печерський районний суд міста києва
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И
14.09.2015 м. Київ

Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 ,

при секретарі ОСОБА_2 ,

за участю слідчого ОСОБА_3 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до документів,-

В С Т А Н О В И В :
10 вересня 2015 року до провадження слідчого судді надійшло клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , яке погоджене прокурором прокуратури Печерського району м. Києва ОСОБА_4 , про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що розташований за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: до реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (податковий номер НОМЕР_1 ), з моменту реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » по 30.08.2015 року, з можливістю вилучення їх в оригіналах.

Обґрунтовуючи внесене клопотання слідчий вказала, що у провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходиться кримінальне провадження, внесене від 17 березня 2015 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань під № 0000043 за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1, ч.3 ст. 212 КК України.

Підставою для внесення відомостей до Єдиного реєстру досудових розслідувань став акт №145/26-55-22-02/33784420 від 18.02.2015 року «Про результати документальної позапланової невиїзної перевірки Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_4 », код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , з питань повноти обчислення та своєчасності сплати до бюджету податку на додану вартість при здійсненні фінансово-господарських взаємовідносин з питань дотримання вимог податкового законодавства по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (податковий номер НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (податковий номер НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (податковий номер НОМЕР_5 ) за червень 2014 року, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (податковий номер НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (податковий номер НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (податковий номер НОМЕР_1 ) за липень 2014 року, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (податковий номер НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (податковий номер НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (податковий номер НОМЕР_9 ) за серпень-вересень 2014 року, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (податковий номер НОМЕР_10 ) та ПП « ОСОБА_5 » (податковий номер НОМЕР_11 ) за вересень 2014 року» та акт №117/26-55-22-02/33784420 від 10.02.2015 року «Про результати документальної позапланової невиїзної перевірки Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (податковий номер НОМЕР_2 ), з питань повноти обчислення та своєчасності сплати до бюджету податку на додану вартість при здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (податковий номер НОМЕР_12 ) за вересень 2014 року», складені ІНФОРМАЦІЯ_14 , згідно яких службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » в порушення ст. 185, п. 198.3, п. 198.6 ст. 198 Податкового кодексу України, ухилились? від? сплати? податків? на ?загальну ?суму 6 176 460, 0 грн., що є особливо великим розміром.

У судовому засіданні слідчий підтримала вказане клопотання з підстав, в ньому зазначених.

Представник особи, у володінні якої знаходяться документи до судового засідання не з`явився з невідомих причин, тому слідчий суддя розглянув клопотання у відсутність представника особи, у володінні якої знаходяться документи, на підставі ч. 4 ст. 163 КПК України.

Фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів на підставі ч. 1 ст. 107 КПК України не здійснювалась, оскільки таке клопотання не заявлялось.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, заслухавши пояснення слідчого, дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до документів (інформації). При цьому, слідчий суддя приймає до уваги те, що без отримання зазначеної інформації неможливо встановити істину у кримінальному провадженні, що має суттєве значення для розслідування кримінального провадження.

Разом з тим, клопотання слідчого в частині вилучення оригіналів документів задоволенню не підлягає, оскільки слідчим не доведено наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

На підставі викладеного і керуючись ст. 108, 160, 162-164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :
Клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанта податкової міліції ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до документів задовольнити частково.

Надати слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції ОСОБА_3 , тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , що розташований за адресою: АДРЕСА_1 , а саме: реєстраційних документів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (податковий номер НОМЕР_1 ), а саме: реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (заяв, статуту, установчих документів, документів перереєстрації та інших документів, які є в наявності), квитанцій про сплату реєстраційного збору, реєстраційної картки суб`єкта підприємницької діяльності - юридичної особи, договорів оренди приміщення, довіреностей з моменту реєстрації ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » по 30.08.2015 року.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Посадовим особам ІНФОРМАЦІЯ_1 надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів, зазначеній в ухвалі особі, з можливістю ознайомитись з ними та зробити їх копії.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1

Підготовлено в 2 примірниках

Прим. 1 справа № 757/33160/15-к

Прим. 2 слідчий слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенант податкової міліції ОСОБА_3 .

Копія ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Виконавець: ОСОБА_1

14.09.2015