У Х В А Л А

Справа № 183/2550/15

№ 1-кс/183/259/15

28 квітня 2015 року м. Новомосковськ

Слідчий суддя Новомосковського міськрайонного суду Дніпропетровської області ОСОБА_1 , секретар ОСОБА_2 , за участю слідчого Новомосковської ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , розглянувши в судовому засіданні клопотання слідчого про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку),
ВСТАНОВИЛА:

24 квітня 2015 року до Новомосковського міськрайонного суду надійшло клопотання слідчого Новомосковської ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погодженого з прокурором Новомосковської міжрайонної прокуратури ОСОБА_4 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку), а саме: реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), яка містить установчі договори (зі змінами та доповненнями), заяви, протоколи зборів засновників, свідоцтво про держреєстрацію в якості суб`єкта підприємницької діяльності - юридичної особи, про перереєстрацію, та інші наявні документи, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , мотивуючи його тим, що на даний час здійснюється досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000013 від 30.01.2015 року, за фактом скоєння службовими особами ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 "(код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зареєстрованого за юридичною адресою АДРЕСА_1 , які при здійсненні фінансово-господарської діяльності з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), за період з 01.01.2013 року по 31.12.2013 року, в порушення вимог Податкового кодексу України навмисно ухилились від сплати податку на прибуток на загальну суму 6948611,85 грн., що є особливо великим розміром. Кримінальне правопорушення кваліфіковано за ч. 3 ст. 212 КК України.

Для встановлення осіб, які подавали податкову звітність, слідчий Новомосковської ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , просить надати йому дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів та можливість їх вилучення, оскільки вважає, що зазначена інформація має істотне значення для встановлення обставин, значимих для кримінального провадження.

В судовому засіданні слідчий підтримав своє клопотання.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_2 в судове засідання не викликався у відповідності до вимог ч. 2 ст. 163 КПК України.

ч. 1 ст. 107 КПК України встановлено, що рішення про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування, в тому числі під час розгляду питань слідчим суддею, приймає особа, яка проводить відповідну процесуальну дію. За клопотанням учасників процесуальної дії застосування технічних засобів фіксування є обов`язковим. В судовому засіданні судом роз`яснювалося дане право, але у зв`язку з тим, що таке клопотання заявлено не було, фіксування судового засідання технічними засобами не проводилося.

Суд, дослідивши клопотання, вислухавши обґрунтування слідчого та надані письмові докази, дійшов до наступного:

Дійсно, 30 січня 2015 року слідчим відділенням фінансових розслідувань Новомосковської ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області виявлено кримінальне правопорушення, відомості про яке внесені до єдиного реєстру досудових розслідувань за фактом скоєння службовими особами ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_1 "(код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), зареєстрованого за юридичною адресою АДРЕСА_1 , які при здійсненні фінансово-господарської діяльності з ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_4 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_5 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_6 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_7 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), за період з 01.01.2013 року по 31.12.2013 року в порушення вимог Податкового кодексу України навмисно ухилились від сплати податку на прибуток на загальну суму 6948611,85 грн., що є особливо великим розміром (а.п. 4).

У відповідності до вимог ст.ст. 159-160 КПК України слідчий має право звернутися до суду з клопотанням про надання тимчасового доступу та вилучення документів.

Відповідно до п. 1,2,3 ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці документи:

- перебувають або можуть перебувати у володінні фізичної або юридичної особи;

- самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

- не становлять собою або не включають документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Виходячи з заявленого клопотання і представлених суду матеріалів, вбачається, що необхідна інформація, дійсно перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , за адресою: АДРЕСА_2 .

І інформація, яка знаходяться у володінні вищевказаної служби, дійсно має істотне значення для встановлення важливих обставин, а тому суд вважає, що в межах кримінального провадження за ч. 3 ст. 212 КК України, клопотання задовільними в частині видачі копій документі,оскільки слідчим не мотивована необхідність видачі оригіналів даних документів, а в іншій частині клопотання, про видачу оригіналів документів відмовити, бо суд позбавлений права виходити за межі кримінального провадження, на яке посилається слідчий.

На підставі викладеного та керуючись ст. ст. 110, ст. 162, ст. 163, ст. 164 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИЛА:

Клопотання слідчого Новомосковської ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 , погодженого з прокурором Новомосковської міжрайонної прокуратури ОСОБА_4 про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення (виїмку) задовільнити частково.

Надати слідчому Новомосковської ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ та можливість вилучення копій документів, належним чином завірених реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , що розташоване у АДРЕСА_2 , для залучення їх у якості доказів до кримінального провадження № 0000013 від 30 січня 2015 року.

Зобов`язати уповноважену особу ІНФОРМАЦІЯ_2 , надати слідчому Новомосковської ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення належним чином завірених копій документів, а саме реєстраційної справи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , що розташоване у АДРЕСА_2 , для залучення їх у якості доказів до кримінального провадження № 0000013 від 30 січня 2015 року.

В іншій частині клопотання відмовити.

У разі не виконання ухвали добровільно слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів, має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала діє по 18 травня 2015 року включно.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1