КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №1609/3668/12
Провадження № 4/1609/340/12
П О С Т А Н О В А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

10 квітня 2012 року Суддя Київського районного суду м. Полтави Яковенко Н.Л., розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Полтавській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 про розкриття банківської таємниці, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС СУ ДПС у Полтавській області ОСОБА_1 звернувся до суду з поданням, погодженим з прокурором, про надання дозволу на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки документів у банківській установі.

Посилався на знаходження в провадженні проваджені СУ ДПС у Полтавській області кримінальної справи №004, що порушена відносно директора ПП НВФ «Лінк» ОСОБА_2 за ч. 3 ст.212 КК України.

Вказував, що в ході досудового слідства по даній кримінальній справі встановлено, що директор ПП НВФ «Лінк» ОСОБА_2, у період часу з 2007 року по 2010 рік, шляхом формування незаконного податкового кредиту з податку на додану вартість по взаємовідносинах з ТОВ «НВФ «Циклон-7», ТОВ «Світлодніпровське», ТОВ «Нефтекор-СК», ТОВ «Тікко», МПП «Шквал», ПП «Кремліс», ТОВ «Ресурс АТХ-2006 ЛТД», ТОВ «Анга», ПП «Піар Квадрат», ПП «Гросс», ТОВ ПОЦ «Ортоспайп -Дніпро», у порушення п.п.7.4.4., п.7.4. ст.7 Закону України «Про податок на додану вартість» №168/97-ВР від 03.04.1997 із змінами та доповненнями, навмисно ухилилися від сплати податку на додану вартість на суму 1258714 грн. та в порушення п.5.1, п.п.5.2.1 п.5.2, п.п.5.3.9 п.5.3 ст.5, п.п. 8.1.1, 8.1.2 п.8.1 ст.8 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств» від 22.05.1997 із змінами та доповненнями, податку на прибуток підприємств на суму 1573799 грн., а разом податків на суму 2832513 грн., що становить 9892 неоподаткованих мінімумів доходів громадян.

Окрім того, Кременчуцькою ОДПІ проведено планову виїзну документальну перевірку дотримання вимог податкового валютного та іншого законодавства ПП НВФ «Лінк» за період з 01.07.2008 по 30.06.2010 у результаті чого складено ОСОБА_2 №4987/23-209/32079218 від 22.09.2010 відповідно якого службовими особами даного товариства по взаємовідносинах з ТОВ «НВФ «Циклон-7», ТОВ «Світлодніпровське», ТОВ «Нефтекор-СК», ТОВ «Тікко», МПП «Шквал», ПП «Кремліс», ТОВ «Ресурс АТХ-2006 ЛТД», ТОВ «Анга», ПП «Піар Квадрат», ПП «Гросс», ТОВ ПОЦ «Ортоспайп - Дніпро» занижено податкові зобов'язання з ПДВ у сумі 1258714 грн. та податку на прибуток підприємств на суму 1573799 грн.

Встановлено, що службові особи ПП НВФ «Лінк» у ході здійснення фінансово-господарської діяльності використовували рахунки №1111 (валюта - Українська гривня), №8158 (валюта - Українська гривня), 8969 (валюта - Українська гривня), які належать ПП НВФ «Лінк» та відкриті у ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023).

Зазначав, що для встановлення всіх обставин кримінальної справи, у тому числі наявності руху грошових коштів, чи його відсутності, по розрахункам з підприємствами контрагентами, виникла необхідність у розкритті банківської таємниці по рахунках ПП НВФ «Лінк», що були відкриті у ПАТ КБ «Надра».

Просив суд надати дозвіл на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки оригіналів документів.

Розглянувши матеріали, суд приходить до висновку про необхідність задоволення подання, оскільки є підстави вважати, що в банківській установі містяться дані про вчинений злочин або документи, що мають доказове значення для справи, подання в частині розкриття банківської таємниці та проведення виїмки документів, що складають банківську таємницю підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 14-1, 178 КПК України, ст.ст. 60-62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», -

П О С Т А Н О В И В:

Подання задовольнити.

Надати дозвіл на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки оригіналів документів у ПАТ КБ «Надра » (МФО 331809), а саме:

- роздруківок руху грошових коштів, по рахунках ПП НВФ «Лінк» (м. Кременчук, код ЄДРПОУ) №2002 (валюта українська гривня), № 2001 (валюта - українська гривня), № 2001 (валюта Українська гривня) із зазначенням повних даних контрагентів, дат перерахування коштів, сум перерахування та цілей платежів, за весь період діяльності рахунку;

*документів по операціях, які були проведені на користь і за дорученням вказаного клієнта банку, здійснених ним угодах;

*документів про організаційно-правову структуру юридичних осіб (юридичну

справу) вказаного клієнта банку ;

*карток із зразками підписів;

*довіреностей;

*грошових чеків.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя Н.Л.Яковенко

10.04.2012