Справа № 727/5580/16-к Провадження № 1-кс/727/1851/16
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01 серпня 2016 року м.Чернівці
Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:
головуючого - слідчого судді ОСОБА_1
при секретарі - ОСОБА_2
розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернівецькій області ОСОБА_3 про арешт майна (матеріали кримінального провадження №0000022 від 30.03.2016 року),

сторони кримінального провадження:

слідчий ОСОБА_3

адвокат ОСОБА_4

ВСТАНОВИВ:
Слідчий звернувся до суду з клопотанням про арешт майна в межах досудового розслідування кримінального провадження №0000022 від 30.03.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Дане клопотання погоджене з начальником відділу прокуратури Чернівецької області ОСОБА_5 .
Вказує, що службові особи ТОВ «Рілайт» не відобразили у повному обсязі в податковій звітності доходи від реалізації власне імпортованих товарів за період з 01.01.2015 року по 28.03.2016 року, що призвело до несплати податків до бюджету України на загальну суму понад 3 млн. 500 тис. грн..

Під час досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Рілайт» з метою ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, ведуть подвійну бухгалтерію, умовно визначивши за Формою 1 та за Формою 2.

Під час проведення оперативно-розшукових заходів встановлено, що грошові кошти у готівковому вигляді від реалізації косметичних виробів доставляються переважно до власного житлового будинку засновника та директора ТОВ «Рілайт» за юридичною адресою ТОВ «Рілайт» - м. Чернівці, вул. Гречаного Валерія, 39А, де вони в подальшому зберігаються та обліковуються.

22.07.2016 року під час проведення обшуку за юридичною адресою ТОВ «Рілайт» - адресою проживання засновника та директора ТОВ «Рілайт» - м. Чернівці, вул. Гречаного Валерія, 39А виявлено та вилучено готівкові - грошові кошти, а саме: 335 827 (триста тридцять п`ять тисяч вісімсот двадцять сім) гривень, 131 420 (сто тридцять одна тисяча чотириста двадцять) Євро та 30 413 (тридцять тисяч чотириста тринадцять) Доларів США, які є грошима одержаними внаслідок вчинення злочину та згідно статті 96-2 КК України до них може бути застосована спеціальна конфіскація.

А тому просить накласти арешт на гроші вилучені за юридичною адресою ТОВ «Рілайт» - адресою проживання засновника та директора ТОВ «Рілайт» - м. Чернівці, вул. Гречаного Валерія, 39А в сумі 335 827 (триста тридцять п`ять тисяч вісімсот двадцять сім) гривень; в сумі 131 420 (сто тридцять одну тисяча чотириста двадцять) Євро та в сумі 30 413 (тридцять тисяч чотириста тринадцять) Доларів США, які одержані внаслідок вчинення злочину директором ТОВ «Рілайт» ОСОБА_6 та засновником ТОВ «Рілайт» ОСОБА_7 .
Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав.

Адвокат в судовому засіданні заперечував проти задоволення клопотання.

Суд, заслухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважає, що воно обґрунтоване і підлягає задоволенню.

Судом встановлено, що 30.03.2016 року внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, згідно яких: службові особи ТОВ «Рілайт» не відобразили у повному обсязі в податковій звітності доходи від реалізації власне імпортованих товарів за період з 01.01.2015 року по 28.03.2016 року, що призвело до несплати податків до бюджету України на загальну суму понад 3 млн. 500 тис. грн.
З матеріалів доданих до клопотання встановлено, що під час проведення негласних слідчих (розшукових) дій отримано інформацію, що вищевказані не обліковані грошові кошти після отримання на «Новій Пошті» за поставлені покупцям косметичні вироби доставлялись до місця накопичення за юридичною адресою ТОВ «Рілайт», де вони в подальшому зберігалися.

Судом також встановлено, що в межах даного кримінального провадження слідчим суддею Шевченківського районного суду м. Чернівці було надано дозвіл на проведення обшуку за юридичною адресою ТОВ «Рілайт», адресою проживання засновника та директора ТОВ «Рілайт» - м. Чернівці, вул. Гречаного Валерія, 39А.

З копії протоколу обшуку встановлено, що 22.07.2016 року було проведено обшук за адресою м. Чернівці, вул. Гречаного Валерія, 39А, де було виявлено та вилучено, окрім передбачених ухвалою речей та документів, грошові кошти в сумі 335 827 гривень, 131 420 Євро та 30 413 Доларів США.

Відповідно до ч.1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.
Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.
Частинами 2,3 ст. 170 КПК України передбачено, що арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.
Згідно до ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.
Враховуючи те, що вилучені грошові кошти відповідають критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу, тобто є набуті кримінально протиправним шляхом, а також враховуючи те, що існує сукупність підстав і розумних підозр вважати, що вказані кошти є доказом злочину, з метою забезпечення їхнього збереження та забезпечення можливої спеціальної конфіскації, на них слід накласти арешт.
На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 98, 170-175, 309 КПК України, слідчий суддя-
УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на гроші в сумі 335 827 (триста тридцять п`ять тисяч вісімсот двадцять сім) гривень, 131 420 (сто тридцять одну тисяча чотириста двадцять) Євро та 30 413 (тридцять тисяч чотириста тринадцять) Доларів США, що вилучені 22.07.2016 року під час обшуку за адресою АДРЕСА_1 .

Роз`яснити, що згідно ст. 174 КПК України, підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково.

Ухвала підлягає до негайного виконання.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена до апеляційного суду Чернівецької області протягом 5 днів.

Слідчий суддя: ОСОБА_1