н/п 1-кс/640/562/16
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"27" січня 2016 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:
слідчого судді - ОСОБА_1 ,
при секретарі - ОСОБА_2 ,
за участі слідчого - ОСОБА_3 ,
25 січня 2016 р. ст. слідчий в ОВС СУ ГУНП в Харківській області ОСОБА_3 звернувся до Київського районного суду м. Харкова із клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до речей і документів в ІНФОРМАЦІЯ_1 , адреса: АДРЕСА_1 , вилучення належним чином завіреної копії матеріалів юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ; вилучення належним чином завірених всіх наявних актів про результати планових та позапланових перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , із усіма додатками до них, заявами на проведення перевірок, поясненнями, запереченнями, висновками ревізорів стосовно заперечень та рішень керівництва вищестоящих податкових органів щодо скарг та заперечень, поданих керівництвом вказаних підприємств щодо порушень які виявлялися; вилучення належним чином завірених копій довідок, складених за результатами відпрацювання ризикових платників податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , з усіма додатками до них, матеріалами відпрацювань вказаних підприємств співробітниками податкової міліції, поясненнями, довідками, схемами, службовими записками; вилучення в електронному вигляді всіх податкових накладних, які були зареєстровані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 за 2015 рік (податковий кредит та податкові зобов`язання), а також декларацій з ПДВ з урахуванням уточнюючого розрахунку за вказаний період часу; отримання письмової інформації про те, чи здійснювалися у 2015 році підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , експортно-імпортні операції, якщо так, то які саме та що було предметом вказаних операцій, які найменування та коди мають вироби та товари, які ними придбалися (реалізовувалися); вилучення в електронному вигляді податкових декларацій на прибуток, поданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , за 2015р., з усіма додатками до них; вилучення в електронному вигляді реєстру податкових накладних (декларацій), поданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 за 2015р.; вилучення належним чином завірених копій всіх наявних документів, які стали підставами для видачі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 свідоцтва платника ПДВ, матеріалів відпрацювання співробітниками податкової міліції; вилучення в електронному вигляді додатку №5 до податкових декларацій з ПДВ (розшифровка податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів) поданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 з 01.08.2015р. по теперішній час.
Слідчий у судовому засіданні клопотання підтримав, просив його задовольнити.
Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 до судового засідання не з`явився, про місце та час розгляду справи повідомлений належним чином, причини неявки суду не сповістив.
У відповідності до ч.4 ст.163 КПК України неявка особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, не перешкоджає розгляду клопотання.
Слідчий суддя, дослідивши документи, оцінивши докази, якими слідчий обґрунтовує клопотання, вислухавши міркування слідчого, доходить висновку про наявність підстав для його задоволення, оскільки вказана інформація має суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.
З урахуванням дати реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » 12.08.2015р., період з з 01.01.2015р. по 11.08.2015р. визначений слідчим безпідставно, а тому в цій частині клопотання задоволенню не підлягає.
Крім того, вимоги, викладені в прохальній частині клопотання, не відповідають положенням ст.159 КПК України, оскільки вказана норма права не передбачає обов`язку власника інформації надавати її в певному вигляді, визначеному органом досудового розслідування, що не позбавляє слідчого права самостійного виготовлення копій.
Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою суду не здійснюється, відповідно положень ст.107 КПК України.
Керуючись ч. 5 ст. 115, ст. ст. 159, 163, 309 КПК України, слідчий суддя
ухвалив:
Зобов`язати ІНФОРМАЦІЯ_1 , адреса: АДРЕСА_1 , надати ст. слідчому в ОВС СУ ГУНП в Харківській області ОСОБА_3 право тимчасового доступу до документів, а саме: матеріалів юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ; наявних актів про результати планових та позапланових перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , із усіма додатками до них, заявами на проведення перевірок, поясненнями, запереченнями, висновками ревізорів стосовно заперечень та рішень керівництва вищестоящих податкових органів щодо скарг та заперечень, поданих керівництвом вказаних підприємств щодо порушень які виявлялися за період з 18.12.2015р. по 27.01.2016р.; довідок, складених за результатами відпрацювання ризикових платників податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , з усіма додатками до них, матеріалами відпрацювань вказаних підприємств співробітниками податкової міліції, поясненнями, довідками, схемами, службовими записками; податкових накладних, які були зареєстровані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 за 2015р. (податковий кредит та податкові зобов`язання), а також декларацій з ПДВ з урахуванням уточнюючого розрахунку за вказаний період часу; до інформації про те, чи здійснювалися за період з 13.08.2015р. по 26.01.2016р. підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , експортно-імпортні операції, якщо так, то які саме та що було предметом вказаних операцій, які найменування та коди мають вироби та товари, які ними придбалися (реалізовувалися); податкових декларацій на прибуток, поданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , з 13.08.2015р. по 26.01.2016р., з усіма додатками до них; реєстру податкових накладних (декларацій), поданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 за період 13.08.2015р. по 26.01.2016р.; документів, які стали підставами для видачі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 свідоцтва платника ПДВ, матеріалів відпрацювання співробітниками податкової міліції; додатку №5 до податкових декларацій з ПДВ (розшифровка податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів) поданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 за період 13.08.2015р. по 26.01.2016р.
Дозволити ст. слідчому в ОВС СУ ГУНП в Харківській області ОСОБА_3 , ознайомитись, зробити копії (у письмовому та електронному вигляді) інформації, а саме: матеріалів юридичної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ; наявних актів про результати планових та позапланових перевірок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , із усіма додатками до них, заявами на проведення перевірок, поясненнями, запереченнями, висновками ревізорів стосовно заперечень та рішень керівництва вищестоящих податкових органів щодо скарг та заперечень, поданих керівництвом вказаних підприємств щодо порушень які виявлялися за період з 18.12.2015р. по 27.01.2016р.; довідок, складених за результатами відпрацювання ризикових платників податків ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , з усіма додатками до них, матеріалами відпрацювань вказаних підприємств співробітниками податкової міліції, поясненнями, довідками, схемами, службовими записками; податкових накладних, які були зареєстровані ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 за 2015 рік (податковий кредит та податкові зобов`язання), а також декларацій з ПДВ з урахуванням уточнюючого розрахунку за вказаний період часу; до інформації про те, чи здійснювалися за період з 13.08.2015р. по 26.01.2016р. підприємством ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , експортно-імпортні операції, якщо так, то які саме та що було предметом вказаних операцій, які найменування та коди мають вироби та товари, які ними придбалися (реалізовувалися); податкових декларацій на прибуток, поданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , з 13.08.2015р. по 26.01.2016р., з усіма додатками до них; реєстру податкових накладних (декларацій), поданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 за перод 13.08.2015р. по 26.01.2016р.; документів, які стали підставами для видачі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 свідоцтва платника ПДВ, матеріалів відпрацювання співробітниками податкової міліції; додатку №5 до податкових декларацій з ПДВ (розшифровка податкових зобов`язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів) поданих ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », код ЄДРПОУ НОМЕР_1 за період 13.08.2015р. по 26.01.2016р., що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , адреса: АДРЕСА_1 .
В задоволенні клопотання в іншій частині відмовити.
Роз`яснити керівництву ІНФОРМАЦІЯ_1 , що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.
Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 28.02.2016р.
Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя: