печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
29 серпня 2016 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , сторони кримінального провадження слідчого ОСОБА_3 , у закритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві ОСОБА_4 про арешт майна,-

В С Т А Н О В И В :
26.08.2016 року в провадження слідчого судді надійшло клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві ОСОБА_4 погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 6 ОСОБА_5 про накладення арешту на майно, яке вилучено під час проведення обшуків.

Обґрунтовуючи подане клопотання сторона кримінального провадження вказує, що управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління Державної фіскальної служби у м. Києві здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000027 від 10.03.2016 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205, ч. 3 ст. 212 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що відповідно до дослідження фінансових операцій, проведених за участю ТОВ «ІмпелГріффін Груп» (код 35634872) при проведенні взаємовідносин з ТОВ «Керуюча компанія «Служба комунального сервісу» ( код 36522101) за квітень 2015 року - січень 2016 року, за результатами якого складено дослідження за № 57/15-00/ 35634872 від 12.02.2016, проведеного фахівцями управління боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом Головного управління ДФС у м. Києві, із врахуванням вимог Податкового кодексу України від 2 грудня 2010 року № 275 5-VI із змінами і доповненнями, виявлено порушення вимог Податкового кодексу України, в результаті чого завищено податковий кредит з податку на додану вартість всього у сумі 3 226 178,80 грн.

Також, відповідно до рапорту співробітника ВОСА ПДВ ОУ ДПІ у Печерському районі, групу осіб у складі гр. ОСОБА_6 , гр. ОСОБА_7 , які з метою ухилення від сплати та отримання надприбутків організували незаконну схему з експорту лісоматеріалів та сільгосппродукції. З метою досягнення злочинної мети вказані особи зареєстрували на ім`я підставних осіб ряд СГД, а саме: ТОВ «Пергамент» (код 38956681), ТОВ «Керуюча Компанія «Служба Комунального Сервісу» (код 36522101), ТОВ «Добропола» (код 40089304). В ході відпрацювання вищезазначених СГД, що мають ознаки фіктивності було встановлено, що всі вказані підприємства зареєстровані на адресах масової реєстрації, не мають трудових та виробничих потужностей. За результатами аналізу фінансово-господарської діяльності ТОВ «Добропола», встановлено, що вказане підприємство також задіяне в схемі мінімізації податкових зобов`язань шляхом проведення експортних операцій, а саме: експорт в період з 01.01.2016 по 09.08.2016 провело в режимі експорт 552 операції на загальну фактурну вартість 22 509 644 євро в адресу нерезидентів. Враховуючи вищевикладене встановлено, що ТОВ «Добропола» має ознаки фіктивності, і використовується виключно з метою легалізації ТМЦ невідомого походження та проведення незаконних експортних операцій.

Так, на виконання ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_8 від 17.08.2016 року було проведено обшук за адресою розташування приміщень відділу митного оформлення № 3 за адресою: Львівська обл., Яворський р-н, смт. Краковець, вул. Михайла Вербицького, буд. 48 та обшук транспортних засобів (Рено з державним н/з НОМЕР_1 та причеп з державним н/з НОМЕР_2 , вантажний автомобіль MAN державний н/з НОМЕР_3 та причеп з державним н/з НОМЕР_4 ) якими здійснювалось перевезення товарно-матеріальних цінностей через Державний кордон України використовуючи реквізити ТОВ «Добропола» ().

22.08.2016 на території та в приміщенні відділу митного оформлення № 3 за адресою: Львівська обл., Яворський р-н, смт. Краковець, вул. Михайла Вербицького, буд. 48, яке на праві власності належить ТОВ «Міжнародний логістичний транспортний центр «Леопорт» (), проведено обшук в ході якого було вилучено:

Оригінали документів ТОВ «Добропола» ():

-Митна декларація (далі МД-2) від 22.08.2016, на 1 арк.;

-Рахунок-фактура 2/470 від 22.08.2016 до контракту № 117 від 25.12.2015, на 1 арк.;

-МД - 2 від 22.08.2016 № 3700, на 1 арк.;

-Міжнародна ТТН № 150289 від 22.08.2016, на 1 арк.;

-Рахунок-фактура № 2/470 від 22.08.2016 до контракту № 117 від 25.12.2015, на 1 арк.;

-Товарно-транспортна накладна №046-08 від 18.08.2016, на 1 арк.;

-Акт прийому-передачі вантажу від 18.08.2016, на 1 арк.;

-МД-2 від 22.08.2016 №3700, на 1 арк.;

-Міжнародна ТТН № 150289 від 22.08.2016, відправник ТОВ «Добропола», на 1 арк.;

-Рахунок-фактура № 2/470 від 22.08.2016, на 1 арк.;

-Товарно-транспортна накладна № 046-08 від 18.08.2016, на 1 арк.;

-Акт прийому-передачі груза від 18.08.2016, на 1 арк.;

-МД-2 № 3704 від 22.08.2016, на 1 арк.;

-Міжнародна ТТН без номера, на 1 арк.;

-Рахунок-фактура № 2/477 від 22.08.2016, на 1 арк.;

-ТТН № 336 від 22.08.2016, на 1 арк.;

-МД-2 № 3704 від 22.08.2016, на 1 арк.;

-Міжнародна ТТН ТОВ «Добропола» від 22.08.2016, на 1 арк.;

-Рахунок-фактура № 2/478 від 22.08.2016 до договору № 117, на 1 арк.;

-ТТН № 337 від 22.08.2016, на 1 арк.;

-МД-2 № 3705 від 22.08.2016, на 1 арк.;

-Міжнародна митна декларація від 22.08.2016, на 1 арк.;

-МД-2 №3701 від 22.08.2016, на 1 арк.;

-Міжнародна ТТН № А 274377, на 1 арк.;

-Рахунок-фактура № 2/476 від 22.08.2016, на 1 арк.;

-ТТН № 003575 від 19.08.2016, на 1 арк.;

-МД № 3701 від 22.08.2016, на 1 арк.;

-Міжнародна ТТН без номера від 22.08.2016, на 1 арк.;

-Рахунок-фактура № 2/476 від 22.08.2016, на 1 арк.;

-МД-2 декларація 3695 від 15.08.2016, на 1 арк.;

-Рахунок-фактура №19/4 від 16.08.2016, на 1 арк.;

-Рахунок-фактура №19/4 від 16.08.2016, на 1 арк.;

-Міжнародна ТТН № 0282441 рахунок-фактури №6 від 15.08.2016, на 1 арк.;

-МД-2 № 3654 від 08.08.2016, на 1 арк.;

-Міжнародна ТТН від 08.08.2016, на 1 арк.;

-Рахунок-фактура №29/2 від 08.08.2016, на 1 арк.;

-ТТН №334, на 1 арк.;

-МД-2 №3651 від 08.08.2016, на 1 арк.;

-МТТН, на 1 арк.;

-Рахунок-фактура №2/463 від 08.08.2016, на 1 арк.;

-ТТН №333, а 1 арк.;

-МД-2 №3692 від 15.08.2016, на 1 арк.;

-Міжнародна ТТН, на 1 арк.;

-Рахунок-фактура № 2/459 від 15.08.2016, на 1 арк.;

-МД-2 №3686 від 12.08.2016, на 1 арк.;

-Міжнародна ТТН №076464, на 1 арк.;

-Рахунок-фактура №2/471 від 12.08.2016, на 1 арк.;

-Товарно-транспортна накладна №335, на 1 арк.;

-МД-2 №3655 від 09.08.2016, на 1 арк.;

-Міжнародна ТТН № 0011889 від 09.08.2016, на 1 арк.;

-Рахунок-фактура №2/466 від 09.08.2016, на 1 арк.;

-Акт прийому-передачі грузу від 06.08.2016, на 1 арк.;

-ТТН №7 від 06.08.2016, на 1 арк.;

-МД-2 №3650 від 08.08.2016, на 1 арк.;

-Міжнародна ТТН №000721, на 1 арк.;

-Рахунок-фактура № 2/465 від 08.08.2016, на 1 арк.;

-ТТН №003571, на 3 арк.;

-МД-2 №3649 від 08.08.2016, на 1 арк.;

-Міжнародна ТТН №957714 від 08.08.2016, на 1 арк.;

-Рахунок-фактура №2/469 від 08.08.2016, на 1 арк.;

-Акт прийому-передачі груза від 06.08.2016, на 1 арк.;

-ТТН №8 від 08.08.2016, на 1 арк.;

-МД-2 від 08.08.2016, на 1 арк.;

-Міжнародна ТТН №000623 від 08.08.2016, на 1 арк.;

-Рахунок-фактура №2/468 від 08.08.2016, на 1 арк.;

-Акт прийому-передачі вантажу від 06.08.2016, на 1 арк.;

-ТТН №6 від 06.08.2016, на 1 арк.;

-МД №3647 від 05.08.2016, на 1 арк.;

-Міжнародна ТТН б/н, на 1 арк.;

-Рахунок-фактура №2/462 від 05.08.2016, на 1 арк.;

-МД-2 №3646 від 05.08.2016, на 1 арк.;

-Міжнародна ТТН №247512 від 05.08.2016, на 1 арк.;

-Рахунок-фактура №2/464 від 05.08.2016, на 1 арк.;

-ТТН №330, на 1 арк.;

-МД-2 №3643 від 05.08.2016, на 1 арк.;

-Міжнародна ТТН №0012078 від 05.08.2016, на 1 арк.;

-Рахунок-фактура №2/467 від 05.08.2016, на 1 арк.;

-ТТН №003572, на 4 арк.;

-Копія закордонного паспорту Робутка Юрія 15.05.1969 серія НОМЕР_5 , на 1 арк.;

-Перепустки №003224 № ВС 8255 ЕС, на 1 арк.;

-ТТН №338 від 22.08.2016, на 1 арк.;

-Оптичний диск сірого кольору І PAA255249 з написом на диску Добропола за період 23.03.2016 22.08.214 байт файлів 1132 каталоги 323- 1 шт.;

22.08.2016 на території зони митного контролю відділу митного оформлення № 3 за адресою: АДРЕСА_1 , яке на праві власності належить ТОВ «Міжнародний логістичний транспортний центр «Леопорт» (), в ході проведення обшуку транспортних засобів (Рено з державним н/з НОМЕР_1 та причеп з державним н/з НОМЕР_2 , вантажний автомобіль MAN державний н/з НОМЕР_3 та причеп з державним н/з НОМЕР_4 ) виявлено та вилучено:

-Товарно-транспортна накладна № 003575 від 19.08.2016, на 1 арк.;

-З причепу державний н/з НОМЕР_2 - 21 паллет гранули паливні, маса вантажу згідно до ТТН №003575 складає 21 560 кг.;

-З причепу державний н/з НОМЕР_4 - 22 паллета гранули паливні, маса вантажу згідно до ТТН №338 від 22.08.2016 складає 22 160 кг.

Вилучені документи, предмети, речі під час обшуку згідно ухвали приєднано до матеріалів кримінального провадження як речові докази, відповідно до постанови про приєднання матеріалів до кримінального провадження як речові докази від 23.08.2016.

У судовому засіданні прокурор та слідчий клопотання підтримав з викладених в ньому підстав.

Відповідно до положень ч. 3 ст. 170 КПК України арешт може бути накладено на нерухоме і рухоме майно, майнові права інтелектуальної власності, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковому вигляді, цінні папери, корпоративні права, які перебувають у власності у підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, і перебувають у нього або в інших фізичних, або юридичних осіб, а також які перебувають у власності юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, з метою забезпечення можливої конфіскації майна, спеціальної конфіскації або цивільного позову.

Заслухавши думку сторони кримінального провадження, дослідивши матеріали, надані органом досудового розслідування, слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання щодо накладення арешту на майно, яке вилучене під час проведення вищезазначених обшуків, оскільки вони можуть бути речовими доказами у кримінальному провадженні та з метою забезпечення можливої спеціальної конфіскації.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 170-173 КПК України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В :
Клопотання - задовольнити частково.

Накласти арешт на документи, предмети, речі, що визнано речовими доказами, які вилучено під час проведення обшуку в приміщенні відділу митного оформлення № 3 за адресою: Львівська обл., Яворський р-н, смт. Краковець, вул. Михайла Вербицького, буд. 48, відповідно до протоколу обшуку від 22.08.2016, а саме:

Оригінали документів ТОВ «Добропола» ():

-Митна декларація (далі МД-2) від 22.08.2016, на 1 арк.;

-Рахунок-фактура 2/470 від 22.08.2016 до контракту № 117 від 25.12.2015, на 1 арк.;

-МД - 2 від 22.08.2016 № 3700, на 1 арк.;

-Міжнародна ТТН № 150289 від 22.08.2016, на 1 арк.;

-Рахунок-фактура № 2/470 від 22.08.2016 до контракту № 117 від 25.12.2015, на 1 арк.;

-Товарно-транспортна накладна №046-08 від 18.08.2016, на 1 арк.;

-Акт прийому-передачі вантажу від 18.08.2016, на 1 арк.;

-МД-2 від 22.08.2016 №3700, на 1 арк.;

-Міжнародна ТТН № 150289 від 22.08.2016, відправник ТОВ «Добропола», на 1 арк.;

-Рахунок-фактура № 2/470 від 22.08.2016, на 1 арк.;

-Товарно-транспортна накладна № 046-08 від 18.08.2016, на 1 арк.;

-Акт прийому-передачі груза від 18.08.2016, на 1 арк.;

-МД-2 № 3704 від 22.08.2016, на 1 арк.;

-Міжнародна ТТН без номера, на 1 арк.;

-Рахунок-фактура № 2/477 від 22.08.2016, на 1 арк.;

-ТТН № 336 від 22.08.2016, на 1 арк.;

-МД-2 № 3704 від 22.08.2016, на 1 арк.;

-Міжнародна ТТН ТОВ «Добропола» від 22.08.2016, на 1 арк.;

-Рахунок-фактура № 2/478 від 22.08.2016 до договору № 117, на 1 арк.;

-ТТН № 337 від 22.08.2016, на 1 арк.;

-МД-2 № 3705 від 22.08.2016, на 1 арк.;

-Міжнародна митна декларація від 22.08.2016, на 1 арк.;

-МД-2 №3701 від 22.08.2016, на 1 арк.;

-Міжнародна ТТН № А 274377, на 1 арк.;

-Рахунок-фактура № 2/476 від 22.08.2016, на 1 арк.;

-ТТН № 003575 від 19.08.2016, на 1 арк.;

-МД № 3701 від 22.08.2016, на 1 арк.;

-Міжнародна ТТН без номера від 22.08.2016, на 1 арк.;

-Рахунок-фактура № 2/476 від 22.08.2016, на 1 арк.;

-МД-2 декларація 3695 від 15.08.2016, на 1 арк.;

-Рахунок-фактура №19/4 від 16.08.2016, на 1 арк.;

-Рахунок-фактура №19/4 від 16.08.2016, на 1 арк.;

-Міжнародна ТТН № 0282441 рахунок-фактури №6 від 15.08.2016, на 1 арк.;

-МД-2 № 3654 від 08.08.2016, на 1 арк.;

-Міжнародна ТТН від 08.08.2016, на 1 арк.;

-Рахунок-фактура №29/2 від 08.08.2016, на 1 арк.;

-ТТН №334, на 1 арк.;

-МД-2 №3651 від 08.08.2016, на 1 арк.;

-МТТН, на 1 арк.;

-Рахунок-фактура №2/463 від 08.08.2016, на 1 арк.;

-ТТН №333, а 1 арк.;

-МД-2 №3692 від 15.08.2016, на 1 арк.;

-Міжнародна ТТН, на 1 арк.;

-Рахунок-фактура № 2/459 від 15.08.2016, на 1 арк.;

-МД-2 №3686 від 12.08.2016, на 1 арк.;

-Міжнародна ТТН №076464, на 1 арк.;

-Рахунок-фактура №2/471 від 12.08.2016, на 1 арк.;

-Товарно-транспортна накладна №335, на 1 арк.;

-МД-2 №3655 від 09.08.2016, на 1 арк.;

-Міжнародна ТТН № 0011889 від 09.08.2016, на 1 арк.;

-Рахунок-фактура №2/466 від 09.08.2016, на 1 арк.;

-Акт прийому-передачі грузу від 06.08.2016, на 1 арк.;

-ТТН №7 від 06.08.2016, на 1 арк.;

-МД-2 №3650 від 08.08.2016, на 1 арк.;

-Міжнародна ТТН №000721, на 1 арк.;

-Рахунок-фактура № 2/465 від 08.08.2016, на 1 арк.;

-ТТН №003571, на 3 арк.;

-МД-2 №3649 від 08.08.2016, на 1 арк.;

-Міжнародна ТТН №957714 від 08.08.2016, на 1 арк.;

-Рахунок-фактура №2/469 від 08.08.2016, на 1 арк.;

-Акт прийому-передачі груза від 06.08.2016, на 1 арк.;

-ТТН №8 від 08.08.2016, на 1 арк.;

-МД-2 від 08.08.2016, на 1 арк.;

-Міжнародна ТТН №000623 від 08.08.2016, на 1 арк.;

-Рахунок-фактура №2/468 від 08.08.2016, на 1 арк.;

-Акт прийому-передачі вантажу від 06.08.2016, на 1 арк.;

-ТТН №6 від 06.08.2016, на 1 арк.;

-МД №3647 від 05.08.2016, на 1 арк.;

-Міжнародна ТТН б/н, на 1 арк.;

-Рахунок-фактура №2/462 від 05.08.2016, на 1 арк.;

-МД-2 №3646 від 05.08.2016, на 1 арк.;

-Міжнародна ТТН №247512 від 05.08.2016, на 1 арк.;

-Рахунок-фактура №2/464 від 05.08.2016, на 1 арк.;

-ТТН №330, на 1 арк.;

-МД-2 №3643 від 05.08.2016, на 1 арк.;

-Міжнародна ТТН №0012078 від 05.08.2016, на 1 арк.;

-Рахунок-фактура №2/467 від 05.08.2016, на 1 арк.;

-ТТН №003572, на 4 арк.;

-Копія закордонного паспорту Робутка Юрія 15.05.1969 серія НОМЕР_5 , на 1 арк.;

-Перепустки №003224 № ВС 8255 ЕС, на 1 арк.;

-ТТН №338 від 22.08.2016, на 1 арк.;

-Оптичний диск сірого кольору І PAA255249 з написом на диску Добропола за період 23.03.2016 22.08.214 байт файлів 1132 каталоги 323- 1 шт.;

-21 біг-бег паллет гранули паливні, маса вантажу згідно до ТТН №003575 складає 21 560 кг.;

-22 біг-бег паллет гранули паливні, маса вантажу згідно до ТТН №338 від 22.08.2016 складає 22 160 кг.

2.В іншій частині клопотання слідчого відмовити, зокрема причеп державний н/з НОМЕР_2 , причеп державний н/з НОМЕР_4 повернути особі у якої воно було вилучено.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена протягом п`яти днів з дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції. Якщо ухвалу слідчого судді було постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, строк апеляційного оскарження для такої особи обчислюється з дня отримання копії судового рішення.

Слідчий суддя ОСОБА_1