Справа №295/9906/13-к
УХВАЛА

Іменем України

17.08.2013 року м. Житомир

Cлідчий суддя Богунського районного суду Корицька В.О.

при секретарі Зоренко Т.О.

за участю начальника ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області - ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні внесене в кримінальному провадженні № 0000064 старшим слідчим з ОВС СУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_2, погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_3 клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів та додані до нього матеріали, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий звернувся до Богунського районного суду м. Житомира із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, посилаючись на те, що дане кримінальне провадження внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 20.05.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Поліський лабродарит» (код ЄДР 32610340), протягом 2010-2011 шляхом відображення у бухгалтерському та податковому обліках безтоварних псевдооперації з придбання у ТОВ «Сателіт Енергія», ТОВ «ОСОБА_4 Трейдінг», ТОВ «СП Ето», ТОВ «Маріекс», ПП «ВКФ «Бризарт-Профі», ПП «Петро-Павлівське творче обєднання «Луч», ТОВ «КВС Трейд», ФОП Міненко, ФОП «Никитюк, ТОВ «СТ», ТОВ «ЕКРЮ», ТОВ «Акрон» робіт, товарів та послуг, безпідставно сформували валові витрати та податковий кредит, в наслідок чого ухилились від сплати податків до державного бюджету України на суму понад 915 тис.грн.

Відповідно до центральної бази даних «АІС-податки» ТОВ «КВС Трейд» (код ЄДР 37403800 м. Київ) зареєстроване виконавчим комітетом Печерської районної державної адміністрації м. Києва за реєстраційним номером № 0041973.

У відділі державної реєстрації юридичних та фізичних осіб підприємців Печерської районної державної адміністрації м. Києва, зберігаються наступній документи: рішення про створення підприємства, статут підприємства та зміни до статуту, реєстраційні картки, накази про призначення службових осіб, протоколи зборів учасників товариства, довіреності на право представлення інтересів підприємства в державних органах.

Слідчий у клопотанні просить надати тимчасовий доступ та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у відділі державної реєстрації юридичних та фізичних осіб підприємців Печерської районної державної адміністрації м. Києва документів ТОВ «КВС Трейд» (код ЄДР 37403800 м. Київ) за період з 01.01.2010 по 31.12.2012.

Оригінали документів, що повязані із державною реєстрацією субєкта господарської діяльності ТОВ «КВС Трейд» (код ЄДР 37403800 м. Київ), а саме: статут підприємства, зміни до статуту, накази про призначення службових осіб підприємства, реєстраційні картки про проведення державної реєстрації, зміни до установчих документів, довіреностей на право представлення інтересів підприємства в державних органах, матеріали листування та інші документи, що стосуються діяльності підприємства та зберігаються у реєстраційній справі ТОВ «КВС Трейд» (код ЄДР 37403800 м. Київ), містять відомості про відповідальних осіб та період часу їх діяльності, що впливають на визначення періоду і розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та кваліфікацію дій службових осіб ТОВ «КВС Трейд» (код ЄДР 37403800 м. Київ), а тому виклик службових осіб відділу державної реєстрації юридичних та фізичних осіб підприємців Печерської районної державної адміністрації м. Києва може призвести до передчасного розголошення обставин, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів про кримінальному провадженню.

Заслухавши учасника судового провадження, дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя вважає клопотання таким, що підлягає задоволенню виходячи с наступного.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку).

Згідно до положень п. 2,3 ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни, переховування або знищення документів.

Керуючись ст. ст. 132, 159, 160, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Надати старшому слідчому з ОВС СУ Міндоходів у Житомирській області ОСОБА_2 тимчасовий доступ та можливість вилучення у відділі державної реєстрації юридичних та фізичних осіб підприємців Печерської районної державної адміністрації м. Києва, що знаходиться за адресою: м. Київ вул. Суворова 15 документів ТОВ «КВС Трейд» (код ЄДР 37403800 м. Київ), за період з 01.01.2010 по 31.12.2012, а саме:

- протокол загальних зборів про створення підприємства,

- статут підприємства та зміни до статуту,

- реєстраційні картки,

- накази про призначення службових осіб,

- протоколи зборів учасників товариства,

- довіреність на право представлення інтересів підприємства в державних органах.

Встановити строк дії ухвали до 14.09.2013 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути поставлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: В.О. Корицька