Провадження 1-кс/127/6831/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

06 грудня 2013 року Вінницький міський суд Вінницької області

в складі:

слідчого судді Михайленко А.В.,

при секретарі Наконечній А.В.,

за участю слідчого Юзепольського Є.О.,

розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області

Юзепольського Є.О. про проведення обшуку, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС з ОВС СУФР ГУ Міндоходів у Вінницькій області Юзепольський Є.О. звернувся до суду з клопотанням про обшук за юридичною адресою ПП «Вазіт» і адресою реєстрації директора ПП «Вазіт» ОСОБА_2 - АДРЕСА_1, мотивуючи свої вимоги тим, що проводиться досудове розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000206 від 15.10.2013, за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Дане кримінальне провадження розслідується про те, що службові особи ПП «Вазіт» (, м. Вінниця, вул. Стельмаха, буд. 33, кв. 36) в період з 01.01.2010 року по 31.03.2013 року проводячи фінансово-господарську діяльність з підприємствами з ознаками фіктивності, в порушення п.п.14.1.27, п.п.14.1.36,14.1.231 п. 14.1 ст. 14, п.44.1, п.44.1 ст.44, п.138.2, п.п.139.1.9 п.139.1 ст.139, п.144.1 ст. 144 Податкового Кодексу України від 02.12.2010р. №2755-УІ занизили податок на прибуток в сумі 691 332 грн. та в порушення п.198,1 п.198.3, п.198,5 ст. 198 Податкового Кодексу України від 02.12.2010р. № 2755-У1 ( із змінами та доповненнями) занизили податку на додану вартість на суму 1 037 801 грн., а всього ухилилися від сплати податків на загальну суму 1 729 133 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в великих розмірах. Попередня правова кваліфікація кримінального правопорушення: ч.2 ст. 212 КК України.

Встановлено, що директором ПП «Вазіт» є ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1 зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1, який здійснює керівництво фінансово-господарською діяльністю підприємства та відповідає за правильність нарахувань та сплату податків, також встановлено що за названою адресою знаходиться юридичний адреса ПП «Вазіт», де зберігаються речі та документи, які мають значення для встановлення істини по даному кримінальному провадженню, саме: оригінали документів по взаємовідносинах з ТОВ «Девен Альянс» (, м. Київ); ТОВ «Басмер ЛТД» (, м. Київ); ТОВ «Еворі Інвестмент» (, м. Київ); ТОВ «Істон Менеджмент» (, м. Київ); ТОВ «Контур-Т» (, м. Київ) та ВАТ «Південьбудмеханізація» (, м. Київ), інші документи, реєстраційні документи і печатки підприємств, з ознаками фіктивності.

Відомості, що містяться в оригіналах документів мають значення для досудового розслідування та можуть бути доказами під час судового розгляду, так як в документах ПП «Вазіт» наявні дані про проведення безтоварних операцій, направлених на ухилення від сплати податків. Крім цього, в них наявні відомості про осіб, які можуть бути свідками вчинення кримінального правопорушення, а саме які приймали участь у господарській діяльності ПП «Вазіт» протягом 2010-2013 р.р. (підписували договори; вели бухгалтерський та податковий облік; здійснювали приймання та відпуск товарів; проводили перевезення товарів; тощо). Також, оригінали даних документів необхідні для подальшого проведення по кримінальному провадженню судово-почеркознавчої, судово - економічної експертиз.

Беручи до уваги те, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин скоєного правопорушення у сфері господарської діяльності ПП «Вазіт» та підтвердження корисливого мотиву скоєння злочину і відповідно кваліфікації кримінального правопорушення за фактом ухилення від сплати податків, просив задовольнити клопотання.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав за обставин викладених у ньому.

Суд, вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження, клопотання слідчого, дійшов висновку, що клопотання є доведеним, а тому підлягає задоволенню.

Стаття 233 КПК України передбачає, що ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якої метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків, установлених частиною третьою цієї статті. Під житлом особи розуміється будь-яке приміщення, яке знаходиться у постійному чи тимчасовому володінні особи, незалежно від його призначення і правового статусу, та пристосоване для постійного або тимчасового проживання в ньому фізичних осіб, а також всі складові частини такого приміщення.

Ч. 1 ст. 234 КПК України встановлено, що обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що є достатні підстави для надання дозволу на проведення обшуку за юридичною адресою ПП «Вазіт» і адресою реєстрації директора ПП «Вазіт» ОСОБА_2 - АДРЕСА_1.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 110, 233, 234, 235, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на проведення обшуку за юридичною адресою ПП «Вазіт» і адресою реєстрації директора ПП «Вазіт» ОСОБА_2 - АДРЕСА_1, з метою відшукання і вилучення речей та документів, які відносяться до проведення підприємницької діяльності ПП «Вазіт» за період 2010-2013 р.р., в тому числі документів, що свідчать про взаємовідносини з суб'єктами підприємницької діяльності ТОВ «Девен Альянс» (, м. Київ); ТОВ «Басмер ЛТД» (, м. Київ); ТОВ «Еворі Інвестмент» (, м. Київ); ТОВ «Істон Менеджмент» (, м. Київ); ТОВ «Контур-Т» (, м. Київ) та ВАТ «Південьбудмеханізація» (, м. Київ), чорнових записів про проведення підприємницької діяльності, які не мали свого відображення в офіційних бухгалтерських документах (тіньової бухгалтерії), записних книжок, документів, що стосуються підприємницької діяльності та свідчать про злочинну діяльність, штампів та печаток фіктивних підприємств, майна, яке здобуте в результаті вчинення злочину, а також інших документів та речей, в т.ч. комп'ютерної техніки, які мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженню.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя: