Справа № 1-105/12
СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ЧЕРКАСИ
ПОСТАНОВА

25 березня 2013 року м. Черкаси

Соснівський районний суд м. Черкаси у складі:

головуючого судді - Орленка В.В.

при секретарі - Гусак І.Ю.

за участю:

прокурора - Бондаренко М.Ю.

захисника адвоката - ОСОБА_1

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Черкаси кримінальну справу по обвинуваченню ОСОБА_2, ОСОБА_3 у вчиненні злочинів, передбачених ч. 2 ст. 28 ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В :

Захисник підсудного ОСОБА_2 адвокат ОСОБА_1 заявив клопотання про направлення кримінальної справи на додаткове розслідування. Інші підсудні вказане клопотання підтримали.

Прокурор заперечував проти направлення справи на додаткове розслідування посилаючись на те, що всі можливі по справі дії виконані, а мотиви, викладені в даному клопотанні, є надуманими.

Заслухавши думку учасників судового засідання, дослідивши матеріали справи, суд вважає, що справа підлягає поверненню на додаткове розслідування за таких підстав.

Норма ст. 62 Конституції України передбачає, що обвинувачення не може ґрунтуватись на припущеннях, що також передбачено ст. 327 КПК України.

Так, у відповідності до вимог ст. 22 КПК України, прокурор, слідчий і особа, яка проводить дізнання, зобовязані вжити всіх, передбачених законом заходів для всебічного і обєктивного дослідження обставин справи.

Як встановлено матеріалами даної кримінальної справи ці вимоги закону при розслідуванні виконані не були, а тому кримінальна справа підлягає направленню для проведення додаткового розслідування, в ході якого необхідно :

провести слідчі дії спрямовані на встановлення та допит осіб, яким ОСОБА_2 та ОСОБА_3 нібито сприяли в ухиленні від сплати податків, на предмет чи мало місце ухилення від сплати податків і чи сприяли такому ухиленню ОСОБА_2 та ОСОБА_3; чи притягувались такі особи до кримінальної відповідальності, які процесуальні рішення, в т.ч. числі судові, прийняті по вказаним особам, чи відшкодована цими особами шкода завдана державі несвоєчасною сплатою податків і коли саме; витребувати та долучити до матеріалів справи необхідні документи, в т.ч. судові постанови, які підтверджують / спростовують вищевказані обставини;

- провести слідчі дії, спрямовані на встановлення та допит всіх осіб, які є засновниками ТОВ «Ріп», ТОВ «Системактив-буд», ТОВ «Компанія «Інтербазис», ТОВ «КПТ Міг», ТОВ «ТВС Енергостандарт» на предмет чи знають вони ОСОБА_2 та ОСОБА_3 і чи причетні вони до створення та діяльності зазначених підприємств; чи використовувались зазначені підприємства та їх посадові особи до надання послуг іншим субєктам підприємницької діяльності по завищенню податкового кредиту з податку на додану вартість та подальшому ухиленню від сплати податків;

- провести слідчі дії, спрямовані на встановлення та допит всіх посадових осіб ТОВ «Текс», ТОВ «БВК-Групп», ПП «Сосюзспецодяг», ПП «Вовк і К», ФОП ОСОБА_4, ПП «Агропартнер», ТОВ «Скілр-Торг», ПП «Бус-Центр», на предмет чи знають вони ОСОБА_2 та ОСОБА_3 і чи надавали їм ОСОБА_2 та ОСОБА_3 послуги по завищенню податкового кредиту з податку на додану вартість та подальшому ухиленню від сплати податків; чи притягувались ці особи до кримінальної відповідальності, якщо факти ухилення від сплати податків мали місце; чи відшкодована цими особами шкода і коли саме; чи мали місце оскарження даними субєктами підприємницької діяльності протиправності дій підрозділів Державної податкової інспекції по проведенню зустрічних перевірок та визнання нечинними податкових повідомлень рішень та які прийняті по даним скаргам рішення; вжити заходів щодо отримання та долучення до матеріалів справи належним чином завірених судових постанов, які підтверджують / спростовують вищевказані обставини;

- приєднати документи, складені за результатами виконання постанов слідчого про призначення документальних перевірок по контрагентах субєктів підприємницької діяльності, які орган досудового слідства вважає фіктивним та створення яких інкримінується підсудним (відповідні постанови знаходяться в матеріалах кримінальної справи та були досліджені судом в ході судового засідання );

- вирішити питання про приєднання до справи документів, отриманих за результатами розслідування кримінальної справи, виділеної з справи по обвинуваченню ОСОБА_2 та ОСОБА_3 згідно постанови від 22.02.2012 року ( т. 35 а. с. 201 211 ), та вирішити питання про предявлення їм ( підсудним ) обвинувачення за сприяння в ухиленні від сплати податків службовим особам субєктів підприємницької діяльності, що вказані у зазначеній постанові;

- дати належну правову оцінку постанові про закриття кримінальної справи в частині предявленого обвинувачення від 22.02.2012 року ( т. 35 а. с. 212 213 ), оскільки, на думку суду вона є немотивованою та такою, що не ґрунтується на матеріалах кримінальної справи.

Крім того, враховуючи обставини справи, суд вважає за необхідне при направленні кримінальної справи змінити підсудним ОСОБА_2 та ОСОБА_3 міру запобіжного заходу з тримання під вартою на підписку про невиїзд, звільнивши з під варти в залі суду негайно.

На підставі викладеного, керуючись ст. 281 КПК України ( 1960 року ), суд, -

П О С Т А Н О В И В :

Кримінальну справу по обвинуваченню ОСОБА_2 та ОСОБА_3 у вчиненні злочинів, передбачених ч. 2 ст. 28 ч. 2 ст. 205, ч. 5 ст. 27 ч. 3 ст. 212 КК України направити прокурору Черкаської області для організації проведення додаткового розслідування.

Міру запобіжного заходу ОСОБА_2 та ОСОБА_3 змінити з тримання під вартою на підписку про невиїзд, звільнивши з під варти в залі суду.

На постанову може бути подана апеляція до апеляційного суду Черкаської області на протязі семи діб з дня її винесення.

Головуючий : В.В. Орленко