Провадження № 1-кп/161/1152/25
ЛУЦЬКИЙ МІСЬКРАЙОННИЙ СУД ВОЛИНСЬКОЇ ОБЛАСТІ
В И Р О К

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

м. Луцьк 18 серпня 2025 року

Луцький міськрайонний суд Волинської області під головуванням:

судді ОСОБА_1 ,

з участю секретаря ОСОБА_2 ,

прокурора ОСОБА_3 ,

захисників ОСОБА_4 , ОСОБА_5 ,

обвинувачених ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду обвинувальний акт у кримінальному провадженні №0000013 від 14.02.2025, який надійшов до суду 03.07.2025 від Луцької окружної прокуратури, про обвинувачення

ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , уродженця с. Лобачівка Волинської області, зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_1 , жителя АДРЕСА_2 , українця, громадянина України, з середньою освітою, одруженого, на утриманні одна дитина, непрацюючого, раніше не судимого, -

-у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.28 ч.1 ст.204, ч.3 ст.28 ч.2 ст.204, ч.1 ст.199 КК України,

ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , уродженця с. Лобачівка Волинської області, зареєстрованого та проживаючого за адресою: АДРЕСА_3 , українця, громадянина України, з середньою освітою, одруженого, на утриманні одна неповнолітня дитина, непрацюючого, раніше не судимого, -

-у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.28 ч.1 ст.204, ч.3 ст.28 ч.2 ст.204 КК України,

ОСОБА_8 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , уродженця м. Луцька Волинської області, зареєстрованого за адресою: АДРЕСА_4 , фактично проживаючого за адресою: АДРЕСА_2 (кадастровий номер земельної ділянки :01:002:1589), українця, громадянина України, з середньою освітою, одруженого, на утриманні двоє дітей, непрацюючого, раніше не судимого, -

-у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.28 ч.1 ст.204, ч.3 ст.28 ч.2 ст.204 КК України,

В С Т А Н О В И В :

ОСОБА_6 , діючи умисно, з корисливих мотивів, не пізніше січня 2025 року, не маючи відповідної ліцензії на виробництво тютюнових виробів, всупереч порядку, визначеному Законом України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів, тютюнової сировини, рідин, що використовуються в електронних сигаретах та пального», вирішив організувати незаконне виготовлення тютюнових виробів з підробленими марками акцизного податку та без таких.

Для досягнення бажаного злочинного результату ОСОБА_6 розробив відповідний план злочинної діяльності, яким передбачалось підшукання відповідного приміщення, придбання обладнання, сировини (тютюну та сигаретних «гільз») для незаконного виготовлення тютюнових виробів, елементів упакування (зіп-пакетів, картонних пачок), виготовлення та перевезення підроблених марок акцизного податку, а також реалізація незаконно виготовлених тютюнових виробів з підробленими марками акцизного податку та без таких. Також, зазначеним планом передбачалося вжиття заходів конспірації щодо унеможливлення викриття правоохоронними органами незаконної діяльності.

Діючи відповідно до розробленого ним плану та маючи злочинний намір незаконно виготовляти тютюнові вироби в значних об`ємах та забезпечити при цьому заходи конспірації, в січні 2025 року (точний час в ході досудового розслідування не встановлено) ОСОБА_6 вирішив підшукати відповідне приміщення, використання якого дало б змогу дотримуватися заходів конспірації та забезпечити безперешкодне виготовлення тютюнових виробів. З цією метою останній звернувся до свого знайомого ОСОБА_9 , який не будучи обізнаний про злочинні наміри ОСОБА_6 , надав останньому у використання за певну грошову винагороду приміщення їдальні колишнього дитячого табору «Сонечко», що знаходиться на земельній ділянці з кадастровим номером :01:001:0539 (адреса розташування примішення: Волинська область, Луцький район, село Лище).

У подальшому, ОСОБА_6 шляхом моніторингу мережі Інтернет ознайомився з технологічним процесом виготовлення тютюнових виробів, характеристиками станків та сировини за допомогою якого здійснюється виготовлення тютюнових виробів, після чого домовився із невстановленими досудовим розслідуванням особами про їх постачання.

Разом з цим, ОСОБА_6 у невстановлений досудовим розслідуванням час та спосіб, отримав файл у форматі «pdf» із зображенням марок акцизного податку, після чого здійснив їх друк за допомогою струменевого принтера у магазині «Курсор» (працівники якого не були обізнані про злочинні наміри ОСОБА_6 ), що знаходиться на вулиці Львівській, 63, у місті Луцьку Волинської області.

Водночас, ОСОБА_6 усвідомлюючи, що одноособово не зможе забезпечити весь процес виготовлення, транспортування та збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів, для реалізації свого злочинного плану останній вирішив створити та очолити стійку організовану групу.

Реалізуючи даний задум, використовуючи свої особисті лідерські якості, ОСОБА_6 запропонував у січні 2025 року, точний час та дата не встановлені, двом своїм знайомим ОСОБА_7 та ОСОБА_8 спільно вчиняти злочини відповідно до плану злочинної діяльності. Отримавши згоду згаданих осіб на спільне вчинення злочинів, ОСОБА_6 довів до їх відома розроблений ним злочинний план, розподіливши при цьому їх ролі та функції, спрямовані на досягнення цього плану, шляхи прикриття своєї злочинної діяльності, отримання та розподілу незаконних матеріальних благ між членами організованої групи.

Згідно розробленого плану при використанні з метою протиправної діяльності приміщення їдальні колишнього дитячого табору «Сонечко», ОСОБА_6 встановив відповідні правила поведінки співучасників злочинів, які полягали у забороні відвідування цеху сторонніми особами, встановленні правил спілкування в телефонному режимі між учасниками організованої групи та покупцями продукції в завуальованій формі, а також у виготовленні тютюнових виробів чітко за вказівкою організатора.

Прагнучи поєднати зусилля членів організованої групи на досягнення злочинного результату, шляхом реалізації єдиного та відомого всім плану злочинної діяльності, ОСОБА_6 , діючи як організатор, розподілив обов`язки групи наступним чином.

Він особисто:

- здійснював закупівлю обладнання для незаконного виробництва тютюнових виробів;

- організовував та здійснював закупівлю і доставку сировини (тютюну, сигаретних «гільз»), пакування (картонних пачок з написом «Classic blue» та зіп-пакетів) для виробництва тютюнових виробів;

- організовував збут (продаж) незаконно виготовлених тютюнових виробів покупцям;

- здійснював зберігання з метою збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів;

- здійснював облік незаконно виготовлених та реалізованих тютюнових виробів, сировини та комплектуючих елементів (тютюну, сигаретних «гільз», картонних пачок з написом «Classic blue» та зіп-пакетів);

- здійснював розподіл між учасниками грошових коштів, отриманих від збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів, відповідно до особистого вкладу кожного в отриманий прибуток;

- здійснював незаконне виготовлення підроблених марок акцизного податку;

- здійснював наклеювання підроблених марок акцизного податку на картонних пачок з написом «Classic blue» з виготовленими тютюновими виробами з метою їх подальшого збуту.

ОСОБА_7 та ОСОБА_8 , діючи в організованій групі як співвиконавці:

- за допомогою електричного станка та двох компресорів, шляхом подачі до спеціальних полімерних лотків (які є складовими станка) сигаретних «гільз» та тютюну, здійснювали фактичне незаконне виготовлення тютюнових виробів у кількості та видах, які доводились ОСОБА_6 ;

- здійснювали пакування незаконно виготовлених тютюнових виробів у картонні пачки з написом «Classic blue» та зіп-пакети;

- здійснювали перевезення незаконно виготовленої тютюнової продукції транспортним засобом;

- здійснювали зберігання з метою збуту (продажу) незаконно виготовлених тютюнових виробів.

Таким чином, ОСОБА_6 , отримавши згоду ОСОБА_7 та ОСОБА_8 на спільне вчинення з ним кримінальних правопорушень, пов`язаних із незаконним виготовленням та збутом тютюнових виробів, провівши вищезазначені дії організував стійке угруповання для вчинення злочинів організовану групу. Відтак, в період січня-травня 2025 року ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 , діючи в складі організованої групи, згідно із спільним планом, розподіленими ролями та єдиним умислом, скоювали узгоджені протиправні дії, направлені на незаконне виготовлення, зберігання з метою збуту та збут тютюнових виробів.

ОСОБА_6 із січня 2025 року (точна дата та місце не встановлені) по 07.05.2025 включно, діючи в складі організованої групи з ОСОБА_7 та ОСОБА_8 , яких він залучив до протиправної діяльності, як організатор вчинення злочину, в приміщенні їдальні колишнього дитячого табору «Сонечко», що знаходиться на земельній ділянці з кадастровим номером :01:001:0539 (адреса розташування приміщення: Волинська область, Луцький район, село Лище), не будучи зареєстрованим як суб`єкт підприємницької діяльності з видом діяльності по Класифікації видів економічної діяльності ДК 009:2010, Клас 12.00 (Виробництво тютюнових виробів), тобто не маючи відповідного дозволу на виробництво і торгівлю тютюнових виробів, в порушення вимог п.7 ч.1 ст.7, ч.9 ст.9 Закону України «Про ліцензування видів господарської діяльності», без отримання відповідної ліцензії та проведення обов`язкової атестації виробництва і перевірки якості продукції на відповідність вимогам, що встановлені чинними законодавчими актами України щодо забезпечення безпеки життя та здоров`я людей, дотримання встановлених законодавством стандартів, порушуючи вимоги ст.ст. 20, 21, 23, 41, 65 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, спиртових дистилятів, біоетанолу, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, тютюнової сировини, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального», до яких, згідно з вимогами ст. 215 Податкового кодексу України, відносяться тютюнові вироби, тютюн, тютюнова сировина, усвідомлюючи суспільно протиправний характер свого діяння та маючи намір займатися діяльністю, спрямованою на виробництво та реалізацію незаконно виготовлених тютюнових виробів, які не відповідають вимогам та стандартам, що затверджені та зареєстровані у встановленому законодавством України порядку, без сплати акцизного податку, в порушення вимог п.п. 222.1.2 п.222.1 ст.222, п.226.1, п.226.2, п.226.8, п.226.9 ст.226, п.228.9 ст.228 Податкового кодексу України, які передбачають обов`язки сплати акцизного податку суб`єктами господарювання при торгівлі підакцизними товарами, забезпечення маркування тютюнових виробів марками акцизного податку встановленого зразка, що є умовою продажу таких товарів, та встановлюють відповідальність продавців таких товарів, для досягнення своєї злочинної мети, направленої на особисте збагачення, шляхом збуту незаконно виготовлених тютюнових виробів, достовірно знаючи про факти незаконності їх виготовлення, з корисливих мотивів, з метою отримання значних кримінальних прибутків на постійній основі, організував незаконне виготовлення тютюнових виробів за допомогою спеціалізованого обладнання, що було придбано ОСОБА_6 та подальше їх пакування співвиконавцями в паперові пачки з написом «Classic blue» та зіп-пакети.

Діючи злагоджено та використовуючи засоби конспірації, члени організованої групи за вказівками ОСОБА_6 в телефонних розмовах використовували сленгову термінологію, що стосувалися виготовлення тютюнових виробів та користувалися під час спілкування між собою мобільними месенджерами.

Так, на початку січня 2025 року (більш точної дати не встановлено), реалізуючи узгоджений всіма учасниками організованої групи план злочинної діяльності, діючи умисно з корисливою метою, ОСОБА_6 , для організації незаконної діяльності підшукав відповідне приміщення їдальню колишнього дитячого табору «Сонечко», що знаходиться на земельній ділянці з кадастровим номером :01:001:0539 (адреса розташування приміщення: Волинська область, Луцький район, село Лище).

Після чого, в цей же час, продовжуючи реалізацію плану по незаконному виготовленню тютюнових виробів, ОСОБА_6 , за не встановлених обставин (у невстановленому місці, час і спосіб) придбав необхідне обладнання та комплектуючі елементи для незаконного виготовлення тютюнових виробів, зокрема: два електричні станка, два компресори, необхідні елементи пакування, які за допомогою ОСОБА_7 та ОСОБА_8 доставив та змонтував у вищевказаному приміщенні.

Разом з цим, виконуючи відведену роль організатора ОСОБА_6 у складі організованої групи, у період з січня-травня 2025 року, в тому числі з допомогою співвиконавців, для потреб незаконного виготовлення тютюнових виробів при невстановлених обставинах (у невстановленому місці, час та спосіб) та у невстановлених осіб здійснював придбання сировини тютюну, без відповідних документів, які б свідчили про його якість та походження, та транспортував його до місця незаконного виготовлення тютюнових виробів приміщення їдальні колишнього дитячого табору «Сонечко».

Після завершення встановлення обладнання ОСОБА_6 довів до відома ОСОБА_7 та ОСОБА_8 технологічний процес виготовлення тютюнових виробів, який полягав у використанні електричного станка та двох компресорів, шляхом подачі до спеціальних полімерних лотків (які є складовими станка) сигаретних «гільз» та тютюну.

Використовуючи вказані компоненти та комплектуючі, в приміщенні їдальні колишнього дитячого табору «Сонечко», що знаходиться на земельній ділянці з кадастровим номером :01:001:0539 (адреса розташування приміщення: Волинська область, Луцький район, село Лище), ОСОБА_6 , діючи у складі організованої групи, спільно з ОСОБА_7 та з відома ОСОБА_8 , не маючи відповідної ліцензії на виробництво тютюнових виробів, всупереч порядку, визначеному Законом України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, коньячного і плодового, алкогольних напоїв та тютюнових виробів», з використанням придбаного обладнання, з січня 2025 року (точного часу досудовим розслідуванням не встановлено) по 07.05.2025, здійснювали незаконне виготовлення тютюнових виробів.

Готові тютюнові вироби за місцем їх виготовлення ОСОБА_6 та ОСОБА_7 пакували до зіп-пакетів та/або насипом до порожніх картонних коробок з-під сигаретних гільз. Після цього, готові тютюнові вироби останні передавали ОСОБА_8 , який в свою чергу для забезпечення товарного вигляду продукції з метою її подальшого збуту, за місцем свого фактичного проживання ( АДРЕСА_2 (кадастровий номер земельної ділянки :01:002:1589), використовуючи комплектуючі для пакування (картонні складові) виготовляв (шляхом склеювання) картонні пачки для тютюнових виробів з написом «Classic blue», куди пакував незаконно виготовлені готові тютюнові вироби та зберігав їх з метою подальшого збуту. Крім того, ОСОБА_8 здійснював пакування готових тютюнових виробів з метою їх збуту також до прозорих поліетиленових зіп-пакетів без будь яких назв та маркувань та без марок акцизного податку. В подальшому, ОСОБА_6 за місцем свого проживання ( АДРЕСА_2 ) здійснював обклеювання частини вказаних пачок завідомо підробленими марками акцизного податку.

За вказаний період здійснення злочинної діяльності, ОСОБА_7 та ОСОБА_8 , за координацією ОСОБА_6 , в приміщенні їдальні колишнього дитячого табору «Сонечко», незаконно виготовили наступні тютюнові вироби, а саме: 15 ящиків, в яких знаходилось 7 435 пачок (по 20 цигарок в кожній) тютюнових виробів з написом «Classic blue» з підробленими марками акцизного податку, 7 ящиків, в яких знаходилось 2 954 зіп-пакети (по 20 цигарок в кожному) та 16 пачок з-під сигаретних «гільз», в яких насипом знаходилось 7 750 цигарок та 3 пачки з-під сигаретних «гільз» з яких знаходились цигарки насипом.

Таким чином, своїми умисними діями, які виразились у незаконному виготовленні тютюнових виробів, вчиненого організованою групою, ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 вчинили кримінальне правопорушення, передбачене ч. 3 ст. 28 ч. 2 ст. 204 КК України.

Крім того, ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 з січня 2025 року (точна дата та час не встановлені) по 07.05.2025 включно, для досягнення злочинного, корисливого умислу, спрямованого на здійснення незаконного обігу підакцизних товарів (тютюнових виробів), з метою незаконного особистого збагачення, умисно у порушення вимог п.п. 222.1.2 п.222.1 ст.222, п.226.1, п.226.2, п.226.8, п.226.9 ст.226, п.228.9 ст.228 Податкового кодексу України, які передбачають обов`язки сплати акцизного податку при роздрібній торгівлі підакцизними товарами, забезпечення маркування тютюнових виробів марками акцизного податку встановленого зразка, що є умовою продажу таких товарів, та встановлюють відповідальність продавців таких товарів, не будучи зареєстрованими суб`єктами підприємницької діяльності та не маючи, всупереч вимог ст.ст. 20, 21, 23, 41, 65 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, спиртових дистилятів, біоетанолу, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, тютюнової сировини, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального», без отримання відповідних ліцензії на роздрібну чи оптову торгівлю тютюновими виробами, починаючи з січня 2025 року здійснювали придбання сировини тютюну, транспортування з метою збуту, зберігання з цією метою та організацію збуту та збут незаконно виготовлених за вищеописаних обставин тютюнових виробів до 07.05.2025, коли її діяльність була припинена працівниками правоохоронних органів.

Так, ОСОБА_6 , за адресою свого проживання: АДРЕСА_2 на момент проведення санкціонованого обшуку 07.05.2025, незаконно зберігав з метою збуту незаконно виготовленні ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 тютюнові вироби, а саме: 13 картонних ящиків, з них: в 12 знаходилося по 500 пачок тютюнових виробів (20 цигарок в пачці) марки «Classic blue», оклеєних підробленими марками акцизного податку, в 1 знаходилось 435 пачок тютюнових виробів (20 цигарок в пачці) марки «Classic blue», оклеєних підробленими марками акцизного податку; 3 картонні ящики в які було поміщено поліетиленові зіп-пакети (20 цигарок в кожному) всього 1329 зіп-пакетів.

Також, ОСОБА_6 з відома співучасників, для потреб незаконного виготовлення тютюнових виробів при невстановлених досудовим слідством обставинах (у невстановлений час та місці) та у невстановлених осіб придбав в якості сировини тютюн, без відповідних документів, які б свідчили про його якість та походження та організував транспортування його до місць незаконного виготовлення тютюнових виробів у приміщення їдальні колишнього дитячого табору «Сонечко», що знаходиться на земельній ділянці з кадастровим номером :01:001:0539 (адреса розташування приміщення: Волинська область, Луцький район, село Лище), де зберігав в якості сировини для подальшого використання при незаконному виготовленні тютюнових виробів.

Діючи умисно, з корисливою метою, реалізуючи узгоджений з членами організованої групи план злочинної діяльності, ОСОБА_7 за чіткою вказівкою ОСОБА_6 , 07.04.2025, збув ОСОБА_10 500 пачок тютюнових виробів з написом «Classic blue» із заздалегідь наклеєними ОСОБА_6 смужками паперу, які не відповідають маркам акцизного податку для тютюнових виробів, які перебувають в офіційному обігу, що були упаковані в 1 картонний ящик, та 1 ящик з 500 зіп-пакетами, запакованих тютюновими виробами без назв та маркувань, за що отримав 770 доларів США у готівковій формі.

Також, продовжуючи протиправну діяльність, 23.04.2025, діючи умисно, з корисливою метою, реалізуючи узгоджений з членами організованої групи план злочинної діяльності, ОСОБА_7 за чіткою вказівкою ОСОБА_6 збув ОСОБА_11 500 пачок тютюнових виробів з написом «Classic blue» із заздалегідь наклеєними ОСОБА_6 смужками паперу, які не відповідають маркам акцизного податку для тютюнових виробів, які перебувають в офіційному обігу, що були упаковані в 1 картонний ящик, за що отримав 450 доларів США у готівковій формі.

Зокрема, у вказаний період здійснення злочинної діяльності, ОСОБА_6 , спільно з ОСОБА_7 та ОСОБА_8 за місцем незаконного виготовлення тютюнових виробів, а саме приміщення їдальні колишнього дитячого табору «Сонечко», що знаходиться на земельній ділянці з кадастровим номером :01:001:0539 (Волинська область, Луцький район, село Лище), а також за адресою свого проживання та проживання ОСОБА_8 незаконно зберігав незаконно виготовлені тютюнові вироби, а саме: 15 ящиків, в яких знаходилось 7 435 пачок (по 20 цигарок в кожній) тютюнових виробів з написом «Classic blue» з підробленими марками акцизного податку, 7 ящиків, в яких знаходилось 2 954 зіп-пакети (по 20 цигарок в кожному), 16 пачок з-під сигаретних «гільз», в яких насипом знаходилось 7 750 цигарок та 3 пачки з-під сигаретних «гільз» з яких знаходились цигарки насипом.

Таким чином, своїми умисними діями, які виразились у незаконному придбанні, транспортуванні та зберіганні з метою збуту, а також збуті незаконно виготовлених тютюнових виробів, вчиненого організованою групою, ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 вчинили кримінальне правопорушення, передбачене ч. 3 ст. 28 ч. 1 ст. 204 КК України.

Крім того, ОСОБА_6 , переслідуючи корисливі мотиви, маючи намір отримувати прибутки на постійній основі шляхом вчинення кримінальних правопорушень, пов'язаних із незаконним виготовленням, перевезенням та зберіганням з метою використання при продажу товарів підроблених марок акцизного податку, а також їх збутом, посягаючи на встановлений порядок маркування тютюнових виробів, всупереч вимог 41, 65 Закону України «Про державне регулювання виробництва і обігу спирту етилового, спиртових дистилятів, біоетанолу, алкогольних напоїв, тютюнових виробів, тютюнової сировини, рідин, що використовуються в електронних сигаретах, та пального», всупереч ст. 7 Закону України «Про ліцензування видів господарської діяльності», з метою забезпечення здійснення протиправної діяльності з січня 2025 року (точна дата та час не встановлені) по 07.05.2025 включно (коли вказана діяльність була припинена працівниками правоохоронних органів) незаконно виготовив підроблені марки акцизного податку, з метою використання при продажі незаконно виготовлених тютюнових виробів.

Так, ОСОБА_6 , у невстановлені досудовим розслідуванням час та спосіб, з корисливих мотивів, отримав файл у форматі «pdf» із зображенням марок акцизного податку, після чого здійснив їх друк за допомогою струменевого принтера у магазині «Курсор» (працівники якого не були обізнані про злочинні наміри ОСОБА_6 ), що знаходиться на АДРЕСА_5 .

У подальшому, ОСОБА_6 з метою використання при продажу тютюнових виробів пачки тютюнових виробів з написом «Classic blue», марковано за місцем свого проживання: АДРЕСА_2 , завідомо підробленими марками акцизного податку.

Діючи умисно, з корисливою метою, ОСОБА_6 (точна дата та час не встановлені) надав вказівку ОСОБА_7 збути 500 пачок тютюнових виробів з написом «Classic blue», на які ОСОБА_6 заздалегідь наклеєно підроблені марки акцизного податку та які було упаковано в 1 паперовий ящик, який заклеєно стрічкою жовтого кольору. На виконання цієї вказівки ОСОБА_7 , якому не було відомо про нанесення марок акцизного податку на товар, 07.04.2025, збув ОСОБА_10 за 770 доларів США у готівковій формі 500 пачок тютюнових виробів з написом «Classic blue» із заздалегідь наклеєними ОСОБА_6 смужками паперу, які не відповідають маркам акцизного податку для тютюнових виробів, які перебувають в офіційному обігу, що були упаковані в 1 картонний ящик, та 1 ящик з 500 зіп-пакетами, запакованих тютюновими виробами без назв та маркувань.

Також, продовжуючи протиправну діяльність, ОСОБА_6 (точна дата та час не встановлені) надав вказівку ОСОБА_7 збути 500 пачок тютюнових виробів з написом «Classic blue», на які ОСОБА_6 заздалегідь наклеєно підроблені марки акцизного податку та які було упаковано в 1 паперовий ящик, який заклеєно стрічкою жовтого кольору. На виконання цієї вказівки ОСОБА_7 , якому не було відомо про нанесення марок акцизного податку на товар, 23.04.2025, збув ОСОБА_11 за 450 доларів США у готівковій формі 500 пачок тютюнових виробів з написом «Classic blue» із заздалегідь наклеєними ОСОБА_6 смужками паперу, які не відповідають маркам акцизного податку для тютюнових виробів, які перебувають в офіційному обігу, що були упаковані в 1 картонний ящик.

Всі вищеописані марки акцизного податку, які наклеєні ОСОБА_6 на картонні пачки з написом «Classic blue», які збув ОСОБА_7 на виконання вказівки ОСОБА_6 не відповідають встановленому зразку маркам акцизного податку для тютюнових виробів вітчизняного виробництва з фільтром (ТВ ЗФ), що перебуває в офіційному обігу, так як виготовлені не у відповідності до вимог, які пред`являються до даного виду об`єктів.

Крім того, ОСОБА_6 з січня 2025 року (точна дата та час не встановлені) по 07.05.2025 включно за адресою свого проживання: АДРЕСА_2 , незаконно зберігав виготовлені ним підроблені марки акцизного податку, які ним наклеєно на тютюнові вироби, що знаходились в 13 картонних ящиках, з яких: в 12 знаходилось по 500 пачок тютюнових виробів (20 цигарок в пачці) марки «Classic blue», оклеєних підробленими марками акцизного податку, в 1 знаходилось 435 пачок тютюнових виробів (20 цигарок в пачці) марки «Classic blue», оклеєних підробленими марками акцизного податку.

Вищеописані марки акцизного податку, що наклеєні на картонні пачки з написом «Classic blue» з незаконно виготовленими тютюновими виробами, які зберігались ОСОБА_6 за місцем свого проживання, а також які за вказівкою ОСОБА_6 перевозилися ОСОБА_7 з метою збуту, не відповідають встановленому зразку марки акцизного податку для тютюнових виробів вітчизняного виробництва з фільтром (ТВ ЗФ), що перебуває в офіційному обігу, так як виготовлені не у відповідності до вимог, які пред`являються до даного виду об`єктів, а також є такі, що не являються марками акцизного податку для тютюнових виробів і відповідно не можуть відповідати марками акцизного податку, які перебувають в офіційному обігу.

Таким чином, своїми умисними діями, які виразились у незаконному виготовленні, перевезенні та зберіганні з метою використання при продажу товарів, а також збуту незаконно виготовлених марок акцизного податку, ОСОБА_6 вчинив кримінальне правопорушення, передбачене ч. 1 ст. 199 КК України.

Допитані у судовому засіданні обвинувачені ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 свою вину у вчиненні інкримінованого злочину визнали повністю та підтвердили фактичні обставини справи, зазначені в обвинувальному акті. У вчиненому щиро розкаялися, просили суд суворо їх не карати.

Суд, у відповідності до вимог ч.3 ст.349 КПК України, з`ясувавши правильність розуміння учасниками судового провадження змісту обставин, викладених в обвинувальному акті, які ніким не оспорюються, не маючи сумніву у добровільності їх позицій, а також роз`яснивши їм, що у такому випадку вони будуть позбавлені права оскаржити ці обставини в апеляційному порядку, визнав недоцільним дослідження доказів щодо тих обставин кримінального провадження, які ніким не оспорюються.

Обговорюючи питання про вид і міру покарання, суд враховує ступінь тяжкості вчиненого кримінального правопорушення, обставини, що пом`якшують та обтяжують покарання, та дані про особу винних.

До обставин, що пом`якшують покарання обвинувачених ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , кожного зокрема, суд відносить щире каяття та активне сприяння розкриттю кримінального правопорушення.

Обставин, що обтяжують покарання обвинувачених ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , суд по справі не вбачає.

Обвинувачений ОСОБА_6 раніше не судимий, вперше притягується до кримінальної відповідальності, вчинив кримінальні правопорушення, що згідно ст.12 КК України відноситься до категорії нетяжких та тяжких злочинів, однак вину визнав повністю, у вчиненому щиро розкаявся, має постійне місце проживання та міцні соціальні зв`язки, на обліках у лікарів нарколога чи психіатра не перебуває. А тому, врахувавши наведені обставини у їх сукупності, суд дійшов висновку, що виправлення обвинуваченого можливе без ізоляції від суспільства та йому слід призначити покарання в межах санкції статей кримінального закону, за якими він притягується до кримінальної відповідальності, та за сукупністю кримінальних правопорушень, у виді позбавлення волі, та на підставі ст. 75 КК України звільнити його від відбування призначеного покарання із випробуванням, поклавши на нього обов`язки, передбачені ст. 76 КК України.

Обвинувачений ОСОБА_7 раніше не судимий, вперше притягується до кримінальної відповідальності, вчинив кримінальні правопорушення, що згідно ст.12 КК України відноситься до категорії нетяжких злочинів, однак вину визнав повністю, у вчиненому щиро розкаявся, має постійне місце проживання та міцні соціальні зв`язки, на обліках у лікарів нарколога чи психіатра не перебуває. А тому, врахувавши наведені обставини у їх сукупності, суд дійшов висновку, що виправлення обвинуваченого можливе без ізоляції від суспільства та йому слід призначити покарання в межах санкції статей кримінального закону, за якими він притягується до кримінальної відповідальності, та за сукупністю кримінальних правопорушень, у виді позбавлення волі, та на підставі ст. 75 КК України звільнити його від відбування призначеного покарання із випробуванням, поклавши на нього обов`язки, передбачені ст. 76 КК України.

Обвинувачений ОСОБА_7 раніше не судимий, вперше притягується до кримінальної відповідальності, вчинив кримінальні правопорушення, що згідно ст.12 КК України відноситься до категорії нетяжких злочинів, однак вину визнав повністю, у вчиненому щиро розкаявся, має постійне місце проживання та міцні соціальні зв`язки, на обліках у лікарів нарколога чи психіатра не перебуває. А тому, врахувавши наведені обставини у їх сукупності, суд дійшов висновку, що виправлення обвинуваченого можливе без ізоляції від суспільства та йому слід призначити покарання в межах санкції статей кримінального закону, за якими він притягується до кримінальної відповідальності, та за сукупністю кримінальних правопорушень, у виді позбавлення волі, та на підставі ст. 75 КК України звільнити його від відбування призначеного покарання із випробуванням, поклавши на нього обов`язки, передбачені ст. 76 КК України.

Таке покарання, на думку суду, буде необхідним та достатнім для виправлення обвинувачених та попередження нових кримінальних правопорушень.

На підставі ст.ст.100 ч.9, 124 ч.2, 174 ч.4 КПК України суд вирішує долю речових доказів, процесуальних витрат та арештованого майна.

Керуючись ст.ст. 100, 124, 174, 369, 370, 374 КПК України, суд

УХВАЛИВ :

ОСОБА_6 визнати винним у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.28 ч.1 ст.204, ч.3 ст.28 ч.2 ст.204, ч.1 ст.199 КК України та призначити йому покарання:

-за ч. 3 ст. 28 ч.1 ст.204 КК України у виді штрафу у розмірі шість тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 102 000 (сто дві тисячі) гривень, з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів;

-за ч. 3 ст. 28 ч.2 ст.204 КК України у виді позбавлення волі на строк 4 (чотири) роки 6 (шість) місяців з конфіскацією та знищенням незаконно вироблених або придбаних товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення;

-за ч. 1 ст. 199 КК України у виді позбавлення волі на строк 5 (п`ять) років.

На підставі ч.1 ст. 70 КК України, за сукупністю кримінальних правопорушень, шляхом поглинання менш суворого покарання більш суворим, визначити ОСОБА_6 остаточне покарання у виді позбавлення волі на строк 5 (п`ять) років з конфіскацією та знищенням незаконно вироблених або придбаних товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення

На підставі ст.75 КК України звільнити обвинуваченого ОСОБА_6 від відбування призначеного основного покарання з випробуванням, якщо він протягом іспитового строку тривалістю 3 (три) роки не вчинить нового кримінального правопорушення і виконає покладені на нього згідно ст.76 КК України обов`язки, а саме: періодично з`являтись для реєстрації до уповноваженого органу з питань пробації; повідомляти уповноважений орган з питань пробації про зміну місця проживання; не виїжджати за межі України без погодження з уповноваженим органом з питань пробації.

ОСОБА_7 визнати винним у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.28 ч.1 ст.204, ч.3 ст.28 ч.2 ст.204 КК України та призначити йому покарання:

-за ч. 3 ст. 28 ч.1 ст.204 КК України у виді штрафу у розмірі п`яти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 85 000 (вісімдесят п`ять тисяч) гривень, з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів;

-за ч. 3 ст. 28 ч.2 ст.204 КК України у виді позбавлення волі на строк 4 (чотири) роки з конфіскацією та знищенням незаконно вироблених або придбаних товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення.

На підставі ч.1 ст. 70 КК України, за сукупністю кримінальних правопорушень, шляхом поглинання менш суворого покарання більш суворим, визначити ОСОБА_7 остаточне покарання у виді позбавлення волі на строк 4 (чотири) роки з конфіскацією та знищенням незаконно вироблених або придбаних товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення.

На підставі ст.75 КК України звільнити обвинуваченого ОСОБА_7 від відбування призначеного основного покарання з випробуванням, якщо він протягом іспитового строку тривалістю 2 (два) роки не вчинить нового кримінального правопорушення і виконає покладені на нього згідно ст.76 КК України обов`язки, а саме: періодично з`являтись для реєстрації до уповноваженого органу з питань пробації; повідомляти уповноважений орган з питань пробації про зміну місця проживання; не виїжджати за межі України без погодження з уповноваженим органом з питань пробації.

ОСОБА_8 визнати винним у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст.28 ч.1 ст.204, ч.3 ст.28 ч.2 ст.204 КК України та призначити йому покарання:

-за ч. 3 ст. 28 ч.1 ст.204 КК України у виді штрафу у розмірі п`яти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 85 000 (вісімдесят п`ять тисяч) гривень, з конфіскацією та знищенням незаконно виготовлених товарів;

-за ч. 3 ст. 28 ч.2 ст.204 КК України у виді позбавлення волі на строк 4 (чотири) роки з конфіскацією та знищенням незаконно вироблених або придбаних товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення.

На підставі ч.1 ст. 70 КК України, за сукупністю кримінальних правопорушень, шляхом поглинання менш суворого покарання більш суворим, визначити ОСОБА_8 остаточне покарання у виді позбавлення волі на строк 4 (чотири) роки з конфіскацією та знищенням незаконно вироблених або придбаних товарів, знарядь виробництва, сировини для їх виготовлення.

На підставі ст.75 КК України звільнити обвинуваченого ОСОБА_8 від відбування призначеного основного покарання з випробуванням, якщо він протягом іспитового строку тривалістю 2 (два) роки не вчинить нового кримінального правопорушення і виконає покладені на нього згідно ст.76 КК України обов`язки, а саме: періодично з`являтись для реєстрації до уповноваженого органу з питань пробації; повідомляти уповноважений орган з питань пробації про зміну місця проживання; не виїжджати за межі України без погодження з уповноваженим органом з питань пробації.

Речові докази:

-10 пачок тютюнових виробів марки «Marlboro»; один картонний короб, в якому знаходяться 500 (п`ятсот) «zip-пакетів» по 20 (двадцять) сигарет в кожному; один картонний короб, в якому знаходяться 500 (п`ятсот) пачок тютюнових виробів, які поміщені в пачку білого кольору з написом «Classic blue» в загальній кількості 500 (п`ятсот) штук; один картонний короб, в якому знаходяться 500 (п`ятсот) пачок тютюнових виробів, які поміщені в пачку білого кольору з написом «Classic blue» в загальній кількості 500 (п`ятсот) пачок; 12 картонних ящиків, в кожному з яких знаходиться по 500 пачок по 20 цигарок марки «Classic blue», виробництва згідно етикетки АТ «Імперіал Тобакко Продакшн Україна», оклеєних смужкою паперу, схожою на марку акцизного податку з маркуванням 25АБУЯ 625993 ТВЗФ24/3 20шт та 1 картонний ящик, в якому знаходяться 435 пачок по 20 цигарок марки «Classic blue», виробництва згідно етикетки АТ «Імперіал Тобакко Продакшн Україна», оклеєних смужкою паперу, схожою на марку акцизного податку з маркуванням 25АБУЯ 625993 ТВЗФ24/3 20шт; 3 картонні ящики, в кожному з яких знаходиться поліетиленові зіп - пакети з 20 цигарками в кожному (2 ящики по 500 поліетиленових зіп - пакетів, 1 ящик з 329 поліетиленовими зіп - пакетами); 2 картонні ящики з картонними елементами упакування пачок цигарок марки «Classic blue»; 5. 1 картонний ящик, в якому знаходиться 4000 поліетиленових зіп-пакетів; картонних упаковки червоно-чорного кольору з надписами «COMPANEROS», в яких знаходяться насипом цигарки (в трьох з них) та гільзи для цигарок (в одній з них); оліпропіленовий мішок з вмістом подрібленої речовини коричневого кольору із запахом тютюну, ззовні схожий на тютюн (повністю заповнений); паперовий ящик в якому знаходяться зіп-пакети 500 штук, в яких містяться цигарки по 20 цигарок в кожному пакеті; поліпропіленовий мішок з вмістом подрібленої речовини коричневого кольру із запахом тютюну, зовні схожий на тютюн (повністю заповнений); паперовий ящик в яокму міститься подріблена речовина коричневого кольору із запахом тютюну, зовні схожий на тютюн (повністю заповнений); паперовий ящик в якому містяться коробки у кількості 20 штук з «гільзами» по 500 штук у коробці «AMIGOS»; паперовий ящик в якому містяться коробки у кількості 20 штук з «гільзами» по 500 штук у коробці «AMIGOS»; паперовий ящик в якому містяться коробки у кількості 20 штук з «гільзами» по 500 штук у коробці «AMIGOS»; три ящики в яких містяться по 20 коробок в ящику, з «гільзами» по 500 штук у коробці «TOP GILZ»; шістнадцять коробок по 500 штук у коробці «гільз» «TOP GILZ». 13. Коробки «TOP GILZ» у кількості 5 штук з вмістом цигарок по 500 штук у кожній коробці; коробки «Companeros» у кількості 8 штук з вмістом цигарок по 500 штук у кожній коробці; паперовий ящик з вмістом бракованих цигарок (гільзи із залишками тютюну); порожні коробки з-під гільз у загальній кількості 57 штук, поміщені до чорного полімерного пакету; речовина коричневого кольору із запахом тютюну, що знаходилась біля входу в приміщення, поміщена до полімерного пакету чорного кольору; зіп-пакети насипом, що знаходяться у паперовому ящику 15х15х7; коробка «TOP GILZ» з вмістом цигарок у кількості 500 штук; 125 (сто двадцять п`ять ) поліетиленових зіп-пакетів з цигарками (по 20 шт. в кожному зип-пакеті); 500 (п`ятсот) паперових гільз для набивки тютюну; 9 (дев`ять) упаковок прозорих зіп-пакетів, які використовувалися для пакування виготовлених цигарок; 25 (двадцять п`ять) порожніх картонних упаковок з під гільз для набивки тютюну, з написом на коробках «Amigos»; 1 (одна) картонна коробка, заповнена насипом паперовими вкладишами від пачок цигарок (елементи упаковки); 1 (одна) скляна банка, об`ємом 200 гр., заповнена тютюновою сумішшю; 1 (одна) скляна банка, об`ємом 200 гр., на дні якої міститься тютюнова суміш; 5 (п`ять) пачок цигарок марки «Marlboro», без марок акцизного податку; 750 (сімсот п`ятдесят) цигарок, насипом, які містяться в двох картонних упаковках з написом «Meggi Companeros»; 4 (чотири) аркуші паперу, на яких містяться зображення марок акцизного податку, якими маркуються тютюнові вироби, у загальній кількості 176 марок, з однаковими серіями та номерами: «АБУР 625993»; 1 (одна) картонна коробка, у які міститься 494 (чотириста дев`яносто чотири) картонні упаковки від пачок цигарок марки «CLASSIC»; 2 (дві) картонні коробки, у яких містяться насипом паперові гільзи для набивки тютюну, в загальній кількості 1000 (одна тисяча) шт.; 4 (чотири) пластикових відра, об`ємом 1000 гр. ,заповнених тютюновою сумішшю; 1 (один) поліетиленовий пакет з написом «Там-Там express», заповнений тютюновою сумішшю; 1 (одна) металева банка, об`ємом 100 гр., заповнена тютюновою сумішшю; 1 (одна) металева банка, об`ємом 250 гр., заповнена тютюновою сумішшю; 1 (один) картонний ящик, без написів, у якому міститься 500 (п`ятсот) зип-пакетів, по 20 цигарок у кожному пакеті; 1 (один) поліетиленовий мішок білого кольору, наполовину заповнений пошкодженими паперовими гільзами для набивки тютюну; 1 картонний ящик, в якому знаходяться 20 коробок з пустими гільзами для тютюнових виробів, а саме по 500 гільз у кожній коробці, з назвою «AMIGOS» - знищити;

-пристрій для виготовлення цигарок; компресор марки «WERK» з балоном жовтого кольору, серійний номер 2024/00000648; компресор марки «WERK» з балоном жовтого кольору, серійний номер 2024/00000811; станок електричний з під`єднаними шлангами від компресора, для виготовлення цигарок кустарним способом без маркування, серія поршня PSE-050-0030-01, інший поршень СADD-0320080MAL; комплектуючі до станка з використанням якого здійснюється виготовлення цигарок (металений лоток, полімерний лоток, полімерна перегородка); пристрій для ручного виготовлення цигарок, марки «TOP GILZA» у кількості 1 шт.; пристрій для ручного виготовлення цигарок, марки «DEDO» у кількості 1 шт. конфіскувати;

-мобільний телефон марки «SAMSUNG S8» ІМЕІ: НОМЕР_1 , НОМЕР_2 , з сім-картою НОМЕР_3 ; мобільний телефон марки «MOTOROLA 13» ІМЕІ: НОМЕР_4 , НОМЕР_5 з сім-картою НОМЕР_6 ; мобільний телефон марки «Samsung Galaxy A10s», ІМЕІ1: НОМЕР_7 , ІМЕІ2: НОМЕР_8 , без паролю блокування, без чохла, чорного кольору, з видимими пошкодженнями скла та панелі, з встановленою сім-картою з абонентським номером: « НОМЕР_9 »; мобільний телефон марки «Samsung Galaxy А04е», ІМЕІ1: НОМЕР_10 , ІМЕІ2: НОМЕР_11 , чорного кольору, в чорному шкіряному чохлі, без паролю блокування, з встановленою сім-картою з абонентським номером: « НОМЕР_12 »; грошові кошти: 390 (триста дев`яносто) доларів США, 1000 (одна тисяча) Євро, 1220 (одна тисяча двісті двадцять) Польських злотих повернути за належністю законному володільцеві;

-автомобіль марки «Cadillac ATS» р.н.з. НОМЕР_13 залишити за належністю законному володільцеві ОСОБА_7 ;

-мобільний телефон, марки Nokia 8600 з сім-картою НОМЕР_14 (ІМЕІ НОМЕР_15 ); мобільний телефон, марки Redmi 7A (ІМЕІ1 НОМЕР_16 , ІМЕІ2 НОМЕР_17 ) з номером телефону НОМЕР_18 повернути за належністю ОСОБА_9 .

Стягнути в рівних частинах з обвинувачених ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 процесуальні витрати, пов`язані із залученням експертів для проведення судової експертизи (висновок №СЕ-19-25/29848-ТР від 04.06.2025) та у зв`язку з проведенням акту товарознавчої експертизи всього на загальну суму 14 279 (чотирнадцять тисяч двісті сімдесят дев`ять) гривень 60 копійок, а саме по 4 759 (чотири тисячі сімсот п`ятдесят дев`ять) гривень 87 копійок з кожного.

Стягнути з обвинуваченого ОСОБА_6 в дохід держави процесуальні витрати, пов`язані із залученням експертів для проведення експертиз (висновки експерта №СЕ-19/103-24/3071-ДД від 06.03.2025; №СЕ-19/103-25/4825-ДД від 16.04.2025; №СЕ-19/103-25/5748-ДД від 07.05.2025; №СЕ-19/103-25/6023-ДД від 09.05.2025; №СЕ-19/103-25/6022-ДД від 12.05.2025), а всього на загальну суму 13 880 (тринадцять тисяч вісімсот вісімдесят) гривень 40 копійок.

Арешт майна, накладений ухвалами слідчого судді Луцького міськрайонного суду Волинської області 13.05.2025 у кримінальному провадженні №0000013 від 14.02.2025, скасувати.

Вирок може бути оскаржений до Волинського апеляційного суду через Луцький міськрайонний суд Волинської області протягом тридцяти днів з дня його проголошення.

Вирок набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги вирок, якщо його не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення апеляційним судом.

Копію вироку після його проголошення негайно вручити обвинуваченому та прокурору, інші учасники судового провадження копію вироку мають право отримати в суді.

Головуючий