Справа № 592/6945/13-к
Провадження № 1-кс/592/1463/13
УХВАЛА

/ про проведення обшуку /

03 липня 2013 року м.Суми

слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Кондратенко М.В. розглянувши клопотання старшого слідчого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області Васьковського А.О. про надання дозволу на проведення обшуку по матеріалам кримінального провадження і внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000012 від 17.05.2013 р. за ознаками кримінального правопорушення і передбаченого ч.3 ст.212 КК України -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий клопотання, погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Сумської області Т.В.Романов, обґрунтовує тим, що службові особи ТОВ «Оріонекспорт» за період часу з січня 2010 року по грудень 2012 року при здійсненні фінансово-господарської діяльності ухилились від сплати податків на суму 8 млн. 101 тис. 751 грн., яка є особливо великим розміром.

17.05.2013р. за даним фактом слідчим відділенням ДПІ у м. Суми розпочато кримінальне провадження № 0000012 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що службові особи ТОВ «Оріонекспорт», протягом 2010-2012 років здійснювали експорт пухо-піряної продукції до Росії, Польщі та Німеччини, використовуючи при цьому підроблені довідки сільських рад на заготівлю вказаної продукції. Дані довідки подавались разом з заявками до Сумської торгово-промислової палати, з метою отримання сертифікатів походження форми СТ-1, які необхідні при здійсненні експорту. Крім того, проведеними оперативними заходами встановлено, що службові особи ТОВ «Оріонекспорт» протягом 2010-2012 років експортували наступні групи товарів:

- пір'я без пуху, придатне для набивання із водоплавних птахів, термічно оброблене при температурі 120 град. Цельсія протягом 60 хв. - за ціною 4,4 грн./кг;

- пух гусячий термічно оброблений при 120 град. Цельсія протягом 60 хв. за ціною 60 - 100 грн./кг;

- пухо-пір'яна суміш, придатна для набивання із водоплавних птахів, термічно оброблена при температурі 120 град. Цельсія протягом 60 хв. За ціною 7-12 грн./кг.

У результаті проведеного моніторингу встановлено, що ціни на ринку України приблизно в п'ять разів вищі ніж ті, за якими документально відображає здійснення експорту ТОВ "Оріонекспорт". Крім того, від Сумської митниці отримано інформацію по цінам на пухо-пір'яну суміш, придатну для набивання із водоплавних птахів, термічно оброблену при температурі 120 градусів. За даними митниці дана продукція експортувалась суб'єктами господарської діяльності протягом 2010-2012 років по цінам 200-250 грн./кг.

Внаслідок вищезазначених дій службовими особами ТОВ «Оріонекспорт» не нараховано та не сплачено до бюджету податку на прибуток підприємства за 2010 - 2012 роки на загальну суму 8 млн. 101 тис. 751грн., яка є особливо великим розміром.

За результатами проведених оперативно-розшукових заходів та слідчих дій встановлено, що ТОВ «Оріонекспорт» використовувало у своїй діяльності приміщення, розташовані за адресою: АДРЕСА_1, де фактично знаходяться офісні, складські та виробничі приміщення товариства.

У ході подальшого проведення оперативно-розшукових заходів отримано відомості, що за адресою: АДРЕСА_1, де знаходяться офісні, складські та виробничі приміщення ТОВ «Оріонекспорт», можливо зберігаються і можуть бути знищені предмети і документи щодо здійснення ТОВ «Оріонекспорт» господарської діяльності у 2010-2013 роках, підроблені фінансово-господарські документи, чорнові записи та інші предмети, що свідчать про обставини вчинення злочину і які мають значення для встановлення істини у справі.

За даними Реєстраційної служби Сумського міського управління юстиції Сумської області нежитлові приміщення за вказаною адресою належать на праві власності ОСОБА_3 та ОСОБА_4.

02.07.2013 року на підставі ухвали слідчого судді по справі №592/6673/13-к по провадженню №1-кс/592/1419/13 від 26.06.2013 року під час проведення обшуку офісних, виробничих та складських приміщень ТОВ «Оріонекспорт» за адресою: АДРЕСА_1 на даній території встановлено вантажний бортовий автомобіль Scania R380 номер шасі (кузова, рами) XLER6X7 державний номер НОМЕР_1, який згідно технічного паспорту НОМЕР_3 належить ТОВ «Транспортна експедиційна компанія «Гарант» () та причіп бортовий Wielton номер шасі (кузова, рами) НОМЕР_4 державний номер НОМЕР_2, який згідно технічного паспорту НОМЕР_5 належить ТОВ «Транспортна експедиційна компанія «Гарант» (). У результаті проведених слідчих дій з'ясовано, що даний автомобіль та причіп завантаженні пухо-пір'яною продукцією підготовленою для експорту за межі території України, яка належить ТОВ «Оріонекспорт».

Враховуючи зазначене є достатні підстави вважати, що у вище зазначеному автомобілі та причепі можуть знаходитись предмети та документи, які були знаряддями вчинення злочинів, зберегли на собі сліди злочинів або були об'єктом злочинних дій; первинна бухгалтерська та інша документація ТОВ «Оріонекспорт», яка може бути знищена, пухо-пір'яна продукція підготовлена для експорту за межі території України, яку необхідно вилучити з метою проведення експертної оцінки та встановлення фактичної вартості та інші предмети і документи, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних або для спростування обвинувачення чи пом'якшення відповідальності.

У судовому засіданні слідчий своє подання підтримав з зазначених вище підстав.

Вважаю, що клопотання про проведення обшуку підлягає задоволенню враховуючи ту обставину, що в автомобілі марки «Scania R380» державний реєстраційний номер НОМЕР_1 та у причепі бортовому «Wielton» державний номер НОМЕР_2, що належать ТОВ «Транспортна експедиційна компанія «Гарант» (), можуть знаходитися предмети і речі, що свідчать про скоєння кримінального правопорушення та які можуть бути визнані доказами по справі, є необхідність проведення обшуку.

Керуючись ст. ст. 234, 235 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Дати дозвіл працівникам слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Сумській області на проведення обшуку в вантажному бортовому автомобілі марки «Scania R380», номер шасі (кузова, рами) XLER6X7, державний номер НОМЕР_1, який згідно технічного паспорту НОМЕР_3 належить ТОВ «Транспортна експедиційна компанія «Гарант» () та причепу бортового «Wielton», номер шасі (кузова, рами) НОМЕР_4, державний номер НОМЕР_2, який згідно технічного паспорту НОМЕР_5 належить ТОВ «Транспортна експедиційна компанія «Гарант» (), з метою вилучення предметів та документів, які були знаряддями вчинення злочинів, зберегли на собі сліди злочинів або були об'єктом злочинних дій; первинної бухгалтерської та іншої документації ТОВ «Оріонекспорт», яка може бути знищена, пухо-пір'яної продукції підготовленої для експорту за межі території України та інших предметів і документів, які можуть бути засобами для розкриття злочинів і виявлення винних або для спростування обвинувачення чи пом'якшення відповідальності.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Постанова оскарженню не підлягає.

Суддя М.В. Кондратенко