Справа № 161/5504/16-к
Провадження № 1-кс/161/2023/16
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
м. Луцьк 27 травня 2016 року
Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , з участю прокурора ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , представника власника майна ОСОБА_5 , слідчого ОСОБА_6 , розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду в м.Луцьку клопотання власника майна Товариства з обмеженою відповідальністю Галичина-Табак, про скасування арешту майна у кримінальному провадженні внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань №0000076 від 3 серпня 2015 року, -

ВСТАНОВИВ:
В поданому до суду клопотанні представник ТОВ Галичина-Табак ОСОБА_7 зазначив, що 3 серпня 2015 року Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Державної фіскальної служби у Волинській області розпочате кримінальне провадження №0000076 за ч.1 ст.204 КК України, яке перебуває в провадженні в старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області, капітана податкової міліції ОСОБА_6 ..

Також, в клопотанні представник зазначив, що підставою для початку досудового розслідування слугувала заява громадянки ОСОБА_8 від 14 липня 2015 року з відомостями, що начебто здійснюється незаконне виробництво з метою збуту та збут незаконно виготовлених алкогольних напоїв за адресою : м. Луцьк, вул.. Дубнівська,12, - це адреса Луцької філії ТОВ Галичина Табак.

В зв`язку з зазначеними обставинами, старший слідчий ОСОБА_6 звернувся до Луцького міськрайонного суду Волинської області із клопотанням про проведення обшуку за адресою Луцької філії ТОВ Галичина Табак, яке мотивував тим, що у приміщенні начебто здійснюється оптова торгівля підакцизними товарами, а саме : алкогольними товарами, в тому числі без марок акцизного податку з метою відшукання незаконно виготовлених тютюнових виробів, підроблених марок акцизного податку, знаряддя та предметів злочину.

21 серпня 2015 року ухвалою слідчого судді суддею Луцького міськрайонного суду Волинської області надано старшому слідчому ОСОБА_6 дозвіл на проведення обшуку в торговому приміщенні Луцької філії ТОВ Галичина Табак за адресою : м. Луцьк, вул.. Дубнівська,12., під час якого, 3 вересня 2015 року вилучена горілка та

7 вересня 2015 року ухвалою слідчого судді Луцького міськрайонного суду Волинської області накладено на вилучену горілку арешт.

Окрім того, в клопотанні зазначено, що18 вересня 2015 року Апеляційним судом Волинської області частково задоволено апеляційну скаргу ТОВ Галичина Табак, скасовано ухвалу слідчого судді Луцького міськрайонного суду Волинської області, та накладено арешт на майно ТОВ Галичина Табак, а саме : горілку марки Поліська оригінальна особлива, виробник : ДП спиртової та лікеро-горілчаної промисловості Укрспирт (місце виробництва : м. Луцьк, вул.. Ковельська, 67) в кількості 22 980 пляшок штук, об`ємом 0,5 л. кожна, заборонивши користуватись та розпоряджатись вказаним майном.

Також, в клопотанні зазначено, що слідчий доручив працівникам оперативного управління ГУ ДФС у Волинській області провести огляд марок акцизного податку, якими марковані алкогольні напої - горілка марки Поліська оригінальна особлива в кількості 22980 штук, відбирав зразки горілки для перевірки автентичності марок акцизного збору, які з висновку експерта знаходяться в офіційному обігу, виготовлені ДП Поліграфічний комбінат Україна по виготовленню цінних паперів, є автентичними і відповідають маркам акцизного податку для алкогольних напоїв встановленого зразка.

Разом з тим, в клопотанні зазначено, що слідчий відбирав зразки горілки ще й для перевірки відповідності спиртовмісних рідин встановленим нормам, за результатами експертизи не встановлено жодних ознак виготовлення горілки з недоброякісної сировини (матеріалів), що становлять загрозу для життя і здоров`я людей. В рамках кримінального розслідування не встановлено й будь-яких фактів отруєння людей чи інших тяжких наслідків.

З врахуванням зазначених обставин, представник власника майна ОСОБА_7 вважає, що в застосуванні арешту відпала потреба, арешт накладено необґрунтовано, оскільки горілка не може слугувати речовим доказом, виключає ознаки злочину, передбаченого ст.204 КК України, із-за тривалого перебування під арештом, через два місяці закінчиться строк придатності, то посилаючись на ст.ст.98,174 КПК України, просить суд:

1.Витребувати у органу досудового розслідування (СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області; м. Луцьк, Київський майдан 4) доказ - висновки експертизи, проведеної в рамках кримінального провадження №0000076 відносно дослідження автентичності марок акцизного податку для алкогольних напоїв.

2.Витребувати у органу досудового розслідування (СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області; м. Луцьк, Київський майдан 4) доказ - висновки експертизи, проведеної в рамках кримінального провадження №0000076 відносно дослідження відповідності спиртовмісних рідин встановленим нормам.

3.Скасувати арешт на майно ТОВ Галичина Табак, а саме : горілку марки Поліська оригінальна особлива, виробник : ДП спиртової та лікеро-горілчаної промисловості Укрспирт (місце виробництва : м. Луцьк, вул.. Ковельська, 67) в кількості 22 980 (двадцять дві тисячі дев`ятсот вісімдесят) пляшок штук, об`ємом 0,5 л. кожна.

В судовому засіданні представник власника майна ОСОБА_5 клопотання підтримав та в поясненні навів доводи аналогічно тим, що зазначені в клопотанні.

Окрім того, ОСОБА_5 показав, що вид діяльності ТОВ Галичина-Табак підтверджується витягом з ЄДР юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань, якість горілки підтверджується сертифікатом відповідності, купівля товариством горілки та законність переміщення підтверджується товарно-транспортними накладними, про що подав зазначені документи.

В судовому засіданні старший слідчий ОСОБА_6 пояснив, що під час проведення досудового розслідування відповідно до висновків експерта марки акцизного податку для маркування горілчаних виробів є вітчизняного виробництва виготовлені державним підприємством, горілка за складом за вмістом відповідає встановленим нормам, про що надав висновки експерта.

Прокурор ОСОБА_3 просила суд прийняти рішення відповідно до поданих доказів.

Слідчий суддя, вислухавши пояснення представника власника майна ОСОБА_5 , слідчого ОСОБА_6 , з`ясувавши думку прокурора ОСОБА_3 , дослідивши матеріали клопотання, встановив наступні обставини та прийшов до наступних висновків щодо заявленого клопотання.

З витягу з ЄДР юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань встановлено, що видами діяльності Товариства з обмеженою відповідальністю Галичина-Табак роздрібна торгівля напоями в спеціалізованих магазинах, тютюнових виробів інших видів торгівлі поза магазинами (а.с.31-34).

З товарно-транспортних накладних від 10 та 18 липня 2015 року, встановлено, що ТОВ Галичина-Табак придбало в виробника за адресою: м. Луцьк, вул.. Ковельська, 67, та розвантажило в пункті за адресою: м. Луцьк, вул.. Дубнівська,12 , горілку марки Поліська оригінальна особлива (а.с. 28-30).

Відповідно до сертифіката відповідності, горілка Поліська оригінальна особлива відповідає вимогам ДСТУ (а.с. 27).

Відповідно до ухвали від 21 серпня 2015 року Луцького міськрайнного суду, надано дозвіл старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області, капітану податкової міліції ОСОБА_6 на проведення обшуку за адресою Луцької філії ТОВ Галичина Табак, а саме: м.Луцьк, вул.. Дубнівська,12 з метою відшукання та вилучення незаконно виготовлених алкогольних напоїв, підроблених марок акцизного збору (а.с.7-8).

Відповідно до ухвали від 7 вересня 2015 року Луцького міськрайнного суду, накладено арешт на вилучені під час обшуку горілчані вироби (а.с.11).

Відповідно до ухвали апеляційного суду Волинської області від 18 вересня 2015 року, ухвала від 7 вересня 2015 року Луцького міськрайнного суду скасована та постановлено нову, відповідно до якої накладено арешт на майно ТОВ Галичина Табак, а саме: - горілку марки Поліська оригінальна особлива в кількості 22980 штук., об`ємом 0,5 л. кожна, заборонивши користуватись та розпоряджатись вказаним майном (а.с. 12-14).

З висновків експерта №782 від 23 вересня 2015 року, №582/582 від 20 жовтня 2015 року, №105-12-15 від 14 грудня 2015 року, встановлено, що надані на експертизу марки акцизного податку для маркування горілчаних виробів вітчизняного виробництва, вилучені 3 та 4 вересня 2015 року у ході обшуку виготовлені державним підприємством Поліграфічний комбінат Україна по виготовленню цінних паперів і відповідають маркам акцизного податку на горілчаних виробів встановленого зразка (а.с. 47-49).

З висновку експерта від 6 травня 2016 року встановлено, що надані на експертизу рідини в пляшках з етикетками Поліська оригінальна особлива по показниках відповідають вимогам ДСТУ Горілки і горілки особливі (а.с. 45-46).

Таким чином, на підставі об`єктивно проведеного аналізу поданих учасниками кримінального провадження доказів, слідчий суддя встановив, що вилучена під час обшуку горілка відповідає стандартам та на пляшках містяться марки акцизного збору встановленого зразка.

Разом з тим, слідчий суддя встановив, що слідчий підозру працівникам ТОВ Галичина Табак не пред`явив, доказів про притягнення інших осіб щодо незаконного виготовлення горілчаної продукції, прокурор не подав.

Відповідно до ст.174 КПК України власник майна, який не був присутній при розгляді питання про арешт майна, має право заявити клопотання про скасування арешту майна.

Арешт майна може бути скасовано ухвалою слідчого судді, якщо власник майна доведе, що в арешті майна відпала потреба.

Під час судового засідання представник власника майна ОСОБА_5 навів докази, що в арешті майна відпала потреба, а тому клопотання ТОВ Галичина Табак слід задовольнити.

Керуючись ст.ст.174,372 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :
Клопотання власника майна Товариства з обмеженою відповідальністю Галичина-Табак про скасування арешту майна задовольнити.

Скасувати накладений Ухвалою Апеляційного суду Волинської області від 18 вересня 2015 року арешт належного Товариству з обмеженою відповідальністю Галичина-Табак майна, а саме: на горілку марки Поліська оригінальна особлива, виробника ДП спиртової та лікеро-горілчаної промисловості Укрспирт (місце виробництва : м. Луцьк, вул.. Ковельська, 67) в кількості 22 980 (двадцять дві тисячі дев`ятсот вісімдесят) пляшок штук, об`ємом 0,5 л. кожна, та зобов`язати старшого слідчого з особливо важливих справах Слідчого Управління Фінансових Розслідувань ГУ ДФС у Волинській області капітана податкової міліції ОСОБА_6 , повернути Товариству з обмеженою відповідальністю Галичина-Табак зазначене майно.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1