Провадження № 1-кп/761/2328/2025
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 березня 2025 року місто Київ

Шевченківський районний суд міста Києва у складі:

головуючого судді ОСОБА_1 ,

за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

прокурора - ОСОБА_3 ,

захисника - ОСОБА_4 ,

обвинувачених - ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 ,

розглянувши у підготовчому судовому засіданні в залі суду кримінальне провадження №0000254, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 10.03.2020, за обвинуваченням ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 28 ст. 2202, ч. 2 ст. 209 КК України, ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_2 , у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 27 ч. 2 ст. 28 ст. 2202, ч. 2 ст. 209 КК України, ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28 ст. 2202 КК України,

В С Т А Н О В И В:

В провадженні Шевченківського районного суду міста Києва знаходиться кримінальне провадження, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000254 від 10.03.2020, за обвинуваченням ОСОБА_5 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 2 ст. 28 ст. 2202, ч. 2 ст. 209 КК України, ОСОБА_6 у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 27 ч. 2 ст. 28 ст. 2202, ч. 2 ст. 209 КК України, ОСОБА_7 у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28 ст. 2202 КК України.

Під час підготовчого судового засідання захисник обвинуваченої ОСОБА_7 - адвокат ОСОБА_8 , заявив клопотання про звільнення обвинуваченої ОСОБА_7 від кримінальної відповідальності на підставі ст. 49 КК України, у зв`язку із закінченням строків давності, оскільки з дня вчинення інкримінованого їй кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28 ст. 2202 КК України, минуло більше трьох років.

Обвинувачена ОСОБА_7 підтримала заявлене клопотання та просила його задовольнити, заначила, що він розуміє підстави та наслідки звільнення її від кримінальної відповідальності та закриття кримінального провадження відносно неї за наведених у клопотанні підстав.

Прокурор ОСОБА_3 , зазначив, що дійсно строки притягнення ОСОБА_7 до кримінальної відповідальності закінчилися, а тому він не заперечує щодо задоволення вказаного клопотання.

Захисник ОСОБА_4 , обвинувачені ОСОБА_5 , ОСОБА_6 заперечували щодо даного клопотання, оскільки вважали, що на даний час не закінчилися строки притягнення до кримінальної відповідальності.

Судом у відповідності до положень КПК України обвинуваченій ОСОБА_7 роз`яснено підстави та наслідки звільнення її від кримінальної відповідальності та закриття кримінального провадження за наведених у клопотанні захисника підстав.

Заслухавши думку учасників судового розгляду, перевіривши наявні матеріали кримінального провадження, суд дійшов висновку про наступне.

Згідно обвинувального акту ОСОБА_7 обвинувачується у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28 ст. 2202 КК України.

Так, Національною комісією, що здійснює державне регулювання у сфері фінансових послуг, правонаступником якої став Національний банк України, затверджено Розпорядження №850 від 07.06.2018 «Про затвердження Положення про обов`язкові критерії і нормативи достатності капіталу та платоспроможності, ліквідності, прибутковості, якості активів та ризиковості операцій страховика» (далі-Положення).

Відповідно до ч. 2 розділу І Положення - встановлюються обов`язкові критерії і нормативи достатності капіталу та платоспроможності, ліквідності, прибутковості, якості активів та ризиковості операцій страховика.

Згідно ч. 3 розділу І Положення - Страховик зобов`язаний на будь-яку дату дотримуватись критеріїв ліквідності, прибутковості та якості активів страховика, нормативу платоспроможності та достатності капіталу, нормативу ризиковості операцій та нормативу якості активів.

У відповідності до ч. 4 Розділу І Положення - при розміщенні коштів страхових резервів страховик повинен дотримуватися вимог до якості, безпечності, прибутковості, ліквідності та диверсифікованості активів.

В ч. 7 розділу І Положення визначено поняття страхових резервів, а саме - величина, яка визначає грошову оцінку зобов`язань страховика за договорами страхування (перестрахування), розрахована відповідно до вимог законодавства з метою забезпечення майбутніх страхових виплат залежно від видів страхування.

До критеріїв ліквідності, прибутковості та якості активів страховика відповідно до п. 6 ч. 2 Розділу ІІ відносяться державні цінні папери, у тому числі державні облігації України.

Відповідно до п. 1 ч. 1 ст. 7 Закону України «Про ліцензування видів господарської діяльності» - ліцензуванню підлягають: банківська діяльність, діяльність з надання фінансових послуг та діяльність з надання банкам послуг з інкасації.

Згідно п. 4 ч. 1 ст. 40 Закону України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг» - Національний банк України у межах своїх повноважень у сфері державного регулювання ринків небанківських фінансових послуг має право застосовувати заходи впливу, зокрема тимчасово зупиняти або відкликати (анульовувати) ліцензію на провадження діяльності з надання фінансових послуг.

Пунктом 14 ч. 1 ст. 381 Закону України «Про фінансові послуги та державне регулювання ринків фінансових послуг» передбачені підстава відкликання (анулювання) ліцензії на провадження діяльності з надання фінансових послуг, а саме: незабезпечення небанківською фінансовою установою або особою, яка не є фінансовою установою, але має право надавати окремі фінансові послуги, наявності мінімального капіталу/власного (статутного та/або додаткового) капіталу в розмірі, передбаченому законодавством України.

У невстановлений час, але не пізніше листопада 2019 року, Особа1 маючи безпосередній контроль над компаніями, які здійснюють професійну участь на фондовому ринку України зокрема: ТОВ «ФК «Перший фінансовий посередник» () (далі-ТОВ ФК «ПФП») директором якого є Особа2, ТОВ «КУА «Паскаль» () директором якого є Особа3, яке має в управлінні ПАТ «ЗНВКІФ «Медінвест-Україна» () директором якого є Особа4 та ТОВ «Сігніфер» () директором якого, на той час, був Особа5, за попередньою змовою з вказаними посадовими особами та Особа6, визначивши вчинення злочинів, як одне з основних джерел для здобуття коштів та матеріальних благ для свого існування, розробив та організував схему щодо внесення у звітність фінансової установи недостовірних відомостей про фінансовий стан установи.

Так, у невстановлений час, але не пізніше листопада 2019 року, Голова Правління ПрАТ «СК «Велтлінер» () ОСОБА_7 будучи обізнаною в критеріях і нормативах достатності капіталу та платоспроможності, ліквідності, прибутковості, якості активів та ризиковості операцій страховика, а також підставах відкликання (анулювання) ліцензії на проведення страхової діяльності, розуміючи той факт, що ПрАТ «СК «Велтлінер» не має відповідних страхових резервів для забезпечення майбутніх страхових виплат, діючи з прямим умислом, з метою приховування підстав для обов`язкового відкликання (анулювання) ліцензії ПрАТ «СК «Велтлінер» на проведення страхової діяльності вступила в злочину змову з Особа1.

В свою чергу, Особа1будучи обізнаним в формуванні страховиками фінансової звітності, критеріях і нормативах достатності капіталу та платоспроможності, ліквідності, прибутковості, якості активів та ризиковості операцій страховика, розробив злочинний план по незаконному формуванню якості активів ПрАТ «СК «Велтлінер» із залученням підконтрольних йому професійних учасників фондового ринку, а саме: ТОВ ФК «ПФП», ТОВ «КУА «Паскаль», яка має в управлінні ПАТ «ЗНВКІФ «Медінвест-Україна» та ТОВ «Сігніфер», інструментом чого виступили облігації внутрішньо державної позики України (далі-ОВДП), встановивши при цьому свою винагороду у вигляді 1,4% за квартал від вартості недостатніх резервів.

У відповідності до заздалегідь розробленого Особа1злочинного плану Особа6виконувала функції, які були відведені їй під час вчинення злочину, а саме: від імені керівників ТОВ ФК «ПФП», ТОВ «КУА «Паскаль», ПАТ «ЗНВКІФ «Медінвест-Україна» та ТОВ «Сігніфер» складала договори купівлі-продажу цінних паперів та інші документи, та вела їх облік; надавала вказівки керівникам ТОВ ФК «ПФП», ТОВ «КУА «Паскаль», ПАТ «ЗНВКІФ «Медінвест-Україна» та ТОВ «Сігніфер» проставляти підпис на договорах купівлі-продажу цінних паперів та інших документах; координувала проведення правочинів між усіма суб`єктами господарювання залученими в злочинну схему.

В свою чергу, відповідно до заздалегідь розробленого Особа1злочинного плану Особа2, Особа3, Особа4та Особа5виконували функції, які були відведені їм під час вчинення злочину, а саме: як керівники ТОВ ФК «ПФП», ТОВ «КУА «Паскаль», ПАТ «ЗНВКІФ «Медінвест-Україна» та ТОВ «Сігніфер» засвідчували своїм підписом складені Особа6договори купівлі-продажу цінних паперів та інші документи.

Отже Особа1розробив злочинний план дії учасників групи, визначивши відповідно до плану функції та тактику поведінки кожного із учасників групи в ході вчинення злочину, крім того в ході підготовки та вже безпосередньо на стаді виконання Особа1вчинив наступне: вів перемовини з невстановленою особою щодо надання в користування необхідної кількості ОВДП для ПрАТ СК «Велетлінер»; керував діями учасників групи; здійснював контроль діяльності членів групи; складав та підписував документи, як представник Компанії «Грінкліф Ентерпрайзис».

Таким чином, Особа1організував вчинення злочину, спрямоване на фальсифікацію звітності ПрАТ СК «Велетлінер» щодо фінансового стану вказаної страхової компанії, яке полягало у наступному.

У березні 2018 року ОСОБА_7 призначено Головою Правління ПрАТ «СК «Велтлінер» відповідно до Наказу №3-ВК від 13.03.2018 та рішення Загальних зборів акціонерів. 11.03.2021 ОСОБА_7 переобрано Головою Правління ПрАТ «СК «Велтлінер» з 13.03.2021 строком на три роки до обов`язків якої, серед іншого, відноситься наступне: управління поточною діяльністю; вирішення всіх питань діяльності Товариства; без довіреності виконує дії від імені Товариства, укладає та підписує від імені Товариства договори (угоди) та зовнішньоекономічні контракти за умови дотримання всіх обмежень, відкриває та закриває банківські рахунки Товариства, видає довіреності, приймає на роботу, звільняє з роботи найманих працівників Товариства, видає накази, розпорядження і дає вказівки, обов`язкові для виконання всіма працівниками Товариства, має право першого підпису фінансових документів, виступає від імені Товариства і представляє його інтереси в стосунках з державними, судовими органами, підприємствами, організаціями, установами всіх форм власності і підпорядкування, громадянами.

Таким чином, ОСОБА_7 з березня 2018 року постійно обіймаючи посаду Голови Правління ПрАТ «СК «Велтлінер» пов`язану з виконанням організаційно-розпорядчих та адміністративно-господарських функцій, а також виконуючи інші повноваження, передбачені діючим законодавством і підзаконними актами, являвся службовою особою, яка виконує організаційно-розпорядчі та адміністративно-господарські функції.

Так, з метою приховування підставах відкликання (анулювання) ліцензії на проведення страхової діяльності у ПрАТ «СК «Велтлінер» за розробленим Особа1планом, 20.11.2019 між ПАТ «ЗНВКІФ «Медінвест-Україна» від імені та в інтересах якого діє ТОВ КУА «Паскаль» в особі Генерального Директора Особа3, від імені та за рахунок якого діє ТОВ «Сігніфер» в особі Директора Особа5та ПрАТ «СК «Велтлінер» в особі Голови Правління ОСОБА_7 укладено договір № БВ-191120-009 купівлі-продажу цінних паперів. Відповідно до якого ПрАТ «СК «Велтлінер» зобов`язується в передбачені терміни передати у власність ПАТ «ЗНВКІФ «Медінвест-Україна» від імені та в інтересах якого діє ТОВ КУА «Паскаль», яке зобов`язане прийняти й оплатити наступні цінні папери: ОВДП (міжнародний ідентифікаційний номер UA) в кількості 3797 шт. на загальну суму 4 100 500 грн.

В подальшому 17.12.2019 між ПАТ «ЗНВКІФ «Медінвест-Україна» від імені та в інтересах якого діє ТОВ КУА «Паскаль» в особі Генерального Директора Особа3, від імені та за рахунок якого діє ТОВ «Сігніфер» в особі Директора Особа5, та ПрАТ «СК «Велтлінер» в особі Голови Правління ОСОБА_7 , укладено договір № БВ-191217-002 купівлі-продажу цінних паперів. Відповідно до якого ПАТ «ЗНВКІФ «Медінвест-Україна» зобов`язується в передбачені терміни передати у власність ПрАТ «СК «Велтлінер», яке зобов`язане прийняти й оплатити наступні цінні папери: ОВДП (міжнародний ідентифікаційний номер UA) в кількості 164 шт. на загальну суму 4 100 500 грн.

Оскільки ПрАТ «СК «Велтлінер не має оборотних коштів для придбання ОВДП (міжнародний ідентифікаційний номер UA) в кількості 164 шт. на загальну суму 4 100 500 грн. 18.12.2019 між ПАТ «ЗНВКІФ «Медінвест-Україна» від імені та в інтересах якого діє ТОВ КУА «Паскаль» в особі Генерального Директора Особа3та ПрАТ «СК «Велтлінер» в особі Голови Правління ОСОБА_7 укладено Угоду про зарахування зустрічних однорідних вимог (додаток до Договору купівлі-продажу цінних паперів № БВ-191120-009 від 20.11.2019 та Договору купівлі-продажу цінних паперів № БВ-191217-002 від 17.12.2019) відповідно до якої сторони один перед одним заборгованостей не мають.

Відповідно до вказаних договорів між контрагентами відбувалися поставки цінних паперів, при цьому розрахунки в грошовій формі не проводилися оскільки зобов`язання за Договорами купівлі-продажу цінних паперів закривалися шляхом зарахування зустрічних однорідних вимог на підставі вказаної Угоди.

За результатами проведеного правочину 17.12.2019 Голова Правління ПрАТ «СК «Велтлінер» ОСОБА_7 облікувала в активах ПрАТ «СК «Велтлінер» ОВДП на загальну балансову вартість 4 100 500 грн., які в подальшому включено до фінансових активів фінансової звітності за 2019 рік, яка подана до Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері фінансових послуг, правонаступником якої став Національний банк України, а також опублікована та розкрита шляхом розміщення на офіційному веб-сайті ПрАТ «СК «Велтлінер» https://velt.com.ua/, в розділі «фінансові показники».

Балансова вартість ОВДП, придбаних 17.12.2019 у ПАТ «ЗНВКІФ «Медінвест-Україна» у відповідності до Договору купівлі-продажу цінних паперів № БВ-191217-002 від 17.12.2019 склала 4 100,5 тис. грн., тобто 32% поточних фінансових інвестицій та 8% загальної вартості активів страховика.

Отже, сума прийнятних активів ПрАТ «СК «Велтлінер» за даними фінансової звітності станом на 31.12.2019 становила 47 449 грн, із них: нерухомість 27 901 грн., Дебіторська заборгованість за продукцію, товари, роботи, послуги - 3 821 грн., Гроші та їх еквіваленти - 3 137 грн., Поточні фінансові інвестиції - 12 590 грн.

Тобто, у разі не придбання пакету ОВДП у кількості 164 шт. у відповідності до Договору купівлі-продажу цінних паперів № БВ-191217-002 від 17.12.2019, загальна договірна вартість якого склала 4 100 500 грн., сума поточних фінансових інвестицій було б зменшено на 4 100 500 тис. грн., у зв`язку з чим сума прийнятих активів була меншою ніж нормативний обсяг активу на (46 449 грн. - (47 449 грн. - 4 100,5 грн.) 3 100,5 грн. що тягне за собою невиконання нормативу платоспроможності та достатності капіталу, визначеному в положенні Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері фінансових послуг №850 від 07.06.2018.

Продовжуючи свої кримінально-протиправні дії, 12.02.2020 між ПрАТ «СК «Велтлінер» в особі Голови Правління ОСОБА_7 , від імені та за рахунок якого діє ТОВ «ФК «ПФП» в особі директора Особа2та ПАТ «ЗНВКІФ «Медінвест-Україна» від імені та в інтересах якого діє ТОВ КУА «Паскаль» в особі Генерального Директора Особа3укладено договір № БВ/200212/012 купівлі-продажу цінних паперів. Відповідно до якого ПрАТ «СК «Велтлінер» зобов`язується в передбачені терміни передати у власність ПАТ «ЗНВКІФ «Медінвест-Україна» від імені та в інтересах якого діє ТОВ КУА «Паскаль», яке зобов`язане прийняти й оплатити наступні цінні папери: ОВДП (міжнародний ідентифікаційний номер UA) в кількості 164 шт. на загальну суму 4 018 100 грн.

20.02.2020 між ПрАТ «СК «Велтлінер» в особі Голови Правління ОСОБА_7 , від імені та за рахунок якого діє ТОВ «ФК «ПФП» в особі директора Особа2та ПАТ «ЗНВКІФ «Медінвест-Україна» від імені та в інтересах якого діє ТОВ КУА «Паскаль» в особі Генерального Директора Особа3укладено договір №БВ/200220/004 купівлі-продажу цінних паперів. Відповідно до якого ПАТ «ЗНВКІФ «Медінвест-Україна» зобов`язується в передбачені терміни передати у власність ПрАТ «СК «Велтлінер», яке зобов`язане прийняти й оплатити наступні цінні папери: ОВДП (міжнародний ідентифікаційний номер UA) в кількості 3653 шт. на загальну суму 4 018 100 грн.

Оскільки ПрАТ «СК «Велтлінер не має оборотних коштів для придбання ОВДП (міжнародний ідентифікаційний номер UA) в кількості 3653 шт. на загальну суму 4 018 100 грн. між ПАТ «ЗНВКІФ «Медінвест-Україна» від імені та в інтересах якого діє ТОВ КУА «Паскаль» в особі Генерального Директора Особа3та ПрАТ «СК «Велтлінер» в особі Голови Правління ОСОБА_7 укладено Угоду про зарахування зустрічних однорідних вимог (додаток до Договору купівлі-продажу цінних паперів №БВ/200212/012 від 12.02.2020 та Договору купівлі-продажу цінних паперів № БВ/200220/004 від 20.02.2020) відповідно до сторони один перед одним заборгованостей не мають.

Відповідно до вказаних договорів між контрагентами відбувалися поставки цінних паперів, при цьому розрахунки в грошовій формі не проводилися оскільки зобов`язання за Договорами купівлі-продажу цінних паперів закривалися шляхом зарахування зустрічних однорідних вимог на підставі вказаної Угоди.

При цьому, придбані 17.12.2019 ОВДП (міжнародний ідентифікаційний код цінного паперу (ISIN) UA) у кількості 164 шт. у подальшому реалізовані ПрАТ «СК «Велтлінер» на адресу ПАТ «ЗНВКІФ «Медінвест-Україна») на підставі Договору купівлі-продажу цінних паперів №БВ/200212/012 від 12.02.2020.

За результатами проведеного правочину 20.02.2020 Голова Правління ПрАТ «СК «Велтлінер» ОСОБА_7 облікувала в активах ПрАТ «СК «Велтлінер» ОВДП на загальну балансову вартість 4 018 100 грн., які в подальшому включено до фінансових активів фінансової звітності за 2019 рік, яка була подана до Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері фінансових послуг, правонаступником якої став Національний банк України, а також була опублікована та розкрита шляхом розміщення на офіційному веб-сайті ПрАТ «СК «Велтлінер» https://velt.com.ua/, в розділі «фінансові показники».

З метою повернення ОВДП (міжнародний ідентифікаційний номер UA) в кількості 3653 шт. на загальну суму 4 018 100 грн. придбаних ПрАТ «СК «Велтлінер» у ПАТ «ЗНВКІФ «Медінвест-Україна» 20.02.2020 на підставі договору №БВ/200220/004, 21.04.2020 між ПрАТ «СК «Велтлінер» в особі Голови Правління ОСОБА_7 та ТОВ «ФК «ПФП» в особі Директора Особа2укладено договір купівлі-продажу цінних паперів №ДД/200421/004. Відповідно до якого ПрАТ «СК «Велтлінер», зобов`язується передати у власність ТОВ «ФК «ПФП», яке зобов`язане прийняти й оплатити наступні цінні папери: ОВДП (міжнародний ідентифікаційний номер UA) в кількості 3653 шт. на загальну суму 4 000 000 грн.

В подальшому 23.04.2020 між ПрАТ «СК «Велтлінер» в особі Голови Правління ОСОБА_7 та ТОВ «ФК «ПФП» в особі Директора Особа2укладено договір купівлі-продажу цінних паперів №ДД/200423/002. Відповідно до якого ТОВ «ФК «ПФП», зобов`язується передати у власність ПрАТ «СК «Велтліннер», яке зобов`язане прийняти й оплатити наступні цінні папери: інвестиційні сертифікати ТОВ «КУА «Паскаль» (ВПІФ «Шефлер» НВЗТ) ISIN UA у кількості 40 шт. на загальну суму 4 000 000 грн.

За вказаними договорами між контрагентами відбувалися поставки цінних паперів, при цьому розрахунки в грошовій формі не проводилися. Зобов`язання за Договорами купівлі-продажу цінних паперів закривалися шляхом зарахування зустрічних однорідних вимог на підставі Угоди (без дати) про зарахування зустрічних однорідних вимог (додаток до Договору купівлі-продажу цінних №ДД/200421/004 від 21.04.2020 та Договору купівлі-продажу цінних паперів № ДД/200423/002 від 23.04.2020 на 4 000 000 грн.).

Балансова вартість ОВДП, придбаних 20.02.2020 у ПАТ «ЗНВКІФ «Медінвест-Україна» у відповідності до Договору купівлі - продажу цінних паперів № БВ/200220/004 від 20.02.2020 склала 4 018,1 грн., та інвестиційних сертифікатів, придбаних за Договором купівлі-продажу цінних паперів №ДД/200423/002 від 23.04.2020 у ТОВ «ФК «ПФП» складає 4 000,0 грн. Загальна балансова вартість поточних фінансових інвестицій складає 8 018,1 грн. Проте, станом на 31.12.2020 загальна балансова вартість поточних фінансових інвестицій, зазначених в Балансі підприємства, складає усього 944 грн.

Відсутність відображення у фінансовій звітності підприємства ПрАТ «СК «Велтлінер» за 2020 рік вищевказаних цінних паперів пов`язана з тим, що за Договором купівлі-продажу цінних паперів БВ-190318-01 від 18.03.2019 Компанія «Грінкліф Ентерпрайзис» (Кіпр, номер реєстрації іноземної юридичної особи- HE 338140), в особі Особа1, що діє на підставі Довіреності від 02.11.2018 поставила 30 шт. інвестиційних сертифікатів ТОВ «КУА «Паскаль «ВПІФ «Шефлер» НВЗТ без оплати. Договір було закрито через рік на підставі Додаткової угоди №БВ-200318-01-1ДУ від 23.04.2020 (Договір про розірвання), за яким відбулося повернення інвестиційних сертифікатів від ПрАТ «СК «Велтлінер» до Компанії «Грінкліф Ентерпрайзис».

Таким чином, сума прийнятних активів ПрАТ «СК «Велтлінер» за даними фінансової звітності станом на 31.12.2020 становила 46 540 грн, із них: нерухомість 26 778 грн., Дебіторська заборгованість за продукцію, товари, роботи, послуги - 5 638 грн., Гроші та їх еквіваленти - 10 632 грн., Поточні фінансові інвестиції - 944 грн., активи з перестрахування - 2 548 грн.

Тобто, не зважаючи на відсутність відображення придбання ПрАТ «СК «Велтлінер» поточних фінансових інвестицій (цінних паперів та інвестиційних сертифікатів) на підставі Договорів купівлі-продажу цінних паперів №БВ/200220/004 від 20.02.2020 та купівлі-продажу цінних паперів №ДД/200423/002 від 23.04.2020 підприємством не було виконано норматив платоспроможності та достатності капіталу, визначеному в положенні Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері фінансових послуг №850 від 07.06.2018 на суму (62 466 грн. - 46 540 грн.) 15 926 грн.

Отже, невиконання нормативів встановлених положенням Національної комісії, що здійснює державне регулювання у сфері фінансових послуг №850 від 07.06.2018 може привести до невиконання страховиком своїх зобов`язань перед клієнтами, неможливістю здійснення майбутніх страхових виплат та банкрутства страховика.

Таким чином, ОСОБА_7 своїми умисними діями, які виразились у внесенні у звітність фінансової установи недостовірних відомостей про фінансовий стан установи, підтвердження такої інформації, опублікування та розкриття такої інформації в порядку визначеному законодавством України, якщо ці дії вчинені з метою приховування підстав для обов`язкового відкликання (анулювання) у фінансової установи ліцензії, вчиненої за попередньою змовою групою осіб.

Згідно з положеннями п. 1 ч. 2 ст. 284 КПК України кримінальне провадження закривається судом у зв`язку зі звільненням особи від кримінальної відповідальності.

Разом з тим, відповідно до вимог ч. 1 ст. 285 КПК України, особа звільняється від кримінальної відповідальності у випадках, передбачених законом про кримінальну відповідальність.

Положеннями ст.49 КК України визначено: строки давності з огляду на тяжкість вчиненого злочину, після закінчення яких особа звільняється від кримінальної відповідальності; підстави такого звільнення від кримінальної відповідальності; обчислення перебігу строків давності, його відновлення, зупинення та переривання.

Строк давності - це передбачений ст.49 КК України певний проміжок часу з дня вчинення злочину і до дня набрання вироком законної сили, закінчення якого є підставою звільнення особи, яка вчинила злочин, від кримінальної відповідальності.

Матеріально-правовими підставами звільнення від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності є: закінчення встановлених ч. 1 ст. 49 КК України строків; відсутність обставин, що порушують їх перебіг (частини 2 ст. 49 КК).

Процесуально-правовими підставами звільнення від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності є: притягнення особи як обвинуваченого; згода обвинуваченого на таке звільнення від кримінальної відповідальності.

Згідно обвинувального акту, ОСОБА_7 інкриміновано вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 28 ст. 2202 КК України, яке відбулося у період з 20.11.2019 по 23.04.2020.

Відповідно до ч. 2 ст. 12 КК України кримінальне правопорушення передбачене ст. 2202 КК України (на момент вчинення інкримінованого правопорушення) є кримінальним проступком, санкція за яке передбачає покарання у вигляді штрафу від восьмисот до тисячі неоподатковуваних мінімумів доходів громадян або обмеженням волі на строк до чотирьох років, з позбавленням права обіймати певні посади чи займатися певною діяльністю на строк до десяти років.

Відповідно до положень ч. 1 ст. 49 КК України особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з дня вчинення нею, зокрема, кримінального проступку, за який передбачено покарання у виді обмеження волі, минуло три роки .

З огляду на наведене, у даному кримінальному провадженні і розгляду клопотання захисника, закінчився трирічний строк давності, передбачений п. 2 ч. 1 ст. 49 КК України.

Згідно з ч.2 ст.49 КК України перебіг строків давності зупиняється, якщо особа, що вчинила злочин, ухилилася від досудового слідства або суду. У цих випадках перебіг давності відновлюється з дня з`явлення особи із зізнанням або її затримання. У цьому разі особа звільняється від кримінальної відповідальності, якщо з часу вчинення злочину минуло п`ятнадцять років.

Судом не встановлено обставин і не отримано об`єктивних доказів на підтвердження підстав для зупинення або переривання строків давності, передбачених ч. ч. 2, 3 ст. 49 КК України.

Згідно п. 1 ч. 2 ст. 284 КПК України кримінальне провадження закривається судом у зв`язку зі звільненням особи від кримінальної відповідальності. Закриття кримінального провадження з цієї підстави не допускається, якщо обвинувачений проти цього заперечує (ч. 8 ст. 284 КПК України).

Також суд зазначає, що дотримання умов, передбачених частинами 1-3 ст. 49КК України є безумовною і звільнення особи від кримінальної відповідальності на підставі закінчення строків давності є обов`язковим.

Суд за наявності підстав для звільнення особи від кримінальної відповідальності у зв`язку із закінченням строків давності, передбачених ст. 49 КК України, та за згодою підозрюваного, обвинуваченого, підсудного ухвалою закриває кримінальне провадження та звільняє підозрюваного, обвинуваченого від кримінальної відповідальності.

Також суд зазначає, що відмова суду у звільненні обвинуваченого від кримінальної відповідальності у зв`язку з закінченням строків давності буде порушенням прав обвинуваченого, що є недопустимим.

Крім цього, така відмова може призвести до порушення ст. 6 Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод, щодо розгляду справи упродовж розумного строку, що є також неприйнятним.

При цьому суд, звертає увагу на те, що обвинувачена ОСОБА_7 свою вину у вчиненні інкримінованого їй кримінального правопорушення заперечувала, відтак суд вважає за необхідне роз`яснити учасникам кримінального провадження наступне.

У постанові від 26.03.2020 (справа № 730/67/16-к, провадження № 51-6463км19) колегією суддів ККС зроблено висновок про те, що передбачений законом (ст. 49 КК) інститут звільнення підозрюваного, обвинуваченого від кримінальної відповідальності не пов`язує таке звільнення із визнанням ними своєї винуватості у вчиненні кримінального правопорушення. Таким чином, невизнання підозрюваним, обвинуваченим вини у вчиненні кримінального правопорушення за наявності їхньої згоди на звільнення від кримінальної відповідальності у передбачених законом випадках за умови роз`яснення їм судом суті підозри чи обвинувачення, підстав звільнення від кримінальної відповідальності та права заперечувати проти закриття кримінального провадження не є правовою підставою для відмови в задоволенні клопотання сторони кримінального провадження про таке звільнення.

Відповідно до положень ст. 63 Конституції України та ст. 18 КПК України, жодну особу не може бути примушено визнати свою вину у вчиненні кримінального правопорушення або примушено давати пояснення чи показання, які можуть стати підставою для її підозри або обвинувачення у вчиненні кримінального правопорушення.

За змістом статей 284-288 КПК України підставами для звільнення особи від кримінальної відповідальності при розгляді справи в суді є наявність відповідної норми кримінального закону, яка передбачає таке звільнення, клопотання сторони кримінального провадження про звільнення обвинуваченого від кримінальної відповідальності та згода обвинуваченого на закриття кримінального провадження на цих підставах.

Відтак, наявність таких умов є правовою підставою для прийняття судом рішення про звільнення підозрюваного, обвинуваченого від кримінальної відповідальності. Визнання підозрюваним, обвинуваченим своєї вини у вчиненні кримінального правопорушення як обов`язкової умови такого звільнення кримінальним процесуальним законом не передбачено.

Виходячи з цих положень закону визнання винуватості є правом, а не обов`язком підозрюваного, обвинуваченого, а отже невизнання ОСОБА_7 своєї вини у вчиненні кримінального правопорушення за наявності її згоди на звільнення від кримінальної відповідальності не може бути перешкодою в реалізації нею свого права на таке звільнення та правовою підставою для відмови судом у задоволенні заявленого клопотання. Передбачений законом інститут звільнення підозрюваного, обвинуваченого від кримінальної відповідальності не пов`язує такого звільнення з визнанням ними своєї вини у вчиненні злочину.

Крім того ВП ВС наголосила, що звільнення від кримінальної відповідальності за ст. 49 КК (сплив строків давності) є безумовним і здійснюється судом незалежно від факту примирення з потерпілим, відшкодування обвинуваченим шкоди потерпілому, щирого каяття тощо.

Отже, під час вирішення питання застосування положень ст. 49 КК України позиція потерпілого не є вирішальною щодо закриття і не є перешкодою до виконання імперативних вимог процесуального закону (постанову Верховного Суду від 03.06.2021 у справі № 344/7812/16-к).

Відповідно до відомостей, наданих в ході судового розгляду учасниками кримінального провадження, інших кримінальних проваджень стосовно ОСОБА_7 станом на день розгляду клопотання про звільнення від відповідальності - немає.

Таким чином, оскільки з часу вчинення інкримінованого ОСОБА_7 кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28 ст. 2202 КК України, а саме за період з 20.11.2019 по 23.04.2020 - минуло понад три років, в судовому засіданні не було встановлено правових перешкод щодо задоволення клопотання сторони захисту з приводу звільнення обвинуваченої від кримінальної відповідальності за вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28 ст. 2202 КК України, суд вважає, що таке клопотання підлягає задоволенню, а ОСОБА_7 - звільненню від кримінальної відповідальності, на підставі п. 2 ч. 1 ст. 49 КК України у зв`язку із закінченням строків давності.

Керуючись ст. ст. 284-286, 288, 314, 350, 369-372 КПК України, ст. 49 КК України суд,

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання захисника обвинуваченої ОСОБА_7 - адвоката ОСОБА_8 - задовольнити.

Звільнити ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_3 , обвинувачену у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28 ст. 2202 КК України, від кримінальної відповідальності на підставі п. 2 ч.1 ст. 49 КК України, у зв`язку із закінченням строків давності.

Кримінальне провадження в частині обвинувачення ОСОБА_7 , у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 28 ст. 2202 КК України, відомості про яке внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000254 від 10.03.2020 - закрити.

Ухвала може бути оскаржена до Київського апеляційного суду протягом 7 (семи) днів з дня її оголошення через Шевченківський районний суд м. Києва.

Ухвала набирає законної сили після закінчення строку для подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано. У разі подання апеляційної скарги ухвала, якщо її не скасовано, набирає законної сили після ухвалення рішення судом апеляційної інстанції.

Суддя ОСОБА_1