УХВАЛА

Іменем України

28.10.2013 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду міста Житомира

ОСОБА_1,

при секретарі Зоренко Т.О.,

за участю начальника ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_2, розглянувши у відкритому судовому засіданні винесене в кримінальному провадженні № 0000095 ст. слідчим з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_3 та погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_4 клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, та додані до нього матеріали, -

В С Т А Н О В И В:

У клопотанні слідчий зазначає, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Житомирській області знаходиться кримінальне провадження № 0000095, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 12 грудня 2012 року, щодо вчинення невстановленими особами, які діяли від імені приватного підприємства БВФ (код ЄДР 25409629) кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням по кримінальному провадженню встановлено, що невстановлені особи, які діяли від імені ПП БВФ (код ЄДР 25409629), шляхом документального оформлення безтоварних операцій з реалізації товарно матеріальних цінностей, завищили податкові зобов'язання з податку на додану вартість, що призвело до незаконного формування податкового кредиту у субєктів підприємницької діяльності України в сумі 3,3 млн. грн., що становить особливо великі розміри. Також встановлено, що в незаконній схемі безтоварних грошових потоків ПП БВФ задіяні інші субєкти господарювання, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ Фірма Кім (код ЄДР 21532416, м. Київ), ТОВ Есконгруп (код ЄДР 33946745, м. Київ), ПП Бізнес Форс (код ЄДР 35996143), ТОВ Транс Ліберо (код ЄДР 37017664, м. Київ), ТОВ Агат ОСОБА_5 (код ЄДР 38106206, м. Київ) та ТОВ Ленд Компані (код ЄДР 33943571, м. Київ).

Протягом 2013 року в незаконній схемі ухилення від сплати податків стали використовуватися реквізити інших СПД з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ Мет-Інвест (код ЄДР 38180477), ТОВ Ліпід Корд (код ЄДР 38418404), ТОВ Ензім Компані (код ЄДР 38390295) та ПП Оленка Люкс (код ЄДР 32958409). Тобто злочин, вчинений невстановленими особами має характер продовжуваного.

Разом з тим встановлено, що ПП Оленка Люкс (код ЄДР 32958409) зареєстровано у Дарницькому районному управлінні юстиції м. Києва.

Слідчий у клопотанні зазначає, що у Дарницькому районному управлінні юстиції м. Києва зберігаються наступні документи: рішення про створення підприємства, статут підприємства та зміни до статуту, реєстраційні картки, накази про призначення службових осіб, протоколи зборів учасників підприємства, довіреності на право представлення інтересів підприємства в державних органах.

У зазначених документах, наявна інформація, яка не містить охоронюваної законом таємниці, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню, а саме: щодо осіб, якими прийнято рішення про створення субєкта підприємницької діяльності, щодо видів діяльності підприємства згідно до статуту, періодів та ПІБ осіб, що перебували на посадах службових осіб та відповідали за здійснення фінансово-господарської діяльності, щодо осіб, які мали право представлення інтересів підприємства в державних органах, тобто містять відомості про відповідальних осіб і період часу їх діяльності, а тому виклик службових осіб Дарницького районного управління юстиції м. Києва може призвести до передчасного розголошення обставин, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів про кримінальному провадженню.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Оперативний супровід у кримінальному провадженні № 0000095 здійснюють: старший оперуповноважений ОУ Житомирської ОДПІ ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_6, старший оперуповноважений ОУ Житомирської ОДПІ ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_7 та старший оперуповноважений ОУ Житомирської ОДПІ ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_8.

Відповідно до ст. 159 КПК тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення документів. Заслухавши доповідь учасника судового розгляду, дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення оскільки є достатні підстави вважати, що вилучення зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 159-164 КПК України слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС ВКР СУФР ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_3, старшому оперуповноваженому ОУ Житомирської ОДПІ ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_6, старшому оперуповноваженому ОУ Житомирської ОДПІ ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_7 та старшому оперуповноваженому ОУ Житомирської ОДПІ ГУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_8 тимчасовий доступ та можливість вилучення у службових осіб Дарницького районного управління юстиції м. Києва (м. Київ, пр-т. Бажана, буд. 7-Є) оригіналів документів, які містяться в реєстраційній справі ПП Оленка Люкс (код ЄДР 32958409) за період часу з моменту створення по теперішній час, а саме:

- статуту підприємства, зміни до статуту;

- рішення про створення підприємства;

- протоколи зборів учасників товариства;

- наказів про призначення службових осіб підприємства;

- реєстраційних карток про проведення державної реєстрації;

- змін до установчих документів юридичної особи;

- довіреностей на право представлення інтересів підприємства в державних органах;

- матеріали листування та інші документи, які стосуються діяльності ПП Оленка Люкс та містяться у реєстраційній справі даного підприємства.

Встановити строк дії ухвали до 27.11.2013 року.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.О. Корицька