Справа № 344/2332/16-к
Провадження № 1-кс/344/1078/16
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 лютого 2016 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання начальника відділу слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Івано-Франківській області підполковника податкової міліції ОСОБА_3 , погодженого з прокурором у кримінальному провадженні - начальником відділу прокуратури області ОСОБА_4 , про накладення арешту на майно, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий, за погодженням з прокурором, звернулася з клопотанням про накладення арешту на майно.

З клопотання вбачається, що невстановлені особи, переслідуючи корисливі мотиви, з метою прикриття незаконної діяльності щодо сприяння реально діючим суб`єктам підприємницької діяльності в мінімізації податкових зобов`язань та безпідставного формування податкового кредиту з податку на додану вартість, шляхом використання особистих даних жителя м. Києва ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , який за винагороду надав останнім паспорт громадянина України НОМЕР_1 від 06.10.2012 року, оформили документи про нібито придбання останнім частки у розмірі 50% в статутному капіталі товариства з обмеженою відповідальність Енергетична компанія Промсоюз, зазначивши його у реєстраційних документах засновником та директором, перевівши товариство на облік з ДПІ у Солом`янському районі м. Києва до ДПІ в м. Івано-Франківську.

Як встановлено матеріалами клопотання, ТОВ Енергетична компанія Промсоюз зареєстроване 13.02.2013 року у Головному територіальному управлінні юстиції в м. Києві та з цього часу знаходилось на обліку ДПІ у Солом`янському районі м. Києва. Основний вид діяльності товариства неспеціалізована оптова торгівля. У період з 22.12.2013 року по 22.11.2015 року засновником, директором та головним бухгалтером ТОВ Енергетична компанія Промсоюз значився гр. ОСОБА_6 (р.н. НОМЕР_2 ), житель м. Києва, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1 . Вказана адреса значилась юридичною адресою ТОВ Енергетична компанія Промсоюз.

У клопотанні вказується на те, що з 23.12.2015 року одним із засновників, директором та головним бухгалтером ТОВ Енергетична компанія Промсоюз значиться гр. ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , який зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2 , який пояснив, що жодного відношення до перереєстрації та ведення фінансово-господарської діяльності даного товариства не має. Будь-яких дій, пов`язаних з перереєстрацією товариства він не вчиняв, рахунків в банківських установах не відкривав, жодних працівників не наймав, договорів з постачальниками та покупцями не укладав, будь-яких первинних документів не підписував. Крім того, останній повідомив, що в грудні 2015 року він надав свій паспорт за винагороду в розмірі 250 гривень, проте в яких цілях його використовували невідомо. Будь-яких доручень на представлення інтересів товариства він не надавав.

Зазначено, що відповідно до реєстраційних відомостей, з 23.12.2015 року товариство змінило юридичну адресу на АДРЕСА_3 та перейшло на податковий облік до ДПІ в м. Івано-Франківську.

Матеріалами клопотання зазначається, що упродовж 23.12.2015 року 09.02.2016 року ТОВ Енергетична компанія Промсоюз було сформовано незаконний податковий кредит у розмірі 420 756 грн., а основними постачальниками та покупцями товариства були реально діючі суб`єкти підприємницької діяльності ТОВ Суми продукт 2005, ТОВ Фудз-сейл, ТОВ Каліфорнія 2015, ТОВ Юг Картон, ТОВ АСТ-Світлотехніка, ТОВ Уманьгаз, ТОВ Компас ФМ, ТОВ Форнетті-Україна. З огляду на що вказується на те, що господарська діяльність ТОВ Енергетична компанія Промсоюз носить фіктивний (незаконний) характер в силу ст. 55-1 ГК України і є фактично передумовою до вчинення більш тяжких злочинів у сфері господарської діяльності іншими юридичними особами. Водночас, невстановлені особи, які діють від імені ТОВ Енергетична компанія Промсоюз, надалі продовжують здійнювати незаконну діяльність, використовуючи у протиправних цілях поточні рахунки вказаного товариства. Внаслідок цього невстановлені особи отримують доходи шляхом їх зарахування на банківські рахунки ТОВ Енергетична компанія Промсоюз, після чого мають фізичну можливість ними володіти, користуватися та розпоряджатися.

Також, як вказано у клопотанні, в ході проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні встановлено, що особами, які діють від імені ТОВ Енергетична компанія Промсоюз, використовуються рахунки № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , які відкрито у Філії Розрахунковий центр КБ Приватбанк (МФО 320649).

Сторона кримінального провадження, яка звернулася з даним клопотанням, вказує на необхіність накласти арешт на видаткову частину рахунків № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , які відкрито ТОВ Енергетична компанія Промсоюз () у Філії Розрахунковий центр КБ Приватбанк (МФО 320649) та зупинити видаткові операції за вказаними рахунками, зазначаючи, що є підстави вважати, що доходи, які перебувають (надходитимуть) на банківські рахунки ТОВ Енергетична компанія Промсоюз, одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та є доходами від них, тобто є майном, що відповідає критеріям, зазначеним у частині 2 статті 167 КПК України.

Слідчий в судовому засіданні підтримала заявлене клопотання та просила його задовольнити.

Представник ТОВ Енергетична компанія Промсоюз в судове засідання не з`явився, про час і місце розгляду клопотання повідомлявся належним чином.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю клопотання підставним, виходячи із наступних міркувань.

У відповідності до п. 7 ч.2 ст. 131 КПК України арешт майна є заходом забезпечення кримінального провадження.

Згідно із ч.1 ст. 170 КПК України визначено, що арештом майна є тимчасове позбавлення підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, а також юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, у разі якщо до такої юридичної особи може бути застосовано захід кримінально-правового характеру у вигляді конфіскації майна, можливості відчужувати певне його майно за ухвалою слідчого судді або суду до скасування арешту майна у встановленому цим Кодексом порядку. Відповідно до вимог цього Кодексу арешт майна може також передбачати заборону для особи, на майно якої накладено арешт, іншої особи, у володінні якої перебуває майно, розпоряджатися будь-яким чином таким майном та використовувати його.

Враховуючи вищенаведене, з метою повного, всебічного та неупередженого з`ясування всіх обставин кримінального провадження, з метою можливої конфіскації майна та досягнення дієвості у цьому провадженні, вважаю необхідним застосувати накладення арешту на кошти, які перебувають на видатковій частині рахунків, зазначених у клопотанні, оскільки такий захід забезпечення кримінального провадження забезпечить встановлення фактів, що підлягають доказуванню в ході провадження, а також прийняття законного і обгрунтованого рішення для досягнення завдань даного кримінального провадження, а відтак клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131,132, 167, 170-173, 236, 309, 395 КПК України, -

У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на кошти, які знаходяться на видатковій частині рахунків № НОМЕР_3 , № НОМЕР_4 , № НОМЕР_5 , які відкрито ТОВ Енергетична компанія Промсоюз () у Філії Розрахунковий центр КБ Приватбанк (МФО 320649) та зупинити видаткові операції за вказаними рахунками, окрім операцій з виплати заробітної плати, сплати податків, зборів, єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування, виплат пов`язаних з тимчасовою втратою працездатності.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду Івано-Франківської області протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1