Справа №712/2510/15-к
Провадження №1кс/712/967/15
СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 11 березня 2015 року
Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , за участю прокурора ОСОБА_2 , старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , розглянувши винесене в кримінальному провадженні №0000004 старшим слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_3 , і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_2 клопотання про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, та додані до клопотання матеріали.

Перевіривши надані матеріали, заслухавши думку старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 та прокурора ОСОБА_2 ,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, яке мотивував тим, що в слідчому управлінні фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області перебуває кримінальне провадження №0000004, яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 20.01.2015 за фактом умисного ухилення службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) від сплати податків до державного бюджету у значних розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

В ході проведення досудового розслідування по даному кримінальному провадженню встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , будучи відповідальними за правильність нарахування та своєчасність сплати податків та обов`язкових платежів до державного бюджету, в порушення п.п. 185.1 ст. 185, п.п. 188.1 ст. 188, п. 198.1, п. 198.2, п. 198.3, п. 198.6 ст. 198 Податкового кодексу України від 02.12.2010 № 2755-VI (із змінами та доповненнями), в період з 01.01.2011 по 31.12.2013, умисно ухилились від сплати податків до бюджету держави на загальну суму 1765 тис. грн., що на вказаний період часу є у значних розмірах.

Враховуючи вищевикладене, в діях службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) вбачаються ознаки кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, кваліфікованого як умисне ухилення від сплати податків, зборів (загальнообов`язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку, вчинене службовою особою підприємства, яка зобов`язана їх сплачувати, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

Також, під час досудового розслідування було встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) на даний час зареєстроване адресою: АДРЕСА_1 та фактично господарську діяльність здійснює на території Черкаської та Кіровоградської областей, а отже звіти підприємства про виробничо-господарську діяльність знаходяться в тому числі й ІНФОРМАЦІЯ_2 .

Статистична звітність це форма статистичного спостереження державою, при якій уповноваженим органам надходить від підприємств (організацій, установ) необхідна їм інформація у вигляді законно встановлених звітних документів (статистичних звітів) за підписами осіб, відповідальних за подання і достовірність даних.

На даний час, з метою швидкого, повного та неупередженого розслідування кримінального провадження, з`ясування всіх обставин скоєння кримінального правопорушення та осіб причетних до його скоєння, а також з метою необхідності призначення документальних перевірок та відповідних експертиз, визначити чіткий перелік яких на даний час не можливо, виникла необхідність долучені до матеріалів кримінального провадження оригіналів документів реєстраційної справи та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які перебувають у володінні службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_2 .

Відповідно до ст. 21 ЗУ «Про державну статистику» первинні дані, отримані органами державної статистики від респондента під час проведення статистичних спостережень є конфіденційною інформацією та можуть бути поширені тільки відповідно до ч. 5 ст. 131, ст.ст. 159-166 КПК України.

Також, вказані документи мають важливе значення для підтвердження чи спростування окремих обставин ухилення службовими ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) від сплати податків до державного бюджету та вчинення інших правопорушень.

Враховуючи вищевикладене, з метою швидкого, повного та неупередженого розслідування кримінального провадження, виявлення та фіксації відомостей про обставини його вчинення, а також документального підтвердження, на даний час виникла необхідність у проведенні тимчасового доступу з послідуючим вилученням документів реєстраційної справи та всіх статистичних звітів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) за період з 01.01.2011 по 31.12.2013, які на даний час перебувають у володінні службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_2 .

На підставі вищевикладеного, та враховуючи,що вказані документи можуть слугувати речовими доказами по кримінальному провадженню, ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 .

Надати дозвіл на тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали (а уразі їх відсутності, з вмотивованої причини, завірені належним чином копії) документів реєстраційної справи та всіх статистичних звітів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 ) за період з 01.01.2011 по 31.12.2013, які на даний час перебувають у володінні службових осіб ІНФОРМАЦІЯ_2 .

Організацію виконання ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , який може доручити її виконання ОСОБА_4 та/або іншим співробітникам ДФС.

У разі невиконання ухвали можливо застосування санкцій, передбачених ст. 166 КПК України, а саме проведення обшуку.

Строк дії даної ухвали 30 діб.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1
Ухвала мені оголошена, копію отримав: «___»____________________201__року

__________________________/__________________________________________/

(підпис) (прізвище, ініціали)