Справа № 464/3588/13-к
пр.№ 1-кс/464/616/13
У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей та документів

12.04.2013 року

Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова Дулебко Н.І., за участю прокурора відділу управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_1, старшого слідчого СУ ДПС у Львівській області Переймибіди П.Б., розглянувши клопотання слідчого, погодженого з прокурором, про тимчасовий доступ до речей та документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000130 від 19.03.2013 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

встановив:

У клопотанні старший слідчий СУ ДПС у Львівській області Переймибіда П.Б., погодженого з прокурором відділу управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_1, ставиться питання про тимчасовий доступ до документів (оригіналів та копій), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: договорів та угод з додатками, податкових, видаткових та товарно-транспортних, накладних, накладних, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт (наданих послуг), довіреностей, рахунків, платіжних документів, документів листування, претензійної роботи, сертифікатів якості та відповідності та інших документів, які свідчать про фінансово - господарські взаємовідносини ПП ,,Патронат () з ПП ,,Хімінвест-2012 () за період з 01.10.2009 по 30.09.2012, що перебувають у володінні (приміщенні) ПП ,,Патронат () за адресою: м. Львів, вул. Пасічна, 129.

В обґрунтування клопотання, слідчий покликається на те, що в провадженні слідчого управління ДПС у Львівській області знаходиться кримінальне провадження №0000130, по факту ухилення від сплати податків службовими особами ПП ,,Патронат () за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Відповідно до матеріалів працівників ДПІ у Сихівському районі м. Львова ДПС встановлено, що службові особи ПП ,,Патронат () в період з 01.10.2009 по 30.09.2012, при здійсненні господарських операцій з ПП ,,Хімінвест-2012 () із ознаками фіктивності ухилились від сплати податку на прибуток на суму 2 232 986грн. та податку на додану вартість на суму 564 180грн., а всього на загальну суму 2 797 166грн.

Досудовим розслідуванням встановлено, що в приміщенні ПП ,,Патронат (), знаходяться оригінали документів, які свідчать про фінансово господарські взаємовідносини ПП ,,Патронат () з ПП ,,Хімінвест-2012 ().

З метою зясування фактичної господарської діяльності вказаного підприємства, достовірності відображення даних діяльності в бухгалтерському та податковому обліку, повноти, всебічності та обєктивності досудового розслідування, а також враховуючи, що вищенаведені документи мають значення для встановлення істини по даному кримінальному провадженні та прийняття законного рішення необхідно провести виїмку документів в ПП ,,Патронат (), які свідчать про фінансово-господарські взаємовідносини з ПП ,,Хімінвест-2012 () за період з 01.10.2009 по 30.09.2012,.

Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши думку прокурора, слідчого, проходжу до висновку про необхідність задоволення клопотання та надання тимчасового доступу до документів, так як вказані первинні документи мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, а також те, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 163, 164 КПК України,

ухвалив:

Надати старшому слідчому СУ ДПС у Львівській області Переймибіді П.Б., або за його дорученням співробітникам відповідного оперативного підрозділу органів, що здійснюють контроль за додержанням податкового законодавства, тимчасовий доступ до документів (оригіналів та копій), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: договорів та угод з додатками, податкових, видаткових та товарно-транспортних, накладних, накладних, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт (наданих послуг), довіреностей, рахунків, платіжних документів, документів листування, претензійної роботи, сертифікатів якості та відповідності та інших документів, які свідчать про фінансово - господарські взаємовідносини ПП ,,Патронат () з ПП ,,Хімінвест-2012 () за період з 01.10.2009 по 30.09.2012, що перебувають у володінні (приміщенні) ПП ,,Патронат () за адресою: м. Львів, вул. Пасічна, 129.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала підлягає виконанню у порядку, встановленому ст. 165 КПК України.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Дулебко Н.І.