Справа№751/239/16-к
Провадження №1-кс/751/42/16
УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Чернігів 11 січня 2016 року

Слідчий суддя Новозаводського районного суду міста Чернігова ОСОБА_1

при секретарі ОСОБА_2 ,

з участю слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши клопотання старшого слідчого слідчого управління Головного управління Національної поліції в Чернігівській області майора поліції ОСОБА_3 про тимчасовий дозвіл до речей і документів, -

Встановив:

До суду з даним клопотанням звернувся старший слідчий слідчого управління Головного управління Національної поліції в Чернігівській області майор поліції ОСОБА_3 , погодженим прокурором відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_4 , вказавши, що в провадженні знаходяться матеріали кримінального провадження, зареєстрованого 02.06.2015 року в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 0000166, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 175, ч. 3 ст. 191, ч. 2 ст. 364 КК України.

В обґрунтування клопотання зазначено, що під час досудового розслідування встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_1 проведено позапланову ревізію фінансово-господарської діяльності державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (далі ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 ») за період з 01.01.2013 по 01.08.2015, в ході якої було встановлено, що між ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (Постачальник) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (Покупець) було укладено договір поставки від 10.09.2013 №10/09/01-2013 згідно умов якого Постачальник зобов`язується поставити Покупцю торф фрезерний для виробництва брикетів. Термін дії договору з 10.09.2013 по 31.12.2014.

Згідно специфікації, яка наведена в додатку №2 до договору, договірна ціна за 1 тонну товару 70,0 грн. з ПДВ.

Встановлено, що вищевказаний договір 17.09.2013 погоджений в.о. генерального директора ДК « ІНФОРМАЦІЯ_4 ». При цьому, відмітка про погодження на специфікації відсутня.

Згідно видаткових накладних, на виконання умов вищевказаного договору, ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » протягом листопада грудня 2013 відвантажено ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » торфу фрезерного в кількості 22000 тонн на загальну суму 1 539 912,0 грн. та в 2014 10391 тонну на загальну суму 727 370,0 грн. (по ціні 70,0 грн. з ПДВ за 1 тонну). Загальний обсяг відвантаженої продукції 32391 тонн на загальну суму 2 267 282,0 грн.

Крім того встановлено, що згідно договору від 03.12.2013 №2013/12/03-1 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » поставляє ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » торф фрезерний для виробництва брикетів в кількості 16928,282 тонн по ціні 70,0 грн. (з ПДВ) на загальну суму 1 184 979,74 грн.

При цьому встановлено, що в 2013 згідно калькуляції, підписаної керівником, головним бухгалтером та начальником планово-економічного відділу, діюча оптова ціна торфу фрезерного становила 180,0 грн. (з ПДВ) за 1 тонну. Отже, ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснювало реалізацію торфу фрезерного за ціною нижче, ніж встановлена розпорядчим документом на 110,0 грн.

В результаті вищевикладеного, внаслідок застосування ціни реалізації нижче від встановленої відпускної ціни на 110,0 грн., ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » недоотримано доходів на суму 1 700 899,98 грн., в т.ч. в 2013 557 888,98 грн., в 2014 1 143 011,0 грн.

Згідно калькуляції собівартості однієї тонни фрезерного торфу по ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » фактична собівартість фрезерного торфу склала 105,0 грн. (з ПДВ). Отже, реалізація ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » торфу фрезерного ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » здійснювалась по ціні нижчій ніж його фактична собівартість на 35,0 грн., чим ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » завдано збитків (матеріальної шкоди) на суму 541 195,13 грн., в т.ч. в 2013 177 510,13 грн., в 2014 363 685,0 грн.

З метою підтвердження висновку позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 », 03.11.2015 по кримінальному провадженню призначено судово-економічну експертизу, провадження якої доручено експертам ІНФОРМАЦІЯ_5 .

05.01.2015 на адресу слідчого управління Головного управління Національної поліції в Чернігівській області надійшло клопотання Чернігівського відділення Київського науково-дослідного інституту судових експертиз про надання матеріалів, необхідних для проведення експертизи.

Виходячи з того, що для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначених фактів, зокрема, для отримання відомостей, котрі є необхідними для належної кваліфікації вчиненого діяння, у цьому провадженні є потреба встановлення правомірності проведення фінансово-господарських відносин між ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » по укладанню та оплаті в період 2013-2014 робіт та послуг за договорами поставки торфу фрезерного. У своєю чергу, проведення судово-економічної експертизи діяльності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та підтвердження висновку акту позапланової ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » вимагає надання експертові для ознайомлення документи, що засвідчують факт таких фінансово-господарських відносин між ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », а також бухгалтерських документів Підприємства щодо формування фактичної собівартості однієї тонни фрезерного паливного торфу за 2013-2014.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Представник ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Державного Концерну « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в судове засідання не з`явився, про час та місце розгляду справи повідомлений у встановленому порядку, про що свідчить телефонограма.

Фіксування судового розгляду клопотання за допомогою технічних засобів, згідно ст. 107 КПК України, не здійснювалось.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали справи, слідчий суддя вважає, що викладені в клопотанні доводи про необхідність надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і оригіналів документів, а також тих які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю ознайомлення та тимчасового їх вилучення, які перебувають у володінні ДП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » Державного Концерну « ІНФОРМАЦІЯ_4 », є обґрунтованими та підлягають задоволенню, оскільки дані документи містять відомості та дані, що можуть бути використані як докази під час проведення досудового розслідування.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.159-164, 166, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого слідчого управління Головного управління Національної поліції в Чернігівській області майора поліції ОСОБА_3 про тимчасовий дозвіл до речей і документів - задовольнити.

Надати старшому слідчому слідчого управління Головного управління Національної поліції в Чернігівській області майору поліції ОСОБА_3 , старшому слідчому слідчого управління Головного управління Національної поліції в Чернігівській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_5 , тимчасовий доступ до речей і оригіналів документів, а також тих, які містять охоронювану законом таємницю, з можливістю ознайомлення та тимчасового їх вилучення, які перебувають у володінні Державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Державного Концерну « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за місцем їх фактичного знаходження та юридичною адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- Наказ про облікову політику ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » 2013-2014, зокрема щодо розподілу загальновиробничих та адміністративних витрат пропорційно обраної Підприємством бази розподілу;

- Головні книги ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за 2013-2014;

- Регістри бухгалтерського обліку ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (журнали-ордери, оборотно-сальдові відомості, тощо) за рахунками обліку виробничих витрат (23 «Виробництво», 91 «Загальновиробничі витрати», 92 «Адміністративні витрати», 903 «Собівартість реалізації», 93«Витрати на збут», 94 «Інші витрати операційної діяльності», 95 «Фінансові витрати»), відповідні дані про витрати на виробництво й реалізацію продукції (робіт, послуг), відомість зведеного обліку витрат на виробництво, щодо формування фактичної собівартості однієї тонни фрезерного паливного торфу за 2013-2014 в підтвердження даних фактичної собівартості однієї тонни фрезерного торфу (товарного) по ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за 2013, 9 місяців 2014 та розшифрування до них;

- Документи по відображенню в бухгалтерському обліку розрахунків між ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » щодо реалізації торфу фрезерного паливного для виробництва брикетів в кількісному та вартісному виразі за 2013-2014;

- Картки аналітичного обліку по відповідним витратним рахункам;

- Додаткові угоди до Договору поставки №10/09/01-2013 від 10.09.2013;

- Первинні документи, що підтверджують реалізацію ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » торфу фрезерного для виробництва брикетів на виконання умов Договору поставки №10/09/01-2013 від 10.09.2013 і додаткових угод до нього та договору №2013/12/03-1 від 03.12.2013;

- Документальне підтвердження оплати за поставлений торф;

- Договір купівлі-продажу від 03.12.203 №2013/12/03-1 на поставку торфу фрезерного в кількості 16928,282 тонн з додатками до нього та первинними документами на підтвердження його реалізації і оприбуткування в бухгалтерському обліку ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 »;

- Договори перевезення, оренди транспортних засобів, товарно-транспортні накладні, договори зберігання товару;

- Фінансових документів щодо підтвердження оплати за поставлений торф;

- Документи (нормативні документи), котрі обґрунтовують та регламентують застосування та встановлення ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » відпускної ціни на торфопродукцію по ДП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » з 01.01.2013 по 01.07.2015, зокрема на торф фрезерний паливний з 01.07.2013 в сумі 180,00 грн. за 1 тонну;

- Матеріали звіту №15-15 за результатами позапланового внутрішнього аудиту Державного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_2 » Державного Концерну « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за період з 01.01.2013 по 01.06.2015, проведеного ІНФОРМАЦІЯ_7 відповідно до наказу Міненерговугілля України від 26.06.2015 №402.

За відсутності оригіналів документів надати їх завірені копії та документи, що обґрунтовують їх відсутність.

Ухвала підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1