У Х В А Л А
07.09.2015 Справа №607/11295/15-к

Провадження № 1-кс/607/5438/2015
Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , за участю cтаршого слідчого слідчого відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання cтаршого слідчого слідчого відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до документів, -

В С Т А Н О В И В:

До слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про надання тимчасового доступу до документів, в рамках кримінального провадження № 0000082 від 26 травня 2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.367 КК України, звернувся старший слідчий слідчого відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_3 , за погодженням заступника начальника відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_4 .

Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 в судове засідання не з`явився, хоча був повідомлений про місце та час розгляду клопотання. На підставі ч. 4 ст. 163 КПК України, слідчий суддя вважає за можливе розглядати клопотання за відсутності представника ІНФОРМАЦІЯ_1 .

В судовому засіданні cтарший слідчий слідчого відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_3 клопотання підтримав та просить його задовольнити.

Заслухавши слідчого, вивчивши клопотання та додані матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Як зазначено у клопотанні, слідчим відділом прокуратури Тернопільської області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань під № 0000082 від 26 травня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 367 КК України.

Так, 9 вересня 2011 року прокурором міста Тернополя ОСОБА_5 порушено кримінальну справу № 1673228, за фактом зловживання владою службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_2 , що заподіяло тяжкі наслідки Державному бюджету, за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст. 364 КК України.

19 жовтня 2011 року слідчим в особливо важливих справах прокуратури міста Тернополя ОСОБА_6 порушено кримінальну справу стосовно головного державного податкового ревізора інспектора ІНФОРМАЦІЯ_3 ОСОБА_7 , за ознаками злочину, передбаченого ч.2 ст. 364 КК України та об`єднано дану кримінальну справу з кримінальною справою № 1673228.

26 грудня 2011 року постановою слідчого в особливо важливих справах прокуратури міста Тернополя ОСОБА_6 дії ОСОБА_7 перекваліфіковано із ч.2 ст. 364 КК України на ч.2 ст. 367 КК України.

26 грудня 2011 року ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_4 притягнуто як обвинувачену у скоєнні злочину, передбаченого ч.2 ст. 367 КК України.

Встановлено, що ОСОБА_7 , перебуваючи на посаді старшого державного податкового ревізора-інспектора ІНФОРМАЦІЯ_5 , здійснюючи функції представника влади та будучи, внаслідок цього, службовою особою, неналежно виконуючи свої службові обов`язки через недбале та несумлінне до них ставлення, не врахувавши, що ввезене на умовах оперативного лізингу імпортне обладнання - лінія по виробництву брикетів із соломи та два прес-підбирачі не є придбаними, а лише отриманими у користування, а тому сума податку на додану вартість, сплачена при його ввезенні, відповідно до вимог пп.7.4.1., п.7.4 ст.7 Закону України від 03 квітня 1997 р. № 168/97-ВР «Про податок на додану вартість» з змінами та доповненнями, до податкового кредиту не відноситься, підтвердила відображене TOB СУПП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » у декларації за жовтень місяць 2009 року бюджетне відшкодування у сумі 545000 грн., що призвело до неправомірного відшкодування із Державного бюджету на рахунок TOB СУПП « ІНФОРМАЦІЯ_6 » коштів у розмірі 464 584 грн., що в 1535,8 разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян, чим заподіяла тяжкі наслідки Державному бюджету.

Ухвалою Апеляційного суду Тернопільської області від 01 квітня 2015 року вирок Підволочиського районного суду від 28 квітня 2014 року щодо виправданої ОСОБА_7 скасовано, а справа направлена для проведення додаткового розслідування.

Для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення старшим державним податковим ревізором-інспектором ІНФОРМАЦІЯ_5 ОСОБА_7 та встановлення спричинення істотної шкоди інтересам держави, що полягає у безпідставній виплаті з Державного бюджету коштів, слідчий клопоче про надання тимчасового доступу до матеріалів кримінальної справи №1-69/11 про обвинувачення ОСОБА_8 за ч.2 ст.364 КК України, з метою вилучення оригіналів документів, які в ній знаходяться, а саме:

- платіжного доручення №11 від 04 лютого 2010 року про відшкодування ПДВ в сумі 545 000 грн.;

- реєстру №7 від 04 лютого 2010 р. висновків органів стягнення на відшкодування та повернення надмірно або помилково сплачених до бюджетів платежів, які прийняті до оплати ІНФОРМАЦІЯ_7 ;

- листа ІНФОРМАЦІЯ_8 №06-27-06/89-0575 від 04 лютого 2010р. щодо відшкодування ПДВ (електронна пошта);

- реєстру 27/02 списків платників ПДВ, сформованих за зверненням регіональних Державних податкових адміністрацій, щодо повернення сум бюджетного відшкодування у лютому 2009 року;

- договору оренди обладнання лінії для брикетування соломи, укладеного 10 лютого 2009 року між Акціонерним Товариством « ІНФОРМАЦІЯ_9 » S.A. та Товариством з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_6 » з додатками;

- договору оренди обладнання преспідборщика соломи Klass Variant 180 RC (2 штуки), укладеного 22 червня 2009 року між Акціонерним Товариством « ІНФОРМАЦІЯ_9 » S.A. та Товариством з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_6 » з додатками.

Вказані матеріали кримінальної справи №1-69/11 про обвинувачення ОСОБА_8 за ч.2 ст.364 КК України знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_10 , що за адресою: АДРЕСА_1 .

Відповідно до п.п. 1, 2 ч.5, ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.
Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України,слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Слідчим не доведено, та з матеріалів клопотання не вбачається, що є необхідність у вилученні оригіналів документів, які знаходяться в матеріалах кримінальної справи №1-69/11 про обвинувачення ОСОБА_8 за ч.2 ст.364 КК України у ІНФОРМАЦІЯ_10 . Тому слідчий суддя вважає, що для досягнення мети отримання тимчасового доступу до вказаних документів, можна обмежитися наданням можливості слідчому вилучити їх належним чином засвідчені копії.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи те, що вищевказані документи, які знаходяться в матеріалах кримінальної справи №1-69/11 про обвинувачення ОСОБА_8 за ч.2 ст.364 КК України у ІНФОРМАЦІЯ_10 мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема, для встановлення в ході досудового розслідування факту спричинення істотної шкоди інтересам держави у зв`язку з неналежним виконанням ОСОБА_7 своїх службових обов`язків через несумлінне ставлення до них, та враховуючи те, що слідчим не доведено необхідності вилучення оригіналів вказаних документів, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до часткового задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 132, 160, 163, 309 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання cтаршого слідчого слідчого відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів задовольнити частково.

Надати дозвіл cтаршому слідчому відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до матеріалів кримінальної справи №1-69/11 про обвинувачення ОСОБА_8 за ч.2 ст.364 КК України, які знаходяться в ІНФОРМАЦІЯ_10 за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю виготовлення та вилучення належним чином засвідчених копій наступних документів:

- платіжного доручення №11 від 04 лютого 2010 року про відшкодування ПДВ в сумі 545 000 грн.;

- реєстру №7 від 04 лютого 2010 р. висновків органів стягнення на відшкодування та повернення надмірно або помилково сплачених до бюджетів платежів, які прийняті до оплати ІНФОРМАЦІЯ_7 ;

- листа ІНФОРМАЦІЯ_8 №06-27-06/89-0575 від 04 лютого 2010р. щодо відшкодування ПДВ (електронна пошта);

- реєстру 27/02 списків платників ПДВ, сформованих за зверненням регіональних Державних податкових адміністрацій, щодо повернення сум бюджетного відшкодування у лютому 2009 року;

- договору оренди обладнання лінії для брикетування соломи, укладеного 10 лютого 2009 року між Акціонерним Товариством « ІНФОРМАЦІЯ_9 » S.A. та Товариством з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_6 » з додатками;

- договору оренди обладнання преспідборщика соломи Klass Variant 180 RC (2 штуки), укладеного 22 червня 2009 року між Акціонерним Товариством « ІНФОРМАЦІЯ_9 » S.A. та Товариством з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_6 » з додатками.

Строк дії ухвали встановити протягом місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Тернопільського

міськрайонного суду Тернопільської області /підпис/ ОСОБА_1