Справа №668/597/16-к

25.01.2016 року м. Херсон
Слідчий звернувся до суду з клопотанням в якому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, їх вилучення (здійснення виїмки), які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , податкова адреса: АДРЕСА_1 ), зазначених слідчим у клопотанні.
Клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що ці документи та речі можуть перебувати у володінні зазначеної у клопотанні особи, самі по собі та у сукупності з іншими документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.
Керуючись ст.ст. 110, 131, 132, 159-164, 167 КПК України, -
Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Херсонській області капітану податкової міліції ОСОБА_3 , дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів, їх вилучення (здійснення виїмки), які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , податкова адреса: АДРЕСА_1 ), а саме оригіналів:
- Кредитної угоди від 28.02.2007 № 1-07/NM.
- Реєстраційного свідоцтва від 22.03.2007 №243 з додатком № 1 від 19.10.2009 видані НБУ.
- Відомостей по рахунку 506 «Інші довгострокові займи в іноземній валюті» за періоди січень - грудень 2014р. (помісячно).
- Регістрів аналітичного бухгалтерського обліку за 2014 рік , що відображають погашення тіла кредиту (відсотків ) по кредиторській заборгованості, яка виникла станом на 01.01.2014р. в сумі 1096712,77 дол США ( за додатковою угодою від 31.08.2009 до кредитної угоди від 28.02.2007 № 1-07/NM).
- Аналітичний бухгалтерський облік основних засобів за балансовою вартістю станом на 01.06.2014р.:
- трубомідницький цех адміністративно- побутового комплексу ( літ. 028, інв.0006420, інв. 0002420, інв. 0001530),
- будівля виробничого цеху ( літ. X, інв.. 0007200),
- навіс (літ. В8, інв. 0007210,
- навіс (Літ.В9, інв. 0007220)
- Регістрів аналітичного бухгалтерського обліку, що відображають продаж основних засобів: трубомідницький цех адміністративно- побутового комплексу (літ. 028, інв.0006420, інв. 0002420, інв. 0001530), будівля виробничого цеху ( літ.X, інв. 0007200), навіс ( літ. В8, інв. 0007210, навіс (ЛІТ.В9, інв. 0007220).
- Аналітичний бухгалтерський (податковий) облік інших доходів, включених до рядка 03.17 додатка ІД податкової декларації з податку на прибуток підприємств за 2014 рік ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
- Аналітичний бухгалтерський облік по рахунку 951 «Проценти за кредит» по контрагенту компанія « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (додаткова угода від 31.08.2009 до кредитної угоди від 28.02.2007 № 1-07/NM) за періоди з січня по грудень 2014р. (помісячно).
- Аналітичний бухгалтерський ( податковий) облік інших витрат , включених до рядка 06.3 податкової декларації з податку на прибуток підприємств за 2014 рік ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 ».
- Регістрів бухгалтерського обліку, що відображають придбання інвестиційних сертифікатів у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПО НОМЕР_2 ) відповідно до договору купівлі-продажу цінних паперів № 22-1-14/ БВ від 28.05.2014 та здійснену оплату.
- оригіналів документів по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (код НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (код НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 )
- Регістрів бухгалтерського обліку, що відображають господарську операцію з продажу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ( ЄДРПО НОМЕР_3 ) інвестиційних сертифікатів відповідно до договору купівлі- продажу цінних паперів №17- БВ від 29.05.2014р. та здійснену оплату.
- Регістрів бухгалтерського обліку, що відображають господарські операції згідно договору про выступления права вимоги від 11.11.2014р. на підставі договору купівлі-продажу цінних паперів №17- БВ від 29.05.2014р.
- Контракту від 01.04.2014р. б/ №, укладений з компанією « ІНФОРМАЦІЯ_8 ».
- Платіжного доручення від 04.04.2014р. на перерахування коштів в сумі 6000,0 евро, акт приймання-передачі послуг від 15.05.2014р. б/№ по господарським відносинам з нерезидентом « ІНФОРМАЦІЯ_8 ».
- Регістрів бухгалтерського обліку, що відображають господарські операції з нерезидентом « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (згідно акту приймання- передачі послуг від 15.05.2014р.) та здійснену оплату.за послуги .
- Договорів про надання послуг, укладені ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з суб`єктами господарювання : ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » ( код НОМЕР_7 ), ІНФОРМАЦІЯ_11 ( код НОМЕР_8 ) , ФОП ОСОБА_4 (іпн. НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » ( код НОМЕР_10 ) , ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » ( код НОМЕР_11 ), які діяли у 2014році.
- Податкових накладних (додатки №5,6,7, 8, 9, до акту перевірки № 180/21-03-22-02/14308500) по наступним СГД:
?« ІНФОРМАЦІЯ_10 » ( код НОМЕР_7 )- №1, №2, №3,№4, №5, №6, №7, №8, №9, №10, №11, №12, №13, №14, №15, №16, №17, №18, №19, №20, №21, №22 .
?Одеська залізниця (код 1071315)- №2448/156, №277/112, №4140/156, №2445/156, №1515/156, №120/156, №358/156, №567/156, №1568/156, №12/112, №211/112, №2256/156, №3644/156, №170/156, №1041/156, №55/112, №1016/156, №136/112, №2478/156, №3787/156, №3027/156, №2180/156, №238/156, №168 6/156, №577/156, №685/156, №41/20, №2218/156, №2576/156, №131/156, №237/156, №187/112, №191/112, №258/ 112, №926/156, №99/112, №1623/156,№3291/156, №3569/156, №2093/156, №3113/156, №236/112,№283/112, №4 357/156, №343/112, №149/112.
?ФОП ОСОБА_4 (іпн. НОМЕР_9 )- №1, №2, №3,№4, №5, №6, №7, №8, №9, №1011, №12, №13, №14. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (код НОМЕР_10 )- №211, №170, №21.
- Первинних документи до вищезазначених податкових накладних виписаних: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 », ІНФОРМАЦІЯ_11 , ФОП ОСОБА_4 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », ПрАТ « ІНФОРМАЦІЯ_13 ».
- Регістрів аналітичного бухгалтерського обліку ( кількісний та вартісний облік, помісячно) та первинні документи за періоди з січня по грудень 2014 року , що стосуються утворення металобрухту в результаті виробничої та іншої господарської діяльності ( ліквідація основних засобів, тощо) ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » та подальший рух цього металобрухту.
- Договорів, укладених ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з постачальниками та покупцями металобрухту, які діяли у періоді з січня по грудень 2014 року.
- Регістрів аналітичного (кількісний та вартісний облік) та синтетичного бухгалтерського обліку щодо відображення господарських операцій з поставки металобрухту постачальниками для ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та реалізацію металобрухту покупцям у періодах з січня по грудень 2014р. ( помісячно), первинні документи на поставку металобрухту від постачальників та поставку металобрухту покупцям у періодах з січня по грудень 2014р.
- Податкової декларації з ПДВ (з додатками до неї) за січень 2015 року по ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », реєстри отриманих податкових накладних за січень - грудень 2014р. та січень 2015р.
- Розрахунку коригування кількісних та вартісних показників №11 до податкової накладної від 13.11.2014р. по контрагенту ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 », оформлений належним чином (з підписами та ПІБ особи , яка склала розрахунок коригування).
- Регістрів бухгалтерського обліку за періоди, в яких відображені господарські операції по виконаним роботам з будівництва сухогруза відповідно договору від 20.10.2014 №0175, укладеному з підрядником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » та здійснена оплата за надані послуги.
- Регістрів аналітичного бухгалтерського обліку, що відображають нараховану плату за землю ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з період 2014р. (помісячно).
Строк дії у хвали 1 місяць з моменту винесення.
У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Ухвала оскарженню не підлягає.
Слідчий суддя:ОСОБА_1