Справа № 755/945/15-к
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

м. Київ "15" січня 2015 р.
Слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_2 , про проведення обшуку,

в с т а н о в и в:

Слідчий звернувся до суду в межах кримінального провадження № 0000071 із клопотання про надання дозволу на проведення обшуку будинку, що розташований за адресою: АДРЕСА_1 .

Клопотання мотивоване тим, що на території Дніпропетровської області та м. Києва функціонує група осіб, які організували злочинну схему, направлену на мінімізацію податкових зобов`язань та розкрадання бюджетних коштів за рахунок відображення в бухгалтерському обліку платників податків реального сектору економіки господарських операцій з підприємствами, що мають ознаки фіктивності та які підконтрольні вказаній групі осіб.

Так, вказані особи протягом березня - серпня 2014 року, організували придбання ряду суб`єктів господарської діяльності (юридичних осіб) з метою прикриття незаконної діяльності, серед яких ТОВ «Шератрн Капітал» ().

Допитаний з обставин справи директор ТОВ «Шератон Капітал» ОСОБА_3 повідомив, що жодного відношення до здійснення фінансове - господарської діяльності вказаного підприємства він не має, жодних документів від імені підприємства не підписував, в державних органах підприємство не реєстрував.

Крім того встановлено, що службові особи ТОВ «Альянс Новобуд» () діючи умисно, за попередньою змовою з невстановленими особами, документально оформлюють господарські операції про нібито придбання ТМЦ (робіт, послуг) у ТОВ «Шератон Капітал», яке створене з метою прикриття незаконної діяльності.

Так, службові особи ТОВ «Альянс Новобуд» з метою ухилення від сплати податків, протягом 2013-2014 років, використовуючи документи ТОВ «Шератон Капітал», які містять завідомо неправдиві відомості, безпідставно сформували податковий кредит та валові витрати на суму 2 565 003 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

У ході досудового розслідування, на адресу СВ ФР ДНІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві із ОУ ДНІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві надійшов рапорт, згідно якого в будинку розташованому за адресою: Київська область, м. Бровари, вул. Київська, буд. 135, де здійснюють свою незаконну господарську діяльність службові особи ТОВ «Альянс Новобуд», можуть зберігатися оригінали первинних бухгалтерських документів щодо проведення безтоварних фінансово-господарських операцій з ТОВ «Шератон Капітал», а також чорнові записи, магнітні носії, кошти, здобуті злочинним шляхом, комп`ютерна техніка, аркуші з відбитками печаток та печатки зазначених підприємств.

Згідно ч.1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Дослідивши доводи, викладені у клопотанні слідчого та додані до нього копії документів, вислухавши думку прокурора, суд прийшов до наступного:

Відповідно до ч.3 ст. 234 КПК України, - при необхідності провести обшук слідчий або прокурор звертається до слідчого судді з відповідним клопотанням яке повинно містити відомості про житло чи інше володінні особи де планується проведення обшуку, а також відомості про особу, якій належить житло чи інше володіння, та особу, у фактичному володінні якої воно знаходиться.

Слідчий та прокурор не виконали зазначеної норми закону, тому клопотання про проведення обшук відповідно до п. 4 ч. 5 ст. 234 КПК України задоволенню не підлягає.

Керуючись ст.ст. 110, 234, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотання відділу фінансових розслідувань ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві ОСОБА_2 , про проведення обшуку в будинку АДРЕСА_1

- відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя