про тимчасовий доступ до речей та документів
провадження №1кс/712/4193/15
місто Черкаси 11 вересня 2015 року
Старший слідчий СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенант податкової міліції Шпак В.Л. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.
В ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що згідно актів документальних позапланових виїзних перевірок №138/23-01-22-07/36262526 від 03.07.2015 та №139/23-01-22-07/36262526 від 19.06.2015, службові особи ТОВ "Черкасинафтосервіс" (код ЄДРПОУ 36262526) за рахунок відображення в податковій декларації з ПДВ за березень та квітень 2015 року безтоварних операцій з придбання нафтопродуктів від СГД, що має ознаки фіктивності, а саме ТОВ "Капітал Х" (код ЄДРПОУ 37365100) ухилились від сплати податку на додану вартість в березні та квітні 2015 року на загальну суму 638 тис. грн., що є у значних розмірах.
Відповідно до ст. 60 Закону України “Про банки та банківську діяльність ” – Інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.
Банківською таємницею, зокрема є :
1.Відомості про стан рахунків клієнтів, у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному банку України;
2.Операції які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійсненні ним угоди;
3.Фінансово-економічний стан клієнтів;
4.Системи охорони банків та клієнтів;
5.Інформація про організаційно правову структуру юридичної особи – клієнта, її керівників, напрями діяльності.
У судовому засіданні щодо розгляду даного клопотання у відсутності представника Черкаського ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299), який завчасно був повідомлений про розгляд даного клопотання, старший слідчий СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенант податкової міліції Шпак В.Л. та прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області Шкрьобка О.В., не заперечували, так-як неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться дані речі чи документи, без поважних причин не є перешкодою для розгляду клопотання.
1. Задовольнити клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції Шпака Віталія Леонідовича та надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів в Черкаському ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299).
2. Розкрити банківську таємницю та дозволити тимчасовий доступ з можливістю вилучити в Черкаському ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299), документи, що містять банківську таємницю, за період з 01.03.2015 по 30.04.2015, а саме:
-оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків.
3.Ухвала діє протягом 30 діб з дня її прийняття.
4.Організацію виконання даної ухвали покласти на старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції Шпака Віталія Леонідовича або на інший підрозділ ДФС України за його дорученням..
5.У разі невиконання ухвали можливо застосування санкцій, передбачених ст.166 КПК України, а саме проведення обшуку.
6.Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.
Слідчий суддя Чепурний В.П.
Ухвала мені оголошена, копію отримав: «___»____________________201__року
__________________________/__________________________________________/
(підпис) (прізвище, ініціали)