Справа № 1319/9499/2012
ПОСТАНОВА

Іменем України

25 вересня 2012 р. м.Львів

Суддя Сихівського районного суду м.Львова Шашуріна Г.О., з участю прокурора Буфана Н.М., розглянувши матеріали кримінальної справи та подання старшого слідчого з ОВС ВРКС слідчого управління ДПС у Львівській області капітан податкової міліції ОСОБА_1 про накладення арешту на видаткову частину рахунку,-

в с т а н о в и в:

24 вересня 2012 року порушено кримінальну справу №139-1224 відносно ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, за ознаками злочинів, передбачених ч.2, 3 ст.27, ч.2 ст.205 КК України та відносно ОСОБА_9, за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В поданні старший слідчий з ОВС ВРКС слідчого управління ДПС у Львівській області ОСОБА_1 просить накласти арешт на видаткову частину рахунку ПП „Кар-М () №001 (код валюти 980), відкритий у ПАТ „ОСОБА_10 Дніпро (МФО 305749), м.Львів.

В обґрунтування подання посилається на те, що ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_11, перебуваючи в попередній змові групою осіб як між собою, так і невстановленими особами, в період з жовтня 2011 року по вересень 2012 року, з метою прикриття незаконної діяльності, зареєстрували та використовували низку фіктивних підприємств, таких як: ПП „Західбудстиль (), ПП „Буднов (), ПП „Домінанта-Еко (), ТзОВ „Будколо (), ПП „Інтеграл-Т (), ПП „Експоруд (), ПП „Кар-М () для імітації здійснення фінансово-господарської діяльності, незаконного обернення безготівкових коштів в готівкові, тобто здійснювали фіктивне підприємництво, що заподіяло значної шкоди державі.

Внаслідок цієї діяльності ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6 ОСОБА_7, ОСОБА_11 безпідставно сформували податковий кредит реально діючим субєктам господарювання, зокрема і ПП „Сучасні покрівлі () та конвертацію коштів в готівку на суму понад 8 000 000 грн.

Досудовим слідством встановлено, що впродовж 2011-2012 років, ОСОБА_9, будучи службовою особою директором ПП „Сучасні покрівлі (), переслідуючи мету на умисне ухилення від сплати податків шляхом завищення податкового кредиту на суму ПДВ 3 051 477 грн., за допомогою формального директора ПП „Домінанта-Еко ОСОБА_4 та невстановлених слідством осіб уклав фіктивні (нікчемні) угоди з ПП „Домінанта-Еко (), ПП „Голден еліт сервіс (), ТОВ „Компанія Форест (), ТОВ „Софія Меркет () про нібито придбання товарів, робіт, послуг, внаслідок чого занизив сплату податку на додану вартість на суму 3 051 477 грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Як встановлено в ході досудового слідства, ПП „Кар-М () використовувало банківський рахунок №001 (код валюти 980) відкритий у ПАТ „ОСОБА_10 Дніпро (МФО 305749) м.Львів.

Розглянувши подання старшого слідчого з ОВС ВРКС слідчого управління ДПС у Львівській області ОСОБА_1Я погодженого з заступником прокурора Львівської області про накладення арешту на видаткову частину рахунку юридичної особи, вивчивши матеріали кримінальної справи, заслухавши думку прокурора, що підтримав подання слідчого, вважаю, що з метою встановлення істини по кримінальній справі, відшкодування збитків та забезпечення цивільного позову в майбутньому, слід накласти арешт на видаткову частину ПП „Кар-М () №001 (код валюти 980), відкритий у ПАТ „ОСОБА_10 Дніпро (МФО 305749), м.Львів.

Керуючись ст..178 КПК України, ст. 59 Закону України Про банки і банківську діяльність, суддя,-

п о с т а н о в и в:

Подання старшого слідчого з ОВС ВРКС слідчого управління ДПС у Львівській області капітан податкової міліції ОСОБА_1 - задоволити.

Накласти арешт на видаткову частину рахунку ПП „Кар-М () №001 (код валюти 980), відкритий у ПАТ „ОСОБА_10 Дніпро (МФО 305749), м.Львів.

Зобовязати банківську установу надати слідчому управлінню ДПС у Львівській області інформацію про залишки коштів на вказаному рахунку на момент надання постанови та впродовж місяця з моменту оголошення.

Постанова остаточна і оскарженню не підлягає.

Суддя: Шашуріна Г.О.