Провадження №1-кс/127/4595/16
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
22 червня 2016 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів, -
ВСТАНОВИВ:
Слідчий звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », мотивуючи свої вимоги тим, що кримінальне провадження №0000042 від 12.04.2016, за попередньою правовою кваліфікацією кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України розслідується про те, що невідомі особи приблизно в середині 2012 року вступили в змову з ОСОБА_4 про те, що вона за грошову винагороду у вигляді отримання щомісячної заробітної плати формально буде займати посаду директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) без виконання організаційно-розпорядчих функцій та здійснення фінансово-господарської діяльності, ведення бухгалтерського та податкового обліку та 01.06.2012 призначили ОСОБА_4 директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (з 05.03.2014 змінено назву на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») з метою прикриття незаконної діяльності щодо придбання та реалізації нафтопродуктів.
В подальшому, 05.03.2014 ОСОБА_4 було введено в засновники ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з метою прикриття незаконної діяльності вказаного суб`єкта господарської діяльності.
При опитуванні ОСОБА_4 вказала, що в 2012 році зареєструвала за грошову винагороду ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », яке в подальшому змінило назву на ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », без мети здійснення фінансово-господарської діяльності. Фактично на посаді директора та засновника підприємства ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не працювала, підприємницькою діяльністю не займалась.
В ході проведеного аналізу електронного архіву податкових накладних встановлено, що під час здійснення господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » відбувається так зване пересортування товару.
При цьому, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » протягом декількох років приймає участь у державних закупівлях нафтопродуктів, подаючи тендерну документацію, та реалізує їх державним підприємствам реального сектору економіки.
Також встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » періодично змінює місце податкової адреси та місце перебування на обліках в різних ДПІ, перебуваючи по 2-6 місяців на обліку в податкових органах, з метою уникнення здійснення документальних перевірок податковими органами.
З метою вжиття заходів щодо швидкого, всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу до документів по проведених господарських операціях між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , податкова адреса: АДРЕСА_1 ).
Факт проведення фінансово-господарських операцій між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » з КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », перерахування грошових коштів по проведених господарських операціях, отримання коштів, їх спрямування та перерахування на рахунки інших суб`єктів господарської діяльності, і відповідно, з`ясування законності їх обігу, встановлення факту їх надходження та перерахування, має суттєве значення для підтвердження корисливого мотиву вчинення злочину та, відповідно, кваліфікації кримінального правопорушення.
Беручи до уваги вищевикладене, та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх даних вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, які потрібні для використання під час проведення судово-криміналістичних експертиз, та які неможливо витребувати іншим шляхом, у зв`язку з чим необхідно отримати тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучити (здійснити їх виїмку) по фінансово-господарських операціях між КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , податкова адреса: АДРЕСА_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 »), які перебувають у володінні КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити.
Представник КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в судове засідання не викликався, оскільки слідчим наведено достатньо підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, які перебувають у його володінні.
Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши клопотання, дійшов висновку, що клопотання підлягає задоволенню.
Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.
Відповідно до ч.2 ст. 163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.
Як вбачається з ч.5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Положенням ч.7 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, оскільки матеріалами кримінального провадження та клопотанням підтверджений той факт, що документи, про доступ до яких клопоче слідчий, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому клопотання підлягає до задоволення.
На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 166, 309, 372 КПК України, слідчий суддя,-
УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.
Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Вінницькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_3 та старшому оперуповноваженому з ОВС ГУ ДФС у Вінницькій області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_5 , старшому оперуповноваженому з ОВС ГУ ДФС у Вінницькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_6 , старшому оперуповноваженому з ОВС ГУ ДФС у Вінницькій області підполковнику податкової міліції ОСОБА_7 , старшому оперуповноваженому з ОВС ГУ ДФС у Вінницькій області майору податкової міліції ОСОБА_8 , та особам, які будуть проводити слідчі (процесуальні) дії за її дорученням (постановою), на тимчасовий доступ до оригіналів документів щодо проведення фінансово-господарських операцій між КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , податкова адреса: АДРЕСА_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2013 по 01.05.2016, та дозвіл на проведення вилучення (виїмки) їх оригіналів для запобігання їх можливому знищенню (здійснити виїмку оригіналів), а саме: договорів, угод; додатків до них; додаткових договорів, угод; актів прийому передачі; видаткових накладних; податкових накладних; товарно-транспортних та ж/д накладних; банківських виписок з оплати товарів, робіт, послуг; тендерної документації по операціям між вказаними суб`єктами, інших фінансово-господарських та бухгалтерських документів, що підтверджують проведення взаємовідносин між вказаними суб`єктами підприємницької діяльності, які перебувають у володінні КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , податкова адреса: АДРЕСА_1 ).
Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.
У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя: