13.05.16
У Х В А Л А Справа № 200/8582/16-к
Іменем України Провадження № 1-кс/200/4851/16
13 травня 2016 року м. Дніпропетровськ
Відповідно до клопотання, протягом 2015 року невстановлені особи діючи за попередньою змовою з головним бухгалтером ТОВ «Продекспорт-2009» ОСОБА_4 , діючи із корисливих спонукань, з метою заволодіння грошовими коштами ТОВ «АТБ-маркет», подали до Господарського суду м. Києва підроблену позовну заяву про стягнення з ТОВ «АТБ-Маркет» на користь ТОВ «Продекспорт-2009» грошових коштів на суму 110494894,67 грн., яка містила завідомо неправдиві відомості та інші підроблені документи, на підставі яких було винесено рішення про стягнення з ТОВ «АТБ-маркет» грошових коштів на вказану суму, але злочин не було доведено до кінця з причин, що не залежали від їх волі.
Встановлено, що під час ведення господарської діяльності, на виконання рішень господарських судів, відповідно до Наказів Державної виконавчої служби України «Про стягнення грошових коштів» в період з 01.01.2014 по теперішній час, з розрахункового рахунку № НОМЕР_1 , відкритого ТОВ «АТБ-маркет» в АТ «Райффайзен банк Аваль» у м. Києві (МФО 380805), перераховувало грошові кошти на розрахунковий рахунок № НОМЕР_2 , відкритий Державною виконавчою службою України в Держказначейській службі України (МФО 820172), які в подальшому перераховувались позивачу ТОВ «Продекспорт-2009».
З метою надання до Господарського суду м. Києва зазначених копії Договору цесії та копії квитанцій про сплату грошових коштів з рахунку ТОВ «Інвестком Плюс» на рахунок ТОВ «Продекспорт-2009» з призначенням платежу «Відступлення права вимоги (цесії) від 11.08.2015», виконуючи умови попередньої змови, невстановлені особи провели ряд фіктивних перераховувань грошових коштів, відображаючи різне призначення платежів.
Невстановлені особи провели ряд операцій по отриманню та перерахуванню грошових коштів по рахунку № НОМЕР_3 , відкритого ТОВ «Інвестком Плюс», в ПАТ КБ «Приватбанк».
«Інвестком Плюс», отримавши 11 та 12 серпня 2015 року на рахунок № НОМЕР_3 , відкритого в ПАТ КБ «Приватбанк», від ряду підприємств грошові кошти на загальну суму 5479000 грн, відразу ж, 11 та 12 серпня 2015 року, перерахувало грошові кошти на загальну суму 5478198,02 грн на рахунок № НОМЕР_4 , відкритий ТОВ «Продекспорт-2009» в Філії АТ «Укрексімбанк» (МФО 305675), по договору «Відступлення права вимоги (цесії)» від 11.08.2015.
Вказані грошові кошти ТОВ «Парк Дружби», ТОВ «Нова Компанія-2006», ТОВ «Украгро-2003», отримали від ТОВ «Снек Експорт» та ДП «ЮМАК» ЗАТ «Корпорація «Інтерагросистема».
У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав у повному обсязі та прохав задовольнити. Надав пояснення аналогічні його тексту.
На підставі викладеного, керуючись ст.ст.78, 82 Податкового кодексу України, ст.ст.104, 110, 159-166, 309, 369, 371-372 КПК України, -
Клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_2 задовольнити.
- чи підтверджуються визначені та задекларовані ТОВ «Украгро-2003» доходи за період з 01.01.2010 наданим первинними документам та вимогам Податкового кодексу України?;
- чи мають показники фінансово-економічного стану ТОВ «Украгро-2003», за період з 01.01.2010 ознаки доведення до банкрутства, фіктивного банкрутства, прихованого банкрутства?;
- чи була у підприємства фінансова можливість виплатити в повному обсязі нараховану заробітну плату у період з 01.01.2010 за рахунок власних обігових коштів з урахуванням черговості платежів згідно з вимогами законодавства?;
- на які потреби були витрачені грошові кошти ТОВ «Украгро-2003», в період існування заборгованості по заробітній платі перед своїми працівниками за період з 01.01.2010 по теперішній час?
Проведення документальної позапланової перевірки доручити співробітникам Державної податкової інспекції у АНД районі м. Дніпропетровська Головного управління ДФС у Дніпропетровській області.
Посадовим особам або представникам ТОВ «Украгро-2003» надати співробітникам Державної податкової інспекції у АНД районі м. Дніпропетровська Головного управління ДФС у Дніпропетровській області доступ до документів фінансово-господарської діяльності підприємства.
Результати проведеної перевірки направити до відділу розслідування злочинів в господарській сфері СУ ГУНП в Дніпропетровській області.
Визначити термін проведення позапланової документальної перевірки у 15 робочих днів з 25 травня 2016 року без урахування вихідних та святкових днів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1