н/п 1-кс/640/4961/13
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"09" серпня 2013 р. Слідчий суддя Київського районного суду м. Харкова Колесник С.А., при секретарі Боденко Д.О., за участю слідчого Капінос О.М., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні Київського районного суду м. Харкова клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Харківській області майора податкової міліції Капінос Олександра Миколайовича про тимчасовий доступ до речей і документів, за матеріалами кримінального провадження № 0000148 від « 27» березня 2013 року за ознаками ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 209 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Харківській області майор податкової міліції Капінос О.М. 08.08.2013р. звернувся до Київського районного суду м. Харкова з клопотанням, погодженим зі старшим прокурором відділу прокуратури Харківської області юристом 1 класу О.М. Таркан, яким просив про тимчасовий доступ до оригіналів наступних документів та інших носіїв інформації, що складають банківську таємницю, відносно клієнта - ТОВ «Мертенс» (), ) в АТ "ТАСКОМБАНК", МФО 339500, адреса: м. Київ, вул. Куренiвська, 15A, по рахунку № 6001 за період 2011 - 2013 років, а саме: документів юридичної справи ТОВ «Мертенс» (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів тощо); оригіналів усіх банківських карток з зразками підписів службових осіб ТОВ «Мертенс»; оригіналів договорів на обслуговування рахунків ТОВ «Мертенс»; оригіналів платіжних доручень ТОВ «Мертенс», у разі їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів (регістрів) за період 2011 - 2013 років, котрі надавалися в банк клієнтом з вказанням дати та номеру платіжного документу, назви, ідентифікаційного коду (номеру) платника і номеру його рахунку, назви і коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номеру) отримувача і номеру його рахунку, назви і коду банку отримувача, суми і призначення платежу; документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації; документів, на підставі яких здійснювалося зарахування та списання грошових коштів з вказаного рахунку (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність вказаного клієнта, в т.ч. операції щодо купівлі - продажу цінних паперів); документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», з вказанням інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося з'єднання з банківською установою; чеків на отримання готівкових грошових коштів; інформації про рух грошових коштів ТОВ «Мертенс» в АТ "ТАСКОМБАНК", МФО 339500, по рахунку № 6001 за період 2011 - 2013 років з розміщенням інформації на паперовому носії (роздруківку) та в електронному вигляді з детальним вказанням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та отримувача з вказанням МФО банків, ЕДРПОУ відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, а також з вказанням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації трансакції), що перебувають в АТ "ТАСКОМБАНК", МФО 339500, та можливість їх вилучити.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Харківській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000148 від « 27» березня 2013 року.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ фірми «Рапсс» () з метою заволодіння чужим майном - грошовими коштами ТОВ фірми «Рапсс», на підставі укладених нікчемних договорів з «фіктивними» підприємствами ТОВ «Моноліт Юніон» (), ТОВ «Мертенс» (), в період 2011-2012 років перерахували на поточні рахунки вищевказаних підприємств грошові кошти на загальну суму 1 712 400 грн. Після чого, проконвертували привласнені грошові кошти у готівку та легалізували їх, використав у фінансово - господарській діяльності ТОВ фірма «Рапсс».

Зазначені порушення податкового законодавства викладені у висновку від 29.03.13 № 2/16-10 «Щодо результатів аналізу інформації про сумнівні фінансові операції, проведені ТОВ фірма «Рапсс» () за період з 01.01.11 по 01.10.12», складеному ДПС у Харківській області та довідці незалежного спеціаліста - бухгалтера ОСОБА_3 «Про вибіркову документальну перевірку щодо взаємовідносин ТОВ фірма «Рапсс» з підприємствами ТОВ «Моноліт - Юніон» та ТОВ «Мертенс» за період з 01.01.11 по 01.10.12».

Крім того встановлено, що ТОВ фірма «Рапсс» перебуває на податковому обліку в Харківській ОДПІ ГУ Міндоходів у Харківській області.

В ході відпрацювання підприємств - постачальників встановлено наступне: ТОВ «Моноліт Юніон» відсутнє за місцем реєстрації - м. Київ, вул. О. Вишні, 7, встановити місце знаходження керівника підприємства ОСОБА_4 станом на теперішній час не вдалося. ТОВ «Мертенс» відсутнє за місцем реєстрації - Київська область, м. Васильків, вул. Володимирська, 22 - А, встановити місце знаходження керівника підприємства ОСОБА_5 станом на теперішній час не вдалося.

Таким чином, у зв'язку з відсутністю підприємства ТОВ «Мертенс», службових осіб підприємства за місцем реєстрації, отримати у останніх виписки по розрахунковим рахункам, відкритим в банківських установах, не надається за можливе, а тому не можливо встановити, яким чином ними були використані отримані від ТОВ фірма «Рапсс» грошові кошти за фактично неіснуючі субпідрядні будівельні роботи.

З урахуванням вищевикладеного, з метою встановлення осіб, які мали можливість розпоряджатися розрахунковими рахунками ТОВ «Мертенс», встановлення, яким саме чином були використані отримані від ТОВ фірма «Рапсс» грошові кошти за фактично неіснуючі субпідрядні будівельні роботи та з метою проведення аналізу господарської діяльності ТОВ фірма «Рапсс», виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до розрахункових рахунків ТОВ «Мертенс» в банківських установах.

Також встановлено, що в АТ "ТАСКОМБАНК", МФО 339500, маються документи по відкриттю та використанню службовими особами ТОВ «Мертенс» розрахункового рахунку № 6001, а саме: договір на розрахункове - касове обслуговування, картки з зразками підписів службових осіб підприємства, інших осіб, що мають право розпоряджатися рахунком, відбитки печатки, платіжні доручення на списання грошових коштів, чеки на отримання готівкових грошових коштів, а також реєстр про рух грошових коштів по рахункам на паперовому носії з вказанням контрагентів та призначення платежів за період 2011 - 2013 років, інші документи, що мають значення по справі.

Слідчий також вважав, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучення, які перебувають в АТ "ТАСКОМБАНК", МФО 339500.

В судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання, просив про його задоволення.

Представник АТ "ТАСКОМБАНК", МФО 339500, будучи належним чином повідомленим про час та місце розгляду клопотання слідчого в судове засідання не з'явився, про причини нявки суду не повідомив. Неприбуття представника АТ "ТАСКОМБАНК", МФО 339500, за судовим викликом, відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.

Слідчий суддя, вислухавши думку слідчого, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000148 від « 27» березня 2013 року за ознаками ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 209 КК України, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає частковому задоволенню, оскільки сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні Акціонерного товариства "ТАСКОМБАНК", МФО 339500, адреса: м. Київ, вул. Куренiвська, 15A, вказана інформація сама по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; містить охоронювану законом банківську таємницю, ці відомості можуть бути використані як докази; іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації.

Разом з тим, відповідно до відомостей, внесених слідчим до ЄРДР, службові особи ТОВ фірми «Рапсс» вчинили вищезазначені кримінальні правопорушення у період 2011 - 2012 рр., а отже слідчий суддя вважає необхідним задовольнити клопотання слідчого у межах вказаного періоду та відмовити у задоволенні клопотання слідчого про надання тимчасового доступу до речей та документів за інші періоди, які не мають відношення до кримінального провадження № 0000148 від « 27» березня 2013 року за ознаками ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 209 КК України.

Крім того, слідчий всупереч вимог ч.7 ст. 163 КПК України, не довів необхідності вилучення оригіналів вказаних у клопотанні документів. Враховуючи викладене, слідчий суддя не вбачає підстав для вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, а тому в даній частині клопотання задоволенню не підлягає.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 107, 234, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -

У х в а л и в :

Клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Харківській області майора податкової міліції Капінос Олександра Миколайовича про тимчасовий доступ до речей і документів, за матеріалами кримінального провадження № 0000148 від « 27» березня 2013 року за ознаками ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 209 КК України, - задовольнити частково.

Дозволити старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Харківській області майору податкової міліції Капінос Олександру Миколайовичу тимчасовий доступ до документів та інших носіїв інформації, що складають банківську таємницю, відносно клієнта - ТОВ «Мертенс» (), ) в АТ "ТАСКОМБАНК", МФО 339500, адреса: м. Київ, вул. Куренiвська, 15A, по рахунку № 6001 за період 2011 - 2012 років, а саме: документів юридичної справи ТОВ «Мертенс» (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів); усіх банківських карток з зразками підписів службових осіб ТОВ «Мертенс»; договорів на обслуговування рахунків ТОВ «Мертенс»; платіжних доручень ТОВ «Мертенс», у разі їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів (регістрів) за період 2011 - 2012 років, котрі надавалися в банк клієнтом з вказанням дати та номеру платіжного документу, назви, ідентифікаційного коду (номеру) платника і номеру його рахунку, назви і коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номеру) отримувача і номеру його рахунку, назви і коду банку отримувача, суми і призначення платежу; документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації; документів, на підставі яких здійснювалося зарахування та списання грошових коштів з вказаного рахунку (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність вказаного клієнта, в т.ч. операції щодо купівлі - продажу цінних паперів); документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», з вказанням інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося з'єднання з банківською установою; чеків на отримання готівкових грошових коштів; інформації про рух грошових коштів ТОВ «Мертенс» в АТ "ТАСКОМБАНК", МФО 339500, по рахунку № 6001 за період 2011 - 2012 років з розміщенням інформації на паперовому носії (роздруківку) та в електронному вигляді з детальним вказанням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та отримувача з вказанням МФО банків, ЕДРПОУ відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, а також з вказанням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації трансакції), що перебувають в АТ "ТАСКОМБАНК", МФО 339500, а також можливість вилучення їх в завірених належним чином копіях.

Зобов'язати Акціонерне товариство "ТАСКОМБАНК", МФО 339500, адреса: м. Київ, вул. Куренiвська, 15A, надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Харківській області майору податкової міліції Капінос Олександру Миколайовичу тимчасовий доступ до документів та інших носіїв інформації, що складають банківську таємницю, відносно клієнта - ТОВ «Мертенс» (), ) в АТ "ТАСКОМБАНК", МФО 339500, адреса: м. Київ, вул. Куренiвська, 15A, по рахунку № 6001 за період 2011 - 2012 років, а саме: документів юридичної справи ТОВ «Мертенс» (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів); усіх банківських карток з зразками підписів службових осіб ТОВ «Мертенс»; договорів на обслуговування рахунків ТОВ «Мертенс»; платіжних доручень ТОВ «Мертенс», у разі їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів (регістрів) за період 2011 - 2012 років, котрі надавалися в банк клієнтом з вказанням дати та номеру платіжного документу, назви, ідентифікаційного коду (номеру) платника і номеру його рахунку, назви і коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номеру) отримувача і номеру його рахунку, назви і коду банку отримувача, суми і призначення платежу; документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації; документів, на підставі яких здійснювалося зарахування та списання грошових коштів з вказаного рахунку (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність вказаного клієнта, в т.ч. операції щодо купівлі - продажу цінних паперів); документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», з вказанням інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося з'єднання з банківською установою; чеків на отримання готівкових грошових коштів; інформації про рух грошових коштів ТОВ «Мертенс» в АТ "ТАСКОМБАНК", МФО 339500, по рахунку № 6001 за період 2011 - 2012 років з розміщенням інформації на паперовому носії (роздруківку) та в електронному вигляді з детальним вказанням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та отримувача з вказанням МФО банків, ЕДРПОУ відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, а також з вказанням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації трансакції), що перебувають в АТ "ТАСКОМБАНК", МФО 339500, а також можливість вилучення їх в завірених належним чином копіях.

У задоволенні іншої частини клопотання слідчого - відмовити.

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 09.09.2013 року.

Роз'яснити АТ "ТАСКОМБАНК", МФО 339500, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя Колесник С.А.