Подільський районний суд міста Києва
Справа № 758/1085/15-к
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
28 січня 2015 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , з участю секретаря ОСОБА_2 , старшого слідчого СВ Подільського РУ ГУ МВС України в м. Києві ОСОБА_3 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчого про тимчасовий доступ до речей та документів, -
В С Т А Н О В И В :
Старший слідчий СВ Подільського РУ ГУ МВС України в м. Києві ОСОБА_3 , за згодою старшого прокурора прокуратури Подільського району м. Києва ОСОБА_4 , звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів, відповідно до якого, в провадженні органу досудового розслідування знаходиться кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000307 від 15 січня 2015 року, за ознаками вчиненого злочину, передбаченого ч. 1 ст. 205 КК України.
Досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) було зареєстровано на померлу особу, а саме, ОСОБА_5 , 1986 року народження, та використовувалось невстановленими особами в схемах мінімізації доходів та незаконного формування податкового кредиту.
На даний час у органа досудового розслідування виникла необхідність у отримані тимчасового доступу до реєстраційних та звітних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , що надасть можливість провести експертне дослідження на предмет ідентифікації осіб, призначити позапланову документальну перевірку щодо дотриманості податкового законодавства України службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », та документальну та фактичну перевірки певного комплексу окремих питань фінансово-господарської діяльності товариства.
У судовому засіданні старший слідчий СВ Подільського РУ ГУ МВС України в м. Києві ОСОБА_3 внесене до суду клопотання підтримав, просив його задовольнити.
Зважаючи на те, що слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів, доступ до яких необхідно отримати, подане клопотання вважаю за можливе розглядати без виклику представника ІНФОРМАЦІЯ_2 .
Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали справи, приходжу до висновку про необхідність задоволення даного клопотання слідчого з наступних підстав.
Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
З наданих матеріалів кримінального провадження вбачається, що у випадку надання доступу до оригіналів реєстраційних та звітних документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , серед яких, податкові декларації, подані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в тому числі в електронному варіанті, акти планових, позапланових, зустрічних перевірок, висновки, перевірки щодо вимог дотримання податкового законодавства вказаного товариства; довідка про відкриті рахунки в банківських установах; довідка щодо формування відомостей про розбіжності системи автоматизованого співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів суб`єктів підприємницької діяльності; довідка про повний перелік працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », з зазначенням їх анкетних даних, ідентифікаційного номеру, місця реєстрації на території України, заробітної плати по місячно з моменту реєстрації товариства по теперішній час; договір про визнання електронних документів та договори із центром сертифікації про отримання електронного підпису, ІР-адреси та адреси електронної пошти з якої надходить звітність; службові записки та міжвідомчі листи щодо відпрацювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », листування товариства або іншими суб`єктами господарської діяльності щодо діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », у органа досудового розслідування з`явиться можливість встановити обставини вчиненого злочину, призначити проведення експертного дослідження, позапланової документальної перевірки щодо дотриманості податкового законодавства України службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », документальної та фактичної перевірки певного комплексу окремих питань фінансово-господарської діяльності товариства, використати отримані результати та самі документи як доказ в кримінальному провадженні.
Враховуючи те, що в судовому засіданні доведено наявність у органа досудового розслідування підстав вважати, що реєстраційні та звітні документи, які перебувають у ІНФОРМАЦІЯ_2 , мають суттєве доказове значення у даному кримінальному провадженні, неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, вбачаю достатні обґрунтовані підстави для задоволення поданого клопотання.
Враховуючи вищевикладене, керуючись ст. ст. 159 - 166, 309 КПК України, слідчий суддя
У Х В А Л И В :
Клопотання старшого слідчого СВ Подільського РУ ГУ МВС України в м. Києві ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів задовольнити.
Надати старшому слідчому СВ Подільського РУ ГУ МВС України в м. Києві ОСОБА_3 тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю вилучення їх копій, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , та стосуються реєстраційної документації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме, податкових декларацій поданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », в тому числі в електронному варіанті, (в роздрукованому вигляді, завірені належним чином, з додатками та розшифровками); актів планових, позапланових, зустрічних перевірок, висновків, перевірок щодо вимог дотримання податкового законодавства вказаного товариства; довідки про відкриті рахунки в банківських установах; довідки щодо формування відомостей про розбіжності системи автоматизованого співставлення податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів суб`єктів підприємницької діяльності; довідки про повний перелік працівників ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », з зазначенням їх анкетних даних, ідентифікаційного номеру, місця реєстрації на території України, заробітної плати по місячно з моменту реєстрації товариства; договору про визнання електронних документів та договорів із центром сертифікації про отримання електронного підпису, ІР-адреси та адреси електронної пошти з якої надходить звітність; службових записок та міжвідомчих листів щодо відпрацювання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », листування товариства або іншими суб`єктами господарської діяльності щодо діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
Ухвала слідчого судді виготовлена в двох примірниках, один з яких знаходиться в матеріалах даного клопотання.
Строк дії ухвали становить тридцять днів з дня постановлення ухвали.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів, відповідно до положень ст. 166 КПК України.
Ухвала слідчого судді оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя ОСОБА_1