Провадження № 4/1806/650/12

ПОСТАНОВА
/ про розкриття банківської таємниці і проведення виїмки документів /

20.09.2012 року м.Суми

суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Кондратенко М.В. розглянувши матеріали за поданням заступника начальника ВРКС слідчого відділу ДПС у Сумській області ОСОБА_1 про надання дозволу на розкриття банківської таємниці і проведення виїмки документів в банківській установі, -
В С Т А Н О В И В :
Подання мотивується тим, що в провадженні слідчого відділу ДПС у Сумській області знаходиться кримінальна справа № 11291004 та яка порушена відносно ОСОБА_2 за фактом ухилення від сплати податків, у великих розмірах за ознаками злочину, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, та відносно директора ТОВ ТД «Автолюкс» ОСОБА_3 за ч.2 ст.205 КК України.
Слідством встановлено, що ОСОБА_4, будучи директором ТОВ ТД «Автолюкс», діючи умисно, з метою ухилення від сплати податків, на протязі 2009-2010р.р. здійснював фіктивну фінансово-господарську діяльність з ПВП «Центр Сервіс» та ТОВ «Автоком». У грудні 2010 року ОСОБА_4 надав пропозицію ОСОБА_3 на перереєстрацію ТОВ ТД «Автолюкс» на останнього. При цьому ОСОБА_3 розумів, що перереєстроване підприємство буде використовуватися для здійснення незаконної діяльності, оскільки пропозиція ОСОБА_4 не передбачала здійснення контролю за господарською діяльністю підприємства. У свою чергу, ОСОБА_3 діючи умисно, за попередньою змовою з ОСОБА_4, у приватного нотаріуса м. Суми підписав установчі документи ТОВ ТД «Автолюкс» та які передав останньому для перереєстрації, за що отримав відповідну грошову винагороду. В подальшому ОСОБА_4 на протязі 2011 року повернув придбані товарно-матеріальні цінності до ТОВ «Автоком» та ПВП «Центр Сервіс», при цьому коригування податкових зобовязань та податкового кредиту ТОВ ТД «Автолюкс» проведені не були, чим порушив вимоги пп.192.1.1, п.192.1 ст.192, п.198.3, п.198.6 ст.198 Податкового кодексу України.
Допитаний в ході досудового слідства ОСОБА_3 пояснив, що директором ТОВ ТД «Автолкс» став на прохання свого знайомого ОСОБА_5 за винагороду. Також пояснив, що ніякої діяльності як керівник підприємства не здійснював в тому числі не відкривав рахунки в банках та не здійснював будь-яких операцій з коштами товариства.
Вивчивши матеріали справи, вважаю, що подання є обґрунтованим і підлягає задоволенню, тому що зазначені у поданні документи мають значення для встановлення всіх обставин справи і можуть бути доказами в підтвердження скоєння злочинних дій.
На підставі вищевикладеного, керуючись ст.ст. 60, 62 Закону України Про банки та банківську діяльність, ст. 178 КПК України, -
П О С Т А Н О В И В :
Розкрити банківську таємницю і надати дозвіл на виїмку документів в приміщеннях АТ «ОСОБА_6 АВАЛЬ» (МФО 380805) за адресою: м. Київ, вул. Лєскова, 9, що становлять банківську таємницю, а в разі відсутності оригіналів відповідним чином завірених копій, а саме:
- документів щодо реєстрації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», авторизації як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», генерації, сертифікації та видачі ключів користувача ЕРІПП «Клієнт-банк» ТОВ ТД «Автолюкс»;
- документів, які містять інформацію про ідентифікацію телефонних номерів ТОВ ТД «Автолюкс», за допомогою яких здійснювались електронні платежі по ЕРІПП «Клієнт-банк»;
- договорів на розрахункове касове обслуговування з додатками, (або завірені копії таких документів);
- карток зі зразками підписів осіб повноважних здійснювати перерахування по вказаному рахунку;
- чеків про зняття готівки за період з 01.11.2010р. по 30.04.2011р.
Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя М.В. Кондратенко