Справа № 464/1743/16-к
пр.№ 1-кс/464/305/16
У Х В А Л А
про тимчасовий доступ до речей і документів
18 лютого 2016 року
Слідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , з участю старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 , розглянувши погоджене з прокурором клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, -
В С Т А Н О В И В:
17.02.2016 року до Сихівського районного суду м. Львова надійшло погоджене із прокурором відділу нагляду за додержанням законів при провадженні ОРД, досудового розслідування органами фіскальної служби та підтримки державного обвинувачення управління нагляду прокуратури Львівської області ОСОБА_4 клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні (приміщенні) ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 . Клопотання мотивовано тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Львівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000013 від 11.01.2013, за фактом фіктивного підприємництва ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 205 КК України. Службові особи ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) впродовж з 28.08.2012 по 27.09.2012 здійснювали фіктивну підприємницьку діяльність з метою подальшого прикриття схем мінімізації податкового навантаження підприємств реального сектора економіки та конвертації безготівкових коштів у готівку, що виявлено узагальненими матеріалами Держфінмоніторингу України №0629/2012/ДСК від 28.11.2012. Проведеним дослідженням фінансово-господарської діяльності ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) встановлено, що даним підприємством протягом 2012 року сформовано податковий кредит з податку на додану вартість ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 , м. Івано-Франківськ), яким в свою чергу, сформовано податкових кредит з податку на додану вартість наступним суб`єктам господарської діяльності, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ПП « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ). Відповідно до Закону України №5461 від 16.10.2012 «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України» (щодо діяльності Міністерства юстиції), з 01.07.2013 функції державної реєстрації юридичних та фізичних осіб-підприємців передаються Міністерству юстиції України та його територіальним підрозділам, відповідно реєстраційні документи суб`єктів господарювання. Досудовим розслідуванням встановлено, що в приміщенні ІНФОРМАЦІЯ_1 знаходяться реєстраційні документи ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ). Орган досудового розслідування вважає за необхідне звернутись до слідчого судді Сихівського районного суду м.Львова з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, його задоволення та винесення ухвали про тимчасовий доступ до реєстраційних документів ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , шляхом їх вилучення. Враховуючи, що оригінали реєстраційних документів вказаного СПД мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, в тому числі, необхідні для проведення судово-почеркознавчих експертиз достовірності підписів службових осіб ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) на оригіналах вищевказаних реєстраційних документах, для проведення в подальшому з їх використанням судово-бухгалтерських експертиз, позапланових документальних податкових перевірок, а також те, що іншим способом отримати оригінали вищевказаних реєстраційних документів є не можливо, слідчий просить клопотання задовольнити.
Представник ІНФОРМАЦІЯ_7 за судовим викликом до суду не з`явився, хоча належним чином електронною поштою (ч.1 ст. 135 КПК України) було повідомлено про час та місце розгляду клопотання, і не повідомив про причини неприбуття. Згідно із вимогами ч.4 ст. 163 КПК України його неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.
Заслухавши думку слідчого, який клопотання підтримав, перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя встановив наступне.
Згідно з витягом з кримінального провадження № 000013 державною службою фінансового моніторингу України підготовлено узагальнені матеріали, згідно яких діяльність ПП « ОСОБА_5 » містить ознаки фіктивного підприємництва, тобто прикриття схем мінімізації податкового навантаження підприємств реального сектору економіки та конвертації безготівкових коштів у готівку із подальшим виведенням із господарського обороту, що зареєстровано в ЄРДР 11.01.2013 року з правовою кваліфікацією ст. 205 ч. 1 КК України.
Погоджене з прокурором клопотання сторони кримінального провадження про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні реєстраційної служби ІНФОРМАЦІЯ_8 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 , відповідає вимогам ст. 160 КПК України.
Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх.
Стороною кримінального провадження згідно з вимогами до 163 КПК України доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначені в клопотанні документи, перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_7 , що знаходиться за адресою: АДРЕСА_2 . Стороною кримінального провадження також доведено, що зазначені в клопотанні документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема для встановлення особи, яка вчинила дане кримінальне правопорушення. Крім того, доведено можливість використання як доказів вищезазначеної інформації, та неможливість іншими способами довести обставини, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-164, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя -
У Х В А Л И В:
клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Львівській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні (приміщенні) ІНФОРМАЦІЯ_1 - задовольнити.
Надати старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління ФР ГУ ДФС у Львівській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме: оригіналів реєстраційних документів ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що перебувають у володінні (приміщенні) ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 .
Обов`язок надати тимчасовий доступ до речей та документів покласти на реєстраційну службу ІНФОРМАЦІЯ_8 .
Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.
У разі невиконання ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до документів (в тому числі й електронних), слідчий суддя, суд за клопотання сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: