пр.№ 1-кс/464/1781/13
У Х В А Л А

про арешт майна

16.10.2013 року м.Львів

Слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова Мичка Б.Р., за участю старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1, при секретарі Дулюк Н.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1 про арешт майна, -

в с т а н о в и в :

Старший слідчий другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР Головного управління Міндоходів у Львівській області ОСОБА_1 у звязку із досудовим розслідуванням матеріалів кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №0000215 від 04.06.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України, щодо ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, звернувся до суду з клопотанням, погодженим із прокурором старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Львівської області ОСОБА_2, в якому просить накласти арешт на гараж 111 за адресою: м.Львів, вул.Городоцька, 42, реєстраційний номер майна 19085740 та садовий будинок 45 в садівничому кооперативі ,,Салют за адресою: Львівська область, Жовківський район, с/рада Грибовицька, реєстраційний номер майна 20869940, які належать на праві приватної власності підозрюваному ОСОБА_3.

В обґрунтування покликається на те, що ОСОБА_3, працюючи на посаді голови правління - генерального директора Західно-Українського Закритого акціонерного товариства ,,Вторкольормет (), яке зареєстроване за юридичною адресою: м. Львів, вул. Я.Мудрого, 10-а та знаходиться за фактичною адресою: м. Львів, вул. Пластова, 11-а, зареєстроване Виконавчим комітетом Львівської міської ради, свідоцтво про державну реєстрацію від 15.02.1995р. №0002091, взято на податковий облік в органах державної податкової служби 29.02.1996 за №10195, станом на даний час перебуває на обліку в ДПІ у Галицькому районі м.Львова ГУ Міндоходів у Львівській області, будучи відповідальним відповідно до ст.67 Конституції України, Закону України ,,Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні №996-XIV від 16.07.1999 (із змінами та доповненнями), ст.ст.9, 11 Закону України ,,Про систему оподаткування №1251-Х11 від 25.06.1991 (із змінами та доповненнями), ст.10 Закону України ,,Про господарські товариства №1576-Х11 від 19.09.1991 (із змінами та доповненнями), за організацію бухгалтерського та податкового обліку на підприємстві, за повноту та своєчасність сплати податків та інших обовязкових платежів під час здійснення фінансово-господарської діяльності, в період 4 кварталу 2009 року, шляхом заниження обєкту оподаткування умисно ухилився від сплати податку на додану вартість на суму 1 077 050 грн., та податку на прибуток на суму 1 346 875грн., а всього на загальну суму 2 423 925грн., що призвело до фактичного ненадходження в державний бюджет коштів в особливо великих розмірах. ОСОБА_3 підозрюється у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, у звязку із чим 15.10.2013 йому повідомлено про підозру у вчиненні вказаного кримінального правопорушення. За вчинене ОСОБА_3 кримінальне правопорушення, передбачено покарання у вигляді штрафу від пятнадцяти тисяч до двадцяти пяти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до трьох років з конфіскацією майна. Досудовим слідством у кримінальному провадженні встановлено, що ОСОБА_3 належить на праві приватної власності гараж 111 за адресою: м. Львів, вул. Городоцька, 42, реєстраційний номер майна 19085740, садовий будинок 45 в садівничому кооперативі ,,Салют за адресою: Львівська область, Жовківський район, с/рада Грибовицька, реєстраційний номер майна 20869940, що підтверджується реєстраційною службою Львівського міського управління юстиції, інформаційною довідкою з реєстру прав власності на нерухоме майно №10273660 від 04.10.2013. У зв'язку з тимЮ що санкція ч.3 ст.212 Кримінального кодексу України передбачає покарання у вигляді конфіскації майна та з метою відшкодування завданих державі збитків просить клопотання задоволити та накласти арешт на належне підозрюваному ОСОБА_3 майно.

У суді слідчий Переймибіда П.Б. подання підтримав, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні та необхідність застосування заходів забезпечення кримінального провадження, про які він просить суд.

Враховуючи те, що існує реальна загроза відчуження належного підозрюваному майна, з метою забезпечення арешту майна, клопотання розглядається судом без повідомлення підозрюваного, згідно із вимогами ч.2 ст.172 КПК України.

Заслухавши думку слідчого в підтримку клопотання, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, суддя приходить до наступного.

За змістом чинного законодавства, зокрема, ч. 1 ст.170 КПК України, арештом майна є тимчасове позбавлення підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, можливості відчужувати певне його майно за ухвалою слідчого судді або суду до скасування арешту майна у встановленому цим Кодексом порядку. Відповідно до вимог цього Кодексу арешт майна може також передбачати заборону для особи, на майно якої накладено арешт, іншої особи, у володінні якої перебуває майно, розпоряджатися будь-яким чином таким майном та використовувати його.

Згідно ч. 3 ст.170 КПК України, арешт може бути накладено на нерухоме і рухоме майно, майнові права інтелектуальної власності, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковому вигляді, цінні папери, корпоративні права, які перебувають у власності підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, i перебувають у нього або в інших фізичних, або юридичних осіб з метою забезпечення можливої конфіскації майна або цивільного позову.

Відповідно до ч. 2 ст.173 КПК України при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) достатність доказів, що вказують на вчинення особою кримінального правопорушення; 3) розмір можливої конфіскації майна, можливий розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, та цивільного позову; 4) наслідки арешту майна для інших осіб; 5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження.

Враховуючи мотиви клопотання та його обґрунтування слідчим, склад майна, на яке слідчий просить накласти арешт, правову підставу для арешту майна, приймаючи до уваги, що не застосування арешту, може призвести до відчуження майна, щодо якого ставиться питання про накладення арешту, впевнившись, що слідчим надано достатньо доказів, які вказують на вчинення кримінального правопорушення, з метою забезпечення можливої конфіскації майна, відшкодування збитків, заподіяних державі та забезпечення цивільного позову в майбутньому, виходячи із розумності та співмірності обмеження права власності підозрюваного в результаті накладення арешту на майно завданням кримінального провадження, приходжу до переконання, що клопотання про арешт майна є обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 167, 170-173, 175, 309, 395 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в :

Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на гараж 111, що знаходиться за адресою: м. Львів, вул. Городоцька, 42, реєстраційний номер майна 19085740 та садовий будинок №45 в садівничому кооперативі ,,Салют, що знаходиться за адресою: Львівська область, Жовківський район, с/рада Грибовицька, реєстраційний номер майна 20869940, які належать на праві приватної власності підозрюваному ОСОБА_3.

Ухвала підлягає для негайному виконанню.

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до апеляційного суду Львівської області протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя Мичка Б.Р.