н/п 1-кс/640/4498/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"25" липня 2013 р. м. Харків

Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - Муратової С.О.

при секретарі - Грицюк С.О.

за участю слідчого - Петрової О.Ю.

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань у приміщенні Київського районного суду м. Харкова клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Харківській області підполковника податкової міліції Петрової Олени Юріївни по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000149 від 27.03.2013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

23.07.2013 до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Харківській області підполковника податкової міліції Петрової О.Ю., погоджене прокурором відділу прокуратури Харківської області Євтушенко А.С., про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів стосовно ТОВ «Аквалон М», , які містять банківську таємницю, а саме: картки із зразками підписів посадових осіб і печаток ТОВ «Аквалон М», ; регістри бухгалтерського обліку руху грошових коштів по розрахунковому рахунку ТОВ «Аквалон М», , № 0038 (українська гривня) із зазначенням назв і кодів ОКПО (ЄДРПОУ) підприємств-контрагентів, номерів МФО банків підприємств-контрагентів, дати і часу операцій, сум і призначень платежів (даний регістр надати на паперовому носії інформації і в електронному вигляді), з моменту відкриття рахунку по теперішній час; чеки чекової книжки на зняття грошових коштів з вказаного рахунку ТОВ «Аквалон М», ; довіреності на одержання грошових коштів та виписок банку, що перебувають у володінні ПАТ «Фінростбанк» (МФО 377131) за адресою: м. м. Одеса, проспект Академіка Глушко,13 з моменту відкриття рахунку та можливість їх вилучити.

На обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що в період часу з 21.09.2012 по 11.12.2012 підприємством проведені фінансові операції, які підлягають внутрішньому фінансовому моніторингу на загальну суму 22,19 млн. грн., частина яких на загальну суму 15,66 млн. грн. були зняті ОСОБА_3 з поточних рахунків № 8549 відкритому у відділенні ПАТ «Фінбанк» МФО 328685 (відділення № 55 за адресою: м. Кіровоград, вул. Шевченка, б. 29/29) та № 0038 відкритому у філії ДРУ ПАТ «Фінростбанк» МФО 377131 (Кіровоградське регіональне відділення за адресою: м. Кіровоград, вул. Шевченка, б. 3) готівкою з призначенням платежу - «на закупівлю с/г продукції».

За даним фактом СУ ДПС у Харківській області 27.03.2013 зареєстровано кримінальне провадження № 0000149, з попередньою правовою кваліфікацією, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що посадові особи ТОВ «Аквалон М» з метою ухилення від сплати податків використовують протиправну схему, в якій беруть участь в якості транзитного підприємства при здійсненні фінансово-господарських операцій різних підприємств, в тому числі і ФГ «Лукра», засновником, директором та бухгалтером якого також є ОСОБА_3

Необхідність проведення слідчої дії - тимчасового доступу до речей і документів та вилучення оригіналів документів юридичної справи ТОВ «Аквалон М», які зберігаються в філії ДРУ ПАТ «Фінростбанк» (МФО 377131), а саме: карток із зразками підписів посадових осіб і печаток ТОВ «Аквалон М»; регістрів бухгалтерського обліку руху грошових коштів по розрахунковому рахунку ТОВ «Аквалон М», , розрахунковий рахунок № 0038 (українська гривня) із зазначенням назв і кодів ОКПО (ЄДРПОУ) підприємств-контрагентів, номерів МФО банків підприємств-контрагентів, дати і часу операцій, сум і призначень платежів (даний регістр надати на паперовому носії інформації і в електронному вигляді), з моменту відкриття рахунку по теперішній час; чеків чекової книжки на зняття грошових коштів з вказаних рахунків ТОВ «Аквалон М» довіреностей на одержання грошових коштів та виписок банку складається з того, що ці документи можуть мати суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні в частині перерахування коштів, а також про рух коштів по рахунку зазначеної юридичної особи.

Слідчий вказує, що 21.06.13 слідчим суддею Київського районного суду м. Харкова винесено ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які перебувають в ДРУ ПАТ «Фінростбанк» (МФО 377131) за адресою: м. Кіровоград, вул. Шевченка, б. 3 стосовно ТОВ «Аквалон М», яка була направлена для виконання до СУ ФР ГУ Міндоходів у Кіровоградській області. Згідно отриманого рапорту старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Кіровоградській області старшого лейтенанта податкової міліції Рапопорт К.І. виконати зазначену ухвалу не надалось можливим у зв'язку з тим, що всі документи відносно клієнта банківської установи ТОВ «Аквалон М» знаходяться у головному офісі ПАТ «Фінростбанк» за адресою : м. Одеса, проспект Академіка Глушко,13.

В судовому засідання слідчий підтримала подане клопотання.

Представник ПАТ «Фінростбанк», будучи належним чином повідомленим про час та місце розгляду клопотання слідчого, в судове засідання не з'явився, про причини нявки суд не повідомив. Неприбуття цих осіб за судовим викликом, відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.

Слідчий суддя, вислухавши думку сторін кримінального провадження, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000149 від 27.03.2013, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає частковому задоволенню, оскільки сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказані інформація перебуває у володінні ПАТ «Фінростбанк», сама по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; ці відомості можуть бути використані як докази.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Оскільки сторона кримінального провадження не довела необхідності вилучення вказаних вище документів в оригіналах, суд задовольняє клопотання в частині надання слідчому права вилучення вказаних вище документів в завірених копіях.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Харківській області підполковника податкової міліції Петрової Олени Юріївни по кримінальному провадженню, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000149 від 27.03.2013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити частково.

Дозволити слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Харківській області підполковнику податкової міліції Петровій Олені Юріївні право тимчасового доступу до документів стосовно ТОВ «Аквалон М», , які містять банківську таємницю, а саме: картки із зразками підписів посадових осіб і печаток ТОВ «Аквалон М», ; регістри бухгалтерського обліку руху грошових коштів по розрахунковому рахунку ТОВ «Аквалон М», , № 0038 (українська гривня) із зазначенням назв і кодів ОКПО (ЄДРПОУ) підприємств-контрагентів, номерів МФО банків підприємств-контрагентів, дати і часу операцій, сум і призначень платежів (даний регістр надати на паперовому носії інформації і в електронному вигляді), з моменту відкриття рахунку по теперішній час; чеки чекової книжки на зняття грошових коштів з вказаного рахунку ТОВ «Аквалон М», ; довіреності на одержання грошових коштів та виписок банку, що перебувають у володінні ПАТ «Фінростбанк» (МФО 377131) за адресою: м. м. Одеса, проспект Академіка Глушко,13 з моменту відкриття рахунку, та можливість їх вилучення в завірених належним чином копіях.

Зобов'язати ПАТ «Фінростбанк» (МФО 377131), розташоване за адресою: м. м. Одеса, проспект Академіка Глушко,13, забезпечити слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Харківській області підполковнику податкової міліції Петровій Олені Юріївні тимчасовий доступ до документів стосовно ТОВ «Аквалон М», , які містять банківську таємницю, а саме: картки із зразками підписів посадових осіб і печаток ТОВ «Аквалон М», ; регістри бухгалтерського обліку руху грошових коштів по розрахунковому рахунку ТОВ «Аквалон М», , № 0038 (українська гривня) із зазначенням назв і кодів ОКПО (ЄДРПОУ) підприємств-контрагентів, номерів МФО банків підприємств-контрагентів, дати і часу операцій, сум і призначень платежів (даний регістр надати на паперовому носії інформації і в електронному вигляді), з моменту відкриття рахунку по теперішній час; чеки чекової книжки на зняття грошових коштів з вказаного рахунку ТОВ «Аквалон М», ; довіреності на одержання грошових коштів та виписок банку, з моменту відкриття рахунку, та можливість їх вилучення в завірених належним чином копіях.

В іншій частині в задоволенні клопотання - відмовити.

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 25.08.2013 року.

Роз'яснити ПАТ «Фінростбанк», що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя Муратова С.О.