Дата документу 22.04.2015 Справа № 554/4934/15-к
Справа №554/4934/15-к
Провадження № 1-кс/554/2511/2015
У Х В А Л А
І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

22 квітня 2015 року м.Полтава
Слідчий суддя Октябрського районного суду м.Полтави ОСОБА_1 :

при секретарі ОСОБА_2

за участю старшого слідчого ОСОБА_3

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого СУ УМВС України в Полтавській області підполковника міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ по кримінальному провадженню №0000352 від 08 липня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.358 КК України ,-

В С Т А Н О В И В :
20 квітня 2015 року старший слідчий СУ УМВС України в Полтавській області підполковник міліції ОСОБА_3 звернувся в суд з клопотанням про тимчасовий доступ, погоджене прокурором у кримінальному провадженні заступником начальника відділу прокуратури Полтавської області молодшим радником юстиції ОСОБА_4 . В якому прохали: задовольнити клопотання та надати дозвіл старшому оперуповноваженому в ОВС УДСБЕЗ УМВС України в Полтавській області старшому лейтенанту міліції ОСОБА_5 на тимчасовий доступ та вилучення в ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 оригіналів актів ДПІ у м.Полтаві перевірок ПБП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 01.01.2012 року по 01.04.2015 року з усіма додатками, у т.ч. копіями документів бухгалтерського та податкового обліку останнього підприємства по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ «ПП « ОСОБА_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ПП « ОСОБА_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), МПП « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), у т.ч. Акту ДПІ у м.Полтаві від 08.10.2014 року №5530/16-01-22-02/31174870 «Про результати проведення позапланової виїзної документальної перевірки ПБП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ) по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_17 за червень 2014 року, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_18 за квітень 2014 року, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » код ЄДРПОУ НОМЕР_13 за травень 2014 року, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_19 за березень, квітень 2014 року, ТОВ «ПП « ОСОБА_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_20 за лютий, березень, квітень 2014 року, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » код ЄДРПОУ НОМЕР_21 за березень, травень, липень 2013 року» (у т.ч. копій документів бухгалтерського та податкового обліку, наданих ПБП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » листом №147 від 01.09.2014 року ДПІ у м.Полтаві для проведення перевірки) та Акту ДПІ у м.Полтаві від 15.08.2014 року №4760/16-01-22-02-12/31174870 «Про результати проведення позапланової виїзної документальної перевірки ПБП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ) по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_22 ) за січень, лютий 2014 року та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_23 ) за лютий, березень 2014 року.», а також реєстрів отриманих та виданих податкових накладних ПБП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 01.01.2012 року по 01.04.2015 року.

У судовому засіданні старший слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_1 до суду не з`явився.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Заслухавши пояснення старшого слідчого, дослідивши матеріали справи, з метою забезпечення всебічного, повного та об`єктивного досудового розслідування, для проведення експертиз, приходжу до висновку про задоволення клопотання.

Встановлено, що УМВС України в Полтавській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню внесене до ЄРДР №0000352 від 08 липня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.358 КК України. У ході досудового розслідування встановлено, що згідно заяви ОСОБА_8 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » при здійсненні спільної діяльності за договором з ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_25 » по видобутку вуглеводнів відображали отримання фактично невиконаних робіт або ТМЦ за завищеними цінами від ПП « ОСОБА_9 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_26 », які у подальшому отримані кошти спрямовували на рахунки фірм з ознаками фіктивності м.Харкова та м.Києва.

Згідно протоколу допиту свідка ОСОБА_10 нею як ревізором ДПІ у м.Полтаві складений акт від 08.10.2014 року №5530/16-01-22-02/31174870 «Про результати проведення позапланової виїзної документальної перевірки ПБП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за червень 2014 року, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » за квітень 2014 року, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » за травень 2014 року, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » за березень, квітень 2014 року, ТОВ «ПП « ОСОБА_6 » за лютий, березень, квітень 2014 року, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » за березень, травень, липень 2013 року». При проведенні вказаної перевірки нею були використані копії документів бухгалтерського та податкового обліку, надані листом №147 від 01.09.2014 року ПБП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ «ПП « ІНФОРМАЦІЯ_27 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », які після закінчення перевірки залишились зберігатись як додатки до акту в ДПІ у м.Полтаві. Згідно рапорту оперативного співробітника УДСБЕЗ УМВСУ в області ПБП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » відображено формування податкового кредиту, тобто придбання товарів, робіт та послуг ще від ряду СГД, які мають ознаки фіктивності: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » стан 7 (до ЄДР внесено запис про відсутність підтвердження відомостей), крім того ПБП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » добровільно скориговано податковий кредит з ПДВ (фактично визнано відсутність взаємовідносин), ДПІ складений 02.09.2014 року акт про неможливість проведення зустрічної звірки №2683/26-5-22-09/39022278. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » стан 7 (до ЄДР внесено запис про відсутність підтвердження відомостей).МПП « ОСОБА_11 » - стан 7 (до ЄДР внесено запис про відсутність підтвердження відомостей).ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » стан 8 (до ЄДР внесено запис про відсутність за місцезнаходженням), крім того ПБП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » добровільно скориговано податковий кредит з ПДВ (фактично визнано відсутність взаємовідносин).ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » стан 8 (до ЄДР внесено запис про відсутність за місцезнаходженням), ДПІ 22.07.2014 року складений акт №374/10-04-22-20/39203856 про нікчемний правочин. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » стан 8 (до ЄДР внесено запис про відсутність за місцезнаходженням). ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » стан 8 (до ЄДР внесено запис про відсутність за місцезнаходженням).ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » стан 8 (до ЄДР внесено запис про відсутність за місцезнаходженням).ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » стан 9 (відсутність за місцезнаходженням).ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » стан 9 (відсутність за місцезнаходженням).ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » стан 9 (відсутність за місцезнаходженням).ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » стан 9 (відсутність за місцезнаходженням).ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » стан 28 (триває процедура припинення).ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » стан 0, проте сума податкового кредиту з ПДВ не підтверджена ДПІ за місцем обліку. ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » крім того ПБП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » добровільно скориговано податковий кредит з ПДВ (фактично визнано відсутність взаємовідносин).ПП « ОСОБА_7 » - стан 0, проте сума податкового кредиту з ПДВ не підтверджена ДПІ за місцем обліку.ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » вирок Автозаводського р/с м.Кременчука за ст.205 КК України відносно ОСОБА_12 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » стан 0, проте ПБП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » добровільно скориговано податковий кредит з ПДВ (фактично визнано відсутність взаємовідносин).ТОВ «ПП « ОСОБА_6 » стан 0, проте у лютому та березні 2014 року ПБП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » добровільно скориговано податковий кредит з ПДВ (фактично визнано відсутність взаємовідносин), 22.07.2014 року ДПІ у м.Полтаві складений акт про неможливість проведення зустрічної звірки №664/16-01-22-06/37440072. Крім того, ПБП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » перебуває на податковому обліку в ДПІ у м.Полтаві, куди подається податкова звітність, а також ведеться реєстр отриманих та виданих податкових накладних у відповідності до Порядку, затвердженого постановою КМУ від 29.12.2010 року №1246, в якому зазначаються дані щодо номенклатури товарів, робіт та послуг, які є предметом придбання чи постачання (виконання) за наслідком яких можливим є визначення об`єктів, замовником по яких є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_24 » як оператор спільної діяльності згідно договору про спільну діяльність №3 від 10.06.2002 року з ДК « ІНФОРМАЦІЯ_25 ». Вказане підтверджується матеріалами кримінального провадження.

Відповідно до ст.160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у ст.161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором. У клопотанні зазначаються: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадження; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення (здійснення виїмки) оригіналів, чи копій документів, а саме: актів ДПІ у м.Полтаві перевірок ПБП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 01 січня 2012 року по 01 квітня 2015 року з усіма додатками, у т.ч. документів бухгалтерського та податкового обліку останнього підприємства по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ «ПП « ОСОБА_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ПП « ОСОБА_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), МПП « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), у т.ч. Акту ДПІ у м.Полтаві від 08.10.2014 року №5530/16-01-22-02/31174870 «Про результати проведення позапланової виїзної документальної перевірки ПБП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ) по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_17 за червень 2014 року, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_18 за квітень 2014 року, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » код ЄДРПОУ НОМЕР_13 за травень 2014 року, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_19 за березень, квітень 2014 року, ТОВ «ПП « ОСОБА_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_20 за лютий, березень, квітень 2014 року, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » код ЄДРПОУ НОМЕР_21 за березень, травень, липень 2013 року» (у т.ч. копій документів бухгалтерського та податкового обліку, наданих ПБП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » листом №147 від 01.09.2014 року ДПІ у м.Полтаві для проведення перевірки) та Акту ДПІ у м.Полтаві від 15.08.2014 року №4760/16-01-22-02-12/31174870 «Про результати проведення позапланової виїзної документальної перевірки ПБП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ) по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_22 ) за січень, лютий 2014 року та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_23 ) за лютий, березень 2014 року.», а також реєстрів отриманих та виданих податкових накладних ПБП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 01.01.2012 року по 01.04.2015 року, що перебувають в ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 .

Керуючись ст.ст.107, 160, 163, 166, 309 КПК України ,-
У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого СУ УМВС України в Полтавській області підполковника міліції ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню №0000352 від 08 липня 2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.358 КК України задовольнити.

Надати дозвіл з 22 квітня 2015 року до 22 травня 2015 року старшому оперуповноваженому в ОВС УДСБЕЗ УМВС України в Полтавській області старшому лейтенанту міліції ОСОБА_5 на тимчасовий доступ та вилучення (здійснення виїмки) оригіналів, чи копій документів, а саме: актів ДПІ у м.Полтаві перевірок ПБП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 01 січня 2012 року по 01 квітня 2015 року з усіма додатками, у т.ч. документів бухгалтерського та податкового обліку останнього підприємства по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », ТОВ «ПП « ОСОБА_6 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ПП « ОСОБА_7 » (ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_20 » (ЄДРПОУ НОМЕР_12 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_21 » (ЄДРПОУ НОМЕР_13 ), МПП « ІНФОРМАЦІЯ_22 » (ЄДРПОУ НОМЕР_14 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_23 » (ЄДРПОУ НОМЕР_15 ), у т.ч. Акту ДПІ у м.Полтаві від 08.10.2014 року №5530/16-01-22-02/31174870 «Про результати проведення позапланової виїзної документальної перевірки ПБП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ) по взаємовідносинах з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » код ЄДРПОУ НОМЕР_17 за червень 2014 року, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » код ЄДРПОУ НОМЕР_18 за квітень 2014 року, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » код ЄДРПОУ НОМЕР_13 за травень 2014 року, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_19 за березень, квітень 2014 року, ТОВ «ПП « ОСОБА_6 » код ЄДРПОУ НОМЕР_20 за лютий, березень, квітень 2014 року, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » код ЄДРПОУ НОМЕР_21 за березень, травень, липень 2013 року» (у т.ч. копій документів бухгалтерського та податкового обліку, наданих ПБП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » листом №147 від 01.09.2014 року ДПІ у м.Полтаві для проведення перевірки) та Акту ДПІ у м.Полтаві від 15.08.2014 року №4760/16-01-22-02-12/31174870 «Про результати проведення позапланової виїзної документальної перевірки ПБП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_16 ) по взаємовідносинам з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (ЄДРПОУ НОМЕР_22 ) за січень, лютий 2014 року та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (ЄДРПОУ НОМЕР_23 ) за лютий, березень 2014 року.», а також реєстрів отриманих та виданих податкових накладних ПБП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за період з 01.01.2012 року по 01.04.2015 року, що перебувають в ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 .

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий судді, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1