Провадження 1-кс/127/7793/14
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
10 листопада 2014 року м. Вінниця

Слідчий суддя Вінницького міського суду Вінницької області ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю слідчого ОСОБА_3 , розглянувши клопотання старшого слідчого відділу СУ УМВС України у Вінницькій області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), розташованого за адресою: АДРЕСА_1 , за відсутністю клопотання учасників процесуальної дії про застосування технічних засобів, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий ОСОБА_3 звернувся до суду з вказаним клопотанням, яке погоджене з прокурором ОСОБА_4 , мотивуючи свої вимоги тим, що ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » протягом 2013 року проводив заготівлю м`ясної сировини в ФГ « ОСОБА_5 » Козятинського району (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) на суму 281951,46 грн., в той час як згідно даних державних контролюючих органів вказане господарство не забезпечено ані робочими, ані виробничими ресурсами. При цьому ФГ « ОСОБА_5 », будучи платником фіксованого сільськогосподарського податку, користується відповідно до Постанови Кабінету Міністрів України № 11 від 12.01.2011 спеціальним режимом оподаткування, а саме акумулює суми податку на додану вартість на спеціальному рахунку, відкритому у банківській установі, що не підлягають сплаті до бюджету і нараховуються вказаним сільськогосподарським підприємством на вартість поставлених ним сільськогосподарських товарів власного виробництва.

Сума податку на додану вартість, що акумулюється на спеціальному рахунку, не підлягає вилученню до державного бюджету і використовується сільськогосподарським підприємством для виробничих цілей.

З метою акумулювання грошових коштів на вказаному спеціальному рахунку, службові особи ФГ « ОСОБА_5 », не маючи в своєму розпорядженні на відгодівлі жодної голови ВРХ, здійснили документальне оформлення реалізації ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » продукції власного виробництва на суму 281 951,46 грн.

Дані грошові кошти, за нібито реалізовану продукцію власного виробництва, надійшли на поточний розрахунковий рахунок ФГ « ОСОБА_5 », з яких 20% (46 991,91 грн.) у вигляді податку на додану вартість перераховано на спеціальний рахунок.

В подальшому, перераховані на спеціальний рахунок грошові кошти у вигляді податку на додану вартість в сумі 46 991,91 грн. службові особи ФГ « ОСОБА_5 », всупереч вищевказаній постанові Кабінету Міністрів України та Податковому кодексу України, не перерахували до державного бюджету, як такі що незаконно акумульовані на спеціальному рахунку, а використали їх на власні потреби.

У ході виконання доручення оперативними співробітниками УДСБЕЗ УМВС області встановлено, що ФГ « ОСОБА_5 » зареєстровано за адресою: АДРЕСА_2 .

Виїздом за адресою місця знаходження господарства установлено, що за вказаною адресою знаходиться домоволодіння покійної ОСОБА_6 , з слів її сина ОСОБА_7 стало відомо, що за вказаною адресою проживала ОСОБА_8 , щодо реєстрації за зазначеною адресою фермерського господарства йому нічого не відомо, та за вказаною адресою виробничі та офісні приміщення господарства відсутні.

Під час проведення досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які знаходяться у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », а саме: оригіналів документів, які підтверджують взаємовідносини з ФГ « ОСОБА_5 » починаючи з 01.01.2013 року по теперішній час, тобто договори, акти прийому-передачі, акти взаємозвірок, ветеринарні свідоцтва (довідки) на поставлену продукцію, документи про подальший руху вказаної продукції, накладні, податкові накладні, платіжні доручення, виписки по рахунках.

Враховуючи, що зазначені вище документи мають важливе значення для об`єктивного провадження досудового розслідування, тому як відомості, що в них містяться необхідні для розкриття кримінального правопорушення і виявлення винних у його вчиненні осіб, проведення почеркознавчих експертиз, а також за їх допомогою можна встановити наявність або відсутність обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, тому слідчий просив клопотання задоволити.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Представник ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до судового засідання не з`явився, про причини неприбуття суд не повідомив, хоча був повідомлений про дату і час судового розгляду завчасно та належним чином, тому відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України клопотання розглядається у його відсутність.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, оглянувши матеріали кримінального провадження, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та підлягає до задоволення з наступних підстав.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної юридичної особи, самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Матеріалами кримінального провадження та клопотанням слідчого підтверджено факт того, що документи про доступ до яких клопоче останній перебувають в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, тому клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання задоволити.

Надати старшому слідчому відділу СУ УМВС України у Вінницькій області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до оригіналів документів, які знаходяться у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), а саме щодо взаємовідносин з ФГ « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) починаючи з 01.01.2013 року по теперішній час, тобто договори, акти прийому-передачі, акти взаємозвірок, ветеринарні свідоцтва (довідки) на поставлену продукцію, документи про подальший руху вказаної продукції, накладні, податкові накладні, платіжні доручення, виписки по рахунках, за адресою: АДРЕСА_1 , тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх.

Ухвала діє протягом 30 днів з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: