Провадження №1кс/712/5243/14
СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
про проведення огляду

м. Черкаси 24 листопада 2014 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , за участю прокурора ОСОБА_2 , слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні №0000146 слідчим з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ст. лейтенантом податкової міліції ОСОБА_3 , і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про надання дозволу на проведення огляду, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 та прокурора ОСОБА_2 , -

ВСТАНОВИВ:
У Слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000146, щодо службових осіб ТОВ «Олімп - Інвест» (), за ч.2 ст.212 КК України.

Відповідно до акту про результати документальної планової перевірки №369/23-01-22-01/35091382 службові особи ТОВ «Олімп - Інвест» (), що зареєстроване за адресою: м. Черкаси, вул. Василини, 138, будучи відповідальними за правильність нарахування та своєчасність сплати податків та обов`язкових платежів до державного бюджету, в період з 01.01.11 по 31.12.2013 шляхом безпідставного відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності товариства неправомірних операцій по взаємовідносинах з СГД, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «БК «Гефест Альянс» (), ТОВ «Контракт Менеджмент» (), ПП «Київжитлоспецсервіс» (), ТОВ «Бізнес ресурс 2011» () та ТОВ «Вайпергруп» () умисно ухилились від сплати до бюджету держави податків в сумі 1 921 тис. грн.

Враховуючи вищевикладене, в діях службових осіб ТОВ «Олімп - Інвест» () вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, кваліфікованого як умисне ухилення від сплати податків, зборів (загальнообов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, яка зобов`язана їх сплачувати, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в великих розмірах.

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Олімп - Інвест» () здійснює свою господарську діяльність в приміщенні за адресою: м. Черкаси, вул. Василини, 138, яке на праві приватної власності належить ОСОБА_4 та ОСОБА_5 .

У матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що оригінали первинних бухгалтерських документів (договори, накладні, податкові накладні, видаткові накладні, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, акти звірок, довідки, товарно-транспортні накладні, платіжні доручення, комп`ютерна техніка, магнітні носії «флешки», на яких міститься електрона документація) ТОВ «Олімп - Інвест» (), підтверджуючих фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «БК «Гефест Альянс» (), ТОВ «Контракт Менеджмент» (), ПП «Київжитлоспецсервіс» (), ТОВ «Бізнес ресурс 2011» () та ТОВ «Вайпергруп» () за період з 01.01.2011 по 31.12.2013, які мають важливе значення для розслідування кримінального провадження, знаходяться за вищевказаною адресою. Враховуючи, що в разі будь-якого зволікання з виявленням цих речей та документів будуть створені можливості для їх знищення чи переховування, по кримінальному провадженню виникла необхідність у проведенні огляду приміщення за місцем реєстрації ТОВ «Олімп - Інвест» () з метою виявлення первинних фінансово-господарських документів ТОВ «Олімп - Інвест» (), підтверджуючих фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «БК «Гефест Альянс» (), ТОВ «Контракт Менеджмент» (), ПП «Київжитлоспецсервіс» (), ТОВ «Бізнес ресурс 2011» () та ТОВ «Вайпергруп» (), а саме: договори, накладні, податкові накладні, видаткові накладні, акти прийому-передачі, доручення, акти виконаних робіт, довідки, товарно-транспортні накладні, платіжні доручення, свідоцтва, реєстри, банківські виписки, комп`ютерна техніка, магнітні носії «флешки» на яких міститься електрона документація та інші документи, які мають важливе значення по кримінальному провадженню за період з 01.01.2011 по 31.12.2013, керуючись ст.ст. 40, 110, 237 КПК України, -

УХВАЛИВ:
Задовольнити клопотання слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 та надати дозвіл на проведення огляду в приміщенні за адресою: м. Черкаси, вул. Василини, 138, яке згідно відомостей, отриманих у відділі реєстрації речових прав на нерухоме майно реєстраційної служби Черкаського міського управління юстиції, на праві приватної власності належить ОСОБА_4 та ОСОБА_5 , з метою виявлення первинних фінансово-господарських документів ТОВ «Олімп - Інвест» (), підтверджуючих фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «БК «Гефест Альянс» (), ТОВ «Контракт Менеджмент» (), ПП «Київжитлоспецсервіс» (), ТОВ «Бізнес ресурс 2011» () та ТОВ «Вайпергруп» (), а саме: договори, накладні, податкові накладні, видаткові накладні, акти прийому-передачі, доручення, акти виконаних робіт, довідки, товарно-транспортні накладні, платіжні доручення, свідоцтва, реєстри, банківські виписки, комп`ютерна техніка, магнітні носії «флешки» на яких міститься електрона документація за період з 01.01.2011 по 31.12.2013 та інші фінансово-господарські документи, які мають важливе значення при розслідуванні кримінального провадження та свідчать про ухилення від сплати податків.

Організацію виконання ухвали покласти на слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , ст. слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_6 , ст. слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області майора податкової міліції ОСОБА_7 , слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_8 , слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_9 .

Ухвала діє протягом 30 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Ухвала мені оголошена, копію отримав: «___»____________________201__року

__________________________/ __________________________________________/

(підпис) (прізвище, ініціали)