КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ
Справа №552/3769/25
Провадження № 1-кс/552/958/25
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08.05.2025 слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави ОСОБА_1

за участю секретаря ОСОБА_2

детектива ОСОБА_3

захисника ОСОБА_4

розглянувши клопотання старшого детектива Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у Полтавській області ОСОБА_3 про проведення допиту свідка,

В С Т А Н О В И В:

Старший детектив Підрозділу детективів ТУ БЕБ у Полтавській області ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді з клопотанням про допит свідка ОСОБА_5 під час досудового розслідування кримінального провадження № 0000011 від 17.02.2025 в судовому засіданні. Клопотання обґрунтував тим, що Підрозділом детективів Територіального управління БЕБ у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000011 від 17.02.2025 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 28, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 204 КК України.

Досудове розслідування розпочато на підставі матеріалів Управління детективів із стратегічного захисту економіки ТУ БЕБ у Полтавській області.

Відповідно до висновків акту про результати перевірки з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства №1525/16-31-07-01-01 від 03.02.2025, складеного працівниками ГУ ДПС у Полтавській області, встановлено порушення вимог податкового законодавства, що призвели до заниження податку на додану вартість на загальну суму 6 912 133 грн., з них по взаємовідносинах з ТОВ «Виробниче підприємство «Стар Град Лайт» (код 42753251) за період з квітня 2022 по вересень 2023 на загальну суму 5 794 692 грн.

Допитаний як свідок ОСОБА_5 , який з 09.02.2021 рахується засновником, директором та бухгалтером ТОВ «Виробниче підприємство «Стар Град Лайт» (код 42753251) та ТОВ «ТОРГІВЕЛЬНИЙ ДІМ «ЛІМІТЕД СТАР» (код 42834948), повідомив про реєстрацію вказаних підприємств на власне ім`я за грошову винагороду, без мети здійснення господарської діяльності.

Враховуючи, що ОСОБА_5 , надав показання щодо непричетності до здійснення фінансово-господарської діяльності на ТОВ «Виробниче підприємство «Стар Град Лайт» (код 42753251) та ТОВ «ТОРГІВЕЛЬНИЙ ДІМ «ЛІМІТЕД СТАР» (код 42834948), існують обставини, які з великим ступенем вірогідності дають підстави припустити, що особи, які здійснили незаконну державну реєстрацію вказаних ТОВ, будуть намагатись вплинути на ОСОБА_5 , з метою зміни останнім своїх показань щодо його участі у господарській діяльності даних товариств, що в свою чергу вплине на об`єктивне встановлення істини у даному кримінальному провадженні, а також, враховуючи факти небезпеки для життя і здоров`я особи, спричинені повномасштабним вторгненням російської федерації на територію України, систематичними обстрілами цивільних об`єктів на території України, виникла необхідність у проведенні допиту свідка ОСОБА_5 , під час досудового розслідування у судовому засіданні.

Таким чином, з метою фіксації достовірних показань свідка ОСОБА_5 , в судовому засіданні та використання як вагомого доказу під час здійснення досудового розслідування, необхідно допитати його як свідка в судовому засіданні.

Заслухавши обґрунтування детектива, захисника, дослідивши матеріали клопотання приходжу до наступного.

Відповідно до ст. 225 КПК України у виняткових випадках, пов`язаних із необхідністю отримання показань свідка чи потерпілого під час досудового розслідування, якщо через існування небезпеки для життя і здоров`я свідка чи потерпілого, їх тяжкої хвороби, наявності інших обставин, що можуть унеможливити їх допит в суді або вплинути на повноту чи достовірність показань, сторона кримінального провадження, представник юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, мають право звернутися до слідчого судді із клопотанням провести допит такого свідка чи потерпілого в судовому засіданні, в тому числі одночасний допит двох чи більше вже допитаних осіб. У цьому випадку допит свідка чи потерпілого здійснюється у судовому засіданні в місці розташування суду або перебування хворого свідка, потерпілого в присутності сторін кримінального провадження з дотриманням правил проведення допиту під час судового розгляду. Неприбуття сторони, що була належним чином повідомлена про місце та час проведення судового засідання, для участі в допиті особи за клопотанням протилежної сторони не перешкоджає проведенню такого допиту в судовому засіданні.

З матеріалів клопотання вбачається, що Підрозділом детективів Територіального управління БЕБ у Полтавській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000011 від 17.02.2025 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 28, ч. 3 ст. 212, ч. 2 ст. 204 КК України по факту порушення вимог податкового законодавства, що призвели до заниження податку на додану вартість на загальну суму 6 912 133 грн., з них по взаємовідносинах з ТОВ «Виробниче підприємство «Стар Град Лайт» (код 42753251) за період з квітня 2022 по вересень 2023 на загальну суму 5 794 692 грн.

Допитаний в якості свідка ОСОБА_5 , який з 09.02.2021 рахується засновником, директором та бухгалтером ТОВ «Виробниче підприємство «Стар Град Лайт» (код 42753251) та ТОВ «ТОРГІВЕЛЬНИЙ ДІМ «ЛІМІТЕД СТАР» (код 42834948), повідомив про реєстрацію вказаних підприємств на власне ім`я за грошову винагороду, без мети здійснення господарської діяльності та надав показання щодо непричетності до здійснення фінансово-господарської діяльності зазначеними товариствами.

Існують обставини, які з великим ступенем вірогідності дають підстави припустити, що особи, які здійснили незаконну державну реєстрацію вказаних ТОВ, будуть намагатись вплинути на ОСОБА_5 , з метою зміни останнім своїх показань щодо його участі у господарській діяльності даних товариств, що в свою чергу вплине на об`єктивне встановлення істини у даному кримінальному провадженні.

Враховуючи встановлені органом досудового розслідування обставини, приходжу до висновку про обґрунтованість тверджень детектива про те, що існує необхідність у проведенні слідчої дії, а саме допиту в якості свідка у кримінальному провадженні №0000011 від 17.02.2025 ОСОБА_5 .

Необхідність допиту вказаного свідка під час досудового розслідування в судовому засіданні обумовлена тим, що існують інші обставини, що можуть унеможливити допит ОСОБА_5 в суді або вплинути на повноту чи достовірність показань.

Враховуючи вищезазначене, клопотання є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Жодній особі в межах даного кримінального провадження №0000011 від 17.02.2025 не повідомлено про підозру у вчиненні кримінального правопорушення.

Допит свідка відповідно до вимог ст. 225 КПК України слід провести в судовому засіданні в присутності сторін кримінального провадження з урахуванням норм абз. 3 ч. 1 ст. 225 КПК України.

Керуючись ст. 225 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Провести допит свідка ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , код НОМЕР_1 , адреса реєстрації: АДРЕСА_1 , з приводу його відношення до реєстрації та провадження фінансово-господарської діяльності на ТОВ «Виробниче підприємство «Стар Град Лайт» (код 42753251) та ТОВ «ТОРГІВЕЛЬНИЙ ДІМ «ЛІМІТЕД СТАР» (код 42834948), під час досудового розслідування кримінального провадження №0000011 від 17.02.2025 в судовому засіданні з дотриманням правил проведення допиту під час судового розгляду.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1