Справа №635/8838/2015-к
н/п 1-кс/635/1004/2015
УХВАЛА
08 грудня 2015 року п. Покотилівка
Харківський районний суд Харківської області у складі:
слідчого судді ОСОБА_1 ,
при секретарі ОСОБА_2
розглянувши в відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого СВ Харківського відділу поліції ГУ НП в Харківській області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів,-
Слідчий слідчого відділу Харківського ВП ГУ НП в Харківській області старший лейтенант поліції ОСОБА_3 , звернувся до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів, а саме до: договору про виконання робіт № М-01 від 25.11.2014 року, додаткової угоди №1 договору про виконання робіт № М-01 від 25.11.2014 року; проектно-кошторисної документації до договору; актів приймання виконаних будівельних робіт (ф. №КБ-2в) до договору; довідок про вартість виконаних будівельних робіт (ф. №КБ-3) до договору; дефектного акту до договору, трьохсторонніх актів до договору, актів приймання передачі матеріальних цінностей до договору, актів прихованих робіт до договору, документів, що підтверджують розрахунки за виконані по договору роботи із вилученням вищевказаних документів, які знаходиться у володінні Дочірнього підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відкритого акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_2 », яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1
В ході досудового розслідування по кримінальному провадженню встановлено, що під час проведення планової ревізії фінансово-господарської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_4 , яка проводилась на виконання п.2.22 Плану контрольно-ревізійної роботи ІНФОРМАЦІЯ_5 на І квартал 2015 року будо проведено зустрічну звірку в Товаристві з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_6 » з питань документального підтвердження виду, обсягу і якості операцій та розрахунків з Дочірнім підприємством « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відкритого акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_2 » для з`ясування їх реальності та відображення в обліку з ІНФОРМАЦІЯ_4 за період з 01.07.2012 по 28.02.2015 року.
Під час проведення зустрічної звірки було встановлено, що між ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » в особі директора ОСОБА_4 та ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " в особі директора ОСОБА_5 , укладено договір про виконання робіт №М-01 від 25.11.2014 року на виконання робіт з поточного ремонту штучних споруд на автомобільних дорогах загального користування у Харківській області.
Відповідно до п.1.2 зазначеного договору, найменування робіт: поточний середній ремонт моста через р. Липчик на автомобільній дорозі С-212570 „Під`їзд до с. Липці" км 1+400.
Відповідно до п.2.1 зазначеного договору, Субпідрядник повинен виконати передбачені Договором роботи, якість яких відповідає умовами ДСТУ.
Відповідно до п.3.2 зазначеного договору, ціна Договору динамічна та може бути зменшена за взаємною згодою Сторін. Перегляд договірної ціни обґрунтовується розрахунками і оформляється сторонами шляхом укладання додаткових угод, які є невід`ємними частинами Договору.
Відповідно до п.4.1 зазначеного договору, розрахунки за виконані роботи здійснюються шляхом перерахування відповідних коштів на рахунок Субпідрядника після одержання від Субпідрядника рахунку на оплату робіт після підписання Сторонами Акту приймання виконаних підрядних робіт (форма №КБ-2в) та довідки про вартість виконаних робіт (форма №КБ-3).
Відповідно до п.4.4 зазначеного договору Субпідрядник відраховує Генпідряднику 1% від вартості субпідрядних робіт на покриття витрат останнього, пов`язаних із виконанням зобов`язання щодо забезпечення технічного, дозвільною та іншою документацією, координації дій субпідрядників - при виконанні робіт, приймання виконаних Субпідрядником робіт та інші.
Відповідно до п.5.1 зазначеного договору, строки виконання робіт: календарна дата початку робіт дата підписання договору, кінцевий строк закінчення робіт - 31 грудня 2014 року.
До договору від 25.11.2014 №М-01 внесено зміни в частині місцезнаходження та банківських реквізитів Субпідрядника, про що складено додаткову угоду № 1.
Договори, додатки та додаткова угоди підписані керівниками та скріплені печатками обох сторін.
В ході проведення зустрічної звірки встановлено, що здача-приймання робіт ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " по договору №М-01 від 25.11.2014 проводилася по актам приймання виконаних будівельних робіт форми №КБ-2в, що відповідає умовам договору.
Проведеною зустрічною звіркою з питання правильності визначення вартості та обсягів виконаних ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_6 " робіт по договору від 25.11.2014 №М-01 встановлено, що для надання послуг з поточного ремонту штучних споруд на автомобільних дорогах загального користування у Харківській області ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " субпідрядні організації не залучалися, роботи були виконані власними силами.
Проведеною зустрічною звіркою з питання правильності включення кількості і вартості матеріальних ресурсів до актів виконаних будівельних робіт форми №КБ-2в встановлено наступне: проведеним співставленням обсягів та вартості матеріалів, включених ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_6 " до підсумкової відомості ресурсів акту виконаних робіт за грудень 2014 на суму 1 910 800,80 грн., по договору від 25.11.2014 №М-01 з первинними документами на придбання будівельних матеріалів та звітами про рух матеріальних цінностей по рахунку 201 „Матеріали", встановлено розбіжність обсягів будівельних матеріалів, включених до актів приймання виконаних будівельних робіт форми №КБ-2в на загальну суму 410339,94 грн (в т.ч. ПДВ).
Так, відповідно до підсумкової відомості ресурсів до акту виконаних робіт форми №КБ-2в за грудень 2014 року від 22.12.2014 року на суму 1 910 800,80 грн. включено будівельний матеріал Мастика Flexigum НР в кількості 1 340,37 кг., загальною вартістю 116 169,67 гривень.
Таким чином, згідно з даними звіту про рух матеріальних цінностей по рахунку 201 „Матеріали" за грудень 2014 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » здійснено списання матеріалу мастика Flexigum НР на об`єкт по договору від 25.11.2014 №М-01 в грудні 2014 року, без документального підтвердження факту придбання та наявності на залишку зазначеного матеріалу в сумі 118 716,57 грн. (без ПДВ) (в т.ч. відпускна ціна 116169,87 грн., транспортна складова 214,46 грн., заготівельно - складські витрати 2332,24 грн).
Також, встановлено розбіжність при включенні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » до відомості ресурсів сумішей бетонних готових важких, клас бетону В30 крупність заповнювача 20-40 мм., загальною вартістю 223 233,38 грн. (без ПДВ), придбаних ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_6 " в січні 2015 року.
Враховуючи вищевикладене під час зустрічної перевірки встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » документально не підтверджено вартість понесених витрат на придбання будівельних матеріалів (мастика Flexigum НР, сумішей бетонних готових важких, клас бетону В 30 крупність заповнювача 20-40мм), включених до акту приймання виконаних будівельних робіт форми №КБ-2в в грудні 2014 року на загальну суму 410 339,94 грн (в т.ч. ПДВ).
Крім того, зустрічною звіркою, проведеною шляхом співставлення вартості будівельних матеріалів, включених до акту приймання виконаних будівельних робіт форми №КБ-2в за грудень 2014 року на суму 1 910 800,80 грн. по договору №М-01 від 25.11.2014 з вартістю, визначеною в накладних на поставку матеріальних цінностей, встановлено розбіжність вартості гарячої арматурної сталі періодичного профілю, клас А-ІІІ діаметр 18. Так, відповідно до відомості ресурсів, зазначений будівельний матеріал включено за ціною 8500,00 грн (без ПДВ).
При цьому згідно з даними звіту про рух матеріальних цінностей по рахунку 201 „Матеріали" за грудень 2014 року списання гарячої арматурної сталі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » здійснено по ціні 8408,61 гривень. Розбіжність складає в сумі 1 248,01 грн (в т.ч. ПДВ).
За надані послуги по договору укладеному між ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " та ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » встановлено, що послуги за період з 25.11.2014 по 31.12.2014 на суму 1 900 870,80 грн., оплачені в повному обсязі.
Станом на 28.02.2015 та 01.06.2015 за даними бухгалтерського ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " будь-яка заборгованість по розрахункам з ДП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відсутня.
Таким чином, загальна сума завищення вартості виконаних робіт за період з 25.11.2014 по 31.12.2014 року, які виконувалися ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_6 " по договору укладеному з ДП „ ІНФОРМАЦІЯ_1 " по договору №М-01 від 25.11.2014 склала в сумі 411 587,94 грн. (з ПДВ), внаслідок документального не підтвердження вартості матеріалів.
В рамках кримінального провадження направлялися запити згідно відповідей на які встановлено, що за ТОВ „ ІНФОРМАЦІЯ_6 " будь яка спеціальна техніка, автотранспортні засоби в ІНФОРМАЦІЯ_7 та ІНФОРМАЦІЯ_8 не обліковується, що викликає сумніви про можливість виконання робіт власними силами підприємства.
Вищевказані документи знаходяться у володінні Дочірнього підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відкритого акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).
Дочірнє підприємство « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відкритого акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_2 », розташоване за адресою: АДРЕСА_1 .
В судовому засіданні слідчий підтримав своє клопотання.
Враховуючи, що розгляд справи відбувається у відсутності осіб, у володінні яких знаходяться речі, а також у зв`язку з тим, що від учасників процесуальної дії не надійшло клопотання про застосування засобів фіксування, відповідно до ч. 1 ст. 107 КПК України, фіксація процесуальної дії з допомогою технічних засобів не здійснювалась.
В зв`язку з необхідністю отримання тимчасового доступу до документів, суд вважає за необхідне надати тимчасовий доступ до документів з можливостю вилучення для приєднання до матеріалів кримінального провадження оригіналів наступних документів: договору про виконання робіт № М-01 від 25.11.2014 року, додаткової угоди №1 договору про виконання робіт № М-01 від 25.11.2014 року; проектно-кошторисної документації до договору; актів приймання виконаних будівельних робіт (ф. №КБ-2в) до договору; довідок про вартість виконаних будівельних робіт (ф. №КБ-3) до договору; дефектного акту до договору, трьохсторонніх актів до договору, актів приймання передачі матеріальних цінностей до договору, актів прихованих робіт до договору, документів, що підтверджують розрахунки за виконані по договору роботи, які мають важливе значення для встановлення обставин кримінального провадження.
Отримані в ході тимчасового доступу документи матимуть важливе доказове значення в рамках кримінального провадження (ст. 91 КПК України).
Вилучення оригіналів документів обумовлене необхідністю проведення судових експертиз (надання експерту лише оригіналів документів) та подальшим використанням їх як доказів у кримінальному провадженні (надання суду лише оригіналів документів ч. 3 ст. 99 КПК України).
Встановлено, що передбачені у клопотанні документи не є речами і документами, до яких заборонено доступ, або які містять охоронювану законом таємницю (ст. ст. 161 162 КПК України).
Керуючись ст.ст. 40, 131, 132, 159 164, 245 КПК України, суд,
УХВАЛИВ:
Надати слідчому СВ Харківського ВП ГУ НП в Харківській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_3 тимчасовий доступ до документів, а саме: договору про виконання робіт № М-01 від 25.11.2014 року, додаткової угоди №1 договору про виконання робіт № М-01 від 25.11.2014 року; проектно-кошторисної документації до договору; актів приймання виконаних будівельних робіт (ф. №КБ-2в) до договору; довідок про вартість виконаних будівельних робіт (ф. №КБ-3) до договору; дефектного акту до договору, трьохсторонніх актів до договору, актів приймання передачі матеріальних цінностей до договору, актів прихованих робіт до договору, документів, що підтверджують розрахунки за виконані по договору роботи із вилученням вищевказаних документів, які знаходиться у володінні Дочірнього підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_1 » відкритого акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_2 », яке розташоване за адресою: АДРЕСА_1 .
Строк дії ухвали до 08 січня 2016 року.
Ухвала слідчого судді про доступ до речей і документів, підлягає обов`язковому виконанню.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1