Справа № 592/7990/14-к
Провадження № 1-кс/592/2305/14

УХВАЛА
про тимчасовий доступ до речей та документів
28 липня 2014 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участі слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_3 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_3 , про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів по кримінальному провадженню №0000100, внесене в ЄРДР 18.07.2014 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч.3 КК України.
Перевіривши наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_3 ,

встановив:

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за допомогою декларанта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у період 2012-2014 років через митний пост « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ІНФОРМАЦІЯ_5 здійснювали імпортні операції ТМЦ (натуральні ковбасні свинячі кишкові оболонки, засолені у розсолі).
Так, проведеними заходами встановлено, що у період з 2012 по теперішній час вказані підприємства здійснюють імпорт товарів з Королівства Нідерланди, відправник товару компанія ІНФОРМАЦІЯ_6 ) b.v. Згідно отриманої відповіді митні органи Королівства Нідерланди повідомляють, що компанія ІНФОРМАЦІЯ_6 ) b.v. дійсно зареєстрована в Торговій Палаті, здійснює діяльність, пов`язану з наданням послуг з оптової торгівлі м`ясом та м`ясними продуктами, у тому числі й продуктами забою та субпродуктами. Згідно рахунку від 22.01.2014 №14000195RI вартість відвантажених 18 750 кг натуральних свинячих оболонок склала 108 564,00 євро. Покупцем товару значиться офшорна компанія ІНФОРМАЦІЯ_7 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , ІНФОРМАЦІЯ_8 . Станом на 22.01.2014 вартість відвантажених 18750 кг оболонок у гривневому еквіваленті становила 1 173 717,97 грн., 62,6 грн./кг. Тобто, різниця вартості продукції за одиницю - 1 кг складає 45,16 грн. В свою чергу та з урахуванням аналогічної ситуації з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », де вартість 1 кг відвантажених кишкових оболонок 62,6 грн., різниця вартості продукції ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за 1 кг складає 50,0 грн.
Зважаючи на викладені факти, можна зробити висновок, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » надали на Сумську митницю підроблені або в неповному обсязі документи, з метою заниження митної вартості товару, як наслідок, не сплати митних платежів до бюджету.
Загальна сума несплаченого мита та ПДВ на ІНФОРМАЦІЯ_5 від діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » за участю декларанта ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за період 2012-2014 років складає 4 142 553,98 грн.
Досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » має рахунок в ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (МФО НОМЕР_1 ) № НОМЕР_2 .
Таким чином, є достатні підстави вважати, що необхідні слідству документи перебувають у володінні ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_9 " (МФО НОМЕР_1 ) та знаходяться за адресою: АДРЕСА_1 .
У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав в повному обсязі, просить його задовольнити .
Дослідивши матеріали клопотання, вважаю його таким, що не підлягає до задоволення, виходячи з наступного.
Відповідно до ч.2 ст. 160 КПК України у клопотанні зазначаються: 1) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання; 2) правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті закону України про кримінальну відповідальність; 3) речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; 4) підстави вважати що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 5) значення речей та документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; 6) можливість використання відомостей як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю; 7) обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.
Перевіривши матеріали до клопотання, вважаю, що клопотання не підлягає задоволенню, відповідно до ч.6 ст.160 КПК України, з тих підстав, що слідчий не довів можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Тому слідчий суддя вважає, що клопотання не підлягає задоволенню з наведених вище підстав.
На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 170, 172, 173, 175 КПК України,

постановив:

У задоволенні клопотання слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_3 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів від 25.07.2014 року відмовити.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1