Справа № 464/6450/16-к
пр.№ 1-кс/464/1516/16
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
23 серпня 2016 року слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , секретар ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000334 від 31.07.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

встановив:

У клопотанні слідчого, погодженого з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_4 , ставиться питання про тимчасовий доступ до документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: юридичної справи та комп`ютерної роздруківки руху коштів (в паперовому та електронному вигляді) з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунку № НОМЕР_1 ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ІПН НОМЕР_2 , за період з 01.01.2012 по 19.08.2016, відкритий в ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_3 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
В обґрунтування клопотання слідчий покликається на те, що слідчим управлінням ФР ГУ ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000334 від 31.07.2015 щодо вчинення невстановленими особами, організації групи людей для здійснення переміщення останніми в період з 21.07.2015 по 31.01.2016 подрібнених партій товарів через державний кордон України без сплати відповідних митних платежів, податків, відповідно до матеріалів ІНФОРМАЦІЯ_3 №1376/13-70-26/7/30 від 04.02.2016, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.
Відповідно до матеріалів клопотання в ході досудового розслідування встановлено наступне.
ІНФОРМАЦІЯ_4 відповідно до Розпорядження №138-р від 21.07.2015 «Про вжиття додаткових заходів боротьби з незаконним ввезенням на митну територію України товарів, шляхом подрібнення партій товару» та на виконання п.5.1 протоколу апаратної наради ІНФОРМАЦІЯ_5 №12 від 28.09.2015, постійно здійснюються заходи з метою забезпечення боротьби з неправомірним ввезенням громадянами на митну територію України товарів, які за своїм характером ввезення (тобто перевищують особисті, сімейні потреби, зокрема ввезення громадянами однотипних товарів), свідчать про можливе здійснення громадянами незаконної підприємницької діяльності.
Так, проведеним аналізом переміщення через державний кордон таких товарів громадянами, за період з 21.07.2015 по 31.01.2016, встановлено їх фактичне подрібнення на партії, що явно перевищує особисті, сімейні потреби громадян.
З листа ІНФОРМАЦІЯ_3 також вбачається, що невстановлені особи, з метою ухилення від сплати належних платежів, здійснювали на території Республіки Польща подрібнення товарів на окремі партії в межах неоподаткованої норми та передавали їх окремим громадянам, які переміщували їх на власних транспортних засобах за грошову винагороду через митний кордон України.
Відповідно до інформації, отриманої від митних постів « ІНФОРМАЦІЯ_6 », « ІНФОРМАЦІЯ_7 », « ІНФОРМАЦІЯ_8 », « ІНФОРМАЦІЯ_9 », «Угринів» та «Грушів» ІНФОРМАЦІЯ_3 за вищевказаний період, ІНФОРМАЦІЯ_10 , відповідно до п.4 ст. 374 Митного кодексу України, здійснено орієнтовний розрахунок несплачених митних платежів, що склав 4 549 232 грн. (з них: мито 1 033 916 грн., додатковий імпортний збір 1 033 916 грн., ПДВ 2 481 399 грн.).
Розслідуванням кримінального провадження встановлено, що ввезені товари транспортувалися та акумулювалися в невстановлених складських приміщеннях для подальшої їх реалізації фізичним особам, підприємствам, установам та організаціям з метою отримання прибутку.
На виконання доручення слідчого №1359/13-01-23-30-14 від 12.02.2016, працівниками ІНФОРМАЦІЯ_5 проведено необхідні слідчі (розшукові) дії, за результатом яких встановлено приміщення магазину « ІНФОРМАЦІЯ_11 » товари з ІНФОРМАЦІЯ_12 », розміщеному в житловому будинку, за адресою: АДРЕСА_2 , в якому проводиться реалізація товарів народного споживання іноземного виробництва (продукти харчування, алкогольні напої без будь-яких марок акцизного податку), які ввозяться на територію України подрібненими партіями без сплати митних платежів.
Згідно з проведеним аналізом отриманих реєстраційних документів, для здійснення вищевказаної незаконної діяльності використовуються приміщення:
- загальною площею 67,8 кв.м. (як складське), належне на праві власності, згідно з реєстраційними документами (Фрагментного плану м Новояворівськ М1:500) та Державним реєстром прав власності на нерухоме майно, ОСОБА_6 , ІПН НОМЕР_4 ;
- загальною площею 114,2 кв.м., належне на праві власності, згідно з реєстраційним посвідченням ЛОДК БТІ та ЕО №014215 від 08.07.2002, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (відомості про право власності останнього до Державного реєстру прав власності на нерухоме майно не проводилось). Керівник ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » ОСОБА_7 01.04.2009 отримав від ІНФОРМАЦІЯ_14 дозвіл на влаштування шатрового даху над прибудовою, розташованою праворуч приміщення належного ОСОБА_6 .
Ввезення вищезазначених товарів на територію України здійснюється подрібненими партіями, транспортним засобом марки «KIA CARNIVAL», номерний знак НОМЕР_5 , водій ОСОБА_8 .
Крім цього, в гаражному приміщенні № НОМЕР_6 Кооперативу « ІНФОРМАЦІЯ_15 » ЄРДПОУ НОМЕР_7 ), за адресою: АДРЕСА_3 , здійснюється накопичення вище перелічених товарів (складування), перевезення яких до приміщення магазину Італійських товарів « ІНФОРМАЦІЯ_11 » здійснюється автомобілем марки «Опель Комбо», д.н.з. НОМЕР_8 , який належить на праві власності ОСОБА_9 .
В подальшому, вищезгаданий товар реалізовується як через вищезазначений торговий об`єкт - магазин так і через інтернетмагазин Італійських товарів « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (адреса інтернет магазину ІНФОРМАЦІЯ_11 шляхом приймання замовлень на сайті та відправки товару через поштових операторів « ІНФОРМАЦІЯ_16 ». Товар реалізовується за готівку та і шляхом перерахунку грошових коштів на банківську куртку « ІНФОРМАЦІЯ_2 » № НОМЕР_1 , власником якого є ОСОБА_5 .
Відправка товарів здійснюється від імені ОСОБА_5 через поштовий зв`язок « ІНФОРМАЦІЯ_16 », відділення № НОМЕР_9 за адресою: АДРЕСА_4 .
Проведеними заходами встановлено, що організаторами вказаної незаконної схеми переміщення товарів через державний кордон України, без сплати податків та зборів, з подальшою їх реалізацією у вищевказаних торгових приміщеннях є:
- ОСОБА_9 ІНФОРМАЦІЯ_17 (ІПН НОМЕР_10 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_5 .
- ОСОБА_10 , ІНФОРМАЦІЯ_18 (ІПН НОМЕР_11 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_6 .
Вищевказані особи фактично спільно проживають як подружжя, за адресою: АДРЕСА_6 .
Також встановлено, що ОСОБА_10 , ІПН НОМЕР_11 , зареєстрована в ІНФОРМАЦІЯ_5 як фізична особа-підприємець, діяльності з імпорту ТМЦ не здійснює.
Проведеним аналізом інформаційних ресурсів ІНФОРМАЦІЯ_5 встановлено, що у ФОП « ОСОБА_10 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 », ФОП « ОСОБА_7 » відсутні ліцензії на проведення роздрібної торгівлі підакцизними товарами.
Розслідуванням встановлено, що замовлення товарів в «Інтернет-магазині» протягом останніх трьох років здійснюється по номерах мобільних телефонів НОМЕР_12 , НОМЕР_13 , НОМЕР_14 , кошти за товар отримуються на рахунок № НОМЕР_1 ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ІПН НОМЕР_2 , відкритий в ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_3 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, з метою встановлення фактичних сум коштів, отриманих від реалізації товарів, ввезених на територію України незаконним способом, несплати податків та інших обов`язкових платежів, встановлення джерел походження коштів, законності їх отримання та здійснення перерахувань, просив клопотання задовольнити. Крім цього, вказав на необхідність розгляду клопотання за відсутності представника ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».
Клопотання розглянуто за відсутності представника ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », у володінні якого знаходяться вищевказані документи, оскільки виклик такого може призвести до передчасного розголошення відомостей, які стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у зв`язку із чим існує реальна загроза їх зміни або знищення.
Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст. 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.
Внесене слідчим клопотання відповідає вимогам КПК України.
Згідно з ч. 5, 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Вивчивши матеріали клопотання, заслухавши думку прокурора, приходжу до висновку про необхідність задоволення клопотання та надання тимчасового доступу до документів, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у вказаному кримінальному провадженні.
Враховуючи наведене, клопотання необхідно задовольнити.
На підставі викладеного та керуючись статтями 163, 164 КПК України,
ухвалив:
Клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому з ОВС другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області майору податкової міліції ОСОБА_3 , оперуповноваженим ОУ ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: юридичної справи та комп`ютерної роздруківки руху коштів (в паперовому та електронному вигляді) з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунку № НОМЕР_1 ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , ІПН НОМЕР_2 , за період з 01.01.2012 по 19.08.2016, який відкритий в ГРУ ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_3 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
Ухвала підлягає виконанню у порядку, встановленому ст. 165 КПК України.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Слідчий суддя ОСОБА_1