КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №552/718/26
Провадження № 1-кс/552/295/26
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

19.02.2026 м. Полтава

Слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , за участі:

секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

прокурора ОСОБА_3 ,

підозрюваних ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та їх захисника адвоката ОСОБА_6 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в режимі відеоконференції клопотання старшого детектива Підрозділу детективів Територіального управління Бюро економічної безпеки у Полтавській області ОСОБА_7 , погоджене заступником керівника Полтавської обласної прокуратури ОСОБА_8 про продовження строку досудового розслідування,

встановив:

До слідчого судді Київського районного суду м. Полтави 17.02.2026 звернувся старший детектив Підрозділу детективів Територіального управління Бюро економічної безпеки у Полтавській області ОСОБА_7 з клопотанням, погодженим заступником керівника Полтавської обласної прокуратури ОСОБА_8 про продовження строку досудового розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000037 від 19.01.2024, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.ч. 1, 2 ст. 204, ч. 1 ст. 199 КК України.

На підставі протоколу передачі судової справи раніше визначеному складу суду від 17.02.2026 указане клопотання передано для розгляду слідчому судді ОСОБА_1 .

Обґрунтування клопотання

Зі змісту клопотання слідує, що детективами Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Полтавській області за процесуального керівництва Полтавської обласної прокуратури здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000037 від 19.01.2024, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.ч. 1, 2 ст. 204, ч. 1 ст. 199 КК України.

Встановлено, що ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та ОСОБА_9 , в період з квітня 2022 року по 14.11.2025 (більш точної дати в ході досудового розслідування не встановлено), перебуваючи у м. Кременчук, умисно, з корисливих мотивів, без реєстрації як платники акцизного податку, не маючи спеціального дозволу (ліцензії) на право виробництва, зберігання, оптової, роздрібної торгівлі підакцизними товарами (тютюном), у порушення вимог податкового законодавства та законодавства щодо державного регулювання виробництва і обігу тютюну, придбавали з метою збуту, зберігали з цією метою, транспортували з метою збуту та збували на території України незаконно виготовлені підакцизні товари тютюн.

Закон України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, спиртових дистилятів, біоетанолу, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, тютюнової сировини, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» від 18 липня грудня 1995 року № 3878-IX ( із змінами, внесеними згідно із Законами) визначає основні засади державної політики щодо регулювання виробництва, ввезення на митну територію України, вивезення за межі митної території України, оптової і роздрібної торгівлі спиртом етиловим, спиртовими дистилятами, біоетанолом, алкогольними напоями, тютюновими виробами, тютюновою сировиною, рідинами, що використовуються в електронних сигаретах, та пальним, а також посилення боротьби з їх незаконним виробництвом та обігом на території України.

Згідно зазначеного Закону тютюнові вироби - сигарети з фільтром або без фільтра, цигарки, сигари, сигарили, а також люльковий, нюхальний, смоктальний, жувальний тютюн, махорка та інші вироби з тютюну чи його замінників, інші відмінні від рідин, що використовуються в електронних сигаретах, нікотиновмісні продукти, їх замінники для куріння, нюхання, смоктання, жування чи вдихання без горіння шляхом нагрівання.

Тютюнова сировина - цілі рослини тютюну чи його листя у природному стані або у вигляді сушеного чи ферментованого листя, цілого чи з відділеною середньою жилкою, обрізаного чи необрізаного, роздавленого чи розрубаного, що відносяться до товарної позиції 2401 згідно з УКТЗЕД (включаючи відходи листя тютюну, тютюновий пил), а також гомогенізований (відновлений), розширений та різаний тютюн, що відноситься до товарної позиції 2403 згідно з УКТЗЕД, не готовий для куріння або не призначений для споживання/використання кінцевим споживачем.

Відповідно до положень Податкового кодексу України: п. 14.1.107. ст. 14 Податкового України визначено, що марка акцизного податку - спеціальний знак для маркування алкогольних напоїв, тютюнових виробів та рідин, що використовуються в електронних сигаретах, віднесений до документів суворого обліку, який підтверджує сплату акцизного податку, легальність ввезення та реалізації на території України цих виробів; п. 14.1.212. ст. 14 Податкового України: реалізація підакцизних товарів (продукції) - будь-які операції на митній території України, що передбачають відвантаження підакцизних товарів(продукції) згідно з договорами купівлі-продажу, міни, поставки та іншими господарськими, цивільно-правовими договорами з передачею прав власності або без такої, за плату (компенсацію) або без такої, незалежно від строків її надання, а також безоплатного відвантаження товарів, у тому числі з давальницької сировини, реалізація суб`єктами господарювання роздрібної торгівлі підакцизних товарів; п. 14.1.252. ст. 14 Податкового України: тютюнові вироби - сигарети з фільтром або без фільтру, цигарки, сигари, сигарили, а також люльковий, нюхальний, смоктальний, жувальний тютюн, махорка та інші вироби з тютюну чи його замінників для куріння, нюхання, смоктання чи жування; п. 215.1. ст. 215 Податкового України: до підакцизних товарів належать: тютюнові вироби, тютюн та промислові замінники тютюну; тютюнова сировина, тютюнові відходи.

Так, реалізуючи свій злочинний план ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та ОСОБА_9 , перебуваючи у м. Кременчук, систематично придбавали у невстановленої під час досудового розслідування особи незаконно виготовлений тютюн без марок акцизного податку, який отримували у відділеннях оператора поштового зв`язку «Нова Пошта».

В подальшому ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та ОСОБА_9 , усвідомлюючи про неможливість здійснювати роздрібну торгівлю якісним, виготовленим та придбаним в законний спосіб тютюном, оскільки відповідно до Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, спиртових дистилятів, біоетанолу, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, тютюнової сировини, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального» торгівля тютюном можлива за наявності відповідної ліцензії, діючи умисно, зберігали та транспортували з метою збуту незаконно виготовлений тютюн.

Після цього, ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та ОСОБА_9 , перебуваючи у приміщеннях, що знаходилися в м. Кременчук та Кременчуцькому районі Полтавської області (с. Піщане та с. Вільна Терешківка), точних адрес не встановлено, фасували незаконно виготовлений тютюн та збували його покупцям шляхом здійснення відправлень через відділення оператора поштового зв`язку «Нова Пошта» від власного імені та від імені підставних осіб з метою маскування своєї протиправної діяльності.

Решту незаконно виготовленого тютюну загальною вагою 217 кг, що відповідно до висновку експерта від 21.11.2025 №СЕ-19/117-25/25462-НЗПРАП має морфологічні ознаки, властиві рослині тютюн та містить нікотин, який ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та ОСОБА_9 незаконно зберігали з метою збуту у приміщенні за адресою: АДРЕСА_1 , яке заходиться на земельній ділянці з кадастровим номером: :01:002:0170, 14.11.2025 вилучено під час проведення обшуку.

Таким чином, ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та ОСОБА_9 у період з квітня 2022 року по 14.11.2025 (точні дати та час не встановлено), умисно, з корисливих мотивів, без реєстрації як платники акцизного податку, не маючи спеціального дозволу (ліцензії) на право зберігання, оптової та роздрібної торгівлі підакцизними товарами (тютюном), у порушення вимог податкового законодавства та законодавства щодо державного регулювання виробництва і обігу тютюну, придбавали з метою збуту, зберігали з цією метою, транспортували з метою збуту та збували незаконно виготовлені підакцизні товари тютюн.

22.11.2025 ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та ОСОБА_9 обґрунтовано повідомлено про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 204 КК України.

12.12.2025 начальником відділу Полтавської обласної прокуратури ОСОБА_10 винесено постанову, якою матеріали кримінального провадження № 0000039 від 28.03.2025 об`єднано з матеріалами кримінального провадження № 0000037 від 19.01.2024 в одне провадження під єдиним № 0000037.

Постановою заступника прокурора Полтавської обласної прокуратури ОСОБА_8 від 16.01.2026 продовжено строки досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000037 від 19.01.2024 до трьох місяців, тобто до 22.02.2026.

Завершити досудове розслідування до вказаної дати не представляється можливим, оскільки необхідно виконати ще ряд слідчих (розшукових) та процесуальних дій, проведення яких потребує додаткового часу, зокрема: здійснити розсекречення матеріальних носіїв щодо організації та проведення негласних слідчих (розшукових) дій; встановити та допитати інших свідків у даному кримінальному провадженні, зокрема осіб, які відповідно до вилученої інформації у ТОВ «НоваПей» та ТОВ «Нова Пошта» являються отримувачами відправлень; необхідно встановити обставини можливої причетності підозрюваних до вчинення інших кримінальних правопорушень; у разі встановлення нових обставин вчинення злочину, повідомити підозрюваних про кінцеву підозру у вчиненні кримінальних правопорушень; систематизувати матеріали кримінального провадження; виконати інші слідчі (розшукові) та процесуальні дії, які необхідні для закінчення досудового розслідування у даному кримінальному провадженні; виконати вимоги статті 290 КПК України та скласти обвинувальний акт.

Під час проведення вищевказаних слідчих (розшукових) та процесуальних дій наявна можливість здобути відомості, що мають значення для кримінального провадження та які самостійно, а також у сукупності із іншими доказами будуть мати суттєве значення для з`ясування обставин, які підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Результати вказаних слідчих та процесуальних дій мають суттєве значення для досудового розслідування та подальшого судового розгляду, оскільки з них буде отримано відомості, які будуть використані як доказ факту та обставин, що підлягають встановленню під час кримінального провадження, зокрема лише після встановлення всіх обставин злочину, можливо визначити належну правову кваліфікацію вчиненого кримінального правопорушення, а також надати оцінку доказам.

У разі не проведення вказаних слідчих (розшукових) та процесуальних дій, неможливо буде встановити усі обставини вчинення кримінальних правопорушень підозрюваними, а також надати повну належну правову оцінку їх діям у вказаному кримінальному провадженні

Вказані слідчі та процесуальні дії не могли бути виконані детективами раніше з об`єктивних причин, а саме через їх значну кількість, необхідність забезпечення під час досудового розслідування послідовності проведення слідчих (розшукових) та інших процесуальних дій.

З урахуванням наведеного детектив прохав слідчого суддю продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні до 4 місяців, тобто до 22.03.2026 включно.

Позиції учасників судового засідання

У судовому засіданні детектив ОСОБА_7 клопотання підтримав з мотивів, що у ньому наведені.

Захисник підозрюваних ОСОБА_6 та підозрювані ОСОБА_4 , ОСОБА_5 не заперечили щодо задоволення клопотання.

Підозрюваний ОСОБА_9 , будучи належним чином повідомлений у судове засідання не з`явився, адвокат ОСОБА_6 просив розглядати клопотання за відсутності підозрюваного.

Мотиви слідчого судді

Заслухавши детектива, підозрюваних, їх захисника та дослідивши матеріали судової справи, слідчий суддя дійшов висновку про те, що клопотання детектива підлягає задоволенню з огляду на таке.

Релевантні джерела права

Відповідно до ч. 1 ст. 219 КПК України строк досудового розслідування обчислюється з моменту повідомлення особі про підозру до дня звернення до суду з обвинувальним актом, клопотанням про застосування примусових заходів медичного або виховного характеру, клопотанням про звільнення особи від кримінальної відповідальності, клопотанням про закриття кримінального провадження або до дня ухвалення рішення про закриття кримінального провадження.

Згідно з п. 2 ч. 3 ст. 294 КПК України якщо з дня повідомлення особі про підозру у вчиненні злочину досудове розслідування (досудове слідство) неможливо закінчити у строк, зазначений у пункті 4 частини третьої статті 219 цього Кодексу, такий строк може бути продовжений до шести місяців слідчим суддею за клопотанням слідчого, погодженим з керівником обласної прокуратури або його першим заступником чи заступником, заступниками Генерального прокурора.

Строк досудового розслідування може бути продовжений у порядку, передбаченому параграфом 4 глави 24 КПК України. Водночас, загальний строк досудового розслідування не може перевищувати: дванадцяти місяців із дня повідомлення особі про підозру у вчиненні тяжкого або особливо тяжкого злочину (п. 3 ч. 4 ст. 219 КПК України).

Відповідно до ч. 1 ст. 295-1 КПК України у випадках, передбачених ст. 294 КПК України, продовження строку досудового розслідування здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, постановленої за відповідним клопотанням прокурора або слідчого.

Положеннями ч. 5 ст. 295-1 КПК України передбачено, що слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про продовження строку досудового розслідування після повідомлення особі про підозру, якщо слідчий (1) не доведе, що додатковий строк необхідний для отримання доказів, які можуть бути використані під час судового розгляду, або для проведення чи завершення проведення експертизи, за умови що ці дії не могли бути здійснені чи завершені раніше з об`єктивних причин, (2) а також якщо досліджені під час вирішення цього питання обставини свідчать про відсутність достатніх підстав вважати, що сталася подія кримінального правопорушення, яка дала підстави для повідомлення про підозру, та / або підозрюваний причетний до цієї події кримінального правопорушення.

Щодо наявності достатніх підстав вважати, що сталася подія кримінального правопорушення, яка дала підстави для повідомлення про підозру.

З матеріалів справи слідує, що детективами Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Полтавській області за процесуального керівництва Полтавської обласної прокуратури здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000037 від 19.01.2024, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.ч. 1, 2 ст. 204, ч. 1 ст. 199 КК України.

Наявність обґрунтованої підозри у вчиненні інкримінованих ОСОБА_4 , ОСОБА_5 та ОСОБА_9 кримінальних правопорушень повністю підтверджується зібраними у кримінальному провадженні доказами в їх сукупності, а саме: протоколом обшуку від 14.11.2025, за адресою: АДРЕСА_1 , за місцем знаходження приміщення, яке використовувалося для зберігання та фасування незаконно виготовленого тютюну, де виявлено та вилучено тютюн загальною вагою 217 кг; висновком експерта від 21.11.2025 №СЕ-19/117-25/25462-НЗПРАП, відповідно до якого надані на дослідження зразки мають морфологічні ознаки, властиві рослині тютюн та містять нікотин; протоколами складеними за результатами проведених негласних слідчих (розшукових) дій; протоколом огляду від 22.11.2025, відповідно до якого під час огляду мобільного телефону iPhone 11 пурпурового кольору вилученого за місцем проживання ОСОБА_4 за адресою: АДРЕСА_2 , виявлено інформацію про збут останнім тютюну; протоколом огляду від 18.11.2025, відповідно до якого під час огляду мобільних телефонів вилучених за місцем проживання ОСОБА_9 за адресою: АДРЕСА_3 , виявлено інформацію, що підтверджує протиправну діяльність, пов`язану зі збутом тютюну; протоколом огляду від 19.11.2025, відповідно до якого під час огляду мобільного телефону вилученого за місцем проживання ОСОБА_5 за адресою: АДРЕСА_4 , виявлено інформацію, що підтверджує протиправну діяльність, пов`язану зі збутом тютюну; протоколом тимчасового доступу до речей і документів від 30.12.2025, відповідно до якої у ТОВ «НоваПей» вилучено інформацію, де відправником та отримувачем відправлень є фігуранти кримінального правопорушення; протоколом тимчасового доступу до речей і документів від 31.12.2025, відповідно до якої у ТОВ «Нова Пошта» вилучено інформацію, де відправником та отримувачем відправлень є фігуранти кримінального правопорушення; іншими матеріалами кримінального провадження в їх сукупності.

Щодо необхідності надання додаткового строку для отримання доказів, які можуть бути використані під час судового розгляду, а також для проведення інших процесуальних дій

12.12.2025 начальником відділу Полтавської обласної прокуратури ОСОБА_10 винесено постанову, якою матеріали кримінального провадження № 0000039 від 28.03.2025 об`єднано з матеріалами кримінального провадження № 0000037 від 19.01.2024 в одне провадження під єдиним № 0000037.

Постановою заступника прокурора Полтавської обласної прокуратури ОСОБА_8 від 16.01.2026 продовжено строки досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000037 від 19.01.2024 до трьох місяців, тобто до 22.02.2026.

Слідчий суддя вважає, що доводи детектива про необхідність проведення та завершення слідчих та процесуальних дій, що мають суттєве значення для судового розгляду та потребують додаткового часу є обґрунтованими.

Слідчим суддею встановлено, що обставиною, що перешкоджала своєчасному проведенню вищевказаних слідчих (розшукових) та процесуальних дій є через їх значну кількість, необхідність забезпечення під час досудового розслідування послідовності проведення слідчих (розшукових) та інших процесуальних дій.

Так, слідчий суддя зауважує, що сторона обвинувачення об`єктивно потребуватиме додаткового строку, зокрема для: здійснення розсекречення матеріальних носіїв щодо організації та проведення негласних слідчих (розшукових) дій; встановлення та допиту інших свідків у даному кримінальному провадженні, зокрема осіб, які відповідно до вилученої інформації у ТОВ «НоваПей» та ТОВ «Нова Пошта» являються отримувачами відправлень; встановлення обставини можливої причетності підозрюваних до вчинення інших кримінальних правопорушень; у разі встановлення нових обставин вчинення злочину, повідомлення підозрюваних про кінцеву підозру у вчиненні кримінальних правопорушень; систематизувати матеріали кримінального провадження; виконати інші слідчі (розшукові) та процесуальні дії, які необхідні для закінчення досудового розслідування у даному кримінальному провадженні; виконати вимоги статті 290 КПК України та скласти обвинувальний акт.

Надаючи оцінку необхідності продовження строків досудового розслідування на підставі досліджених матеріалів кримінального провадження слідчий суддя зауважує, що фактично долучені до клопотання матеріали свідчать про те, що розслідування відбулось загалом без невиправданих затримок у проведенні слідчих та процесуальних дій, враховуючи, зокрема необхідність забезпечення їх певної послідовності.

З огляду на зазначене, враховуючи кількість підозрюваних та складність кримінального провадження, оцінюючи обсяг слідчих, процесуальних дій, які вже проведені та які сторона обвинувачення планує провести і строки їх здійснення, слідчий суддя погоджується з тим, що орган досудового розслідування потребує додаткового часу, а тому вважає за можливе продовжити строк досудового розслідування до чотирьох місяців, тобто до 22.03.2026.

За таких обставин, слідчий суддя дійшов висновку про необхідність задоволення клопотання детектива про продовження строку досудового розслідування.

На підставі викладеного, керуючись ст. 219, 294, 295-1 КПК України,

ухвалив:

Клопотання старшого детектива Підрозділу детективів Територіального управління Бюро економічної безпеки у Полтавській області ОСОБА_7 , погоджене заступником керівника Полтавської обласної прокуратури ОСОБА_8 про продовження строку досудового розслідування, задовольнити.

Продовжити строк досудового розслідування у кримінальному провадженні № 0000037 від 19.01.2024, до 4 (чотирьох) місяців, тобто до 22.03.2026.

Ухвала набирає законної сили з моменту її оголошення й оскарженню не підлягає.

Повний текст ухвали оголошений судом 19.02.2026 о 12 год 50 хв.

Слідчий суддя ОСОБА_1