Справа № 629/2067/14-к
Номер провадження 1-кс/629/346/14
УХВАЛА
ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15.05.2014 р. Слідчий суддя Лозівського міськрайонного суду Харківської області ОСОБА_1 , за участю старшого слідчого ЛВ на станції Лозова УМВС України на Південній залізниці капітана міліції ОСОБА_2 , розглянувши в залі судових засідань в приміщенні суду клопотання старшого слідчого ЛВ на станції Лозова УМВС України на Південній залізниці капітана міліції ОСОБА_2 про проведення позапланової виїзної ревізії ДФІ в Харківській області у кримінальному провадженні № 0000005 від 23 квітня 2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.4 ст.191, ч. 1 ст. 366 КК України,-

в с т а н о в и в :

Старший слідчий ЛВ на станції Лозова УМВС України на Південній залізниці капітан міліції ОСОБА_2 14.05.2014 р. звернулась до Лозівського міськрайонного суду Харківської області з клопотанням, погодженим з заступником Харківського міжрайонного прокурора з нагляду за додержанням законів у транспортній сфері молодшим радником юстиції ОСОБА_3 , про проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності ДЗ «Вузлова лікарня ст. Лозова» ДП «Південна залізниця» у період з 01.01.2014 року по теперішній час з можливістю проведення зустрічних звірок за наступними питаннями:

1. Сума затверджених асигнувань на закупівлю медичних матеріалів та оплату медичних послуг. Сума фактичного отриманого фінансування та касові видатки на вказані цілі;

2. Законність укладання договорів на придбання медичних матеріалів та надання медичних послуг. Відповідність умов договорів результатам проведених процедур закупівлі. Наявність укладених договорів на придбання медичних матеріалів та оплату медичних послуг;

3. Доцільність придбання медичних матеріалів та медичних послуг. Дотримання терміну придатності закуплених медичних матеріалів;

4. Повнота оприбуткування медичних матеріалів за укладеними договорами;

5. Обґрунтованість списання медичних матеріалів, придбаних за укладеними договорами;

6. Фактична наявність медичних матеріалів та отримання медичних послуг які були оплачені за вказаними договорами (провести інвентаризацію товаро-матеріальних цінностей);

7. Яку суму бюджетних коштів витрачено ДЗ «Вузлова лікарня ст. Лозова СТГО «ПЗ», та з яких фондів, чи погоджені ці витрати у встановленому порядку;

8. Скільки коштів надійшло на рахунки ДЗ «Вузлова лікарня ст. Лозова СТГО «ПЗ» в якості благодійних внесків, скільки витрачено та на які цілі? Відповідність законодавству отримання та витрачання коштів сформованих благодійними внесками;

9. Стан взаєморозрахунків між ДЗ «Вузлова лікарня ст. Лозова СТГО «ПЗ» та її контрагентами: ДЗ «Вузлова лікарня ст. Ізюм», ФОП ОСОБА_4 , ФОП ОСОБА_5 , ФОП ОСОБА_6 , ФОП ОСОБА_7 загалом та по кожному договору;

10. Чи були фактично поставлені медикаменти, товари, послуги, тощо ДЗ «Вузлова лікарня ст. Ізюм», ФОП ОСОБА_4 , ФОП ОСОБА_5 , ФОП ОСОБА_6 , ФОП ОСОБА_7 на адресу ДЗ «Вузлова лікарня ст. Лозова СТГО «ПЗ» за договорами (рахунками-фактурами);

11. У яких фізичних та юридичних осіб були закуплені медикаменти, товари, послуги, тощо ДЗ «Вузлова лікарня ст. Ізюм», ФОП ОСОБА_4 , ФОП ОСОБА_5 , ФОП ОСОБА_6 , ФОП ОСОБА_7 поставлені на адресу ДЗ «Вузлова лікарня ст. Лозова СТГО «ПЗ» та по якій вартості (ціні);

12. Яка різниця між вартістю закупівлі ДЗ «Вузлова лікарня ст. Ізюм», ФОП ОСОБА_4 , ФОП ОСОБА_5 , ФОП ОСОБА_6 , ФОП ОСОБА_7 та продажу цього ж на адресу ДЗ «Вузлова лікарня ст. Лозова

СТГО «ПЗ».

Підставами про залучення спеціалістів Лозівської міжрайонної державної фінансової інспекції для проведення документальної ревізії старший слідчий ЛВ на станції Лозова УМВС України на Південній залізниці капітан міліції ОСОБА_2 вказує, що Досудовим розслідуванням встановлено, що посадовими особами ДЗ «Вузлова лікарня ст. Лозова СТГО Південна залізниця» шляхом зловживання службовим становищем розтрачено державні кошти у великих розмірах на суму 188 381,97 гривень.

В ході досудового слідства, ОСОБА_8 надала наступні пояснення, що в ДЗ « Вузлова лікарня ст. Лозова СТГО Південна залізниця», вона працювала на посаді бухгалтера з 05.10.1981 року, а на посаді головного бухгалтера працювала з 12.11.2010 року. В її обов`язки входить здійснення розрахунків та ведення бухгалтерського обліку ДЗ «Вузлова лікарня ст. Лозова СТГО ПЗ». Так, в лютому 2014 року головний бухгалтер ОСОБА_9 , яку вона знає з 2010 року та підтримує суто ділові стосунки і яка працює в ДЗ «Вузлова лікарня ст. Ізюм» запропонувала ОСОБА_8 , здійснити проплату фізичним особам за медичні матеріали з бюджетних коштів спеціального фонду (плата за послуги, плата за зубопротезування та власні надходження - благодійні внески, які здійснюються виключно через комерційний банк «Експрес») на що ОСОБА_8 погодилась. В подальшому ОСОБА_8 та ОСОБА_10 укладено п`ять договорів, а саме: договір поставки № 28 від 14.04.2014 з ФОП ОСОБА_7 , договір поставки № 51 від 20.02.2014 з ФОП ОСОБА_4 , договір поставки № 15 від 22.03.2014 з ФОП ОСОБА_5 , договір поставки № 8 від 03.02.2014 з ФОП ОСОБА_6 та договір про надання медичних послуг № 16 від 01.04.2014 з ДЗ «Вузловою лікарнею на ст. Ізюм».

За даними договорами загальна сума перерахованих коштів складала близько 185 997 гривень з яких ОСОБА_8 особисто отримала 50 000 гривень, а саме перший раз вона отримала 20 000 гривень в лютому 2014 році особисто з рук головного бухгалтера ДЗ «Вузлова лікарня на ст. Ізюм» - ОСОБА_9 , а другий раз ОСОБА_8 отримала кошти в кінці березня 2014 року в сумі 30 000 гривень в тієї ж особи.

Беручи до уваги наведене, а також те, що для повного, всебічного та об`єктивного розслідування по даному кримінальному провадженню на підставі ст. 11 ЗУ «Про міліцію» від 20.12.1990 № 565-ХІІ (зі змінами та доповненнями), та п. 3.2. Порядку взаємодії між органами державної контрольно - ревізійної служби та органами прокуратури, внутрішніх справ і Служби безпеки України, Генеральної прокуратури України № 346/1025/685/53 від 19.10.2006 року, необхідний фахівець для участі у спільній перевірці, що проводиться правоохоронними органами у ДЗ « Вузлова лікарня ст. Лозова СТГО «ПЗ» за період часу з 01.01.2014 року по теперішній час ( ), юридична адреса: Харківська область, м. Лозова, вул. Жовтнева, 1, з питань організації та здійсненні закупівель медикаментів та надання медичних послуг.

Слідчий суддя, вивчивши документи та матеріали, якими слідчий обґрунтовує доводи клопотання, а також витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, в рамках якого подається клопотання, приходить до висновку про достатність підстав для задоволення клопотання, оскільки воно подано згідно нормам кримінально-процесуального кодексу України та Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю».

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 107, 234, 235, 236, 309, 372 КПК України,

у х в а л и в :

Клопотання старшого слідчого ЛВ на станції Лозова УМВС України на Південній залізниці капітана міліції ОСОБА_2 про проведення позапланової виїзної ревізії ДФІ в Харківській області у кримінальному провадженні № 0000005 від 23 квітня 2014 року задовольнити.

Надати дозвіл та доручити співробітникам Лозівської міжрайонної Державної фінансової інспекції в Харківській області проведення позапланової виїзної ревізії фінансово-господарської діяльності ДЗ «Вузлова лікарня ст. Лозова» ДП «Південна залізниця» у період з 01.01.2014 року по теперішній час з можливістю проведення зустрічних звірок за наступними питаннями:

1. Сума затверджених асигнувань на закупівлю медичних матеріалів та оплату медичних послуг. Сума фактичного отриманого фінансування та касові видатки на вказані цілі;

2. Законність укладання договорів на придбання медичних матеріалів та надання медичних послуг. Відповідність умов договорів результатам проведених процедур закупівлі. Наявність укладених договорів на придбання медичних матеріалів та оплату медичних послуг;

3. Доцільність придбання медичних матеріалів та медичних послуг. Дотримання терміну придатності закуплених медичних матеріалів;

4. Повнота оприбуткування медичних матеріалів за укладеними договорами;

5. Обґрунтованість списання медичних матеріалів, придбаних за укладеними договорами;

6. Фактична наявність медичних матеріалів та отримання медичних послуг які були оплачені за вказаними договорами (провести інвентаризацію товаро-матеріальних цінностей);

7. Яку суму бюджетних коштів витрачено ДЗ «Вузлова лікарня ст. Лозова СТГО «ПЗ», та з яких фондів, чи погоджені ці витрати у встановленому порядку;

8. Скільки коштів надійшло на рахунки ДЗ «Вузлова лікарня ст. Лозова СТГО «ПЗ» в якості благодійних внесків, скільки витрачено та на які цілі? Відповідність законодавству отримання та витрачання коштів сформованих благодійними внесками;

9. Стан взаєморозрахунків між ДЗ «Вузлова лікарня ст. Лозова СТГО «ПЗ» та її контрагентами: ДЗ «Вузлова лікарня ст. Ізюм», ФОП ОСОБА_4 , ФОП ОСОБА_5 , ФОП ОСОБА_6 , ФОП ОСОБА_7 загалом та по кожному договору;

10. Чи були фактично поставлені медикаменти, товари, послуги, тощо ДЗ «Вузлова лікарня ст. Ізюм», ФОП ОСОБА_4 , ФОП ОСОБА_5 , ФОП ОСОБА_6 , ФОП ОСОБА_7 на адресу ДЗ «Вузлова лікарня ст. Лозова СТГО «ПЗ» за договорами (рахунками-фактурами);

11. У яких фізичних та юридичних осіб були закуплені медикаменти, товари, послуги, тощо ДЗ «Вузлова лікарня ст. Ізюм», ФОП ОСОБА_4 , ФОП ОСОБА_5 , ФОП ОСОБА_6 , ФОП ОСОБА_7 поставлені на адресу ДЗ «Вузлова лікарня ст. Лозова СТГО «ПЗ» та по якій вартості (ціні);

12. Яка різниця між вартістю закупівлі ДЗ «Вузлова лікарня ст. Ізюм», ФОП ОСОБА_4 , ФОП ОСОБА_5 , ФОП ОСОБА_6 , ФОП ОСОБА_7 та продажу цього ж на адресу ДЗ «Вузлова лікарня ст. Лозова СТГО «ПЗ».

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1