КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №552/5573/13-к
Провадження № 1-кс/552/910/13
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02.08.2013 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтава Миронець О. К., за участю секретаря судових засідань ОСОБА_1, старшого слідчого Атанасова Д.О. розглянувши в м. Полтава в приміщенні Київського районного суду у відкритому судовому засіданні клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю,

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області капітан податкової міліції ОСОБА_2 звернувся до суду з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, а саме надати тимчасовий доступ до документів, що перебувають у володінні ПАТ ОСОБА_3 Дніпро у м. Дніпропетровськ та містять банківську таємницю, а саме інформацію про рух грошових коштів, що надходили на рахунок та списувались з рахунка №201 ТОВ ОСОБА_4 Україна.

Своє клопотання мотивує тим, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області знаходяться матеріали кримінального провадження №0000107, внесеного в ЄРДР 03.07.2013 року за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст. 212 КК України. В ході досудового розслідування було встановлено, що службові особи ТОВ ОСОБА_4 Україна у період з 01.01.2009 року по 31.12.2012 рік шляхом заниження податку на прибуток та податку на додану вартість по фінансово господарським операціям з підприємствами, які мають ознаки фіктивності ПП Стройзаказ, ПП Авіс Системз, ПП Полімер Форт, ПП Ажур - М, ТОВ Вел - Маркет, ПП Градко, ТОВ Айтістар, ТОВ Техкард - Сервіс ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах.

Відповідно до обліково реєстраційних даних ТОВ ОСОБА_4 Україна встановлено, що підприємство під час здійснення фінансово господарської діяльності та розрахунків з контрагентами використовувало банківський рахунок №201, який відкрито у ПАТ ОСОБА_3 Дніпро м. Дніпропетровськ.

Отже, виникла необхідність вилучити оригінали документів ТОВ ОСОБА_4 Україна, що становлять банківську таємницю і містять інформацію про рух коштів, які надходили на рахунки та списувались з них, а також документи про організаційно правову структуру юридичної особи.

Слідчий суддя заслухавши старшого слідчого Атанасова Д.О. та дослідивши матеріали клопотання приходить до таких висновків.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей та документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх.

Відповідно до ст.160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів. В клопотанні зазначаються речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати, значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ст.163 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать відомості, що становлять банківську таємницю.

Слідчим суддею встановлено, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Полтавській області знаходяться матеріали кримінального провадження №0000107, внесеного в ЄРДР 03.07.2013 року за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.3 ст. 212 КК України щодо службових осіб ТОВ ОСОБА_4 Україна, які у період з 01.01.2009 року по 31.12.2012 рік під час здійснення фінансово господарської діяльності з підприємствами ПП Стройзаказ, ПП Авіс Системз, ПП Полімер Форт, ПП Ажур - М, ТОВ Вел - Маркет, ПП Градко, ТОВ Айтістар, ТОВ Техкард - Сервіс ухилились від сплати податків в особливо великих розмірах.

Згідно довідки ТОВ ОСОБА_4 Україна має банківський рахунок у ПАТ ОСОБА_3 Дніпро з якого підприємство здійснювало розрахунки з вищевказаними контрагентами.

Враховуючи вимоги ч.6 ст. 163 КПК України слідчий суддя приходить до висновку про часткове задоволення клопотання та надання доступу до документів, які становлять банківську таємницю, а саме інформацію про рух грошових коштів, що надходили на рахунок та списувались з нього (з якого або на який рахунок проводилось перерахування, підстави перерахування із зазначення відповідного платіжного документу, номера договору чи угоди, призначення платежу, дату та час перерахування, залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції за період з 2009 по 2012 роки включно, який належить ТОВ ОСОБА_4 Україна з підприємствами ПП Стройзаказ, ПП Авіс Системз, ПП Полімер Форт, ПП Ажур - М, ТОВ Вел - Маркет, ПП Градко, ТОВ Айтістар, ТОВ Техкард - Сервіс.

Також документи про відкриття вищевказаного рахунка, картки із зразками підписів та відбитки печатки, договори, свідоцтва щодо користування вказаним рахунком, довіреності та доручення, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, накази, листи, грошові чеки на отримання готівки, платіжні доручення, договори, додаткові угоди, акти, які містять відомості про здійснення ТОВ ОСОБА_4 Україна фінансового господарської діяльності з такими контрагентами ПП Стройзаказ, ПП Авіс Системз, ПП Полімер Форт, ПП Ажур - М, ТОВ Вел - Маркет, ПП Градко, ТОВ Айтістар, ТОВ Техкард - Сервіс. Дані документи необхідні слідчому для підтвердження взаєморозрахунків ТОВ ОСОБА_4 Україна з ПП Стройзаказ, ПП Авіс Системз, ПП Полімер Форт, ПП Ажур - М, ТОВ Вел - Маркет, ПП Градко, ТОВ Айтістар, ТОВ Техкард - Сервіс, що в подальшому може бути використано як доказ в кримінальному провадженні.

Враховуючи викладене, керуючись ст. 159-166 КПК України,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати тимчасовий доступ до документів ТОВ ОСОБА_4 Україна () за період з 01.01.2009 р. по 31.12.2012 р., що становлять банківську таємницю та можливість вилучення їх в приміщенні ПАТ ОСОБА_3 Дніпро за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Леніна 17, а саме:

інформацію про рух грошових коштів, що надходили на рахунки №201, який належать ПАТ ОСОБА_3 Дніпро та списувались з нього (з якого або на який рахунок проводилось перерахування, підстави перерахування із зазначення відповідного платіжного документу, номера договору чи угоди, призначення платежу, дату та час перерахування, залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції за період з 2009 по 2012 роки включно з такими контрагентами ПП Стройзаказ, ПП Авіс Системз, ПП Полімер Форт, ПП Ажур - М, ТОВ Вел - Маркет, ПП Градко, ТОВ Айтістар, ТОВ Техкард - Сервіс.

Надати доступ до документів про відкриття рахунку №201 картки із зразками підписів та відбитки печатки, договори, свідоцтва щодо користування вказаним рахунком, довіреності та доручення, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, накази листи, грошові чеки на отримання готівки, платіжні доручення, договори, додаткові угоди, акти, які містять відомості про здійснення ТОВ ОСОБА_4 Україна фінансового господарської діяльності з такими контрагентами ПП Стройзаказ, ПП Авіс Системз, ПП Полімер Форт, ПП Ажур - М, ТОВ Вел - Маркет, ПП Градко, ТОВ Айтістар, ТОВ Техкард - Сервіс.

Виконання ухвали доручити старшому оперуповноваженому ВПМ Кременчуцької ОДПІ ОСОБА_5, старшому оперуповноваженому Кременчуцької ОДПІ ОСОБА_6, старшому оперуповноваженому Кременчуцької ОДПІ ОСОБА_7

Строк дії ухвали 30 днів з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.К. Миронець