У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

22.11.2024 Справа №607/24883/24 Провадження №1-кс/607/6859/2024

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області ОСОБА_1 ,

за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_3 , за погодженням із прокурором відділу Тернопільської обласної прокуратури ОСОБА_4 , звернувся до слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням у кримінальному провадженні № 0000094 від 21.02.2024, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 364 КК України, про надання тимчасового доступу до речей та документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , за адресою: АДРЕСА_1 .

Слідчий ОСОБА_3 в судове засідання не з`явився, подавши заяву про розгляд клопотання без його участі.

На підставі частини другої статті 163 КПК України, розгляд клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів здійснюється слідчим суддею без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

У відповідності до частини четвертої статті 107 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження не здійснювалося.

Вивчивши надані матеріали клопотання, слідчий суддя доходить такого висновку.

Слідчим суддею встановлено, що СУ ГУНП в Тернопільській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 0000094 від 21.02.2024 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 364 КК України, за наступними фактами:

- протягом 2022 року службові особи ІНФОРМАЦІЯ_2 (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), АДРЕСА_2 , під час дії військового стану в Україні, завдали матеріальних збитків вказаній установі шляхом понесення необґрунтованих фінансових витрат, та здійснили розтрату державного майна, а саме: с/г культури сої кількістю 95 т на суму приблизно 4,5 млн. грн., під час виконання договорів про надання послуг, укладених між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( Код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), АДРЕСА_1 , внаслідок чого спричинили матеріальну шкоду в особливо великих розмірах.

- протягом 2022 року службові особи ІНФОРМАЦІЯ_2 (Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), АДРЕСА_2 , під час дії військового стану в Україні, у ході виконання договорів про надання послуг, укладених між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (Код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), АДРЕСА_1 , зловживаючи своїм службовим становищем, всупереч інтересам служби завдали матеріальних збитків навчальному закладу шляхом понесення необґрунтованих фінансових витрат внаслідок чого спричинено тяжкі наслідки вказаному закладу освіти.

Досудовим розслідуванням встановлено, що між ІНФОРМАЦІЯ_4 ( Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (Код ЄРДПОУ НОМЕР_2 ), укладено договір про надання послуг від 18.04.2022 №18/04-1, відповідно до якого товариство зобов`язується надати коледжу послуги у рослинництві із використанням сільськогосподарської техніки, а саме послуги з поглиблення, дискування, культивації, посів, каткування на площі обробітку 164,23га. Згідно акту здачі - приймання робіт (надання послуг) від 19.04.2022 №2 товариство надало сільськогосподарські послуги з обробітку землі а саме поглиблення на суму 197657,37 грн., дискування на суму 111765,08 грн., культивація на суму 69357,61 грн., на загальну суму 378780,06 грн.

Згідно акту здачі приймання робіт (надання послуг) від 16.05.2022 №3 товариство надало послуги з посіву сої на суму 73903,50 грн. Відповідно до видаткової накладної від 16.05.2022 року №64 товариство відпустило коледжу сою на загальну суму 270699,73 грн. Згідно видаткової накладної від 24.09.2022 №170 товариство відпустило коледжу Гліфовід РК (гербіцид), Урожай Полісульфі NA (добриво з фунгіцидною та акарицидною дією на основі сірки та натрію, для позакореневого підживлення рослин) та надано послуги з обприскування на загальну суму 265783,73 грн.

Згідно видаткової накладної від 28.09.2022 №171 товариство надало коледжу Гумат калію (водорозчинна калійна сіль гумінової кислоти - є високоефективним стимулятором росту для всіх культур відкритого та закритого ґрунту) на загальну суму 66502,62 грн. Згідно видаткової накладної від 26.10.2022 №265 товариство надало коледжу Фрісбі 75% в.г. (гербіцид для контролю широколистих бур`янів у посівах кукурудзи, та сої) Суперклін 48% в.р., (гербіцид суцільної дії для боротьби із широким спектром однорічних і багаторічних злакових і двопоздовжніх бур`янів в тому числі об`єкт оброблення сої), Агростар (гербіцид для боротьби з однорічними і багаторічними дводольними бур`янами в посівах зернових та інших сільськогосподарських культур, лугів і пасовищ), Фюзілад форте 150ЕС к е (гербіцид для боротьби з багаторічними й однорічними злаковими бур`янами в посівах культурних рослин (в тому числі сої), та надано послуги з обприскування на загальну суму 279772,12 грн.

Виходячи із вищенаведеного, впродовж 2022 року товариство надало коледжу послуг, відпустило цінностей на загальну суму 1391396,18 грн.

Однак незважаючи на те, що в вересні та жовтні 2022 року згідно видаткових накладних використовувалися засоби для стимулювання росту сої, та боротьби із бур`янами службові особи ІНФОРМАЦІЯ_2 ( Код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) згідно акту огляду посівів поля належних ІНФОРМАЦІЯ_5 , що постраждали внаслідок несприятливих кліматичних умов у вересні 2022 року, посіви сої на площі 164,23 га списано з балансу коледжу.

Враховуючи наведене, слідчий зазначає, що на даний час виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до інформації, яка міститься в володінні ІНФОРМАЦІЯ_6 (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), що знаходиться за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до документів щодо ІНФОРМАЦІЯ_7 код ЄДРПОУ НОМЕР_1 юридична адреса: АДРЕСА_2 та Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) юридична адреса: АДРЕСА_3 .

Враховуючи наведене, слідчий зазначає, що для підтвердження факту вчинення вищезазначеними особами інкримінованих їм кримінальних правопорушень, встановлення можливих співучасників та викриття повної їхньої злочинної діяльності, виникла необхідність у тимчасовому доступі до інформації про сплату земельного податку ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , ІПН НОМЕР_4 , що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_9 за адресою: АДРЕСА_4 .

Відповідно до пунктів 1, 2 частини п`ятої статті 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

З врахуванням того, матеріалами клопотання доведено наявність достатніх підстав вважати, що вищевказані документи перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити.

Надати дозвіл начальнику відділу СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_6 ; заступнику начальника відділу СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_7 , старшому слідчому в ОВС СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_8 , старшому слідчому в ОВС СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_9 , старшому слідчому СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_10 , старшому слідчому СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_11 , старшому слідчому СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_12 , старшому слідчому СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_13 , старшому слідчому СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_3 , слідчому СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_14 , старшому слідчому в ОВС СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_15 , слідчому СУ ГУНП в Тернопільській області ОСОБА_16 на тимчасовий доступ до інформації, та належним чином завірених копій документів з можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до документів щодо ІНФОРМАЦІЯ_7 код ЄДРПОУ НОМЕР_1 юридична адреса: АДРЕСА_2 та Товариства з обмеженою відповідальністю « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) юридична адреса: АДРЕСА_3 , зокрема до: інформації про місце здійснення діяльності, види діяльності та система оподаткування з вказанням дати, номеру свідоцтва, в тому числі відомостей щодо скасування свідоцтва із зазначенням таких підстав (реєстраційних документів облікових справ платника податків; витягу з АІС «Податковий блок», підсистеми «Реєстрація ПП», з історією платника); повні дані про бухгалтера, інформації стосовно працевлаштованих осіб та інших службових осіб, їх участь в інших суб`єктах господарювання за період з 2022-2023 роки, дані про подання звітності, розмір отриманих доходів, розмір сплачених податків та фактичне здійснення діяльності (в тому числі відомості про наявність земельних ділянок) дані про уповноважених осіб на підписання (електронний цифровий підпис) відповідної звітності (форми № 1 «Баланс (Звіт про фінансовий стан)», форми № 2 «Звіт про фінансові результати (Звіт про сукупний дохід)»; форми № 2 «Консолідований звіт про фінансові результати»; форми № 3 «Звіт про рух грошових коштів (за прямим методом)»; форми № 3-н «Звіт про рух грошових коштів (за непрямим методом)»; форми № 4 «Звіт про власний капітал»; форми № 5 «Примітки до річної фінансової звітності»; форми № 6 «Додаток до приміток до річної фінансової звітності «Інформація за сегментами»; інформацію про наявні відкриті та діючі поточні рахунки в банківських установах (банк, МФО, номер рахунку); інформацію про ІР - адрес та email, з яких звітували засобами електронного зв`язку, звітність та iншi дані від платників податків (1-ДФ, додатку №5); відомості (інформацію) з єдиного реєстру податкових накладних про реєстрацію зазначеними юридичними особами у вказаний період податкових накладних з вказанням дати реєстрації, номеру, повних даних контрагентів (покупців, постачальників) виду товару, робіт та/або послуг, суми та інших даних, що містяться в даному реєстрі; облікові справи платників податків (реєстраційна та звітна частина), у тому числі усієї звітності (податкові декларації (звіти, розрахунки) та інші документи, пов`язані з обчисленням і сплатою податків та зборів), подана платниками податків за вказаний період; висновки за результатами камеральних, документальних перевірок та інших заходів податкового контролю стосовно платників податків, проведених органами ІНФОРМАЦІЯ_6 за період з 2021 року по даний час, у тому числі в яких відображено суми, що підлягали відшкодуванню з бюджету, з наданням для ознайомлення відповідних матеріалів (наказ на проведення перевірки, направлення, актів (довідок) з усіма додатками, заперечень та висновків за результатами їх розгляду, винесених податкових повідомлень-рішень, результатів їх оскаржень); схем руху товарних потоків та схем мінімізації податків, які готувались в ході перевірки; поданих платником податків уточнюючих розрахунків податкових зобов`язань з ПДВ у зв`язку з виправлення самостійно виявлених помилок (на суму понад 5 тис. грн. ПДВ); податкові повідомлення-рішення про суми бюджетного відшкодування за кожною заявою за вказаний період; сум отриманих пільг податків, зборів (платежів); відомостей з системи автоматизованого співставлення податкового кредиту та податкових зобов`язань в розрізі контрагентів на рівні ІНФОРМАЦІЯ_10 щодо податкового кредиту з ПДВ платника; відшкодування ПДВ платнику податків; витягів з реєстру видаткових накладних, із зазначенням номенклатури товару, його кількості та вартості; експортно-імпортних операцій; облікових карток суб`єкта зовнішньоекономічної діяльності (ЗЕД) та вантажно-митних декларацій за період з 01.01.2021 по даний час із можливістю вилучення належним чином засвідчених копій документів та в електронному вигляді.

Строк дії ухвали встановити протягом двох місяців з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської областіОСОБА_1