У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
15 серпня 2016 року м. Одеса

Слідчий суддя Приморського районного суду м. Одеси ОСОБА_1 , за участю слідчого - ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС 2 ВРКП СУ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_2 погодженого із прокурором відділу прокуратури Одеської області ОСОБА_3 у кримінальному провадженні зареєстрованому в ЄРДР за №0000105 від 22.07.2017 року, про надання тимчасового доступу, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий ОСОБА_2 , звернувся до слідчого судді з клопотанням, про надання тимчасового доступу до речей і документів, тобто можливості оглянути та вилучити документи, які містять охоронювану законом таємницю у Южному ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), мотивуючи свої вимоги наступним.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Одеській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000105, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань на підставі надходження повідомлення про злочин від ОУ ГУ ДФС в Одеській області за фактом умисного ухилення від сплати податків, зборів (обов`язкових) платежів в особливо великих розмірах службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) зареєстровано 09.04.2013 за № 0003283в ІНФОРМАЦІЯ_3 , знаходиться на обліку в ІНФОРМАЦІЯ_4 , основним видом діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) є будівництво житлових і нежитлових будівель. Підприємство знаходиться на загальній системі оподаткування та є платником податку на додану вартість. Основним видом діяльності Товариства є будівництво житлових i нежитлових будівель.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » ОСОБА_4 за попередньою змовою із засновником Товариства ОСОБА_5 розроблена схема ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах, шляхом виконання робіт по виготовленню та монтажу безкаркасних ангарних споруд за готівковий розрахунок без відображення вартості виконаних робіт у документах бухгалтерського обліку та податкової звітності, з метою мінімізації податкових зобов`язань з податку на додану вартість. Також в ході здійснення оперативно-розшукових заходів встановлено, що фактично діяльністю підприємства та рухом грошових коштів керує громадянин ОСОБА_5 та надає вказівки ОСОБА_4 , який відповідає за роботу з клієнтами, виконання робіт та інші господарські процеси.

Проведеними слідчими діями встановлено, що директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) гр. ОСОБА_4 отримує не обліковані грошові кошти у готівковій формі при особистих зустрічах з замовниками робіт у своєму офісі або шляхом їх зарахування на карткові рахунки, та подальшому знятті у будь-якому відділенні банку чи банкоматі. Проведеними заходами встановлено, що громадянин ОСОБА_4 використовує пластикову картку ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » № НОМЕР_3 .

На вказані картку поступали грошові кошти від суб`єктів підприємницької діяльності, які мали взаємини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ). Крім того, грошові кошти, які знаходилися на картці ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » використовувалися при розрахунках з підприємствами постачальниками і покупцями та на інші цілі. Дані, розрахунки по вищевказаним операціям, договори по яким були укладені в інкримінований період з січня 2016 по червень 2016 року та можуть здійснюватися і по теперішній час.

У судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та просив його задовольнити з наведених підстав, та довів наявність достатніх підстав вважати, що виклик особи у якої знаходиться зазначена інформація, може мати негативні наслідки.

Заслухавши слідчого, а також дослідивши надані матеріали, якими обґрунтовано доводи клопотання, приходжу до висновку, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, які мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, у випадку можливості використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та у разі неможливості іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, а також у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Наявні у кримінальному провадженні матеріали дають достатні підстави вважати, що перелічена інформація, яка перебуває у власності Южному ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) має значення для встановлення важливих обставин кримінального провадження, та в подальшому може бути використана як доказ у кримінальному провадженню, при цьому іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.

За таких обставин, є підстави, передбачені ст. 159-163 КПК України, для надання тимчасового доступу до зазначених у клопотанні речей та документів.

Керуючись ст.ст.159-166, 372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю - задовольнити.

Надати тимчасовий доступ до інформації, з можливістю оглянути та вилучити копії всіх документів у Южному ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ), а саме роздруківок руху грошових коштів відображених на паперовому та електронному носіях, з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунках на початок і кінець кожного дня по картковому рахунку№ НОМЕР_3 за період з 01.01.2015 по 15.08.2016; копій юридичної справи, яка заводились при відкритті карткового рахунку № НОМЕР_3 в тому числі, анкети, копії паспорту та ін. документи; копій банківських виписок про видачу готівки та чеків по картковому рахунку № НОМЕР_3 за період з 01.01.2015 по 15.08.2016; копій договорів з додатками на встановлення системи «Банк-Клієнт», актів виконаних робіт, а також технічної документації щодо проведення працівниками банку інсталяції на комп`ютер гр. ОСОБА_4 вказаної системи, документів з даними про місце проведення вказаної інсталяції та документів, які підтверджують факт видачі та отримання ключів доступу до системи «Банк-Клієнт»; протоколів системи «Банк-Клієнт» в яких міститься дата та час з`єднання (включаючи години, хвилини та секунди з`єднання), електронне ім`я користувача, назва операції та ІР адреса клієнта; копій відомостей щодо реєстрації клієнта гр. ОСОБА_4 на сервері банку та на сервері багатоканального телефонного вузла ISP (InternetServiceProvider) із зазначенням телефонних номерів та повних реквізитів Інтернет-провайдера; копій заявок, заяв та інших документів на купівлю та конвертацію валюти (включаючи заявки зроблені за допомогою системи «Банк-Клієнт») за період з 01.01.2015 по 15.08.2016 гр. ОСОБА_5 ;грошових чеків, заявок на отримання готівки, та інших документів, що підтверджують зняття грошових коштів з карткового рахунку № НОМЕР_3 за період з 01.01.2015 по 15.08.2016; відомості про інші банківські рахунки відкриті в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_4 ) фізичною особою ОСОБА_4 ( НОМЕР_5 ) за період з 01.01.2010 року по 15.08.2016, із зазначенням номера банківського рахунку (із позначенням номеру пластикової картки за її наявності), валюти, дати відкриття та закриття банківського рахунку.

Відповідальні особи Южного ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_1 ) зобов`язані надати доступ та можливість вилучення вказаних документів старшому слідчому з особливо важливих справ другого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС в Одеській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2 або за його дорученням старшому оперуповноваженому ОУ ГУ ДФС в Одеській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_6 та/або іншим уповноваженим особам, що будуть діяти за його дорученням (постановою).

Встановити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її постановлення тобто до 15.09.2016 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1
15.08.2016