УХВАЛА
про дозвіл на тимчасовий доступ до документів та їх вилучення
27 жовтня 2015 р. слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 за участю слідчого ОСОБА_2 при секретарі - ОСОБА_3
розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу КР СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області капітана податкової міліції ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку слідчого ,-
ВСТАНОВИВ:
У провадженні слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Полтавській області перебувають матеріали кримінального провадження відносно службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код СДРПОУ НОМЕР_1 ), за ознаками кримінального правопорушення передбаченого 4.1 ст.212 КК України.
У ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код СДРПОУ НОМЕР_1 ) протягом 2015 року, отримуючи кошти від підприємств - контрагентів за товарно-матеріальні цінності та послуги, постачання і надання яких не відбувалось та знімаючи, а також перераховуючи зазначені кошти в адресу інших підприємств, ухилились від сплати податків, що призвело до ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.
Так, службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ) протягом 2015 року перерахували в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » кошти в суму 1,55 млн.грн. з призначенням платежу за товарно- матеріальні цінності та послуги.
При проведення досудового розслідування вказаного правопорушення виникла необхідність отримання усіх первинних бухгалтерських документів та документів фінансово-господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), у тому числі договорів та додатків до них, специфікацій, сертифікатів відповідностей, рахунків-фактур, накладних, у т.ч. податкових накладних, видаткових накладних, товарно-транспортних накладних, шляхових листів, актів приймання-передачі, актів звірки, довіреностей, у т.ч. на отримання товарно-матеріальних цінностей, платіжних доручень, прибуткових касових ордерів та платіжних квитанцій до них, карток складського обліку, журналів складського обліку, журналів в`їзду-виїзду автотранспорту, головних книг, журналів ордерів, за період з 01.01.2015 року по 31.07.2015 років, у тому числі щодо взаємовідносин із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код СДРПОУ НОМЕР_1 ), а також документів щодо реалізації товарно-матеріальних цінностей придбаних за які могли перераховуватися кошти в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », посадових інструкцій, контрактів, заяв про прийняття на роботу, наказів на призначення та звільнення службових осіб ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », що дасть можіивість перевірити факти придбання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » товарно- матеріальних цінностей та отримання послуг від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » і перевірити правомірність нарахування податків.
Відповідно до бази даних ДФС ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 .
Вказані документи мають значення для забезпечення всебічного, повного та неупередженого розслідування обставин у даному кримінальному провадженні, встановлення осіб, які вчинили кримінальне правопору шення та причетні до його вчинення, а також для проведення судових експертиз.
Водночас наявна необхіл-ість у вилученні вищевказаних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », які містять відомості пр хсіги відображених фінансово - господарських взаємовідносин між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 та ТОВ ІКМ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », являються джерелом доказів, необхідні для проведення судово - почеркозвавпх та судово - економічних експертиз, перевірки правомірності
--------та ппииАтиі тг> ЙОГО ВЧИНЄННЯ.
вилучення чсхаве _: на лставі ухвали суду та те, що у матеріалах кримінального провадження такі відомеє- - і ни знаходяться в ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресою:

АДРЕСА_2 ;- -и т * _ези -палене, керуючись ст. ст. 159-164 КПК України, -
* УХВАЛИВ:
Надати стаг_ : : >ВС другого відділу КР СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області капітану
податкової V іл ' - 1 С г або іншій особі, яка буде діяти за дорученням слідчого, дозвіл на
тимчасовий хст>і ; . григіналів, а у разі їх відсутності копій усіх первинних фінансово-
господарських та ' гц-вхьких документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код НОМЕР_2 ), у тому числі договорів ті ~> - : _ .тецифікацій, сертифікатів відповідностей, рахунків-фактур, накладних, у
т.ч. податк е- ¦>;>_ з таткових накладних, товарно-транспортних накладних, шляхових листів,
актів прийианн*чкж_и^ і*.~ів звірки, довіреностей, у т.ч. на отримання товарно-матеріальних
цінностей, платтю* і с -е-ь. прибуткових касових ордерів та платіжних квитанцій до них, карток складського г-. «¦ т - з складського обліку, журналів в`їзду-виїзду автотранспорту, головних книг, журні-н тігт і. о період з 01.01.2015 року по 31.07.2015 років, у тому числі щодо взаємовідносин із ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » могли перераховуватися кошти в адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », посадових
інструкцій, кечгграг- про прийняття на роботу, наказів на призначення та звільнення службових
осіб ТОВ V « ІНФОРМАЦІЯ_5 », які знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 .
Надати стар_ - - : - ОВС другого відділу КР СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області капітану
податкової чіл іс РА Фил - або іншій особі, яка буде діяти за дорученням слідчого, дозвіл на вилучення
вшцезазначе-- :с ~ _ ; т чументів, а у разі відсутності оригіналів їх копій.
Ухвала оскаг -^ не ас.
СтрОК ДІЇ - V _ ;
У разі неви-:хзлли про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням ст г- - - рим пального провадження, якій надано право на доступ до речей та документів на підстав: > чвал к. ч*: рано постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукування а кочених речей та документів.