Справа№751/766/13- к
Провадження №1-кс/751/83/2013
УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Чернігів 05 лютого 2013 року

Слідчий суддя Новозаводського районного суду міста Чернігова Ченцова С.М.

з участю :

старшого слідчого в ОВС СУ ДПС у Чернігівській області ОСОБА_1,

секретаря Данілевської Ю.П.,

розглянув клопотання старшого слідчого в ОВС відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених групами і злочинним організаціями СУ УМВС в Чернігівській області, ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів , а саме : документів підприємства за 2010 рік, в тому числі документів фінансово-господарської діяльності підприємства, касових, бухгалтерських, статутних документів, наказів, посадових інструкцій, розпоряджень, зокрема, касових книг, прибуткових та видаткових касових ордерів, відомостей на виплату грошей сільськогосподарським товаровиробникам за молоко, відомості на виплату дотації сільськогосподарським товаровиробникам, авансових звітів про використання коштів, виданих під звіт, приймальних квитанцій форми ПК-2, ПК-3, ПК-3-а, наказів про встановлення закупівельних цін на сировину, журналів-ордерів № 7, книг «Журнал-головна», податкових декларацій з ПДВ (переробного підприємства), звітів щодо нарахування та виплати дотацій, наданих підприємством до територіального управління АПР, грошових чеків, калькуляцій витрат на придбання 1 кг. молока протягом року, інших документів, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, які перебувають у володінні у ТОВ «Козелецький маслозавод» (, Чернігівська область, смт Козелець, вул. Розумовських, 65), а також про надання дозволу на проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності ТОВ «Козелецький маслозавод» протягом 15 робочих днів та встановлення терміну проведення ревізії з 18.02.2013 року по 11.03.2013 року, проведення якої доручити Державній фінансовій інспекції в Чернігівській області,

перевірив надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасників судового провадження: старшого слідчого в ОВС відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених групами і злочинним організаціями СУ УМВС в Чернігівській області - ОСОБА_1,

в с т а н о в и в :

Із клопотання старшого слідчого з ОВС СУ УМВС в Чернігівській області, ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх виїмки від 23.01.2013 року слідує, що у слідчому управлінні УМВС в Чернігівській області знаходиться кримінальне провадження № 0000009 від 10.01.2013 року за ознаками злочину, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України.

Обставини, за яких слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучення та дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності ТОВ «Козелецький маслозавод», зазначені в клопотанні.

Зазначає, що зазначені документи знаходяться безпосередньо у володінні ТОВ «Козелецький молокозавод», так як відповідно до вимог ЗУ «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність», документи первинного обліку повинні зберігатись на підприємстві протягом встановленого терміну.

Враховуючи, що службові особи ТОВ «Козелецький маслозавод» здійснили привласнення коштів шляхом зловживання своїм службовим становищем, присутність їх під час розгляду даного клопотання може створити реальну загрозу зміни або знищення речей та документів, до яких планується отримати тимчасовий доступ та які є необхідними для проведення ревізії, ще до початку її проведення, а зазначені документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, в тому числі встановлення суми збитків, документуванні фактів та обставин протиправної діяльності винних осіб.

Враховуючи, що відповідно до ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», позапланова виїзна ревізія може здійснюватися лише на підставі рішення суду, ухваленого за клопотанням слідчого , в якому зазначаються дата початку і дата закінчення ревізії, ненадання даного документу посадовим особам підконтрольним установам та іншим субєктам господарської діяльності є підставою для недопущення посадових осіб органу державного фінансового контролю до проведення ревізії, тому необхідно отримати дозвіл суду на проведення ревізії.

В судовому засіданні слідчий Матвійчук Р.В. клопотання підтримав, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні .

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України , якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Вивчивши зміст клопотання та додані до нього матеріали , заслухавши думку слідчого , суддя вважає, що є достатні підстави вважати , що існує реальна загроза зміни або знищення документів, тому справу необхідно розглядати без участі особи , у володінні якої знаходяться ці документи.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали справи, слідчий суддя , керуючись ст.ст. 131, 132, 159, ч. 5 ст. 163 КПК , ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», дійшов висновку, що викладені в клопотанні доводи про необхідність тимчасового доступу до речей і документів та проведення їх виїмки, які перебувають у володінні ТОВ «Козелецький маслозавод» та проведення позапланової виїзної ревізії є обґрунтованими та підлягають задоволенню.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 2, 3, 110, 131, 132 , 159- 166, 309 КПК України, Законом України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні»,

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого ОВС відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених групами і злочинним організаціями СУ УМВС в Чернігівській області, ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення позапланової виїзної ревізії задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених групами і злочинним організаціями СУ УМВС в Чернігівській області, ОСОБА_1 право на тимчасовий доступ до оригіналів документів підприємства за 2010 рік, а саме: документів фінансово-господарської діяльності підприємства, касових, бухгалтерських, статутних документів, наказів, посадових інструкцій, розпоряджень, зокрема, касових книг, прибуткових та видаткових касових ордерів, відомостей на виплату грошей сільськогосподарським товаровиробникам за молоко, відомості на виплату дотації сільськогосподарським товаровиробникам, авансових звітів про використання коштів, виданих під звіт, приймальних квитанцій форми ПК-2, ПК-3, ПК-3-а, наказів про встановлення закупівельних цін на сировину, журналів-ордерів № 7, книг «Журнал-головна», податкових декларацій з ПДВ (переробного підприємства), звітів щодо нарахування та виплати дотацій, наданих підприємством до територіального управління АПР, грошових чеків, калькуляцій витрат на придбання 1 кг. молока протягом року, інших документів, які мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні - за 2010 рік, які перебувають у володінні у ТОВ «Козелецький маслозавод» (, Чернігівська область, смт Козелець, вул. Розумовських, 65).

Для забезпечення розслідування кримінального провадження № 0000009 від 10.01.2013 надати дозвіл на проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності Товариства з обмеженою відповідальністю «Козелецький маслозавод» протягом 15 робочих днів, встановивши дати початку та закінчення ревізії з 18.02.2013 року по 11.03.2013 року, проведення якої доручити Державній фінансовій інспекції в Чернігівській області.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Виконання ухвали провести відповідно до ст. 165 КПК.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, за клопотанням старшого слідчого в ОВС відділу розслідування особливо важливих справ та злочинів, учинених групами і злочинним організаціями СУ УМВС в Чернігівській області , ОСОБА_1 має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей.

Ухвала слідчого суді оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.М. Ченцова