СВЯТОШИНСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М. КИЄВА
У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

01 серпня 2024 року м. Київ

Слідчий суддя Святошинського районного суду міста Києва ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого детектива Підрозділу детективів ТУ БЕБ у м. Києві ОСОБА_3 погоджене прокурором Київської міської прокуратури м. Києва ОСОБА_4 , про надання дозволу на проведення обшуку в межах кримінального провадження ЄРДР № 0000008 від 31.01.2024 за ч. 3 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Детектив Підрозділу детективів ТУ БЕБ у м. Києві звернувся до слідчого судді із погодженим прокурором клопотанням про надання дозволу на проведення обшуку в приміщенні магазину «iStore» яке використовує ТОВ «Айстор Солюшнс» () та підконтрольні ФОПи за адресою: Київ, вул. Велика Васильківська 72, ТЦ «Олімпійський», нерухоме майно належить на праві власності: ТЕРИТОРІАЛЬНА ГРОМАДА МІСТА КИЄВА В ОСОБІ КИЇВСЬКОЇ МІСЬКОЇ РАДИ (), з метою відшукання і вилучення фінансово-господарських документів, які можуть мати значення у кримінальному провадженні та є речовими доказами у зазначеному кримінальному провадженні.

Слідчий клопотання мотивує тим, що службовими особами ТОВ «Айстор Солюшнс» () протягом періоду 01.01.2022 - 31.12.2023 року, шляхом декларування проведення фінансово-господарських операцій з реалізації побутової техніки на адресу численних ФОП за умови доведення фактів створення документальної видимості господарських операцій з «підконтрольними» фізичними особами-підприємцями, в порушення п. 44.1 ст. 44, п. 49.2 ст. 49, пп. 134.1.1 п. 134.1 ст. 134 ПКУ; п. 5, п. 7, п. 21 Положення (стандарт) бухгалтерського обліку 15 «Дохід» затвердженого Наказом Мінфіну від 29.11.1999 №290 зареєстрованого в Мінюсті 14.12.1999 № 860/4153; ст. 1, ст. 2, ст. 9 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» занизили значення податку на прибуток підприємств ймовірно на загальну суму 39 580 553,2 грн.

Ці дані ґрунтуються на аналізі інформації та управління ризиками Територіального управління БЕБ у м. Києві, в ході проведення оцінювання ризиків та/або правопорушень у фінансово-господарській та зовнішньоекономічної діяльності підприємства ТОВ «Айстор Солюшнс».

Вищевикладені факти у своїй сукупності свідчать про те, що фізичні особи-підприємці ймовірно зареєстровані підприємцями для використання фактичними власниками ТОВ «Айстор Солюшнс» () з метою мінімізації доходу, отриманого за результатами своєї фінансово-господарської діяльності та уникнення від сплати податку на прибуток підприємств.

В ході відпрацювання вказаної інформації, та за результатами проведених заходів, передбачених ст. 269 КПК України встановлено, що техніка, яка ввезена митну територію України контрабандним шляхом, речі, документи, чорнові записи, необлікована готівка отримана від протиправної діяльності вказаних вище осіб з використанням реквізитів ТОВ «АЙСТОР СОЛЮШНС» () та підконтрольних ФОПів зберігається в приміщені магазину «iStore» за адресою: м. Київ, вул. Велика Васильківська 72 ТЦ «Олімпійський», крім того, за результатами аналізу вказаного інтернет магазину встановлено що станом на початок 2024 року було наявно 5 магазинів роздрібної торгівлі торгової марки «iStore.ua», за адресами в тому числі і за адресою: Київ, вул. Велика Васильківська 72 ТЦ «Олімпійський».

Враховуючи вищевикладене, зважаючи на тяжкість скоєння злочину, з метою отримання доказів щодо осіб причетних до даного злочину виникла необхідність у проведенні обшуку в приміщенні магазину «iStore» яке використовує ТОВ «Айстор Солюшнс» () та підконтрольні ФОПи за адресою: Київ, вул. Велика Васильківська 72, ТЦ «Олімпійський», нерухоме майно належить на праві власності: ТЕРИТОРІАЛЬНА ГРОМАДА МІСТА КИЄВА В ОСОБІ КИЇВСЬКОЇ МІСЬКОЇ РАДИ (), де можуть зберігатися фінансово-господарські документи, які самостійно або в сукупності з іншими доказами можуть мати значення речових доказів у кримінальному провадженні, та в подальшому бути використані у встановленні обставин, які відповідно ст. 91 КПК України підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, що надасть можливість використати їх як докази у суді.

До клопотання детективом подані матеріали на підтвердження його обґрунтованості.

Також детектив подав заяву, в якій просив розглянути вказане клопотання за його відсутності, клопотання з викладених у ньому підстав підтримав і просив задовольнити у повному обсязі.

Дослідивши клопотання та копії матеріалів, якими обґрунтовуються доводи клопотання, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим за таких підстав.

Судовим розглядом встановлено, що детективами Підрозділу детективів ТУ БЕБ здійснюється досудового розслідування кримінального провадження № 0000008 від 31.01.2024 за ч. 3 ст. 212 КК України, тому відшукувані документи мають значення для досудового розслідування, а відомості, що вони містять, можуть бути доказами під час судового розгляду.

Результати проведених слідчих дій містять достатні дані про те, що за адресою: АДРЕСА_1 , можуть знаходитись документи, що мають значення для досудового розслідування і можуть бути доказами під час судового розгляду.

Згідно з ч. 1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення злочинів, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб і така мета обшуку доведена слідчим.

За встановлених обставин обшук є найбільш доцільним та ефективним способом відшукання та вилучення речей і документів, які мають значення для досудового розслідування, а також заходом, пропорційним втручанню в особисте і сімейне життя особи, а тому слідчий суддя дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання.

Керуючись ст. ст. 233, 234, 235 КПК України, слідчий суддя, -

П О С Т А Н О В И В:

Клопотання - задовольнити.

Надати дозвіл детективам Підрозділу детективів Територіального управління БЕБ у м. Києві які входять до слідчої групи (групи детективів), які здійснюють досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000008 від 31.01.2024, та прокурорам Київської міської прокуратури, які входять до складу групи прокурорів у вказаному кримінальному провадженні, та за їх дорученням, на проведення обшуку в приміщенні магазину «iStore» яке використовує ТОВ «Айстор Солюшнс» () та підконтрольні ФОПи за адресою: Київ, вул. Велика Васильківська 72, ТЦ «Олімпійський», нерухоме майно належить на праві власності: ТЕРИТОРІАЛЬНА ГРОМАДА МІСТА КИЄВА В ОСОБІ КИЇВСЬКОЇ МІСЬКОЇ РАДИ (), юридичним та фізичним особам, з метою відшукання та вилучення: фінансово - господарських документів ТОВ «АЙСТОР СОЛЮШНС» () та підконтрольних ФОПів за період з 01.01.2022 по теперішній час по взаємовідносинам з контрагентами, зокрема: договорів з додатками, контрактів, специфікацій, податкових накладних, прибуткових та видаткових накладних, рахунків - фактури, платіжних доручень, товарно - транспортних накладних, листування між підприємствами, доручень, актів приймання/реалізації товарів, актів взаємозвірок, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, документів складського обліку, документи бухгалтерського обліку, печатки, штампи, комп`ютерної техніки, серверного обладнання, магнітних та електронних носіїв інформації, флеш-накопичувачів та інших носіїв інформації, що задіяні для здіи?снення протиправної діяльності, обліку клієнтів, листування з клієнтами, мобільних терміналів, засобів комутаціі?, телекомунікаціи?ного та іншого обладнання, у тому числі що застосовує технологію ІР-телефоніі?, записних книжок, нотатків, чорнових записів, які містять таку інформацію, ключів доступу до систем Інтернет-банкінгу, списків осіб, задіяних у даній діяльності; документів щодо права доступу до мереж зв`язку та глобальної мережі Інтернет, оплати за і?х використання, систем відео- аудіоконтролю, що побудовані на основі відеокамер та мікрофонів, серверів, на які передається та записується інформація, грошових коштів (у національній та іноземній валюті) без документів походження отриманих від незаконної діяльності, техніку яка надійшла на територію України без оформлення митних платежів та які не мають документів походження, а також інші предмети і документи, які можуть бути використані у якості доказів причетності до вказаної вище протиправної діяльності та які мають значення для розслідування даного кримінального провадження, які забезпечать швидке виконання завдань кримінального судочинства та можуть бути доказами під час судового розгляду.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

СЛІДЧИЙ СУДДЯ ОСОБА_1