СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа номер 712/10922/13к

Номер провадження 1кс/712/4290/13

про проведення обшуку

м. Черкаси 02 вересня 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Чепурний В.П., при секретарі Олефіренко В.В., участю старшого прокурора Бондаренко М.Ю., старшого слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції Сізова Д.І., розглянув винесене в кримінальному провадженню № 0000192, старшим слідчим СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області старшим лейтенантом податкової міліції Сізовим Д.І. і погоджене старшим прокурором відділу прокуратури Черкаської області Бондаренко М.Ю. клопотання про проведення обшуку та додані до клопотання матеріали.

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області старший лейтенант податкової міліції Сізова Д.І. звернувся до суду з клопотанням про, проведення обшуку.

В даному клопотанні зазначає, що в СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області знаходиться кримінальне провадження №0000192, яке внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 02.08.2013, за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ "ЧХЗ "Синтез" (), за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході розслідування кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ "ЧХЗ "Синтез" (), зареєстрованого за адресою: , м. Черкаси, вул. Сурікова, 12-А, фактична адреса: м. Черкаси, пр.-т Хіміків, 47, та будучи відповідальними за правильність нарахування та своєчасність сплати податків до державного бюджету України та інших цільових фондів, умисно, в період 2011-2012 років, відобразили у податковому обліку операції з придбання товарів (робіт, послуг) від СГД, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ "Реал Агро" (), ПП "ЛАБ" () та ПП "Хладком" () чим порушили вимоги п.п. 134.1.1 п.134.1 ст. 134 та ст. 200 Податкового кодексу України від 02.12.2010р. № 2755-VI. Загальна сума збитків, що нанесена державі від проведення господарських операцій з придбання зазначених послуг складає 3 295 097 грн. (в т.ч. ПДВ - 1 573 805 грн., податок на прибуток - 1 721 292 грн.).

Вказані порушення підтверджуються висновком експертного-економічного дослідження від 25.07.2013 р. № 01/07-Б.

В ході проведення оперативного - розшукових заходів встановлено, що директор ТОВ "ЧХЗ "Синтез" () ОСОБА_3 проживає за адресою: АДРЕСА_1. У матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що можливо оригінали первинних бухгалтерських документів (договори, накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, довідки, товарно-транспортні накладні, платіжні доручення, комп'ютерна техніка, магнітні носії "флешки", на яких міститься електрона документація) ТОВ "ЧХЗ "Синтез" (), підтверджуючих фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ "Реал Агро" (), ПП "ЛАБ" () та ПП "Хладком" (), які мають важливе значення для розслідування кримінального провадження, знаходяться за вищевказаною адресою.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, суд вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування кримінального провадження, перешкоджання можливості знищення первинних документів, щодо фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ "ЧХЗ "Синтез" () з ТОВ "Реал Агро" (), ПП "ЛАБ" () та ПП "Хладком" (), а також враховуючи, що в разі будь-якого зволікання з вилученням цих документів будуть створені можливості для їх знищення чи переховування, по кримінальному провадженню виникла необхідність у проведенні обшуку в офісному приміщенні ТОВ "ЧХЗ "Синтез" (1) за адресою: АДРЕСА_1.

Керуючись ст.ст. 234, 235 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області старшого лейтенанта податкової міліції Сізова Д.І. та дозволити йому проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1, в якому проживає директор ТОВ "ЧХЗ "Синтез" () ОСОБА_3 та, яке на праві власності 52/100 частина житлового будинку належить ОСОБА_4, з метою відшукання та вилучення первинних фінансово-господарських документів ТОВ "ЧХЗ "Синтез" (), які підтверджують фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ "Реал Агро" (), ПП "ЛАБ" () та ПП "Хладком" () в період з 01.01.2011 по 31.12.2012., а саме договорів, додатків до договорів, накладних, податкових накладних, актів прийому-передачі, довідок, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень, комп'ютерної техніки, магнітних носіїв (флешок), на яких міститься електрона документація, печаток фіктивних фірм, банківських документів, а також наказів про призначення службових осіб ТОВ "ЧХЗ "Синтез", книг в'їзду та виїзду автотранспорту, реєстру виданих та отриманих податкових накладних, шляхових листів, сертифікатів якості та технічної документації по придбанню (реалізації) ТМЦ, зведених регістрів бухгалтерського обліку (журналів-ордерів, карт рахунків, оборотно-сальдових відомостей тощо) по бухгалтерським рахункам та інших фінансово-господарських документів, які мають важливе значення при розслідуванні кримінального провадження та свідчать про ухилення від сплати податків.

Організацію виконання даної ухвали покласти на старшого слідчого СУ ФР ГУ Міндоходів у Черкаській області Сізова Д.І., який може доручити її виконання слідчому органу досудового розслідування та оперативним підрозділам Міністерства доходів і зборів України.

Строк дії даної ухвали встановити один місяць з моменту її постановлення.

Дана ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Чепурний В.П. ___________

Копію ухвали отримав:_____________________________________"____"______________