УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Справа №668/9297/13-к

24.07.2013 року слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона Рябцева М.С., при секретарі Волинець Л.Л., за участю слідчого Легкого Д.В. розглянувши клопотання слідчого з особливо важливих справ відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області капітан податкової міліції ОСОБА_1, погодженого старшим прокурором відділу прокуратури Херсонської області ОСОБА_2 по кримінальному провадженню внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №00000127 від 13.06.2013, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, про надання тимчасового доступу до документів клієнта АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) ФОП ОСОБА_3 облікова картка НОМЕР_1, що становлять банківську таємницю, та їх вилучення (здійснення виїмки) -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з особливо важливих справ відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області капітан податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до суду із клопотанням про надання тимчасового доступу до документів клієнта АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) ФОП ОСОБА_3 облікова картка НОМЕР_1, що становлять банківську таємницю, та їх вилучення (здійснення виїмки).

Клопотання мотивоване тим, що відділом кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №00000127 від 13.06.2013 2, за фактом ухилення від сплати податків Фізичною особою підприємцем ОСОБА_3, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що Фізична особа підприємець ОСОБА_3, індивідуальний податковий номер НОМЕР_1, зареєстрована за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1 в період з 01.01.10 по 31.12.11р. шляхом заниження податкових зобовязань з податку на додану вартість умисно ухилилась від сплати податків на суму понад 850 000 грн.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1) в період з 01.01.10 по 31.12.11р. здійснювала реалізацію сільськогосподарської продукції як на території України так і за її межами, та з метою заниження податкових зобовязань з податку на додану вартість в ланцюгу постачання використовувала реквізити субєкта господарювання з ознаками фіктивності, а саме ТОВ «РПП «Євросталь» ().

Досудовим розслідуванням встановлено, що гр. ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_2 без мети здійснення господарської діяльності та отримання прибутку придбав товариство з обмеженою відповідальністю «Регіональне промислове підприємство «Євросталь» () яке в подальшому використовував для прикриття незаконної діяльності повязаної з переведенням безготівкових коштів у готівку (конвертація грошових коштів).

Додатково встановлено, що послугами ТОВ «РПП «Євросталь» (), в особі ОСОБА_4, протягом 2010 2011рр користувалась ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1) тим самим умисно ухилилась від сплати податків на суму понад 850 000 грн.

В ході досудового слідства встановлено, що ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1) при здійсненні фінансово-господарської діяльності використовувало поточний рахунок № 1200, (валюта: 980 Гривня, 840 ОСОБА_1 США, 643 Російський рубль ) відкритий 31.03.2010р. в АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005).

Клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки відповідно до ч. 5,6 ст. 163 КПК України слідчим у своєму клопотанні доведено наявність достатніх підстав вважати, що ці документи можуть перебувати у володінні зазначеної у клопотанні особи; самі по собі або в сукупності з іншими документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; та можуть бути використані як докази відомостей, що міститься в цих речах і документах, та неможливе іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, та не становлять державну таємницю.

Керуючись ст. ст. 132-135, 159-166 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого задовольнити.

Розкрити банківську таємницю відносно клієнта АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) - ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1) та надати документи, які перебувають у володінні АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005) та містять вказані вище відомості слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області капітану податкової міліції ОСОБА_1 для їх вилучення (здійснення їх виїмки), а саме:

· роздруківку руху грошових коштів по рахунку № 1200, (валюта: 980 Гривня, 840 ОСОБА_1 США, 643 Російський рубль ), який належить ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1), як на паперових, так і електронних носіях, з розшифровкою всіх контрагентів, призначенням платежу, датою та часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, за весь період обслуговування рахунку.

· документи юридичної справи ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1), у тому числі: повідомлення банком органів податкової служби про відкриття вищевказаного рахунку, картки зі зразками підписів та відбитком печатки, довіреності, наданні до банку уповноваженими особами підприємства, копії реєстраційних документів.

· видаткові ордери, касові чеки про отримання ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1) або уповноваженими особами готівкових грошових коштів через касу АТ «УкрСиббанк» (МФО 351005), довіреності на отримання готівкових коштів з рахунків підприємства, документи щодо внесення (повернення) готівки на рахунок ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1), платіжні доручення, за весь період обслуговування рахунку.

· угоди та інші документи, на підставі яких ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_1) використовувалася система віддаленого доступу типу «Клієнт-банк», технічна документація щодо проведення працівниками банку інсталяції на компютери вказаної електронної системи (включаючи місце проведення вказаної операції), виписки з журналів реєстрації видачі електронних ключів та інсталяції програм.

Строк дії ухвали - 1 місяць з моменту винесення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотання сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СуддяОСОБА_5