04.10.2016 Справа №607/9804/16-к
Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , за участю за участю старшого слідчого з ОВС 2-го відділу РКП СУ ФР Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання старшого слідчого з ОВС 2-го відділу РКП СУ ФР Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , за погодженням прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів, які місять охоронювану законом таємницю,
В С Т А Н О В И В:
На підставі ч.1 ст. 163 КПК України, після отримання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд здійснює судовий виклик особи, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, за винятком, відповідно до ч.2 ст.163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться. Однак слідчий суддя вважає, що старший слідчий з ОВС 2-го відділу РКП СУ ФР Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 у своєму клопотанні не довів того, що існує загроза зміни або знищення речей та документів до яких він клопоче про тимчасовий доступ, тому в даній частині клопотання до задоволення не підлягає.
У судове засідання представник ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не з`явився. З врахуванням вимог ч. 4 ст. 163 КПК України, слідчий суддя вважає, що неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.
В судовому засіданні старший слідчий з ОВС 2-го відділу РКП СУ ФР Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 клопотання підтримав та просить його задовольнити, надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, які містять банківську таємницю.
Як зазначено у клопотанні, службові особи ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) здійснюючи фінансово-господарські операції протягом 2015 року та 1-го кварталу 2016 року заволоділи коштами державного бюджету в розмірі 300 тис. грн. та в подальшому вчинили фінансові операції з такими коштами, які одержані внаслідок вчинення суспільно небезпечного протиправного діяння, що передувало легалізації доходів.
Крім цього, встановлено, що службові особи ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) здійснюючи фінансово-господарські операції протягом 2015 року та 1-го кварталу 2016 року зловживання своїм службовим становищем заволоділи коштами державного бюджету в розмірі 300 тис. грн.
В ході досудового розслідування встановлено, що ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , АДРЕСА_1 ) здійснює виготовлення та подальшу реалізацію протезів, ортопедичного взуття, інвалідних візків та інших медичних засобів відповідно до державної програми по забезпеченню населення ортопедичним взуттям та протезами.
Так, згідно укладених із ІНФОРМАЦІЯ_3 договорів (про забезпечення кріслами колісними, протезно-ортопедичними виробами, у тому числі засобами для самообслуговування та догляду, тощо) та на підставі вимог Постанови КМ України №321 від 05.04.2012 року «Про затвердження порядку забезпечення технічними та іншими засобами реабілітації інвалідів, дітей-інвалідів та інших окремих категорій населення, переліку таких засобів», ПП « ОСОБА_5 » здійснювало поставку технічних засобів реабілітації до структурних підрозділів соціального захисту населення або до сервісних центрів для подальшої їх видачі інвалідам. При цьому, умовами договорів передбачено, що ПП « ОСОБА_5 » постачає продукцію за цінами, визначеними з урахуванням фактичної собівартості технічних засобів реабілітації та нормативу рентабельності не більше 18%. В подальшому під час формування кінцевої ціни на таку продукцію, приватним підприємством штучно збільшувався показник собівартості товару.
Також, службові особи ПП « ОСОБА_5 », з метою проведення мінімізації сплати податків, заволодіння коштами державного бюджету та їх легалізації, обготівкування грошових коштів в господарській діяльності підприємства, задіяли ряд фізичних осіб - підприємців, яким впродовж 2014-2016 років перерахували грошові кошти за товарно-матеріальні цінності.
В ході досудового слідства встановлено, що постачальниками товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг) протягом 2014-2016 років був приватний підприємець ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ). Крім цього, встановлено, що ОСОБА_7 до 31.10.2015 року значився директором ПП « ОСОБА_5 ».
Також встановлено, що СПД ФО ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 ) при здійсненні підприємницької діяльності користувався банківськими рахунками: № НОМЕР_3 (980, українська гривня), № НОМЕР_4 (980, українська гривня), відкритими у ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_5 , АДРЕСА_3 ). Відомості про рух коштів по вказаних рахунках, картки з взірцями відтисків печатки та підписів підприємця та інші документи, що містять банківську таємницю, мають доказове значення по кримінальному провадженні, зокрема для встановлення обставин проведених фінансово-господарських операцій з ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2014 року по 30.06.2016 року, а також встановлення постачальників ТМЦ, які в подальшому реалізовані ПП « ОСОБА_5 ».
З метою всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження, для використання як доказів відомостей, що містяться у вищевказаних документах, в зв`язку з неможливістю іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, виникла необхідність у тимчасовому доступі до них та їх вилученні, копіюванні.
Беручи до уваги викладене та враховуючи те, що інформація про рух коштів СПД ФО ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 ), картки з взірцями відтисків печатки та підписів підприємця та інші документи, що є банківською таємницею, містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження і мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, підлягають аналізу і дослідженню, необхідно отримати тимчасовий доступ до вказаних документів, що можуть перебувати в ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_5 , АДРЕСА_3 ), в зв`язку із чим, слідчий клопоче про надання дозволу на тимчасовий доступ до вказаних документів із можливістю їх вилучення та копіювання.
Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.
Згідно ст. ст.60-62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», банківською таємницею, зокрема, є - операції, які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійснені ним угоди. Інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.
Відповідно до п.п. 1, 2 ч.5, ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи те, що інформація про рух коштів СПД ФО ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 ), картки з взірцями відтисків печатки та підписів підприємця та інші документи, що є банківською таємницею, містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження і мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, підлягають аналізу і дослідженню, а також приймаючи до уваги неможливість отримати документи в інший спосіб слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.
На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 162, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя,-
Клопотання старшого слідчого з ОВС 2-го відділу РКП СУ ФР Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , за погодженням прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей та документів, які місять охоронювану законом таємницю - задовольнити.
Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС 2-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області ОСОБА_3 , начальнику ВОВЕЗ ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_8 , старшому оперуповноваженому з ОВС ВОВЕЗ ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_9 , старшому оперуповноваженому з ОВС ВОВЕЗ ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_10 , старшому оперуповноваженому ВОВЕЗ ОУ ГУ ДФС у Тернопільській області ОСОБА_11 тимчасовий доступ до речей та документів, що містять банківську таємницю і можуть перебувати у володінні ПАТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_5 , АДРЕСА_3 ) та можливість вилучити їх оригінали, а саме:
- інформації (відомостей) про рух коштів по рахунках:
№ НОМЕР_6 , українська гривня),
№ НОМЕР_4 (980, українська гривня), якими користувався СПД ФО ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2014 року (якщо рахунок відкритий пізніше, то з дати відкриття) по 30.06.2016 року (якщо рахунок закритий раніше, то по дату закриття), із зазначенням дати та часу перерахування коштів, суми, підстав (призначення) платежу та контрагентів із вказанням їх коду ЄДРПОУ на паперових носіях, з копіюванням на електронні носії інформації;
- завірені копії карток із зразками печатки та підписів ОСОБА_6 , пов`язаних з користуванням вищевказаними рахунками;
- оригіналів документів (при відсутності, - їх завірених копій), які подавалися для відкриття та (або) закриття вищевказаних рахунків СПД ФО ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 ), а саме: заяв про відкриття рахунків, договорів банківського рахунку, свідоцтва про державну реєстрацію і інших установчих та реєстраційних документів, протоколів, наказів, довідок про присвоєння ідентифікаційного номера; копії паспортів; анкет клієнта; заяв та повідомлень ДПІ щодо відкриття (закриття) рахунку та інші;
- оригіналів всіх документів (при відсутності, - їх завірених копій), які свідчать про наявність, встановлення та використання системи «Клієнт-банк» по обслуговуванню вищевказаного рахунку, розглянувши дане клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.
- протоколи системи «Банк-Клієнт» про здійснені операції по рахунках СПД ФО ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_2 ), в яких містяться відомості про дату та час (години, хвилини, секунди) з`єднання, електронне ім`я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта.
Строк дії ухвали встановити протягом місяця з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя
Тернопільського міськрайонного суду ОСОБА_1