виписаної ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 71 200 грн.; податкової накладної від 30.10.2009 № 534, виписаної ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 70 800 грн.; податкової накладної від 29.10.2009 № 526, виписаної ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 76 000 грн.; до яких внесені неправдиві відомості про те, що ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» були проведені роботи з демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою на загальну суму 767 150 грн., які в дійсності не виконувались.

В подальшому, ОСОБА_7 , перебуваючи в приміщенні КП «Київблагоустрій» за адресою: м. Київ, вул. Саксаганського, 143, будучи обізнаним з порядком проведення демонтажних робіт в силу покладених на нього обов`язків директора КП «Київблагоустрій», знаючи про відсутність на підприємстві, передбачених Рішенням Київради документів, що підтверджують виконання ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» демонтажів (актів поверхневого огляду і демонтажу, прибуткових накладних), 30.10.2009 підписав виготовлений та наданий невстановленою слідством особою завідомо неправдивий офіційний документ акт від 30.10.2009 № ОУ-0000521 здачі-прийняття робіт (надання послуг) по договору від 15.06.2009 № 16 в графі «Від Замовника» та посвідчив його печаткою КП «Київблагоустрій», відповідно до якого ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» проведені роботи з демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою на суму 767 150 грн.

ОСОБА_7 , продовжуючи діяти за попередньою змовою з ОСОБА_13 та невстановленими слідством особами у відповідності до заздалегідь розробленого злочинного плану, спрямованого на заволодіння коштами КП «Київблагоустрій», з метою конспірації злочинних дій та надання їм законного вигляду, використовуючи електронну базу даних обліку МАФ у м. Києві, яка ведеться працівниками КП «Київблагоустрій», в кінці липня 2009 року виготовив завідомо неправдиві документи: - звіт від 30.10.2009 про виконання роботи за договором № 16 від 15.06.2009 від імені ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій»; - додаток до акту від 30.10.2009 № ОУ-0000521 здачі-прийняття робіт, між КП «Київблагоустрій» та ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій», до яких вніс відомості (адреси розташування, власники) про 182 об`єкти (МАФ), демонтаж яких, начебто, був проведений ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій», хоча в дійсності вказані роботи не виконувались.

Виготовивши документи, що містять у собі завідомо неправдиві відомості: звіт від 30.10.2009 про виконання роботи за договором № 16 від 15.06.2009 та додаток до акту від 30.10.2009 № ОУ-0000521 здачі-прийняття робіт, ОСОБА_7 , діючи як службова особа та використовуючи своє право першого підпису від імені КП «Київблагоустрій», достовірно знаючи про невиконання ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» демонтажних робіт, підписав підроблений ним додаток до акту від 30.10.2009 № ОУ-0000521 здачі-прийняття робіт в графі «Директор КП «Київблагоустрій» ОСОБА_7 », посвідчив його печаткою КП «Київблагоустрій», та передав невстановленій слідством особі.

Невстановлені слідством особи, продовжуючи реалізацію спільного з ОСОБА_7 та ОСОБА_13 злочинного умислу, в кінці жовтня 2009 року, при невстановлених обставинах, підписали від імені директора ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій», виготовлені завідомо неправдиві офіційні документи: - акт від 30.10.2009 № ОУ-0000521 здачі-прийняття робіт (надання послуг) по договору від 15.06.2009 № 16 в графі «Від Виконавця»; - звіт від 30.10.2009 про виконання роботи за договором № 16 від 15.06.2009 від імені ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» в графі «Директор ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» ОСОБА_13 »; - додаток до акту від 30.10.2009 № ОУ-0000521 здачі-прийняття робіт, між КП «Київблагоустрій» та ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» в графі «Директор ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» ОСОБА_13 »; рахунок-фактуру № СФ-0000006 від 19.10.2009 по договору від 15.06.2009 № 16, виписану ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 75 650 грн. в графі «Виписала»; рахунок-фактуру № СФ-0000007 від 20.10.2009 по договору від 15.06.2009 № 16, виписану ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 77 900 грн. в графі «Виписала»; рахунок-фактуру № СФ-0000008 від 21.10.2009 по договору від 15.06.2009 № 16, виписану ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 75 650 грн. в графі «Виписала»; рахунок-фактуру № СФ-0000009 від 22.10.2009 по договору від 15.06.2009 № 16, виписану ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 78 000 грн. в графі «Виписала»; рахунок-фактуру № СФ-0000010 від 26.10.2009 по договору від 15.06.2009 № 16, виписану ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 79 900 грн. в графі «Виписала»; рахунок-фактуру № СФ-0000011 від 27.10.2009 по договору від 15.06.2009 № 16, виписану ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 79 900 грн. в графі «Виписала»; рахунок-фактуру № СФ-0000012 від 27.10.2009 по договору від 15.06.2009 № 16, виписану ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 79 900 грн. в графі «Виписала»; рахунок-фактуру №СФ-0000013 від 27.10.2009 по договору від 15.06.2009 № 16, виписану ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 71 200 грн. в графі «Виписала»; рахунок-фактуру № СФ-0000014 від 27.10.2009 по договору від 15.06.2009 № 16, виписану ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 70 800 грн. в графі «Виписала»; рахунок-фактуру № СФ-0000015 від 30.10.2009 по договору від 15.06.2009 № 16, виписану ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 76 000 грн. в графі «Виписала»; податкову накладну від 29.10.2009 № 526, виписану ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 75 650 грн. в графі « ОСОБА_13 »; податкову накладну від 29.10.2009 № 527, виписану ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 77 900 грн. в графі « ОСОБА_13 »; податкову накладну від 29.10.2009 № 528, виписану ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 77 900 грн. в графі « ОСОБА_13 »; податкову накладну від 29.10.2009 № 529, виписану ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 78 000 грн. в графі « ОСОБА_13 »; податкову накладну від 29.10.2009 № 530, виписану ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 79 900 грн. в графі « ОСОБА_13 »; податкову накладну від 30.10.2009 № 531, виписану ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 79 900 грн. в графі « ОСОБА_13 »; податкову накладну від 30.10.2009 № 532, виписану ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 79 900 грн. в графі « ОСОБА_13 »; податкову накладну від 30.10.2009 № 533, виписану ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 71 200 грн. в графі « ОСОБА_13 »; податкову накладну від 30.10.2009 № 534, виписану ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 70 800 грн. в графі « ОСОБА_13 »; податкову накладну від 29.10.2009 № 526, виписану ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 76 000 грн. в графі « ОСОБА_13 ».

Після чого, ОСОБА_13 , як директор ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій», діючи у відповідності до заздалегідь розробленого злочинного плану за попередньою змовою з ОСОБА_7 та невстановленими слідством особами, посвідчила вказані завідомо неправдиві офіційні документи печаткою ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» та при невстановлених слідством обставинах передала їх ОСОБА_7 .

Виконавши всі дії, необхідні для готування до вчинення злочину, виготовивши завідомо підроблені документи для конспірації злочинних дій і надання їм видимості законних, а також створивши усі необхідні умови по успішній реалізації єдиного злочинного умислу, направленого на заволодіння грошовими коштами КП «Київблагоустрій» у особливо великих розмірах, ОСОБА_7 у період з 29.10.2009 по 30.10.2009, перебуваючи в приміщенні очолюваного ним комунального підприємства «Київблагоустрій», розташованого в м. Києві по вулиці Саксаганського, 143, будучи наділеним згідно статуту КП «Київблагоустрій» правом розпорядження коштами підприємства, надав вказівку підлеглим йому співробітникам, які не були обізнані про злочинні наміри ОСОБА_7 щодо заволодіння належними КП «Київблагоустрій» коштами, про перерахування за допомогою електронної системи «клієнт-банк» із розрахункового рахунку КП «Київблагоустрій» на розрахунковий рахунок ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» грошових коштів в розмірі 767 150 грн., як оплату по договору від 15.06.2009 № 16 про надання послуг з демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою та акту від 30.10.2009 № ОУ-0000521 здачі-прийняття робіт (надання послуг), при цьому особисто поставив свої підписи в платіжних дорученнях.

На підставі завідомо підроблених документів, укладених між КП «Київблагоустрій» та ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» із розрахункового рахунку КП «Київблагоустрій» за № НОМЕР_1 , відкритого в Київській міській філії ПАТ «АКБ «Укрсоцбанк» (МФО 322012) на розрахунковий рахунок ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» за № НОМЕР_2 , відкритий в Київській регіональній філії ПАТ «КБ «Хрещатик», на виконання умов договору від 15.06.2009 № 16 про надання послуг з демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою та акту від 30.10.2009 № ОУ-0000521 здачі-прийняття робіт (надання послуг), у період з 29.10.2009 по 30.10.2009 на підставі електронних платіжних доручень, було перераховано грошові кошти у розмірі 767 150 грн., а саме: - 29.10.2009 на підставі платіжного доручення № 1193 грошові кошти в розмірі 75 650 грн., у тому числі ПДВ 20 % - 12 608,33 грн.; - 29.10.2009 на підставі платіжного доручення № 1195 грошові кошти в розмірі 77 900 грн., у тому числі ПДВ 20 % - 12 983,33 грн.; - 29.10.2009 на підставі платіжного доручення № 1194 грошові кошти в розмірі 77 900 грн., у тому числі ПДВ 20 % - 12 983,33 грн.; - 29.10.2009 на підставі платіжного доручення № 1197 грошові кошти в розмірі 78 000 грн., у тому числі ПДВ 20 % - 13 000 грн.; - 29.10.2009 на підставі платіжного доручення № 1196 грошові кошти в розмірі 79 900 грн., у тому числі ПДВ 20 % - 13 316,67 грн.; - 30.10.2009 на підставі платіжного доручення № 1220 грошові кошти в розмірі 70 800 грн., у тому числі ПДВ 20 % - 11 800 грн.; - 30.10.2009 на підставі платіжного доручення № 1221 грошові кошти в розмірі 71 200 грн., у тому числі ПДВ 20 % - 11 866,67 грн.; - 30.10.2009 на підставі платіжного доручення № 1219 грошові кошти в розмірі 76 000 грн., у тому числі ПДВ 20 % - 12 666,67 грн.; - 30.10.2009 на підставі платіжного доручення № 1222 грошові кошти в розмірі 79 900 грн., у тому числі ПДВ 20 % - 13 316,67 грн.; - 30.10.2009 на підставі платіжного доручення № 1223 грошові кошти в розмірі 79 900 грн., у тому числі ПДВ 20 % - 13 316,67 грн.

Перерахувавши кошти з розрахункового рахунку КП «Київблагоустрій» у розмірі 1 723 374,80 грн. на рахунок ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій», ОСОБА_7 , ОСОБА_13 та невстановлена слідством особа незаконно заволоділи вказаними коштами та розпорядилися ними на власний розсуд, після чого, діючи у відповідності до розробленого злочинного плану, невстановлені особи, з відома інших співучасників, маючи можливість на власний розсуд розпоряджатись незаконно отриманими грошовими коштами в сумі 1 723 374,80 грн., які перераховані з рахунку КП «Київблагоустрій», шляхом вчинення незаконних фінансово-господарських операцій, здійснили подальший переказ грошових коштів в розмірі 1 723 374,80 грн. на користь інших суб`єктів підприємницької діяльності з ознаками фіктивності.

Таким чином, в період часу з середини червня 2009 року по 30 жовтня 2009 року ОСОБА_7 , ОСОБА_13 та невстановлені слідством особи, діючи за попередньою змовою групою осіб, шляхом видання та використання завідомо неправдивих офіційних документів щодо виконання демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою, незаконно заволоділи коштами КП «Київблагоустрій» у сумі 1 723 374,80 грн., що в 600 і більше разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян на момент вчинення злочину, чим заподіяли вказаному підприємству матеріальну шкоду у особливо великому розмірі.

Крім того, ОСОБА_7 , будучи досконально обізнаним із порядком управління діяльністю КП «Київблагоустрій», яке базувалась на принципах повного господарського розрахунку, що надавало можливість самостійно, без погодження із керуючими і контролюючими органами КМДА, розпоряджатись грошовими коштами даного підприємства, що знаходились в його розпорядженні як директора, маючи право самостійно укладати, не ставлячи до відома власника майна (КМДА), будь-які угоди та договори на виконання будь-яких робіт, маючи право оперативно-господарського управління майном, що належало КП «Київблагоустрій», на початку серпня 2009 року запропонував директору ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» ОСОБА_9 та невстановленим слідством особам спільно вчинити заволодіння грошовими коштами КП «Київблагоустрій», на що отримав згоду.

З метою успішної реалізації злочинного умислу та досягнення кінцевої мети заволодіння коштами КП «Київблагоустрій» ОСОБА_7 , ОСОБА_9 та невстановлені особи розробили спільний план вчинення злочину, у відповідності до якого функції та задачі кожного співучасника були розподілені наступним чином.

ОСОБА_7 , як організатор вчинення злочину, повинен був виготовляти та підписувати завідомо неправдиві документи, які були підставою для перерахування грошових коштів з рахунку КП «Київблагоустрій» на рахунки ТОВ «Будтехнології ХХІ століття», контролювати надходження на рахунок КП «Київблагоустрій» коштів, для подальшого їх незаконного перерахування на ТОВ «Будтехнології ХХІ століття», а також надавати вказівки підлеглим працівникам щодо перерахування коштів з рахунку КП «Київблагоустрій» на рахунки ТОВ «Будтехнології ХХІ століття».

ОСОБА_9 , як співучасник вчинення злочину, повинна була виготовляти завідомо підроблені документи, які були підставою для перерахування грошових коштів з рахунку КП «Київблагоустрій» на рахунок ТОВ «Будтехнології ХХІ століття», а також перераховувати кошти, які належать КП «Київблагоустрій», з рахунку ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на рахунки фіктивних суб`єктів підприємницької діяльності з метою заволодіння ними, переведення у готівку та легалізації.

Невстановлені слідством особи, як співучасники вчинення злочинів, повинні були виготовляти та підписувати від імені ОСОБА_9 завідомо неправдиві документи, які були підставою для перерахування грошових коштів з рахунку КП «Київблагоустрій» на рахунки ТОВ «Будтехнології ХХІ століття», провести незаконні фінансово - господарські операції та перерахувати кошти, які належать КП «Київблагоустрій», між фіктивними суб`єктами підприємницької діяльності з метою переведення їх у готівку.

Реалізуючи свій злочинний умисел, направлений на заволодіння грошовими коштами КП «Київблагоустрій», ОСОБА_7 , діючи за попередньою змовою з ОСОБА_9 та невстановленими слідством особами, на початку серпня 2009 року, знаходячись в м. Києві, організував виготовлення невстановленими слідством особами підробленого договору від 10.08.2009 № 6-1/08 з додатком до нього, укладеного між КП «Київблагоустрій» в особі директора ОСОБА_7 та ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» в особі директора ОСОБА_9 , до якого було внесено завідомо неправдиві відомості про те, що ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» надасть КП «Київблагоустрій» послуги з демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою, що встановлені без наявності дозвільних документів, передбачених законодавством та підлягають демонтажу, достовірно знаючи, що вказані умови виконуватись не будуть.

Після чого, ОСОБА_7 , діючи повторно, як директор КП «Київблагоустрій», за попередньою змовою з ОСОБА_9 та невстановленими слідством особами, будучи наділеним правом першого підпису фінансово господарських документів, та зловживаючи цим правом, всупереч інтересам служби, 10 серпня 2009 року, перебуваючи за фактичним місцезнаходженням КП «Київблагоустрій» за адресою: м. Київ, вул. Саксаганського, 143, підписав виготовлений та наданий невстановленою слідством особою завідомо неправдивий офіційний документ договір від 10.08.2009 № 6-1/08 щодо надання послуг з демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою в графі «Замовник Комунальне підприємство «Київблагоустрій» та посвідчив його печаткою КП «Київблагоустрій», після чого повернув вказаний документ невстановленій слідством особі.

В подальшому, невстановлені слідством особи, продовжуючи реалізацію спільного з ОСОБА_7 злочинного умислу, в середині червня 2009 року, при невстановлених слідством обставинах підписали від імені директора ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» ОСОБА_9 завідомо неправдивий офіційний документ договір від 10.08.2009 № 6-1/08 щодо надання послуг з додатком до нього з демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою з додатком до нього в графі «Виконавець Товариство з обмеженою відповідальністю «Будтехнології ХХІ століття».

Після чого, ОСОБА_9 , як директор ТОВ «Будтехнології ХХІ століття», діючи у відповідності до заздалегідь розробленого злочинного плану за попередньою змовою з ОСОБА_7 та невстановленими слідством особами, посвідчила завідомо неправдивий офіційний документ договір від 10.08.2009 № 6-1/08 печаткою ТОВ «Будтехнології ХХІ століття».

ОСОБА_7 , виконуючи свою роль у вчиненні заздалегідь спланованого злочину, в кінці жовтня 2009 року, перебуваючи на посаді директора КП «Київблагоустрій», в силу покладених на нього статутом підприємства повноважень щодо оперативно-господарського управління майном, знаючи, що на розрахунковому рахунку підпорядкованого йому підприємства знаходяться грошові кошти в сумі 746 060 грн., з метою конспірації злочинних дій та надання їм законного вигляду, організував виготовлення невстановленими слідством особами завідомо неправдивих офіційних документів, а саме: акту від 30.10.2009 № ОУ-0000008 здачі-прийняття робіт (надання послуг) по договору від 10.08.2009 № 6-1/08 між КП «Київблагоустрій» в особі директора ОСОБА_7 та ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» в особі директора ОСОБА_9 ; рахунку-фактури № СФ-0000003 від 20.10.2009 по договору від 10.08.2009 № 6-1/08, виписаної ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 75 500 грн.; рахунку-фактури № СФ-0000004 від 21.10.2009 по договору від 10.08.2009 № 6-1/08, виписаної ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 79 000 грн.; рахунку-фактури №СФ-0000005 від 22.10.2009 по договору від 10.08.2009 № 6-1/08, виписаної ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 79 800 грн.; рахунку-фактури № СФ-0000006 від 23.10.2009 по договору від 10.08.2009 № 6-1/08, виписаної ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 78 100 грн.; рахунку-фактури № СФ-0000007 від 26.10.2009 по договору від 10.08.2009 № 6-1/08, виписаної ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 70 700 грн.; рахунку-фактури №СФ-0000008 від 26.10.2009 по договору від 10.08.2009 № 6-1/08, виписаної ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 70 800 грн.; рахунку-фактури № СФ-0000009 від 26.10.2009 по договору від 10.08.2009 № 6-1/08, виписаної ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 79 300 грн.; рахунку-фактури № СФ-0000010 від 26.10.2009 по договору від 10.08.2009 № 6-1/08, виписаної ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 78 560 грн.; рахунку-фактури № СФ-0000011 від 26.10.2009 по договору від 10.08.2009 № 6-1/08, виписаної ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 73 800 грн.; рахунку-фактури №СФ-0000012 від 26.10.2009 по договору від 10.08.2009 № 6-1/08, виписаної ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 60 500 грн.; податкової накладної від 29.10.2009 № 13, виписаної ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 75 500 грн.; податкової накладної від 29.10.2009 № 14, виписаної ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 79 000 грн.; податкової накладної від 29.10.2009 № 15, виписаної ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 79 800 грн.; податкової накладної від 29.10.2009 № 16, виписаної ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 78 100 грн.; податкової накладної від 29.10.2009 № 17, виписаної ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 70 700 грн.; податкової накладної від 30.10.2009 № 18, виписаної ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 70 800 грн.; податкової накладної від 30.10.2009 № 19, виписаної ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 79 300 грн.; податкової накладної від 30.10.2009 № 20, виписаної ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 78 560 грн.; податкової накладної від 30.10.2009 № 21, виписаної ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 73 800 грн.; податкової накладної від 30.10.09 № 22, виписаної ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 60 500 грн., до яких внесені неправдиві відомості про те, що ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» були проведені роботи з демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою на загальну суму 746 060 грн., які в дійсності не виконувались.

В подальшому, ОСОБА_7 , перебуваючи в приміщенні КП «Київблагоустрій» за адресою: м. Київ, вул. Саксаганського, 143, будучи обізнаним з порядком проведення демонтажних робіт в силу покладених на нього обов`язків директора КП «Київблагоустрій», діючи повторно, знаючи про відсутність на підприємстві, передбачених Рішенням Київради документів, що підтверджують виконання ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» демонтажів (актів поверхневого огляду і демонтажу, прибуткових накладних), 30.10.2009 підписав виготовлений та наданий невстановленою слідством особою завідомо неправдивий офіційний документ акт від 30.10.2009 № ОУ-0000008 здачі-прийняття робіт (надання послуг) по договору від 10.08.2009 № 6-1/08 в графі «Від Замовника» та посвідчив його печаткою КП «Київблагоустрій», відповідно до якого ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» проведені роботи з демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою на суму 746 060 грн.

ОСОБА_7 , продовжуючи діяти за попередньою змовою з ОСОБА_9 та невстановленими слідством особами у відповідності до заздалегідь розробленого злочинного плану, спрямованого на заволодіння коштами КП «Київблагоустрій», з метою конспірації злочинних дій та надання їм законного вигляду, використовуючи електронну базу даних обліку МАФ у м. Києві, яка ведеться працівниками КП «Київблагоустрій», в кінці жовтня 2009 року виготовив завідомо неправдивий документ - додаток до акту від 30.10.2009 № ОУ-0000521 здачі-прийняття робіт, між КП «Київблагоустрій» та ТОВ «Будтехнології ХХІ століття», до якого вніс відомості (адреси розташування, власники, фотознімки) про 132 об`єкти (МАФ), демонтаж яких, начебто, був проведений ТОВ «Будтехнології ХХІ століття», хоча в дійсності вказані роботи не виконувались.

Підробивши документи, шляхом унесення в них завідомо неправдивих відомостей, а саме: додаток до акту від 30.10.2009 № ОУ-0000521 здачі-прийняття робіт, ОСОБА_7 , діючи як службова особа та використовуючи передбачене статутом КП «Київблагоустрій» право першого підпису від імені КП «Київблагоустрій», достовірно знаючи про невиконання ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» демонтажних робіт, підписав підроблений ним додаток до акту від 30.10.2009 № ОУ-0000008 в графі «Директор КП «Київблагоустрій» ОСОБА_7 », посвідчив його печаткою КП «Київблагоустрій», та передав невстановленій слідством особі.

Невстановлені слідством особи, продовжуючи реалізацію спільного з ОСОБА_7 та ОСОБА_9 злочинного умислу, в кінці жовтня 2009 року, при невстановлених обставинах, підписали від імені директора ТОВ «Будтехнології ХХІ століття», виготовлені завідомо неправдиві офіційні документи: - акт від 30.10.2009 № ОУ-0000008 здачі-прийняття робіт (надання послуг) по договору від 10.08.2009 № 6-1/08 в графі «Від Виконавця»;- додаток до акту від 30.10.2009 № ОУ-0000008 здачі-прийняття робіт, між КП «Київблагоустрій» та ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» в графі «Директор ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» ОСОБА_9 »; рахунок-фактуру №СФ-0000003 від 20.10.2009 по договору від 10.08.2009 № 6-1/08, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 75 500 грн. в графі «Виписала»; рахунок-фактуру № СФ-0000004 від 21.10.2009 по договору від 10.08.2009 № 6-1/08, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 79 000 грн. в графі «Виписала»; рахунок-фактуру №СФ-0000005 від 22.10.2009 по договору від 10.08.2009 № 6-1/08, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 79 800 грн. в графі «Виписала»; рахунок-фактуру № СФ-0000006 від 23.10.2009 по договору від 10.08.2009 № 6-1/08, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 78 100 грн. в графі «Виписала»; рахунок-фактуру №СФ-0000007 від 26.10.2009 по договору від 10.08.2009 № 6-1/08, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 70 700 грн. в графі «Виписала»; рахунок-фактуру № СФ-0000008 від 26.10.2009 по договору від 10.08.2009 № 6-1/08, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 70 800 грн. в графі «Виписала»; рахунок-фактуру № СФ-0000009 від 26.10.2009 по договору від 10.08.2009 № 6-1/08, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 79 300 грн. в графі «Виписала»; рахунок-фактуру № СФ-0000010 від 26.10.2009 по договору від 10.08.2009 № 6-1/08, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 78 560 грн. в графі «Виписала»; рахунок-фактуру № СФ-0000011 від 26.10.2009 по договору від 10.08.2009 № 6-1/08, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 73 800 грн. в графі «Виписала»; рахунок-фактуру № СФ-0000012 від 26.10.2009 по договору від 10.08.2009 № 6-1/08, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 60 500 грн. в графі «Виписала»; податкову накладну від 29.10.2009 № 13, виписану ТОВ «БудтехнологіїХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 75 500 грн. в графі « ОСОБА_9 »; податкову накладну від 29.10.2009 № 14, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 79 000 грн. в графі « ОСОБА_9 »; податкову накладну від 29.10.2009 № 15, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 79 800 грн. в графі « ОСОБА_9 »; податкову накладну від 29.10.2009 № 16, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 78 100 грн. в графі « ОСОБА_9 »; податкову накладну від 29.10.2009 № 17, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 70 700 грн. в графі « ОСОБА_9 »; податкову накладну від 30.10.2009 № 18, виписану ТОВ «БудтехнологіїХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 70 800 грн. в графі « ОСОБА_9 »; податкову накладну від 30.10.2009 № 19, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 79 300 грн. в графі « ОСОБА_9 »; податкову накладну від 30.10.2009 № 20, виписану ТОВ «БудтехнологіїХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 78 560 грн. в графі « ОСОБА_9 »; податкову накладну від 30.10.2009 № 21, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 73 800 грн. в графі « ОСОБА_9 »; податкову накладну від 30.10.2009 № 22, виписану ТОВ «БудтехнологіїХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 60 500 грн. в графі « ОСОБА_9 ».

Після чого, ОСОБА_9 , як директор ТОВ «Будтехнології ХХІ століття», діючи у відповідності до заздалегідь розробленого злочинного плану за попередньою змовою з ОСОБА_7 та невстановленими слідством особами, посвідчила вказані завідомо неправдиві офіційні документи печаткою ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» та при невстановлених слідством обставинах передала їх ОСОБА_7 .

Виконавши всі дії, необхідні для готування до вчинення злочину, виготовивши завідомо підроблені документи для конспірації злочинних дій і надання їм видимості законних, а також створивши усі необхідні умови по успішній реалізації єдиного злочинного умислу, направленого на заволодіння грошовими коштами КП «Київблагоустрій» у особливо великих розмірах, ОСОБА_7 у період з 29.10.2009 по 30.10.2009, перебуваючи в приміщенні очоленого ним КП «Київблагоустрій», розташованого в м.Києві по вулиці Саксаганського, 143, будучи наділеним згідно статуту КП «Київблагоустрій» правом розпорядження коштами підприємства, надав вказівку підлеглим йому співробітникам, які не були обізнані про злочинні наміри ОСОБА_7 щодо повторного заволодіння належними КП «Київблагоустрій» грошовими коштами, про перерахування за допомогою електронної системи «клієнт-банк» із розрахункового рахунку КП «Київблагоустрій» на розрахунковий рахунок ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» грошових коштів в розмірі 746 060 грн., як оплату по договору від 10.08.2009 № 6-1/08 про надання послуг з демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою, при цьому особисто поставив свої підписи в платіжних дорученнях.

На підставі завідомо підроблених документів, укладених між КП «Київблагоустрій» та ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» із розрахункового рахунку КП «Київблагоустрій» за № НОМЕР_1 , відкритого в Київській міській філії ПАТ «АКБ «Укрсоцбанк» (МФО 322012) на розрахунковий рахунок ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» за № НОМЕР_3 , відкритий в Київській регіональній філії ПАТ «КБ «Хрещатик», на виконання умов договору від 10.08.2009 № 6-1/08 про надання послуг з демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою та акту від 30.10.2009 № ОУ-0000008 здачі-прийняття робіт (надання послуг), у період з 29.10.2009 по 30.10.2009 на підставі електронних платіжних доручень, було перераховано грошові кошти у розмірі 746 060 грн., а саме: - 29.10.2009 на підставі платіжного доручення № 1189 грошові кошти в розмірі 70 700 грн., у тому числі ПДВ 20 % - 11 783,33 грн.; - 29.10.2009 на підставі платіжного доручення № 1188 грошові кошти в розмірі 75 500 грн., у тому числі ПДВ 20 % - 12 583,33 грн.; - 29.10.2009 на підставі платіжного доручення № 1192 грошові кошти в розмірі 78 100 грн., у тому числі ПДВ 20 % - 13 016,67 грн.; - 29.10.2009 на підставі платіжного доручення № 1190 грошові кошти в розмірі 79 000 грн., у тому числі ПДВ 20 % - 13 166,67 грн.; - 29.10.2009 на підставі платіжного доручення № 1191 грошові кошти в розмірі 79 800 грн., у тому числі ПДВ 20 % - 13 300 грн.; - 30.10.2009 на підставі платіжного доручення № 1214 грошові кошти в розмірі 60 500 грн., у тому числі ПДВ 20 % - 10 083,33 грн.; - 30.10.2009 на підставі платіжного доручення № 1218 грошові кошти в розмірі 70 800 грн., у тому числі ПДВ 20 % - 11 800 грн.; - 30.10.2009 на підставі платіжного доручення № 1215 грошові кошти в розмірі 73 800 грн., у тому числі ПДВ 20 % - 12 300 грн.; - 30.10.2009 на підставі платіжного доручення № 1216 грошові кошти в розмірі 78 560 грн., у тому числі ПДВ 20 % - 13 093,33 грн.; - 30.10.2009 на підставі платіжного доручення № 1217 грошові кошти в розмірі 79 300 грн., у тому числі ПДВ 20 % - 13 216,67 грн.

ОСОБА_7 , продовжуючи вчиняти дії по заволодінню грошовими коштами у відповідності до розробленого злочинного плану, в кінці грудня 2010 року, перебуваючи на посаді директора КП «Київблагоустрій», в силу покладених на нього статутом підприємства повноважень щодо оперативно-господарського управління майном, з`ясувавши, що на розрахунковому рахунку підпорядкованого йому підприємства знаходяться грошові кошти в сумі 72 600 грн., з метою конспірації злочинних дій та надання їм законного вигляду, організував виготовлення невстановленими слідством особами завідомо неправдивих офіційних документів акту від 11.01.2010 № ОУ-0000001 здачі-прийняття робіт (надання послуг) по договору від 10.08.2009 № 6-1/08 між КП «Київблагоустрій» в особі директора ОСОБА_7 та ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» в особі директора ОСОБА_9 , а також податкової накладної від 22.12.2009 № 40, виписаної ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 72 600 грн., до яких внесено неправдиві відомості про те, що ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» були проведені роботи з демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою на загальну суму 72 600 грн., які в дійсності не виконувались.

В подальшому, ОСОБА_7 , перебуваючи в приміщенні КП «Київблагоустрій» за адресою: м. Київ, вул. Саксаганського, 143, діючи повторно, будучи обізнаним з порядком проведення демонтажних робіт в силу покладених на нього обов`язків директора КП «Київблагоустрій», знаючи про відсутність на підприємстві, передбачених Рішенням Київради документів, що підтверджують виконання ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» демонтажів (актів поверхневого огляду і демонтажу, прибуткових накладних), 11.01.2010 підписав виготовлений та наданий невстановленою слідством особою завідомо неправдивий офіційний документ акт від 11.01.2010 № ОУ-0000001 здачі-прийняття робіт (надання послуг) по договору від 10.08.2009 № 6-1/08 в графі «Від Замовника» та посвідчив його печаткою КП «Київблагоустрій», відповідно до якого ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» проведені роботи з демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою на суму 72 600 грн.

Невстановлена слідством особа, продовжуючи реалізацію спільного з ОСОБА_7 та ОСОБА_9 злочинного умислу, в середині січня 2010 року, при невстановлених обставинах, підписала від імені директора ТОВ «Будтехнології ХХІ століття», виготовлені завідомо неправдиві офіційні документи, а саме: - акт від 11.01.2010 № ОУ-0000001 здачі-прийняття робіт (надання послуг) по договору від 10.08.2009 № 6-1/08 в графі «Від Виконавця»; - податкову накладну від 22.12.2009 № 40, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 72 600 грн. в графі « ОСОБА_9 ».

Після чого, ОСОБА_9 , як директор ТОВ «Будтехнології ХХІ століття», діючи у відповідності до заздалегідь розробленого злочинного плану за попередньою змовою з ОСОБА_7 та невстановленими слідством особами, посвідчила вказані завідомо неправдиві офіційні документи печаткою ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» та при невстановлених слідством обставинах передала їх ОСОБА_7 .

Виконавши всі дії, необхідні для готування до вчинення злочину, виготовивши завідомо підроблені документи для конспірації злочинних дій і надання їм видимості законних, а також створивши усі необхідні умови по успішній реалізації єдиного злочинного умислу, направленого на заволодіння грошовими коштами КП «Київблагоустрій» у особливо великих розмірах, ОСОБА_7 22.12.2009, перебуваючи в приміщенні очоленого ним КП «Київблагоустрій», розташованого в м. Києві по вулиці Саксаганського, 143, будучи наділеним згідно статуту КП «Київблагоустрій» правом розпорядження коштами підприємства, надав вказівку підлеглим йому співробітникам, які не були обізнані про злочинні наміри ОСОБА_7 щодо повторного заволодіння належними КП «Київблагоустрій» грошовими коштами, про перерахування за допомогою електронної системи «клієнт-банк» із розрахункового рахунку КП «Київблагоустрій» на розрахунковий рахунок ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» грошових коштів в розмірі 72 600 грн., як оплату по договору від 10.08.2009 № 6-1/08 про надання послуг з демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою, при цьому особисто поставив свій підпис в платіжному дорученні.

На підставі завідомо підроблених документів, укладених між КП «Київблагоустрій» та ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» із розрахункового рахунку КП «Київблагоустрій» за № НОМЕР_1 , відкритого в Київській міській філії ПАТ «АКБ «Укрсоцбанк» (МФО 322012) на розрахунковий рахунок ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» за № НОМЕР_3 , відкритий в Київській регіональній філії ПАТ «КБ «Хрещатик», на виконання умов договору від 10.08.2009 № 6-1/08 про надання послуг з демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою та акту від 11.01.2009 № ОУ-0000001 здачі-прийняття робіт (надання послуг), 22.12.2009 на підставі електронного платіжного доручення 1397, було перераховано грошові кошти у розмірі 72 600 грн., у тому числі ПДВ 20 % - 12 100 грн.

Перерахувавши кошти з розрахункового рахунку КП «Київблагоустрій» у розмірі 818 660 грн. на рахунок ТОВ «Будтехнології ХХІ століття», ОСОБА_7 , ОСОБА_9 та невстановлена слідством особа незаконно заволоділи вказаними коштами та розпорядились ними на власний розсуд, після чого, діючи у відповідності до розробленого злочинного плану, невстановлені особи, з відома інших співучасників, маючи можливість на власний розсуд розпоряджатись незаконно отриманими грошовими коштами в сумі 818 660 грн., які перераховані з рахунку КП «Київблагоустрій», шляхом вчинення незаконних фінансово-господарських операцій, здійснили подальший переказ грошових коштів в розмірі 818 660 грн. на користь інших суб`єктів підприємницької діяльності з ознаками фіктивності.

Таким чином, в період часу з середини серпня 2009 року по середину січня 2010 року ОСОБА_7 , діючи повторно, за попередньою змовою з ОСОБА_9 та невстановленими слідством особами, шляхом видання та використання завідомо неправдивих офіційних документів щодо виконання демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою, незаконно заволодів коштами КП «Київблагоустрій» у сумі 818 660 грн., що в 600 і більше разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян на момент вчинення злочину, чим заподіяли вказаному підприємству матеріальну шкоду у особливо великому розмірі.

Крім того, ОСОБА_7 , будучи досконально обізнаним із порядком управління діяльністю КП «Київблагоустрій», яке базувалась на принципах повного господарського розрахунку, що надавало можливість самостійно, без погодження із керуючими і контролюючими органами КМДА, розпоряджатись грошовими коштами даного підприємства, що знаходились в його розпорядженні як директора, маючи право самостійно укладати, не ставлячи до відома власника майна (КМДА), будь-які угоди та договори на виконання будь-яких робіт, маючи право оперативно-господарського управління майном, що належало КП «Київблагоустрій», в кінці листопада 2009 року запропонував директору ТОВ «Міський благоустрій» ОСОБА_8 , який також обіймав посаду заступника директора КП «Київблагоустрій», та невстановленим слідством особам спільно вчинити заволодіння грошовими коштами КП «Київблагоустрій», на що отримав згоду.

З метою успішної реалізації злочинного умислу та досягнення кінцевої мети заволодіння коштами КП «Київблагоустрій» ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та невстановлені особи розробили спільний план вчинення злочину, у відповідності до якого функції та задачі кожного співучасника були розподілені наступним чином.

ОСОБА_7 , як організатор вчинення злочину, повинен був виготовляти та підписувати завідомо неправдиві документи, які були підставою для перерахування грошових коштів з рахунку КП «Київблагоустрій» на рахунки ТОВ «Міський благоустрій», контролювати надходження на рахунок КП «Київблагоустрій» коштів, для подальшого їх незаконного перерахування на ТОВ «Міський благоустрій», а також надавати вказівки підлеглим працівникам щодо перерахування коштів з рахунку КП «Київблагоустрій» на рахунки ТОВ «Міський благоустрій».

ОСОБА_8 , як співучасник вчинення злочину, повинен був виготовляти та підписувати завідомо підроблені документи, які були підставою для перерахування грошових коштів з рахунку КП «Київблагоустрій» на рахунок ТОВ «Міський благоустрій», а також перераховувати кошти, які належать КП «Київблагоустрій», з рахунку ТОВ «Міський благоустрій» на рахунки фіктивних суб`єктів підприємницької діяльності з метою заволодіння ними, переведення у готівку та легалізації.

Невстановлені слідством особи, як співучасники вчинення злочинів, повинні були виготовляти завідомо неправдиві документи, які були підставою для перерахування грошових коштів з рахунку КП «Київблагоустрій» на рахунки ТОВ «Міський благоустрій», провести незаконні фінансово - господарські операції та перерахувати кошти, які належать КП «Київблагоустрій», між фіктивними суб`єктами підприємницької діяльності з метою переведення їх у готівку.

Реалізуючи свій злочинний умисел, направлений на заволодіння грошовими коштами КП «Київблагоустрій», ОСОБА_7 , діючи за попередньою змовою з ОСОБА_8 та невстановленими слідством особами, виконуючи свою роль у заздалегідь розроблено злочинному плані, з метою конспірації злочинних дій та надання їм законного вигляду, в кінці листопада 2009 року, організував виготовлення невстановленими слідством особами підробленого договору від 07.12.2009 № 5-12-09 з додатком до нього, укладеного між КП «Київблагоустрій» в особі директора ОСОБА_7 та ТОВ «Міський благоустрій» в особі директора ОСОБА_8 , до якого внесено неправдиві відомості про те, що ТОВ «Міський благоустрій» надасть КП «Київблагоустрій» послуги з демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою, що встановлені без наявності дозвільних документів, передбачених законодавством та підлягають демонтажу, достовірно знаючи, що вказані умови виконуватись не будуть.

Після чого, ОСОБА_7 , діючи повторно, як директор КП «Київблагоустрій», за попередньою змовою з ОСОБА_8 та невстановленими слідством особами, будучи наділеним правом першого підпису фінансово господарських документів, та зловживаючи цим правом, в кінці листопада 2009 року, перебуваючи за фактичним місцезнаходженням КП «Київблагоустрій» за адресою: м. Київ, вул. Саксаганського, 143, підписав виготовлений та наданий невстановленими слідством особами завідомо неправдивий офіційний документ - договір від 07.12.2009 № 5-12-09 щодо надання послуг з демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою з додатком до нього в графі «Замовник Комунальне підприємство «Київблагоустрій» та посвідчив його печаткою КП «Київблагоустрій», після чого повернув вказаний документ невстановленій слідством особі.

В подальшому, ОСОБА_8 , продовжуючи реалізацію спільного з ОСОБА_7 та невстановленими слідством особами злочинного умислу, на початку грудня 2009 року, знаходячись в салоні власного автомобіля «Skoda SuperB» д.р.н. НОМЕР_4 , в м. Києві на бульварі Шевченка, 8/26, перебуваючи на посаді директора ТОВ «Міський благоустрій», будучи службовою особою, підписав виготовлений та наданий невстановленою слідством особою завідомо неправдивий офіційний документ договір від 07.12.2009 № 5-12-09 щодо надання послуг з демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою з додатком до нього в графі «Виконавець Товариство з обмеженою відповідальністю «Міський благоустрій» та посвідчив його печаткою ТОВ «Міський благоустрій».

ОСОБА_7 , виконуючи свою роль у заздалегідь розробленому злочинному плані, в кінці грудня 2009 року, перебуваючи на посаді директора КП «Київблагоустрій», в силу покладених на нього статутом підприємства повноважень щодо оперативно-господарського управління майном, діючи повторно, встановивши, що на розрахунковому рахунку підпорядкованого йому підприємства знаходяться грошові кошти в сумі 150 000 грн., з метою конспірації злочинних дій та надання їм законного вигляду, організував виготовлення невстановленими слідством особами завідомо неправдивих офіційних документів: акту від 29.12.2009 № 0000005 здачі-прийняття робіт (надання послуг) по договору від 07.12.2009 № 5-12-09 між КП «Київблагоустрій» в особі директора ОСОБА_7 та ТОВ «Міський благоустрій» в особі директора ОСОБА_8 , а також податкової накладної від 29.12.2009 № 10, виписаної ТОВ «Міський благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій», до яких внесено неправдиві відомості про те, що ТОВ «Міський благоустрій» були проведені роботи з демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою на суму 150 000 грн., які насправді не виконувались.

В подальшому, ОСОБА_7 , перебуваючи в приміщенні КП «Київблагоустрій» за адресою: м. Київ, вул. Саксаганського, 143, будучи обізнаним з порядком проведення демонтажних робіт в силу покладених на нього обов`язків директора КП «Київблагоустрій», діючи повторно, знаючи про відсутність на підприємстві, передбачених Рішенням Київради документів, що підтверджують виконання ТОВ «Міський благоустрій» демонтажів (актів поверхневого огляду і демонтажу, прибуткових накладних), в кінці грудня 2009 року підписав виготовлений та наданий невстановленою слідством особою завідомо неправдивий офіційний документ акт від 29.12.2009 № 0000005 здачі-прийняття робіт (надання послуг) по договору від 07.12.2009 № 5-12-09 в графі «Від Замовника» та посвідчив його печаткою КП «Київблагоустрій», відповідно до якого ТОВ «Міський благоустрій» проведені роботи з демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою на суму 150 000 грн., що не відповідало дійсності.

ОСОБА_7 , продовжуючи діяти за попередньою змовою з ОСОБА_8 та невстановленими слідством особами у відповідності до заздалегідь розробленого злочинного плану, спрямованого на заволодіння коштами КП «Київблагоустрій», з метою конспірації злочинних дій та надання їм законного вигляду, використовуючи електронну базу даних обліку МАФ у м. Києві, яка ведеться працівниками КП «Київблагоустрій», в кінці грудня 2009 року виготовив завідомо неправдивий документ додаток до акту від 29.12.2009 № 0000005 здачі-прийняття робіт, до якого вніс відомості (адреси розташування, власники, фотознімки) про 41 об`єкт (МАФ), демонтаж яких, начебто, був проведений ТОВ «Міський благоустрій», хоча в дійсності вказані роботи не виконувались.

Підробивши документ, шляхом унесення в нього завідомо неправдивих відомостей - додаток до акту від 29.12.2009 № 0000005 здачі-прийняття робіт, ОСОБА_7 , діючи як службова особа та використовуючи передбачене статутом КП «Київблагоустрій» право першого підпису, достовірно знаючи про невиконання ТОВ «Міський благоустрій» демонтажних робіт, підписав підроблений ним документ в графі «Директор КП «Київблагоустрій» ОСОБА_7 », посвідчив його печаткою КП «Київблагоустрій», та передав невстановленій слідством особі.

ОСОБА_8 , продовжуючи реалізацію спільного з ОСОБА_7 та невстановленими слідством особами злочинного умислу, в кінці грудня 2009 року, знаходячись в салоні власного автомобіля «Skoda SuperB» д.р.н. НОМЕР_4 , в м. Києві на бульварі Шевченка, 8/26, діючи як директор ТОВ «Міський благоустрій», повторно підписав виготовлені невстановленою слідством особою та ОСОБА_7 завідомо неправдиві офіційні документи: акт від 29.12.2009 № 0000005 здачі-прийняття робіт (надання послуг) по договору від 07.12.2009 № 5-12-09 в графі «Від Виконавця»; додаток до акту від 29.12.2009 № 0000005 здачі-прийняття робіт, в якому зазначений перелік 41 демонтованого об`єкту (МАФ); податкову накладну від 29.12.2009 № 10, виписану ТОВ «Міський благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій», в графі « ОСОБА_8 », та посвідчив їх печаткою ТОВ «Міський благоустрій».

Виконавши всі дії, необхідні для готування до вчинення злочину, виготовивши завідомо підроблені документи для конспірації злочинних дій і надання їм видимості законних, а також створивши усі необхідні умови по успішній реалізації єдиного злочинного умислу, направленого на заволодіння грошовими коштами КП «Київблагоустрій» у великих розмірах, ОСОБА_7 29.12.2009, перебуваючи в приміщенні очоленого ним КП «Київблагоустрій», розташованого в м. Києві по вулиці Саксаганського, б. 143, будучи наділеним згідно статуту КП «Київблагоустрій» правом розпорядження коштами підприємства, надав вказівку підлеглим йому співробітникам, які не були обізнані про злочинні наміри ОСОБА_7 щодо повторного заволодіння належними КП «Київблагоустрій» грошовими коштами, про перерахування за допомогою електронної системи «клієнт-банк» із розрахункового рахунку КП «Київблагоустрій» на розрахунковий рахунок ТОВ «Міський благоустрій» грошових коштів в розмірі 150 000 грн., як оплату по договору від 07.12.2009 № 5-12-09 про надання послуг з демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою, при цьому особисто поставив свій підпис в платіжних дорученнях.

На підставі завідомо підроблених документів, укладених між КП «Київблагоустрій» та ТОВ «Міський благоустрій» із розрахункового рахунку КП «Київблагоустрій» за № НОМЕР_1 , відкритого в Київській міській філії ПАТ «АКБ «Укрсоцбанк» (МФО 322012) на розрахунковий рахунок ТОВ «Міський благоустрій» за № НОМЕР_5 , відкритий в Київській регіональній філії ПАТ «КБ «Хрещатик», на виконання умов договору від 07.12.2009 № 5-12-09 про надання послуг з демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою та акту від 29.12.2009 № 0000005 здачі-прийняття робіт (надання послуг), 29.12.2009 на підставі електронних платіжних доручень, було перераховано грошові кошти у розмірі 150 000 грн., а саме: - на підставі платіжного доручення № 1409 грошові кошти в розмірі 50 000 грн., у тому числі ПДВ 20 % - 8 333,33 грн.; - на підставі платіжного доручення № 1411 грошові кошти в розмірі 50 000 грн., у тому числі ПДВ 20 % - 8 333,33 грн.; - на підставі платіжного доручення № 1412 грошові кошти в розмірі 50 000 грн., у тому числі ПДВ 20 % - 8 333,33 грн.

Перерахувавши кошти з розрахункового рахунку КП «Київблагоустрій» у розмірі 150 000 грн. на рахунок ТОВ «Міський благоустрій», ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та невстановлена слідством особа незаконно заволоділи вказаними коштами та розпорядились ними на власний розсуд, після чого, діючи у відповідності до розробленого злочинного плану, невстановлені особи, з відома інших співучасників, маючи можливість на власний розсуд розпоряджатись незаконно отриманими грошовими коштами в сумі 150 000 грн., які перераховані з рахунку КП «Київблагоустрій», шляхом вчинення незаконних фінансово-господарських операцій, здійснили подальший переказ грошових коштів в розмірі 150 000 грн. на користь інших суб`єктів підприємницької діяльності з ознаками фіктивності.

Таким чином, в період часу з кінця листопада 2009 року по 29 грудня 2009 року ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та невстановлені слідством особи, діючи за попередньою змовою групою осіб, повторно, унаслідок видання та використання завідомо неправдивих офіційних документів щодо виконання демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою, незаконно заволоділи коштами КП «Київблагоустрій» у сумі 150 000 грн., що в 250 і більше разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян на момент вчинення злочину, чим заподіяли вказаному підприємству матеріальну шкоду у великому розмірі.

Усього за вказаний період ОСОБА_7 за попередньою змовою з ОСОБА_13 , ОСОБА_9 , ОСОБА_8 та невстановленими слідством особами шляхом зловживання службовим становищем заволоділи грошовими коштами КП «Київблагоустрій» на загальну суму 2 692 035,8 гривень.

Крім того, ОСОБА_7 , будучи службовою особою директором КП «Київблагоустрій», у період з середини червня по кінець жовтня 2009 року, діючи за попередньою змовою з директором ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» ОСОБА_13 та невстановленими особами, знаходячись в м. Києві, з метою заволодіння грошовими коштами КП «Київблагоустрій» шляхом зловживання своїм службовим становищем, в особливо великих розмірах, вчинив службове підроблення, тобто внесення службовою особою до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, а також складання та видачу завідомо неправдивих документів, що спричинило тяжкі наслідки, при наступних обставинах.

Так, ОСОБА_7 , діючи як директор КП «Київблагоустрій», за попередньою змовою з ОСОБА_13 та невстановленими слідством особами, організував виготовлення невстановленими слідством особами підробленого договору від 15.06.2009 № 16 з додатком до нього, який укладений між КП «Київблагоустрій» в особі директора ОСОБА_7 та ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» в особі директора ОСОБА_13 , до якого при невстановлених обставинах за допомогою комп`ютерної техніки було внесено завідомо неправдиві відомості про те, що ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» надасть КП «Київблагоустрій» послуги з демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою, що встановлені без наявності дозвільних документів, передбачених законодавством та підлягають демонтажу, достовірно знаючи, що вказані умови виконуватись не будуть.

В подальшому, ОСОБА_7 , використовуючи передбачене статутом КП «Київблагоустрій» право першого підпису фінансово господарських документів, 15 червня 2009 року, перебуваючи за фактичним місцезнаходженням КП «Київблагоустрій» за адресою: м. Київ, вул. Саксаганського, 143, підписав виготовлений при невстановлених обставинах та наданий невстановленою слідством особою завідомо неправдивий офіційний документ договір від 15.06.2009 № 16 щодо надання послуг з демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою в графі «Замовник Комунальне підприємство «Київблагоустрій» та посвідчив його печаткою КП «Київблагоустрій», до якого внесені завідомо неправдиві відомості щодо наміру ТОВ «Міський благоустрій» виконати демонтажні роботи, які в дійсності проводитись не будуть, про що ОСОБА_7 достовірно відомо.

Також, ОСОБА_7 , перебуваючи в приміщенні підпорядкованого йому КП «Київблагоустрій» за адресою: м. Київ, вул. Саксаганського, 143, будучи обізнаним з порядком проведення демонтажних робіт в силу покладених на нього обов`язків директора КП «Київблагоустрій», знаючи про відсутність на підприємстві, передбачених Рішенням Київради документів, що підтверджують виконання ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» демонтажів (актів поверхневого огляду і демонтажу, прибуткових накладних), в кінці червня 2009 року підписав виготовлений та наданий невстановленою слідством особою завідомо неправдивий офіційний документ акт від 30.06.2009 № ОУ-0000005 здачі-прийняття робіт (надання послуг) по договору від 15.06.2009 № 16 в графі «Від Замовника», який містив у собі неправдиві відомості про те, що ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» виконано демонтажні роботи на суму 842 774,40 грн., та посвідчив його печаткою КП «Київблагоустрій».

Окрім того, ОСОБА_7 , знаходячись в приміщенні КП «Київблагоустрій» за адресою: м. Київ, вул. Саксаганського,143, використовуючи електронну базу даних обліку МАФ у м. Києві, яка ведеться працівниками КП «Київблагоустрій», в кінці червня 2009 року, за допомогою комп`ютерної техніки виготовив завідомо неправдиві документи: - заявку додаток №1/1 від 16.06.2009 до договору № 16 про надання послуг від 15.06.2009, до якого вніс неправдиві відомості про те, що КП «Київблагоустрій» замовляє ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» проведення демонтажів безхазяйних та самовільно розміщених малих архітектурних форм та тимчасових споруд у кількості 104 шт.; - додаток до акту від 30.06.2009 № ОУ-0000005 здачі-прийняття робіт, до якого вніс неправдиві відомості про проведення ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» демонтажів малих архітектурних форм та тимчасових споруд у кількості 104 шт., хоча в дійсності вказані роботи ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» не виконувались, про що ОСОБА_7 був обізнаний. Виготовивши документи: заявку додаток №1/1 від 16.06.2009 до договору № 16 та додаток до акту від 30.06.2009 № ОУ-0000005 здачі-прийняття робіт, що містять у собі завідомо неправдиві відомості, будучи службовою особою та використовуючи передбачене статутом право підпису фінансово господарських документів КП «Київблагоустрій», достовірно знаючи про невиконання демонтажних робіт ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій», ОСОБА_7 підписав підроблені ним документи в графі «Директор КП «Київблагоустрій» ОСОБА_7 » та посвідчив їх печаткою КП «Київблагоустрій».

ОСОБА_7 , продовжуючи діяти у відповідності до розробленого злочинного плану, спільно з ОСОБА_13 та невстановленими особами, перебуваючи в приміщенні КП «Київблагоустрій» за адресою: м. Київ, вул. Саксаганського, 143, будучи обізнаним з порядком проведення демонтажних робіт в силу покладених на нього обов`язків директора КП «Київблагоустрій», знаючи про відсутність на підприємстві, передбачених Рішенням Київради документів, що підтверджують виконання ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» демонтажів (актів поверхневого огляду і демонтажу, прибуткових накладних), в кінці липня 2009 року, підписав виготовлений та наданий невстановленою слідством особою завідомо неправдивий офіційний документ акт від 31.07.2009 № ОУ-0000141 здачі-прийняття робіт (надання послуг) по договору від 15.06.2009 № 16 в графі «Від Замовника», який містив у собі неправдиві відомості про те, що ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» виконано демонтажні роботи на суму 113 440,40 грн., та посвідчив його печаткою КП «Київблагоустрій».

Окрім того, ОСОБА_7 , знаходячись в приміщенні КП «Київблагоустрій» за адресою: м. Київ, вул. Саксаганського, 143, використовуючи електронну базу даних обліку МАФ у м. Києві, яка ведеться працівниками КП «Київблагоустрій», в кінці липня 2009 року, за допомогою комп`ютерної техніки виготовив завідомо неправдиві документи:

- заявку додаток №1/1 від 23.07.2009 до договору № 16 про надання послуг від 15.06.2009, до якого вніс неправдиві відомості про те, що КП «Київблагоустрій» замовляє ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» проведення демонтажів безхазяйних та самовільно розміщених малих архітектурних форм та тимчасових споруд у кількості 104 шт.; - додаток до акту від 31.07.2009 № ОУ-0000141 здачі-прийняття робіт, до якого вніс неправдиві відомості про проведення ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» демонтажів малих архітектурних форм та тимчасових споруд у кількості 104 шт., хоча в дійсності вказані роботи ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» не виконувались, про що ОСОБА_7 був обізнаний. Виготовивши документи: заявку додаток №1/1 від 23.07.2009 до договору № 16 про надання послуг від 15.06.2009 та додаток до акту від 31.07.2009 № ОУ-0000141 здачі-прийняття робіт, що містять у собі завідомо неправдиві відомості, будучи службовою особою та використовуючи передбачене статутом право підпису фінансово господарських документів КП «Київблагоустрій», достовірно знаючи про невиконання демонтажних робіт ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій», підписав підроблені ним документи в графі «Директор КП «Київблагоустрій» ОСОБА_7 » та посвідчив їх печаткою КП «Київблагоустрій».

В подальшому, ОСОБА_7 , перебуваючи в приміщенні вказаного підприємства, за адресою: м. Київ, вул. Саксаганського, 143, знаючи про невиконання ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» демонтажних робіт, 30.10.2009 підписав виготовлений за допомогою комп`ютерної техніки та наданий невстановленою слідством особою завідомо неправдивий офіційний документ акт від 30.10.2009 № ОУ-0000521 здачі-прийняття робіт (надання послуг) по договору від 15.06.2009 № 16 в графі «Від Замовника», який містив у собі неправдиві відомості про те, що ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» виконано демонтажні роботи на суму 767 150 грн., та посвідчив його печаткою КП «Київблагоустрій».

Також, ОСОБА_7 , знаходячись в приміщенні КП «Київблагоустрій» за адресою: м. Київ, вул. Саксаганського, 143, використовуючи електронну базу даних обліку МАФ у м. Києві, яка ведеться працівниками КП «Київблагоустрій», в кінці жовтня 2009 року, за допомогою комп`ютерної техніки виготовив завідомо неправдиві документи: - звіт від 30.10.2009 про виконання роботи за договором № 16 від 15.06.2009 від імені ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій»; - додаток до акту від 30.10.2009 № ОУ-0000521 здачі-прийняття робіт, між КП «Київблагоустрій» та ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій», до якого вніс неправдиві відомості про проведення ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» демонтажів малих архітектурних форм та тимчасових споруд у кількості 182 шт., хоча в дійсності вказані роботи ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» не виконувались, про що ОСОБА_7 був обізнаний. Виготовивши документи: звіт від 30.10.2009 про виконання роботи за договором № 16 від 15.06.2009 та додаток до акту від 30.10.2009 № ОУ-0000521 здачі-прийняття робіт, що містять у собі завідомо неправдиві відомості, будучи службовою особою та використовуючи передбачене статутом право підпису фінансово господарських документів КП «Київблагоустрій», достовірно знаючи про невиконання демонтажних робіт ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій», підписав підроблений ним додаток до акту від 30.10.2009 № ОУ-0000521 в графі «Директор КП «Київблагоустрій» ОСОБА_7 », посвідчив його печаткою КП «Київблагоустрій», та передав невстановленій слідством особі.

В результаті службового підроблення, ОСОБА_7 , ОСОБА_13 та невстановлені особи, в період з середини червня по кінець жовтня 2009 року, знаходячись в м. Києві, незаконно заволоділи коштами КП «Київблагоустрій» на загальну суму 1 723 374,80 грн., що в двісті п`ятдесят і більше разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян на момент вчинення злочину.

Таким чином, в період з середини червня по кінець жовтня 2009 року, в м. Києві, ОСОБА_7 , ОСОБА_13 та невстановлені особи, діючи за попередньою змовою групою осіб, вчинили службове підроблення, тобто внесення службовою особою до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, а також складання та видачу завідомо неправдивих документів, що спричинило тяжкі наслідки, у вигляді заподіяння матеріальних збитків КП «Київблагоустрій» на суму 1 723 374,80 грн., яка у двісті п`ятдесят і більше разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян на момент вчинення злочину.

Крім того, ОСОБА_7 у період з початку серпня 2009 року по початок січня 2010 року, діючи за попередньою змовою з директором ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» ОСОБА_9 та невстановленими особами, знаходячись в м. Києві, з метою заволодіння грошовими коштами КП «Київблагоустрій» шляхом зловживання своїм службовим становищем, в особливо великих розмірах, будучи директором КП «Київблагоустрій», тобто службовою особою, вчинив службове підроблення, тобто внесення службовою особою до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, а також складання та видачу завідомо неправдивих документів, що спричинило тяжкі наслідки, при наступних обставинах.

Так, ОСОБА_7 , діючи як директор КП «Київблагоустрій», на початку серпня 2009 року організував виготовлення невстановленими слідством особами підробленого договору від 10.08.2009 № 6-1/08 з додатком до нього, який укладений між КП «Київблагоустрій» в особі директора ОСОБА_7 та ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» в особі директора ОСОБА_9 , до якого при невстановлених обставинах за допомогою комп`ютерної техніки було внесено завідомо неправдиві відомості про те, що ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» надасть КП «Київблагоустрій» послуги з демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою, що встановлені без наявності дозвільних документів, передбачених законодавством та підлягають демонтажу, достовірно знаючи, що вказані умови виконуватись не будуть.

В подальшому, ОСОБА_7 , використовуючи передбачене статутом КП «Київблагоустрій» право першого підпису фінансово господарських документів, 10.08.2009, перебуваючи за фактичним місцезнаходженням КП «Київблагоустрій» за адресою: м. Київ, вул. Саксаганського, 143, підписав виготовлений та наданий невстановленою слідством особою завідомо неправдивий офіційний документ договір від 10.08.2009 № 6-1/08 щодо надання послуг з демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою в графі «Замовник Комунальне підприємство «Київблагоустрій» та посвідчив його печаткою КП «Київблагоустрій», достовірно знаючи, що вказані роботи виконуватись не будуть.

Також, ОСОБА_7 , перебуваючи в приміщенні підпорядкованого йому КП «Київблагоустрій» за адресою: м. Київ, вул. Саксаганського, 143, будучи обізнаним з порядком проведення демонтажних робіт в силу покладених на нього обов`язків директора КП «Київблагоустрій», знаючи про відсутність на підприємстві, передбачених Рішенням Київради документів, що підтверджують виконання ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» демонтажів (актів поверхневого огляду і демонтажу, прибуткових накладних), 30.10.2009 підписав виготовлений та наданий невстановленою слідством особою завідомо неправдивий офіційний документ акт від 30.10.2009 № ОУ-0000008 здачі-прийняття робіт (надання послуг) по договору від 10.08.2009 № 6-1/08 в графі «Від Замовника», який містив у собі неправдиві відомості про те, що ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» виконано демонтажні роботи на суму 746 060 грн., та посвідчив його печаткою КП «Київблагоустрій».

Окрім того, ОСОБА_7 , діючи як директор КП «Київблагоустрій», використовуючи електронну базу даних обліку МАФ у м. Києві, яка ведеться працівниками КП «Київблагоустрій», в кінці жовтня 2009 року за допомогою комп`ютерної техніки виготовив завідомо неправдивий документ - додаток до акту від 30.10.2009 № ОУ-0000521 здачі-прийняття робіт, між КП «Київблагоустрій» та ТОВ «Будтехнології ХХІ століття», до якого вніс неправдиві відомості про проведення ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» демонтажів малих архітектурних форм та тимчасових споруд у кількості 182 шт., хоча в дійсності вказані роботи не виконувались, про що ОСОБА_7 був обізнаний.

Виготовивши документ додаток до акту від 30.10.2009 № ОУ-0000521 здачі-прийняття робіт, що містить у собі завідомо неправдиві відомості, будучи службовою особою та використовуючи передбачене статутом право підпису фінансово господарських документів КП «Київблагоустрій», достовірно знаючи про невиконання демонтажних робіт ТОВ «Будтехнології ХХІ століття», підписав вказаний підбілений документ в графі «Директор КП «Київблагоустрій» ОСОБА_7 » та посвідчив його печаткою КП «Київблагоустрій».

ОСОБА_7 , діючи у відповідності з розробленим злочинним планом, спільно з ОСОБА_9 та невстановленими слідством особами, перебуваючи в приміщенні КП «Київблагоустрій» за адресою: м. Київ, вул. Саксаганського, 143, будучи обізнаним з порядком проведення демонтажних робіт в силу покладених на нього обов`язків директора КП «Київблагоустрій», знаючи про відсутність на підприємстві, передбачених Рішенням Київради документів, що підтверджують виконання ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» демонтажів (актів поверхневого огляду і демонтажу, прибуткових накладних), в кінці грудня 2009 року на початку січня 2010 року, підписав виготовлений при невстановлених обставинах за допомогою комп`ютерної техніки та наданий невстановленою слідством особою завідомо неправдивий офіційний документ акт від 11.01.2010 № ОУ-0000001 здачі-прийняття робіт (надання послуг) по договору від 10.08.2009 № 6-1/08 в графі «Від Замовника», який містив у собі неправдиві відомості про те, що ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» виконано демонтажні роботи на суму 72 600 грн., який в дійсності не проводився, та посвідчив його печаткою КП «Київблагоустрій».

В результаті службового підроблення, ОСОБА_7 , ОСОБА_9 та невстановлені особи, в період з початку серпня по кінець грудня 2009 року, знаходячись в м. Києві, незаконно заволоділи коштами КП «Київблагоустрій» на загальну суму 818 660 грн., що в двісті п`ятдесят і більше разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян на момент вчинення злочину.

Таким чином, в період з початку серпня по кінець грудня 2009 року, в м. Києві, ОСОБА_7 , ОСОБА_9 та невстановлені особи, діючи за попередньою змовою групою осіб, вчинили службове підроблення, тобто внесення службовою особою до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, а також складання та видачу завідомо неправдивих документів, що спричинило тяжкі наслідки, у вигляді заподіяння матеріальних збитків КП «Київблагоустрій» на суму 818 660 грн., яка у двісті п`ятдесят і більше разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян на момент вчинення злочину.

Крім того, ОСОБА_7 у період з кінця листопада по кінець грудня 2009 року, діючи за попередньою змовою з директором ТОВ «Міський благоустрій» ОСОБА_8 та невстановленими особами, знаходячись в м. Києві, з метою заволодіння грошовими коштами КП «Київблагоустрій» шляхом зловживання своїм службовим становищем, в великих розмірах, будучи директором КП «Київблагоустрій», тобто службовою особою, вчинив службове підроблення, тобто внесення службовою особою до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, а також складання та видачу завідомо неправдивих документів, що спричинило тяжкі наслідки, при наступних обставинах.

Так, ОСОБА_7 , будучи директором КП «Київблагоустрій», та діючи у відповідності до заздалегідь розробленого злочинного плану, організував виготовлення невстановленими слідством особами підробленого договору від 07.12.2009 № 5-12-09 з додатком до нього, який укладений між КП «Київблагоустрій» в особі директора ОСОБА_7 та ТОВ «Міський благоустрій» в особі директора ОСОБА_8 , до якого при невстановлених обставинах за допомогою комп`ютерної техніки було внесено завідомо неправдиві відомості про те, що ТОВ «Міський благоустрій» надасть КП «Київблагоустрій» послуги з демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою, що встановлені без наявності дозвільних документів, передбачених законодавством та підлягають демонтажу, достовірно знаючи, що вказані умови виконуватись не будуть.

В подальшому, ОСОБА_7 , використовуючи передбачене статутом КП «Київблагоустрій» право першого підпису фінансово господарських документів, в кінці листопада 2009 року, перебуваючи за фактичним місцезнаходженням КП «Київблагоустрій» за адресою: м. Київ, вул. Саксаганського, 143, підписав виготовлений та наданий невстановленою слідством особою завідомо неправдивий офіційний документ договір від 07.12.2009 № 5-12-09 щодо надання послуг з демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою з додатком до нього в графі «Замовник Комунальне підприємство «Київблагоустрій» та посвідчив його печаткою КП «Київблагоустрій», достовірно знаючи, що вказані роботи виконуватись не будуть, після чого повернув зазначений договір невстановленій слідством особі.

Окрім того, ОСОБА_7 , перебуваючи в приміщенні КП «Київблагоустрій» за адресою: м. Київ, вул. Саксаганського, 143, будучи обізнаним з порядком проведення демонтажних робіт в силу покладених на нього обов`язків директора КП «Київблагоустрій», знаючи про відсутність на підприємстві, передбачених Рішенням Київради документів, що підтверджують виконання ТОВ «Міський благоустрій» демонтажів (актів поверхневого огляду і демонтажу, прибуткових накладних), в кінці грудня 2009 року підписав виготовлений та наданий невстановленою слідством особою завідомо неправдивий офіційний документ акт від 29.12.2009 № 0000005 здачі-прийняття робіт (надання послуг) по договору від 07.12.2009 № 5-12-09, який містив у собі неправдиві відомості про те, що ТОВ «Міський благоустрій» виконано демонтажні роботи на суму 150 000 грн., в графі «Від Замовника» та посвідчив його печаткою КП «Київблагоустрій».

Також, ОСОБА_7 , будучи директором КП «Київблагоустрій» використовуючи електронну базу даних обліку МАФ у м. Києві, яка ведеться працівниками КП «Київблагоустрій», в кінці грудня 2009 року, за допомогою комп`ютерної техніки виготовив завідомо неправдивий документ додаток до акту від 29.12.2009 № 0000005 здачі-прийняття робіт, до якого вніс відомості (адреси розташування, власники, фотознімки) про 41 об`єкт (МАФ), демонтаж яких, начебто, був проведений ТОВ «Міський благоустрій», хоча в дійсності вказані роботи не виконувались.

Виготовивши документ - додаток до акту від 29.12.2009 № 0000005 здачі-прийняття робіт, що містить у собі завідомо неправдиві відомості, будучи службовою особою та використовуючи своє право першого підпису від імені КП «Київблагоустрій», достовірно знаючи про невиконання вказаних демонтажних робіт ТОВ «Міський благоустрій», підписав підроблений ним документ в графі «Директор КП «Київблагоустрій» ОСОБА_7 » та посвідчив його печаткою КП «Київблагоустрій».

В результаті службового підроблення, ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та невстановлені особи, в період з кінця листопада по кінець грудня 2009 року, знаходячись в м. Києві, незаконно заволоділи коштами КП «Київблагоустрій» на загальну суму 150 000 грн., що в двісті п`ятдесят і більше разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян на момент вчинення злочину.

Таким чином, в період з кінця листопада по кінець грудня 2009 року, в м. Києві, ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та невстановлені особи, діючи за попередньою змовою групою осіб, вчинили службове підроблення, тобто внесення службовою особою до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, а також складання та видачу завідомо неправдивих документів, що спричинило тяжкі наслідки, у вигляді заподіяння матеріальних збитків КП «Київблагоустрій» на суму 150 000 грн., яка у двісті п`ятдесят і більше разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян на момент вчинення злочину.

Крім того, ОСОБА_7 , діючи за попередньою змовою з ОСОБА_14 та невстановленими особами, заволодівши шляхом зловживання своїм службовим становищем та використанням завідомо підроблених офіційних документів грошовими коштами КП «Київблагоустрій» у особливо великому розмірі, вчинив їх легалізацію (відмивання) задля приховування та маскування їх незаконного походження за наступних обставин.

Так, директор ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» ОСОБА_13 , діючи умисно, реалізуючи єдиний з ОСОБА_7 та невстановленими особами злочинний умисел, направлений на легалізацію (відмивання) доходів шляхом вчинення незаконних фінансових операцій з грошовими коштами КП «Київблагоустрій» одержаними внаслідок їх заволодіння шляхом зловживання службовим становищем, з метою приховування та маскування їх незаконного походження та створення враження у контролюючих органів державної влади щодо правомірності їх використання та розпорядження ними, будучи одноосібним розпорядником грошовими коштами та майном ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» та зловживаючи своїм правом одноосібно приймати управлінські рішення щодо використання належних товариству грошових коштів, маючи доступ до системи «Клієнт Банк» щодо обслуговування розрахункового рахунку товариства № НОМЕР_2 , тобто можливість розпоряджатись коштами товариства на власний розсуд, знаходячись у м. Києві, у період з 01.07.2009 по 15.07.2009, пересвідчившись що на вказаний рахунок ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій», відкритий в Київській регіональній філії ПАТ «КБ «Хрещатик», з рахунку КП «Київблагоустрій» надійшли грошові кошти в сумі 950 000 гривень, якими вона заволоділа спільно з ОСОБА_7 та невстановленими особами шляхом зловживання службовим становищем, бажаючи приховати справжнє джерело їх походження та надання їм легального статусу, за допомогою системи «Клієнт-банк» виготовила електронні платіжні доручення та перерахувала кошти в сумі 948 500 гривень на рахунок на рахунок ТОВ «Армідон» () № НОМЕР_6 , відкритий у Київській регіональній філії ПАТ «КБ «Хрещатик», як оплату по договору № 17 від 15.06.2009 за виконання демонтажних робіт, а саме: - 02.07.2009 на підставі платіжного доручення № 33 ТОВ «Армідон» перераховано грошові кошти в розмірі 400 000 грн. в тому числі ПДВ 20% - 66 666,67 грн.; - 15.07.2009 на підставі платіжного доручення № 36 ТОВ «Армідон» перераховано грошові кошти в розмірі 400 000 грн. в тому числі ПДВ 20% - 66 666,67 грн.; - 11.08.2009 на підставі платіжного доручення № 55 ТОВ «Армідон» перераховано грошові кошти в розмірі 148 500 грн. в тому числі ПДВ 20% - 24 750 грн.

В подальшому, ОСОБА_13 , діючи як директор ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» за попередньою змовою з ОСОБА_7 та невстановленими особами, з метою легалізації (відмивання) доходів шляхом вчинення незаконних фінансових операцій з грошовими коштами КП «Київблагоустрій» одержаними внаслідок їх заволодіння шляхом зловживання службовим становищем, приховування та маскування їх незаконного походження та створення враження у контролюючих органів державної влади щодо правомірності їх використання та розпорядження ними, будучи одноосібним розпорядником грошовими коштами та майном ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» та зловживаючи своїм правом одноосібно приймати управлінські рішення щодо використання належних товариству грошових коштів, маючи доступ до системи «Клієнт Банк» щодо обслуговування розрахункового рахунку товариства № НОМЕР_2 , тобто можливість розпоряджатись коштами товариства на власний розсуд, знаходячись у м. Києві, у період з 29.10.2009 по 30.10.2009, пересвідчившись що на вказаний рахунок ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій», відкритий в Київській регіональній філії ПАТ «КБ «Хрещатик», з рахунку КП «Київблагоустрій» надійшли грошові кошти в сумі 766 500 гривень, якими вона заволоділа спільно з ОСОБА_7 та невстановленими особами шляхом зловживання службовим становищем, бажаючи приховати справжнє джерело їх походження та надання їм легального статусу, за допомогою системи «Клієнт-банк» виготовила електронні платіжні доручення та перерахувала кошти в сумі 948 500 гривень на рахунок на рахунок ТОВ «Арма Консалт» () № НОМЕР_7 , відкритий у Київській регіональній філії ПАТ «КБ «Хрещатик», як оплату по договору № 17 від 15.06.2009 за виконання демонтажних робіт, а саме: - 29.10.2009 на підставі платіжного доручення № 131 ТОВ «Арма Консалт» перераховано грошові кошти в розмірі 62 500 грн. в тому числі ПДВ 20% - 10 416,67 грн.; - 29.10.2009 на підставі платіжного доручення № 132 ТОВ «Арма Консалт» перераховано грошові кошти в розмірі 62 500 грн. в тому числі ПДВ 20% - 10 416,67 грн.; - 29.10.2009 на підставі платіжного доручення № 130 ТОВ «Арма Консалт» перераховано грошові кошти в розмірі 75 000 грн. в тому числі ПДВ 20% - 12 500 грн.; - 29.10.2009 на підставі платіжного доручення № 128 ТОВ «Арма Консалт» перераховано грошові кошти в розмірі 79 000 грн. в тому числі ПДВ 20% - 13 166,67 грн.; - 29.10.2009 на підставі платіжного доручення № 129 ТОВ «Арма Консалт» перераховано грошові кошти в розмірі 110 000 грн. в тому числі ПДВ 20% - 18 333,33 грн.; - 30.10.2009 на підставі платіжного доручення № 144 ТОВ «Арма Консалт» перераховано грошові кошти в розмірі 66 000 грн. в тому числі ПДВ 20% - 11 000 грн.; - 30.10.2009 на підставі платіжного доручення № 141 ТОВ «Арма Консалт» перераховано грошові кошти в розмірі 77 000 грн. в тому числі ПДВ 20% - 12 833,33 грн.; - 30.10.2009 на підставі платіжного доручення № 140 ТОВ «Арма Консалт» перераховано грошові кошти в розмірі 77 500 грн. в тому числі ПДВ 20% - 12 916,67 грн.; - 30.10.2009 на підставі платіжного доручення № 142 ТОВ «Арма Консалт» перераховано грошові кошти в розмірі 79 000 грн. в тому числі ПДВ 20% - 13 166,67 грн.

Таким чином, директор КП «Київблагоустрій» ОСОБА_7 , діючи за попередньою змовою з ОСОБА_13 та невстановленими особами вчинив фінансові операції з коштами в сумі 1 716 500 гривень, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння.

Крім того, ОСОБА_7 , діючи за попередньою змовою з ОСОБА_9 та невстановленими особами, заволодівши шляхом зловживання своїм службовим становищем та використанням завідомо підроблених офіційних документів грошовими коштами КП «Київблагоустрій» у особливо великому розмірі, вчинив їх легалізацію (відмивання) задля приховування та маскування їх незаконного походження за наступних обставин.

Так, директор ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» ОСОБА_9 , діючи умисно, реалізуючи єдиний з ОСОБА_7 та невстановленими особами злочинний умисел, направлений на легалізацію (відмивання) доходів шляхом вчинення незаконних фінансових операцій з грошовими коштами КП «Київблагоустрій» одержаними внаслідок їх заволодіння шляхом зловживання службовим становищем, з метою приховування та маскування їх незаконного походження та створення враження у контролюючих органів державної влади щодо правомірності їх використання та розпорядження ними, будучи одноосібним розпорядником грошовими коштами та майном ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» та зловживаючи своїм правом одноосібно приймати управлінські рішення щодо використання належних товариству грошових коштів, маючи доступ до системи «Клієнт Банк» щодо обслуговування розрахункового рахунку товариства № НОМЕР_3 , тобто можливість розпоряджатись коштами товариства на власний розсуд, знаходячись у м. Києві, у період з 29.10.2009 по 23.12.2009, пересвідчившись що на вказаний рахунок ТОВ «Будтехнології ХХІ століття», відкритий в Київській регіональній філії ПАТ «КБ «Хрещатик», з рахунку КП «Київблагоустрій» надійшли грошові кошти в сумі 150 000 гривень, якими вона заволоділа спільно з ОСОБА_7 та невстановленими особами шляхом зловживання службовим становищем, бажаючи приховати справжнє джерело їх походження та надання їм легального статусу, за допомогою системи «Клієнт-банк» виготовила електронні платіжні доручення та перерахувала кошти в сумі 818 660 гривень на рахунок на рахунок ТОВ «Арма Консалт» () № НОМЕР_7 у Київській регіональній філії ПАТ «КБ «Хрещатик», як оплату по договору № 6-2/08 від 11.08.2009 за виконання демонтажних робіт, а саме: - 29.10.2009 на підставі платіжного доручення № 74 ТОВ «Арма Консалт» перераховано грошові кошти в розмірі 75 000 грн. в тому числі ПДВ 20% - 12 500 грн.; 29.10.2009 на підставі платіжного доручення № 75 ТОВ «Арма Консалт» перераховано грошові кошти в розмірі 75 000 грн. в тому числі ПДВ 20% - 12 500 грн.; - 29.10.2009 на підставі платіжного доручення № 76 ТОВ «Арма Консалт» перераховано грошові кошти в розмірі 75 000 грн. в тому числі ПДВ 20% - 12 500 грн.; - 29.10.2009 на підставі платіжного доручення № 77 ТОВ «Арма Консалт» перераховано грошові кошти в розмірі 75 000 грн. в тому числі ПДВ 20% - 12 500 грн.; - 29.10.2009 на підставі платіжного доручення № 73 ТОВ «Арма Консалт» перераховано грошові кошти в розмірі 83 000 грн., в тому числі ПДВ 20% - 13 833,33 грн.; - 30.10.2009 на підставі платіжного доручення № 86 ТОВ «Арма Консалт» перераховано грошові кошти в розмірі 62 500 грн. в тому числі ПДВ 20% - 10 416,67 грн.; - 30.10.2009 на підставі платіжного доручення № 87 ТОВ «Арма Консалт» перераховано грошові кошти в розмірі 68 000 грн. в тому числі ПДВ 20% - 11 333,33 грн.; - 30.10.2009 на підставі платіжного доручення № 85 ТОВ «Арма Консалт» перераховано грошові кошти в розмірі 69 000 грн. в тому числі ПДВ 20% - 11 500 грн.; - 30.10.2009 на підставі платіжного доручення № 88 ТОВ «Арма Консалт» перераховано грошові кошти в розмірі 71 000 грн. в тому числі ПДВ 20% - 11 833,33 грн.; - 30.10.2009 на підставі платіжного доручення № 89 ТОВ «Арма Консалт» перераховано грошові кошти в розмірі 92 000 грн. в тому числі ПДВ 20% - 15 333,33 грн.; - 23.12.2009 на підставі платіжного доручення № 148 ТОВ «Арма Консалт» перераховано грошові кошти в розмірі 74 800 грн. в тому числі ПДВ 20% - 12 466,67 грн.

Таким чином, директор КП «Київблагоустрій» ОСОБА_7 , діючи за попередньою змовою з ОСОБА_9 та невстановленими особами вчинив фінансові операції з коштами в сумі 818 660 гривень, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння.

Крім того, ОСОБА_7 , діючи за попередньою змовою з ОСОБА_8 та невстановленими особами, заволодівши шляхом зловживання своїм службовим становищем та використанням завідомо підроблених офіційних документів грошовими коштами КП «Київблагоустрій» у великому розмірі, вчинив їх легалізацію (відмивання) задля приховування та маскування їх незаконного походження за наступних обставин.

Так, директор ТОВ «Міський благоустрій» ОСОБА_8 , діючи умисно, реалізуючи єдиний з ОСОБА_7 та невстановленими особами злочинний умисел, направлений на легалізацію (відмивання) доходів шляхом вчинення незаконних фінансових операцій з грошовими коштами КП «Київблагоустрій» одержаними внаслідок їх заволодіння шляхом зловживання службовим становищем, з метою приховування та маскування їх незаконного походження та створення враження у контролюючих органів державної влади щодо правомірності їх використання та розпорядження ними, будучи одноосібним розпорядником грошовими коштами та майном ТОВ «Міський благоустрій» та зловживаючи своїм правом одноосібно приймати управлінські рішення щодо використання належних товариству грошових коштів, маючи доступ до системи «Клієнт Банк» щодо обслуговування розрахункового рахунку товариства № НОМЕР_5 , тобто можливість розпоряджатись коштами товариства на власний розсуд, знаходячись у м. Києві, 12.01.2010, пересвідчившись що на вказаний рахунок ТОВ «Міський благоустрій», відкритий в Київській регіональній філії ПАТ «КБ «Хрещатик», з рахунку КП «Київблагоустрій» надійшли грошові кошти в сумі 150 000 гривень, якими він заволодів спільно з ОСОБА_7 та невстановленими особами шляхом зловживання службовим становищем, бажаючи приховати справжнє джерело їх походження та надання їм легального статусу, за допомогою системи «Клієнт-банк» виготовив електронні платіжні доручення та перерахував кошти в сумі 149 000 гривень на рахунок ТОВ «Служба благоустрою» () № НОМЕР_8 у Київській регіональній філії ПАТ «КБ «Хрещатик», як оплату по договору № 10-12-09 від 11.12.2009 за виконання демонтажних робіт, а саме: - на підставі платіжного доручення № 3 ТОВ «Служба благоустрою» перераховано грошові кошти в розмірі 49 000 грн. в тому числі ПДВ 20% - 8 166,67 грн.; - на підставі платіжного доручення № 4 ТОВ «Служба благоустрою» перераховано грошові кошти в розмірі 50 000 грн. в тому числі ПДВ 20% - 8 333,3 грн.; - на підставі платіжного доручення № 5 ТОВ «Служба благоустрою» перераховано грошові кошти в розмірі 50 000 грн., в тому числі ПДВ 20% - 8 333,3 грн.

Таким чином, директор КП «Київблагоустрій» ОСОБА_7 , діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 ( ОСОБА_8 ) та невстановленими особами вчинив фінансові операції з коштами в сумі 149 000 гривень, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння.

ОСОБА_8 обвинувачується в тому, що він перебуваючи на посаді директора товариства з обмеженою відповідальністю «Міський благоустрій» (код за ), юридична та фактична адреса: м. Київ, вул. С.Струтинського, 6, будучи службовою особою, умисно з корисливих мотивів та з метою незаконного збагачення, знаходячись в м. Києві вчинив заволодіння грошовими коштами КП «Київблагоустрій» у великих розмірах, за попередньою змовою групою осіб, службове підроблення, що спричинило тяжкі наслідки, а також легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, за попередньою змовою групою осіб, за наступних обставин.

Так, ОСОБА_8 , будучи засновником та директором (призначений протоколом від 20.10.2009 № 2 загальних зборів учасників) ТОВ «Міський благоустрій» у відповідності із статутом вказаного товариства серед інших був наділений наступними повноваженнями: управляти поточною діяльністю товариства; вирішувати всі питання товариства; без довіреності виконувати дії від імені товариства; представляти товариство в усіх установах, підприємствах і організаціях; укладати будьякі угоди та інші юридичні акти в межах своєї компетенції.

Таким чином, ОСОБА_8 , будучи директором ТОВ «Міський благоустрій», виконував організаційно-розпорядчі обов`язки, а також був уповноважений одноособово розпоряджатися майном товариства, у зв`язку з чим виконував в ньому і адміністративно-господарські функції.

Крім того, згідно наказу від 22.09.2009 № 366-к, підписаного директором ОСОБА_7 , ОСОБА_8 у період з 22.09.2009 по 12.05.2010 перебував на посаді заступника директора КП «Київблагоустрій», та у силу виконання покладених на нього службових обов`язків та у відповідності до наказу від 07.08.2009 «Про затвердження порядку з організації роботи КП «Київблагоустрій» між керівним складом підприємства», контролював діяльність спеціалізованого відділу з виконання робіт та надання послуг, на працівників якого покладено обов`язок проведення демонтажних робіт малих архітектурних форм і тимчасових споруд.

Порядок демонтажу самовільно встановлених малих архітектурних форм та тимчасових споруд визначений Рішенням Київської міської ради від 25.12.2008 № 1051/1051 «Про правила благоустрою» та полягав у наступному: - комісія у складі представника Головного управління контролю за благоустроєм міста Києва виконавчого органу Київської міської ради (Київської міської державної адміністрації), представника міліції (за згодою), особи, яка здійснила самовільне встановлення малих архітектурних форм та тимчасових споруд (у разі її присутності), складає акт зовнішнього вигляду, огляду та демонтажу малих архітектурних форм та тимчасових споруд у 3-х примірниках, який містить: дату, час, адресу розташування малих архітектурних форм та тимчасових споруд і підстави для їх демонтажу; прізвище, ім`я, по батькові та посади членів комісії; посаду, місце роботи, прізвище, ім`я, по батькові особи, яка бере участь у демонтажі та перевезенні малих архітектурних форм та тимчасових споруд; опис малих архітектурних форм та тимчасових споруд (геометричні параметри, матеріал, наявність підключення до мереж електро- та водопостачання) та перелік візуально виявлених недоліків, пошкоджень. Після складання акта демонтажу малих архітектурних форм та тимчасових споруд вони опечатуються та перевозяться на майданчик тимчасового зберігання, де передаються відповідальній особі під розпис. Демонтовані малі архітектурні форми та тимчасові споруди видаються власнику або його представнику після оплати ним робіт з демонтажу, перевезення, розвантаження та зберігання малих архітектурних форм та тимчасових споруд, відновленню благоустрою на місці самовільного встановлення малих архітектурних форм та тимчасових споруд згідно з затвердженими тарифами, який ОСОБА_8 , як заступнику директора КП «Київблагоустрій» був достовірно відомий.

Так, ОСОБА_8 , будучи службовою особою ТОВ «Міський благоустрій» та одночасно займаючи посаду заступника директора КП «Київблагоустрій», а саме ОСОБА_7 , достовірно знаючи про те, що ОСОБА_7 досконально обізнаний із порядком управління діяльністю КП «Київблагоустрій», яке базувалась на принципах повного господарського розрахунку, що надавало можливість самостійно, без погодження із керуючими і контролюючими органами КМДА, розпоряджатись грошовими коштами даного підприємства, що знаходились в його розпорядженні як директора та він має право самостійно укладати, не ставлячи до відома власника майна (КМДА), будь-які угоди та договори на виконання будь-яких робіт а також має право оперативно-господарського управління майном, що належало КП «Київблагоустрій», в кінці листопада 2009 року погодився на пропозицію ОСОБА_7 спільно вчинити заволодіння грошовими коштами КП «Київблагоустрій», шляхом підроблення від імені ТОВ «Міський благоустрій» документів фінансово-господарської діяльності про виконання на замовлення КП «Київблагоустрій» робіт по демонтажу самовільно встановлених малих архітектурних форм та тимчасових споруд на території м. Києва.

Поряд з цим, ОСОБА_8 як співучаснику вчинення злочину, було достовірно відомо про те, що до вчинення злочину, пов`язаного із заволодінням грошовими коштами КП «Київблагоустрій», директором КП «Київблагоустрій» ОСОБА_7 було залучено невстановлених слідством осіб для виготовлення документів, що будуть містити в собі завідомо неправдиві відомості щодо виконання ТОВ «Міський благоустрій» на замовлення КП «Київблагоустрій» робіт по демонтажу самовільно встановлених малих архітектурних форм та тимчасових споруд на території м. Києва та стануть підставою для перерахування належних КП «Київблагоустрій» коштів на рахунок ТОВ «Міський благоустрій», для подальшого заволодіння ними.

З метою успішної реалізації єдиного злочинного умислу та досягнення кінцевої злочинної мети заволодіння коштами КП «Київблагоустрій», ОСОБА_8 , ОСОБА_7 та невстановлені слідством особи розробили спільний план вчинення злочину, у відповідності до якого функції та задачі кожного співучасника були розподілені наступним чином.

ОСОБА_8 , як співучасник вчинення злочину, повинен був надати реквізити очолюваного ним ТОВ «Міський благоустрій» для виготовлення невстановленими особами завідомо неправдивих документів фінансово-господарської діяльності по взаємовідносинах з КП «Київблагоустрій», підписувати та завіряти печаткою ТОВ «Міський благоустрій» виготовлені невстановленими особами завідомо підроблені документи, які стануть підставою для перерахування грошових коштів з рахунку КП «Київблагоустрій» на рахунок ТОВ «Міський благоустрій» за виконані демонтажні роботи, а також перераховувати кошти, які належать КП «Київблагоустрій», з рахунку ТОВ «Міський благоустрій» на рахунки фіктивних суб`єктів підприємницької діяльності з метою їх легалізації та переведення у готівку.

ОСОБА_7 , як організатор вчинення злочину, повинен був організувати виготовлення невстановленими слідством особами документів фінансово-господарської діяльності по взаємовідносинах КП «Київблагоустрій» з ТОВ «Міський благоустрій» по демонтажу самовільно встановлених малих архітектурних форм та тимчасових споруд на території м. Києва, зловживаючи правом першого підпису на підприємстві, підписувати та завіряти печаткою КП «Київблагоустрій» підроблені невстановленими особами документи що містять у собі завідомо неправдиві відомості по взаємовідносинах з ТОВ «Міський благоустрій» і стануть в подальшому підставою для перерахування грошових коштів з рахунку КП «Київблагоустрій» на рахунки ТОВ «Міський благоустрій» за виконані роботи, контролювати надходження на рахунок КП «Київблагоустрій» коштів для подальшого їх незаконного перерахування на рахунок ТОВ «Міський благоустрій», а також надавати вказівки підлеглим працівникам щодо перерахування коштів з рахунку КП «Київблагоустрій» на рахунки ТОВ «Міський благоустрій».

Невстановлені слідством особи, як співучасники вчинення злочину, повинні були виготовляти завідомо підроблені документи фінансово-господарських взаємовідносин між КП «Київблагоустрій» та ТОВ «Міський благоустрій», що будуть містити в собі завідомо неправдиві відомості щодо виконання робіт по демонтажу малих архітектурних форм та тимчасових споруд в м. Києві на замовлення КП «Київблагоустрій», та в подальшому стануть підставою для перерахування грошових коштів за начебто виконані роботи з рахунку КП «Київблагоустрій» на рахунки ТОВ «Міський благоустрій», провести незаконні фінансово - господарські операції по перерахунку коштів КП «Київблагоустрій» між фіктивними суб`єктами підприємницької діяльності з метою їх легалізації та переведення у готівку.

Вчинивши сукупність спільних дій щодо створення всіх умов для успішної реалізація єдиного злочинного умислу спрямованого на заволодіння грошовими коштами КП «Київблагоустрій» у великому розмірі, директор ТОВ «Міський благоустрій» ОСОБА_8 спільно з ОСОБА_7 та невстановленими слідством особами, перейшов до безпосереднього заволодіння грошовими коштами при наступних обставинах.

Так, ОСОБА_8 , достовірно знаючи про те, що директор КП «Київблагоустрій» ОСОБА_7 зловживаючи своїм правом першого підпису в кінці листопада 2009 року, підписав від іменні КП «Київблагоустрій» виготовлений невстановленою слідством особою завідомо неправдивий офіційний документ договір від 07.12.2009 № 5-12-09 щодо надання послуг з демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою з додатком до нього в графі «Замовник Комунальне підприємство «Київблагоустрій» та посвідчив його печаткою КП «Київблагоустрій» з метою подальшого його використання для заволодіння грошовими коштами КП «Київблагоустрій», а також те, що ТОВ «Міський благоустрій» ніяких робіт по демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою, що встановлені без наявності дозвільних документів, передбачених законодавством та підлягають демонтажу фактично виконувати не буде, на початку грудня 2009 року, знаходячись в салоні власного автомобіля «Skoda SuperB» д.р.н. НОМЕР_4 , в м. Києві на бульварі Шевченка, 8/26, діючи як службова особа та зловживаючи своїм правом одноосібно підписувати будь які угоди та інші юридичні акти від імені ТОВ «Міський благоустрій», підписав виготовлений та наданий невстановленою слідством особою завідомо неправдивий офіційний документ договір від 07.12.2009 № 5-12-09 щодо надання послуг з додатком до нього, до якого було внесено завідомо неправдиві відомості про те, що ТОВ «Міський благоустрій» надасть КП «Київблагоустрій» послуги з демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою, що встановлені без наявності дозвільних документів, передбачених законодавством та підлягають демонтажу, в графі «Виконавець Товариство з обмеженою відповідальністю «Міський благоустрій» та посвідчив його печаткою ТОВ «Міський благоустрій».

В подальшому, директор КП «Київблагоустрій» ОСОБА_7 , діючи відповідно до узгоджених з ОСОБА_8 та невстановленими особами злочинних дій, направлених на заволодіння грошовими коштами КП «Київблагоустрій», зловживаючи правом керівника доступу до рахунків очолюваного ним підприємства, встановив що на розрахунковому рахунку підпорядкованого йому підприємства знаходяться грошові кошти в сумі 150 000 грн. та одночасно з цим, організував виготовлення невстановленими слідством особами завідомо неправдивих офіційних документів: акту від 29.12.2009 № 0000005 здачі-прийняття робіт (надання послуг) по договору від 07.12.2009 № 5-12-09 між КП «Київблагоустрій» в особі директора ОСОБА_7 та ТОВ «Міський благоустрій» в особі директора ОСОБА_8 , а також податкової накладної від 29.12.2009 № 10, виписаної ТОВ «Міський благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій», до яких внесено неправдиві відомості про те, що ТОВ «Міський благоустрій» були проведені роботи з демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою на суму 150 000 грн., які насправді не виконувались.

Отримавши від невстановлених слідством осіб завідомо підроблені документи, директор КП «Київблагоустрій» ОСОБА_7 , перебуваючи в приміщенні КП «Київблагоустрій» за адресою: м. Київ, вул. Саксаганського, 143, будучи обізнаним з порядком проведення демонтажних робіт в силу покладених на нього обов`язків директора КП «Київблагоустрій», діючи повторно та знаючи про відсутність на підприємстві передбачених Рішенням Київради документів, що підтверджують виконання ТОВ «Міський благоустрій» демонтажів (актів поверхневого огляду і демонтажу, прибуткових накладних), в кінці грудня 2009 року зловживаючи правом першого підпису підписав завідомо неправдивий офіційний документ акт від 29.12.2009 № 0000005 здачі-прийняття робіт (надання послуг) по договору від 07.12.2009 № 5-12-09 в графі «Від Замовника» та посвідчив його печаткою КП «Київблагоустрій», відповідно до якого ТОВ «Міський благоустрій» проведені роботи з демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою на суму 150 000 грн., що не відповідало дійсності.

Крім того, ОСОБА_7 , діючи за попередньою змовою з ОСОБА_8 та невстановленими слідством особами та з метою заволодіння грошовими коштами КП «Київблагоустрій», використовуючи електронну базу даних обліку МАФ у м. Києві, яка ведеться працівниками КП «Київблагоустрій», в кінці грудня 2009 року виготовив завідомо неправдивий документ додаток до акту від 29.12.2009 № 0000005 здачі-прийняття робіт, до якого вніс відомості (адреси розташування, власники, фотознімки) про 41 об`єкт (МАФ), демонтаж яких, начебто, був проведений ТОВ «Міський благоустрій», хоча в дійсності вказані роботи не виконувались.

Виготовивши документ, що містить у собі завідомо неправдиві відомості, будучи службовою особою та використовуючи своє право першого підпису від імені КП «Київблагоустрій», достовірно знаючи про невиконання вказаних демонтажних робіт ТОВ «Міський благоустрій», підписав підроблений ним документ в графі «Директор КП «Київблагоустрій» ОСОБА_7 », посвідчив його печаткою КП «Київблагоустрій», та передав невстановленій слідством особі.

ОСОБА_8 , продовжуючи реалізацію спільного з ОСОБА_7 та невстановленими слідством особами злочинного умислу, в кінці грудня 2009 року, знаходячись в салоні власного автомобіля «Skoda SuperB» д.р.н. НОМЕР_4 , в м. Києві на бульварі Шевченка, 8/26, зловживаючи своїм правом одноосібно підписувати будь які угоди та інші юридичні акти від імені ТОВ «Міський благоустрій», підписав виготовлені невстановленою слідством особою та ОСОБА_7 завідомо неправдиві офіційні документи: акт від 29.12.2009 № 0000005 здачі-прийняття робіт (надання послуг) по договору від 07.12.2009 № 5-12-09 в графі «Від Виконавця»; додаток до акту від 29.12.2009 № 0000005 здачі-прийняття робіт, в якому зазначений перелік 41 демонтованого об`єкту (МАФ); податкову накладну від 29.12.2009 № 10, виписану ТОВ «Міський благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій», в графі « ОСОБА_8 », та посвідчив їх печаткою ТОВ «Міський благоустрій».

Підробивши всі необхідні документи фінансово-господарських взаємовідносин між КП «Київблагоустрій» та ТОВ «Міський благоустрій», відповідно до яких ТОВ «Міський благоустрій» начебто виконало роботи з демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою на суму 150 000 грн., та використовуючи їх з метою заволодіння грошовими коштами КП «Київблагоустрій», ОСОБА_7 діючи за попередньою змовою з ОСОБА_8 та невстановленими особами, 29.12.2009, перебуваючи в приміщенні ввіреної йому установи КП «Київблагоустрій», розташованого в м. Києві по вулиці Саксаганського, 143, зловживаючи своїм службовим становищем як директор підприємства, надав вказівку підлеглим йому співробітникам, які не були обізнані про злочинні наміри ОСОБА_7 щодо заволодіння належними КП «Київблагоустрій» грошовими коштами, про перерахування за допомогою електронної системи «клієнт-банк» із розрахункового рахунку КП «Київблагоустрій» на розрахунковий рахунок ТОВ «Міський благоустрій» грошових коштів в розмірі 150 000 грн., як оплату по договору від 07.12.2009 № 5-12-09 про надання послуг з демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою, при цьому особисто поставив свій підпис в платіжних дорученнях.

На підставі завідомо підроблених документів, укладених між КП «Київблагоустрій» та ТОВ «Міський благоустрій» із розрахункового рахунку КП «Київблагоустрій» за № НОМЕР_1 , відкритого в Київській міській філії ПАТ «АКБ «Укрсоцбанк» (МФО 322012) на розрахунковий рахунок ТОВ «Міський благоустрій» за № НОМЕР_5 , відкритий в Київській регіональній філії ПАТ «КБ «Хрещатик», на виконання умов договору від 07.12.2009 № 5-12-09 про надання послуг з демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою та акту від 29.12.2009 № 0000005 здачі-прийняття робіт (надання послуг), 29.12.2009 на підставі електронних платіжних доручень, було перераховано грошові кошти у розмірі 150 000 грн., а саме: - на підставі платіжного доручення № 1409 грошові кошти в розмірі 50 000 грн., у тому числі ПДВ 20 % - 8 333,33 грн.; - на підставі платіжного доручення № 1411 грошові кошти в розмірі 50 000 грн., у тому числі ПДВ 20 % - 8 333,33 грн.; на підставі платіжного доручення № 1412 грошові кошти в розмірі 50 000 грн., у тому числі ПДВ 20 % - 8 333,33 грн.

Після перерахування грошових коштів з розрахункового рахунку КП «Київблагоустрій» у розмірі 150 000 грн. на рахунок ТОВ «Міський благоустрій», ОСОБА_8 , діючи згідно розробленого злочинного плану, спільно з ОСОБА_7 та невстановленими особами, маючи доступ до системи «Клієнт Банк» щодо обслуговування розрахункового рахунку № НОМЕР_5 ТОВ «Міський благоустрій», тобто можливість розпоряджатись коштами товариства, незаконно перерахував грошові кошти в сумі 150 000 грн., які належать КП «Київблагоустрій», та якими він спільно з ОСОБА_7 та невстановленими особами заволодів шляхом зловживання службовим становищем, з рахунку ТОВ «Міський благоустрій» на користь інших суб`єктів підприємницької діяльності з ознаками фіктивності.

Таким чином, в період часу з кінця листопада 2009 року по 29 грудня 2009 року ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та невстановлені слідством особи, діючи за попередньою змовою групою осіб, у наслідок видання та використання завідомо неправдивих офіційних документів щодо виконання демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою, незаконно заволоділи коштами КП «Київблагоустрій» у сумі 150 000 грн., що в 250 і більше разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян на момент вчинення злочину.

Крім того, ОСОБА_8 , у кінці грудня 2009 року, діючи за попередньою змовою з директором КП «Київблагоустрій» ОСОБА_7 та невстановленими особами, знаходячись в м. Києві, з метою заволодіння грошовими коштами КП «Київблагоустрій», шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, в великих розмірах, будучи директором ТОВ «Міський благоустрій», тобто службовою особою, вчинив службове підроблення, тобто внесення службовою особою до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, а також складання та видачу завідомо неправдивих документів, що спричинило тяжкі наслідки, при наступних обставинах.

Так, ОСОБА_8 діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 та невстановленими слідством особами, з метою заволодіння коштами КП «Київблагоустрій» в великих розмірах, діючи як директор ТОВ «Міський благоустрій» та зловживаючи передбаченим статутом підприємства правом першого підпису фінансово господарських документів, на початку грудня 2009 року, знаходячись в салоні власного автомобіля «Skoda SuperB» д.р.н. НОМЕР_4 , в м. Києві на бульварі Шевченка, 8/26, підписав виготовлений та наданий невстановленою слідством особою завідомо неправдивий офіційний документ договір від 07.12.2009 № 5-12-09 щодо надання послуг з додатком до нього, у який внесені завідомо неправдиві відомості про те, що ТОВ «Міський благоустрій» взяло на себе зобов`язання перед КП «Київблагоустрій» надати послуги з демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою, що встановлені без наявності дозвільних документів, передбачених законодавством та підлягають демонтажу в м. Києві, в графі «Виконавець Товариство з обмеженою відповідальністю «Міський благоустрій» та посвідчив його печаткою ТОВ «Міський благоустрій», заздалегідь знаючи, що вказані у договорі роботи підпорядкованим йому підприємством виконуватись не будуть.

В подальшому, ОСОБА_8 , діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 та невстановленими особами, та продовжуючи вчиняти злочинні дії спрямовані на заволодіння коштами КП «Київблагоустрій», зловживаючи передбаченим статутом підприємства правом першого підпису фінансово господарських документів ТОВ «Міський благоустрій» та достовірно знаючи, що очолюване ним підприємство по договору № 5-12-09 від 07.12.2009 щодо надання послуг КП «Київблагоустрій» ніяких робіт не виконувало, діючи як службова особа ТОВ «Міський благоустрій», в кінці грудня 2009 року, знаходячись в м. Києві на бульварі Шевченка, 8/26, в салоні власного автомобіля «Skoda SuperB» д.р.н. НОМЕР_4 , підписав виготовлені невстановленими слідством особами та ОСОБА_7 підроблені офіційні документи, до яких було внесено завідомо неправдиві відомості щодо проведення ТОВ «Міський благоустрій» демонтажних робіт самовільно встановлених елементів благоустрою, що встановлені без наявності дозвільних документів, передбачених законодавством та підлягають демонтажу в м. Києві на суму 150 000 гривень, а саме: акт від 29.12.2009 № 0000005 здачі-прийняття робіт (надання послуг) по договору від 07.12.2009 № 5-12-09, згідно якого ТОВ «Міський благоустрій» передано КП «Київблагоустрій» виконані демонтажні роботи на суму 150 000 гривень, в графі «Від Виконавця»; додаток до акту від 29.12.2009 № 0000005 здачі-прийняття робіт, в якому вказаний перелік демонтованих ТОВ «Міський благоустрій» малих архітектурних форм та тимчасових споруд у кількості 41 шт., а також відомості про адресу розташування і власників цих об`єктів; податкову накладну від 29.12.2009 № 10, виписану ТОВ «Міський благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій», щодо оплати проведених товариством демонтажних робіт на суму 150 000 гривень, в графі « ОСОБА_8 », та посвідчив їх печаткою ТОВ «Міський благоустрій».

В результаті службового підроблення офіційних документів, відповідно до яких ТОВ «Міський благоустрій» начебто на виконання умов договору № 5-12-09 від 07.12.2009 надало КП «Київблагоустрій» послуги по проведенню демонтажних робіт самовільно встановлених елементів благоустрою, що встановлені без наявності дозвільних документів, передбачених законодавством та підлягають демонтажу в м. Києві на суму 150 000 гривень, та використання таких підроблених офіційних документів для здійснення перерахування з рахунку КП «Київблагоустрій» на рахунок ТОВ «Міський благоустрій» грошових коштів у розмірі 150 000 грн., ОСОБА_8 , ОСОБА_7 , та невстановлені особи, в кінці грудня 2009 року, в м. Києві, незаконно заволоділи коштами КП «Київблагоустрій» на загальну суму 150 000 грн., що в двісті п`ятдесят і більше разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян на момент вчинення злочину.

Таким чином, в кінці грудня 2009 року, в м. Києві, ОСОБА_8 , ОСОБА_7 та невстановлені слідством особи, діючи за попередньою змовою групою осіб, вчинили службове підроблення, тобто внесення службовою особою до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, а також складання та видачу завідомо неправдивих документів, що спричинило тяжкі наслідки, у вигляді заподіяння матеріальних збитків КП «Київблагоустрій» на суму 150 000 грн., яка у двісті п`ятдесят і більше разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян на момент вчинення злочину.

Крім того, ОСОБА_8 , діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 та невстановленими особами, заволодівши шляхом зловживання своїм службовим становищем та використанням завідомо підроблених офіційних документів грошовими коштами КП «Київблагоустрій» у великому розмірі, вчинив їх легалізацію (відмивання) задля приховування та маскування їх незаконного походження за наступних обставин.

Так, директор ТОВ «Міський благоустрій» ОСОБА_8 , діючи умисно, реалізуючи єдиний з ОСОБА_7 та невстановленими особами злочинний умисел, направлений на легалізацію (відмивання) доходів шляхом вчинення незаконних фінансових операцій з грошовими коштами КП «Київблагоустрій» одержаними внаслідок їх заволодіння шляхом зловживання службовим становищем, з метою приховування та маскування їх незаконного походження та створення враження у контролюючих органів державної влади щодо правомірності їх використання та розпорядження ними, будучи одноосібним розпорядником грошовими коштами та майном ТОВ «Міський благоустрій» та зловживаючи своїм правом одноосібно приймати управлінські рішення щодо використання належних товариству грошових коштів, маючи доступ до системи «Клієнт Банк» щодо обслуговування розрахункового рахунку товариства № НОМЕР_5 , тобто можливість розпоряджатись коштами товариства на власний розсуд, знаходячись у м. Києві, 12.01.2010, пересвідчившись що на вказаний рахунок ТОВ «Міський благоустрій», відкритий в Київській регіональній філії ПАТ «КБ «Хрещатик», з рахунку КП «Київблагоустрій» надійшли грошові кошти в сумі 150 000 гривень, якими він заволодів спільно з ОСОБА_7 та невстановленими особами шляхом зловживання службовим становищем, бажаючи приховати справжнє джерело їх походження та надання їм легального статусу, за допомогою системи «Клієнт-банк» виготовив електронні платіжні доручення та перерахував кошти в сумі 149 000 гривень на рахунок ТОВ «Служба благоустрою» () № НОМЕР_8 у Київській регіональній філії ПАТ «КБ «Хрещатик», як оплату по договору № 10-12-09 від 11.12.2009 за виконання демонтажних робіт, а саме: - на підставі платіжного доручення № 3 ТОВ «Служба благоустрою» перераховано грошові кошти в розмірі 49 000 грн. в тому числі ПДВ 20% - 8 166,67 грн.; - на підставі платіжного доручення № 4 ТОВ «Служба благоустрою» перераховано грошові кошти в розмірі 50 000 грн. в тому числі ПДВ 20% - 8 333,3 грн.; - на підставі платіжного доручення № 5 ТОВ «Служба благоустрою» перераховано грошові кошти в розмірі 50 000 грн. в тому числі ПДВ 20% - 8 333,3 грн.

Таким чином, директор ТОВ «Міський благоустрій» ОСОБА_8 , діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 та невстановленими особами вчинив фінансові операції з коштами в сумі 149 000 гривень, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння.

ОСОБА_9 обвинувачується в тому, що вона перебуваючи на посаді директора ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» (код за ), юридична та фактична адреса: м. Київ, вул. Печерський узвіз, 19-а, нежиле приміщення №47-а, будучи службовою особою, діючи умисно, з корисливих мотивів та з метою незаконного збагачення, знаходячись в м. Києві, вчинила заволодіння грошовими коштами КП «Київблагоустрій» в особливо великих розмірах, за попередньою змовою групою осіб, службове підроблення, що спричинило тяжкі наслідки, а також легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, за наступних обставин.

Так, ОСОБА_9 , будучи засновником та директором (призначена протоколом від 27.03.2009 № 2 загальних зборів учасників) ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» у відповідності із статутом вказаного товариства серед інших була наділена наступними повноваженнями: без доручення вчиняти дії від імені товариства; представляти товариство у стосунках з державними та іншими підприємствами, громадськими організаціями та приватними особами; керувати господарською діяльністю товариства; розпоряджатися майном та коштами товариства; укладати договори та угоди; приймати на роботу та звільняти працівників товариства; вчиняти усі дії, що випливають з керівництва поточною діяльністю товариства. Крім того, ОСОБА_9 несла персональну відповідальність за фінансово-господарську діяльність підприємства.

Таким чином, ОСОБА_9 , будучи директором ТОВ «Будтехнології ХХІ століття», виконувала організаційно-розпорядчі обов`язки щодо здійснення керівництва трудовою діяльністю підприємства, а також була уповноважена одноособово розпоряджатися майном товариства, у зв`язку з чим виконувала в ньому і адміністративно-господарські функції.

Так, ОСОБА_9 , будучи службовою особою ТОВ «Будтехнології ХХІ століття», достовірно знаючи про те, що ОСОБА_7 досконально обізнаний із порядком управління діяльністю КП «Київблагоустрій», яке базувалась на принципах повного господарського розрахунку, що надавало можливість самостійно, без погодження із керуючими і контролюючими органами КМДА, розпоряджатись грошовими коштами даного підприємства, що знаходились в його розпорядженні як директора та він має право самостійно укладати, не ставлячи до відома власника майна (КМДА), будь-які угоди та договори на виконання будь-яких робіт а також має право оперативно-господарського управління майном, що належало КП «Київблагоустрій», на початку серпня 2009 року погодилася на пропозицію ОСОБА_7 спільно вчинити заволодіння грошовими коштами КП «Київблагоустрій», шляхом підроблення від імені ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» документів фінансово-господарської діяльності про виконання на замовлення КП «Київблагоустрій» робіт по демонтажу самовільно встановлених малих архітектурних форм та тимчасових споруд на території м. Києва.

Порядок демонтажу самовільно встановлених малих архітектурних форм та тимчасових споруд визначений Рішенням Київської міської ради від 25.12.2008 № 1051/1051 «Про правила благоустрою» та полягав у наступному: комісія у складі представника Головного управління контролю за благоустроєм міста Києва виконавчого органу Київської міської ради (Київської міської державної адміністрації), представника міліції (за згодою), особи, яка здійснила самовільне встановлення малих архітектурних форм та тимчасових споруд (у разі її присутності), складає акт зовнішнього вигляду, огляду та демонтажу малих архітектурних форм та тимчасових споруд у 3-х примірниках, який містить: дату, час, адресу розташування малих архітектурних форм та тимчасових споруд і підстави для їх демонтажу; прізвище, ім`я, по батькові та посади членів комісії; посаду, місце роботи, прізвище, ім`я, по батькові особи, яка бере участь у демонтажі та перевезенні малих архітектурних форм та тимчасових споруд; опис малих архітектурних форм та тимчасових споруд (геометричні параметри, матеріал, наявність підключення до мереж електро- та водопостачання) та перелік візуально виявлених недоліків, пошкоджень. Після складання акта демонтажу малих архітектурних форм та тимчасових споруд вони опечатуються та перевозяться на майданчик тимчасового зберігання, де передаються відповідальній особі під розпис. Демонтовані малі архітектурні форми та тимчасові споруди видаються власнику або його представнику після оплати ним робіт з демонтажу, перевезення, розвантаження та зберігання малих архітектурних форм та тимчасових споруд, відновленню благоустрою на місці самовільного встановлення малих архітектурних форм та тимчасових споруд згідно з затвердженими тарифами.

Поряд з цим, ОСОБА_9 як співучаснику вчинення злочину, було достовірно відомо про те, що до вчинення злочину, пов`язаного із заволодінням грошовими коштами КП «Київблагоустрій», директором КП «Київблагоустрій» ОСОБА_7 було залучено невстановлених слідством осіб для виготовлення документів, що будуть містити в собі завідомо неправдиві відомості щодо виконання ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на замовлення КП «Київблагоустрій» робіт по демонтажу самовільно встановлених малих архітектурних форм та тимчасових споруд на території м. Києва та стануть підставою для перерахування належних КП «Київблагоустрій» коштів на рахунок ТОВ «Будтехнології ХХІ століття», для подальшого заволодіння ними.

З метою успішної реалізації єдиного злочинного умислу та досягнення кінцевої злочинної мети заволодіння коштами КП «Київблагоустрій», ОСОБА_9 , ОСОБА_7 та невстановлені слідством особи розробили спільний план вчинення злочину, у відповідності до якого функції та задачі кожного співучасника були розподілені наступним чином.

ОСОБА_9 , як співучасник вчинення злочину, повинна була виготовляти завідомо підроблені документи, які були підставою для перерахування грошових коштів з рахунку КП «Київблагоустрій» на рахунок ТОВ «Будтехнології ХХІ століття», а також перераховувати кошти, які належать КП «Київблагоустрій», з рахунку ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на рахунки фіктивних суб`єктів підприємницької діяльності з метою заволодіння ними, переведення у готівку та легалізації.

ОСОБА_7 , як організатор вчинення злочину, повинен був виготовляти та підписувати завідомо неправдиві документи, які були підставою для перерахування грошових коштів з рахунку КП «Київблагоустрій» на рахунки ТОВ «Будтехнології ХХІ століття», контролювати надходження на рахунок КП «Київблагоустрій» коштів, для подальшого їх незаконного перерахування на ТОВ «Будтехнології ХХІ століття», а також надавати вказівки підлеглим працівникам щодо перерахування коштів з рахунку КП «Київблагоустрій» на рахунки ТОВ «Будтехнології ХХІ століття».

Невстановлені слідством особи, як співучасники вчинення злочинів, повинні були виготовляти та підписувати від імені ОСОБА_9 завідомо неправдиві документи, які були підставою для перерахування грошових коштів з рахунку КП «Київблагоустрій» на рахунки ТОВ «Будтехнології ХХІ століття», провести незаконні фінансово - господарські операції та перерахувати кошти, які належать КП «Київблагоустрій», між фіктивними суб`єктами підприємницької діяльності з метою переведення їх у готівку.

Вчинивши сукупність спільних дій щодо створення всіх умов для успішної реалізація єдиного злочинного умислу спрямованого на заволодіння грошовими коштами КП «Київблагоустрій» у великому розмірі, директор ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» ОСОБА_9 спільно з ОСОБА_7 та невстановленими слідством особами, перейшла до безпосереднього заволодіння грошовими коштами при наступних обставинах.

Так, ОСОБА_9 , будучи обізнаною про те, що ОСОБА_7 з метою конспірації злочинних дій та надання їм законного вигляду, в кінці листопада 2009 року, організував виготовлення невстановленими слідством особами підробленого договору від 10.08.2009 № 6-1/08 з додатком до нього, укладеного між КП «Київблагоустрій» в особі директора ОСОБА_7 та ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» в особі директора ОСОБА_9 , до якого було внесено завідомо неправдиві відомості про те, що ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» надасть КП «Київблагоустрій» послуги з демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою, що встановлені без наявності дозвільних документів, передбачених законодавством та підлягають демонтажу, достовірно знала, що вказані умови виконуватись не будуть.

Після чого, ОСОБА_7 , діючи як директор КП «Київблагоустрій», за попередньою змовою з ОСОБА_9 та невстановленими слідством особами, зловживаючи своїм службовим становищем, всупереч інтересам служби, 10 серпня 2009 року, перебуваючи за фактичним місцезнаходженням КП «Київблагоустрій» за адресою: м. Київ, вул. Саксаганського, 143, підписав виготовлений та наданий невстановленою слідством особою завідомо неправдивий офіційний документ договір від 10.08.2009 № 6-1/08 щодо надання послуг з демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою в графі «Замовник Комунальне підприємство «Київблагоустрій» та посвідчив його печаткою КП «Київблагоустрій», після чого повернув вказаний документ невстановленій слідством особі.

В подальшому, невстановлені слідством особи, продовжуючи реалізацію спільного з ОСОБА_7 злочинного умислу, в середині червня 2009 року, при невстановлених слідством обставинах підписали від імені директора ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» ОСОБА_9 завідомо неправдивий офіційний документ договір від 10.08.2009 № 6-1/08 щодо надання послуг з додатком до нього з демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою з додатком до нього в графі «Виконавець Товариство з обмеженою відповідальністю «Будтехнології ХХІ століття».

Після чого, ОСОБА_9 , як директор ТОВ «Будтехнології ХХІ століття», діючи у відповідності до заздалегідь розробленого злочинного плану за попередньою змовою з ОСОБА_7 та невстановленими слідством особами, при невстановлених обставинах посвідчила завідомо неправдивий офіційний документ договір від 10.08.2009 № 6-1/08 печаткою ТОВ «Будтехнології ХХІ століття».

ОСОБА_7 , виконуючи свою роль у заздалегідь розробленому злочинному плані, в кінці жовтня 2009 року, перебуваючи на посаді директора КП «Київблагоустрій», виконуючи покладені на нього обов`язки як службова особа, що має право оперативно-господарського управління майном, встановивши, що на розрахунковому рахунку підпорядкованого йому підприємства знаходяться грошові кошти в сумі 746 060 грн., з метою конспірації злочинних дій та надання їм законного вигляду, організував виготовлення невстановленими слідством особами завідомо неправдивих офіційних документів, а саме: акту від 30.10.2009 № ОУ-0000008 здачі-прийняття робіт (надання послуг) по договору від 10.08.2009 № 6-1/08 між КП «Київблагоустрій» в особі директора ОСОБА_7 та ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» в особі директора ОСОБА_9 ; рахунку-фактури № СФ-0000003 від 20.10.2009 по договору від 10.08.2009 № 6-1/08, виписаної ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 75 500 грн.; рахунку-фактури №СФ-0000004 від 21.10.2009 по договору від 10.08.2009 № 6-1/08, виписаної ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 79 000 грн.; рахунку-фактури № СФ-0000005 від 22.10.2009 по договору від 10.08.2009 № 6-1/08, виписаної ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 79 800 грн.; рахунку-фактури № СФ-0000006 від 23.10.2009 по договору від 10.08.2009 № 6-1/08, виписаної ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 78 100 грн.; рахунку-фактури № СФ-0000007 від 26.10.2009 по договору від 10.08.2009 № 6-1/08, виписаної ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 70 700 грн.; рахунку-фактури № СФ-0000008 від 26.10.2009 по договору від 10.08.2009 № 6-1/08, виписаної ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 70 800 грн.; рахунку-фактури № СФ-0000009 від 26.10.2009 по договору від 10.08.2009 № 6-1/08, виписаної ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 79 300 грн.; рахунку-фактури № СФ-0000010 від 26.10.2009 по договору від 10.08.2009 № 6-1/08, виписаної ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 78 560 грн.; рахунку-фактури № СФ-0000011 від 26.10.2009 по договору від 10.08.2009 № 6-1/08, виписаної ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 73 800 грн.; рахунку-фактури № СФ-0000012 від 26.10.2009 по договору від 10.08.2009 № 6-1/08, виписаної ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 60 500 грн.; податкової накладної від 29.10.2009 № 13, виписаної ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 75 500 грн.; податкової накладної від 29.10.09 № 14, виписаної ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 79 000 грн.; податкової накладної від 29.10.2009 № 15, виписаної ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 79 800 грн.; податкової накладної від 29.10.2009 № 16, виписаної ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 78 100 грн.; податкової накладної від 29.10.2009 № 17, виписаної ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 70 700 грн.; податкової накладної від 30.10.2009 № 18, виписаної ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 70 800 грн.; податкової накладної від 30.10.2009 № 19, виписаної ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 79 300 грн.; податкової накладної від 30.10.2009 № 20, виписаної ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 78 560 грн.; податкової накладної від 30.10.2009 № 21, виписаної ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 73 800 грн.; податкової накладної від 30.10.2009 № 22, виписаної ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 60 500 грн., до яких внесені неправдиві відомості про те, що ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» були проведені роботи з демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою на загальну суму 746 060 грн., які в дійсності не виконувались.

В подальшому, ОСОБА_7 , перебуваючи в приміщенні КП «Київблагоустрій» за адресою: м. Київ, вул. Саксаганського, 143, будучи обізнаним з порядком проведення демонтажних робіт в силу покладених на нього обов`язків директора КП «Київблагоустрій», знаючи про відсутність на підприємстві, передбачених Рішенням Київради документів, що підтверджують виконання ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» демонтажів (актів поверхневого огляду і демонтажу, прибуткових накладних), 30.10.2009 підписав виготовлений та наданий невстановленою слідством особою завідомо неправдивий офіційний документ акт від 30.10.2009 № ОУ-0000008 здачі-прийняття робіт (надання послуг) по договору від 10.08.2009 № 6-1/08 в графі «Від Замовника» та посвідчив його печаткою КП «Київблагоустрій», відповідно до якого ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» проведені роботи з демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою на суму 746 060 грн.

ОСОБА_7 , продовжуючи діяти за попередньою змовою з ОСОБА_9 та невстановленими слідством особами у відповідності до заздалегідь розробленого злочинного плану, спрямованого на заволодіння коштами КП «Київблагоустрій», з метою конспірації злочинних дій та надання їм законного вигляду, використовуючи електронну базу даних обліку МАФ у м. Києві, яка ведеться працівниками КП «Київблагоустрій», в кінці жовтня 2009 року виготовив завідомо неправдивий документ - додаток до акту від 30.10.2009 № ОУ-0000521 здачі-прийняття робіт, між КП «Київблагоустрій» та ТОВ «Будтехнології ХХІ століття», до якого вніс відомості (адреси розташування, власники, фотознімки) про 132 об`єкти (МАФ), демонтаж яких, начебто, був проведений ТОВ «Будтехнології ХХІ століття», хоча в дійсності вказані роботи не виконувались.

Виготовивши документ, що містить у собі завідомо неправдиві відомості - додаток до акту від 30.10.2009 № ОУ-0000521 здачі-прийняття робіт, ОСОБА_7 , діючи як службова особа та використовуючи своє право першого підпису від імені КП «Київблагоустрій», достовірно знаючи про невиконання ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» демонтажних робіт, підписав підроблений ним додаток до акту від 30.10.2009 № ОУ-0000008 в графі «Директор КП «Київблагоустрій» ОСОБА_7 », посвідчив його печаткою КП «Київблагоустрій», та передав невстановленій слідством особі.

Невстановлені слідством особи, продовжуючи реалізацію спільного з ОСОБА_7 та ОСОБА_9 злочинного умислу, в кінці жовтня 2009 року, при невстановлених обставинах, підписали від імені директора ТОВ «Будтехнології ХХІ століття», виготовлені завідомо неправдиві офіційні документи: акт від 30.10.2009 № ОУ-0000008 здачі-прийняття робіт (надання послуг) по договору від 10.08.2009 № 6-1/08 в графі «Від Виконавця»; - додаток до акту від 30.10.2009 № ОУ-0000008 здачі-прийняття робіт, між КП «Київблагоустрій» та ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» в графі «Директор ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» ОСОБА_9 »; рахунок-фактуру № СФ-0000003 від 20.10.2009 по договору від 10.08.2009 № 6-1/08, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 75 500 грн. в графі «Виписала»; рахунок-фактуру № СФ-0000004 від 21.10.2009 по договору від 10.08.2009 № 6-1/08, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 79 000 грн. в графі «Виписала»; рахунок-фактуру № СФ-0000005 від 22.10.2009 по договору від 10.08.2009 № 6-1/08, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 79 800 грн. в графі «Виписала»; рахунок-фактуру № СФ-0000006 від 23.10.2009 по договору від 10.08.2009 № 6-1/08, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 78 100 грн. в графі «Виписала»; рахунок-фактуру № СФ-0000007 від 26.10.2009 по договору від 10.08.2009 № 6-1/08, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 70 700 грн. в графі «Виписала»; рахунок-фактуру № СФ-0000008 від 26.10.2009 по договору від 10.08.2009 № 6-1/08, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 70 800 грн. в графі «Виписала»; рахунок-фактуру № СФ-0000009 від 26.10.2009 по договору від 10.08.2009 № 6-1/08, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 79 300 грн. в графі «Виписала»; рахунок-фактуру № СФ-0000010 від 26.10.2009 по договору від 10.08.2009 № 6-1/08, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 78 560 грн. в графі «Виписала»; рахунок-фактуру № СФ-0000011 від 26.10.2009 по договору від 10.08.2009 № 6-1/08, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 73 800 грн. в графі «Виписала»; рахунок-фактуру № СФ-0000012 від 26.10.2009 по договору від 10.08.2009 № 6-1/08, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 60 500 грн. в графі «Виписала»; податкову накладну від 29.10.2009 № 13, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 75 500 грн. в графі « ОСОБА_9 »; податкову накладну від 29.10.2009 № 14, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 79 000 грн. в графі « ОСОБА_9 »; податкову накладну від 29.10.2009 № 15, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 79 800 грн. в графі « ОСОБА_9 »; податкову накладну від 29.10.2009 № 16, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 78 100 грн. в графі « ОСОБА_9 »; податкову накладну від 29.10.2009 № 17, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 70 700 грн. в графі « ОСОБА_9 »; податкову накладну від 30.10.2009 № 18, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 70 800 грн. в графі « ОСОБА_9 »; податкову накладну від 30.10.2009 № 19, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 79 300 грн. в графі « ОСОБА_9 »; податкову накладну від 30.10.2009 № 20, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 78 560 грн. в графі « ОСОБА_9 »; податкову накладну від 30.10.2009 № 21, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 73 800 грн. в графі « ОСОБА_9 »; податкову накладну від 30.10.2009 № 22, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 60 500 грн. в графі « ОСОБА_9 ».

Після чого, ОСОБА_9 , як директор ТОВ «Будтехнології ХХІ століття», діючи у відповідності до заздалегідь розробленого злочинного плану за попередньою змовою з ОСОБА_7 та невстановленими слідством особами, посвідчила вказані завідомо неправдиві офіційні документи печаткою ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» та при невстановлених слідством обставинах передала їх ОСОБА_7 .

Вживши всі необхідні дії щодо готування вчинення злочину, виготовлення завідомо підроблених документів для конспірації злочинних дій і надання їм видимості законних, а також створивши усі необхідні умови по успішній реалізації єдиного злочинного умислу, направленого на заволодіння грошовими коштами КП «Київблагоустрій» в великих розмірах, ОСОБА_7 у період з 29.10.2009 по 30.10.2009, перебуваючи в приміщенні ввіреної йому установи КП «Київблагоустрій», розташованого в м.Києві по вулиці Саксаганського, 143, зловживаючи своїм службовим становищем як директор вказаного підприємства, надав вказівку підлеглим йому співробітникам, які не були обізнані про злочинні наміри ОСОБА_7 щодо повторного заволодіння належними КП «Київблагоустрій» грошовими коштами, про перерахування за допомогою електронної системи «клієнт-банк» із розрахункового рахунку КП «Київблагоустрій» на розрахунковий рахунок ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» грошових коштів в розмірі 746 060 грн., як оплату по договору від 10.08.2009 № 6-1/08 про надання послуг з демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою, при цьому особисто поставив свої підписи в платіжних дорученнях.

На підставі завідомо підроблених документів, укладених між КП «Київблагоустрій» та ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» із розрахункового рахунку КП «Київблагоустрій» за № НОМЕР_1 , відкритого в Київській міській філії ПАТ «АКБ «Укрсоцбанк» (МФО 322012) на розрахунковий рахунок ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» за № НОМЕР_3 , відкритий в Київській регіональній філії ПАТ «КБ «Хрещатик», на виконання умов договору від 10.08.2009 № 6-1/08 про надання послуг з демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою та акту від 30.10.2009 № ОУ-0000008 здачі-прийняття робіт (надання послуг), у період з 29.10.2009 по 30.10.2009 на підставі електронних платіжних доручень, було перераховано грошові кошти у розмірі 746 060 грн., а саме: - 29.10.2009 на підставі платіжного доручення № 1189 грошові кошти в розмірі 70 700 грн., у тому числі ПДВ 20 % - 11 783,33 грн.; - 29.10.2009 на підставі платіжного доручення № 1188 грошові кошти в розмірі 75 500 грн., у тому числі ПДВ 20 % - 12 583,33 грн.; - 29.10.2009 на підставі платіжного доручення № 1192 грошові кошти в розмірі 78 100 грн., у тому числі ПДВ 20 % - 13 016,67 грн.; - 29.10.2009 на підставі платіжного доручення № 1190 грошові кошти в розмірі 79 000 грн., у тому числі ПДВ 20 % - 13 166,67 грн.; - 29.10.2009 на підставі платіжного доручення № 1191 грошові кошти в розмірі 79 800 грн., у тому числі ПДВ 20 % - 13 300 грн.; 30.10.2009 на підставі платіжного доручення № 1214 грошові кошти в розмірі 60 500 грн., у тому числі ПДВ 20 % - 10 083,33 грн.; 30.10.2009 на підставі платіжного доручення № 1218 грошові кошти в розмірі 70 800 грн., у тому числі ПДВ 20 % - 11 800 грн.; 30.10.2009 на підставі платіжного доручення № 1215 грошові кошти в розмірі 73 800 грн., у тому числі ПДВ 20 % - 12 300 грн.; 30.10.2009 на підставі платіжного доручення № 1216 грошові кошти в розмірі 78 560 грн., у тому числі ПДВ 20 % - 13 093,33 грн.; 30.10.2009 на підставі платіжного доручення № 1217 грошові кошти в розмірі 79 300 грн., у тому числі ПДВ 20 % - 13 216,67 грн.

ОСОБА_7 , продовжуючи виконувати свою роль у заздалегідь розробленому злочинному плані, в кінці грудня 2010 року, перебуваючи на посаді директора КП «Київблагоустрій» та виконуючи покладені на нього обов`язки як службова особа, що має право оперативно-господарського управління майном, встановивши, що на розрахунковому рахунку підпорядкованого йому підприємства знаходяться грошові кошти в сумі 72 600 грн., з метою конспірації злочинних дій та надання їм законного вигляду, організував виготовлення невстановленими слідством особами завідомо неправдивих офіційних документів акту від 11.01.2010 № ОУ-0000001 здачі-прийняття робіт (надання послуг) по договору від 10.08.2009 № 6-1/08 між КП «Київблагоустрій» в особі директора ОСОБА_7 та ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» в особі директора ОСОБА_9 , а також податкової накладної від 22.12.2009 № 40, виписаної ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 72 600 грн., до яких внесено неправдиві відомості про те, що ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» були проведені роботи з демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою на загальну суму 72 600 грн., які в дійсності не виконувались.

В подальшому, ОСОБА_7 , перебуваючи в приміщенні КП «Київблагоустрій» за адресою: м. Київ, вул. Саксаганського, 143, будучи обізнаним з порядком проведення демонтажних робіт в силу покладених на нього обов`язків директора КП «Київблагоустрій», знаючи про відсутність на підприємстві, передбачених Рішенням Київради документів, що підтверджують виконання ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» демонтажів (актів поверхневого огляду і демонтажу, прибуткових накладних), 11.01.2010 підписав виготовлений та наданий невстановленою слідством особою завідомо неправдивий офіційний документ акт від 11.01.2010 № ОУ-0000001 здачі-прийняття робіт (надання послуг) по договору від 10.08.2009 № 6-1/08 в графі «Від Замовника» та посвідчив його печаткою КП «Київблагоустрій», відповідно до якого ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» проведені роботи з демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою на суму 72 600 грн.

Невстановлена слідством особа, продовжуючи реалізацію спільного з ОСОБА_7 та ОСОБА_9 злочинного умислу, в середині січня 2010 року, при невстановлених обставинах, підписала від імені директора ТОВ «Будтехнології ХХІ століття», виготовлені завідомо неправдиві офіційні документи, а саме: - акт від 11.01.2010 № ОУ-0000001 здачі-прийняття робіт (надання послуг) по договору від 10.08.2009 № 6-1/08 в графі «Від Виконавця»; - податкову накладну від 22.12.09 № 40, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 72 600 грн. в графі « ОСОБА_9 ».

Після чого, ОСОБА_9 , як директор ТОВ «Будтехнології ХХІ століття», діючи у відповідності до заздалегідь розробленого злочинного плану за попередньою змовою з ОСОБА_7 та невстановленими слідством особами, посвідчила вказані завідомо неправдиві офіційні документи печаткою ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» та при невстановлених слідством обставинах передала їх ОСОБА_7 .

Вживши всі необхідні дії щодо готування вчинення злочину, виготовлення завідомо підроблених документів для конспірації злочинних дій і надання їм видимості законних, а також створивши усі необхідні умови по успішній реалізації єдиного злочинного умислу, направленого на заволодіння грошовими коштами КП «Київблагоустрій» в великих розмірах, ОСОБА_7 22.12.2009, перебуваючи в приміщенні ввіреної йому установи КП «Київблагоустрій», розташованого в м. Києві по вулиці Саксаганського, 143, зловживаючи своїм службовим становищем як директор вказаного підприємства, надав вказівку підлеглим йому співробітникам, які не були обізнані про злочинні наміри ОСОБА_7 щодо повторного заволодіння належними КП «Київблагоустрій» грошовими коштами, про перерахування за допомогою електронної системи «клієнт-банк» із розрахункового рахунку КП «Київблагоустрій» на розрахунковий рахунок ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» грошових коштів в розмірі 72 600 грн., як оплату по договору від 10.08.2009 № 6-1/08 про надання послуг з демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою, при цьому особисто поставив свій підпис в платіжному дорученні.

На підставі завідомо підроблених документів, укладених між КП «Київблагоустрій» та ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» із розрахункового рахунку КП «Київблагоустрій» за № НОМЕР_1 , відкритого в Київській міській філії ПАТ «АКБ «Укрсоцбанк» (МФО 322012) на розрахунковий рахунок ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» за № НОМЕР_3 , відкритий в Київській регіональній філії ПАТ «КБ «Хрещатик», на виконання умов договору від 10.08.2009 № 6-1/08 про надання послуг з демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою та акту від 11.01.2009 № ОУ-0000001 здачі-прийняття робіт (надання послуг), 22.12.2009 на підставі електронного платіжного доручення 1397, було перераховано грошові кошти у розмірі 72 600 грн., у тому числі ПДВ 20 % - 12 100 грн.

Здійснивши перерахування грошових коштів з розрахункового рахунку КП «Київблагоустрій» у розмірі 818 660 грн. на рахунок ТОВ «Будтехнології ХХІ століття», ОСОБА_7 , ОСОБА_9 та невстановлена слідством особа незаконно заволоділи вказаними коштами, після чого, діючи у відповідності до розробленого злочинного плану, невстановлені особи, з відома інших співучасників, маючи можливість на власний розсуд розпоряджатись незаконно отриманими грошовими коштами в сумі 818 660 грн., які перераховані з рахунку КП «Київблагоустрій», шляхом вчинення незаконних фінансово-господарських операцій, здійснили подальший переказ грошових коштів в розмірі 818 660 грн. на користь інших суб`єктів підприємницької діяльності з ознаками фіктивності.

Таким чином, в період часу з середини серпня 2009 року по середину січня 2010 року ОСОБА_9 , діючи повторно, за попередньою змовою з ОСОБА_7 та невстановленими слідством особами, унаслідок видання та використання завідомо неправдивих офіційних документів щодо виконання демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою, незаконно заволоділа коштами КП «Київблагоустрій» у сумі 818 660 грн., що в 600 і більше разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян на момент вчинення злочину.

Крім того, ОСОБА_9 , у період з початку серпня 2009 року по початок січня 2010 року, діючи за попередньою змовою з директором КП «Київблагоустрій» ОСОБА_7 та невстановленими особами, знаходячись в м. Києві, з метою заволодіння грошовими коштами КП «Київблагоустрій», шляхом зловживання службовим становищем, в особливо великих розмірах, будучи директором ТОВ «Будтехнології ХХІ століття», тобто службовою особою, вчинила службове підроблення, тобто внесення службовою особою до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, а також складання та видачу завідомо неправдивих документів, що спричинило тяжкі наслідки, при наступних обставинах.

Так, ОСОБА_9 , на початку серпня 2009 року, при невстановлених обставинах посвідчила завідомо неправдивий офіційний документ договір від 10.08.2009 № 6-1/08, укладений між КП «Київблагоустрій» (Замовник) в особі директора ОСОБА_7 та ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» (Виконавець) в особі директора ОСОБА_9 , щодо надання послуг з демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою, печаткою ТОВ «Будтехнології ХХІ століття», достовірно знаючи, що вказані роботи підпорядкованим їй підприємством виконуватись не будуть.

В подальшому, ОСОБА_9 , продовжуючи діяти як директор ТОВ «Будтехнології ХХІ століття», в кінці жовтня 2009 року, знаходячись в м. Києві, при невстановлених слідством обставинах, посвідчила печаткою ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» виготовлені ОСОБА_7 та невстановленими особами завідомо підроблені документи, а саме:

- акт від 30.10.2009 № ОУ-0000008 здачі-прийняття робіт (надання послуг) по договору від 10.08.2009 № 6-1/08, згідно якого ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» передано КП «Київблагоустрій» виконані демонтажні роботи на суму 746 060 гривень;

- додаток до акту від 30.10.2009 № ОУ-0000008 здачі-прийняття робіт, між КП «Київблагоустрій» та ТОВ «Будтехнології ХХІ століття», в якому вказаний перелік демонтованих ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» малих архітектурних форм та тимчасових споруд у кількості 132 шт., а також відомості про адресу розташування і власників цих об`єктів; рахунок-фактуру № СФ-0000003 від 20.10.2009 по договору від 10.08.2009 № 6-1/08, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» щодо оплати проведених товариством демонтажних робіт на суму 75 500 грн.; рахунок-фактуру № СФ-0000004 від 21.10.2009 по договору від 10.08.2009 № 6-1/08, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» щодо оплати проведених товариством демонтажних робіт на суму 79 000 грн.; рахунок-фактуру № СФ-0000005 від 22.10.2009 по договору від 10.08.2009 № 6-1/08, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» щодо оплати проведених товариством демонтажних робіт на суму 79 800 грн.; рахунок-фактуру № СФ-0000006 від 23.10.2009 по договору від 10.08.2009 № 6-1/08, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» щодо оплати проведених товариством демонтажних робіт на суму 78 100 грн.; рахунок-фактуру № СФ-0000007 від 26.10.2009 по договору від 10.08.2009 № 6-1/08, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» щодо оплати проведених товариством демонтажних робіт на суму 70 700 грн.; рахунок-фактуру №СФ-0000008 від 26.10.2009 по договору від 10.08.2009 № 6-1/08, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» щодо оплати проведених товариством демонтажних робіт на суму 70 800 грн.; рахунок-фактуру № СФ-0000009 від 26.10.2009 по договору від 10.08.2009 № 6-1/08, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» щодо оплати проведених товариством демонтажних робіт на суму 79 300 грн.; рахунок-фактуру № СФ-0000010 від 26.10.2009 по договору від 10.08.2009 № 6-1/08, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» щодо оплати проведених товариством демонтажних робіт на суму 78 560 грн.; рахунок-фактуру № СФ-0000011 від 26.10.2009 по договору від 10.08.2009 № 6-1/08, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» щодо оплати проведених товариством демонтажних робіт на суму 73 800 грн.; рахунок-фактуру № СФ-0000012 від 26.10.2009 по договору від 10.08.2009 № 6-1/08, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» щодо оплати проведених товариством демонтажних робіт на суму 60 500 грн.; податкову накладну від 29.10.2009 № 13, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» щодо оплати проведених товариством демонтажних робіт на суму 75 500 грн.; податкову накладну від 29.10.2009 № 14, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» щодо оплати проведених товариством демонтажних робіт на суму 79 000 грн.; податкову накладну від 29.10.2009 № 15, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» щодо оплати проведених товариством демонтажних робіт на суму 79 800 грн.; податкову накладну від 29.10.2009 № 16, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» щодо оплати проведених товариством демонтажних робіт на суму 78 100 грн.; податкову накладну від 29.10.2009 № 17, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» щодо оплати проведених товариством демонтажних робіт на суму 70 700 грн.; податкову накладну від 30.10.2009 № 18, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» щодо оплати проведених товариством демонтажних робіт на суму 70 800 грн.; податкову накладну від 30.10.2009 № 19, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» щодо оплати проведених товариством демонтажних робіт на суму 79 300 грн.; податкову накладну від 30.10.09 № 20, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» щодо оплати проведених товариством демонтажних робіт на суму 78 560 грн.; податкову накладну від 30.10.2009 № 21, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» щодо оплати проведених товариством демонтажних робіт на суму 73 800 грн.; податкову накладну від 30.10.2009 № 22, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» щодо оплати проведених товариством демонтажних робіт на суму 60 500 грн., достовірно знаючи, що внесені до вказаних документів відомості про виконання ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» демонтажних робіт на загальну суму 746 060 грн. не відповідають дійсності.

Окрім того, ОСОБА_9 , продовжуючи діяти як директор ТОВ «Будтехнології ХХІ століття», знаходячись в м. Києві, при невстановлених слідством обставинах, посвідчила печаткою ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» завідомо підроблені документи, а саме: акт від 11.01.2010 № ОУ-0000001 здачі-прийняття робіт (надання послуг) по договору від 10.08.2009 № 6-1/08, згідно якого ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» передано КП «Київблагоустрій» виконані демонтажні роботи на суму 72 600 гривень; податкову накладну від 22.12.2009 № 40, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» щодо оплати проведених товариством демонтажних робіт на суму 72 600 грн., достовірно знаючи, що внесені до вказаних документів відомості про виконання ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» демонтажних робіт на суму 72 600 грн. не відповідають дійсності.

В результаті службового підроблення офіційних документів, відповідно до яких ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» начебто на виконання умов договору від 10.08.2009 № 5-12-09 надало КП «Київблагоустрій» послуги по проведенню демонтажних робіт самовільно встановлених елементів благоустрою, що встановлені без наявності дозвільних документів, передбачених законодавством та підлягають демонтажу в м. Києві на суму 818 660 гривень, та використання таких підроблених офіційних документів для здійснення перерахування з рахунку КП «Київблагоустрій» на рахунок ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» грошових коштів у розмірі 818 660 грн., ОСОБА_9 , ОСОБА_7 , та невстановлені особи, у період з початку серпня по кінець жовтня 2009 року, в м. Києві, незаконно заволоділи коштами КП «Київблагоустрій» на загальну суму 818 660 грн., що в двісті п`ятдесят і більше разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян на момент вчинення злочину.

Таким чином, у період з початку серпня по кінець жовтня 2009 року, в м. Києві, ОСОБА_9 , ОСОБА_7 та невстановлені слідством особи, діючи за попередньою змовою групою осіб, вчинили службове підроблення, тобто внесення службовою особою до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, а також складання та видачу завідомо неправдивих документів, що спричинило тяжкі наслідки, у вигляді заподіяння матеріальних збитків КП «Київблагоустрій» на суму 818 660 грн., яка у двісті п`ятдесят і більше разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян на момент вчинення злочину.

Крім того, ОСОБА_9 , діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 та невстановленими особами, заволодівши шляхом зловживання своїм службовим становищем та використанням завідомо підроблених офіційних документів грошовими коштами КП «Київблагоустрій» у особливо великому розмірі, вчинила їх легалізацію (відмивання) задля приховування та маскування їх незаконного походження за наступних обставин.

Так, директор ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» ОСОБА_9 , діючи умисно, реалізуючи єдиний з ОСОБА_7 та невстановленими особами злочинний умисел, направлений на легалізацію (відмивання) доходів шляхом вчинення незаконних фінансових операцій з грошовими коштами КП «Київблагоустрій» одержаними внаслідок їх заволодіння шляхом зловживання службовим становищем, з метою приховування та маскування їх незаконного походження та створення враження у контролюючих органів державної влади щодо правомірності їх використання та розпорядження ними, будучи одноосібним розпорядником грошовими коштами та майном ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» та зловживаючи своїм правом одноосібно приймати управлінські рішення щодо використання належних товариству грошових коштів, маючи доступ до системи «Клієнт Банк» щодо обслуговування розрахункового рахунку товариства № НОМЕР_3 , тобто можливість розпоряджатись коштами товариства на власний розсуд, знаходячись у м. Києві, у період з 29.10.2009 по 23.12.2009, пересвідчившись що на вказаний рахунок ТОВ «Будтехнології ХХІ століття», відкритий в Київській регіональній філії ПАТ «КБ «Хрещатик», з рахунку КП «Київблагоустрій» надійшли грошові кошти в сумі 150 000 гривень, якими вона заволоділа спільно з ОСОБА_7 та невстановленими особами шляхом зловживання службовим становищем, бажаючи приховати справжнє джерело їх походження та надання їм легального статусу, за допомогою системи «Клієнт-банк» виготовила електронні платіжні доручення та перерахувала кошти в сумі 818 660 гривень на рахунок на рахунок ТОВ «Арма Консалт» () № НОМЕР_7 у Київській регіональній філії ПАТ «КБ «Хрещатик», як оплату по договору № 6-2/08 від 11.08.2009 за виконання демонтажних робіт, а саме: 29.10.2009 на підставі платіжного доручення № 74 ТОВ «Арма Консалт» перераховано грошові кошти в розмірі 75 000 грн. в тому числі ПДВ 20% - 12 500 грн.; 29.10.2009 на підставі платіжного доручення № 75 ТОВ «Арма Консалт» перераховано грошові кошти в розмірі 75 000 грн. в тому числі ПДВ 20% - 12 500 грн.;- 29.10.2009 на підставі платіжного доручення № 76 ТОВ «Арма Консалт» перераховано грошові кошти в розмірі 75 000 грн. в тому числі ПДВ 20% - 12 500 грн.; 29.10.2009 на підставі платіжного доручення № 77 ТОВ «Арма Консалт» перераховано грошові кошти в розмірі 75 000 грн. в тому числі ПДВ 20% - 12 500 грн.; 29.10.2009 на підставі платіжного доручення № 73 ТОВ «Арма Консалт» перераховано грошові кошти в розмірі 83 000 грн. в тому числі ПДВ 20% - 13 833,33 грн.; 30.10.2009 на підставі платіжного доручення № 86 ТОВ «Арма Консалт» перераховано грошові кошти в розмірі 62 500 грн. в тому числі ПДВ 20% - 10 416,67 грн.; 30.10.2009 на підставі платіжного доручення № 87 ТОВ «Арма Консалт» перераховано грошові кошти в розмірі 68 000 грн. в тому числі ПДВ 20% - 11 333,33 грн.; 30.10.2009 на підставі платіжного доручення № 85 ТОВ «Арма Консалт» перераховано грошові кошти в розмірі 69 000 грн. в тому числі ПДВ 20% - 11 500 грн.; 30.10.2009 на підставі платіжного доручення № 88 ТОВ «Арма Консалт» перераховано грошові кошти в розмірі 71 000 грн. в тому числі ПДВ 20% - 11 833,33 грн.; 30.10.2009 на підставі платіжного доручення № 89 ТОВ «Арма Консалт» перераховано грошові кошти в розмірі 92 000 грн. в тому числі ПДВ 20% - 15 333,33 грн.; 23.12.2009 на підставі платіжного доручення № 148 ТОВ «Арма Консалт» перераховано грошові кошти в розмірі 74 800 грн. в тому числі ПДВ 20% - 12 466,67 грн.

Таким чином, директор ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» ОСОБА_9 , діючи за попередньою змовою з ОСОБА_7 та невстановленими особами вчинила фінансові операції з коштами в сумі 818 660 гривень, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння.

Таким чином, органами досудового слідства ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 обвинувачуються в тому, що своїми умисним діями, які виразились у вчиненні фінансових операцій з коштами, одержаних внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації /відмиванню/ доходів, вчиненими за попередньою змовою групою осіб, вчинили злочин, передбачений ч. 2 ст. 209 КК України.

Крім того, ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 обвинувачуються в тому, що своїми умисними діями, які виразились в службовому підробленні, тобто у внесенні службовою особою до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, а також складання і видача завідомо неправдивих документів, що спричинило тяжкі наслідки, вчинили злочин, передбачений ч. 2 ст. 366 КК України.

Крім того, ОСОБА_7 обвинувачується в тому, що своїми умисними діями, які виразились у заволодінні чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, учиненими в особливо великих розмірах, повторно, за попередньою змовою групою осіб, вчинив злочин, передбачений ч. 5 ст. 191 КК України.

Крім того, ОСОБА_8 обвинувачується в тому, що своїми умисними діями, які виразились у заволодінні чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, вчиненим в великих розмірах, за попередньою змовою групою осіб, вчинив злочин, передбачений ч. 4 ст. 191 КК України.

Крім того, ОСОБА_9 , обвинувачується в тому, що своїми умисними діями, які виразились у заволодінні чужим майном шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, вчиненими в особливо великих розмірах, за попередньою змовою групою осіб, вчинила злочин, передбачений ч. 5 ст. 191 КК України.

За результатами розгляду справи суд першої інстанції прийшов до висновку про необхідність направлення справи на додаткове розслідування на підставі ст. 281 КПК України 1960 року, мотивуючи своє рішення тим, що орган досудового розслідування не виконав вимоги ст.ст. 22, 64, 132, 232 КПК України 1960 року та допустив таку неправильність та неповноту досудового слідства, яка не може бути усунута в судовому засіданні, а також допустив порушення вимог кримінально-процесуального закону, які перешкоджають постановленню судового рішення, при цьому навівши доводи на обґрунтування прийнятого рішення.

Не погоджуючись з постановою суду, прокурор ОСОБА_10 , який брав участь у розгляді справи судом першої інстанції, в апеляції просить постанову скасувати, а кримінальну справу направити на новий судовий розгляд в іншому складі суддів, обґрунтовуючи свої апеляційні вимоги.

Захисник ОСОБА_15 в інтересах обвинуваченої ОСОБА_9 подала заперечення на апеляцію прокурора, вважаючи постанову суду першої інстанції законною та обґрунтованою.

Заслухавши доповідь головуючого судді, пояснення прокурора, який підтримав доводи апеляції про скасування постанови та повернення справи на новий судовий розгляд, пояснення захисника ОСОБА_5 та обвинуваченого ОСОБА_7 , на підтримку апеляції прокурора щодо скасування постанови та направлення справи на новий судовий розгляд, пояснення захисника ОСОБА_6 та обвинуваченої ОСОБА_9 , які проти цього заперечували, вважаючи рішення суду першої інстанції законним та обґрунтованим, пояснення обвинуваченого ОСОБА_8 , який покладався щодо прийняття рішення за апеляцією прокурора на розсуд суду, перевіривши матеріали кримінальної справи та обговоривши доводи апеляції прокурора, колегія суддів вважає, що апеляція підлягає задоволенню з наступних підстав.

Постанова Шевченківського районного суду м. Києва від 20 січня 2016 року про направлення кримінальної справи по обвинуваченню ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та ОСОБА_9 на додаткове розслідування розглядається судом апеляційної інстанції 27 жовтня 2016 року, після набрання чинності 20 листопада 2012 року Кримінального процесуального кодексу України від 13 квітня 2012 року (КПК України 2012 року).

Відповідно до п.п. 11, 15 Розділу ХІ Перехідні положення КПК України 2012 року, кримінальні справи, які до набрання чинності цим Кодексом надійшли до суду від прокурорів з обвинувальним висновком розглядаються судами першої, апеляційної та касаційної інстанцій і Верховним Судом України в порядку, який діяв до набрання чинності цим Кодексом.

Апеляційні скарги у кримінальних справах, розгляд яких не завершено з набранням чинності цим Кодексом, подаються і розглядаються у порядку, що діяв до набрання чинності цим Кодексом.

Цей порядок був визначений Кримінально-процесуальним кодексом України 1960 року зі змінами ( КПК України 1960 року).

Як регламентують положення ст. 365 КПК України 1960 року, постанова суду першої інстанції перевіряється апеляційним судом в межах апеляції.
Якщо розгляд апеляції дає підстави для прийняття рішення на користь осіб, щодо яких апеляції не надійшли, апеляційний суд зобов`язаний прийняти таке рішення.

Як убачається з матеріалів провадження, за результатами його розгляду, задовольняючи клопотання сторони захисту, суд першої інстанції прийшов до висновку про необхідність направлення справи на додаткове розслідування на підставі ст. 281 КПК України 1960 року, мотивуючи своє рішення тим, що орган досудового розслідування не виконав вимоги ст.ст. 22, 64, 132, 232 КПК України 1960 року та допустив таку неправильність та неповноту досудового слідства, яка не може бути усунута в судовому засіданні, а також допустив порушення вимог кримінально-процесуального закону, які перешкоджають постановленню судового рішення.

А саме, суд першої інстанції при поверненні справи на додаткове розслідування вказав наступне.

«Обвинувальний висновок повинен бути чітким, логічним, переконливим та мотивованим, у ньому відбиваються тільки конкретні, достовірно встановлені факти і обставини справи з посиланням на зібрані й перевірені при розслідуванні справи докази. У ньому недопустимо наводити здогади і припущення, а також джерела доказів без викладення й аналізу фактичних даних (відомостей про факти), що містяться в них.

В описовій частині обвинувального висновку викладається подія злочину, а якщо вчинено декілька злочинів, вони викладаються один за одним в хронологічному порядку чи від більш значного до менш значного. Якщо обвинуваченому інкримінується декілька злочинів або в справі притягнуто декілька обвинувачених, докази наводяться з посиланням на аркуші справи, аналізуються щодо кожного злочину і кожного з обвинувачених.

Резолютивна частина обвинувального висновку повинна відповідати змісту його описової частини. Формулювання обвинувачення повинно повністю відповідати тому обвинуваченню, яке містить постанова про притягнення як обвинуваченого.

Як вбачається з матеріалів справи, зазначені вимоги КПК України 1960 року органами досудового слідства належним чином не виконані. Слідчі органи по вказаній кримінальній справі допустили таку неповноту досудового слідства та суттєві порушення кримінально-процесуального закону, які неможливо доповнити та усунути у судовому засіданні при розгляді справи по суті.

Так, як вбачається з постанови про притягнення як обвинуваченого та з обвинувального висновку, органами досудового слідства в порушення вимог ст. 64 КПК України 1960 року обвинувачення ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 щодо вчинення інкримінованих злочинів не конкретизоване, а саме: щодо їх конкретної ролі у вчиненні інкримінованих злочинів, не вказано як, коли, де, за яких обставин виникла попередня змова. ОСОБА_7 інкримінується співучасть у вчиненні злочинів як організатора, при цьому у обвинуваченні як ОСОБА_9 , так і ОСОБА_8 зазначено про те, що вони є співучасниками без конкретизації їх безпосередньої ролі.

Отже, органом досудового слідства суть обвинувачення у виникненні попередньої змови обвинувачених обмежена загальними формулюваннями.

Щодо епізоду обвинувачення ОСОБА_7 у заволодінні чужим майном грошовими коштами КП «Київблагоустрій» в сумі 1 723 374,80 грн.

Так, у вказаному епізоді обвинувачення ОСОБА_7 інкримінується заволодіння грошовими коштами КП «Київблагоустрій» в сумі 1 723 374,80 грн., вчиненому за попередньою змовою з ОСОБА_13 та невстановленими слідством особами. При цьому, в обвинуваченні, викладеному органом досудового слідства, зміст якого наведено вище також не відображено: коли, де та за яких обставин виникла попередня змова між вказаними особами та конкретна роль останніх у вчиненні злочину, у організації якого обвинувачується ОСОБА_7 .

Крім того, згідно обвинувачення, злочин вчинено за співучасті з ОСОБА_13 . Разом з тим, враховуючи принцип презумпції невинуватості, в порушення положень ст. 62 Конституції України та ст. 15 КПК України 1960 року, згідно яких особа вважається невинуватою у вчиненні злочину і не може бути піддана кримінальному покаранню, доки її вину не буде доведено в законному порядку і встановлено обвинувальним вироком суду, що набрав законної сили, слідчим без уточнення у обвинувальному висновку процесуального статусу ОСОБА_13 , вказано її прізвище як співучасника вчинення злочину.

Також, за даним епізодом згідно обвинувального висновку « ОСОБА_7 , перерахувавши кошти з розрахункового рахунку КП «Київблагоустрій» у розмірі 1 723 374,80 грн. на рахунок ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій», ОСОБА_7 , ОСОБА_13 та невстановлена слідством особа незаконно заволоділи вказаними коштами та розпорядилися ними на власний розсуд, після чого, діючи у відповідності до розробленого злочинного плану, невстановлені особи, з відома інших співучасників, маючи можливість на власний розсуд розпоряджатись незаконно отриманими грошовими коштами в сумі 1 723 374,80 грн., які перераховані з рахунку КП «Київблагоустрій», шляхом вчинення незаконних фінансово-господарських операцій, здійснили подальший переказ грошових коштів в розмірі 1 723 374,80 грн. на користь інших суб`єктів підприємницької діяльності з ознаками фіктивності».

В той же час, в обвинувачені не наведено, заволодіння якою саме сумою за даним епізодом інкримінується зокрема ОСОБА_7 , не наведено доказів на підтвердження обвинувачення підсудного щодо даного епізоду злочину та аналіз фактичних даних, що містяться в них. Так, з наведеного вище обвинувачення не зрозуміло та не конкретизовано: які саме дії, коли та за яких обставин були вчинені конкретно ОСОБА_7 щодо розпорядження грошовими коштами в сумі 1 723 374,80 грн. після їх перерахування з рахунку КП «Київблагоустрій», як і не вказано, які дії були вчинені безпосередньо ОСОБА_7 щодо здійснення подальшого переказу грошових коштів в розмірі 1 723 374,80 грн. на користь інших суб`єктів підприємницької діяльності з ознаками фіктивності. Також не вказано в обвинуваченні, які саме операції проводились підприємствами, а лише обмежено загальними посиланнями на незаконність фінансово-господарських операцій.

З пред`явленого обвинувачення також не вбачається, на якій підставі орган досудового слідства дійшов висновку про фіктивність суб`єктів підприємницької діяльності, на користь яких здійснювався зазначений переказ грошових коштів.

Тобто, орган досудового слідства не зазначив конкретні обставини здійснення даного злочину підсудним ОСОБА_7 . Така неконкретність та суперечливість пред`явленого обвинувачення порушує право на захист підсудного, та не може бути усунена в судовому засіданні.

Щодо епізоду обвинувачення ОСОБА_7 та ОСОБА_9 у заволодінні чужим майном грошовими коштами КП «Київблагоустрій» в сумі 818 660 грн.

За вказаним епізодом у обвинуваченні, викладеному органом досудового слідства, зміст якого наведено вище, також не відображено: коли, де та за яких обставин виникла попередня змова між ОСОБА_7 , ОСОБА_9 та невстановленими особами, не конкретизовано роль ОСОБА_9 як співучасника даного злочину.

Крім того, у обвинувальному висновку лише вибірково зазначено дату, час, місце вчинення злочину ОСОБА_7 , як і не зазначено, що встановити ці обставини неможливо.

Також, згідно обвинувального висновку ОСОБА_9 інкримінується те, що вона, являючись службовою особою ТОВ «Будтехнології-ХХІ століття», була достовірно обізнана про те, що ОСОБА_7 досконально обізнаний із порядком управління діяльністю КП «Київблагоустрій». Разом з тим, яким чином під час досудового слідства були встановлені вказані обставини з обвинувального висновку незрозуміло, як і не вбачається про те, яким чином ОСОБА_9 була обізнана щодо залучення ОСОБА_7 невстановлених осіб для вчинення злочинів.

Також, в обвинувачені не наведено, заволодіння якою саме сумою за даним епізодом інкримінується зокрема ОСОБА_7 та ОСОБА_9 , не наведено доказів на підтвердження обвинувачення підсудних щодо цього та аналіз фактичних даних, що містяться в них. Так, з наведеного вище обвинувачення не зрозуміло та не конкретизовано: які саме дії, коли та за яких обставин були вчинені конкретно ОСОБА_7 та ОСОБА_9 щодо розпорядження грошовими коштами в сумі 818 660 грн. після їх перерахування з рахунку КП «Київблагоустрій», як і не вказано, які дії були вчинені безпосередньо підсудними щодо здійснення подальшого переказу грошових коштів в розмірі 818 660 грн. на користь інших суб`єктів підприємницької діяльності з ознаками фіктивності. Також не вказано в обвинуваченні за даним епізодом, які саме операції проводились підприємствами, а лише обмежено загальними посиланнями на незаконність фінансово-господарських операцій. З пред`явленого обвинувачення також не вбачається, на якій підставі орган досудового слідства дійшов висновку про фіктивність суб`єктів підприємницької діяльності, на користь яких здійснювався зазначений переказ грошових коштів.

Крім того, згідно обвинувального висновку ОСОБА_9 інкримінується посвідчення завідомо неправдивих документів, які були виготовлені невстановленими особами, печаткою ТОВ «Будтехнології-ХХІ століття». Так, у обвинуваченні зазначено, що в період часу з середини серпня 2009 року по середину січня 2010 року ОСОБА_9 , діючи повторно, за попередньою змовою з ОСОБА_7 та невстановленими слідством особами, унаслідок видання та використання завідомо неправдивих офіційних документів щодо виконання демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою, незаконно заволоділа коштами КП «Київблагоустрій» у сумі 818 660 грн. При цьому, у формулюванні обвинувачення ОСОБА_9 вказано, що остання своїми умисними діями, які виразились у службовому підробленні, тобто внесенні службовою особою до офіційних документів завідомо неправдивих відомостей, а також складання і видача завідомо неправдивих документів, що спричинило тяжкі наслідки, вчинила злочин, передбачений ч. 2 ст. 366 КК України.

Тобто, у обвинувальному висновку наявні суттєві протиріччя щодо дій ОСОБА_9 за даним епізодом обвинувачення. Також не зазначено у обвинуваченні дату, час та місце посвідчення ОСОБА_9 завідомо неправдивих документів, як і не вказано про неможливість встановити ці обставини.

Крім того, інкримінуючи вчинення злочину, передбаченого ч. 2 ст. 209 КК України, органом досудового слідства юридичне формулювання даного злочину кожному з підсудних викладено також ідентично своїми умисними діями, що виразилися у вчиненні фінансових операцій з коштами, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації /відмиванню/ доходів, вчиненими за попередньою змовою групою осіб, тобто вчинили злочин, передбачений ч. 2 ст. 209 КК України.

Разом з тим, відповідальність за статтею 209 КК України в редакції Закону, який діяв на 23.12.2009 передбачена за: вчинення фінансової операції чи укладення угоди з коштами або іншим майном, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів, а також вчинення дій, спрямованих на приховання чи маскування незаконного походження таких коштів або іншого майна чи володіння ними, прав на такі кошти або майно, джерела їх походження, місцезнаходження, переміщення, а так само набуття, володіння або використання коштів чи іншого майна, одержаних внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації (відмиванню) доходів.

При цьому, в обвинувальному висновку міститься суттєве протиріччя щодо фактичних обставин справи за даним епізодом обвинувачення та формулюванням обвинувачення, де вказано лише одну кваліфікуючу ознаку кожному з підсудних, що також свідчить про неконкретність та суперечливість обвинувачення і порушує право на захист підсудних.

З`ясування та встановлення цих обставин є істотним, впливає на обґрунтованість та законність пред`явленого підсудним обвинувачення у вчиненні інкримінованого злочину.

Крім того, за епізодом обвинувачення ОСОБА_9 та ОСОБА_7 за ч. 2 ст. 209 КК України наявні суперечності щодо суми коштів, які були перераховані останніми.

Так, зокрема, згідно обвинувального висновку - ОСОБА_9 з ОСОБА_7 та невстановленими особами, знаходячись у м. Києві, у період з 29.10.2009 по 23.12.2009, пересвідчившись що на вказаний рахунок ТОВ «Будтехнології ХХІ століття», відкритий в Київській регіональній філії ПАТ «КБ «Хрещатик», з рахунку КП «Київблагоустрій» надійшли грошові кошти в сумі 150 000 гривень, якими вона заволоділа спільно з ОСОБА_7 та невстановленими особами шляхом зловживання службовим становищем, за допомогою системи «Клієнт-банк» виготовила електронні платіжні доручення та перерахувала кошти в сумі 818 660 гривень на рахунок ТОВ «Арма Консалт».

Крім того, відповідно до обвинувачення за даним епізодом також наявні протиріччя щодо суми коштів при відображенні конкретних операцій, проведених в період з 29.10.2009 по 23.12.2009 на підставі відповідних платіжних доручень, оскільки сума коштів після складання зазначених сум, різниться з сумою коштів 818 660 грн., вчинення фінансових операцій з якою інкримінується підсудним.

Вказані обставини також свідчать про суперечливість та неконкретність обвинувачення, що не може бути усунено в судовому засіданні.

Також суд вважає слушними доводи підсудного ОСОБА_8 , який стверджує, що органами досудового слідства належним чином не перевірені всі обставини інкримінованих злочинів. Так, згідно обвинувачення ОСОБА_8 інкримінується заволодіння чужим майном, зокрема шляхом перерахування через систему «Клієнт-банк» грошових коштів в сумі 150 000 грн. Разом з тим, в судовому засіданні ОСОБА_8 повідомив, що не мав доступу до системи «Клієнт-банк», про що повідомляв слідчого, при цьому його доводи взагалі не перевірялись, а обвинувачення ґрунтується на припущеннях.

Крім того, відповідно до положень ст. 275 КПК України 1960 року розгляд справи проводиться тільки відносно підсудних і тільки в межах пред`явленого їм обвинувачення. В разі необхідності доповнити чи змінити пред`явлене обвинувачення або порушити кримінальну справу по новому обвинуваченню чи щодо нових осіб суд додержується правил, установлених в статтях 276-278 цього Кодексу.

В той же час, як протягом судового розгляду, так і в стадії доповнень відповідно до положень ст. 317 КПК України 1960 року, прокурор своїм правом відповідно до вимог ст. 277 КПК України 1960 року не скористався. Також, суд звертає увагу, що редакція ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 209, ч. 2 ст. 366 КК України з дати події злочину, вчинення якого інкримінується підсудним, неодноразово змінювалась. В той же час, стороною обвинувачення в ході судового розгляду не ставилось питання про зміну обвинувачення щодо його уточнення в частині редакції Закону про кримінальну відповідальність, який підлягає застосуванню. Вказана обставина, на думку суду, також свідчить про неконкретність пред`явленого обвинувачення.

Європейський суд з прав людини /Суд/ у справі «Абрамян проти Росії» від 09.10.2008 зазначив, що у тексті пп. «а» п. 3 ст. 6 Конвенції про захист прав людини та основоположних свобод вказано на необхідність приділяти особливу увагу роз`ясненню «обвинувачення» особі, стосовно якої порушено кримінальну справу. Деталі вчинення злочину можуть відігравати вирішальну роль під час розгляду кримінальної справи, оскільки саме з моменту доведення їх до відома підозрюваного він вважається офіційно письмово повідомленим про фактичні та юридичні підстави пред`явленого йому обвинувачення /рішення від 19.12.1989 у справі «Камасінскі проти Австрії, № 9783/82, п. 79/». Крім того, Суд нагадує, що положення підпункту «а» п. 3 ст. 6 Конвенції необхідно аналізувати у світлі більш загальної норми про право на справедливий судовий розгляд, гарантоване п. 1 цієї статті. У кримінальній справі надання повної, детальної інформації щодо пред`явленого особі обвинувачення та, відповідно, про правову кваліфікацію, яку суд може дати відповідним фактам, є важливою передумовою забезпечення справедливого судового розгляду /рішення від 25.03.1999 у справі «Пелісьє та Сассі проти Франції (ВП), № 25444/94, п. 52; рішення від 25.07.2000 у справі «Матточіа проти Італії», № 23969/94, п. 58; рішення від 20.04.2006 у справі «І.Н. та інші проти Австрії», № 42780/98, п. 34/.

Справедливість під час провадження у справі необхідно оцінювати, беручи до уваги розгляд справи в цілому /рішення від 01.03.2001р. у справі «Даллос проти Угорщини», № 29082/95, п. 47/. Крім того, право бути поінформованим про характер і причини обвинувачення потрібно розглядати у світлі права обвинуваченого мати можливість підготуватись до захисту, гарантованого підпунктом «b» п. 3 ст. 6 Конвенції /зазначені рішення у справі «Пелісьє та Сассі проти Франції», п. 54, а також «Даллос проти Угорщини», п. 47/.

Отже, наявність у обвинувальному висновку формулювання конкретного обвинувачення особи у вчиненні злочину є важливою гарантією забезпечення реалізації особою права на захист та справедливий судовий розгляд.

Проте, орган досудового слідства, інкримінуючи підсудним вчинення злочинів, в порушення вимог ст. 64 КПК України 1960 року не встановив обставин, що підлягають доказуванню та пред`явив обвинувачення, яке є неконкретним, ґрунтується на припущеннях та здогадках слідчого, що є неприпустимим.

Таким чином, пред`явлене підсудним обвинувачення, на переконання суду, свідчить про те, що слідством фактичні обставини справи і наявність складу злочинів по справі належним чином не з`ясовано, допущено неконкретність пред`явленого обвинувачення, про що зазначено вище, тобто допущено порушення вимог ст. 43 КПК України 1960 року, що є істотним порушенням кримінально-процесуального закону органом досудового слідства, яке не може бути усунуте в судовому засіданні, оскільки тягне за собою порушення права на захист підсудних на стадії пред`явлення обвинувачення, як було зазначено вище та унеможливлює прийняття судом рішення по справі.

Крім того, з огляду на наведене, суд приходить до висновку, що в порушення вимог ст. 223 КПК України 1960 року орган досудового слідства не навів належного обґрунтування в обвинувальному висновку доводів підсудних, висунутих на свій захист, при викладенні змісту документів, а при наведенні їх як доказів на підтвердження обвинувачення не виклав аналізу фактичних даних, що містяться в них.

Також, під час дослідження матеріалів даної кримінальної справи було виявлено ряд істотних процесуальних порушень. Зокрема, матеріали справи містять значну кількість документів, виконаних в неякісних копіях, джерело походження яких з матеріалів справи встановити не можливо, а також належним чином не завірені ксерокопії документів.

З урахуванням викладеного, а також того, що процесуальні можливості органів досудового слідства для встановлення вищенаведених та передбачених у статті 64 КПК України 1960 року обставин не вичерпані, проте вони відсутні у суду, виходячи із завдань судової влади, кримінальна справа за обвинуваченням ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 підлягає направленню на додаткове розслідування, під час якого слідчим органам на підставі повного, всебічного дослідження зібраних по справі доказів, слід встановити наявність чи відсутність конкретного діяння в діях кожного з підсудних: ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , винуватість даних осіб чи відсутність їх вини, роль кожного з них у вчиненні інкримінованих їм злочинів та при наявності підстав пред`явити обвинувачення підсудним з дотриманням вимог кримінально-процесуального закону, давши правильну юридичну оцінку їх діям, перевірити доводи, висунуті на їх захист, склавши обвинувальний акт відповідно до вимог КПК України

Таким чином, суд приходить до висновку, що слідчі органи допустили істотну неправильність та неповноту досудового слідства, які виразились у пред`явленні підсудним неконкретного обвинувачення, що потягло порушення права на захист осіб, які притягувались до кримінальної відповідальності, однобічності досудового слідства, що підлягає усуненню при проведенні додаткового розслідування, оскільки це питання пов`язано з обсягом пред`явленого обвинувачення, та реалізацією права на захист, які неможливо усунути в межах судового розгляду шляхом більш ретельного допиту підсудних, свідків, допиту нових свідків, проведення експертиз, витребування документів, дачі судових доручень в порядку ст. 315-1 КПК України 1960 року, так як потребує організації та проведення значного обсягу слідчих дій, оперативно-розшукових заходів.

Враховуючи наведене, оскільки під час досудового слідства не були досліджені всі обставини, що підлягають доказуванню органами досудового слідства та стороною обвинувачення в суді, які мають значення для повного та об`єктивного розгляду справи; були допущені істотні порушення кримінально-процесуального закону під час проведення досудового слідства, а вказані недоліки не можуть бути усунуті в судовому засіданні в силу своєї диспозитивності, процесуальних можливостей та покладення зазначеного обов`язку на органи досудового слідства та прокурора, справа підлягає поверненню для проведення додаткового розслідування».

Не погоджуючись з таким рішення прокурор в апеляції послався на наступне.

«У відповідності до вимог Постанови Пленуму Верховного Суду України № 2 від 11.02.2005 «Про практику застосування судами України законодавства, що регулює повернення кримінальних справ на додаткове розслідування» та ч. 1 ст. 281 КПК України 1960 року справа може бути повернута на додаткове розслідування з мотивів неповноти або неправильності досудового слідства лише тоді, коли ця неповнота або неправильність не може бути усунута в судовому засіданні.

Статтею 368 КПК України 1960 року встановлено, що однобічним та неповним визнається досудове слідство, коли залишились не з`ясованими такі обставини, з`ясування яких може мати істотне значення для правильного вирішення справи.

Повертаючи справу на додаткове розслідування, суд зазначених вимог закону не дотримався, а в своїй постанові вказав, що в порушення вимог ст. 22 КПК України 1960 року, пред`явлене ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 обвинувачення є неповним та неконкретним.
Так, мотивуючи своє рішення суд зазначає, що по епізоду обвинувачення ОСОБА_7 у заволодінні чужим майном - грошовими коштами КП «Київблагоустрій» в сумі 1 723 374,80 грн. є неконкретним оскільки ОСОБА_7 інкримінується заволодіння вказаними грошовими коштами, вчинене за попередньою змовою з ОСОБА_13 та невстановленими слідством особами. При цьому, в обвинуваченні, викладеному органом досудового слідства не відображено коли, де та за яких обставин виникла попередня змова між вказаними особами.
Даний висновок суду не відповідає обставинам справи, викладеним в обвинувальному висновку, виходячи з наступного.
Відповідно до ст. 223 КПК України 1960 року обвинувальний висновок складається з описової і резолютивної частини. В описовій частині зазначаються обставини справи як їх встановлено на досудовому слідстві.
В ході досудового слідства не надалось можливим встановити точний час, дату, місце та обставини за яких виникла попередня змова між ОСОБА_7 , ОСОБА_13 та невстановленими особами на заволодіння грошовими коштами КП «Київблагоустрій» в сумі 1 723 374,80 грн., а тому слідчим, в обвинувальному висновку (в порядку ст. 223 КПК України 1960 року) зазначено, що ОСОБА_7 , будучи досконально обізнаним із порядком управління діяльністю КП «Київблагоустрій», яке базувалась на принципах повного господарського розрахунку, що надавало можливість самостійно, без погодження із керуючими і контролюючими органами КМДА, розпоряджатись грошовими коштами даного підприємства, що знаходились в його розпорядженні як директора, маючи право самостійно укладати, не ставлячи до відома власника майна (КМДА), будь-які угоди та договори на виконання будь-яких робіт, маючи право оперативно-господарського управління майном, що належало КП «Київблагоустрій», в середині червня 2009 року запропонував директору ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» ОСОБА_13 та невстановленим слідством особам спільно вчинити заволодіння грошовими коштами КП «Київблагоустрій», на що отримав згоду (т. 38 а.с. 104).

Також судом зазначено, що в обвинувальному висновку не вказано конкретну роль ОСОБА_13 та невстановлених слідством осіб у вчиненні злочину, у організації якого обвинувачується ОСОБА_7 а саме у заволодінні чужим майном - грошовими коштами КП «Київблагоустрій» в сумі 1 723 374,80 грн.

Даний висновок також суду не відповідає обставинам справи, викладеним в обвинувальному висновку, оскільки в обвинувальному висновку чітко зазначено, що ОСОБА_13 , як співучасник вчинення злочину, повинна була надати реквізити та печатку очолюваного нею ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» для виготовлення невстановленими особами завідомо підроблених документів фінансово-господарських взаємовідносин між КП «Київблагоустрій» та ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій», що будуть містити в собі завідомо неправдиві відомості щодо виконання робіт по демонтажу малих архітектурних форм та тимчасових споруд в м. Києві на замовлення КП «Київблагоустрій», та в подальшому стануть підставою для перерахування грошових коштів за виконані роботи з рахунку КП «Київблагоустрій» на рахунки ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій», здійснити подальший перерахунок грошових коштів, отриманих від КП «Київблагоустрій» за начебто виконані роботи на рахунки фіктивних суб`єктів підприємницької діяльності з метою заволодіння ними, переведення у готівку та легалізації (т. 38 а.с. 105).

Невстановлені слідством особи, як співучасники вчинення злочинів, повинні були виготовляти та підписувати від імені ОСОБА_13 завідомо підроблені документи фінансово-господарських взаємовідносин між КП «Київблагоустрій» та ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій», що будуть містити в собі завідомо неправдиві відомості щодо виконання робіт по демонтажу малих архітектурних форм та тимчасових споруд в м. Києві на замовлення КП «Київблагоустрій», та в подальшому стануть підставою для перерахування грошових коштів за виконані роботи з рахунку КП «Київблагоустрій» на рахунки ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій», провести незаконні фінансово - господарські операції по перерахунку коштів КП «Київблагоустрій» між фіктивними суб`єктами підприємницької діяльності з метою переведення їх у готівку (т. 38 а.с. 105).
В подальшому, згідно обвинувального висновку, ОСОБА_13 та невстановлені слідством особи, реалізуючи спільний з ОСОБА_7 злочинний умисел на заволодіння грошовими коштами КП «Київблагоустрій» в сумі 1 723 374,80 грн. свої обов`язки, як співучасники виконали в повному обсязі (т. 38 а.с. 105-117).

Таким чином, вважаю, що у наведеній частині, обвинувачення викладене в обвинувальному висновку є повним та конкретним оскільки у ньому, відповідно до вимог ст. 223 КПК України 1960 року, в повній мірі зазначено обставини справи як їх встановлено на досудовому слідстві.

Крім того суд, повертаючи кримінальну справу на додаткове розслідування, серед недоліків також зазначає, що органом досудового слідства всупереч принципу презумпції невинуватості, в порушення положень ст. 62 Конституції України та ст. 15 КПК України 1960 року, згідно яких особа вважається невинуватою у вчиненні злочину і не може бути піддана кримінальному покаранню, доки її вину не буде доведено в законному порядку і встановлено обвинувальним вироком суду, що набрав законної сили, слідчим без уточнення у обвинувальному висновку процесуального статусу ОСОБА_13 , вказано її прізвище як співучасника вчинення злочину.
Вважаю, що вказаний висновок суду є надуманим, оскільки, з матеріалів кримінальної справи вбачається, що 01.06.2011 порушено кримінальну справу відносно ОСОБА_7 та ОСОБА_13 за ознаками злочинів, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 366 КК України, по факту заволодіння останніми грошовими коштами КП «Київблагоустрій» в сумі 1 723 374,80 грн. та службового підроблення, яку цього ж дня об`єднано з кримінальною справою № 20-3909 в одне провадження (т. 1 а.с. 39-43).

Крім того, 26.10.2011 порушено кримінальну справу відносно ОСОБА_7 та ОСОБА_13 за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 209 КК України, по факту легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом, яку цього ж дня об`єднано з кримінальною справою № 20-3909 в одне провадження (т. 1 а.с. 94-96).

В подальшому 26.10.2011 матеріали кримінальної справи відносно ОСОБА_13 за ознаками злочинів, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 366, ч. 2 ст. 209 КК України, по факту заволодіння останніми грошовими коштами КП «Київблагоустрій» в сумі 1 723 374,80 грн., службового підроблення та легалізації доходів, одержаних злочинним шляхом, виділено в окреме провадження. Виділеній кримінальній справі присвоєно реєстраційний № 24-284 (т. 33 а.с. 42-50).

Таким чином, відповідно до вимог ст. 223 КПК України 1960 року, слідчий зобов`язаний був зазначити обставини справи як їх встановлено на досудовому слідстві, у тому числі й прізвище ОСОБА_13 , як співучасника вчинення ОСОБА_7 злочинів, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 366, ч. 2 ст. 209 КК України.

Крім того суд зазначає, що з обвинувачення не зрозуміло та не конкретизовано які саме дії, коли та за яких обставин були вчинені конкретно ОСОБА_7 щодо розпорядження грошовими коштами в сумі 1 723 374,80 грн. після їх перерахування з рахунку КП «Київблагоустрій», як і не вказано, які дії були вчинені безпосередньо ОСОБА_7 щодо здійснення подальшого переказу грошових коштів в розмірі 1 723 374,80 грн. на користь інших суб`єктів підприємницької діяльності з ознаками фіктивності.
Даний висновок суду не відповідає дійсності оскільки в обвинувальному висновку зазначено, що ОСОБА_7 був організатором вчинення злочинів, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 366, ч. 2 ст. 209 КК України та діючи за попередньою змовою з ОСОБА_13 і невстановленими слідством особами, згідно розподілених ролей повинен був вчинити ряд дій спрямованих лише на переказ грошових коштів у розмірі 1 723 374,80 грн. з рахунку КП «Київблагоустрій» на рахунок ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій».
Так зокрема ОСОБА_7 вчинив наступні дії.
В середині червня 2009 року, ОСОБА_7 , знаходячись в м. Києві, організував виготовлення невстановленими слідством особами підробленого договору від 15.06.2009 № 16 з додатком до нього, який укладений між КП «Київблагоустрій» в особі директора ОСОБА_7 та ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» в особі директора ОСОБА_13 , до якого було внесено завідомо неправдиві відомості про те, що ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» надасть КП «Київблагоустрій» послуги з демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою, що встановлені без наявності дозвільних документів, передбачених законодавством та підлягають демонтажу, достовірно знаючи, що вказані умови виконуватись не будуть.
Після чого, ОСОБА_7 , діючи як директор КП «Київблагоустрій», за попередньою змовою з ОСОБА_13 та невстановленими слідством особами, будучи наділеним правом першого підпису фінансово господарських документів, та зловживаючи цим правом, всупереч інтересам служби, 15.06.2009, перебуваючи за фактичним місцезнаходженням КП «Київблагоустрій» за адресою: м. Київ, вул. Саксаганського, 143, підписав виготовлений та наданий невстановленою слідством особою завідомо неправдивий офіційний документ договір від 15.06.2009 № 16 щодо надання послуг з демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою в графі «Замовник Комунальне підприємство «Київблагоустрій» та посвідчив його печаткою КП «Київблагоустрій», після чого повернув вказаний документ невстановленій слідством особі (т. 38 а.с. 105-106).

Крім того, ОСОБА_7 , виконуючи свою роль у заздалегідь розробленому злочинному плані, в кінці червня 2009 року, перебуваючи на посаді директора КП «Київблагоустрій» та виконуючи покладені на нього обов`язки як службова особа, яка згідно з статутом вказаного підприємства має право оперативно-господарського управління майном, встановивши, що на розрахунковому рахунку підпорядкованого йому підприємства знаходяться грошові кошти в сумі 842 774,40 грн., організував виготовлення невстановленими особами завідомо неправдивих офіційних документів акту від 30.06.2009 № ОУ-0000005 здачі-прийняття робіт (надання послуг) по договору від 15.06.2009 № 16 між КП «Київблагоустрій» в особі директора ОСОБА_7 та ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» в особі директора ОСОБА_13 , а також податкової накладної від 30.06.09 № 6, виписану ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій», до яких було внесено неправдиві відомості про те, що ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» були проведені роботи з демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою на суму 842 774,40 грн., які в дійсності не виконувалися.

В подальшому, ОСОБА_7 , перебуваючи в приміщенні КП «Київблагоустрій» за адресою: м. Київ, вул. Саксаганського, 143, будучи обізнаним з порядком проведення демонтажних робіт в силу покладених на нього обовязків директора КП «Київблагоустрій» та достовірно знаючи про відсутність на підприємстві, передбачених Рішенням Київради документів, що підтверджують виконання ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» робіт по демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою на території м. Києва (актів поверхневого огляду і демонтажу, прибуткових накладних), в кінці червня 2009 року підписав виготовлений та отриманий від невстановлених слідством осіб завідомо неправдивий офіційний документ акт від 30.06.2009 № ОУ-0000005 здачі-прийняття робіт (надання послуг) по договору від 15.06.2009 № 16 в графі «Від Замовника» та посвідчив його печаткою КП «Київблагоустрій», відповідно до якого ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» проведені роботи з демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою на суму 842 774,40 грн.

Крім того, ОСОБА_7 діючи за попередньою змовою з ОСОБА_13 та невстановленими слідством особами у відповідності до заздалегідь розробленого злочинного плану, спрямованого на заволодіння коштами КП «Київблагоустрій» та з метою конспірації злочинних дій і надання їм законного вигляду, використовуючи електронну базу даних обліку «МАФ» у м. Києві, яка ведеться працівниками КП «Київблагоустрій», в кінці червня 2009 року виготовив завідомо неправдиві документи:

- заявку додаток №1/1 від 16.06.2009 до договору № 16 про надання послуг від 15.06.2009, відповідно до якої КП «Київблагоустрій» замовляє ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» провести демонтаж безхазяйних та самовільно розміщених тимчасових споруд у кількості 104 шт.;

- додаток до акту від 30.06.2009 № ОУ-0000005 здачі-прийняття робіт, до якого вніс відомості (адреси розташування, власники) про 104 об`єкта (МАФ), демонтаж яких, начебто, був проведений ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій», хоча в дійсності вказані роботи не виконувались.

Підробивши документи, шляхом унесення в них завідомо неправдивих відомостей, а саме: заявку додаток №1/1 від 16.06.2009 до договору № 16 про надання послуг від 15.06.2009 та додаток до акту від 30.06.2009 № ОУ-0000005 здачі-прийняття робіт, ОСОБА_7 , діючи як службова особа та використовуючи передбачене статутом КП «Київблагоустрій» право першого підпису, достовірно знаючи про невиконання ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» демонтажних робіт, підписав підроблені ним документи в графі «Директор КП «Київблагоустрій» ОСОБА_7 », посвідчив їх печаткою КП «Київблагоустрій», та передав невстановленій слідством особі (т. 38 а.с. 106-108).

Крім того, ОСОБА_7 у період з 01.07.2009 по 31.07.2009, перебуваючи в приміщенні очолюваного ним КП «Київблагоустрій», розташованого в м. Києві по вулиці Саксаганського, 143, будучи наділеним згідно статуту КП «Київблагоустрій» правом розпорядження коштами підприємства, надав вказівку підлеглим йому співробітникам, які не були обізнані про злочинні наміри ОСОБА_7 щодо заволодіння належними КП «Київблагоустрій» грошовими коштами, про перерахування за допомогою електронної системи «клієнт-банк» із розрахункового рахунку КП «Київблагоустрій» на розрахунковий рахунок ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» грошових коштів в розмірі 842 774,40 грн., як оплату по договору від 15.06.2009 № 16 про надання послуг з демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою та акту від 30.06.2009 № ОУ-0000005 здачі-прийняття робіт (надання послуг), при цьому особисто поставив свій підпис в платіжних дорученнях (т. 38 а.с. 108).

Також ОСОБА_7 , продовжуючи злочинну діяльність, в кінці липня 2009 року, перебуваючи на посаді директора КП «Київблагоустрій», виконуючи покладені на нього обов`язки службової особи, що має право оперативно-господарського управління майном, встановивши, що на розрахунковому рахунку підпорядкованого йому підприємства знаходяться грошові кошти в сумі 842 774,40 грн., організував виготовлення невстановленими особами завідомо неправдивих офіційних документів акту від 31.07.2009 № ОУ-0000141 здачі-прийняття робіт (надання послуг) по договору від 15.06.2009 № 16 між КП «Київблагоустрій» в особі директора ОСОБА_7 та ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» в особі директора ОСОБА_13 , а також податкової накладної від 31.07.09 № 116, виписаної ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій», до яких внесено неправдиві відомості про те, що ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» були проведені роботи з демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою на суму 113 450,40 грн., які в дійсності не виконувались.

В подальшому, ОСОБА_7 , перебуваючи в приміщенні КП «Київблагоустрій» за адресою: м. Київ, вул. Саксаганського, 143, будучи обізнаним з порядком проведення демонтажних робіт в силу покладених на нього обовязків директора КП «Київблагоустрій», знаючи про відсутність на підприємстві, передбачених Рішенням Київради документів, що підтверджують виконання ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» демонтажів (актів поверхневого огляду і демонтажу, прибуткових накладних), в кінці липня 2009 року підписав виготовлений та наданий невстановленою слідством особою завідомо неправдивий офіційний документ акт від 31.07.2009 № ОУ-0000141 здачі-прийняття робіт (надання послуг) по договору від 15.06.2009 № 16 в графі «Від Замовника» та посвідчив його печаткою КП «Київблагоустрій», відповідно до якого ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» проведені роботи з демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою на суму 113 450,40 грн.

ОСОБА_7 , продовжуючи діяти за попередньою змовою з ОСОБА_13 та невстановленими слідством особами у відповідності до заздалегідь розробленого злочинного плану, спрямованого на заволодіння коштами КП «Київблагоустрій», з метою конспірації злочинних дій та надання їм законного вигляду, використовуючи електронну базу даних обліку МАФ у м. Києві, яка ведеться працівниками КП «Київблагоустрій», в кінці липня 2009 року виготовив завідомо неправдиві документи:

- заявку додаток №1/1 від 23.07.2009 до договору № 16 про надання послуг від 15.06.2009, відповідно до якої КП «Київблагоустрій» замовляє ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» провести демонтаж безхазяйних та самовільно розміщених тимчасових споруд у кількості 14 шт.;

- додаток до акту від 31.07.2009 № ОУ-0000141 здачі-прийняття робіт, до якого вніс відомості (адреси розташування, власники) про 14 об`єктів (МАФ), демонтаж яких, начебто, був проведений ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій», хоча в дійсності вказані роботи не виконувались.

Виготовивши документи, що містять у собі завідомо неправдиві відомості: заявку додаток №1/1 від 23.07.2009 до договору № 16 про надання послуг від 15.06.2009 та додаток до акту від 31.07.2009 № ОУ-0000141 здачі-прийняття робіт, ОСОБА_7 , діючи як службова особа та використовуючи своє право першого підпису від імені КП «Київблагоустрій», достовірно знаючи про невиконання ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» демонтажних робіт, підписав підроблені ним документи в графі «Директор КП «Київблагоустрій» ОСОБА_7 », посвідчив їх печаткою КП «Київблагоустрій», та передав невстановленій слідством особі (т. 38 а.с. 109-110).

Крім того ОСОБА_7 , 31.07.2009, перебуваючи в приміщенні очолюваного ним КП «Київблагоустрій», розташованого в м. Києві по вулиці Саксаганського, 143, будучи наділеним згідно статуту КП «Київблагоустрій» правом розпорядження коштами підприємства, надав вказівку підлеглим йому співробітникам, які не були обізнані про його злочинні наміри щодо заволодіння належними КП «Київблагоустрій» грошовими коштами, про перерахування за допомогою електронної системи «клієнт-банк» із розрахункового рахунку КП «Київблагоустрій» на розрахунковий рахунок ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» грошових коштів в розмірі 113 450,40 грн., як оплату по договору від 15.06.2009 № 16 про надання послуг з демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою та акту від 31.07.2009 № ОУ-0000141 здачі-прийняття робіт (надання послуг), при цьому особисто поставив свій підпис в платіжному дорученні (т. 38 а.с. 111).

Продовжуючи свої злочинні дії, спрямовані на протиправне заволодіння грошовими коштами, в кінці жовтня 2009 року, ОСОБА_7 , перебуваючи на посаді директора КП «Київблагоустрій», виконуючи покладені на нього функції щодо управління майном підприємства, дізнавшись, що на розрахунковому рахунку підпорядкованого йому підприємства знаходяться грошові кошти в сумі 767 150 грн., з метою надання злочинним діям законного вигляду, організував виготовлення невстановленими слідством особами завідомо неправдивих офіційних документів, а саме:

- акту від 30.10.2009 № ОУ-0000521 здачі-прийняття робіт (надання послуг) по договору від 15.06.2009 № 16 між КП «Київблагоустрій» в особі директора ОСОБА_7 та ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» в особі директора ОСОБА_13 ;

- рахунку-фактури № СФ-0000006 від 19.10.2009 по договору від 15.06.2009 № 16, виписаної ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 75 650 грн.;
- рахунку-фактури № СФ-0000007 від 20.10.2009 по договору від 15.06.2009 № 16, виписаної ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 77 900 грн.;
- рахунку-фактури № СФ-0000008 від 21.10.2009 по договору від 15.06.2009 № 16, виписаної ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 75 650 грн.;
- рахунку-фактури № СФ-0000009 від 22.10.2009 по договору від 15.06.2009 № 16, виписаної ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 78 000 грн.;
- рахунку-фактури № СФ-0000010 від 26.10.2009 по договору від 15.06.2009 № 16, виписаної ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 79 900 грн.;
- рахунку-фактури № СФ-0000011 від 27.10.2009 по договору від 15.06.2009 № 16, виписаної ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 79 900 грн.;
- рахунку-фактури № СФ-0000012 від 27.10.2009 по договору від 15.06.2009 № 16, виписаної ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 79 900 грн.;
- рахунку-фактури № СФ-0000013 від 27.10.2009 по договору від 15.06.2009 № 16, виписаної ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 71 200 грн.;
- рахунку-фактури № СФ-0000014 від 27.10.2009 по договору від 15.06.2009 № 16, виписаної ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 70 800 грн.;
- рахунку-фактури № СФ-0000015 від 30.10.2009 по договору від 15.06.2009 № 16, виписаної ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 76 000 грн.;
- податкової накладної від 29.10.2009 № 526, виписаної ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 75 650 грн.;
- податкової накладної від 29.10.2009 № 527, виписаної ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 77 900 грн.;
- податкової накладної від 29.10.2009 № 528, виписаної ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 77 900 грн.;
- податкової накладної від 29.10.2009 № 529, виписаної ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 78 000 грн.;
- податкової накладної від 29.10.2009 № 530, виписаної ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 79 900 грн.;
- податкової накладної від 30.10.2009 № 531, виписаної ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 79 900 грн.;
- податкової накладної від 30.10.2009 № 532, виписаної ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 79 900 грн.;
- податкової накладної від 30.10.2009 № 533, виписаної ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 71 200 грн.;
- податкової накладної від 30.10.2009 № 534, виписаної ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 70 800 грн.;
- податкової накладної від 29.10.2009 № 526, виписаної ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 76 000 грн.;
до яких внесені неправдиві відомості про те, що ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» були проведені роботи з демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою на загальну суму 767 150 грн., які в дійсності не виконувались.

В подальшому, ОСОБА_7 , перебуваючи в приміщенні КП «Київблагоустрій» за адресою: м. Київ, вул. Саксаганського, 143, будучи обізнаним з порядком проведення демонтажних робіт в силу покладених на нього обов`язків директора КП «Київблагоустрій», знаючи про відсутність на підприємстві, передбачених Рішенням Київради документів, що підтверджують виконання ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» демонтажів (актів поверхневого огляду і демонтажу, прибуткових накладних), 30.10.2009 року підписав виготовлений та наданий невстановленою слідством особою завідомо неправдивий офіційний документ акт від 30.10.2009 № ОУ-0000521 здачі-прийняття робіт (надання послуг) по договору від 15.06.2009 № 16 в графі «Від Замовника» та посвідчив його печаткою КП «Київблагоустрій», відповідно до якого ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» проведені роботи з демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою на суму 767 150 грн.

ОСОБА_7 , продовжуючи діяти за попередньою змовою з ОСОБА_13 та невстановленими слідством особами у відповідності до заздалегідь розробленого злочинного плану, спрямованого на заволодіння коштами КП «Київблагоустрій», з метою конспірації злочинних дій та надання їм законного вигляду, використовуючи електронну базу даних обліку МАФ у м. Києві, яка ведеться працівниками КП «Київблагоустрій», в кінці липня 2009 року виготовив завідомо неправдиві документи:

- звіт від 30.10.2009 про виконання роботи за договором № 16 від 15.06.2009 від імені ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій»;

- додаток до акту від 30.10.2009 № ОУ-0000521 здачі-прийняття робіт, між КП «Київблагоустрій» та ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій», до яких вніс відомості (адреси розташування, власники) про 182 об`єкти (МАФ), демонтаж яких, начебто, був проведений ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій», хоча в дійсності вказані роботи не виконувались.

Виготовивши документи, що містять у собі завідомо неправдиві відомості: звіт від 30.10.2009 про виконання роботи за договором № 16 від 15.06.2009 та додаток до акту від 30.10.2009 № ОУ-0000521 здачі-прийняття робіт, ОСОБА_7 , діючи як службова особа та використовуючи своє право першого підпису від імені КП «Київблагоустрій», достовірно знаючи про невиконання ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» демонтажних робіт, підписав підроблений ним додаток до акту від 30.10.2009 № ОУ-0000521 здачі-прийняття робіт в графі «Директор КП «Київблагоустрій» ОСОБА_7 », посвідчив його печаткою КП «Київблагоустрій», та передав невстановленій слідством особі (т. 38 а.с. 111-114).

Виконавши всі дії, необхідні для готування до вчинення злочину, виготовивши завідомо підроблені документи для конспірації злочинних дій і надання їм видимості законних, а також створивши усі необхідні умови по успішній реалізації єдиного злочинного умислу, направленого на заволодіння грошовими коштами КП «Київблагоустрій» у особливо великих розмірах, ОСОБА_7 у період з 29.10.2009 по 30.10.2009, перебуваючи в приміщенні очолюваного ним комунального підприємства «Київблагоустрій», розташованого в м. Києві по вулиці Саксаганського, 143, будучи наділеним згідно статуту КП «Київблагоустрій» правом розпорядження коштами підприємства, надав вказівку підлеглим йому співробітникам, які не були обізнані про злочинні наміри ОСОБА_7 щодо заволодіння належними КП «Київблагоустрій» коштами, про перерахування за допомогою електронної системи «клієнт-банк» із розрахункового рахунку КП «Київблагоустрій» на розрахунковий рахунок ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» грошових коштів в розмірі 767 150 грн., як оплата по договору від 15.06.2009 № 16 про надання послуг з демонтажу самовільно встановлених елементів благоустрою та акту від 30.10.2009 № ОУ-0000521 здачі-прийняття робіт (надання послуг), при цьому особисто поставив свої підписи в платіжних дорученнях (т. 38 а.с. 115-116).

В подальшому ОСОБА_7 , особисто ніяких дій не вчиняв оскільки згідно розподілених ролей, після заволодіння грошовими коштами у розмірі 1 723 374,80 грн. шляхом їхнього переказу з рахунку КП «Київблагоустрій» на рахунок ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій», директор ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» ОСОБА_13 , діючи умисно, реалізуючи єдиний з ОСОБА_7 та невстановленими особами злочинний умисел, повинна була вчинити ряд дій, направлених на легалізацію (відмивання) доходів шляхом вчинення незаконних фінансових операцій з грошовими коштами КП «Київблагоустрій», з метою приховуванння та маскуванння їх незаконного походження та створення враженння у контролючих органів державної влади щодо правомірності їх використанння та розпорядження ними (т. 38 а.с. 139-141)
Таким чином з обвинувального висновку вбачається, що дії ОСОБА_7 , ОСОБА_13 та невстановлених досудовим слідством осіб були об`єднані єдиними злочинним умислом направленим на заволодіння грошовими коштами КП «Київблагоустрій» у розмірі 1 723 374,80 грн. та співучасники злочинної змови виконували відведені їм ролі, а тому ОСОБА_7 , після заволодіння грошовими коштами у розмірі 1 723 374,80 грн. шляхом їхнього переказу з рахунку КП «Київблагоустрій» на рахунок ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій», згідно відведеної йому ролі, в подальшому не повен був вчиняти інших дій щодо розпорядження грошовими коштами в сумі 1 723 374,80 грн. після їх перерахування з рахунку КП «Київблагоустрій» та подальшого переказу вказаних грошових коштів на користь інших суб`єктів підприємницької діяльності з ознаками фіктивності, оскільки цю роль повинна була виконувати ОСОБА_13 .
Крім того, серед недоліків суд зазначає, що в обвинуваченні не зазначено, які саме операції проводились підприємствами після заволодіння ОСОБА_7 грошовими коштами в сумі 1 723 374,80 грн., що належать КП «Київблагоустрій», а лише обмежено загальними посиланнями на незаконність фінансово-господарських операцій.
Даний висновок суду не відповідає дійсності, оскільки в обвинувальному висновку зазначено, що директор ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» ОСОБА_13 , діючи умисно, реалізуючи єдиний з ОСОБА_7 та невстановленими особами злочинний умисел, направлений на легалізацію (відмивання) доходів шляхом вчинення незаконних фінансових операцій з грошовими коштами КП «Київблагоустрій» одержавними в наслідок їх заволодіння шляхом зловживанння службовим становищем, з метою приховуванння та маскуванння їх незаконного походження та створення враженння у контролючих органів державної влади щодо правомірності їх використанння та розпорядження ними, будучи одноосібним розпорядником грошовими коштами та майном ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» та зловживаючи своїм правом одноосібно приймати управлінські рішення щодо використання належних товариству грошових коштів, маючи доступ до системи «Клієнт Банк» щодо обслуговування розрахункового рахунку товариства № НОМЕР_2 , тобто можливість розпоряджатись коштами товариства на власний розсуд, знаходячись у м. Києві, у період з 01.07.2009 по 15.07.2009, пересвідчившись що на вказаний рахунок ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій», відкритий в Київській регіональній філії ПАТ «КБ «Хрещатик», з рахунку КП «Київблагоустрій» надійшли грошові кошти в сумі 950 000 гривень, якими вона заволоділа спільно з ОСОБА_7 та невстановленими особами шляхом зловживання службовим становищем, бажаючи приховати справжнє джерело їх походження та надання їм легального статусу, за допомогою системи «Клієнт-банк» виготовила електронні платіжні доручення та перерахувала кошти в сумі 948 500 гривень на рахунок на рахунок ТОВ «Армідон» () № НОМЕР_6 , відкритий у Київській регіональній філії ПАТ «КБ «Хрещатик», як оплату по договору № 17 від 15.06.2009 за виконання демонтажних робіт, а саме:
- 02.07.2009 на підставі платіжного доручення № 33 ТОВ «Армідон» перераховано грошові кошти в розмірі 400 000 грн. в тому числі ПДВ 20% - 66 666,67 грн.;

- 15.07.2009 на підставі платіжного доручення № 36 ТОВ «Армідон» перераховано грошові кошти в розмірі 400 000 грн. в тому числі ПДВ 20% - 66 666,67 грн.;

- 11.08.2009 на підставі платіжного доручення № 55 ТОВ «Армідон» перераховано грошові кошти в розмірі 148 500 грн. в тому числі ПДВ 20% - 24 750 грн.

В подальшому, ОСОБА_13 , діючи як директор ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» за попередньою змовою з ОСОБА_7 та невстановленими особами, з метою легалізації (відмивання) доходів шляхом вчинення незаконних фінансових операцій з грошовими коштами КП «Київблагоустрій» одержавними в наслідок їх заволодіння шляхом зловживанння службовим становищем, приховуванння та маскуванння їх незаконного походження та створення враженння у контролючих органів державної влади щодо правомірності їх використанння та розпорядження ними, будучи одноосібним розпорядником грошовими коштами та майном ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій» та зловживаючи своїм правом одноосібно приймати управлінські рішення щодо використання належних товариству грошових коштів, маючи доступ до системи «Клієнт Банк» щодо обслуговування розрахункового рахунку товариства № НОМЕР_2 , тобто можливість розпоряджатись коштами товариства на власний розсуд, знаходячись у м. Києві, у період з 29.10.2009 по 30.10.2009, пересвідчившись що на вказаний рахунок ТОВ «Сервісна компанія «Благоустрій», відкритий в Київській регіональній філії ПАТ «КБ «Хрещатик», з рахунку КП «Київблагоустрій» надійшли грошові кошти в сумі 766 500 гривень, якими вона заволоділа спільно з ОСОБА_7 та невстановленими особами шляхом зловживання службовим становищем, бажаючи приховати справжнє джерело їх походження та надання їм легального статусу, за допомогою системи «Клієнт-банк» виготовила електронні платіжні доручення та перерахувала кошти в сумі 948 500 гривень на рахунок на рахунок ТОВ «Арма Консалт» () № НОМЕР_7 , відкритий у Київській регіональній філії ПАТ «КБ «Хрещатик», як оплату по договору № 17 від 15.06.2009 за виконання демонтажних робіт, а саме:

- 29.10.2009 на підставі платіжного доручення № 131 ТОВ «Арма Консалт» перераховано грошові кошти в розмірі 62 500 грн. в тому числі ПДВ 20% - 10 416,67 грн.;

- 29.10.2009 на підставі платіжного доручення № 132 ТОВ «Арма Консалт» перераховано грошові кошти в розмірі 62 500 грн. в тому числі ПДВ 20% - 10 416,67 грн.;

- 29.10.2009 на підставі платіжного доручення № 130 ТОВ «Арма Консалт» перераховано грошові кошти в розмірі 75 000 грн. в тому числі ПДВ 20% - 12 500 грн.;

- 29.10.2009 на підставі платіжного доручення № 128 ТОВ «Арма Консалт» перераховано грошові кошти в розмірі 79 000 грн. в тому числі ПДВ 20% - 13 166,67 грн.;

- 29.10.2009 на підставі платіжного доручення № 129 ТОВ «Арма Консалт» перераховано грошові кошти в розмірі 110 000 грн. в тому числі ПДВ 20% - 18 333,33 грн.;

- 30.10.2009 на підставі платіжного доручення № 144 ТОВ «Арма Консалт» перераховано грошові кошти в розмірі 66 000 грн. в тому числі ПДВ 20% - 11 000 грн.;

- 30.10.2009 на підставі платіжного доручення № 141 ТОВ «Арма Консалт» перераховано грошові кошти в розмірі 77 000 грн. в тому числі ПДВ 20% - 12 833,33 грн.;

- 30.10.2009 на підставі платіжного доручення № 140 ТОВ «Арма Консалт» перераховано грошові кошти в розмірі 77 500 грн. в тому числі ПДВ 20% - 12 916,67 грн.;

- 30.10.2009 на підставі платіжного доручення № 142 ТОВ «Арма Консалт» перераховано грошові кошти в розмірі 79 000 грн. в тому числі ПДВ 20% - 13 166,67 грн.

Таким чином, директор КП «Київблагоустрій» ОСОБА_7 , діючи за попередньою змовою з ОСОБА_13 та невстановленими особами вчинив фінансові операції з коштами в сумі 1 716 500 гривень, одержаними внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння (т. 38 а.с. 139-144).
Крім того, повертаючи кримінальну справу на додаткове розслідування суд зазначає, що в обвинуваченні, викладеному органом досудового слідства, не відображено коли, де та за яких обставин виникла попередня змова між ОСОБА_7 , ОСОБА_9 та невстановленими особами, не конкретизовано роль ОСОБА_9 як співучасника даного злочину.
Також суд зазначає, що органом досудового слідства не конкретизовано які саме дії, коли та за яких обставин були вчинені конкретно ОСОБА_7 та ОСОБА_9 щодо розпорядження грошовими коштами в сумі 818 660 грн. після їх перерахування з рахунку КП «Київблагоустрій», як і не вказано, які дії були вчинені безпосередньо підсудними щодо здійсненім подальшого переказу грошових коштів в розмірі 818 660 грн. на користь інших суб`єктів підприємницької діяльності з ознаками фіктивності. Також не вказано в обвинуваченні за даним епізодом, які саме операції проводились підприємствами, а лише обмежено загальними посиланнями на незаконність фінансово-господарських операцій.
Дані висновки суду не відповідають дійсності, оскільки в ході досудового слідства не надалось можливим встановити точний час, дату, місце та обставини за яких виникла попередня змова між ОСОБА_7 , ОСОБА_9 та невстановленими особами на заволодіння грошовими коштами КП «Київблагоустрій» в сумі 818 660 грн., а тому слідчим, в обвинувальному висновку (в порядку ст. 223 КПК України 1960 року) зазначено, що ОСОБА_7 , будучи досконально обізнаним із порядком управління діяльністю КП «Київблагоустрій», яке базувалась на принципах повного господарського розрахунку, що надавало можливість самостійно, без погодження із керуючими і контролюючими органами КМДА, розпоряджатись грошовими коштами даного підприємства, що знаходились в його розпорядженні як директора, маючи право самостійно укладати, не ставлячи до відома власника майна (КМДА), будь-які угоди та договори на виконання будь-яких робіт, маючи право оперативно-господарського управління майном, що належало КП «Київблагоустрій», на початку серпня 2009 року запропонував директору ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» ОСОБА_9 та невстановленим слідством особам спільно вчинити заволодіння грошовими коштами КП «Київблагоустрій», на що отримав згоду (т. 38 а.с. 117, 155).

Крім того, з обвинувального висновку вбачається, що ОСОБА_9 , як співучасник вчинення злочину, повинна була виготовляти завідомо підроблені документи, які були підставою для перерахування грошових коштів з рахунку КП «Київблагоустрій» на рахунок ТОВ «Будтехнології ХХІ століття», а також перераховувати кошти, які належать КП «Київблагоустрій», з рахунку ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на рахунки фіктивних суб`єктів підприємницької діяльності з метою заволодіння ними, переведення у готівку та легалізації.
Зокрема, ОСОБА_9 на виконання спільного злочинного умислу направленого на заволодіння грошовими коштами КП «Київблагоустрій» в сумі 818 660 грн., службову підробку та легалізацію вчинила наступні дії.

Так, при невстановлених слідством обставинах ОСОБА_9 , як директор ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» посвідчила печаткою ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» завідомо неправдивий офіційний документ, а саме договір № 6-11/08 від 10.08.2009, який був виготовлений невстановленими слідством особами (т. 38 а.с. 157).
Також при невстановлених слідством обставинах ОСОБА_9 , як директор ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» посвідчила печаткою ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» та передала ОСОБА_7 наступні завідомо неправдиві офіційні документи:
- акт від 30.10.2009 № ОУ-0000008 здачі-прийняття робіт (надання послуг) по договору від 10.08.2009 № 6-1/08;

- додаток до акту від 30.10.2009 № ОУ-0000008 здачі-прийняття робіт, між КП «Київблагоустрій» та ТОВ «Будтехнології ХХІ століття»;

- рахунок-фактуру №СФ-0000003 від 20.10.2009 по договору від 10.08.2009 № 6-1/08, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 75 500 грн.;

- рахунок-фактуру №СФ-0000004 від 21.10.2009 по договору від 10.08.2009 № 6-1/08, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 79 000 грн.;

- рахунок-фактуру №СФ-0000005 від 22.10.2009 по договору від 10.08.2009 № 6-1/08, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 79 800 грн.;

- рахунок-фактуру №СФ-0000006 від 23.10.2009 по договору від 10.08.2009 № 6-1/08, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 78 100 грн.;

- рахунок-фактуру №СФ-0000007 від 26.10.2009 по договору від 10.08.2009 № 6-1/08, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 70 700 грн.;

- рахунок-фактуру №СФ-0000008 від 26.10.2009 по договору від 10.08.2009 № 6-1/08, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 70 800 грн.;

- рахунок-фактуру №СФ-0000009 від 26.10.2009 по договору від 10.08.2009 № 6-1/08, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 79 300 грн.;

- рахунок-фактуру №СФ-0000010 від 26.10.2009 по договору від 10.08.2009 № 6-1/08, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 78 560 грн.;

- рахунок-фактуру №СФ-0000011 від 26.10.2009 по договору від 10.08.2009 № 6-1/08, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 73 800 грн.;

- рахунок-фактуру №СФ-0000012 від 26.10.2009 по договору від 10.08.2009 № 6-1/08, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 60 500 грн.;

- податкову накладну від 29.10.2009 № 13, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 75 500 грн.;

- податкову накладну від 29.10.2009 № 14, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 79 000 грн.;

- податкову накладну від 29.10.2009 № 15, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 79 800 грн.;

- податкову накладну від 29.10.2009 № 16, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 78 100 грн.;

- податкову накладну від 29.10.2009 № 17, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 70 700 грн.;

- податкову накладну від 30.10.2009 № 18, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 70 800 грн.;

- податкову накладну від 30.10.2009 № 19, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 79 300 грн.;

- податкову накладну від 30.10.2009 № 20, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 78 560 грн.;

- податкову накладну від 30.10.2009 № 21, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 73 800 грн.;

- податкову накладну від 30.10.2009 № 22, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 60 500 грн.;

- акт від 11.01.2010 № ОУ-0000001 здачі-прийняття робіт (надання послуг) по договору від 10.08.2009 № 6-1/08;

- податкову накладну від 22.12.2009 № 40, виписану ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» на адресу КП «Київблагоустрій» на суму 72 600 грн. (т. 38 а.с. 160-161, 163).

Крім того, ОСОБА_9 , як директор ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» реалізуючи єдиний з ОСОБА_7 та невстановленими особами злочинний умисел, направлений на легалізацію (відмивання) доходів шляхом вчинення незаконних фінансових операцій з грошовими коштами КП «Київблагоустрій» одержавними в наслідок їх заволодіння шляхом зловживанння службовим становищем, з метою приховуванння та маскуванння їх незаконного походження та створення враженння у контролючих органів державної влади щодо правомірності їх використанння та розпорядження ними, будучи одноосібним розпорядником грошовими коштами та майном ТОВ «Будтехнології ХХІ століття» та зловживаючи своїм правом одноосібно приймати управлінські рішення щодо використання належних товариству грошових коштів, маючи доступ до системи «Клієнт Банк» щодо обслуговування розрахункового рахунку товариства № НОМЕР_3 , тобто можливість розпоряджатись коштами товариства на власний розсуд, знаходячись у м. Києві, у період з 29.10.2009 по 23.12.2009, пересвідчившись що на вказаний рахунок ТОВ «Будтехнології ХХІ століття», відкритий в Київській регіональній філії ПАТ «КБ «Хрещатик», з рахунку КП «Київблагоустрій» надійшли грошові кошти в сумі 150 000 гривень, якими вона заволоділа спільно з ОСОБА_7 та невстановленими особами шляхом зловживання службовим становищем, бажаючи приховати справжнє джерело їх походження та надання їм легального статусу, за допомогою системи «Клієнт-банк» виготовила електронні платіжні доручення та перерахувала кошти в сумі 818 660 гривень на рахунок на рахунок ТОВ «Арма Консалт» () № НОМЕР_7 у Київській регіональній філії ПАТ «КБ «Хрещатик», як оплату по договору № 6-2/08 від 11.08.2009 за виконання демонтажних робіт, а саме:
- 29.10.2009 на підставі платіжного доручення № 74 ТОВ «Арма Консалт» перераховано грошові кошти в розмірі 75 000 грн. в тому числі ПДВ 20% - 12 500 грн.;

- 29.10.2009 на підставі платіжного доручення № 75 ТОВ «Арма Консалт» перераховано грошові кошти в розмірі 75 000 грн. в тому числі ПДВ 20% - 12 500 грн.;

- 29.10.2009 на підставі платіжного доручення № 76 ТОВ «Арма Консалт» перераховано грошові кошти в розмірі 75 000 грн. в тому числі ПДВ 20% - 12 500 грн.;

- 29.10.2009 на підставі платіжного доручення № 77 ТОВ «Арма Консалт» перераховано грошові кошти в розмірі 75 000 грн. в тому числі ПДВ 20% - 12 500 грн.;

- 29.10.2009 на підставі платіжного доручення № 73 ТОВ «Арма Консалт» перераховано грошові кошти в розмірі 83 000 грн. в тому числі ПДВ 20% - 13 833,33 грн.;

- 30.10.2009 на підставі платіжного доручення № 86 ТОВ «Арма Консалт» перераховано грошові кошти в розмірі 62 500 грн. в тому числі ПДВ 20% - 10 416,67 грн.;

- 30.10.2009 на підставі платіжного доручення № 87 ТОВ «Арма Консалт» перераховано грошові кошти в розмірі 68 000 грн. в тому числі ПДВ 20% - 11 333,33 грн.;

- 30.10.2009 на підставі платіжного доручення № 85 ТОВ «Арма Консалт» перераховано грошові кошти в розмірі 69 000 грн. в тому числі ПДВ 20% - 11 500 грн.;

- 30.10.2009 на підставі платіжного доручення № 88 ТОВ «Арма Консалт» перераховано грошові кошти в розмірі 71 000 грн. в тому числі ПДВ 20% - 11 833,33 грн.;

- 30.10.2009 на підставі платіжного доручення № 89 ТОВ «Арма Консалт» перераховано грошові кошти в розмірі 92 000 грн. в тому числі ПДВ 20% - 15 333,33 грн.;

- 23.12.2009 на підставі платіжного доручення № 148 ТОВ «Арма Консалт» перераховано грошові кошти в розмірі 74 800 грн. в тому числі ПДВ 20% - 12 466,67 грн. (т. 38 а.с. 168-170).
Таким чином органом досудового слідства у обвинувальному акті чітко конкретизовано роль ОСОБА_9 як співучасника інкримінованих їй злочинів, а також дії, які нею виконувались.
Крім того з обвинувального висновку вбачається, що дії ОСОБА_7 , ОСОБА_13 та невстановлених досудовим слідством осіб були об`єднані єдиними злочинним умислом направленим на заволодіння грошовими коштами КП «Київблагоустрій» у розмірі 818 660 грн. та співучасники злочинної змови виконували відведені їм ролі, а тому ОСОБА_7 , після заволодіння грошовими коштами у розмірі 818 660 грн. шляхом їхнього переказу з рахунку КП «Київблагоустрій» на рахунок ТОВ «Будтехнології ХХІ століття», згідно відведеної йому ролі, в подальшому не повен був вчиняти інших дій щодо розпорядження грошовими коштами в сумі 818 660 грн. після їх перерахування з рахунку КП «Київблагоустрій» та подальшого переказу вказаних грошових коштів на користь інших суб`єктів підприємницької діяльності, оскільки цю роль повинна була виконувати ОСОБА_9 .
Також суд, повертаючи кримінальну справу на додаткове розслідування посилається на суперечність суми грошових коштів, заволодіння якими інкримінується ОСОБА_9 та ОСОБА_8 вважаючи, що вказані суперечності не можуть бути усунуті в судовому засідання.
В той же час хочу зазначити, що вказані суперечності могли бути усунуті прокурором, шляхом винесення постанови про зміну обвинувачення, оскільки судове слідство ще не було закінчено, або усунуті судом самостійно в нарадчій кімнаті, під час винесення вироку».

Отже, суд першої інстанції, повертаючи справу на додаткове розслідування, послався на таку неправильність та неповноту досудового слідства, яка не може бути усунута в судовому засіданні, проти чого категорично заперечив в апеляції прокурор, вказуючи, що суперечності міг усунути прокурор шляхом винесення постанови про зміну обвинувачення.

Відповідно до вимог ст. 64 КПК України 1960 року, при провадженні досудового слідства та в суді підлягає доказуванню: подія злочину (час, місце, спосіб та інші обставини вчинення злочину); винність обвинуваченого у вчиненні злочину і мотиви злочину; обставини, що впливають на ступінь тяжкості злочину, а також обставини, що характеризують особу обвинуваченого, пом`якшують та обтяжують покарання; характер і розмір шкоди, завданої злочином, які, згідно з приписами ст.ст. 132, 232 КПК України 1960 року, мають бути відображені в постанові про притягнення як обвинуваченого та в обвинувальному висновку, оскільки особа має право знати, в чому саме вона обвинувачується і захищається від пред`явленого їй обвинувачення, що регламентовано і п. (а) ч. 3 ст. 6 Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод від 04 листопада 1950 року, ратифікованої Верховною Радою України 17 липня 1997 року, згідно якого кожен, кого обвинувачено у вчиненні кримінального правопорушення, має право бути негайно і детально поінформованим зрозумілою для нього мовою про характер і причину обвинувачення проти нього.

Вказані вимоги закону, на переконання колегії суддів, органом досудового слідства загалом дотримані, у зв`язку з чим суд першої інстанції безґрунтовно повернув справу на додаткове розслідування, виходячи з наступного.

Згідно зі ст. 281 КПК України 1960 року, повернення справи на додаткове розслідування з мотивів неповноти або неправильності досудового слідства може мати місце лише тоді, коли ця неповнота або неправильність не може бути усунута в судовому засіданні.

Однак, з постанови суду не вбачається, яка саме неправильність чи неповнота досудового слідства не могла бути усунута в судовому засіданні.

Однією з підстав повернення справи на додаткове розслідування слугувало те, що в порушення вимог КПК України 1960 року, пред`явлене ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 обвинувачення - є неповним та неконкретним, зокрема, наприклад, щодо обставин, коли саме виникла попередня змова між обвинуваченими у вчиненні злочинів та з інших обставин, указаних в постанові суду.

Проте, на переконання колегії суддів, суд першої інстанції не міг посилатися на неповноту або неконкретність обвинувачення, тим саме перебираючи на себе його функцію, що не узгоджується з засадами Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод, Конституції України та ст. 16-1 КПК України 1960 року.

Водночас слід вказати, що прокурор, у відповідності до вимог ст. 277 КПК України 1960 року, вправі змінити обвинувачення.
Якщо ж така зміна обвинувачення не допускається, усі сумніви щодо доведеності вини особи тлумачаться на користь такої особи.

А тому, суд першої інстанції направляючи справу на додаткове розслідування за клопотанням сторони захисту, допустив таких істотних порушень вимог кримінального-процесуального закону, які, у відповідності до ст.ст. 367, 370 КПК України 1960 року, тягнуть за собою безспірне скасування постанови, з направленням справи на новий судовий розгляд в іншому складі суддів.

За наведеним апеляція прокурора підлягає задоволенню.

Керуючись п.п. 11, 15 Розділу ХІ Перехідні положення КПК України 2012 року, ст.ст. 365, 366, 382 КПК України 1960 року, колегія суддів, -

У Х В А Л И Л А:

Апеляцію прокурора ОСОБА_10 , який брав участь у розгляді справи судом першої інстанції, задовольнити.

Постанову Шевченківського районного суду м. Києва від 20 січня 2016 року, якою кримінальна справа по обвинуваченню ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 повернута на додаткове розслідування скасувати, а справу повернути на новий судовий розгляд у той же суд в іншому складі суддів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

С У Д Д І:

ОСОБА_1 ОСОБА_2 ОСОБА_3