ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
провадження № 1-кс/201/6667/2015
УХВАЛА
17 червня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , розглянувши клопотання слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_2 , погоджене з прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_3 , про проведення допиту свідка під час досудового розслідування в судовому засіданні по кримінальному провадженню №0000104, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 205 ч. 2, ст. 27 ч.5 ст. 212 ч. 1, ст. 27 ч.5 ст. 212 ч.3, ч. 3 ст. 358 КК України, -

ВСТАНОВИВ:
17 червня 2015 року слідчий звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором про проведення допиту свідка під час досудового розслідування в судовому засіданні.
В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на те, що ОСОБА_4 , за попередньою змовою із ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 маючи на меті пособництво реально діючим суб`єктам господарювання в умисному ухиленні від сплати податків в особливо великих розмірах та отримання незаконного прибутку від такої протиправної діяльності, достовірно знаючи про фіктивність ряду підприємств, використав їх реквізити та оформив шляхом відображення в документах бухгалтерського та податкового обліку неправдиві відомості про нібито проведені фінансово-господарські операції щодо поставки ТМЦ, викладені у підроблених податкових накладних СГФД, з суб`єктами господарювання реального сектору економіки, службові особи якого, відобразивши вказані операції у податковій звітності останніх з податку на додану вартість в період 2014 року, видали дану звітність до ДПІ, в результаті чого умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в особливо великих розмірах, що підтверджується висновками судово-економічних експертиз, що призвело до фактичного ненадходження в бюджет держави коштів на суму, яка в 5000 раз перевищує встановлений законодавством неоподатковуваний мінімум доходів громадян.
Допитані у даному кримінальному провадженні підозрювані ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 дали показання, що у період з березня 2014 року по лютий 2015 року згідно заздалегідь розробленого ОСОБА_4 плану була організована група підконтрольних йому осіб для надання послуг формування реально діючим підприємствам податкового кредиту по податку на додану вартість і витрат по податку на прибуток, які лише документально підтверджують такий податковий кредит і валові витрати, переводу безготівкових коштів у готівкову форму й одержання за це грошової винагороди в розмірі від 1% і більше відсотків від загального обсягу сформованих витрат, тобто від суми відображеної в документах операції й грошової винагороди в розмірі 6% і більше відсотків від суми переведених грошових коштів у наявну форму з наступною передачею їх власникам. Для цього, маючи підконтрольних йому суб`єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб), реєстрація яких здійснена на підставних матеріально незабезпечених людей, на адресу діючих підприємств надавалися реквізити фіктивних підприємств через його підлеглих і довірених йому осіб. Після підготовки діючим підприємствам необхідних первинних документів під певні товари (роботи, послуги), засвідчувалися печаткою й підписом фіктивної юридичної особи.
Крім того, в ході досудового розслідування допитана в якості свідка ОСОБА_8 пояснила, що вона допомагала ОСОБА_4 в підготовці статутних і установчих документів, відкритті рахунків для підприємств, також він просив підшукати людей, яким був необхідний заробіток і працевлаштування. Дану необхідність він пояснив їй тим, що йому потрібна допомога в розширенні бізнесу, у зв`язку із чим йому потрібно більше працівників. У її діяльності по реєстрації підприємств їй допомагала ОСОБА_9 у передачі (перевезенні) підготовлених реєстраційних (статутних) документів для клієнтів. Також у зв`язку із проханням ОСОБА_4 вона просила ОСОБА_9 знайти людей, які потребують заробітку, для подальшого їхнього працевлаштування.
Допитаний в якості свідка ОСОБА_10 пояснив, що він за вказівками ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 відправляв та отримував документи, які готувались ОСОБА_5 і ОСОБА_6 , відвозив ОСОБА_7 до банківських установ ПАТ «Полтава-Банк» і «Сбербанк Росії» для отримання готівки. Для цього він приїздив на адресу: м. Дніпропетровськ, вул. Володі Дубиніна, 8, офіс 301, де отримував чи передавав документи по операціям з різними підприємствами.
Крім того, в ході допитів в якості свідків співробітники банківських установ ПАТ «Альфа-Банк», ПАТ «Полтава-Банк», ПАТ «Сбербанк Росії» вказують на ОСОБА_4 , що він цікавився процесом оформлення рахунків ряду суб`єктів господарювання, через представлених їм осіб на ім`я « ОСОБА_11 » і « ОСОБА_12 » забезпечував для цього надання документів, явку службових осіб, зняття готівкових коштів.
Виходячи із обставин вчинення кримінальних правопорушень фіктивне підприємництво, яке полягає у прикритті незаконної діяльності, тобто у оформленні підприємств на підставних осіб та незаконному переведенні через такі суб`єкти кошти у готівку, є підстави вважати, що підозрюваний ОСОБА_4 , має вплив на осіб, яких він використовував для досягнення своєї мети та реалізації свого злочинного плану, а саме: свідка ОСОБА_13 - банківський працівник директор відділення ПАТ «Альфа-Банк», з якою він спілкувався щодо оформлення рахунків підконтрольних суб`єктів господарювання, що може призвести до спотворення свідчень та викладення об`єктивних обставин про діяльність ряду підприємств та негативно впливатиме на хід досудового розслідування, встановлення істини у дійсному кримінальному провадженні.
На підставі викладеного слідчий посилаючись на наявність підстав вважати, що допит свідка не у судовому засіданні може вплинути на повноту та достовірність показань та на те, що в наступному на свідка може бути вчинено протиправний вплив з метою примушення її до відмови від надання свідчень, просив суд допитати в судовому засідання у якості свідка під час досудового розслідування ОСОБА_13 .

Вивчивши матеріали додані до клопотання, вважаю, що клопотання є обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки з наданих матеріалів вбачається наявність обставин, які можуть вплинути на повноту та достовірність показів осіб, щодо допиту яких заявлено клопотання.
Враховуючи викладене та керуючись ст. 225 КПК України,
УХВАЛИВ:
Клопотання задовольнити.
Провести в судовому засіданні по кримінальному провадженню №0000104, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст. 205 ч. 2, ст. 27 ч.5 ст. 212 ч. 1, ст. 27 ч.5 ст. 212 ч.3, ч. 3 ст. 358 КК України, допит свідка ОСОБА_13 , ІНФОРМАЦІЯ_1 .

Призначити судове засідання для проведення допиту свідка на 10 годину 30 хвилин, 17 червня 2015 року.

Судове засідання та допит свідка проводити в залі Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська за адресою: м. Дніпропетровськ, вул. Паторжинського, 18-А.

Слідчий суддя ОСОБА_1