пр.№ 1-кс/464/3283/14
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей та документів

28.11.2014 року слідчий суддя Сихівського районного суду м.Львова ОСОБА_1 , за участю прокурора ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей та документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до ЄРДР за №0000171 від 24.07.2014р., -

в с т а н о в и в :

Слідчий першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Львівській області ОСОБА_3 звернулась до суду із клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів та речей за матеріалами досудового розслідування внесеного до ЄРДР за №0000171 від 24.07.2014р. за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст.212 КК України, а саме: реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що перебуває у володінні (приміщенні) ІНФОРМАЦІЯ_2 , який знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю ознайомлення з нею та її подальшим вилученням.
В обгрунтування клопотання посилається на те, що слідчим управлінням ФР ГУ Міндоходів у Львівській обл. проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному в ЄРДР 24.07.2014р. під №0000171, за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), при відображенні господарських операцій в період з 01.10.2012р. по 31.03.2014р., з підприємствами, які мають ознаки фіктивності, а саме ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) на загальну суму 1 379 243 грн. Підставою для внесення відомостей в ЄРДР слугували матеріали позапланової виїзної документальної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) з питань дотримання вимог чинного податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.10.2012р. по 31.03.2014р. років проведеної ІНФОРМАЦІЯ_5 (акт №218/22-01/32602104 від 09.07.2014). В ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що контрагент ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за адресою реєстрації не знаходиться, у підприємства відсутні офісні, складські приміщення, транспортні засоби, виробничі потужності та працівники, які б виконували роботи та надавали послуги. Таким чином, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) створене з метою надання податкової вигоди третім особам та задіяне в схемі ухилення від сплати податків. 16.05.2014р. по справі №373/909/14-п Переяслав-Хмельницьким міськрайонним судом Київської області припинено діяльність ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ліквідовано підприємство як юридичну особу. З метою встановлення обставин у кримінальному провадженні, встановлення осіб, які брали участь в реєстрації та причетних до діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), проведення судово-почеркознавчих, бухгалтерських експертиз, позапланових документальних податкових перевірок, слідчий просить надати дозвіл на здійснення тимчасового доступу до документів реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення з приміщення ІНФОРМАЦІЯ_2 .
Представник ІНФОРМАЦІЯ_2 на розгляд клопотання не з`явився, про час та місце розгляду такого був повідомлений належним чином, про причини неявки не повідомив.
Слідчий суддя, розглянувши клопотання, заслухавши пояснення слідчого, думку прокурора в підтримку клопотання, дослідивши додані до клопотання документи, вважає, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.
Статтею 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей, за винятком зазначених у ст.161 цього Кодексу. Так, клопотання слідчого, яке надійшло до суду, відповідає вимогам КПК України.
Відповідно до ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Враховуючи те, що у володінні (приміщенні) ІНФОРМАЦІЯ_2 , яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , перебувають документи, які стосуються реєстрації та діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а також те, що такі документи мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, що підлягають доказуванню, відтак, можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі, приходжу до висновку, що клопотання слідчого обгрунтоване та підлягає до задоволення.

На підставі ст.ст.131, 132, 159, 160, 163-166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя,-

у х в а л и в :

Клопотання задовольнити.
Надати старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міністерства доходів і зборів у Львівській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів: реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що перебуває у володінні (приміщенні) ІНФОРМАЦІЯ_2 , який знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю ознайомлення з нею та її подальшим вилученням.
Обов`язок надати тимчасовий доступ до речей покласти на ІНФОРМАЦІЯ_2 , який знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
Строк дії ухвали становить один місяць з дня її постановлення (ст.164 КПК України).
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч.1 ст.166 КПК України, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Відповідно до ст.309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає та набирає законної сили з моменту проголошення.

Слідчий суддя ОСОБА_1