Справа № 210/3126/13-к
Провадження № 1-кс/210/491/13
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"16" травня 2013 р.

Слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1 розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання старшого слідчого СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_2, погоджене з прокурором прокуратури м. Кривого Рогу юристом 2-го класу ОСОБА_3, про здійснення тимчасового доступу до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:

14 травня .2013 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей і документів

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

В провадженні слідчого відділу податкової міліції Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №-0000073 від 12.04.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового слідства встановлено, що службові особи ТОВ «Центросталь» (), діючи з метою ухилення від сплати до державного бюджету податку на додану вартість підприємства, в період часу з вересня 2010 року по грудень 2010 року в порушення ст. 1, п.п. 7.2.3, п.п. 7.2.6 п. 7.2, п.п. 7.3.1 п. 7.3, п.п. 7.4.5 п. 7.4 ст. 7 Закону України від 03.04.97 №168/97-ВР «Про податок на додану вартість» та п. 3.1 ст.3, п.п. 5.2.1 п. 5.2, п.5.1 ст. 5 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств» №283/97-ВР від 28.12.1994 р., безпідставно зависили валові витрати та податковий кредит по фінансово-господарським взаємовідносинам з підприємствами, які мають ознаки фіктивності, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету податків в особливо великих розмірах на загальну суму 2 325 492,00 грн., та є особливо великим розміром.

Під час досудового слідства встановлено, що ТОВ «Центросталь» () зареєстровано як платник податків в Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС за адресою: м. Кривий Ріг, пр. Металургів, 16.

Статутні та реєстраційні документи зазначеного підприємства, податкова звітність, а також акти документальних перевірок за період з вересня 2010 року по теперішній час мають першочергове значення для досудового розслідування, а дані, які в них містяться вимагають дослідження і вивчення в ході досудового розслідування, в тому числі при проведенні судово-економічної експертизи, а також можуть бути доказами в ході судового розгляду.

Зазначені документи та спосіб фіксації відомостей щодо обставин вчинення кримінального провадження і проведення вказаних слідчих дій є необхідним.

Таким чином, в ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні доказів інформаційного характеру з питань здійснення фінансово-господарської діяльності ТОВ «Центросталь» з ТОВ «Группа Імідж Плюс» (код 37103559) та ТОВ «Порталпром» (код 36839917), а саме: реєстраційних документів підприємства, податкову звітність, в тому числі актів документальних перевірок, за період з вересня 2010 року по теперішній час, що надасть органу досудового слідства можливість встановити всіх осіб причетних до вчинення злочину та остаточну суму несплачених службовими особами ТОВ «Центросталь» податків до бюджету, можуть бути доказами в ході судового розгляду.

У звязку з чим, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, просить суд надати тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення, а саме: реєстраційних документів та податкової звітності, актів документальних перевірок ТОВ «Центросталь», за період з вересня 2010 року по теперішній час, що знаходяться у володінні Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС за адресою: м. Кривий Ріг, пр. Металургів, 16.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №0000073 від 12.04.2013 року, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.110, 159-164, 309, 369-372 та 395 КПК України,-

У Х В А Л И В :

1.Задовольнити клопотання та дозволити старшому слідчому СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС ст. лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2 тимчасовий доступ до речей і документів, а саме: до матеріалів реєстраційної справи ТОВ «Центросталь» (), актів документальних перевірок, податкової звітності за період з вересня 2010 року по теперішній час, що знаходяться у володінні Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС за адресою: м. Кривий Ріг, пр. Металургів, 16, з можливістю їх вилучення.

2.Право тимчасового доступу до вказаних речей та документів надати старшому слідчому СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС ст. лейтенанту податкової міліції ОСОБА_2, або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України відповідним оперативним підрозділам.

3.Надати розпорядження відповідним посадовим особам Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС, забезпечити тимчасовий доступ до вказаних речей і документів ОСОБА_2, або за його дорученням в порядку ст. 40 КПК України відповідним оперативним підрозділам та надати йому (їм) можливість їх вилучення.

4.Строк дії даної ухвали складає 1 місяць з дня її постановлення.

5.Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження, зазначене у п.3 цієї ухвали, тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 КПК України.

6.Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення

Суддя: ОСОБА_4