справа № 361/5057/15-к
провадження № 1-кс/361/804/15
У Х В А Л А
22 липня 2015 року. м. Бровари

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області ОСОБА_1 , за участю старшого слідчого ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_2 , погоджене старшим прокурором Броварської міжрайонної прокуратури ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів за матеріалами кримінального провадження №0000007 від 21.11.2012 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 212, ч.2 ст. 212 КК України

встановив:

20 липня 2015 року старший слідчий СУ ФР Броварської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_2 звернувся до суду з вищевказаним клопотанням.

З клопотання вбачається, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Броварської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000007 внесеному 21.11.2012 до Єдиного реєстру досудових розслідувань, за фактом ухилення колишнім директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) ОСОБА_4 від сплати податків у великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що колишній директор ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ОСОБА_4 , в невстановленому місці, в період з березня 2010 року по лютий 2011 року, переслідуючи свій злочинний намір, направлений на ухилення від сплати податків, здійснював документальне оформлення нібито проведених фінансово-господарських операцій щодо придбання товару (шин, запчастин до автомобілів та морозива) від юридичних осіб, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ПП « ОСОБА_5 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), що призвело до ухилення ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » від сплати податків в сумі 1 995 314 грн., що є великим розміром. За виявленим фактом ОСОБА_4 06.03.2013 повідомлено про підозру у вчиненні вищезазначеного злочину.

Також встановлено, що колишній ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » у липні 2011 року створив документальну видимість придбання морепродуктів (креветок, мідій) у ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), що має ознаки фіктивності, що підтверджується актом документальної перевірки Броварської ОДПІ Київської області ДПС № 859/2205/30434649 від 16.11.2012 «Про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) з питань дотримання вимог податкового законодавства за період з 01.10.2009 року по 15.10.2012 року».

Як пояснив слідчий, в ході проведення досудового розслідування даного кримінального провадження виникла необхідність у розкритті банківської таємниці та отриманні тимчасового доступу до документів ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ).

Слідством встановлено, що у ПП « ОСОБА_6 » відкрито рахунки №№ НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у м. Києвi (МФО НОМЕР_12 ).

За доводами слідчого, у ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у м. Києвi, знаходяться документи та відомості, які мають значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, а саме:

- виписки про рух грошових коштів по рахункам №№ НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 відкритих ПП « ОСОБА_6 »;

- документи щодо відкриття, користування та закриття вказаних рахунків підприємством ПП « ОСОБА_6 »;

- грошові чеки, квитанції та інші документи на отримання готівкових коштів по рахункам №№ НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 .

З метою встановлення чи спростування факту перерахування грошових коштів від ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » до ПП « ОСОБА_6 », а також встановлення подальшого руху грошових коштів до їх зняття в готівковій формі та встановлення осіб, які здійснювали зняття таких коштів з рахунків юридичних чи фізичних осіб, в ході досудового розслідування виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до виписки про рух грошових коштів по рахункам №№ НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 , відкритих ПП « ОСОБА_6 », документів щодо відкриття, користування та закриття вказаних рахунків, а також грошових чеків, квитанцій та інших документів на отримання готівкових коштів по вказаних рахунках. Відомості, що містяться у документах, пов`язаних з відкриттям, користуванням та закриттям банківських рахунків ПП « ОСОБА_6 », отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, а також відомості про рух коштів по зазначеним вище рахункам, що належать ПП « ОСОБА_6 , можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, тому слідчий звернувся з даним клопотанням до слідчого судді та просить його задовольнити.

Представник ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » до суду не з`явився, про виклик повідомлений електронною поштою.

Вислухавши доводи слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, у рамках якого було подано клопотання, та, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки є достатні підстави вважати, що за вказаною у клопотанні адресою можуть знаходитися документи, які мають значення для встановлення істини по справі та належної кваліфікації кримінального правопорушення.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки і банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносини з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди, є банківською таємницею.

Оскільки, згідно ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками не інакше як за рішенням суду, то іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою вищевказаних документів не можливо.

На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження особі, у володінні якої знаходяться вказані документи, на вилучення останніх з метою отримання доступу до них для їх опрацювання та прийняття відповідних процесуальних рішень та усунення загрози зміни або знищення вищезазначених документів.

Керуючись ст. ст. 110, 131, 132, 159, 160, 163, 164 КПК України, ст.ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність», слідчий суддя

ухвалив :
Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань Броварської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_2 або уповноваженій особі за дорученням слідчого, на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » у м. Києвi (МФО НОМЕР_12 ), за адресою: АДРЕСА_1 , та розкрити банківську таємницю щодо діяльності та фінансового стану ПП « ОСОБА_6 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), а саме надати тимчасовий доступ до наступних документів та відомостей:

-виписки про рух грошових коштів по рахункам: №№ НОМЕР_6 , НОМЕР_7 , НОМЕР_8 , НОМЕР_9 , НОМЕР_10 , НОМЕР_11 ПП « ІНФОРМАЦІЯ_5 », за період з 19.08.2011 по 15.07.2015, з інформацією про: рух грошових коштів по рахунках за вказаний період; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб контрагентів, їх коди ЄДРПОУ, у паперовому та електронному вигляді;

-документів щодо відкриття, користування та закриття вказаних рахунків ПП « ОСОБА_6 » (заяв, карток із зразками підписів та відбитком печатки, анкет);

-грошових чеків, квитанцій та документів на отримання готівкових коштів по вказаних рахунках ПП « ОСОБА_6 », за вищевказаний період.

На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань Броварської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області ОСОБА_2 або уповноваженій особі за дорученням слідчого про можливість вилучити копії вищезазначених документів.
Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 164 КПК України строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Згідно ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала виготовлена в двох примірниках та двох копіях.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1