УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 жовтня 2016 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні клопотання слідчого СУ ГУНП у м. Києві ОСОБА_4 про призначення та проведення позапланової перевірки за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за№0001069 від 05 грудня 2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України,-

в с т а н о в и в :
18 жовтня 2016 року до слідчого судді Шевченківського районного суду м. Києва із клопотанням про призначення та проведення позапланової перевірки дотримання умов ведення господарської діяльності у сфері фінансових послуг ТОВ «УКРРОСЛІЗИНГ» (код за ), погодженим з прокурором прокуратури м. Києва ОСОБА_5 , звернулася слідчий слідчого управління ГУ НП у м. Києві ОСОБА_4 .
Клопотання мотивоване тим, що СУ ГУНП у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, відомості про яке 05.12.2013 року внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0001069 за фактом зловживання службовим становищем особами КП «Київський метрополітен», правова кваліфікація - ч.2 ст.364 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що рішенням Київської міської ради від 28.05.2009 №546/1602 дозволено КП «Київський метрополітен» провести закупівлю фінансових лізингових послуг (100 вагонів метрополітену) з правом викупу за результатами проведеного тендеру зі сплатою з бюджету м. Києва у 2009 році не більше 15% від загальної вартості предмету лізингу, а решти коштів протягом 2010-2014 років. При цьому фінансування закупівлі фінансових лізингових послуг (вагони метрополітену) буде здійснюватися за рахунок та в межах асигнувань, передбачених у бюджеті та Програмі соціально-економічного розвитку міста Києва та наступні роки.

На виконання вказаного рішення Київським міським головою 15.06.2009 видано розпорядження №713, пунктом 1.1 якого передбачено здійснення фінансових лізингових послуг (вагонів метрополітену) з дотриманням вимог положення про закупівлю товарів, робіт і послуг за державні кошти та Закону України «Про фінансовий лізинг».

На виконання зазначеного розпорядження, КП «Київський метрополітен» проведено торги на закупівлю фінансових лізингових послуг (вагони метрополітену) та визначено переможця торгів, яким відповідно до протоколу оцінки тендерних пропозицій №317 від 17.06.2009 стало ТОВ «Укррослізинг».

На підставі проведених торгів, 16.07.2009 між Лізингоодержувачем та Лізингодавцем укладено договір на фінансові лізингові послуги №16-Упр-09 (далі Договір), відповідно до умов якого (пункти 2.1., 2.2.) Лізингодавець надає, а Лізингоодержувач отримує фінансові лізингові послуги (вагони метрополітену) Лізингодавець набуває у власність у Продавця (Виробника) предмет лізингу (майно), визначений Лізингоодержувачем відповідно до Специфікації (Додаток 1) комплектація, технічні параметри, гарантія якості, необхідний склад документації якого задовольняють потреби Лізингоодержувача вказані в Технічних умовах (Додаток 2) і передає його Лізингоодержувачу за плату в тимчасове володіння і користування на умовах фінансового лізингу з подальшою передачею у власність, визначених даним Договором.

Відповідно до п. 1.1, 2.7 Договору, предмет лізингу це вагони головні (з кабіною керування) та вагони проміжні (без кабіни керування) вказані в Специфікації (Додаток №1), які Лізингодавець набуває у власність у Продавця на підставі та на умовах Договору купівлі-продажу та передає його Лізингоодержувачу у користування на умовах цього Договору. Предмет лізингу складається з окремих одиниць (партій). Предмет лізингу використовується Лізингоодержувачем для експлуатації на лініях КП «Київський метрополітен».

При цьому, умовами Договору було визначено термін лізингового платежу. Зокрема, згідно п. 1.7 Договору, лізинговий платіж це сума грошових коштів, що підлягають перерахуванню Лізингодавцю в день розрахунку, відповідно до Графіку нарахування лізингових платежів, за користування Предметом лізингу. В лізинговий платіж входять суми, що відшкодовують вартість Предмета лізингу, скореговані на коефіцієнт коригування, що розраховується за фактом зміни офіційного курсу НБУ грн./дол. США між датою укладення цього Договору та датою, що передує даті сплати лізингового платежу (за виключенням початкового внеску), а також винагороди Лізингодавця, включаючи відсотки за користування позиковими коштами з метою придбання Предмета лізингу, податків, сплачувані відносно Предмета лізингу Лізингодавцем, інші витрати тощо.

15.10.2009 між сторонами було укладено додаткову угоду №3-1 до Договору на фінансові лізингові послуги (далі Додаткова угода), якою сторони внесли зміни до умов Договору і, зокрема, його пунктів 1.7, 3.5 та 9.3.

Зміни, внесені Додаткового угодою до Договору на фінансові лізингові послуги полягають у зміні визначення лізингового платежу. Зокрема визначено, що в лізинговий платіж входять суми, скориговані на коефіцієнт коригування і включають: платежі на відшкодування вартості відшкодування відсотків за користування позиковими коштами з метою придбання предмета лізингу, податки, сплачувані відносно предмета лізингу Лізингодавцем, інші витрати тощо).

Також, Додатковою угодою було доповнено п.3.5 Договору абзацами 6,7 і 8, якими встановлювалась можливість зміни графіку лізингових платежів у разі затримки оплати та встановлювався обов`язок Позивача при сплаті лізингових платежів здійснювати їх коригування самостійно.

Крім того, Додатковою угодою було змінено п. 9.3 Договору стосовно строку, після спливу якого Позивач набуває право на достроковий викуп предмету лізингу.

Таким чином, у слідства є вагомі підстави вважати, що службовими особами КП «Київський метрополітен» вчинено зловживання владою, що завдало істотної шкоди охоронюваних законом державним інтересам, що спричинило тяжкі наслідки під час укладення додаткової угоди №3-1 до договору на фінансові лізингові послуги №16-УПР-09 від 16.07.2009, так як вказана Додаткова угода не відповідає вимогам законодавства, зокрема, ч.2 ст.84 Положення про закупівлю товарів, робіт і послуг за державні кошти, затвердженого Постановою Кабінету Міністрів №921 від 17.10.2008, зокрема факт застосування коефіцієнту коригування лізингових платежів в основі якого лежить зміна курсової різниці, а саме зміна курсу гривні по відношенню до долара США.

Так, встановлено, що ТОВ «УКРРОСЛІЗИНГ» () включено до Реєстру осіб, які не є фінансовими установами, але мають право надавати окремі фінансові послуги, про що товариству видано довідку №406 від 19.01.2009.

Зважаючи на викладене та з метою перевірки дотримання вимог законодавства України ТОВ «Укррослізинг» під час надання послуг фінансового лізингу, слідчий просить надати дозвіл на проведення позапланової перевірки.

В судовому засіданні слідчий ОСОБА_6 клопотання підтримала з мотивів наведених у ньому та просила його задовольнити.

Дослідивши доводи клопотання й додані до нього матеріали, заслухавши пояснення слідчого, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність відмовити у задоволенні клопотання про надання дозволу на проведення позапланової перевірки ТОВ «УКРРОСЛІЗИНГ» () виходячи з того, що воно належним чином не обґрунтовано та не містить достатніх підстав для втручання в господарську діяльність товариства.

Згідно з п.п. 78.1.11 п. 78.1 ст. 78 Податкового кодексу України документальна позапланова перевірка здійснюється за наявності, в тому числі рішення суду (слідчого судді) про призначення перевірки або постанови органу, що здійснює оперативно розшукову діяльність, слідчого, прокурора винесену ними відповідно до закону.

У відповідності до ч.2 ст.84, ч.1 ст. 89 КПК України акти перевірок є процесуальним джерелом доказів у кримінальному провадженні, отже ініціювання слідчим позапланової перевірки має спрямовуватися на збір доказів з метою доведення факту вчинення кримінальних правопорушень, відомості про які внесені до єдиного реєстру досудових розслідувань, та обставин, що мають значення для кримінального провадження.

З наданих слідчому судді матеріалів вбачається, що досудове розслідування ведеться за фактом зловживання службовим становищем службовими особами КП «Київський метрополітен», правова кваліфікація - ч.2 ст.364 КК України.

Водночас, слідчий просила призначити позапланову перевірку ТОВ «Укррослізинг» () щодо дотримання умов ведення господарської діяльності у сфері фінансових послуг. З викладеного вбачається, що відомості, які планується отримати в ході проведення позапланової перевірки спрямовані на встановлення факту зловживання службовим становищем службовими особами ТОВ «Укррослізинг» ().

У той же час, відомості про вчинення службовими особами ТОВ «Укррослізинг» () кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 364 КК України до ЄРДР не внесені.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 9, 40, 93, 110, 309,369-372КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В :

В задоволенні клопотання слідчого СУ ГУНП у м. Києві ОСОБА_4 ,погодженого з прокурором прокуратури м. Києва ОСОБА_5 про призначення та проведення позапланової перевірки дотримання умов ведення господарської діяльності у сфері фінансових послуг ТОВ «Укррослізинг» () - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1