Дата документу 20.07.2016 Справа № 554/3723/15-к
Справа № 554/3723/16-к
Провадження № 1-кс/554/5650/2016
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
20 липня 2016 року м. Полтава
Слідчий суддя Октябрського районного суду міста Полтави ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області капітана податкової міліції ОСОБА_2 , про тимчасовий доступ до речей і документів,-
в с т а н о в и л а:
Слідчий звернувся до суду із вищезазначеним клопотанням, яке обґрунтовує наступним

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області перебуває кримінальне провадження за №0000012 від11.03.2015 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.1 ст.366 та ч.1 ст. 212 КК України.

Згідно матеріалів досудового розслідування встановлено, В ходідосудовогорозслідуваннявстановлено, щоу період 2012-2015 рр. службові особи ряду підприємств, у т.ч. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) відобразили по бухгалтерському та податковому обліках фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 », ПП « ОСОБА_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ПП « ОСОБА_5 чого умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

Також встановлено, що 01.09.2015 державним реєстратором ІНФОРМАЦІЯ_13 проведено реєстраційну дію у ході якої змінено адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з АДРЕСА_1 на АДРЕСА_2 . Директором та засновником даного підприємства став ОСОБА_6 (код НОМЕР_3 ).

05.02.2016 в якості свідка допитано ОСОБА_6 (код НОМЕР_3 ), який повідомив, що ніякого відношення до діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) не має і ніколи не мав. Також повідомив, що ніколи не бачив та не отримував печатку, документи бухгалтерської та податкової звітності даного підприємства.

Таким чином, в ході досудового розслідування виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які становлять банківську таємницюі можливості вилучення їх із залученням до матеріалів кримінального провадження, в тому числі:

- оригіналів документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що становлять банківську таємницю і містять інформацію про рух коштів, які надходили на рахунки, списувались з них по рахунках - № НОМЕР_4 (Українська гривня), № НОМЕР_5 (Українська гривня), які відкриті у АБ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (МФО НОМЕР_6 ), інших документів, які мають значення для даного кримінального провадження, які перебувають у володінні АБ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (МФО НОМЕР_6 ), а саме:

- документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку: про відкриття вказаного рахунку, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаним рахунком та використання електронної системи «Клієнт-Банк», довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку;

- інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даному рахунку, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді по рахунках - № НОМЕР_4 (Українська гривня) за період з 31.12.2014 по 12.07.2016, № НОМЕР_5 (Українська гривня) за період з 31.12.2014 по 12.07.2016.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Дослідивши матеріали клопотання про надання дозволу до документів, які містять охоронювану законом таємницю, слідчий суддя дійшла висновку про необхідність задоволення клопотання частково.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 40, 107, 110, 131, 132, 159-166 КПК України, -

ухвалила:
Клопотання задовольнити частково.

Надати тимчасовий доступ до документів з можливістю зняття копій ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що становлять банківську таємницю і містять інформацію про рух коштів, які надходили на рахунки, списувались з них по рахунках: № НОМЕР_4 (Українська гривня), № НОМЕР_5 (Українська гривня), а також інших документів, що мають значення для даного кримінального провадження та які перебувають у володінні у АБ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (МФО НОМЕР_6 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_3 , а саме:

- документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку: про відкриття вказаного рахунку, карток із зразками підписів та відбитку печатки, свідоцтв, договорів, щодо користування вказаним рахунком та використання електронної системи «Клієнт-Банк», довіреностей та доручень, на підставі яких особи отримували та перераховували кошти, наказів, заяв, листів та інших документів, що містять підписи службових осіб, грошових чеків на отримання готівки, платіжних доручень, опис документів про організаційно-правову структуру юридичної особи (юридичну справу) вказаного клієнта банку;

- інформації (регістрів аналітичного обліку у вигляді особових рахунків та виписок з них) про рух коштів по даному рахунку, у роздрукованому вигляді на паперових носіях та в електронному вигляді, в якій зазначити:

* з якого, або на який рахунок проводилось перерахування (зазначити назву та організаційну форму відповідних підприємств, код ЄДРПОУ, тощо);

* підстава перерахування (вказати відповідний платіжний документ, а також дату та номер відповідного договору, угоди);

* призначення платежу (за що проводилось дане перерахування грошових коштів);

* дату та час перерахування;

* залишок грошових коштів на рахунку на момент вчинення кожної операції,

- а також інші дані, які необхідні для повного отримання інформації по руху коштів на рахунках № НОМЕР_4 (Українська гривня) за період з 31.12.2014 по 12.07.2016, № НОМЕР_5 (Українська гривня) за період з 31.12.2014 по 12.07.2016.

2.Проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження доручити: слідчому з ОВС першого відділу розслідувань кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_2 , старшому слідчому з ОВС 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_7 , старшому слідчому з ОВС 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області капітану податкової міліції ОСОБА_8 , старшому слідчому з ОВС 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_9 , заступнику начальника 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_10 , старшому слідчому з ОВС 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області майору податкової міліції ОСОБА_11 , старшому слідчому з ОВС 1-го відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_12 , а також іншим особам за доручення слідчого.

Строк діїухвали - 1 місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1