ун. № 2608/7502/12
пр. № 4/2608/200/12
ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 травня 2012 року суддя Святошинського районного суду м. Києва Біда М.А., за участю прокурора Святошинського району м. Києва ОСОБА_1, розглянувши подання слідчого СВ ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС ОСОБА_2 про розкриття банківської таємниці та проведення виїмки у банківській установі, по кримінальній справі № 78-00173, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий СВ ДПІ у Святошинському р-ні м. Києва ДПС, за згодою прокурора Святошинського району м. Києва в звязку з розслідуванням кримінальної справи №78-00173, порушеної слідчим відділенням ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ "Енергетична група" за ознаками складу злочину, передбаченого ст. 212 ч.3 КК України, звернувся до суду з поданням про розкриття банківської таємниці та проведення виїмки в АТ "ОСОБА_3 Аваль" у м. Києві, МФО 380805, по рахункам ТОВ «Енергетична група»() - № НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР_3, 3.

Вивчивши подання, матеріали справи, заслухавши думку слідчого Гришина О.М., який вніс подання, думку прокурора Заріцької О.А., яка просить подання задовольнити, суд вважає, що подання підлягає задоволенню з таких підстав.

З матеріалів кримінальної справи вбачається, що службові особи ТОВ "Енергетична група", в порушення пп. 1.22.1 п.1.22 ст.1, пп.4.1.6 п.4.1 ст.4, п.5.1, пп.5.3.9 п.5.3 ст.5 Закону України від 28.12.1994 №334/94-ВР "Про оподаткування прибутку підприємств" (із змінами та доповненнями), пп. 14.1.257 п.14.1 ст.14, п.135.1, пп.135.5.4 п.135.5 ст.135 Податкового Кодексу України від 02.12.2010 №2755-VI (із змінами та доповненнями), завищуючи валові витрати шляхом відображення в бухгалтерському та податковому обліку ТОВ "Енергетична група" безтоварних фінансово-господарських операцій, умисно ухилились від сплати податку на прибуток на загальну суму 3 430 345 грн., в тому числі по періодах: за 1 квартал 2010 року на суму 154500 грн., за півріччя 2010 року на суму 154500 грн., за 3 квартали 2010 року на суму 2 563 695 грн., за 2010 рік на суму 2 887 707 грн., за 1 квартал 2011 року на суму 542 638 грн., що призвело до ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Встановлено, що ТОВ «Енергетична група»() відкрито рахунки № НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР_3, 3 в АТ "ОСОБА_3 Аваль" у м. Києві, МФО 380805.

Враховуючи, що інформація про стан руху грошових коштів ТОВ «Енергетична група»(), а також документи які стали підставою для відкриття та використання поточних рахунків, документи з отримання готівкових коштів, мають істотне значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню в кримінальній справі і в свою чергу є банківською таємницею, керуючись ст.ст. 14-1, 178, 179 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

Подання слідчого задовольнити.

АТ "ОСОБА_3 Аваль" у м. Києві, МФО 380805 розкрити банківську таємницю клієнта банку ТОВ «Енергетична група»() та провести виїмку наступних документів:

- платіжні документи, складені стосовно надходження та списання грошових коштів (рух коштів) по рахункам № НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР_3, 3, які належать клієнту банка - ТОВ «Енергетична група»() на паперових та електронних носіях із зазначенням часу, дати, суми, призначення платежів, назви і коду ЄДРПОУ контрагентів, номери рахунків на який відправлено та з якого надійшли кошти, з 1.01.2009 р. по дату оголошення даної постанови;

- касові чеки, складені під час видачі готівкових коштів; картки зі зразками підпису та печатки; копії паспортів службових осіб ТОВ «Енергетична група»(); відомості про власників; анкета юридичної особи; заява на відкриття поточного рахунку; накази (протоколи загальних зборів) про призначення службових осіб ТОВ «Енергетична група»(); накази про встановлення ліміту каси; заяви на отримання чекових книжок; заявки на замовлення готівкових коштів; довіреності на отримання грошових коштів; видаткові касові ордери (видаткові відомості) про використання готівки, договір щодо автоматизованого обслуговування поточного рахунку з обовязковим зазначенням IP- адреси з якої були зроблені сеанси звязку, дати та часу, номеру телефону з якого було здійсненого дзвінок.

Проведення виїмки доручити членам слідчо оперативної групи по кримінальній справі.

Постанова є обовязковою для виконання.

Суддя Святошинського

районного суду м. Києва ОСОБА_4

Постанову оголошено "_____" ___________________ 2012 року

_____________________________________________

(підпис, час ознайомлення, П.І.Б., посада)