Придніпровський районний суд м.Черкаси
Справа № 711/3623/25
Номер провадження 1-кс/711/972/25
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

30 квітня 2025 року м.Черкаси

Слідчий суддя Придніпровського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1

з участю секретаря судового засідання - ОСОБА_2

прокурора - ОСОБА_3

представника власника/володільця майна ОСОБА_4 - адвоката ОСОБА_5

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання прокурора відділу Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_3 по кримінальному провадженню №0000018, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 06.02.2025 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, про накладення арешту на майно, -

В С Т А Н О В И В :

Прокурор відділу Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_3 звернулася до слідчого судді Придніпровського районного суду м. Черкаси з клопотанням по кримінальному провадженню №0000018, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 06.02.2025 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, про накладення арешту на майно, яке було вилучене 24.04.2025 в ході проведення обшуку автомобіля «BMW IX XDRIVE 50», д.н.з. НОМЕР_1 , власником якого є ОСОБА_4 .

В обґрунтування клопотання зазначено, що слідчим управлінням ГУНП в Черкаській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000018 від 06.02.2025 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Підставою для початку досудового розслідування слугували матеріали оперативного підрозділу щодо фактів протиправної діяльності, спрямованих на умисне ухилення від сплати податку на додану вартість до державного бюджету.

Згідно висновків інформаційно-аналітичної довідки Головного управління ДПС у Черкаській області №622 від 05.02.2025 встановлено, що службові особи ПП «ТАУРУС-ЛТД» (, м. Черкаси, вул. Симиренківська, 148), діючи умисно, з метою ухилення від сплати податків, упродовж 2022-2023 років, діючи в порушення пп.201.1, п.201.10 ст. 201 Податкового кодексу України (із змінами і доповненнями), не здійснили реєстрацію податкових накладних при здійсненні господарських операцій з реалізації на користь ТОВ «ТПК АВТОГАЗІНВЕСТ» (, Черкаська область, Черкаський район, с. Руська Поляна, Смілянське шосе, 21) пально-мастильних матеріалів на суму 102 649 399,49 грн., що призвело до заниження податкового зобов`язання з податку на додану вартість, що підлягає сплаті до бюджету, на суму 12 351 793,22 грн. та є особливо великим розміром.

Таким чином, в діях службових осіб ПП «ТАУРУС-ЛТД» вбачаються ознаки вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Встановлено, що вказана схема протиправної діяльності організована ОСОБА_4 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 , РНОКПП НОМЕР_2 , зареєстрована за адресою: АДРЕСА_1 , фактично проживає за адресою: АДРЕСА_2 ), яка будучи власником та директором підприємства ПП «ТАУРУС-ЛТД» (ПП «ТАУРУС-ЛТД» є власником TOB «ТПК АВТОГАЗІНВЕСТ»), залучила в якості директора ТОВ «ТПК АВТОГАЗІНВЕСТ» ОСОБА_6 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 , РНОКП НОМЕР_3 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_3 ), а також залучила для ведення бухгалтерського обліку на обох підприємствах ОСОБА_7 ( ІНФОРМАЦІЯ_3 , РНОКПП НОМЕР_4 , зареєстрована за адресою: АДРЕСА_4 ).

Для контролю процесу закупівлі паливно-мастильних матеріалів, в тому числі контрафактних, ОСОБА_4 залучено ОСОБА_8 ( ІНФОРМАЦІЯ_4 , РНОКПП НОМЕР_5 , зареєстрована за адресою: АДРЕСА_5 ).

За вказівкою ОСОБА_4 , ОСОБА_9 ( ІНФОРМАЦІЯ_5 , РНОКПП НОМЕР_6 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_6 ) визначає якісні показники легально та нелегально придбаного пального, яке в подальшому змішується на території бази пально-мастильних матеріалів за адресою: АДРЕСА_7 , під контролем управляючого вказаної бази паливно-мастильних матеріалів ОСОБА_10 ( ІНФОРМАЦІЯ_6 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_8 ). Останній призначений та виконує вказівки ОСОБА_4 щодо ведення обліку паливно-мастильних матеріалів, в тому числі контрафактних, забезпечення їх схоронності на складі ПММ.

Фактично контрафактні паливно-мастильні матеріали, за вказівкою ОСОБА_4 , приймаються ОСОБА_10 разом з ОСОБА_9 та зберігаються у резервуарах складу ПММ за адресою: м. Черкаси, вул. Сурікова, 14.

В подальшому, власним транспортом компанії «Перон», паливно-мастильні матеріали зливаються до резервуарів автозаправних комплексів за адресами: Черкаська область, Черкаський район, с. Руська Поляна, Смілянське шосе, 21; м. Черкаси, вул. Симиренківська, 148; м. Черкаси, вул. Сумгаїтська, 3 а; м. Черкаси, вул. Чигиринська, 524.

Встановлено, що до групи компаній «Перон» входить шість підприємств, через які контролюються чотири АЗК, склад пально-мастильних матеріалів та підприємство прісноводного рибальства, зокрема:

- ПП «Ветта-плюс» (, м. Черкаси, вул. Чигиринська, 524/1, директор ОСОБА_6 , засновник ПП «Таурус-ЛТД», код 33903303), оформлено АЗК за адресою: м. Черкаси, вул. Чигиринська, 524/1.

- ПП «ТАУРУС - ЛТД» (, м. Черкаси, вул. Симиренківська, 148, засновник, директор та особа відповідальна за ведення бухгалтерського обліку ОСОБА_4 ), оформлено АЗК за адресою: м. Черкаси, вул. Симиренківська, 148 та м. Черкаси, вул. Сумгаїтська, 3 а.

- ТОВ «ТПК АВТОГАЗІНВЕСТ» (, Черкаська область, Черкаський район, Смілянське шосе 21, Урочище, директор та особа відповідальна за ведення бухгалтерського обліку ОСОБА_6 ), оформлено АЗК за адресою: Черкаська область, Черкаський район., с/рада. Руськополянська, «Смілянське шосе 21», урочище.

- ТОВ «МАКОША ОЙЛ» (, м. Черкаси, вул. Лейтенанта Мукана (Сурікова), 14а, засновник, директор та особа відповідальна за ведення бухгалтерського обліку ОСОБА_4 ), оформлено переробно-видатковий склад нафтопродуктів за адресою: м. Черкаси, вул. Лейтенанта Мукана (Сурікова), 14а.

- ТОВ «АО МАКОША» (, м. Черкаси, вул. Симиренківська, 148, засновник, директор та особа відповідальна за ведення бухгалтерського обліку ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , фактично проживає за адресою: АДРЕСА_1 - мати ОСОБА_4 ), оформлено як орендодавця АЗС за адресою: АДРЕСА_9 , та орендаря земельної ділянки за адресою: м. Черкаси, вул. Симиренківська, 148.

- ПП «БАГОР-811» (, Черкаська область, Черкаський район, с. Червона Слобода, вул. Рибальська, 107в, засновник, директор та особа відповідальна за ведення бухгалтерського обліку ОСОБА_4 , співзасновник ОСОБА_6 ), оформлено риболовецький комплекс за адресою: Черкаська область, Черкаський район, с. Червона Слобода, вул. Рибальська, 107в. Використовується для архівного збереження документів групи підприємств.

В ході проведення негласних слідчих (розшукових) дій встановлено, що ОСОБА_4 розпочала заходи щодо знищення слідів злочину з метою уникнення відповідальності.

Так, в ході зняття інформації з електронних комунікаційних мереж, а саме з абонентського номеру, який належить ОСОБА_7 (фактично виконує функції головного бухгалтера групи підприємств «Перон») отримано її розмову з представником банку «Південний». Згідно змісту розмови прийнято рішення про зменшення оборотів підприємства ПП «ТАУРУС-ЛТД» та подальший його продаж у найкоротший час.

Також, в ході вказаних вище негласних слідчих (розшукових) дій встановлено, що ОСОБА_7 , будучи головним бухгалтером групи підприємств «Перон», користується архівним приміщення, яке розташовано на території: «Багор». Як встановлено «Багор», це розмовна назва підприємства ПП «БАГОР-811» (, Черкаська область, с. Червона Слобода, вул. Рибальська, 107в, директор ОСОБА_4 ). Вказана інформація підтверджує змістом розмови між ОСОБА_7 та мешканцем м. Черкаси ОСОБА_12 .

Також, в ході зняття інформації з електронних комунікаційних мереж, а саме з абонентського номеру, який належить ОСОБА_9 (фактично виконує функції управляючого АЗК №2, м. Черкаси, вул. Сумгаїтська, 3 а) отримано його розмову з ОСОБА_13 (працівник АЗС перон №2). Згідно змісту розмови встановлено, що на підконтрольній АЗС ОСОБА_9 є необліковане пальне і добре, що такі «плюси» не були викриті податківцями під час перевірки.

Крім того було встановлено, що ОСОБА_7 , будучи головним бухгалтером групи підприємств «Перон», користується послугами з віддаленого адміністрування бухгалтерської програми «1С» групи підприємств «Перон», який надає ОСОБА_14 ( ІНФОРМАЦІЯ_8 , фактично проживає та віддалено працює за адресами: АДРЕСА_10 (1/5 належить дружині) та АДРЕСА_11 (належить матері).

Зокрема, ОСОБА_14 за допомогою програм віддаленого керування налаштовує програму «1С» на комп`ютері ОСОБА_7 . Також, ОСОБА_14 несе відповідальність за стабільне функціонування вказаної вище бухгалтерської програми, а тому зберігає на окремих носіях резервні копії (бекап) бази даних до програми «1С» групи підприємств «Перон».

24.04.2025 в період часу з 16 год. 17 хв. по 18 год. 08 хв., в автомобілі «BMW IX XDRIVE 50», д.н.з. НОМЕР_1 , який перебуває у власності ОСОБА_4 , проведено обшук на підставі ухвали слідчого судді Придніпровського районного суду м. Черкаси від 15.04.2025, в ході проведення якого виявлено та вилучено:

- мобільний телефон iPhone 16 Pro Мах, IMEI 1: НОМЕР_7 , IMEI 2: НОМЕР_8 , модель MYWT3J/А, серійний номер НОМЕР_9 із сім картою НОМЕР_10 , поміщено до сейф-пакету №ІСR0159646;

- блокнот білого кольору із записами, блокнот червоного кольору із написами, який поміщено до сейф-пакету №PSP3159422;

- iPad, модель А1980, серійний номер DMPYWFSRKD6L, який поміщено до сейф-пакету №WAR1982548;

- грошові кошти номіналом: 20 Євро в кількості 3 шт., 50 Євро в кількості 1 шт., на загальну суму 110 ЄВРО, які поміщено до сейф пакету №ІCR0144141;

- грошові кошти номіналом: 1000 гривень в кількості 67 шт., 500 гривень в кількості 1 шт., 200 гривень в кількості 1 шт., на загальну суму 67 700 гривень, які поміщено до сейф пакету №ІCR0159647;

- грошові кошти номіналом: 100 доларів США в кількості 65 шт., 50 доларів США в кількості 2 шт., 20 доларів США в кількості 2 шт., 5 доларів США в кількості 3 шт., 2 долара США в кількості 2 шт., 1 долар США в кількості 3 шт., на загальну суму 6 662 доларів США, які поміщено до сейф пакету №ІCR0159648;

- видаткову накладну №3638 від 30.09.2024 на 1 арк., оборотно-сальдову відомість ТАУРС-ЛТД на 1 арк., чорнові записи на 3 арк., які поміщено до сейф пакету № WAR1982545.

25.04.2025 вищевказані речі та документи були визнано речовими доказами у даному кримінальному провадженні у зв`язку із достатністю підстав вважати, що на мобільному телефонні та планшеті ОСОБА_4 міститься інформація, відомості, фото та документи в електронному вигляді, в тому числі листування з особами, причетними до вчинення злочину, чорнові записи та документи зберегли на собі сліди вчинення кримінального правопорушення і містять відомості та інформацію про обставини вчинення злочину, а грошові кошти отриманні внаслідок вчинення кримінального правопорушення та їх походження невідоме.

Прокурор вказує, що потреба у накладенні арешту на вищевказані речові докази зумовлена забезпеченням збереження речових доказів.

В судовому засіданні прокурор ОСОБА_3 підтримала подане клопотання та просила накласти арешт на майно, яке було вилучене 24.04.2025 в ході проведення обшуку автомобіля «BMW IX XDRIVE 50», д.н.з. НОМЕР_1 , власником якого є ОСОБА_4 , з метою збереження речових доказів.

В судовому засіданні представник власника/володільця майна ОСОБА_4 - адвокат ОСОБА_5 заперечував щодо накладення арешту на вилучені грошові кошти, мобільний телефон та iPad, оскільки вони є особистою власністю ОСОБА_4 .

Заслухавши доводи прокурора ОСОБА_3 , позицію представника ОСОБА_4 - адвоката ОСОБА_5 , дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до наступних висновків.

В судовому засіданні встановлено, що слідчими СУ ГУНП в Черкаській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню №0000018, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 06.02.2025 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.209, ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що підставою для початку досудового розслідування слугували матеріали оперативного підрозділу щодо фактів протиправної діяльності, спрямованих на умисне ухилення від сплати податку на додану вартість до державного бюджету.

Згідно висновків інформаційно-аналітичної довідки Головного управління ДПС у Черкаській області №622 від 05.02.2025 встановлено, що службові особи ПП «ТАУРУС-ЛТД» (, м. Черкаси, вул. Симиренківська, 148), діючи умисно, з метою ухилення від сплати податків, упродовж 2022-2023 років, діючи в порушення пп.201.1, п.201.10 ст. 201 Податкового кодексу України (із змінами і доповненнями), не здійснили реєстрацію податкових накладних при здійсненні господарських операцій з реалізації на користь ТОВ «ТПК АВТОГАЗІНВЕСТ» (, Черкаська область, Черкаський район, с. Руська Поляна, Смілянське шосе, 21) пально-мастильних матеріалів на суму 102 649 399,49 грн., що призвело до заниження податкового зобов`язання з податку на додану вартість, що підлягає сплаті до бюджету, на суму 12 351 793,22 грн. та є особливо великим розміром.

Таким чином, в діях службових осіб ПП «ТАУРУС-ЛТД» вбачаються ознаки вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Встановлено, що вказана схема протиправної діяльності організована ОСОБА_4 ( ІНФОРМАЦІЯ_1 , РНОКПП НОМЕР_2 , зареєстрована за адресою: АДРЕСА_1 , фактично проживає за адресою: АДРЕСА_2 ), яка будучи власником та директором підприємства ПП «ТАУРУС-ЛТД» (ПП «ТАУРУС-ЛТД» є власником TOB «ТПК АВТОГАЗІНВЕСТ»), залучила в якості директора ТОВ «ТПК АВТОГАЗІНВЕСТ» ОСОБА_6 ( ІНФОРМАЦІЯ_2 , РНОКП НОМЕР_3 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_3 ), а також залучила для ведення бухгалтерського обліку на обох підприємствах ОСОБА_7 ( ІНФОРМАЦІЯ_3 , РНОКПП НОМЕР_4 , зареєстрована за адресою: АДРЕСА_4 ).

Для контролю процесу закупівлі паливно-мастильних матеріалів, в тому числі контрафактних, ОСОБА_4 залучено ОСОБА_8 ( ІНФОРМАЦІЯ_4 , РНОКПП НОМЕР_5 , зареєстрована за адресою: АДРЕСА_5 ).

За вказівкою ОСОБА_4 , ОСОБА_9 ( ІНФОРМАЦІЯ_5 , РНОКПП НОМЕР_6 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_6 ) визначає якісні показники легально та нелегально придбаного пального, яке в подальшому змішується на території бази пально-мастильних матеріалів за адресою: АДРЕСА_7 , під контролем управляючого вказаної бази паливно-мастильних матеріалів ОСОБА_10 ( ІНФОРМАЦІЯ_6 , зареєстрований за адресою: АДРЕСА_8 ). Останній призначений та виконує вказівки ОСОБА_4 щодо ведення обліку паливно-мастильних матеріалів, в тому числі контрафактних, забезпечення їх схоронності на складі ПММ.

Фактично контрафактні паливно-мастильні матеріали, за вказівкою ОСОБА_4 , приймаються ОСОБА_10 разом з ОСОБА_9 та зберігаються у резервуарах складу ПММ за адресою: м. Черкаси, вул. Сурікова, 14.

В подальшому, власним транспортом компанії «Перон», паливно-мастильні матеріали зливаються до резервуарів автозаправних комплексів за адресами: Черкаська область, Черкаський район, с. Руська Поляна, Смілянське шосе, 21; м. Черкаси, вул. Симиренківська, 148; м. Черкаси, вул. Сумгаїтська, 3 а; м. Черкаси, вул. Чигиринська, 524.

Встановлено, що до групи компаній «Перон» входить шість підприємств, через які контролюються чотири АЗК, склад пально-мастильних матеріалів та підприємство прісноводного рибальства, зокрема:

- ПП «Ветта-плюс» (, м. Черкаси, вул. Чигиринська, 524/1, директор ОСОБА_6 , засновник ПП «Таурус-ЛТД», код 33903303), оформлено АЗК за адресою: м. Черкаси, вул. Чигиринська, 524/1.

- ПП «ТАУРУС - ЛТД» (, м. Черкаси, вул. Симиренківська, 148, засновник, директор та особа відповідальна за ведення бухгалтерського обліку ОСОБА_4 ), оформлено АЗК за адресою: м. Черкаси, вул. Симиренківська, 148 та м. Черкаси, вул. Сумгаїтська, 3 а.

- ТОВ «ТПК АВТОГАЗІНВЕСТ» (, Черкаська область, Черкаський район, Смілянське шосе 21, Урочище, директор та особа відповідальна за ведення бухгалтерського обліку ОСОБА_6 ), оформлено АЗК за адресою: Черкаська область, Черкаський район., с/рада. Руськополянська, «Смілянське шосе 21», урочище.

- ТОВ «МАКОША ОЙЛ» (, м. Черкаси, вул. Лейтенанта Мукана (Сурікова), 14а, засновник, директор та особа відповідальна за ведення бухгалтерського обліку ОСОБА_4 ), оформлено переробно-видатковий склад нафтопродуктів за адресою: м. Черкаси, вул. Лейтенанта Мукана (Сурікова), 14а.

- ТОВ «АО МАКОША» (, м. Черкаси, вул. Симиренківська, 148, засновник, директор та особа відповідальна за ведення бухгалтерського обліку ОСОБА_11 , ІНФОРМАЦІЯ_7 , фактично проживає за адресою: АДРЕСА_1 - мати ОСОБА_4 ), оформлено як орендодавця АЗС за адресою: АДРЕСА_9 , та орендаря земельної ділянки за адресою: м. Черкаси, вул. Симиренківська, 148.

- ПП «БАГОР-811» (, Черкаська область, Черкаський район, с. Червона Слобода, вул. Рибальська, 107в, засновник, директор та особа відповідальна за ведення бухгалтерського обліку ОСОБА_4 , співзасновник ОСОБА_6 ), оформлено риболовецький комплекс за адресою: Черкаська область, Черкаський район, с. Червона Слобода, вул. Рибальська, 107в. Використовується для архівного збереження документів групи підприємств.

В ході проведення негласних слідчих (розшукових) дій встановлено, що ОСОБА_4 розпочала заходи щодо знищення слідів злочину з метою уникнення відповідальності.

Так, в ході зняття інформації з електронних комунікаційних мереж, а саме з абонентського номеру, який належить ОСОБА_7 (фактично виконує функції головного групи підприємств «Перон») отримано її розмову з представником банку «Південний». Згідно змісту розмови прийнято рішення про зменшення оборотів підприємства ПП «ТАУРУС-ЛТД» та подальший його продаж у найкоротший час.

Також, в ході зняття інформації з електронних комунікаційних мереж, а саме з абонентського номеру, який належить ОСОБА_9 (фактично виконує функції управляючого АЗК № 2, м. Черкаси, вул. Сумгаїтська, 3/а) отримано його розмову з ОСОБА_13 (працівник АЗС перон №2). Згідно змісту розмови встановлено, що на підконтрольній АЗС ОСОБА_9 є необліковане пальне і добре, що такі «плюси» не були викриті податківцями під час перевірки.

24.04.2025 в період часу з 16 год. 17 хв. по 18 год. 08 хв., в автомобілі «BMW IX XDRIVE 50», д.н.з. НОМЕР_1 , який перебуває у власності ОСОБА_4 , проведено обшук на підставі ухвали слідчого судді Придніпровського районного суду м. Черкаси від 15.04.2025, в ході проведення якого виявлено та вилучено:

- мобільний телефон iPhone 16 Pro Мах, IMEI 1: НОМЕР_7 , IMEI 2: НОМЕР_8 , модель MYWT3J/А, серійний номер НОМЕР_9 із сім картою НОМЕР_10 , поміщено до сейф-пакету №ІСR0159646;

- блокнот білого кольору із записами, блокнот червоного кольору із написами, який поміщено до сейф-пакету №PSP3159422;

- iPad, модель А1980, серійний номер DMPYWFSRKD6L, який поміщено до сейф-пакету №WAR1982548;

- грошові кошти номіналом: 20 Євро в кількості 3 шт., 50 Євро в кількості 1 шт., на загальну суму 110 ЄВРО, які поміщено до сейф пакету №ІCR0144141;

- грошові кошти номіналом: 1000 гривень в кількості 67 шт., 500 гривень в кількості 1 шт., 200 гривень в кількості 1 шт., на загальну суму 67 700 гривень, які поміщено до сейф пакету №ІCR0159647;

- грошові кошти номіналом: 100 доларів США в кількості 65 шт., 50 доларів США в кількості 2 шт., 20 доларів США в кількості 2 шт., 5 доларів США в кількості 3 шт., 2 долара США в кількості 2 шт., 1 долар США в кількості 3 шт., на загальну суму 6 662 доларів США, які поміщено до сейф пакету №ІCR0159648;

- видаткову накладну №3638 від 30.09.2024 на 1 арк., оборотно-сальдову відомість ТАУРС-ЛТД на 1 арк., чорнові записи на 3 арк., які поміщено до сейф пакету № WAR1982545.

Постановою старшого слідчого СУ ГУНП в Черкаській області ОСОБА_15 від 25.04.2025, майно, яке було вилучене 24.04.2025 в ході проведення обшуку автомобіля «BMW IX XDRIVE 50», д.н.з. НОМЕР_1 , власником якого є ОСОБА_4 , - визнано речовими доказами у кримінальному провадженні №0000018.

За змістом ст.131 КПК України арешт майна є заходом забезпечення кримінального провадження і застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Згідно з вимогами ст.132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, дізнавач, прокурор не доведе, що:

1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження;

2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, дізнавача, прокурора;

3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, дізнавач, прокурор звертається із клопотанням.

Відповідно до положень ст.170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом кримінального правопорушення, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження.

Згідно з вимогами ч.2 ст.170 КПК України, арешт майна допускається з метою забезпечення:

1) збереження речових доказів;

2) спеціальної конфіскації;

3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи;

4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

У випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

Відповідно до ч.10 ст.170 КПК України, арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, віртуальні активи, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Норми ст.98 КПК України передбачають, що речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Положеннями статті 91 КПК України визначено, що у кримінальному провадженні підлягають доказуванню, зокрема: 1) подія кримінального правопорушення (час, місце, спосіб та інші обставини вчинення кримінального правопорушення); 2) винуватість обвинуваченого у вчиненні кримінального правопорушення, форма вини, мотив і мета вчинення кримінального правопорушення; 3) вид і розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, а також розмір процесуальних витрат; 6) обставини, які підтверджують, що гроші, цінності та інше майно, які підлягають спеціальній конфіскації, одержані внаслідок вчинення кримінального правопорушення та/або є доходами від такого майна, або призначалися (використовувалися) для схиляння особи до вчинення кримінального правопорушення, фінансування та/або матеріального забезпечення кримінального правопорушення чи винагороди за його вчинення, або є предметом кримінального правопорушення, у тому числі пов`язаного з їх незаконним обігом, або підшукані, виготовлені, пристосовані або використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення.

Доказування полягає у збиранні, перевірці та оцінці доказів з метою встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження.

Згідно з вимогами ч.1 ст.92 КПК України, обов`язок доказування обставин, передбачених статтею 91 цього Кодексу, за винятком випадків, передбачених частиною другою цієї статті, покладається на слідчого, прокурора та, в установлених цим Кодексом випадках - на потерпілого.

Відповідно до статей 94, 132, 173 КПК України при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя повинен врахувати правову підставу для арешту майна, можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні або застосування щодо нього спеціальної конфіскації, конфіскації майна як виду покарання, відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення, наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення, розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою, розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження, а також наслідки арешту майна для підозрюваного, третіх осіб.

Разом з цим, слідчий суддя на стадії досудового розслідування не оцінює докази з точки зору їх допустимості чи достатності, оскільки це прерогатива безпосередньо судового розгляду кримінального провадження.

Слідчий суддя вважає, майно, яке було вилучене 24.04.2025 в ході проведення обшуку автомобіля «BMW IX XDRIVE 50», д.н.з. НОМЕР_1 , власником якого є ОСОБА_4 , відповідає вимогам ст.98 КПК України.

Враховуючи те, що прокурором наведено достатньо доводів та підстав, про те, що майно, яке було вилучене 24.04.2025 в ході проведення обшуку автомобіля «BMW IX XDRIVE 50», д.н.з. НОМЕР_1 , власником якого є ОСОБА_4 , є речовими доказами у кримінальному провадженні, а тому з метою забезпечення збереження речових доказів та досягнення дієвості кримінального провадження, на думку слідчого судді, на вилучене майно необхідно накласти арешт, оскільки, на переконання слідчого судді, з урахуванням обставин і характеру розслідуваного кримінального правопорушення, не застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження може призвести до приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати чи знищення вказаних речових доказів, а потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи власників майна.

Відповідно до вимог ст. 175 КПК України, ухвала про арешт майна виконується негайно слідчим, прокурором.

На підставі вищевикладеного та керуючись ст.ст. 91, 92, 98, 131, 132, 170, 175 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання прокурора відділу Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_3 , про накладення арешту на майно, - задовольнити.

Накласти арешт на майно, яке було вилучене 24.04.2025 в ході проведення обшуку автомобіля «BMW IX XDRIVE50», д.н.з. НОМЕР_1 , власником якого є ОСОБА_4 , а саме на:

- мобільний телефон iPhone 16 Pro Мах, IMEI 1: НОМЕР_7 , IMEI 2: НОМЕР_8 , модель MYWT3J/А, серійний номер НОМЕР_9 , із сім картою НОМЕР_10 , який поміщено до сейф-пакету №ІСR0159646;

- блокнот білого кольору із записами, блокнот червоного кольору із написами, які поміщено до сейф-пакету №PSP3159422;

- iPad, модель А1980, серійний номер DMPYWFSRKD6L, який поміщено до сейф-пакету №WAR1982548;

- грошові кошти номіналом: 20 Євро в кількості 3 шт., 50 Євро в кількості 1 шт., на загальну суму 110 ЄВРО, які поміщено до сейф пакету №ІCR0144141;

- грошові кошти номіналом: 1000 гривень в кількості 67 шт., 500 гривень в кількості 1 шт., 200 гривень в кількості 1 шт., на загальну суму 67 700 гривень, які поміщено до сейф пакету №ІCR0159647;

- грошові кошти номіналом: 100 доларів США в кількості 65 шт., 50 доларів США в кількості 2 шт., 20 доларів США в кількості 2 шт., 5 доларів США в кількості 3 шт., 2 долара США в кількості 2 шт., 1 долар США в кількості 3 шт., на загальну суму 6 662 доларів США, які поміщено до сейф пакету №ІCR0159648;

- видаткову накладну №3638 від 30.09.2024 на 1 арк., оборотно-сальдову відомість ТАУРС-ЛТД на 1 арк., чорнові записи на 3 арк., які поміщено до сейф пакету № WAR1982545,

з метою збереження як речових доказів, встановивши заборону володіти, користуватися та розпоряджатися вказаним майном.

Ухвала підлягає до негайного виконання, але може бути оскаржена в апеляційному порядку до Черкаського апеляційного суду протягом 5 днів з дня її проголошення.

Повний текст ухвали виготовлено та проголошено 02.05.2025 року о 14:30 годині.

Слідчий суддя: ОСОБА_1