ЖОВТНЕВЫЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа № 201/9159/16-к
провадження № 1-кс/201/5750/2016
УХВАЛА
21 червня 2016 року м. Дніпропетровськ
Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про здійснення тимчасового доступу до речей та документів, -
ВСТАНОВИВ:
21 червня 2016 року слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про здійснення тимчасового доступу до речей та документів.
Службові особи ПП " ОСОБА_4 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) в період 2014-2015 років з метою ухилення від сплати податків, шляхом безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ, навмисне здійснили укладання угод з підприємствами з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_2 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_3 ),ПП " ОСОБА_5 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПП " ОСОБА_6 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 "(код з а ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 "(код за ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_12 ),ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_10 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_11 "(код за ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_12 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_13 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_16 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_14 " (код за ЄДРПОУ НОМЕР_17 ) що призвело до ненадходження в бюджет України коштів з податку на додану вартість в особливо великих розмірах, на суму 3 596, 844 грн.
Тобто, посадові особи ПП " ОСОБА_4 " здійснили низку безтоварних взаємовідносин по придбанню ТМЦ (робіт, послуг), та безпідставно сформували податковий кредит з ПДВ, таким чином навмисно внесли до офіційних документів завідомо неправдиві відомості, що призвело до тяжких наслідків, а саме до ненадходження до бюджету України податків в особливо великих розмірах.
Вході досудового розслідування кримінального провадження було оглянуто та проаналізовано речі і документи які були вилучені в ході обшуку за адресою розташування «тіньового» офісного приміщення ПП « ОСОБА_7 » (код за ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) АДРЕСА_1 , та встановлено, що допомогу в мінімізації податків шляхом завишення валових витрат ПП « ОСОБА_7 », а саме: надання реквізитів підприємств з ознаками фіктивності, здійснює громадянин на ім`я ОСОБА_8 , який використовує мобільний телефон № НОМЕР_18 та електронні поштові адреси ІНФОРМАЦІЯ_15 , ІНФОРМАЦІЯ_16 Посадові особи ПП « ОСОБА_7 » перераховують грошові кошти на розрахункові рахунки ФСПД за нібито надані товарно-матеріальні цінності, виконані послуги, які в подальшому конвертуються в готівку шляхом зняття з розрахункових рахунків підконтрольних ФСПД. На даний час проведено комплекс слідчо-оперативних заходів в результаті яких на вдалося за можливе ідентифікувати особу на ім`я ОСОБА_8 .
Окрім того від оперативного підрозділу ГУ ДФС у Дніпропетровській області надійшла інформацію по встановленим номерам мобільних телефонів, які використовує та використовувала головний бухгалтер ПП « ОСОБА_7 » у період 2014-2015 рік ОСОБА_9 , з метою спілкування з особами, які сприяють в ухиленні від сплати податків приватному підприємству ПП « ОСОБА_7 », використовуючи мобільні термінали з наступними номерами SIM-карти: НОМЕР_19 ; НОМЕР_20 оператора ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » з питань незаконного переведення безготівкових коштів у готівку та отримання підроблених документів для використання їх у бухгалтерському та податковому обліку для ухилення від сплати податків.
Особа у володінні якої перебувають зазначені у клопотанні речі та документи у судове засідання не викликалась на підставі ч.2 ст.163 КПК України, у зв`язку з наявністю загрози зміни або знищення речей чи документів.
Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. 110, 163166, 309, 369372 та 395 КПК України,
УХВАЛИВ:
Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення. У разі невиконання ухвали слідчий суддя, суд в порядку ст.166 КПК України має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1