Справа № 372/2427/25
Провадження 1-кс-915/25
ухвала

Іменем України

14 липня 2025 року Слідчий суддя Обухівського районного суду Київської області ОСОБА_1 ,

при секретарі судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши у залі судових засідань Обухівського районного суду Київської області клопотання слідчого СВ Обухівського РУП Головного управління Національної поліції в Київській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,

В С Т А Н О В И В:

Слідчий СВ Обухівського РУП Головного управління Національної поліції в Київській області ОСОБА_3 звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні № 0000078 від 04.04.2025 року за ознаками злочину, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

На обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що У ході опрацювання звіту Рахункової палати про результати аудиту ефективності на тему «Територіальні громади у війні: Відновлення соціальної та критичної інфраструктури» та інформації з Єдиного веб-порталу використання публічних коштів встановлено відомості, що можуть свідчити про вчинення службовими особами які є розпорядниками бюджетних коштів та ПП « ОСОБА_4 » кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

Так, у додатку № 7 до вказаного Звіту «Інформація щодо безпідставно нарахованої суми ПДВ на вартість будівельно-монтажних робіт за проектами з будівництва житла», зазначено порушення щодо робіт, виконавцем яких є ПП « ОСОБА_4 », а саме:

- капітального ремонту на відновлення пошкоджень будівельних конструкцій житлового будинку, які виникли внаслідок надзвичайної ситуації військового характеру, спричинені збройною агресією рф на за адресою: АДРЕСА_1 - безпідставно нарахований ПДВ (обраховано без вартості будівельних матеріалів) у сумі 432,66 тис. грн..;

- капітального ремонту пошкоджених будівельних конструкцій житлового будинку, які виникли внаслідок надзвичайної ситуації військового характеру, спричинені збройною агресією РФ за адресою: АДРЕСА_2 - безпідставно нарахований ПДВ (обраховано без вартості будівельних матеріалів) у сумі 929,14 тис. грн.

Згідно з пунктом 197.15 статті 197 розділу V ПКУ звільняються від оподаткування ПДВ операції з постачання будівельно-монтажних робіт з будівництва доступного житла та житла, що будується за державні кошти. Відповідно до узагальнюючої податкової консультації, затвердженої наказом Міністерства фінансів України від 09.08.2024 № 397, замовник будівництва доступного житла та житла, що будується за державні кошти зобов`язаний компенсувати генеральному підряднику витрати на сплату ПДВ по товарах (будівельні матеріали, обладнання)/послугах (що надані субпідрядними організаціями), які придбавалися з цим податком та призначені для використання або починають використовуватися в операціях, що підлягають звільненню від оподаткування ПДВ, згідно з пунктом 197.15 статті 197 розділу V ПКУ, що включаються до собівартості будівельно-монтажних робіт з будівництва доступного житла та житла, що будується за державні кошти.

Проведеним моніторингом електронної системи публічних закупівель « ІНФОРМАЦІЯ_1 » встановлено, що ІНФОРМАЦІЯ_2 в особі директора ОСОБА_5 укладено чотири договори з Приватним підприємством « ОСОБА_4 », а саме:

- договір № 167-23 від 25.09.2023 будівельного підряду по об`єкту «Капітальний ремонт пошкоджених будівельних конструкцій житлового будинку, які виникли внаслідок надзвичайної ситуації військового характеру, спричинені збройною агресією російської федерації за адресою: АДРЕСА_2 ». Ціна цього Договору становить 22613981,30 грн. (Двадцять два мільйони шістсот тринадцять тисяч дев`ятсот вісімдесят одна грн. 30 коп.) у тому числі ПДВ 3768996,88 грн. (три мільйони сімсот шістдесят вісім тисяч дев`ятсот дев`яносто шість грн. 88 коп. (Додаток № 1 до цього Договору). Закупівля № ІНФОРМАЦІЯ_3 ;

- договір № 167-23/24 від 02.12.2024 будівельного підряду на додаткові роботи по об`єкту «Капітальний ремонт пошкоджених будівельних конструкцій житлового будинку, які виникли внаслідок надзвичайної ситуації військового характеру, спричинені збройною агресією російської федерації за адресою: АДРЕСА_2 ». Ціна цього Договору становить 8 811 880,73 грн. (вісім мільйонів вісімсот одинадцять тисяч вісімсот вісімдесят гривень, 73 копійки) у тому числі ПДВ 1468646,79 грн. (один мільйон чотириста шістдесят вісім тисяч шістсот сорок шість гривень, 79 копійок.) (Додаток № 1 до цього Договору). Закупівля № ІНФОРМАЦІЯ_4 ;

- договір № 168-23 від 26.09.2023 будівельного підряду по об`єкту «Капітальний ремонт пошкоджених будівельних конструкцій житлового будинку, які виникли внаслідок надзвичайної ситуації військового характеру, спричинені збройною агресією російської федерації за адресою: АДРЕСА_1 ». Ціна цього Договору становить 15757544,60 грн. (П`ятнадцять мільйонів сімсот п`ятдесят сім тисяч п`ятсот сорок чотири гривні шістдесят копійок) у тому числі ПДВ 2626257,43 грн. (Два мільйона шістсот двадцять шість тисяч двісті грн. 88 коп.) (Додаток № 1 до цього Договору). Закупівля № ІНФОРМАЦІЯ_5 ;

- договір № 168-23/24 від 24.05.2024 будівельного підряду на додаткові роботи по об`єкту «Капітальний ремонт пошкоджених будівельних конструкцій житлового будинку, які виникли внаслідок надзвичайної ситуації військового характеру, спричинені збройною агресією російської федерації за адресою: АДРЕСА_1 ». Ціна цього Договору 3 979 486, 26 (три мільйони дев`ятсот сімдесят дев`ять тисяч чотириста вісімдесят шість гривень 26 коп.) у тому числі ПДВ 663 247,71 грн. (шістсот шістдесят три тисячі двісті сорок сім гривень 71 коп.) (Додаток № 1 до цього Договору). Закупівля № ІНФОРМАЦІЯ_6 .

В порушення вимог п. 197.15 ст.197 розділу V ПКУ ІНФОРМАЦІЯ_2 безпідставно нараховано та в подальшому сплачено на розрахунковий рахунок Приватного підприємства « ОСОБА_4 » податок на додану вартість в загальній сумі понад 6 500 000 грн.

У період з 25.09.2023 по 31.12.2024 ІНФОРМАЦІЯ_2 на користь Приватного підприємства « ОСОБА_4 » на виконання договорів № 167-23, № 167-23/24, № 168-23, № 168-23/24 проведено оплату послуг, шляхом перерахунку грошових коштів.

Оплата коштів, за договорами № 167-23, № 167-23/24, № 168-23, № 168-23/24, здійснено на розрахунковий рахунок НОМЕР_1 відкритий у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (ЄДРПОУ банку НОМЕР_2 , МФО НОМЕР_3 ), що використовує підрядник ПП « ОСОБА_4 ».

В зв`язку з вищевикладеним, з метою встановлення фактичних даних вказаного кримінального провадження, перевірки обставин використання отриманих коштів, в тому числі для встановлення місця, способу та осіб причетних до вчинення даного злочину, у органу досудового розслідування виникла необхідність здійснити тимчасовий доступ до документів та відомостей АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », які є містять банківську таємницю, про рух коштів вказаного рахунку протягом 2023-2024 років, відомості якого можуть бути використані як докази стороною обвинувачення для підтвердження або спростування події кримінального правопорушення, з`ясування фактичного перебігу досліджуваних подій, встановлення винних осіб, доведення винуватості осіб та інших обставин, визначених ст. 91 КПК України. Іншим способом, у тому числі шляхом допиту свідків та проведенням інших слідчих (розшукових) дій, довести ці обставини неможливо.

З огляду на вищевикладене, з метою збирання доказів кримінального правопорушення, запобігання можливості втрати, зміни і знищення вищевказаних документів і їх відомостей є необхідність в отриманні тимчасового доступу до зазначених документів, та проведення їх вилучення (здійснити їх виїмку).

Слідчий СВ Обухівського районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Київській області в судове засідання не з`явився, просив розглядати клопотання без участі слідчого та прокурора, вимоги клопотання підтримав в повному обсязі, просив не здійснювати фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів, в тому числі не здійснювати аудіо запис та відео запис за допомогою технічних засобів.

Розгляд клопотання відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України проводився за відсутності особи, у володінні якої знаходяться річ і документи, оскільки слідчим було доведено наявність достатніх підстав вважати, що дана річ має значення для швидкого, повного та неупередженого розслідування, а також наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення інформації.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України, у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Перевіривши та дослідивши матеріли клопотання приходжу до наступного.

Слідчим відділом Обухівського РУП ГУНП в Київській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000078 від 04.04.2025, за ознаками кримінального правопорушення (злочину), передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

У ході опрацювання звіту Рахункової палати про результати аудиту ефективності на тему «Територіальні громади у війні: Відновлення соціальної та критичної інфраструктури» та інформації з Єдиного веб-порталу використання публічних коштів встановлено відомості, що можуть свідчити про вчинення службовими особами які є розпорядниками бюджетних коштів та ПП « ОСОБА_4 » кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

В зв`язку з вищевикладеним, з метою встановлення фактичних даних вказаного кримінального провадження, перевірки обставин використання отриманих коштів, в тому числі для встановлення місця, способу та осіб причетних до вчинення даного злочину, у органу досудового розслідування виникла необхідність здійснити тимчасовий доступ до документів та відомостей АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », які є містять банківську таємницю, про рух коштів вказаного рахунку протягом 2023-2024 років, відомості якого можуть бути використані як докази стороною обвинувачення для підтвердження або спростування події кримінального правопорушення, з`ясування фактичного перебігу досліджуваних подій, встановлення винних осіб, доведення винуватості осіб та інших обставин, визначених ст. 91 КПК України. Іншим способом, у тому числі шляхом допиту свідків та проведенням інших слідчих (розшукових) дій, довести ці обставини неможливо.

З огляду на вищевикладене, з метою збирання доказів кримінального правопорушення, запобігання можливості втрати, зміни і знищення вищевказаних документів і їх відомостей є необхідність в отриманні тимчасового доступу до зазначених документів, та проведення їх вилучення (здійснити їх виїмку).

Згідно п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України, заходом забезпечення кримінального провадження є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 5 ст. 132 КПК України, під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Статтею 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Порядок реалізації повноважень (правова процедура) слідчого (органу досудового розслідування) щодо витребування документів від підприємств, установ та організацій визначений главою 15 КПК України і здійснюється у формі отримання тимчасового доступу до речей і документів.

Відповідно до п. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать: 1) інформація, що знаходиться у володінні засобу масової інформації або журналіста і надана їм за умови нерозголошення авторства або джерела інформації; 2) відомості, які можуть становити лікарську таємницю; 3) відомості, які можуть становити таємницю вчинення нотаріальних дій; 4) конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю; 5) відомості, які можуть становити банківську таємницю; 6) особисте листування особи та інші записи особистого характеру; 7) інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо; 8) персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних; 9) державна таємниця; 10) таємниця фінансового моніторингу.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронюваному законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Внесене клопотання відповідає вимогам ст. 160 КПК України, матеріалами клопотання (витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань), а також слідчим, доведено достатність даних про здійснення досудового розслідування вказаного кримінального правопорушення, а також про те, що документи, про тимчасовий доступ до яких просить слідчий, знаходиться у володінні Акціонерного товариства « ІНФОРМАЦІЯ_7 », вона має суттєве значення для встановлення важливих обставин у цьому кримінальному провадженні, що неможливо встановити а інший спосіб.

Таким чином, у судовому засіданні встановлено усі передбачені ст. 131, 132, ч. ч. 5-7 ст. 163 КПК України, підстави до задоволення внесеного клопотання.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 131, 132, 160, 162, 163-166, 309, 369-372, 532 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого СВ Обухівського РУП Головного управління Національної поліції в Київській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити.

Надати тимчасовий доступ слідчому слідчого відділу Обухівського районного управління поліції Головного управління Національної поліції в Київській області майору поліції ОСОБА_3 до оригіналів відомостей і документів, що містять охоронювану законом банківську таємницю, які перебувають у володінні АКЦІОНЕРНОГО ТОВАРИСТВА « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ЄДРПОУ: НОМЕР_2 , МФО: НОМЕР_3 , розташованого за адресою: АДРЕСА_3 , та їх подальше вилучення в електронному або паперовому вигляді, із відомостями руху грошових коштів розрахункового рахунку НОМЕР_1 , відкритого у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », на користувача ПП « ОСОБА_4 » ЄДРПОУ: НОМЕР_4 , за період з 25.09.2023 по 31.12.2024, із зазначенням наступних відомостей: повних даних платника та отримувача із зазначенням їх коду; номеру рахунку та МФО банківської установи; конкретного часу та дати платежу/фінансової операції; суми/розміру платежу; номеру платіжного документу; призначення платежу, за період із 25.09.2023 по 31.12.2024 року.

Строк дії ухвали визначити до 13 вересня 2025 року.

Роз`яснити, що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення, оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1