Рівненський міський суд Рівненської області
Справа №4-1658/11
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

10 червня 2011 року м. Рівне

Суддя Рівненського міського суду Рудика Л.Д., розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СВ ПМ ДПА в Рівненскій області Масник М.С. про проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ.

Слідчий податкової міліції Державної податкової адміністрації в Рівненскій області звернувся до суду з поданням про проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_3, яка на праві приватної спільної сумісної власності належить ОСОБА_2 та ОСОБА_3.

Як вбачається з подання, в провадженні СВ ПМ ДПА в Рівненській області знаходиться кримінальна справа №51/391-08 порушена прокуратурою м. Рівне 22 вересня 2008 року за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.205 ЮС України по факту фіктивного підприємництва ТОВ «Центуріон-Захід» за ознаками злочину передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.

Встановлено, що 16 березня 2007 року зареєстровано ТОВ «Центуріон-Захід» де засновником та директором став ОСОБА_4.

Діяльністю підприємства ОСОБА_4 фактично не керував, документів бухгалтерського обліку та податкової звітності не підписував, печаткою та штампом підприємства не користувався, жодних фінансово-господарських операцій не здійснював.

Через розрахунковий рахунок підприємства, який відкрито в Рівненському відділенні Волинської філії ВАТ «Кредитпромбанк» за період з 22 березня 2007 року по 21 квітня 2008 року контрагентами було перераховано 438675,9 грн., з яких 204 660 грн. знято готівкою з каси банку, решта в сумі 231858,38 грн. перераховані іншим суб'єктам господарської діяльності в результаті чого незаконно сформовані валові витрати на суму 365 564 грн. та податковий кредит на суму 73 112 грн. різним суб'єктам підприємницької діяльності.

17 вересня 2008 року ОСОБА_4 пояснив, що він з 1993 року по 2004 рік проживав з дружиною та дітьми в США, а коли термін перебування там закінчився його депортували на Україну де познайомився з ОСОБА_5 за порадою та з допомогою якого зареєстрував на своє ім'я ТОВ «Центуріон-Захід» без мети здійснення фінансово-господарської діяльності, оскільки ОСОБА_5 сказав, що для того щоб виїхати за кордон до своєї сім'ї потрібно в Україні мати фірму та рахунок. Всі документи та печатку ТОВ «Центуріон-Захід» ОСОБА_4 передав ОСОБА_5

Крім того, досудовим слідством встановлено, що 03 жовтня 1995 року громадянином ОСОБА_6 створено ПФ «Бакс» ( м. Рівне, вул. Д. Галицького, 16), де в подальшому він виконував обов'язки директора та бухгалтера.

В травні 2010 року у зв'язку з погіршенням стану здоров'я та неможливістю вести фінансово-господарську діяльність фірми ОСОБА_6 подав оголошення щодо продажу ПФ «Бакс».

01 липня 2010 року ОСОБА_6 призначив ОСОБА_7 директором ПФ «Бакс» з покладенням на останнього прав та обов'язків визначених статутом ПФ «Бакс» та передав гр. ОСОБА_7 ПФ «Бакс», установчі документи, печатку, чекову книжку, штамп ПФ «Бакс».

В подальшому, директор ПФ «Бакс» ОСОБА_8 будь-якою господарською діяльністю не займався, підприємство за юридичною адресою не знаходилось та не знаходиться.

В період з 01.11.2010р. по 18.03.2011р. на рахунок ПФ «Бакс» надійшли кошти в за гальній сумі 401 221,78 грн. за фінансово-господарські операції, які фактично не прово дились, з яких кошти в сумі 313 200 грн. були конвертовані в готівку.

14.03.11 гр. ОСОБА_6 пояснив, що з ОСОБА_7, який хотів придбатиПФ «Бакс», його познайомив давній знайомий ОСОБА_9 біля адміністративного приміщення ВАТ «Радіозавод». Перед тим ОСОБА_6 були написані чорновики по прийому на роботу на ПФ «Бакс» ОСОБА_7 з подальшою перереєстрацією фірми на останнього. Зазначені чорновики від передав для ОСОБА_9, який з ОСОБА_7 пішли в офіс до гр. ОСОБА_5 для оформлення на комп'ютері всіх необхідних документів щодо оформлення на роботу на ПФ «Бакс» ОСОБА_7 В той же час ОСОБА_6 домовився з ОСОБА_7 та ОСОБА_9 про те, що фірма в найближчий час офіційно буде перереєстрована на ОСОБА_7 з внесенням відповідних змін до державного реєстру, однак ніяких змін внесено не було.

В ході проведення оперативних заходів та за результатами проведеного аналізу податкової звітності з ПДВ ПП «Бакс» липень-листопад 2010 - січень 2011 роки, одержано відомості щодо розбіжності суми задекларованих податкових зобов'язань з ПДВ ПП «Бакс» та податкового кредиту підприємств Рівненської, Житомирської областей, м. Києва з цього ж податку. Також згідно баз даних ДПА у Рівненській області ПП «Бакс» взагалі не подано до ДПІ у м. Рівне декларації з ПДВ та додатки до них за грудень 2010р., січень 2011р.

Відповідно до рапорту оперативного працівника УПМ ДПА в Рівненській області документи, чорнова бухгалтерія, які свідчать про скоєння злочину знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 (за даною адресою фактично проживає ОСОБА_10 - рідний брат ОСОБА_5).

Згідно листа КП «Рівненське міське бюро технічної інвентаризації» №911/1 від 11.04.11 на квартиру АДРЕСА_3 зареєстровано право приватної спільної сумісної власності за ОСОБА_2 та ОСОБА_3.

Враховуючи те, що в квартирі АДРЕСА_2, що на прав приватної спільної сумісної власності належить ОСОБА_2 та ОСОБА_3 можуть знаходитись знаряддя злочину, речі й цінності, здобуті злочинним шляхом, а також інші предмети і документи, в тому числі комп'ютерна техніка які мають значення для встановлення істини в справі чи забезпечення цивільного позову слідчий просить надати дозвіл на проведення обшуку в квартирі АДРЕСА_3, що на праві приватної спільної сумісної власності належить ОСОБА_11 та ОСОБА_3.

Вивченням матеріалів подання встановлено достатність підстав вважати, що зна -ряддя злочину, речі й цінності, здобуті злочинним шляхом, а також інші предмети і до -кументи, які мають значення для встановлення істини у справі, можуть знаходитися в квартирі АДРЕСА_2, що на праві приватної спільної суміші власності, що належить ОСОБА_2 та ОСОБА_3.

Керуючись ст. 177 КПК України, -

ПОСТАНОВИВ:

Подання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку в квартирі АДРЕСА_4 м. Рівне, що на праві приватної спільної сумісної власності належить ОСОБА_12 та ОСОБА_3.

Постанова остаточна, оскарженню не підлягає.

Суддя-