ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
справа №201/3809/16-к
провадження 1кс/201/2306/2016
У Х В А Л А
16 березня 2016 року Жовтневий районний суд

м. Дніпропетровська

У складі:

Головуючого слідчого судді ОСОБА_1

При секретарі ОСОБА_2

За участю:

Прокурора ОСОБА_3

Розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду, в місті Дніпропетровську клопотання у кримінальному провадженні №00000027 від 14 січня 2016 року, слідчого з ОВС СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про арешт грошових коштів, -

ВСТАНОВИВ:
16 березня 2016 слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про арешт грошових коштів.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що в провадженні слідчого відділу слідчого управління прокуратури Дніпропетровської області перебувають матеріали досудового розслідування № 0000027 від 14.01.2016 за фактом зловживання службовими особами Новомосковської ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області своїми становищем під час здійснення контрольних повноважень. В результаті неправомірних дій службових осіб податкової інспекції, посадові особи ТОВ «Амагі» (код 38838847), які у подальшому змінили свою назву на ТОВ «Жнива Люкс» (код 38838847), використовували надані ним податкові пільги не на законних підставах, в результаті чого останні, внаслідок неправомірних дій службових осіб ДПІ, які мали б анулювати підприємству податкову пільгу, не перерахували за період з 01.10.2015 по теперішній час до державного бюджету суму ПДВ у загальній кількості 9751325 грн.

У ході проведення досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Амагі» (код 38838847), які у подальшому змінили свою назву на ТОВ «Жнива Люкс» (код 38838847) (далі за текстом - підприємство), 01.10.2015 по теперішній час, будучи підприємством, яке згідно звітної та статутної документації здійснює сільськогосподарську діяльність є суб`єктом спеціального режиму оподаткування податком на додану вартість, внаслідок чого не сплачує до державного бюджету суми ПДВ, оскільки акумулює їх на спеціальному банківському рахунку для подальшого власного використання.

Також встановлено, що вказане підприємство за період здійснення сільськогосподарської діяльності досягли обсягів підприємства на загальну суму 48759823 грн. при цьому, використовуючи лише 2 га земельної ділянки, що є неможливим, оскільки у зазначеного підприємства відсутні виробничі потужності та достатня кількість земельних ділянок для виробництва сільськогосподарської продукції такого об`єму, що само по собі вказує на наявність ознак фіктивності даного підприємства та фіктивних відносин з контрагентами.

Крім того, в ході досудового розслідування встановлено, що за сприяння службових осіб Новомосковської ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області функціонує низка фіктивних підприємств, котрі забезпечують незаконне формування податкових зобов`язань підприємству, створюють незаконні підстави до використання ним податкової пільги та покривають незаконну діяльність підприємства з виводу грошових коштів у тіньовий сектор економіки, шляхом продажу підприємствам з ознаками фіктивності податкового кредиту.

Так, у ході проведення досудового розслідування вказаного кримінального провадження, посадові особи ТОВ «Амагі» (код 38838847), які у подальшому змінили свою назву на ТОВ «Жнива Люкс» (код 38838847), спільно зі службовими особами Новомосковської ОДПІ та посадовими особами ТОВ «ТК Агротрейд» (код 38310272), ТОВ «Промресурс-Гарант» (код 38422054), ТОВ "Східенергогруп" (код 36380133), ПП "Придніпровський Покрівельний Дім" (код 36841308), ТОВ «Енергоном» (34734352), які у подальшому змінили свою назву на ТОВ "Файртайм" () створили злочинну схему з виводу грошових коштів у тіньовий сектор економіки. Координація діяльності вказаних підприємств, здійснюється однією групою осіб. Також, як встановлено у ході проведення досудового розслідування, вказані вище суб`єкти господарювання не мають виробничих потужностей, нерухомості, працівників, земельних ділянок, а місцем реєстрації підприємств є адреси масової реєстрації у м. Дніпропетровську, а саме: АДРЕСА_1 , АДРЕСА_2 , пр. Гагаріна, 135, кв. 4, пр. Кірова, 36, та вул. Свердлова, 33.

Проведеними першочерговими слідчо-оперативними діями встановлено, що головним бухгалтером усіх вказаних вище підприємств є ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , а особами, які є згідно звітної документації працівниками вказаних підприємств є: ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_4 , ОСОБА_9 , ІНФОРМАЦІЯ_5 , ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_6 , ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , ОСОБА_12 ІНФОРМАЦІЯ_8 та ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_9 .

Також у ході проведення досудового розслідування встановлені банківські рахунки вказаних вище підприємств, за допомогою яких вказані вище особи, за сприяння службових осіб Новомосковської ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області здійснюють операції з перерахуванням грошових коштів та їх перетворення у готівкову форму із отриманням вигоди для себе.

Так, ТОВ «Амагі» (код 38838847) - ТОВ «Жнива Люкс» (код 38838847) використовує банківський рахунок № НОМЕР_1 відкритий 03.11.2014, банківський рахунок № НОМЕР_2 відкритий 03.11.2014 у ПАТ "КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК", який розташований за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Південна, 2, банківський рахунок № НОМЕР_3 відкритий 29.10.2014, банківський рахунок № НОМЕР_4 відкритий 29.10.2014, у ПАТ "ДIАМАНТБАНК", який розташований за адресою: м. Дніпропетровськ, вул.. Шевченка, 59, банківський рахунок № НОМЕР_5 відкритий 05.11.2015, банківський рахунок № НОМЕР_6 відкритий 05.11.2015, банківський рахунок № НОМЕР_7 відкритий 05.11.2015 у АТ "УкрСиббанк", який розташований за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Челюскіна, 8, банківський рахунок № НОМЕР_8 відкритий 25.02.2015, банківський рахунок № НОМЕР_9 відкритий 25.11.2014, банківський рахунок № НОМЕР_10 відкритий 25.11.2014, банківський рахунок № НОМЕР_11 відкритий 25.11.2014 у ПАТ КБ"ПРИВАТБАНК", який розташований за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Набережна Перемоги, 50.

ТОВ «ТК Агротрейд» (код 38310272) використовує банківський рахунок № НОМЕР_12 відкритий 26.08.2014 у АТ "ОТП Банк", який розташований за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Артема, 20, банківський рахунок № НОМЕР_13 відкритий 25.06.2014, банківський рахунок № НОМЕР_14 відкритий 25.06.2014, банківський рахунок № НОМЕР_15 відкритий 25.06.2014 у ПАТ "СБЕРБАНК", який розташований за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Короленка, 15.

ТОВ «Промресурс-Гарант» (код 38422054) використовує банківський рахунок № НОМЕР_16 відкритий 04.11.2013 у АТ "ОТП Банк", який розташований за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Артема, 20, банківський рахунок № НОМЕР_17 відкритий 24.10.2013, банківський рахунок № НОМЕР_18 відкритий 24.10.2013 у ПАТ "УКРСОЦБАНК", який розташований за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Мечникова, 11.

ТОВ «Енергоном» (34734352) - ТОВ "Файртайм" (код 34734352) використовує банківський рахунок № НОМЕР_19 відкритий 30.03.2011 у ПАТ "УКРСОЦБАНК", який розташований за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Мечникова, 11, банківський рахунок № НОМЕР_20 відкритий 17.01.2015 у АТ "ОТП Банк", який розташований за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Артема, 20 .

ТОВ "Східенергогруп"(код 36380133) використовує банківський рахунок № НОМЕР_21 відкритий 05.08.2010 у АТ "ОТП Банк", який розташований за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Артема, 20.

ПП "Придніпровський Покрівельний Дім" (код 36841308) банківський рахунок № НОМЕР_22 відкритий 22.04.2015 у ПАТ "КРЕДI АГРIКОЛЬ БАНК", який розташований за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Південна, 2, банківський рахунок № НОМЕР_23 відкритий 25.11.2009 у АТ "УкрСиббанк", який розташований за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Челюскіна, 8, банківський рахунок № НОМЕР_24 відкритий 01.02.2016, банківський рахунок № НОМЕР_25 відкритий 02.03.2016 у АТ "ОТП Банк", який розташований за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Артема, 20 .

На підставі викладеного слідчий з метою встановлення об`єктивної істини по кримінальному провадженню, а також з метою відшкодування завданих збитків, просив суд накласти арешт на грошові кошти у видатковій частині, підприємства ПП Придніпровський Покрівельний Дім (код 36841308), що знаходяться на рахунку № НОМЕР_25 , відкритий у АТ ОТП Банк (МФО 300528, м.Дніпропетровськ, вул. Артема, 20) у розмірі завданої державі шкоди, тобто 9 000 000 грн..

Прокурор у судовому засіданні клопотання підтримав на його задоволенні наполягав.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 107 КПК України судовий процес технічними засобами не фіксувався.

У судове засідання інші сторони кримінального провадження не з`явилися, що відповідно до ч.1 ст. 172 КПК України не перешкоджає розгляду даного клопотання.

Вислухавши думку прокурора, а також дослідивши матеріли клопотання та надані суду матеріали кримінального провадження, суд вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою забезпечення відшкодування завданих збитків та з метою встановлення відомостей про обставини вчинення зазначеного кримінального правопорушення накладання арешту на грошові кошти є необхідним.

На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 168-169, 170-173 КПК України,
УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти у видатковій частині, підприємства ПП Придніпровський Покрівельний Дім (код 36841308), що знаходяться на рахунку № НОМЕР_25 , відкритий у АТ ОТП Банк (МФО 300528, м.Дніпропетровськ, вул. Артема, 20) у розмірі завданої державі шкоди, тобто 9 000 000 грн..;

Зупинити видаткові операції по вищевказаних рахунках за винятком видаткових операцій, пов`язаних з перерахуванням грошових коштів по сплаті податків, зборів (обов`язкових платежів) в бюджет або державні цільові фонди по сплаті єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування та страхових внесків на загальнообов`язкове державне пенсійне страхування та видатків, пов`язаних з виплатою заробітної плати;

Після пред`явлення ухвали, кошти на зазначених рахунках заарештувати негайно, про що зобов`язати службових осіб вказаної банківської установи зробити відмітку в ухвалі суду із вказівкою дати й часу її надання в банківську установу, а також дати, часу її виконання й суми арештованих коштів;

Зобов`язати службових осіб вказаної банківської установи направляти виписки (довідки) із зазначенням даних на рахунку № НОМЕР_25 (валюта рахунку українська гривня) даних про зміну суми грошових коштів на вищезазначеному рахунку із вказівкою суми залишку, дати і часу зміни до прокуратури Дніпропетровської області, що розташована за адресою: м.Дніпропетровськ, пр. Карла Маркса, 38.

Оголошення ухвали суду доручити слідчим слідчої групи, прокурорам групи прокурорів по кримінальному провадженню №00000027, визначеним відповідним дорученням, щодо проведення слідчих (розшукових) дій в порядку ст. 36, 40, 41 КПК України.

Строк оскарження ухвали п`ять днів з моменту її проголошення.
Слідчий суддя ОСОБА_1