Справа №592/6673/13-к
Провадження №1-кс/592/1419/13

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26 червня 2013 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Литовченко О.В., при секретарі Лесняк В.О., за участю старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1, без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання старшого слідчого Васьковського А.О. про дозвіл на проведення обшуку приміщень за адресою: Сумський район с. Стецьківка вул. Садова, 81 за місцем розташування офісних, виробничих та складських приміщень ТОВ «Оріонекспорт».

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1,

встановив:

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що слідчим відділом ДПС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 17.05.2013 за №0000012 за скоєння службовими особами TOB «Оріонекспорт» факту ухилення від сплати податків на суму 8 102,0 тис. грн., що є особливо великим розміром, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. З ст. 212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що службові особи TOB «Оріонекспорт», протягом 2010-2012 років здійснювали експорт пухо-піряної продукції до Росії, Польщі та Німеччини, використовуючи при цьому підроблені довідки сільських рад на заготівлю вказаної продукції. Дані довідки подавались разом з заявками до Сумської торгово-промислової палати, з метою отримання сертифікатів походження форми СТ-1, які необхідні при здійсненні експорту. Крім того, проведеними оперативними заходами встановлено, що службові особи TOB «Оріонекспорт» протягом 2010-2012 років експортували наступні групи товарів: пір'я без пуху, придатне для набивання із водоплавних птахів, термічно оброблене при температурі 120 град. Цельсія протягом 60 хв. - за ціною 4,4 грн./кг; пух гусячий термічно оброблений при 120 град. Цельсія протягом 60 хв. за ціною 60 - 100 грн./кг; пухо-пір'яна суміш, придатна для набивання із водоплавних птахів, термічно оброблена при температурі 120 град. Цельсія протягом 60 хв. За ціною 7-12 грн./кг.

У результаті проведеного моніторингу встановлено, що ціни на ринку України приблизно в пять разів вищі ніж ті, за якими документально відображає здійснення експорту ТОВ "Оріонекспорт". Крім того, від Сумської митниці отримано інформацію по цінам на пухо-пір'яну суміш, придатну для набивання із водоплавних птахів, термічно оброблену при температурі 120 градусів. За даними митниці дана продукція експортувалась субєктами господарської діяльності протягом 2010-2012 років по цінам 200-250 грн./кг.

Внаслідок вищезазначених дій службовими особами ТОВ «Оріонекспорт» не нараховано та не сплачено до бюджету податку на прибуток підприємства за 2010 - 2012 роки на загальну суму 8 млн. 101 тис. 751грн., яка є особливо великим розміром.

За результатами проведених оперативно - розшукових заходів та слідчих дій встановлено, що TOB «Оріонекспорт» використовувало у своїй діяльності приміщення, розташовані за адресою: Сумський район, с. Стецьківка, вул. Садова буд. 81, де фактично знаходяться офісні, складські та виробничі приміщення товариства.

У ході подальшого проведення оперативно-розшукових заходів отримано відомості, що за адресою: Сумський район с. Стецьківка, вул. Садова буд. 81, де знаходяться офісні, складські та виробничі приміщення TOB «Оріонекспорт», можливо зберігаються і можуть бути знищені предмети і документи щодо здійснення TOB «Оріонекспорт» господарської діяльності у 2010-2013 роках, підроблені фінансово-господарські документи, чорнові записи та інші предмети, що свідчать про обставини вчинення злочину і які мають значення для встановлення істини у справі.

За даними Реєстраційної служби Сумського міського управління юстиції Сумської області нежитлові приміщення за вказаною адресою належать на праві власності ОСОБА_2 (директор TOB «Оріонекспорт») та ОСОБА_3 (засновник TOB «Оріонекспорт»).

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просить його задовольнити в частині проведення обшуку приміщень, розташованих за адресою: Сумський район с. Стецьківка вул. Садова, 81, які на праві власності належать ОСОБА_2 та ОСОБА_3.

Вислухавши думку слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання підлягає частковому задоволенню, оскільки в клопотанні про проведення обшуку є матеріали, що свідчать, що в приміщеннях, розташованих за адресою: Сумський район с. Стецьківка вул. Садова, 81, які на праві власності належать ОСОБА_2 та ОСОБА_3, можуть знаходиться речі, що мають значення для досудового розслідування.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 234 КПК України,

ухвалив:

1. Надати дозвіл на проведення обшуку в приміщеннях, розташованих за адресою: Сумський район с. Стецьківка вул. Садова, 81, які на праві власності належать ОСОБА_2 та ОСОБА_3.

2. Мотиви застосування клопотання про надання дозволу на обшук у звязку з неможливістю в будь-який інший спосіб підтвердити вищевикладені обставини або їх остаточно спростувати.

3. Речі, для виявлення яких проводиться обшук первинна бухгалтерська документація ТОВ «Оріонекспорт», компютерна техніка за допомогою якої були виготовлені ці документи (системні блоки), пухо-піряна продукція підготовлена для експорту за межі території України.

4. Строк дії ухвали п'ятнадцять днів з дня постановлення ухвали.

5. Проведення обшуку доручити старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Сумській області ОСОБА_1.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Слідчий суддя: О.В. Литовченко