Дата документу 11.11.2016 Справа № 554/9372/16-к
УХВАЛА
про проведення обшуку
11.11.2016 р. слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1
за участю прокурора- ОСОБА_2
при секретарі ОСОБА_3
розглянувши клопотання прокурора відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_2 про проведення обшуку.
Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку прокурора,-
В С Т А Н О В И В:
У провадженні СУ ГУ НП у Полтавській області перебуває кримінальне провадження за №0000209 від 08.07.2016 року за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.4 ст. 190 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що директор ТОВ «Ойл прайд», директор ТОВ «Велес груп», директор ТОВ «Бизнес Лев» виробили та реалізували фальсифіковані нафтопродукти за готівку , а щоб приховати вказані дії від імені ТОВ «Бізнес Лев» уклали «нікчемні» угоди з ТОВ «Ентерс», ТОВ «Антарес продакт», ТОВ «Едженс» начебто на постачання бензину, який раніше продано за готівку. ТОВ «Бізнес Лев» на протязі 2016 року в адресу «фіктивних» підприємств: ТОВ «Ентерс», ТОВ «Антарес продакт», ТОВ «Едженс» по проведеним «безтоварним» операціям незаконно сформовано податку на додану вартість в сумі 447 332 гривень , які у подальшому були включені до складу податкового кредиту ТОВ «Ентерс», ТОВ «Антарес продакт», ТОВ «Едженс». В результаті вказаних злочинних дій групи осіб державному бюджету нанесені збитки в сумі податку на додану вартість 447 332 гривень, який незаконно сформовано ТОВ «Бізнес Лев» і для ТОВ «Ентерс», ТОВ «Антарес продакт», ТОВ «Едженс» .

Таким чином особи , які діють від імені ТОВ «Ентерс», ТОВ «Антарес продакт», ТОВ «Едженс» заволоділи бюджетними коштами у вигляді податку на додану вартість у розмірі 447 332 гривень при проведенні господарської діяльності на підприємствах: ТОВ «Ліон Агро» (код ЕДРПОУ 40571694), ТОВ «Велес груп» (код ЕДРПОУ 39675488), ТОВ «Ойл плюс» (код ЕДРПОУ 31913739), ТОВ «Бізнес Лев» (код ЕДРПОУ 39087513), ТОВ «Інтерсплав» (код ЕДРПОУ 23811184), ТОВ «Ентерс» (код ЕДРПОУ 39870153), ТОВ «Антарес продакт» (код ЕДРПОУ 40056750), ТОВ «Едженс» (код ЕДРПОУ 39811957), причетні наступні громадяни: засновник та директор ТОВ «Ліон Агро» (код ЕДРПОУ 40571694) ОСОБА_4 ;

ОСОБА_5 здійснює ведення бухгалтерського та податкового обліків на підприємствах: ТОВ «Ліон Агро» (код ЕДРПОУ 40571694), ТОВ «Велес груп» (код ЕДРПОУ 39675488), ТОВ «Ойл плюс» (код ЕДРПОУ 31913739) та ТОВ «Бізнес Лев» (код ЕДРПОУ 39087513); засновник та директор ТОВ «Інтерсплав» (код ЕДРПОУ 23811184) ОСОБА_6 .

Для проведення вказаної діяльності використовувалися наступні підконтрольні останньому підприємства: ТОВ «Ліон Агро» (код ЕДРПОУ 40571694), ТОВ «Велес груп» (код ЕДРПОУ 39675488), ТОВ «Ойл плюс» (код ЕДРПОУ 31913739), ТОВ «Бізнес Лев» (код ЕДРПОУ 39087513), які на даний час перереєстровані на підставних осіб з метою унеможливити доступ до документів фінансово-господарської діяльності контролюючими та правоохоронними органами. Ведення бухгалтерського та податкового обліків вказаних СГД здійснювала ОСОБА_5 , яка отримувала від ОСОБА_4 винагороду у готівковій формі.

ОСОБА_4 та ОСОБА_5 фактично реалізовували фальсифіковані нафтопродукти за готівкові кошти не відображаючи дані операції по бухгалтерському та податковому обліках і в подальшому, на протязі квітня-червня 2016 року, з метою незаконного формування податкового кредиту за рахунок ТОВ «Бізнес Лев», по бухгалтерському та податковому обліках відобразили безтоварні операції з постачання бензину та фракцій нафтопродуктів в адресу підприємств з ознаками «фіктивності»: ТОВ «Ентерс» (код ЕДРПОУ 39870153) на суму 2 004 559 грн. в тому числі ПДВ 334 093 грн.; ТОВ «Антарес продакт» (код ЕДРПОУ 40056750) на суму 331 998 грн. в тому числі ПДВ 55 333 грн.; ТОВ «Едженс» (код ЕДРПОУ 39811957) на суму 347 446 в тому числі ПДВ 57 906 грн.

Засновник та директор ТОВ «Інтерсплав» ОСОБА_6 , уклавши угоду зберігання нафтопродуктів між ТОВ «Інтерсплав» та ТОВ «Ойл плюс» на протязі 2016 року зберігав незаконно виготовлені нафтопродукти на території нафтобази за адресою: м. Кременчук, вул. Некрасова, буд. 53 та проводив їх реалізацію. В подальшому, з метою ухилення від сплати податків засновник та директор ТОВ «Інтерсплав» ОСОБА_6 , відобразив по бухгалтерському та податковому обліках придбання транспортно-експедиційних послуг, які начебто виконувались для ТОВ «Інтерсплав» підприємствами з ознаками «фіктивності»: ТОВ «Ентерс» (код ЕДРПОУ 39870153), ТОВ «Антарес продакт» (код ЕДРПОУ 40056750), ТОВ «Стройкомплексгруп» (), ухилився від сплати податку на додану вартість в сумі 818 034 гривень.

Працівниками ОУ Кременчуцької ОДПІ ОУ ГУ ДФС у Полтавській області встановлено, що ОСОБА_6 використовує торгівельно-адміністративне приміщення загальною площею 49 кв.м. за адресою: АДРЕСА_1 , де зберігає договори та додатки до них, додаткові угоди, накладні, податкові накладні, видаткові накладні, рахунки (рахунки-фактури), товарно-транспортні накладні, довіреності, журнали в`їзду-виїзду автотранспорту, реєстри виданих та отриманих податкових накладних; інші документи, в тому числі документи по проведенню фінансово-господарської діяльності підприємствами ТОВ «Інтерсплав» (код ЕДРПОУ 23811184) та ТОВ «Ліон Агро» (код ЕДРПОУ 40571694), ТОВ «Велес груп» (код ЕДРПОУ 39675488), ТОВ «Ойл плюс» (код ЕДРПОУ 31913739), ТОВ «Бізнес Лев» (код ЕДРПОУ 39087513), ТОВ «Ентерс» (код ЕДРПОУ 39870153), ТОВ «Антарес продакт» (код ЕДРПОУ 40056750), ТОВ «Едженс» (код ЕДРПОУ 39811957) та ТОВ «ТОВ «Стройкомплексгруп» (код ЕДРПОУ 39165161), комп`ютерну техніку, на якій вони виготовлялись; електронні носії інформації (сервери, флеш-карти, накопичувачі на жорстких магнітних дисках, оптичні лазерні диски, магнітні дискети); інші дані та документи, що свідчать про факти ухилення від сплати податків; інші відомості (чорнові записи) щодо фактичних постачальників або покупців товарно-матеріальних цінностей; грошові кошти, речі і цінності, здобуті злочинним шляхом; пластикові картки для обслуговування карткових, розрахункових, депозитних та кредитних рахунків; печатки, штампи та відтиски, інші предмети і документи за період з 01.01.2015 року по 31.10.2016 року.

За допомогою вищевказаних документів, а також інформації, що міститься на комп`ютерах, на яких виготовлялись такі документи, можливо виявити та зафіксувати відомості про обставини вчинення кримінального правопорушення шляхом проведення перевірок, судово-економічних експертиз, а тому зазначені документи мають значення доказів у кримінальному провадженні.

З метою забезпечення завдання досудового розслідування, запобігання зміни або знищення документів необхідно провести обшук за адресою: АДРЕСА_1 , право власності належить ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ПП «Богдан», МПП «Богдан». Оскільки фігуранти є зацікавленими у результатах розслідування, вказаний факт унеможливлює ефективне проведення тимчасового доступу до вказаних вище документів, у зв`язку з можливістю їх приховування чи знищення вищевказаними особами.

Відшукання та вилучення оригіналів зазначених документів, до закінчення проведення відповідних слідчих дій, з метою недопущення внесення технічних змін чи знищення, яке може перешкодити всебічному, повному та об`єктивному дослідженню обставин кримінального провадження. Підставою для проведення обшуку є виявлення та фіксація відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення.

В зв`язку з викладеним, керуючись ст. 234 КПК України,

УХВАЛИВ:
Задовольнити клопотання та надати дозвіл прокурору відділу прокуратури Полтавської області ОСОБА_2 на проведення обшуку за адресою АДРЕСА_1 , право власності належить ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ПП «Богдан», МПП «Богдан», з метою відшукання і вилучення оригіналів документів: договори та додатки до них, додаткові угоди, накладні, податкові накладні, видаткові накладні, рахунки (рахунки-фактури), товарно-транспортні накладні, довіреності, журнали в`їзду-виїзду автотранспорту, реєстри виданих та отриманих податкових накладних; інші документи, в тому числі документи по проведенню фінансово-господарської діяльності підприємствами ТОВ «Інтерсплав» (код ЕДРПОУ 23811184) та ТОВ «Ліон Агро» (код ЕДРПОУ 40571694), ТОВ «Велес груп» (код ЕДРПОУ 39675488), ТОВ «Ойл плюс» (код ЕДРПОУ 31913739), ТОВ «Бізнес Лев» (код ЕДРПОУ 39087513), ТОВ «Ентерс» (код ЕДРПОУ 39870153), ТОВ «Антарес продакт» (код ЕДРПОУ 40056750), ТОВ «Едженс» (код ЕДРПОУ 39811957) та ТОВ «ТОВ «Стройкомплексгруп» (код ЕДРПОУ 39165161), комп`ютерну техніку, на якій вони виготовлялись; електронні носії інформації (сервери, флеш-карти, накопичувачі на жорстких магнітних дисках, оптичні лазерні диски, магнітні дискети); інші дані та документи, що свідчать про факти ухилення від сплати податків; інші відомості (чорнові записи) щодо фактичних постачальників або покупців товарно-матеріальних цінностей; грошові кошти, речі і цінності, здобуті злочинним шляхом; пластикові картки для обслуговування карткових, розрахункових, депозитних та кредитних рахунків; печатки, штампи та відтиски, інші предмети і документи за період з 01.01.2015 року по 31.10.2016 року.

Строк дії ухвали 1 місяць.
Слідчий суддя Октябрського
районного суду м. Полтави ОСОБА_1