Справа №760/3507/25
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 лютого 2025 року слідча суддя Солом`янського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання детектива відділу детективів Підрозділу детективів (на правах самостійного Управління) Територіального управління БЕБ у Київській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу Київської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про тимчасовий доступ до речей і документів у кримінальному провадженні № 0000036 від 04.09.2024, -

ВСТАНОВИЛА:

Детектив, за погодженням з прокурором, звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні КП " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), вказуючи, що зазначені документи мають значення в кримінальному провадженні.

Дослідивши матеріали клопотання, слідча суддя вважає, що клопотання підлягає частковому задоволенню з наступних підстав.

В судовому засіданні встановлено, що в провадженні органу досудового розслідування перебуває кримінальне провадження № 0000036 від 04.09.2024 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Органом досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) протягом 2020-2024 років ухились від сплати податків в особливо великих розмірах.

У ході досудового розслідування встановлено, що службовими особами ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », у період 01.01.2020 по 24.05.2024, шляхом заниження значення об`єкту оподаткування при проведенні фінансово-господарських операцій з підприємствами - покупцями в порушення п. 187.7 ст. 187, п. 201.7, п. 201.10 ст. 201 Податкового кодексу України від 02.12.2010 р. № 2755-VI (із змінами та доповненнями), не нараховано та несплачена до державного бюджету України ПДВ у сумі 20 652 095,80 грн.

Крім того, відповідно до ЄРПН встановлено, що в період з 01.01.2020 по 24.05.2024 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » здійснювало наступну реєстрацію податкових накладних на адресу, зокрема, КП " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ).

Згідно клопотання 09.12.2024 на адресу КП " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) направлено запит щодо надання копії документів, що стосуються укладання та виконання договорів з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ).

Подане клопотання розглядається з урахуванням вимог, передбачених ч. 2 ст. 163 КПК України.

Відповідно до ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним з таких заходів є тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно з ч. 2 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Клопотання відповідає вимогам ч. 2 ст. 160 КПК України.

Доводи, викладені у клопотанні, вказують на наявність достатніх підстав вважати, що документи, які перебувають у володінні КП " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), мають істотне значення у провадженні і можуть використовуватися як докази.

При цьому, враховуючи, що іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, є неможливим, а тому слідча суддя вважає клопотання детектива обґрунтованим.

Разом з тим, слідча суддя надає тимчасовий доступ до речей і документів у межах події, зазначеної в ЄРДР.

Керуючись ст. ст. 159, 160, 162-164 КПК України, слідча суддя,-

ПОСТАНОВИЛА:

Клопотання - задовольнити частково.

Надати детективам відділу детективів Підрозділу детективів (на правах Управління) Територіального управління БЕБ у Київській області ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_3 , тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінніКП " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), що за адресою: АДРЕСА_1 , з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів, які стосуються укладання та виконання договорів з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), а саме: договорів, додатків до договорів, специфікацій, видаткових накладних, податкових накладних, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт, актів прийому-передачі векселів, актів пред`явлення векселів до платежу, векселів, рахунків-фактур, товарно-транспортних накладних, платіжних доручень (банківських виписок), всіх реєстрів отриманих та виданих податкових накладних та інших документів з даного питання; документів які стали підставою для укладання вказаних договорів; інформації щодо обґрунтування потреби замовника в придбанні товарів, щодо яких проводились закупівлі; інформації щодо джерела фінансування оплат по договорам; інформації щодо працівників КП " ІНФОРМАЦІЯ_1 " (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які відповідальні за укладання, виконання договорів та за приймання товарів, за період з 01.01.2022 по 24.05.2024.

Строк дії ухвали до 14.04.2025 року включно.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідча суддя: