№ 1кс/202/2297/2013
УХВАЛА

05 серпня 2013 року Індустріальний районний суд м. Дніпропетровська

у складі: слідчого судді Індустріального районного суду м. Дніпропетровська Зосименко С.Г.,

при секретарі Гелетій М.Т.,

за участю:

представника заявника ОСОБА_1 з обмеженою відповідальністю Метрополія -

ОСОБА_2,

розглянувши у відкритому судовому засіданні заяву ОСОБА_1 з обмеженою відповідальністю Метрополія про скасування арешту майна,-

ВСТАНОВИВ:

02 серпня 2013 року до Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшла заява ТОВ Метрополія про скасування арешту майна, у якому просить скасувати арешт накладений на рахунки ТОВ Метрополія (код 32998698), а саме: рахунки №4500, №4500, №4500, відкритих в ПАТ УкрСиббанк, МФО (351005), м. Київ, вул. Андріївська, 2/12, посилаючись на те, що на підставі ухвал Індустріального районного суду м. Дніпропетровська, з метою досягнення дієвості кримінального провадження №0000355, відшкодування спричинених державі збитків, забезпечення можливих у майбутньому цивільних позовів було накладено арешт на вказані рахунки ТОВ Метрополія (код 32998698), однак при цьому рішення контролюючого органу (повідомлення-рішення, складені на підставі акту Дніпропетровської міжрайонної ДПІ Дніпропетровської області від 03.08.2012 року №315/221/32998698), є такими, що оскаржені в судовому порядку, та остаточне рішення справи не завершено, оскільки постановою Дніпропетровського окружного адміністративного суду від 29.01.2013 року, адміністративний позов ТОВ Метрополія було задоволено, висновки ДПІ, викладені в акті перевірки про порушення податкового законодавства визнано безпідставними та скасовано повідомлення-рішення, складені на підставі акту перевірки. Постановою Дніпропетровського апеляційного адміністративного суду від 10.06.2013 року постанову Дніпропетровського окружного адміністративного суду від 29.01.2013 року було скасовано, у адміністративному позові відмовлено. Ухвалою Вищого адміністративного суду України від 02.07.2013 року прийнято до розгляду касаційну скаргу ТОВ Метрополія на постанову Дніпропетровського апеляційного адміністративного суду від 10.06.2013 року та відкрито касаційне провадження.

Представник заявника клопотання підтримав, просив задовольнити.

Заслухавши думку представника заявника, дослідивши матеріали кримінального провадження, суд вважає що клопотання ОСОБА_1 з обмеженою відповідальністю Метрополія є обґрунтованим та підлягає задоволенню, з наступних підстав:

Відповідно до ч. 1 ст. 174 КПК України підозрюваний, обвинувачений, їх захисник, законний представник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково. Таке клопотання під час досудового розслідування розглядається слідчим суддею.

Арешт майна також може бути скасовано повністю або частково ухвалою слідчого судді під час досудового розслідування за клопотанням підозрюваного, обвинуваченого, їх захисника чи законного представника, іншого власника або володільця майна, якщо вони доведуть, що в подальшому застосуванні цього заходу відпала потреба або арешт накладено необґрунтовано.

Відповідно до п.56.22 ст.56 Податкового кодексу України, якщо платник податків оскаржує рішення податкового органу в адміністративному порядку до контролюючих органів та/або до суду, повідомлення особі про підозру у вчинені кримінального правопорушення у вигляді ухилення від сплати податків не може ґрунтуватися на такому рішенні контролюючого органу до закінчення процедури адміністративного оскарження або до остаточного вирішення справи судом.

Оскільки ТОВ Метрополія було оскаржено рішення контролюючого органу: повідомлення-рішення, складені на підставі акту Дніпропетровської міжрайонної ДПІ Дніпропетровської області від 03.08.2012 року №315/221/32998698, та остаточне вирішення справи не завершено, у звязку з чим арешт, накладений на рахунки ТОВ Метрополія (код 32998698), підлягає скасуванню.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст.110, 174, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ :

Клопотання ОСОБА_1 з обмеженою відповідальністю Метрополія про скасування арешту майна задовольнити.

Скасувати арешт накладений на грошові кошти в сумі 33 332 610 грн., які знаходяться та можуть надійти на рахунки №4500, №4500, №4500 ТОВ Метрополія (код 32998698), відкритих в ПАТ УкрСиббанк, МФО (351005), м. Київ, вул. Андріївська, 2/12,

Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: С.Г.Зосименко