УХВАЛА

10 грудня 2012 року.

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області Батюк В.В.

за участю прокурора Кравчук Л.В.

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого СВ Броварської ОДПІ Київської області ОСОБА_1

про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні Банку національний кредит

встановив:

Старший слідчий СВ Броварської ОДПІ Київської області ОСОБА_1 за погодженням з прокурором Броварської міжрайонної прокуратури Київської області ОСОБА_2 вніс до суду клопотання про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні Банку національний кредит " за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000007від 22 листопада 2012 року. Правова кваліфікація кримінального правопорушення ч. 3 ст. 212 КК України.

З клопотання вбачається , що досудовим слідством встановлено, що службові особи ТОВ «Лід-Ван», зареєстрованого рішенням виконавчого комітету Бориспільської міської ради Київської області, свідоцтво про державну реєстрацію: серія А01 № 583054 від 03.06.10 та яке є платником податків у Броварській ОДПІ, юридична адреса: Київська область, Броварський район, с. Залісся, вул. Центральна, 28, з метою ухилення від сплати податків документально створили видимість здійснення з підприємствами ПП «Жмеринський маслосир завод» (), ТОВ «Супреммум» () фінансово-господарських операцій, хоча фактично підприємствами ПП «Жмеринський маслосир завод», ТОВ «Супреммум» будь-які товари, роботи, послуги не надавалися.

Таким чином, службові особи ТОВ «Лід-Ван» своїми діями умисно ухилилися від сплати податку на додану вартість, який входить в систему оподаткування, введений в установленому законом порядку, що спричинило фактичне ненадходження до державного бюджету коштів в особливо великих розмірах на загальну суму 2 405 539,3 грн.

У ході досудового слідства у кримінальному провадженні на підставі інформаційно-аналітичної системи «Система співставлення податкових зобовязань та податкового кредиту в розрізі контрагентів» встановлено, що у ТОВ «Лід-Ван» (код ЄДРПОУ 30437649) відкрито рахунки: № 64 (українська гривня), № 64 (долар США), № 64 (російських рубль), № 64 (українська гривня) у Банку національний кредит, МФО 320702.

Тому можна прийти до висновку, що у Банку національний кредит, МФО 320702, знаходяться документи, які мають значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, а саме:

-виписка про рух грошових коштів по рахунках: № 64 (українська гривня), № 64 (долар США), № 64 (російських рубль), № 64 (українська гривня), відкритих ТОВ «Лід-Ван» (код ЄДРПОУ 30437649);

-документи щодо відкриття та закриття вказаного рахунку ТОВ «Лід-Ван»;

-грошові чеки, квитанції та інші документи на отримання готівкових коштів по рахунку ТОВ «Лід-Ван».

Вищевказані документи у кримінальному провадженні мають важливе значення, оскільки в них можуть міститися зразки підпису та почерку службових осіб ТОВ «Лід-Ван» та інших осіб, що мали доступ до рахунків, які можуть бути використані для проведення експертизи. У виписках про рух коштів по рахунках та інших документах, повязаних з відкриттям (закриттям) рахунків, отримання готівкових коштів з рахунків, можуть міститися дані, що підтверджують факт перерахування грошових коштів з банківських рахунків ТОВ «Лід-Ван» на банківські рахунки ПП «Жмеринський маслосир завод», ТОВ «Супреммум», відомості про підприємства, які перерахували грошові кошти на рахунки ТОВ «Лід-Ван».

Відомості, що містяться у документах, повязані з відкриттям (закриттям) банківських рахунків ТОВ «Лід-Ван», отримання готівкових коштів з рахунків, а також відомості про рух коштів по рахунках, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Оскільки, згідно ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками не інакше як за рішенням суду, то іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою вищевказаних документів неможливо.

Вислухавши доводи слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, у рамках якого було подано клопотання, та, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки є достатні підстави вважати, що за вказаною у клопотанні адресою можуть знаходитися документи, які мають значення для встановлення істини по справі та належної кваліфікації кримінального правопорушення.

На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження особі, у володінні якої знаходяться вказані документи, на вилучення останніх з метою отримання доступу до них для їх опрацювання та прийняття відповідних процесуальних рішень та усунення загрози зміни або знищення вищезазначених документів.

Керуючись ст. ст. 93, 99, 131, 132, 159-166, 309, 369372 та 395 КПК України,

ухвалив :

Клопотання старшого слідчого СВ Броварської ОДПІ Київської області ОСОБА_1 задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому СВ Броварської ОДПІ ОСОБА_1 на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні Банку національний кредит, МФО 320702, за адресою: м. Київ, вул. Тургенєвська, 52/58, та розкрити банківську таємницю щодо діяльності та фінансового стану ТОВ «Лід-Ван» (код ЄДРПОУ 30437649), а саме надати тимчасовий доступ до наступних документів:

-виписки про рух грошових коштів по рахунках: № 64 (українська гривня), № 64 (долар США), № 64 (російських рубль), № 64 (українська гривня), відкритих ТОВ «Лід-Ван» (), з моменту відкриття рахунків по теперішній час з інформацією про: рух грошових коштів по рахунках за вказаний період; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб контрагентів ТОВ «Лід-Ван» () та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб контрагентів ТОВ «Лід-Ван» (), їх коди ЄДРПОУ, у паперовому та електронному вигляді;.

-документів щодо відкриття та закриття вказаних рахунку ТОВ «Лід-Ван» () (заяв, карток із зразками підписів та відбитком печатки, всіх інших документів, які подавались ТОВ «Лід-Ван» () до установи банку і знаходяться в банку. У разі їх відсутності документи, на підставі яких було вилучено оригінали вище зазначених документів.

- грошових чеків, квитанцій та інших документів на отримання готівкових коштів по вищевказаному рахунку з моменту відкриття рахунку по теперішній час.

На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження особі старшому слідчому СВ Броварської ОДПІ ОСОБА_1 можливість тимчасово вилучити вищезазначені документи.

Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 164 КПК України строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Згідно ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала виготовлена в трьох копіях.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.В.Батюк