Дело № 0417/3213/2012
П О С Т А Н О В Л Е Н И Е
22.02.2012 года г. Днепропетровск
Судья Индустриального районного суда г. Днепропетровска Зосименко С.Г., рассмотрев представление старшего следователя СО по РОВД и ПСОГ СУ ГУМВД Украины в Днепропетровской области о проведении Контрольно-ревизионным управлением в Днепропетровской области полной внеплановой выездной ревизии финансово-хозяйственной деятельности управления капитального строительства Днепропетровского городского совета, за период с 30.11.2005 года по 01.08.2008 год, и в настоящее время, -
В производстве СО по РОВД и ПСОГ и ПСОГ СУ ГУМВД Украины в Днепропетровской области находится уголовное № 36111054 по факту завладения чужим имуществом путем обмана в особо крупных размерах, по признакам преступления, предусмотренного ст. 190 ч.4 УК Украины. Согласно материалов уголовного дела, установлено, что согласно решения сессии Днепропетровского городского совета 4-го созыва от 30.11.2005 года, нежилое строение Коллективного производственного предприятия Днепропетровский комбайновый заводрасположенного по адресу ул. Краснозаводская 36 в г.Днепропетровске было принято в коммунальную собственность Днепропетровского городского совета. Согласно сведений БТИ г.Днепропетровска на 13.01.2006 года, здание согласно свидетельства о праве собственности принадлежало Днепропетровскому городскому совету.
30.08.2006 года, согласно решения сессии Днепропетровского городского совета № 32/3, городским советом дано согласие на передачу здания в распоряжение территориального управления Государственной судебной администрации в Днепропетровской области.
28.09.2007 года, установленными досудебным следствием лицами, с целью завладения зданием по ул.Краснозаводской 36 в г.Днепропетровске, был инсценирован спор в Старобешевском суде Донецкой области между субъектами предпринимательской деятельности, и 28.09.2007 года Старобешевский районный суд Донецкой области по делу № 2-1398/2007 признал за установленными досудебным следствием лицами право собственности без дополнительного ввода в эксплуатацию и составления акта на недвижимое имущество : на нежилое строение лит.А-7 с надстройкой; пристройкой А3-1, а2, а3, а12- вход в подвал, подвалы под лит.А-7 и А3-1, общей площадью 5287, 4 кв.м; а, а1, а14,- крыльца; а13-приямок, I-мощение, расположенное на земельном участке, по адресу: Днепропетровская область г.Днепропетровск ул.Краснозаводская д.36, а также признано недействительным решение сессии Днепропетровского городского совета от 30.11.2005 года по которому нежилое строение принято в собственность территориальной громады г.Днепропетровска, а также недействительными регистрация его по БТИ и свидетельства о праве собственности за городским советом г.Днепропетровска, что позволило установленным следствием лицам провести государственную регистрацию объекта недвижимости на свое имя, с целью дальнейшей реализации объекта в корыстных интересах.
Действуя согласно умысла, установленные следствием лица, объект недвижимости - нежилое строение по адресу г.Днепропетровск ул. Краснозаводская д.36, продали частному лицу ОСОБА_1, который в свою очередь согласно договора купли-продажи от 30.04.2009 года продал строение ООО ДнепрВНИПИэнергопромЕДРПОУ 04840748.
В ходе расследования уголовного дела было установлено, что в 31.07.2008 года, согласно распоряжения Кабинета Министров Украины от 26.09.2007 года № 788-р О передаче объекта незавершенного строительства из собственности территориальной громады г. Днепропетровска в государственную собственность31.07.2008 года, согласно акта приема- передачи данное здание согласно выписки БТИ числящееся за установленным следствием лицом завладевшим им противоправно, было передано на баланс территориального управления государственной судебной администрации в Днепропетровской области.
По состоянию на 01.01.2008 года балансовая стоимость здания согласно справки УКС Днепропетровского городского совета составляла 2 752034 грн.
Согласно сведениям предоставленным территориальным управлением государственной судебной администрации в Днепропетровской области на 30.01.2012 года здание по ул. Краснозаводской 36 в г.Днепропетровске состоит на балансе балансовой стоимостью 2 752034 грн.
Таким образом объект незавершенного строительства здание по ул. Краснозаводской 36 в г.Днепропетровске, числясь на балансе управления коммунального строительства Днепропетровского городского совета до момента передачи управлению государственной судебной администрации в Днепропетровской области 31.07.2008 года, дважды перепродавалось установленными следствием лицами и состоя на балансе УКС до 31.07.2008 года, с 06.11.2007 года юридически стало принадлежать третьим лицам.
17 февраля 2012 года в суд подано представление старшего следователя СО по РОВД и ПСОГ СУ ГУМВД Украины в Днепропетровской области, с согласия заместителя прокурора Днепропетровской области о проведении Контрольно-ревизионным управлением в Днепропетровской области полной внеплановой выездной ревизии финансово-хозяйственной деятельности управления капитального строительства Днепропетровского городского совета, за период с 30.11.2005 года по 01.08.2008 год, и в настоящее время.
Считаю, что представление подлежит удовлетворению, поскольку, исходя из материалов уголовного дела, имеются достаточные основания полагать о необходимости проведения полной внеплановой выездной ревизии финансово-хозяйственной деятельности управления капитального строительства Днепропетровского городского совета, за период с 30.11.2005 года по 01.08.2008 год, и в настоящее время.
На основании изложенного и руководствуясь ст. 75 УПК Украины, ст.ст. 8, 11 Закона Украины О государственной контрольно-ревизионной службе Украины, -
Провести полную внеплановую выездную документальную ревизию финансово-хозяйственной деятельности в управлении капитального строительства Днепропетровского городского совета, за период с 30.11.2005 года по 01.08.2008 год, и в настоящее время.
На разрешение документальной внеплановой ревизии поставлены такие вопросы:
1.Каким образом и согласно каких документов было принято на баланс управления здание по ул. Краснозаводской 36 в г.Днепропетровске.
2.Кто в этот период был ответственным лицом и распорядителем средств и имущества управления коммунального строительства Днепропетровского городского совета.
3.Кто был ответственным лицом за ведение и сохранение бухгалтерского и налогового учета управления коммунального строительства Днепропетровского городского совета.
4.Кто имел право подписи финансово хозяйственных документов в управлении коммунального строительства Днепропетровского городского совета, за вышеуказанный период.
5. Каким образом и кем велся бухгалтерский учет касаемо здания по ул. Краснозаводской 36 в г.Днепропетровске.
6. Осуществлялись ли обязательные отчисления в бюджет касаемо здания по ул. Краснозаводской 36 в г.Днепропетровске.
7. Выделялись ли средства из бюджета для ремонта, восстановления здания, а если выделялись то в каком размере, на какие нужды, до какого времени и были ли проведены какие- либо работы за выделяемые денежные средства.
8. Каким образом были списаны средства выделявшиеся на ремонт либо содержание здания.
9. Какая документация на здание имелась в УКС Днепропетровского городского совета и какая документация была передана управлению государственной судебной администрации в Днепропетровской области.
10.Проверить полноту проведения инвентаризации по подотчету материально-ответственных лиц в УКС Днепропетровского городского совета за указанный период.
11. Был ли или нет, действиями должностных лиц в УКС Днепропетровского городского совета нанесен материальный вред государству по факту содержания на балансе здания фактически принадлежавшего третьим лицам, и возможного списания бюджетных денежных средств, и если да, то каким образом, в какой сумме за указанный период.
12. Какое нарушение бухгалтерского учета было допущено со стороны должностных лиц УКС Днепропетровского городского совета в связи с чем этому предприятию и государству от действия этих лиц был нанесен материальный ущерб.
13.Имелись ли сведения в управлении коммунального строительства Днепропетровского городского совета о том, что здание по ул. Краснозаводской 36 в г.Днепропетровске выведено из собственности УКС городского совета третьими лицами, а если имелись то какие и какие действия направленные на его возврат в собственность городского совета производились.
14. Какие нарушения действующего законодательства были допущены при постановке на баланс, отчислении денежных средств состоящего на балансе предприятия здания на момент его владения третьими лицами, а именно с 01.11.2007 года.
15. В ходе осуществления проверки установить любые нарушения действующего законодательства по факту постановки на баланс, содержания на балансе, передачи здания управлению государственной судебной администрации в Днепропетровской области в управлении коммунальной собственности Днепропетровского городского совета.
Проведение полной внеплановой выездной ревизии финансово-хозяйственной деятельности в управлении капитального строительства Днепропетровского городского совета поручить Контрольно-ревизионному управлению в Днепропетровской области.
Полную внеплановую выездную ревизию отдельных вопросов финансово-хозяйственной деятельности управлении капитального строительства Днепропетровского городского совета, провести в срок с 21.02.2012 года по 07.03.2012 года.
О результатах исполнения настоящего постановления немедленно сообщить в Индустриальный районный суд г. Днепропетровска.
Судья: С.Г. Зосименко