Справа № 592/6616/15-к
Провадження № 1-кс/592/2155/15

УХВАЛА

/про тимчасовий доступ до речей і документів/

15 липня 2015 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду Сумської області ОСОБА_1 , за участю слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області капітан податкової міліції ОСОБА_2 , розглянувши клопотання слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області капітан податкової міліції ОСОБА_2 за погодженням з прокурором ОСОБА_3 про надання тимчасового доступу до речей та документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000010 від 29.01.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. З ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий за погодженням з прокурором 15.07.2015 року звернувся до суду з клопотанням, яке обґрунтовує наступним. Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 29.01.2015 за №0000010 за фактом ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах службовими особами ПП « ОСОБА_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 212 ч. 3 КК України.

Досудовим розслідуванням по кримінальному провадженню встановлено, що службові особи ПП « ОСОБА_4 » (код НОМЕР_1 ) у 2013-2014 роках здійснювали імпорт товарно-матеріальних цінностей зі Словаччини та Бельгії по заниженим цінам, після чого з незначною націнкою реалізовували імпортовані товарно-матеріальні цінності «пов`язаному» підприємству ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код НОМЕР_2 ). В подальшому реалізація продукції з націнкою за ринковими цінами здійснюється приватним особам через мережу магазинів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », за готівку, з використанням карткового рахунку зокрема р/р НОМЕР_3 банку ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », а документально відображалося проведення безтоварних операцій за заниженими цінами підприємству з ознаками фіктивності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код НОМЕР_4 ), на якому відбувається обрив ланцюга постачання імпортованої продукції.

В результаті вказаних дій службові особи ПП « ОСОБА_4 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » шляхом зменшення митної вартості продукції, ухилилися від сплати до бюджету податку на додану вартість на загальну суму 6 млн. 765,26 тис. грн., що є особливо-великим розміром.

В ході досудового розслідування по даному кримінальному провадженні, з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, виникла необхідність в дослідженні руху грошових коштів по розрахунковому рахунку № НОМЕР_3 , відкритому в ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », МФО НОМЕР_5 , за період з 01.01.13 по 31.12.14.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Перевіривши матеріали до клопотання, вважаю, що під час судового розгляду клопотання не знайшло свого підтвердження, що документи, що містять охоронювану законом таємницю, до доступ до яких клопоче слідчий мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні обставин та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів і тому у задоволенні клопотання слід відмовити.

Керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області капітан податкової міліції ОСОБА_2 від 15.07.2015 року про надання тимчасового доступу до речей та документів зазначених в мотивувальній частині ухвали відмовити.

Суддя ОСОБА_1