Провадження 1-кс/127/6494/14
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
17 вересня 2014 року м. Вінниця
Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчої ОСОБА_3 , розглянувши клопотання слідчої відділення СУ УМВС України у Вінницькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ПП « ОСОБА_4 », АДРЕСА_1 , фактична адреса ПП « ОСОБА_4 »: АДРЕСА_2 , за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий ОСОБА_3 звернувся до суду з вказаним клопотанням, яке погоджене з прокурором ОСОБА_5 , мотивуючи свої вимоги тим, що невстановлені слідством особи з метою імітування фінансово-господарської діяльності 29.01.2010 року зареєстрували у виконавчому комітеті Вінницької міської ради приватне підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (реєстраційний номер НОМЕР_1 , код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), після чого, з метою незаконної конвертації грошових коштів, невстановлені особи в період часу з 2011 року по теперішній час штучно формували податковий кредит суб`єктам господарювання різних регіонів за рахунок відображення неіснуючих операцій, чим заподіяли державі матеріальних збитків.

В ході аналізу податкової звітності, руху коштів по банківському рахунку та фінансово-господарської діяльності «фіктивного» ПП « ОСОБА_6 » встановлено, що дане підприємство входить до складу міжрегіональної групи суб`єктів підприємницької діяльності, із явними ознаками «фіктивності», що діють на території Вінницької, Хмельницької та Київської областей.

В ході відпрацювання даної групи суб`єктів встановлено, що до її складу входять наступні суб`єкти господарської діяльності, а саме: ТOB « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_3 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_4 ), ПП « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_8 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_6 ), ПП « ОСОБА_9 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_7 ), TOB « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_8 ), ТOB « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_9 ), ПП « ОСОБА_10 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_11 ), ПП « ОСОБА_11 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_12 ), ПП БФ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_13 ) та ряд інших СГД з ознаками «фіктивності».

Серед СГД-вигодонабувачів злочинної діяльності вказаного «конвертаційного» центру встановлено ряд підприємств, які в період з 2011 року отримали державні кошти та в подальшому перерахували їх на рахунки «фіктивних» фірм, в результаті імітування здійснення реальних господарських, укладання нікчемних угод та проведення безтоварних операцій, з метою приховання реальних доходів підприємства від оподаткування.

Одним із СПД - вигодонабувачів являється ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , фактична адреса: АДРЕСА_2 ).

З метою встановлення реальних обсягів несплачених податкових зобов`язань та всіх обставин вчиненого кримінального правопорушення на адресу ПП « ОСОБА_4 » направлено письмовий запит з метою отримання фінансово-господарських та бухгалтерських документів ПП « ОСОБА_4 » по взаємовідносинам з підприємствами із ознаками «фіктивності». Також директору ПП « ОСОБА_4 » ОСОБА_12 та головному бухгалтеру ПП « ОСОБА_4 » ОСОБА_13 , які одночасно являються директором та головним бухгалтером, відповідно, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), були вручені повістки щодо допиту їх в якості свідків, проте останні проігнорували виклики до ОВС та не з`явились для надання показів. Також останні не надали в повному обсязі копії фінансово-господарських документів ПП « ОСОБА_4 » по взаєморозрахунках із суб`єктами господарської діяльності з ознаками «фіктивності», що уможливлює проведення позапланової документальної перевірки.

Враховуючи те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що запитувані слідчою документи мають суттєве значення по кримінальному провадженню, тому слідча просила клопотання задоволити.

В судовому засіданні слідча клопотання підтримала.

Представник ПП « ОСОБА_4 » до судового засідання не з`явився, про причини неприбуття суд не повідомив, хоча був повідомлений про дату і час судового розгляду завчасно та належним чином, тому відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України клопотання розглядається у його відсутність.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, оглянувши матеріали кримінального провадження, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення з наступних підстав.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких клопоче останній перебувають в ПП « ОСОБА_4 », мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати слідчій відділення СУ УМВС України у Вінницькій області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів до банківських виписок, платіжних доручень ПП « ОСОБА_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_14 ) по взаєморозрахунках із: ПП БФ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_13 ) та ПП « ОСОБА_14 » (код ЄДРПОУ - НОМЕР_16 ) за період з 01.01.2011 року по теперішній час, а саме ознайомитись з оригіналами та вилучити належним чином завірені копії банківських виписок та платіжних доручень по взаєморозрахунках ПП « ОСОБА_4 » із ПП БФ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » та ПП « ОСОБА_14 », які знаходяться у володінні ПП « ОСОБА_4 »: АДРЕСА_1 , фактична адреса ПП « ОСОБА_4 »: АДРЕСА_2 .

Ухвала діє протягом 30 днів з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: