КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №1609/5570/12
Провадження № 4/1609/505/12
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

22.06.2012 року Суддя Київського районного суду м. Полтави Шаповал Т.В. розглянувши подання заступника начальника ВРКС СУ ДПС у Полтавській області ОСОБА_1 про накладання арешту на грошові кошти на банківському рахунку та на вміст сейфів для зберігання цінностей ТОВ "Сі Гейт", -

В С Т А Н О В И В:

Заступник начальника ВРКС СУ ДПС у Полтавській області ОСОБА_1 звернувся до суду з поданням, погодженим з прокурором, про накладання арешту на грошові кошти, що знаходяться та будуть знаходитися на банківському рахунку ТОВ "Сі Гейт" та на вміст сейфів для зберігання цінностей.

Посилався на знаходження в провадженні кримінальної справи № 008, порушеної 21 червня 2012 року відносно ОСОБА_2 та ОСОБА_3 за фактом створення та придбання з метою прикриття незаконної діяльності наступних суб"єктів підприємницької діяльності: ТОВ "Продсервіс 2012 (, м. Світловодськ), ТОВ "Самі Груп" (, м. Київ), ТОВ "Леда-Ком" (, м. Київ), ТОВ "Сі Гейт" (, м. Київ), ТОВ "Всеукраїнська творча спілка" (, м. Київ), ТОВ "Анві Продукт" (, м. Житомир), ТОВ "Арвет" (, м. Світловодськ), ТОВ "Стар Прайм" (, м. Світловодськ), ТОВ "Печерський міст ЛТД" (, м. Одеса), ПП "Дан-Кремінь" (, м. Київ), ТОВ "Чєнгун" (, м. Київ), ТОВ "Еконм-Ресурс" (, м. Львів), ТОВ "Імпекс Продгарант" (, м. Ялта), ТОВ "Верес Груп" (, м. Київ), ТОВ "Спецпродсервіс" (, м. Київ), ТОВ "ПГ Інтексторг" (, м. Світловодськ), ТОВ "Реал Інвест" (, м. Київ), за ознаками складу злочину передбаченого ч. 2 ст. 205 КК України.

Зазначав, що в ході слідства по справі встановлено, що в період часу з 2009-2012 років ОСОБА_2 та ОСОБА_3, діючи згідно єдиного плану з розподілом ролей, умисно, з корисливих мотивів здійснення тяжких та особливо тяжких злочинів, перебуваючи на території Полтавської області, організували схему незаконної діяльності щодо сприяння підприємствам мінімізації ними податкованих зобов"язань, які підлягають сплаті до бюджету.

Для функціонування зазначеної схеми ОСОБА_2 та ОСОБА_3 без справжнього наміруздійснювати діяльність, пов"язану з виробництвом та продажу ТМЦ, виконанням робіт або наданням послуг, в порушення встановленого законодавством порядку здійснення підприємницької діяльності створили та придбали вказані вище суб"єкти господарювання.

Використуваючи реквізити та банківські рахунки вищевказаних підприємств вказані особи документально оформлювали неіснуючи операції та отримання та реалізацію товарно-матеріальних цінностей, послуг, робіт, після чого дані документи передавали замовникам послуг для їх відображення в бухгалтерському та податковому обліках з метою незаконного формування податкового кредиту і валових витрат, зниження своїх пдаткових зобов"язань з податку на додану вартість та податку на прибуток підприємств.

Незаконна конвертація безготівкових коштів здійснюється через розрахункові рахунки вищевказаних підприємств, які відкриті в ПАТ "Марфін Банк" (МФО 328168).

Згідно висновку головного державного податкового ревізора-інспектора відділу перевірок сумнівних фінансових операцій УБВДОЗШ ДПС у Полтавській області ОСОБА_4 № 25/16-212 "Про результати проведення аналізу фінансово-господарської діяльності ТОВ Продсервіс 2012 (), ТОВ "Самі Груп" (), ТОВ "Леда-Ком" (), ТОВ "Сі Гейт" (), ТОВ "Всеукраїнська творча спілка" (), ТОВ "Анві Продукт" (), ТОВ "Арвет" (), ТОВ "Стар Прайм" (), ТОВ "Печерський міст ЛТД" (), ПП "Дан-Кремінь" (), ТОВ "Чєнгун" (), ТОВ "Еконм-Ресурс" (), ТОВ "Імпекс Продгарант" (), ТОВ "Верес Груп" (), ТОВ "Спецпродсервіс" (), ТОВ "ПГ Інтексторг" (), ТОВ "Реал Інвест" ()" від 18.06.2012 року вищевказані підприємства протягом 2009-2012 років неправомірно сформували податковий кредит з податку на додану вартість для різних суб"єктів підприємницької діяльності на території України, внаслідок чого бюджету завдано збитків у виді несплати податку на додану вартість на загальну суму більше ніж 200 неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

Також зазначив, що в ході досудового слідства по даній кримінальній справі встановлено, що ОСОБА_2 та ОСОБА_3 зберігають на банківському рахунку ТОВ "Сі Гейт" грошові кошти, здобуті злочинним шляхом.

Вказуючи на те, що з метою відшкодування спричинених державі збитків, забезпечення можливого у майбутньому цивільного позову та можливої конфіскації майна виникла необхідність в арешті грошових коштів на банківському рахунку, просив суд накласти арешт на вміст сейфів для зберігання цінностей та на банківський рахунок ТОВ "Сі Гейт" № 1, відкритий 28.02.2012 року в ПАТ "Марфін Банк" (МФО 328168).

За нормами ст. ст. 125, 126 КПК Українинакладання арешту на грошові кошти є заходом забезпечення позову і можливої конфіскації майна. Відповідно до ст. 126 КПК України допускається накладання арешту на вклади, цінності та інше майно обвинуваченого чи підозрюваного або осіб, які несуть за законом матеріальну відповідальність за його дії, де б ці вклади, цінності та інше майно не знаходилось.

Враховуючи, що справа порушена за фактом створення та придбання з метою прикриття незаконної діяльності суб"єктів підприємницької діяльності, з метою забезпечення відшкодування спричинених державі збитків подання необхідно задовольнити.

Керуючись ст. 125, 126 КПК України, суд, -

П О С Т А Н О В И В:

Подання задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти на банківському рахунку ТОВ "Сі Гейт" () № 1, відкритий 28.02.2012 року в ПАТ "Марфін Банк" (МФО 328168

Накласти арешт на вміст сейфів для зберігання цінностей ТОВ "Сі Гейт" в ПАТ "Марфін Банк" (МФО 328168.

Зобов"язати ПАТ "Марфін Банк" (МФО 328168) повідомити СУ ДПС у Полтавській області про всі суми, на які накладено арешт, в тому числі в разі надходження коштів в подальшому.

Зобов"язати ПАТ "Марфін Банк" (МФО 328168) повідомити СУ ДПС у Полтавській області про наявності орендових ТОВ "Сі Гейт" сейфів для зберігання цінностей (банківських депозитних ячейок).

Заборонити здійснення платежів з рахунку ТОВ "Сі Гейт" () № 1, відкритий 28.02.2012 року в ПАТ "Марфін Банк" (МФО 328168) крім платежів до бюджету.

Суддя Шаповал Т.В.