Справа № 592/1602/15-к
Провадження № 1-кс/592/486/15

УХВАЛА

про надання дозволу на обшук

20 лютого 2015 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_3 , без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_3 , про дозвіл на проведення обшуку в приміщеннях ТОВ «Бутік Декору», яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , право власності на які зареєстровано за ОСОБА_4 , за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000010 від 29.01.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.3 КК України.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_3 , -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий своє клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 29.01.2015 року за №0000010 за фактом ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах службовими особами ПП «Комерційна Фірма «Агроексім», за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.3 КК України.

Досудовим розслідуванням по кримінальному провадженню встановлено, що службові особи ПП «Комерційна Фірма «Агроексім» (код 33322090) в період 2013-2014 років здійснювали імпорт товарно-матеріальних цінностей зі Словаччини та Бельгії по заниженим цінам, після чого з незначною націнкою реалізовували імпортовані товарно-матеріальні цінності «пов`язаному» підприємству ТОВ «Бутік Декору» (код 36214418), яке в подальшому фактично реалізовувало продукцію невстановленим особам по ринковим цінам, а документально відображалося проведення безтоварних операцій за заниженими цінами підприємству з ознаками фіктивності ТОВ «Гонорій» (код 38205323), на якому відбувається обрив ланцюга постачання імпортованої продукції.

В результаті вказаних дій службові особи ПП «Комерційна Фірма «Агроексім» та ТОВ «Бутік Декору» шляхом зменшення митної вартості продукції, ухилилися від сплати до бюджету податку на додану вартість на загальну суму 6 млн. 765,26 тис. грн., що є особливо-великим розміром.

Згідно зібраних матеріалів кримінального провадження є достатньо підстав вважати, що первинні документи бухгалтерського та податкового обліку, документи щодо придбання товарно-матеріальних цінностей у ПП «Комерційна фірма «Агроексім» та документи щодо їх подальшої реалізації, комп`ютерна техніка, чорнові записи про обставини вчинення кримінального правопорушення, знаряддя вчинення кримінального правопорушення, знаходяться в приміщенні ТОВ «Бутік Декору» яке зареєстроване за адресою: м. Київ, вул. Бориса Гмирі, буд. 6, кв. 37.

За даними витягу з реєстру платників податків, ТОВ «Бутік Декору» зареєстроване за юридичною адресою: м. Київ, вул. Бориса Гмирі, буд. 6, кв. 37, відповідно інформації реєстраційної служби Сумського міського управління юстиції право власності на квартиру АДРЕСА_2 зареєстроване за ОСОБА_4 , який є директором ТОВ «Бутік Декору».

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив надати дозвіл на обшук.

Вислухавши думку слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки в клопотанні про проведення обшуку є матеріали, які свідчать, що в приміщеннях ТОВ «Бутік Декору», яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , право власності на які зареєстровано за ОСОБА_4 , можуть знаходитися первинні документи бухгалтерського та податкового обліку за 2013-2014 роки, а також документи, які підтверджують придбання товарно-матеріальних цінностей у ПП «Комерційна фірма «Агроексім» та документи щодо їх подальшої реалізації.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 234 КПК України,

УХВАЛИВ:

1. Надати дозвіл на проведення обшуку в приміщеннях ТОВ «Бутік Декору», яке знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , право власності на які зареєстровано за ОСОБА_4 .

2. Мотиви застосування клопотання про надання дозволу на обшук у зв`язку з неможливістю в будь-який інший спосіб підтвердити вищевикладені обставини або їх остаточно спростувати.

3. Речі та документи для виявлення та вилучення яких проводиться обшук первинні документи бухгалтерського та податкового обліку за 2013-2014 роки, а також документи, які підтверджують придбання товарно-матеріальних цінностей у ПП «Комерційна фірма «Агроексім» та документи щодо їх подальшої реалізації.

4. Строк дії ухвали двадцять днів з дня постановлення ухвали.

5. Проведення обшуку доручити старшому слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області ОСОБА_3 .

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Суддя ОСОБА_1