Справа № 361/425/13- к
Провадження № 1-кс/361/43/13
У Х В А Л А

18 січня 2013 року м. Бровари

Слідчий суддя Броварського міськрайонного суду Київської області Міхієнкова Т.Л.

за участю старшого слідчого Краснощока О.П.

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого СВ Броварської ОДПІ Київської області ДПС Краснощока О.П., погоджене старшим прокурором Броварської міжрайонної прокуратури Київської області Таран Л.В. про тимчасовий доступ до документів за матеріалами кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000011 від 27.11.2012 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

встановив:

16 січня 2013 року старший слідчий СВ Броварської ОДПІ Київської області ДПС Краснощок О.П. звернувся до суду з вищезазначеним клопотанням.

З поданого клопотання вбачається, що досудовим слідством встановлено, що службові особи ТОВ "Фантом"() ухилилися від сплати податків в особливо великих розмірах.

Правова кваліфікація кримінального правопорушення -ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового слідства у кримінальному провадженні на підставі програмного продукту "Система співставлення податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів"встановлено, що у ТОВ "Фантом"() відкрито рахунки: № 4517 (українська гривня), 4517 (євро), 4517 (долар США), в КРД АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" м. Київ, МФО 322904.

Тому можна прийти до висновку, що в КРД АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" м. Київ, МФО 322904, знаходяться документи та відомості, які мають значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, а саме:

- виписки про рух грошових коштів по рахунках: 4517 (українська гривня), 4517 (євро), 4517 (долар США), відкритих ТОВ "Фантом" ();

- документи щодо відкриття та закриття вказаних рахунків ТОВ "Фантом";

- грошові чеки, квитанції та інші документи на отримання готівкових коштів по рахунках ТОВ "Фантом";

- відомості про ІР-адреси, з якої ТОВ "Фантом" відправляло платіжні доручення.

Вищевказані документи у кримінальному провадженні мають важливе значення, оскільки в них можуть міститися зразки підпису та почерку службових осіб ТОВ "Фантом"та інших осіб, що мали доступ до рахунків, які можуть бути використані для проведення експертизи. У виписках про рух коштів по рахунках та інших документах, пов'язаних з відкриттям (закриттям) рахунків, отримання готівкових коштів з рахунків, можуть міститися дані, що підтверджують факт перерахування грошових коштів з банківських рахунків ТОВ "Фантом"на банківські рахунки інших підприємств, відомості про підприємства, які перерахували грошові кошти на рахунок ТОВ "Фантом".

Відомості, що містяться у документах, пов'язані з відкриттям (закриттям) банківських рахунків ТОВ "Фантом", отримання готівкових коштів з рахунків, а також відомості про рух коштів по рахунках, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні.

Відповідно до ст. 60 Закону України "Про банки і банківську діяльність", інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносини з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди, є банківською таємницею.

Оскільки, згідно ст. 62 Закону України "Про банки і банківську діяльність" інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками не інакше як за рішенням суду, то іншими способами встановити обставини, які передбачається довести за допомогою вищевказаних документів неможливо.

Вислухавши доводи слідчого, перевіривши надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, у рамках якого було подано клопотання, та, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки є достатні підстави вважати, що за вказаною у клопотанні адресою можуть знаходитися документи, які мають значення для встановлення істини по справі та належної кваліфікації кримінального правопорушення.

На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження особі, у володінні якої знаходяться вказані документи, на вилучення останніх з метою отримання доступу до них для їх опрацювання та прийняття відповідних процесуальних рішень та усунення загрози зміни або знищення вищезазначених документів.

Керуючись ст. ст. 93, 99, 131, 132, 159-166, 309, 369-372 та 395 КПК України, -

ухвалив :

Клопотання старшого слідчого СВ Броварської ОДПІ Київської області Краснощока О.П. - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому СВ Броварської ОДПІ Краснощоку Олександру Петровичу або старшому оперуповноваженому ГВПМ Броварської ОДПІ Бойку Юрію Івановичу на тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні КРД АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" м. Київ, МФО 322904, за адресою: м. Київ, вул. Пирогова, 7-7Б, та розкрити банківську таємницю щодо діяльності та фінансового стану ТОВ "Фантом"(), а саме надати тимчасовий доступ до наступних документів та відомостей:

- виписки про рух грошових коштів по рахунках: 4517 (українська гривня), 4517 (євро), 4517 (долар США), з моменту відкриття рахунків по теперішній час з інформацією про: рух грошових коштів по рахунків за вказаний період; залишок грошових коштів на кінець та початок банківського дня; призначення платежів; розрахункові (поточні) рахунки юридичних (фізичних) осіб -контрагентів ТОВ "Фантом" та банківські установи, в яких вони відкриті; назви юридичних (фізичних) осіб -контрагентів ТОВ "Фантом", їх коди ЄДРПОУ, у паперовому та електронному вигляді;.

- документів щодо відкриття та закриття вказаних рахунків ТОВ "Фантом" (заяв, карток із зразками підписів та відбитком печатки, всіх інших документів, які подавались ТОВ "Фантом"до установи банку і знаходяться в банку). У разі їх відсутності документи, на підставі яких було вилучено оригінали вище зазначених документів.

- грошових чеків, квитанцій та інших документів на отримання готівкових коштів по вищевказаних рахунках з моменту відкриття рахунків по теперішній час.

- відомостей про ІР-адреси, з якої ТОВ "Фантом"відправляло платіжні доручення.

На підставі ч. 7 ст. 163 КПК України надати розпорядження старшому слідчому СВ Броварської ОДПІ Краснощоку Олександру Петровичу або старшому оперуповноваженому ГВПМ Броварської ОДПІ Бойку Юрію Івановичу можливість вилучити вищезазначені документи.

Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 164 КПК України строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Згідно ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, за клопотанням сторони кримінального провадження, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала виготовлена в трьох копіях.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т. Л. Міхієнкова