печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
17 травня 2016 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 , за участю сторони кримінального провадження слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання прокурора відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів,

В С Т А Н О В И В :
17 травня 2016 року в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання прокурора відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_4 , про призначення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , що являється об`єктом контролю ІНФОРМАЦІЯ_2 .

У судовому засідання слідчий внесене клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

З матеріалів клопотання вбачається, що ІНФОРМАЦІЯ_3 здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000162 за ознаками злочинів, передбачених ч. 5 ст. 191 та ч. 3 ст. 209 КК України.

У квітні 2014 року ОСОБА_5 будучи Головою ІНФОРМАЦІЯ_4 вступив у злочинну змову з громадянином України ОСОБА_6 та іншими невстановленими особами з метою привласнення державних коштів та легалізації доходів, одержаних злочинним, шляхом укладання фіктивних господарських договорів (правочинів) на придбання товарно-матеріальних цінностей з підприємствами приватного сектору економіки, які не відповідають основним завданням ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 ». На виконання спільного злочинного умислу 08.04.2014 ОСОБА_5 призначив на посаду генерального директора ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_6 .

Слідчий зазначає, що у подальшому, ОСОБА_5 затвердив статут державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у новій редакції, доповнивши його зміст видами діяльності, які суперечать меті та завданням його створення, а саме: оптова та роздрібна торгівля сільськогосподарською сировиною, в тому числі здійснення операцій по експорту/імпорту продукції сільськогосподарського призначення та продуктів її переробки тощо.

У період з 2014 2015 роки, начальник відділу із зовнішньоекономічної діяльності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_7 , діючи від імені даного державного підприємства на підставі довіреності виданої ОСОБА_6 , уклав з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », Фермерське господарство « ОСОБА_8 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » договори на придбання у вказаних СПД не характерних та непотрібних для профільної діяльності державного підприємства товарно-матеріальних цінностей, після чого на їх рахунки було перераховано грошові кошти у розмірі 18 180 112,15 грн. з метою привласнення та подальшої легалізації (відмивання) шляхом переведення у готівку (обготівкування). При цьому, під час укладення та реалізації вказаних договорів, використані лише документи та реквізити зазначених підприємств, товарно-матеріальні цінності на адресу ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » не надійшли, кошти перераховані від державного підприємства спрямовані на рахунки підконтрольних ОСОБА_9 та ОСОБА_10 суб`єктів підприємницької діяльності з ознаками фіктивності, переведені у готівку та привласнені учасниками протиправної схеми.

Також, у період з 2014 по 2015 роки ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » уклало договірні зобов`язання, повинно було отримати, надати та використати товари і послуги від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), іноземного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_11 (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ПФ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ПП « ОСОБА_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ПП « ОСОБА_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », ПП « ОСОБА_15 » (код ЄДРПОУ ), ФОП ОСОБА_16 , ФОП « ОСОБА_14 », ФОП ОСОБА_17 , ФОП ОСОБА_18 , ПСП « ІНФОРМАЦІЯ_22 », ПП ОСОБА_19 , ФОП ОСОБА_20 , ФОП ОСОБА_21 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 », ПП ОСОБА_22 , ФОП ОСОБА_23 , ФОП ОСОБА_24 , ФОП ОСОБА_25 , ФОП ОСОБА_26 , ФОП ОСОБА_27 , ПП ОСОБА_28 , ФОП ОСОБА_29 , ТОВ Транслига (код ЄДРПОУ ), Центр Євро Транс-плюс, ПП ОСОБА_30 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_24 , ФГ ОСОБА_31 , ФОП ОСОБА_32 , ПП ОСОБА_33 , ФОП ОСОБА_34 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_25 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_26 (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), філія ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_28 (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_32 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_33 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ Агрофірма " ІНФОРМАЦІЯ_11 ", СТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ПП " ОСОБА_35 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ФГ " ОСОБА_36 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_35 ", СВГ " ІНФОРМАЦІЯ_36 ", Термінал ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_39 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_40 », ІНФОРМАЦІЯ_41 (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_42 ", СВК " ІНФОРМАЦІЯ_43 ", ФГ " ОСОБА_37 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ПП " ОСОБА_38 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), представництва компанії « ІНФОРМАЦІЯ_44 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), предметом цих зобов`язань, а також товарів та послуг були купівля-продаж, перевезення, зберігання, митно-брокерські послуги, послуги з транспортного експедирування, здійснення організаційних заходів щодо оформлення карантинних сертифікатів, ветеринарних свідоцтв та відвантаження продукції сільськогосподарського призначення (гороху, меляси, гірчиці, льону, сої) та інші роботи.

У той же період часу, з 2014 по 2015 роки, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » перерахували та отримали грошові кошти від асоціації фермерських господарств « ОСОБА_39 » (ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_46 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_47 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_48 » (ЄДРПОУ НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_49 » (ЄДРПОУ НОМЕР_31 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_50 » (ЄДРПОУ НОМЕР_32 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 » (ЄДРПОУ НОМЕР_33 ), фермерським господарством « ОСОБА_40 » (ЄДРПОУ НОМЕР_34 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_52 » (ЄДРПОУ НОМЕР_35 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_53 » (ЄДРПОУ НОМЕР_36 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_54 » ( НОМЕР_37 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_55 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_38 ), які мають ознаки фіктивності, також від виробничо-комерційного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_56 » (ЄДРПОУ НОМЕР_39 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_57 » (ЄДРПОУ НОМЕР_40 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_58 » (ЄДРПОУ НОМЕР_41 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_59 ».

Частина перевізників придбаної державним підприємством « ІНФОРМАЦІЯ_1 » продукції, зазначені у товарно-супровідних документах, в дійсності таку продукцію не перевозили та жодних послуг підприємству не надавали.

Придбані матеріальні цінності на адресу ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » поставлені не були, а за заниженими цінами реалізовані іноземним компаніям « ІНФОРМАЦІЯ_60 » (Естонія; директор - громадянин України ОСОБА_41 ), ІНФОРМАЦІЯ_61 (Великобританія) та ІНФОРМАЦІЯ_62 ( ІНФОРМАЦІЯ_63 ), які здійснили їх подальший продаж за реальними ринковими цінами. Це спричинило ненадходження до ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » грошових коштів в повному обсязі відповідно до ринкових цін.

Грошові кошти за продаж продукції компаніям « ІНФОРМАЦІЯ_60 » та « ІНФОРМАЦІЯ_62 » по заниженим цінам надійшли до ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а реальна валютна виручка за продаж по ринковим цінам готівковими та безготівковими коштами отримана невстановленими досудовим слідством особами.

Компанія « ІНФОРМАЦІЯ_60 » (Естонія), створена лише в березні 2014 року та містить ознаки «фіктивності» - персоналу, виробничих потужностей та складських приміщень у підприємства немає, фактично ніякої фінансово-господарської діяльності воно не здійснює та до відповідних державних органів Естонської республіки не звітується. Керівником та співзасновником вказаного СПД є колишній генеральний директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » громадянин України та Естонії ОСОБА_42 ( ІНФОРМАЦІЯ_64 , уродженець м. Алчевськ Луганської області, зареєстрований за адресою: АДРЕСА_2 ), одночасно є одним з кінцевих бенефіціарних власників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (керівник - ОСОБА_43 , працював у 2014-2015 на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 »).

Компанія « ІНФОРМАЦІЯ_62 » ( АДРЕСА_3 ) створена в квітні 2014 року та має ознаки фіктивності (відсутність персоналу, виробничих потужностей, складських приміщень, неподання до органів Великобританії фінансової звітності).

Під час обшуку в офісному приміщенні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » знайдено печатку компанії « ІНФОРМАЦІЯ_60 » (Естонія), документи щодо ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_46 ».

Таким чином, порушення службовими особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » під час купівлі-продажу продукції сільськогосподарського призначення, а також факти не підтвердження господарських операцій в частині перевезення продукції, підтверджуються матеріалами кримінального провадження.

За повідомленням ДФІ в м. Києві, ревізію державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » можливо розпочати 30.05.2016.

Відповідно до ст. 11 Закону України Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні, позапланова ревізія проводиться у разі надходження доручення щодо проведення ревізії у підконтрольних установах від органів прокуратури, в якому містяться факти, що свідчать про порушення підконтрольними установами законів України, перевірку додержання яких віднесено законом до компетенції органів державного фінансового контролю. Позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише за наявності підстав для її проведення на підставі рішення суду. Тривалість позапланової виїзної ревізії не повинна перевищувати 15 робочих днів.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення слідчого, дійшов висновку, що є достатні підстави вважати для задоволення клопотання слідчого про дозвіл на призначення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 40, 99, 309 КПК України, ст. 11 Закону України Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :
Клопотання сторони кримінального провадження прокурора відділу прокуратури м. Києва ОСОБА_4 про призначення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) задовольнити.

Надати дозвіл на призначення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.08.2014 року по 17.05.2016.

На вирішення ревізії поставити наступні запитання:

- чим документально обґрунтовано укладення державним підприємством « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) відповідних договорів, а також отримання і надання товарів та послуг в період 2014-2015 років від « ІНФОРМАЦІЯ_60 » (Естонія; директор - громадянин України ОСОБА_41 ), ІНФОРМАЦІЯ_61 (Великобританія) та ІНФОРМАЦІЯ_62 ( ІНФОРМАЦІЯ_63 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_42 ), ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_65 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_43 ), фермерського господарства « ОСОБА_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_44 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_46 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_47 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_48 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_49 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), іноземного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_11 (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ПФ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ПП « ОСОБА_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ПП « ОСОБА_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », ПП « ОСОБА_15 » (код ЄДРПОУ ), ФОП ОСОБА_16 , ФОП « ОСОБА_14 », ФОП ОСОБА_17 , ФОП ОСОБА_18 , ПСП « ІНФОРМАЦІЯ_22 », ПП ОСОБА_19 , ФОП ОСОБА_20 , ФОП ОСОБА_21 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 », ПП ОСОБА_22 , ФОП ОСОБА_23 , ФОП ОСОБА_24 , ФОП ОСОБА_25 , ФОП ОСОБА_26 , ФОП ОСОБА_27 , ПП ОСОБА_28 , ФОП ОСОБА_29 , ТОВ Транслига (код ЄДРПОУ ), Центр Євро Транс-плюс, ПП ОСОБА_30 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_24 , ФГ ОСОБА_31 , ФОП ОСОБА_32 , ПП ОСОБА_33 , ФОП ОСОБА_34 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_25 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_26 (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), філія ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_28 (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_32 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_33 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ Агрофірма " ІНФОРМАЦІЯ_11 ", СТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ПП " ОСОБА_35 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ФГ " ОСОБА_36 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_35 ", СВГ " ІНФОРМАЦІЯ_36 ", Термінал ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_39 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_40 », ІНФОРМАЦІЯ_41 (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_42 ", СВК " ІНФОРМАЦІЯ_43 ", ФГ " ОСОБА_37 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ПП " ОСОБА_38 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_58 », представництво компанії « ІНФОРМАЦІЯ_44 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_57 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ) (надалі суб`єкти господарювання)?

- чи містяться порушення діючого законодавства в діях посадових осіб ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », при укладенні та виконанні договорів з суб`єктами господарювання?

- чи підтверджується виконання своїх зобов`язань ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та суб`єктами господарювання відповідно до всіх договорів, укладених в період 2014-2015 років, як це відображено в бухгалтерському обліку державного підприємства?

- чи підтверджується документально перерахування ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » грошових коштів суб`єктам господарювання та як це відображено в бухгалтерському обліку ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 »?

- чи підтверджується документально отримання ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » грошових коштів від суб`єктів господарювання та як це відображено в бухгалтерському обліку ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 »?

- чи підтверджується надання державному підприємству « ІНФОРМАЦІЯ_1 » товарів, робіт та послуг суб`єктами господарювання та як це відображено в бухгалтерському обліку ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 »?

- чи дотримано посадовими особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » фінансового плану підприємства на 2014 та 2015 роки? Чи було відображено у фінансовому плані підприємства на 2014 та 2015 роки проведення операцій із закупівлі та продажу продукції сільськогосподарського призначення (сої, меляси, льону, гірчиці, гороху, пшениці фуражної 6 класу)?

- за якими цінами посадовими особами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » здійснено продаж продукції сільськогосподарського призначення (сої, меляси, льону, гірчиці, гороху, пшениці фуражної 6 класу) іноземним компаніям-нерезидентам « ІНФОРМАЦІЯ_60 » (Естонія; директор - громадянин України ОСОБА_41 ), ІНФОРМАЦІЯ_61 (Великобританія) та ІНФОРМАЦІЯ_62 ( ІНФОРМАЦІЯ_63 )? Чи відповідають ціни за якими відбувся продаж продукції сільськогосподарського призначення (сої, меляси, льону, гірчиці, гороху, пшениці фуражної 6 класу) ринковим?

- чи завдано збитків вказаними діями? Якщо так, то кому вони завдані, в якому розмірі, внаслідок чого були спричинені вказані збитки? Хто саме винен в спричиненні збитків?

- за участі відповідних спеціалістів ДФІ України або інших органів, підприємств, установ та організацій, у фактичній присутності представників суб`єктів господарювання - виконавців робіт, провести обстеження та контрольний обмір виконаних ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 » робіт за відповідними договорами укладеними в період 2014-2015 років між ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ). За результатами проведення обстеження та контрольного обміру виконаних робіт, встановити чи підтверджується фактичне виконання робіт (надання послуг) ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 », які являються предметом договорів укладених в період 2014-2015 років між ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), як це відображено документально? Якщо так, то чи відповідають виконані роботи нормам відповідних нормативно-правових актів?

Провести зустрічні звірки з суб`єктами підприємницької діяльності, які надавали ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » послуги, реалізовували та отримували від даного підприємства товари, а також з їх контрагентами, а саме: « ІНФОРМАЦІЯ_60 » (Естонія; директор - громадянин України ОСОБА_41 ), ІНФОРМАЦІЯ_61 (Великобританія) та ІНФОРМАЦІЯ_62 ( ІНФОРМАЦІЯ_63 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 (код ЄДРПОУ НОМЕР_42 ), ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_65 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_43 ), фермерського господарства « ОСОБА_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_44 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_45 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_46 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_47 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_48 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_49 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ДП « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), іноземного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ФОП ОСОБА_11 (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ПФ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ПП « ОСОБА_12 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ПП « ОСОБА_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 », ПП « ОСОБА_15 » (код ЄДРПОУ ), ФОП ОСОБА_16 , ФОП « ОСОБА_14 », ФОП ОСОБА_17 , ФОП ОСОБА_18 , ПСП « ІНФОРМАЦІЯ_22 », ПП ОСОБА_19 , ФОП ОСОБА_20 , ФОП ОСОБА_21 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 », ПП ОСОБА_22 , ФОП ОСОБА_23 , ФОП ОСОБА_24 , ФОП ОСОБА_25 , ФОП ОСОБА_26 , ФОП ОСОБА_27 , ПП ОСОБА_28 , ФОП ОСОБА_29 , ТОВ Транслига (код ЄДРПОУ ), Центр Євро Транс-плюс, ПП ОСОБА_30 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_24 , ФГ ОСОБА_31 , ФОП ОСОБА_32 , ПП ОСОБА_33 , ФОП ОСОБА_34 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_25 , ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_26 (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), філія ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_27 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ ІНФОРМАЦІЯ_28 (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_29 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_17 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_30 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_18 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_31 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_19 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_32 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_33 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_20 ), ТОВ Агрофірма " ІНФОРМАЦІЯ_11 ", СТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_34 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_21 ), ПП " ОСОБА_35 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_22 ), ФГ " ОСОБА_36 ", ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_35 ", СВГ " ІНФОРМАЦІЯ_36 ", Термінал ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_37 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_38 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_39 », ДП « ІНФОРМАЦІЯ_40 », ІНФОРМАЦІЯ_41 (код ЄДРПОУ НОМЕР_23 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_42 ", СВК " ІНФОРМАЦІЯ_43 ", ФГ " ОСОБА_37 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_24 ), ПП " ОСОБА_38 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_25 ), представництво компанії « ІНФОРМАЦІЯ_44 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_57 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_45 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_26 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_46 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_28 ), асоціацією фермерських господарств « ОСОБА_39 » (ЄДРПОУ НОМЕР_27 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_47 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_29 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_48 » (ЄДРПОУ НОМЕР_30 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_49 » (ЄДРПОУ НОМЕР_31 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_50 » (ЄДРПОУ НОМЕР_32 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_51 » (ЄДРПОУ НОМЕР_33 ), фермерським господарством « ОСОБА_40 » (ЄДРПОУ НОМЕР_34 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_52 » (ЄДРПОУ НОМЕР_35 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_53 » (ЄДРПОУ НОМЕР_36 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_54 » ( НОМЕР_37 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_55 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_38 ), виробничо-комерційним підприємством « ІНФОРМАЦІЯ_56 » (ЄДРПОУ НОМЕР_39 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_57 » (ЄДРПОУ НОМЕР_40 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_58 » (ЄДРПОУ НОМЕР_41 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_59 », а також при необхідності провести зустрічні звірки з іншими контрагентами ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за результатами яких встановити вид, обсяг і якість операцій та розрахунків для з`ясування їх реальності та повноти відображення в обліку ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».

Проведення інспектування у формі позапланової виїзної ревізії доручити спеціалістам ІНФОРМАЦІЯ_66 , строк проведення позапланової виїзної ревізії визначити протягом 15 (п`ятнадцяти) робочих днів, тобто в період з 30.05.2016 по 18.06.2016 включно.

Визначити строк дії ухвали, який не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1