пр. № 1-кс/759/2744/16
У Х В А Л А
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
16 вересня 2016 року м. Київ
Слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі слідчого ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 , розглянувши в м. Києві клопотання про призначення інвентаризації, в досудовому розслідуванні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000089 від 05.06.2015 року, порушеному за ч.5 ст.27, ч.3 ст.212, ч.1ст. 212, ч.1ст.205, ч.3 ст.209, ч.2 ст.205, ч.2 ст.28, ч.1 ст.205, ч.5 ст.191 КК України,

встановив:
В провадженні СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходиться кримінальне провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000089 від 05.06.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.3 ст.212, ч.1ст. 212, ч.1ст.205, ч.3 ст.209, ч.2 ст.205, ч.2 ст.28, ч.1 ст.205, ч.5 ст.191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені досудовим розслідуванням особи протягом 2014-2016 років, використовуючи реквізити підприємств з ознаками «фіктивності»: ТОВ «Венера фінанс», ТОВ «Епікор», ТОВ «Геракл трейд», ТОВ «Компанія оріон сервіс», ТОВ «Корнел Сістем», ТОВ «ТК Фокус Плюс», ТОВ «Трейденерго», ТОВ «Іларія Груп», ТОВ «Інтерпрім», ТОВ «Алектор-Буд», ТОВ «Авант Експрес», ТОВ «Грант Резорт», ТОВ «Сарман-Торг», ТОВ «Ретрейд Пром», ПП «Сафінг Україна» надавали послуги легально діючим суб`єктам господарювання з оптимізації сплати податкових та подальшої конвертації безготівкових грошових коштів у готівку.

16.09.2016 року до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про призначення інвентаризації залишків товарно-матеріальних цінностей ТОВ «Егерзунд Україна».

Клопотання обгрунтоване тим, що в ході санкціонованого обшуку офісних та складських приміщень ТОВ «Егерзунд Україна», виявлено факти, що можуть свідчити про порушення правил ведення бухгалтерського обліку та фінансової звітності даного підприємства, які в свою чергу потребують перевірки шляхом проведення ревізії.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Положенням про інвентаризацію активів та зобов`язань, що затверджене Наказом Міністерства фінансів України від 02.09.2014 № 879, що інвентаризація може бути призначена судом, проведення інвентаризації є обов`язковим за судовим рішенням, у разі проведення інвентаризації за судовим рішенням або на підставі належним чином оформленого документа органу, який відповідно до закону має право вимагати проведення такої інвентаризації, посадові особи відповідного органу (за їх згодою) можуть бути присутні при проведенні інвентаризації.

З огляду на матеріали долучені в обгрунтування клопотання, приходжу до висновку, що провендення запитуваної ревізії необхідне ву в кримінальному провадженні і буде сприяти встановленню істини у справі.

Тому, клопотання може мбути задоволене.
Керуючись ст. ст. 131, 132, 159 164, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя
ухвалив:
Клопотання слідчого ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 про призначення інвентаризації задовольнити.
Призначити суцільну інвентаризацію активів і зобовязань ТОВ «Егерзунд Україна» (код за ).
Інвентаризацію провести в порядку та строки визначені Положенням про інвентаризацію активів та зобов`язань, затвердженого Наказом Міністерства фінансів України від 02.09.2014 № 879.

Інвентаризацію розпочати не пізніше трьох днів після отримання ухвали.

До проведення інвентаризації допустити слідчих ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві в кримінальному провадженні № 0000089.

Виконання ухвали покласти на керівника ТОВ «Егерзунд Україна».

Матеріали інвентаризації (наказ про створення комісії, інвентаризаційний опис, акти інвентаризації, тощо) надати слідчому ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_3 негайно після закінчення інвентаризації.

Ухвала слідчого судді діє один місяць до 16 жовтня 2016 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.
Слідчий суддя
Святошинського районного суду ОСОБА_1