КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №1609/1828/2012
Провадження № 4/1609/133/2012
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

17 лютого 2012 року Суддя Київського районного суду м. Полтави Яковенко Н.Л., розглянувши подання старшого слідчого з ОВС ВРКС СУ ДПС у Полтавській області Шепель В.Д. про проведення обшуку, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС ВРКС СУ у Полтавській області Шепель В.Д. звернувся до суду з поданням, погодженим з прокурором, про надання дозволу на проведення обшуку.

Посилався на знаходження в провадженні ВРКС СУ ДПС у Полтавській області кримінальної справи, порушеної 23 червня 2011 року прокурором м.Полтави за фактом вчинення службовими особами ТОВ Фірма «Техінпром» службового підроблення, що спричинило тяжкі наслідки, за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст.366 КК України. Також 04 січня 2012 року старшим слідчим з ОВС СВ ПМ ДПА у Полтавській області порушено кримінальну справу відносно директора ТОВ Фірма «Техінпром» ОСОБА_2 за фактом умисного ухилення від сплати податків за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Посилався на те, що в ході слідства по справі встановлено, що службові особи ТОВ фірма «Техінпром» у період 2008 - 2010 років, у бухгалтерському та податковому обліках відображали придбання деталей та заготовок до них, що використовуються при ремонті обладнання нафтогазовидобувного комплексу, від підприємств ТОВ «Маркет Стандарт» (), ТОВ «Каскар» (), ТОВ «Дон-Снек» (), ТОВ «СК-Дон» (), ТОВ «Бефель» (), ТОВ «Гарос» (), ТОВ «Інвестгруп» ().

При цьому, матеріалами досудового слідства встановлено, що товарно-матеріальні цінності, які відповідно до податкового та бухгалтерського обліку ТОВ фірма «Техінпром» придбані у зазначених суб'єктів господарської діяльності, фактично виготовлялися потужностями самого товариства.

Крім того, службовими особами ТОВ фірма «Техінпром», за період з 01.01.2008 року по 01.01.2011 року, у результаті чого складено Акт №8361/23-5/30485824 від 26.10.2011 року згідно якого ТОВ фірма «Техінпром» занижено ПДВ у сумі 2493727 грн.

Таким чином у період часу з 2008 року по 2010 рік службові особи ТОВ фірма «Техінпром» шляхом формування незаконного податкового кредиту з ПДВ , у порушення п.п.7.4.5.. п.7.4. ст.7 Закону України "Про податок на додану вартість навмисно ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 2493727 грн., що становить 7150 неоподаткованих мінімумів доходів громадян.

Також посилався на те, що слідством встановлено, що представники бухгалтерії надавали на погодження директору ТОВ фірма «Техінпром» ОСОБА_2 розрахунок сум податків, а через деякий час після вивчення ним даної інформації, він вказував на те, що податки дуже значні і бухгалтерія отримувала його розпорядження про довключення у бухгалтерський та податковий облік накладних на придбання заготовок для ремонту обладнання від підприємств з різних регіонів країни. Через деякий час до бухгалтерії ОСОБА_2 надавав рукописні тексти накладних (виконані ним особисто від руки) на придбання металевих заготовок від вищезазначених суб'єктів господарювання.

Запити слідчого щодо надання інформації та копії документів, щодо участі ТОВ фірма «Техінпром» у тендерних торгах за відповідний період вказаним підприємством проігноровано.

Посилаючись на те, що у ході слідства по справі зібрані достатні дані вважати, що за місцем реєстрації директора ТОВ Фірма «Техінпром» ОСОБА_2 за адресою: АДРЕСА_1 , зберігаються речі, цінності, здобуті злочинним шляхом, а також інші предмети і документи, які свідчать про вчинення злочинів, просив надати дозвіл на проведення обшуку.

Відповідно до ст. 177 КПК України обшук проводиться в тих випадках, коли є достатні підстави вважати, що знаряддя злочину, речі й цінності, здобуті злочинним шляхом, а також інші предмети і документи, які мають значення для встановлення істини в справі чи забезпечення цивільного позову, знаходяться в певному приміщенні або місці чи в якої-небудь особи.

Розглянувши матеріали, приходжу до висновку, що подання підлягає задоволенню, в матеріалах є достатні дані вважати, що в домоволодінні за адресою: АДРЕСА_1, де зареєстрований ОСОБА_2, можливе виявлення слідів злочину та інших речових доказів, що мають значення для встановлення істини в справі.

Керуючись ст.177 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Подання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку в будинку та господарських спорудах за адресою: АДРЕСА_1, де знаходиться на реєстраційному обліку ОСОБА_2.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Н.Л.Яковенко

17.02.2012