Справа № 727/2889/14-к
Провадження №1-кс/727/829/14
Ухвала
Іменем України
09 квітня 2013 року Шевченківський районний суд м. Чернівці в складі:
слідчого судді ОСОБА_1
при секретарі ОСОБА_2
сторони кримінального провадження:
слідчий ОСОБА_3
розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ міндоходів у Чернівецькій області капітана податкової міліції ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до документів та можливість їх вилучення по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000008 від 28 березня 2014 року, за ознаками ст. 27 та ч.3 ст.212 КК України, -

В С Т А Н О В И В :
До суду звернувся слідчий з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області капітан податкової міліції ОСОБА_3 з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів з можливістю їх вилучення по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000008 від 28 березня 2014 року, за ознаками ст. 27 та ч.3 ст.212 КК України.
В клопотанні посилається на те, що службові особи ФГ " ОСОБА_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юр. адреса: АДРЕСА_1 ), які в листопаді 2013 року, в с.Мамалига Новоселицького району Чернівецької області, шляхом незаконного формування податкового кредиту в податковій накладній, виписаній для ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), сприяли вказаному підприємству в ухиленні від сплати податку на додану вартість на суму 3 506 253,3 грн..
Вказав, що в зв`язку з необхідністю встановлення істини у провадженні, шляхом проведення почеркознавчих, судово-економічних експертиз, позапланової перевірки та інших слідчих дій, необхідно вилучити в ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ) оригіналів документів стосовно придбання протягом 2013-2014 років вказаним підприємством, сої у ФГ " ОСОБА_4 " та її подальшої реалізації, а саме: укладених договорів, первинних документів - рахунків-фактур, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень про оплату, журнал в`їзду та виїзду з підприємства .
Зазначив, що вищевказані документи, мають важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні і відомості зазначені в них можуть бути використані як докази для доведення обставин вчиненого правопорушення, а тому просить суд задовольнити клопотання.
В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав з підстав викладених в ньому.
Слідчий суддя, вважає, що клопотання підлягає задоволенню частково.
Встановлено, що 28 березня 2014 року зареєстровано відомості про кримінальне правопорушення в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за №0000008 за ознаками ст. 27 та ч.3 ст.212 КК України.
Згідно зі ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).
Беручи до уваги вищенаведене та враховуючи, що з клопотання та наданих до нього матеріалів вбачається наявність достатніх підстав вважати, що інформація, яка зберігається у ІНФОРМАЦІЯ_1 має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, вважаю, що є підстави для задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до цих документів.
Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Виходячи зі змісту вищенаведеної норми, слідчий суддя вважає, що в задоволенні клопотання в частині надання дозволу на вилучення документів слід відмовити, оскільки слідчим не наведено обгрунотваних підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення цих документів та речей, або їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.
Згідно з ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
На підставі викладеного та керуючись ст.ст. 110, 163 166, 309 КПК України, , слідчий суддя, -
У Х В А Л И В :
Клопотання задовольнити частково.
Надати слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Чернівецькій області капітану податкової міліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ (з можливістю отримання копій) до документів (в тому числі електронних), які перебувають у володінні « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , АДРЕСА_2 ), документів стосовно придбання протягом 2013-2014 років вказаним підприємством у ФГ " ОСОБА_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юр. адреса: АДРЕСА_1 ) та її подальшої реалізації, а саме: укладених договорів, первинних документів - рахунків-фактур, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень про оплату, журнал в`їзду та виїзду з підприємства.

В іншій частині клопотання відмовити.
Строк дії цієї ухвали 10 діб з дня її постановлення.
Ухвала оскарженню не підлягає, на неї можуть бути подані заперечення під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1