Комінтернівський районий суд м.Харкова
Номер провадження №1-кс/641/205/2016 Справа №641/9982/15-к
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ
03 лютого 2016 року Слідчий суддя Комінтернівського районного суду м. Харкова ОСОБА_1
при секретарі ОСОБА_2
за участі слідчого ОСОБА_3
Так, 07.04.2015 до СВ Комінтернівського РВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області надійшла заява від ОСОБА_5 про те, що ОСОБА_6 протягом 2014 року займається переведенням безготівкових коштів в готівку, використовуючи при цьому реквізити та печатки підприємств ТОВ Стройальянс Груп, ТОВ ПАРИТЕТ-ОПТ-ТОРГ, ТОВ АГАТОПТОРГ, ТОВ НВП ЄВРОБУДСТАНДАРТ. Також встановлено, що його послугами користувались ряд державних підприємств в результаті чого, його незаконною діяльністю державі завдано матеріальних збитків.
Постановою заступника начальника ГУ Національної поліції в Харківській області, розслідування кримінального правопорушення доручено декільком слідчим начальнику відділення СВ Комінтернівського ВП ГУ НП в Харківській області майору поліції ОСОБА_3 , начальнику відділення СУ ГУ НП в Харківській області підполковнику поліції ОСОБА_7 , слідчому СУ ГУ НП в Харківській області майору поліції ОСОБА_8 , слідчому СУ ГУ НП в Харківській області підполковнику поліції ОСОБА_9 , старшому слідчому СУ ГУ НП в Харківській області капітану поліції ОСОБА_10 , старшому слідчому СУ ГУ НП в Харківській області капітану поліції ОСОБА_11 .
Постановою першого заступника прокурора Харківської області у даному кримінальному провадженні призначено групу прокурорів у складі прокурора відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_4 та прокурора відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_12 .
Допитаний в якості свідка ОСОБА_5 підтвердив свої свідчення викладені в заяві та надав показання про те, що при спілкуванні з його знайомими, анкетні дані яких він не бажає розголошувати так як турбується за їх життя та здоров`я, йому стало відомо про протиправні діяння ОСОБА_6 , який протягом тривалого часу займається переведенням безготівкових коштів в готівку, використовуючи при цьому реквізити та печатки підприємств ТОВ Стройальянс Груп, ТОВ ПАРИТЕТ-ОПТ-ГОРГ, ТОВ АГАТОПТОРГ, ТОВ НВП ЄВРОБУДСТАНДАРТ. Також він пояснив, що його послугами користувались та користуються низка державних підприємств.
З метою перевірки таких даних до оперативного підрозділу було направлено доручення на встановлення особи ОСОБА_6 , а також його причетності до скоєння правопорушень, на які вказав ОСОБА_5 .
На виконання доручення від співробітників оперативного підрозділу надійшов рапорт, згідно якого встановлено, що ТОВ Стройальянс Груп, ТОВ ПАРИТЕТ- ОПТ- ТОРГ , ТОВ АГАТОПТОРГ, в 2014 роках здійснювали фінансово - господарську діяльність що підтверджується картками платників податків зі схемами руху сум ПДВ, однак згідно з актами про неможливість проведення зустрічних звірок ТОВ Стройальянс Груп, ТОВ ПАРИТЕТ-ОПТ-ТОРГ, ТОВ АГАТОПТОРГ, щодо підтвердження господарських відносин із платниками податків за період 2014 року, виникають підстави вважати, що вказані підприємства та їх реквізити дійсно незаконно використовуються для переведення безготівкових коштів в готівку.
При проведенні аналізу інформації, наявної в органі ДПС також встановлено, що у період 2014 року на ТОВ Стройальянс Груп, ТОВ ПАРИТЕТ-ОПТ-ТОРГ, ТОВ АГАТОПТОРГ відсутні трудові, матеріальні ресурси, виробничі потужності, транспортні засоби, що дає змогу ставити під сумнів факт здійснення суб`єктом господарювання господарської діяльності.
Крім того встановлено, що ТОВ Стройальянс Груп, ТОВ ПАРИТЕТ-ОПТ-ТОРГ, ТОВ АГАТОПТОРГздійснювали діяльність спрямовану на надання податкової вигоди третім особам. Таким чином, у зв`язку з відсутністю ТОВ Стройальянс Груп, ТОВ ПАРИТЕТ-ОПТ-ТОРГ, ТОВ АГАТОПТОРГ за податковою адресою та відсутності факту реального здійснення господарської діяльності, відсутністю виробничого обладнання, складських та торгівельних приміщень, транспорту та торгівельного обладнання, сировини, матеріалів для здійснення основного виду діяльності та формуванням податкового кредиту не підтвердженого контрагентами-постачальниками, на ТОВ Стройальянс Груп, ТОВ ПАРИТЕТ-ОПТ-ТОРГ, ТОВ АГАТОПТОРГвбачається відсутність об`єктів оподаткування при придбанні та продажу товарів (послуг) за 2014 рік.
До того ж, у ході досудового розслідування встановлено, що вироком Печерського районного суду м. Києва від 01.08.2014 директора ТОВ Стройальянс Груп ОСОБА_17 визнано винною у скоєнні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205 та ч. 1 ст. 358 КК України та призначено покарання у вигляді штрафу у розмірі 2550 грн.
На даний час встановлені особи, причетні до діяльності «конвертаційного» центру, якими являються ОСОБА_6 , та ОСОБА_18 .Згідно отриманої інформації, зазначені особи є посередниками («ділерами») між організаторами, керівниками «конвертаційного» центру та клієнтами, надаючи послуги з конвертації через вказані та інші підприємства певному колу клієнтів, за що отримують винагороду у визначених відсотках від суми проконвертованих коштів.
20.10.2015 за адресами проживання ОСОБА_6 та ОСОБА_18 , а також в автомобілі ОСОБА_18 на якому він пересувався проведені обшуки, вході яких вилучені печатки підприємств з ознаками фіктивності, документи та готівкові кошти одержані злочинним шляхом.
Допитаний в якості свідка ОСОБА_18 пояснив, що близько півтора року знайомий з ОСОБА_6 з яким займався переведенням безготівкових коштів в готівку за допомогою фіктивних фірм, реквізити яких використовували для оформлення безтоварних операцій, печатки яких знаходились в нього та які були вилучені в ході обшуку. Гроші він передавав готівкою особам, які являлись клієнтами конвертаційного центру, за що він та ОСОБА_6 отримували від 4% до 9% грошових коштів від суми, яку перераховував клієнт.
Допитаний в якості свідка ОСОБА_19 пояснив, що знайомий з ОСОБА_6 який запропонував йому роботу яка полягала у веденні чорнових записів, де відображались підприємства, які користувались послугами конвертаційного центру, а також суми переведених безготівкових коштів в готівку, що здійснювалось за допомогою фіктивних фірм, реквізити яких ОСОБА_6 використовував для оформлення безтоварних операцій.
29.01.2016, згідно з ухвалою Комінтернівського районного суду м. Харкова, проведено обшук офісного приміщення ТОВ «УКРТРАНСМАГІСТРАЛЬ» за адресою: м. Харків, вул. Мироносицька, 76 Б-2 в ході якого вилучено документацію та комп`ютерну техніку, в якій відображаються фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ «УКРТРАНСМАГІСТРАЛЬ» з підприємством ТОВ ДНІПРОПЕТРОВСЬКИЙ ЗАВОД ПРОМИСЛОВИХ МАТЕРІАЛІВ".
Так, в ході обшуку вилучено: договір на огляд залізничних цистерн для придатності для заливу нафтопродуктів між ТОВ «УКРТРАНСМАГІСТРАЛЬ» та ТОВ «ДЗПМ» № 1/ОЦ/2014 від 03.01.2014 на 3 арк., копію листа з державної служби статистики в адрес ТОВ «ДЗПМ» на 1 арк., копію свідоцтва платника ПДВ ТОВ «ДЗПМ» на 1 арк., копію виписки з ЄДР по ТОВ «ДЗПМ» на 1 арк., податкові накладні виписані ТОВ «ДЗПМ» на користь ТОВ «УКРТРАНСМАГІСТРАЛЬ» № 73 від 31.03.2014 та № 72 від 31.03.2014 на 2 арк., акт № 1 від 31.03.2014 прийому передачі виконаних робіт між замовником ТОВ «УКРТРАНСМАГІСТРАЛЬ» та виконавцем в особі ТОВ «ДЗПМ» на 1 арк., Додаток №1 до акту № 1 від 31.03.2014 згідно з договором № 1/ОЦ/2014 від 03.01.2014 на 36 арк., Додаток №2 до акту № 1 від 31.03.2014 згідно з договором № 1/ОЦ/2014 від 03.01.2014 на 14 арк., Додаток №3 до акту № 1 від 31.03.2014 згідно з договором № 1/ОЦ/2014 від 03.01.2014 на 24 арк., Акт звірки взаємних розрахунків за період січня-березня 2014 року між ТОВ «УКРТРАНСМАГІСТРАЛЬ» та ТОВ «ДЗПМ» на 1 арк. за договором № 1/ОЦ/2014 від 03.01.2014 на 1 арк., копію додаткової угоди № 3 від 30.01.2015 до договору про бухгалтерське обслуговування № 79 від 01.11.2013, банківські виписки ТОВ «УКРТРАНСМАГІСТРАЛЬ» з 31.03.2014 по 27.05.2014 всього на 9 арк., жорсткі диски з ПК, а саме: жорсткий диск марки WD 640 Gb sn WMASY3662266, жорсткий диск марки Barracuda 500 Gb sn Z3T2FRB9, жорсткий диск марки Barracuda 500 Gb sn Z2A9VJJD, жорсткий диск марки Barracuda 500 Gb sn Z2AA5K8Y.
Слідчий вважає, що у зв`язку з виниклою необхідністю дослідження документів та інформації, стосовно фінансово-господарської діяльності ТОВ «УКРТРАНСМАГІСТРАЛЬ» з фіктивним підприємством ТОВ ДНІПРОПЕТРОВСЬКИЙ ЗАВОД ПРОМИСЛОВИХ МАТЕРІАЛІВ", а також проведення судово-економічної та почеркознавчих експертиз, на вилучені в ході обшуку речі предмети та документи за адресою: м. Харків, вул. Мироносицька, 76 Б-2 необхідно накласти арешт.
Слідчий СВ Комінтернівського ВП ГУ Національної поліції в Харківській області ОСОБА_3 та представник ТОВ «УКРТРАНСМАГІСТРАЛЬ» у судове засідання не з`явилися, про час та місце судового розгляду були повідомлені своєчасно.
Від директора ТОВ «УКРТРАНСМАГІСТРАЛЬ» ОСОБА_20 надійшло клопотання про часткове повернення майна, а саме вилучених в ході обшуку офісу ТОВ «УКРТРАНСМАГІСТРАЛЬ» 29.01.2016 року за адресою: м. Харків, вул. Мироносицька, 76 Б-2: жорсткого диску марки WD 640 Gb sn WMASY3662266,жорсткого диску марки Barracuda 500 Gb sn Z3T2FRB9,жорсткого диску марки Barracuda 500 Gb sn Z2A9VJJD,жорсткого диску марки Barracuda 500 Gb sn Z2AA5K8Y, які належать підприємству та необхідні для його функціонування та надання податкової звітності до органів ДФС України.
Слідчий суддя, розглянувши клопотання, дослідивши додані до клопотання документи, вважає, що клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню.
Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існують достатні підстави вважати, що воно є предметом, засобом чи знаряддям вчинення злочину, доказом злочину, набуте злочинним шляхом, доходом від вчиненого злочину, отримане за рахунок доходів від вчиненого злочину або може бути конфісковане у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого чи юридичної особи, до якої може бути застосовано заходи кримінально-правового характеру, або може підлягати спеціальній конфіскації щодо третіх осіб, юридичної особи або для забезпечення цивільного позову. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.
Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існують достатні підстави вважати, що воно є предметом, засобом чи знаряддям вчинення злочину, доказом злочину, набуте злочинним шляхом, доходом від вчиненого злочину, отримане за рахунок доходів від вчиненого злочину або може бути конфісковане у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого чи юридичної особи, до якої може бути застосовано заходи кримінально-правового характеру, або може підлягати спеціальній конфіскації щодо третіх осіб, юридичної особи або для забезпечення цивільного позову. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку. Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження
Згідно з ч.2 ст. 170 КПК України метою арешту майна є забезпечення кримінального провадження, забезпечення цивільного позову у кримінальному провадженні, забезпечення конфіскації або спеціальної конфіскації. Арештованим може бути майно, яким володіє, користується чи розпоряджається підозрюваний, обвинувачений, засуджений, треті особи, юридична особа, до якої може бути застосовано заходи кримінально-правового характеру за рішенням, ухвалою суду, слідчого судді.
За ч. 7 ст. 170 КПК України заборона або обмеження користування, розпорядження майном можуть бути застосовані лише у випадках, якщо існують обставини, які підтверджують, що їх незастосування призведе до зникнення, втрати, знищення, перетворення, пересування, відчуження майна.
Відповідно до ч. 2 ст. 167 КПК України тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони: підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди; призначалися (використовувалися) для схиляння особи до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та/або матеріального забезпечення кримінального правопорушення або винагороди за його вчинення; є предметом кримінального правопорушення, у тому числі пов`язаного з їх незаконним обігом; одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та/або є доходами від них, а також майно, в яке їх було повністю або частково перетворено.
Враховуючи те, що речі і документи, вилучені в ході обшуку, відповідають критеріям, зазначеним у ч.2 ст. 167 КПК України і не застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження як арешт майна може в подальшому перешкодити кримінальному провадженню, слідчий суддя вважає за необхідне накласти арешт на вилучені в ході обшуку документи.
У накладенні арешту на вилучені в ході обшуку офісу ТОВ «УКРТРАНС- МАГІСТРАЛЬ» 29.01.2016 року за адресою: м. Харків, вул. Мироносицька, 76 Б-2 жорстки диски суд вважає за необхідне відмовити, оскільки вони необхідні для його функціонування підприємства та надання податкової звітності до органів ДФС України.
Керуючись ст. ст. ст. 107, 170-173, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -
Клопотання слідчого СВ Комінтернівського ВП ГУ Національної поліції в Харківській області майора поліції ОСОБА_3 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_4 про арешт майна задовольнити частково.
Накласти арешт на вилучені на вилучені в ході обшуку офісу ТОВ «УКРТРАНСМАГІСТРАЛЬ» 29.01.2016 року за адресою: м. Харків, вул. Мироносицька, 76 Б-2 наступні предмети та документи:
договір на огляд залізничних цистерн для придатності для заливу нафтопродуктів між ТОВ «УКРТРАНСМАГІСТРАЛЬ» та ТОВ «ДЗПМ» № 1/ОЦ/2014 від 03.01.2014 на 3 арк.
копію листа з державної служби статистики в адрес ТОВ «ДЗПМ» на 1 арк.
копію свідоцтва платника ПДВ ТОВ «ДЗПМ» на 1 арк.
копію виписки з ЄДР по ТОВ «ДЗПМ» на 1 арк.
податкові накладні виписані ТОВ «ДЗПМ» на користь ТОВ «УКРТРАНСМАГІСТРАЛЬ» № 73 від 31.03.2014 та № 72 від 31.03.2014 на 2 арк.
акт № 1 від 31.03.2014 прийому передачі виконаних робіт між замовником ТОВ «УКРТРАНСМАГІСТРАЛЬ» та виконавцем в особі ТОВ «ДЗПМ» на 1 арк.
додаток №1 до акту № 1 від 31.03.2014 згідно з договором № 1/ОЦ/2014 від 03.01.2014 на 36 арк.
додаток №2 до акту № 1 від 31.03.2014 згідно з договором № 1/ОЦ/2014 від 03.01.2014 на 14 арк.
додаток №3 до акту № 1 від 31.03.2014 згідно з договором № 1/ОЦ/2014 від 03.01.2014 на 24 арк.
акт звірки взаємних розрахунків за період січня-березня 2014 року між ТОВ «УКРТРАНСМАГІСТРАЛЬ» та ТОВ «ДЗПМ» на 1 арк. за договором № 1/ОЦ/2014 від 03.01.2014 на 1 арк.
копію додаткової угоди № 3 від 30.01.2015 до договору про бухгалтерське обслуговування № 79 від 01.11.2013
банківські виписки ТОВ «УКРТРАНСМАГІСТРАЛЬ» з 31.03.2014 по 27.05.2014 всього на 9 арк.
У задоволенні клопотання в частині накладення арешту на майно, вилучене в ході обшуку офісу ТОВ «УКРТРАНСМАГІСТРАЛЬ» 29.01.2016 року за адресою: м. Харків, вул. Мироносицька, 76 Б-2 , а саме:
жорсткий диск марки WD 640 Gb sn WMASY3662266
жорсткий диск марки Barracuda 500 Gb sn Z3T2FRB9
жорсткий диск марки Barracuda 500 Gb sn Z2A9VJJD
жорсткий диск марки Barracuda 500 Gb sn Z2AA5K8Y
відмовити та зобов`язати слідчого СВ Комінтернівського ВП ГУ Національної поліції в Харківській області майора поліції ОСОБА_3 повернути зазначене майно ТОВ «УКРТРАНСМАГІСТРАЛЬ».
Ухвала може бути оскаржена до апеляційного суду Харківської області протягом п`яти днів з дня її оголошення.
Слідчий суддя- ОСОБА_1