Справа № 1 кс - /712/550/13-к
Провадження № 1 кс/712/193/13
УХВАЛА

про проведення обшуку

м. Черкаси 22 січня 2013 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Грабовий П.С. за участю прокурора - Шмітько Р.І.. розглянувши клопотання слідчого з ОВС СУ ДПС у Черкаській області, капітана податкової міліції Плахотньої О.В., розглянувши матеріали досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру до судових розслідувань №0000058, 30.11.2012, за ознаками складу правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України,-

Перевіривши надані матеріали, матеріали кримінального провадження, заслухавши думку прокурора та слідчого, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з ОВС СУ ДПС у Черкаській області, капітана податкової міліції Плахотній О.В звернувся до суду з клопотанням про проведення обшуку.

В клопотанні зазначено, що В ході проведення досудового розслідування по вказаному кримінальному провадженні встановлено, що службовими особами ТОВ "БМК"Тріада" () відображено в бухгалтерському та податковому обліках операції з ТОВ Стройсервіс Монтаж" () з приводу виконання будівельних робіт, яке в свою чергу формувало податковий кредит за рахунок операцій з ТОВ "Артіль В.М.", що має ознаки фіктивності.

Таким чином службовими особами ТОВ "БМК"Тріада" порушено вимоги п. 138.2 ст. 138, п.п. 139.1.8 п. 139.1 ст. 139 ПКУ в результаті чого занижено податок на прибуток за II квартал 2012 року на суму 322 903 грн. та вимоги п. 198.2, п. 198.6 ст. 198 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI в результаті чого занижено податок на додану вартість за квітень 2012 року на суму 307 527 грн., а всього на загальну суму 630 430 тис. гривень.

Також, під час досудового розслідування по кримінальному провадженні було встановлено, що ОСОБА_3 зареєстрований та проживає за адресою:АДРЕСА_1.

Таким чином, на даний час є достатні підстави вважати, що за місцем реєстрації ОСОБА_3 можуть знаходитися фінансово-господарські документи ТОВ "БМК"Тріада", які підтверджують господарські відносини з ТОВ "Стройсервіс Монтаж" () та ТОВ "Артіль В.М." ().

Беручи до уваги вищевикладене, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування кримінального провадження, перешкоджання можливості знищення первинних документів та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що оригінали первинних бухгалтерських документів (договори, накладні, податкові накладні, акти прийому-передачі, довідки, товарно- транспортні накладні, платіжні доручення, комп'ютерна техніка, магнітні носії "флешки" на яких міститься електрона документація) ТОВ "БМК"Тріада", підтверджуючих фінансово- господарські взаємовідносини ТОВ "БМК"Тріада" () та ТОВ Стройсервіс Монтаж" (), ТОВ "Артель В.М." () за період з 01.03.2012 по 30.05.2012, які мають важливе значення для розслідування кримінального провадження, можуть знаходитись за місцем реєстрації ОСОБА_3, яке згідно довідки ЧООБТІ, належить їй на праві власності, а також враховуючи, що в разі будь-якого зволікання з вилученням цих документів будуть створені можливості для їх знищення чи переховування.

Заслухавши доводи слідчого, думку прокурора, які просили задовольнити дане клопотання, вважаю, що клопотання слідчого не підлягає до задоволення.

Обшук має проводитися за наявності достатніх даних, які вказують на те, що об'єкти, які мають значення у справі, по-перше, знаходяться у певної особи (в певному місці), по-друге, що дані об'єкти сховані і добровільно видані не будуть. Обшук - це слідча дія, що полягає в примусовому обстеженні приміщення, які перебувають у віданні певних осіб з метою знайдення та вилучення предметів і документів, що можуть мати значення у справі.

Як видно з заявленого клопотання слідчого, підстав, у проведенні обшуку житла, що за адресою: м. Черкаси, вул.. Калініна, 71кв. 23 , які були б причиною проведення обшуку не наведено.

Згідно ч. 5 ст. 234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду, відшукуванні речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 234, 235 КПК України,-

УХВАЛИВ :

В задоволенні клопотання слідчого з ОВС СУ ДПС у Черкаській області, капітана податкової міліції Плахотньої О.В, про обшук приміщення, що розташоване за адресою: АДРЕСА_1 - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: П.С. Грабовий