Дело № 2033/1520/2012
Производство № 4/2033/69/2012
П О С Т А Н О В Л Е Н И Е
01.03.2012 года Фрунзенский районный суд г. Харькова в составе:
председательствующего судьи Горпинич О.В.,
при секретаре - Марченко Н.А.,
с участием прокурора Зубчук Р.В.,
рассмотрев представление начальника следственного отделения НМ Харьковской ОГНИ Ключника А.Н. по уголовному делу № 18110158 о проведении выемки, -

В производстве следственного отделения НМ Харьковской ОГНИ находится уголовное дело № 18110158 возбужденное прокуратурой Харьковской области по факту уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах служебными лицами ЗАО Агропромышленная компания Колос Украины по признакам состава преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 212 УК Украины.
В ходе досудебного следствия по делу установлено, что служебные лица ЗАО Агропромышленная компания Колос Украиныв период с 01.04.2009 г. по 30.06.2011 г., в нарушение п.п. 4.1.6 п. 4.1 ст. 4, п. 5.1, п.п. 5.3.9 п. 5.3 ст. 5 Закона Украины О налогообложении прибыли предприятий № 283/97-ВР от 22.05.1997 и п.п. 135.5.4 п. 135.5 ст. 135 Налогового Кодекса Украины от 02.12.2010 уклонились от уплаты налога на прибыль в сумме 1 481 985 грн., а так же в нарушение п.п. 7.4.1, п.п. 7.4.4 п.7.4 ст. 7 Закона Украины О налоге на добавленную стоимость№ 168/97-ВР от 03.04.1997 и п.п. 139.1.9 п.139.1 ст. 139 Налогового Кодекса Украины от 02.12.2010, что привело к занижению налога на добавленную стоимость в сумме 893,939 грн., а всего на общую сумму 2 375 924 грн., чем причинили ущерб государству в особо крупных размерах.
Нарушения налогового законодательства было допущено служебными лицами ЗАО Агропромышленная компания Колос Украиныв результате финансово-хозяйственных взаимоотношений с ООО Региональная инвестиционная компаниякод ЕГРПОУ 35770336, что привело к незаконному формированию налогового кредита и минимизации налоговых обязательств.
В ходе досудебного следствия было установлено, что согласно первичных документов ООО Региональная инвестиционная компанияследует, что данное предприятие производило поставку в адрес ЗАО АПК Колос Украины бывшей в употреблении одежды, которая приобреталась данным предприятием у физического лица предпринимателя ОСОБА_1 , и.н.н. НОМЕР_1 .
В целях полного, всестороннего и объективного расследования уголовного дела, а так же установления всех лиц причастных к совершению данного преступления, необходимо проведение выемки у физического лица предпринимателя ОСОБА_1 , и.н.н. НОМЕР_1 оригиналов всех первичных финансово-хозяйственных, бухгалтерских, а так же иных документов по взаимодействию данного предприятия в период с 01.01.2009 г. по 31.12.2011 г. с предприятиями ЗАО Агропромышленная компания Колос Украиныкод ЕГРПОУ 31834778, ООО Региональная инвестиционная компаниякод ЕГРПОУ 35770336, в том числе: договора; дополнительные соглашения к договорам и приложения к договорам; налоговые накладные; счет-фактуры; банковские выписки и платежные поручения; акты приема-передачи векселей; книги выдачи пропусков за период с 01.01.2009 г. по 31.12.2011 г.; товарно-транспортные накладные; приходные накладные; расходные накладные; доверенности; акты приема-передачи товаров и выполненных работ, оказанных услуг; калькуляции и сметы; входящая и исходящая корреспонденцию между данными предприятиями; заявки на пропуск транспорта, работников и документы по выдаче пропусков, а так же иные документы по взаимодействию между данными предприятиями за указанный период, которые имеют значение по делу, в связи с чем следователь просит о проведении выемки.
Суд, проверив материалы дела, выяснив наличие оснований и необходимость в проведении выемки считает необходимым удовлетворить представление, разрешив проведение выемки оригиналов первичных финансово-хозяйственных и бухгалтерских документов у физического лица предпринимателя ОСОБА_1 , и.н.н. НОМЕР_1 .
На основании изложенного, руководствуясь ст. 178 УПК Украины, -
П О С Т А Н О В И Л:
Представление начальника следственного отделения НМ Харьковской ОГНИ ОСОБА_2 - удовлетворить.
Разрешить проведение выемки у физического лица предпринимателя ОСОБА_1 , и.н.н. НОМЕР_1 , юридический адрес: АДРЕСА_1 , оригиналов всех первичных финансово-хозяйственных, бухгалтерских, а так же иных документов по взаимодействию данного предприятия в период с 01.01.2009 г. по 31.12.2011 г. с предприятиями ЗАО Агропромышленная компания Колос Украиныкод ЕГРПОУ 31834778, ООО Региональная инвестиционная компаниякод ЕГРПОУ 35770336, в том числе: договора; дополнительные соглашения к договорам и приложения к договорам; налоговые накладные; счет-фактуры; банковские выписки и платежные поручения; акты приема-передачи векселей; книги выдачи пропусков за период с 01.01.2009 г. по 31.12.2011 г.; товарно-транспортные накладные; приходные накладные; расходные накладные; доверенности; акты приема-передачи товаров и выполненных работ, оказанных услуг; калькуляции и сметы; входящая и исходящая корреспонденция между данными предприятиями; заявки на пропуск транспорта, работников и документы по выдаче пропусков, а так же иные документы по взаимодействию между данными предприятиями за указанный период.
Контроль за исполнением постановления возложить на следственное отделение НМ Харьковской ОГНИ в Харьковской области.
Постановление обжалованию не подлежит.
Судья
Фрунзенского районного суда
г. Харькова О.В. Горпинич