Справа № 4-2609/775/2012 року
П О С Т А Н О В А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29.05.2012 суддя Солом'янського районного суду м. Києва Захарова А.С., розглянувши подання старшого слідчого з ОВС СУ ДПС у Київській області капітана податкової міліції Явона А.В., погоджене з першим заступником прокурора Київської області Клюге Г.О., про проведення обшуку в приміщеннях житлового будинку за адресою: АДРЕСА_1, який зареєстрований на праві власності за ОСОБА_2, -

В С Т А Н О В И В:

Ст. слідчий Солом'янського з ОВС СУ ДПС у Київській області капітан податкової міліції Явон А.В. за згодою з першим заступником прокурора Київської області Клюне Г.О. вніс до суду подання про проведення обшуку в приміщеннях житлового будинку за адресою: АДРЕСА_1, який зареєстрований на праві власності за ОСОБА_2.

Вивчивши матеріали кримінальної справи, вислухавши пояснення слідчого, в провадженні якого знаходиться дана кримінальна справа, суд вважає необхідним задовольнити подання з наступних підстав.

В ході досудового слідства встановлено, що громадянин ОСОБА_3 в жовтні 2009 року вступивши в злочинну змову з невстановленими слідством особами реалізуючи свій злочинний намір, направлений на створення суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб), не маючи наміру на здійснення статутної діяльності, пов'язаної із виробництвом товарів, виконанням робіт або наданням послуг, всупереч вимогам ст.ст.1, 3, 6, 8 Закону України від 07.02.1991 року № 698-ХІІ "Про підприємництво в Україні", з метою прикриття незаконної діяльності, вчинив дії направлені на організацію створення фіктивних ПП "Тумор"та "Фулгор", використавши реквізити гр. ОСОБА_4 та ОСОБА_5 відповідно, та здійснення від їх імені діяльності по незаконному формуванню податкового кредиту іншим суб'єктам господарської діяльності, внаслідок чого державі заподіяна матеріальна шкода у великих розмірах у вигляді несплати податків до бюджету.

Крім того, досудовим слідством встановлено, що ОСОБА_3, в період часу з грудня 2009 року по березень 2010, не будучи службовою особою підприємства (установи, організації), вчинив підробку документів, а саме: видаткових накладних, що нібито підтверджували проведення фінансово-господарських взаємовідносин ПП "Тумор"з ТОВ "Суперпак", підписавши їх від імені директора ПП "Тумор"ОСОБА_4

Крім того ОСОБА_3, в період травня-жовтня 2010 року перебуваючи, на посаді директора ТОВ "Суперпак", тобто будучи службовою особою підприємства, в порушення відніс до податкового кредиту з ПДВ і до складу валових витрат з податку на прибуток, шляхом внесення завідомо неправдивих даних до офіційних документів, тобто відображення в податкових деклараціях з ПДВ та деклараціях з податку на прибуток у вказаний період, суми по контрагенту (підконтрольному йому підприємству) ПП "Тумор", внаслідок чого ухилився від сплати податків в особливо великих розмірах на загальну суму 52 036 285,4 грн., чим спричинив тяжкі наслідки.

Також, ОСОБА_3 в період з 23.09.2009 року по 30.09.2010 року, вступивши в злочинну змову з директором ПП "Креаре"ОСОБА_2, (яка являється його дружиною) використовуючи при цьому реквізити підконтрольного йому підприємства ПП "Тумор", вчинив пособництво, тобто створення сприятливих умов та надання засобів у вчиненні останньою, ухилення від сплати податків на суму 44 870 521,3 грн., що є особливо великим розміром, шляхом внесення завідомо неправдивих даних до офіційних документів, тобто відображення в деклараціях з податку на додану вартість та податку на прибуток операцій з ПП "Тумор", що спричинило тяжкі наслідки.

Допитаний в якості свідка громадянин ОСОБА_6 показав, що він вчинив дії по реєстрації ПП "Тумор"та ПП "Фулгор"на підставі довіреностей виписаних ОСОБА_4 та ОСОБА_5, але реєстрацію і постановку на облік він вчиняв на прохання ОСОБА_3, якому особисто і передав усі установчі документи, що стосувалися реєстрації ПП "Тумор"та ПП "Фулгор".

Окрім того в ході досудового слідства, а також проведення оперативно - розшукових заходів встановлено, що фінансово-господарські документи ТОВ "Суперпак", ПП "Креаре", ПП "Тумор"та ПП "Фулгор", а також інші предмети і документи, які можуть свідчити про проведення протиправної діяльності ОСОБА_3, ОСОБА_2 та ОСОБА_7 можуть знаходитися в житловому будинку за адресою: АДРЕСА_1, який зареєстрований на праві власності за ОСОБА_2.

Разом із тим, ОСОБА_3, на виконання Постанови Бориспільського міськрайонного суду Київської області про проведення виїмки документів, відмовився надавати документи що підтверджують проведення фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ „Суперпак" з ПП „Тумор", а також документи, що підтверджують фінансово господарські взаємовідносини ФО-П ОСОБА_3 з ПП „Креаре" та ТОВ „Суперпак"

В ході проведення оперативно -розшукових заходів є всі підстави вважати, що по місцю проживання ОСОБА_2, а саме за адресою АДРЕСА_1, можуть знаходитись документи та інші предмети, які можуть свідчити про проведення протиправної діяльності ОСОБА_3, ОСОБА_2 та ОСОБА_7 і мають значення для встановлення істини у справі. Наведені дані дають підстави суду вважати, що за вищевказаною адресою можуть знаходитись знаряддя вчинення злочину, речові докази, а також інші предмети та речі, які мають значення для встановлення істини по кримінальній справі.

Враховуючи вищевказане, керуючись ст. 30 Конституції України, ст. 177 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Провести обшук в приміщеннях житлового будинку за адресою: АДРЕСА_1, який зареєстрований на праві власності за ОСОБА_2.

Контроль за виконанням постанови покласти на прокурора Київської області.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя: