Справа №463/2256/24
Провадження №1-кс/463/2336/24
У Х В А Л А

20 березня 2024 року слідчий суддя Личаківського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання детектива Територіального управління Бюро економічної безпеки у Львівській області ОСОБА_3 , що погоджене прокурором Львівської обласної прокуратури ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні, відомості про яке внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000283 від 21.11.2023 року про надання тимчасового доступу до речей та документів,

в с т а н о в и в :

детектив звернувся з клопотанням про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, які перебувають в володінні Корпорації « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 .

Клопотання мотивує тим, що ІНФОРМАЦІЯ_2 здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000283 від 21.11.2023 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205-1, ч. 2 ст. 212 КК України. У ході досудового розслідування виникла необхідність у отримані тимчасового доступу з можливістю вилучення речей та документів. Такі мають істотне значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, тимчасовий доступ до таких надасть можливість отримати важливі речові докази, постійний доступ до них з метою використання їх під час доказування, а також унеможливлення їх зміни, або знищення.

З врахуванням клопотання детектива, зважаючи на вимоги ч.2 ст.163 КПК України, вважаю можливим розглядати клопотання без виклику особи, у володінні якої можуть знаходитись речі та документи, тимчасовий дозвіл на доступ до яких просить детектив.

З врахуванням поданої детективом заяви про розгляд клопотання у його відсутності, вважаю за можливе здійснити розгляд клопотання без участі детектива на підставі наявних доказів.

У відповідності до вимог ч.4 ст.107 КПК України, фіксування кримінального провадження за допомогою технічних засобів в суді не здійснюється.

Як вбачається із матеріалів клопотання, у провадженні ІНФОРМАЦІЯ_2 перебуває кримінальне провадження №0000283 від 21.11.2023 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 205-1, ч. 2 ст. 212 КК України щодо того, що невстановлені службові особи ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » ( код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) упродовж грудня 2022 року з метою приховування фактів порушень, виявлених ІНФОРМАЦІЯ_4 , а також анулювання ліцензії на право здійснення страхової діяльності, внесли завідомо неправдиві відомості в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації відомостей про юридичну особу, а також умисно подали їх для проведення такої реєстрації.

Крім цього, досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » під час здійснення страхової діяльності в період 2021-2022 років умисно ухилились від сплати податків у великих розмірах.

Предметом доказування у даному провадженні, є обставини внесення невстановленими службовими особами ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » неправдивих відомостей до документів, які за законодавством подаються державному реєстратору, та подання документів з такими неправими відомостями внаслідок чого здійснено державну реєстрацію змін відомостей щодо вищевказаної юридичної особи, яка з 01.01.2023 перебуває на податковому обліку в ІНФОРМАЦІЯ_5 .

Враховуючи обставини кримінального провадження, в ході досудового розслідування, з метою повного, всебічного та об`єктивного дослідження обставин ухилення від сплати податків службовими особами ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) виникла необхідність у тимчасовому доступі до первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів Корпорації « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), які стосуються фінансово-господарських операцій з ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), минула назва ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за період з 01.01.2021 по даний час та здійсненні вилучення (виїмки) таких документів, а саме: договорів з додатками, угод з додатками, контрактів з додатками, накладних, платіжних доручень, касових ордерів та квитанції, усіх інших документів, що стосуються придбання будь яких послуг з ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), всіх бухгалтерських документів, в яких вищезазначені фінансово-господарські операції повинні бути відображені, зокрема журналів-ордерів, бухгалтерських виписок по рахункам, оборотно-сальдових відомостей, карток рахунків.

Відповідно до положень ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя приходить до переконання, що детектив довів наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі та документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема підтвердження або спростування отриманих даних, встановлення причетності осіб до інкримінованих дій.

В аспекті положень ч.6 ст.163 КПК України, слідчий суддя вважає підставними доводи слідчого, що інформація, яка міститься у документах може бути використана як доказ, та що іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, неможливо.

Таким чином, зважаючи на те, що в межах розслідування вказаного кримінального провадження слідством проводяться слідчі дії, для перевірки отриманої інформації, встановлення осіб, причетних до кримінального правопорушення та правової кваліфікації їх дій, слідству необхідно отримати доступ до відповідних речей та документів, приходжу до висновку, що клопотання підставне та підлягає до задоволення.

Окрім цього, відповідно до ч.7 ст.163 КПК України, враховуючи доводи детектива, що вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів, приходжу до висновку, що клопотання слід задовольнити та надати детективу тимчасовий доступ до вказаних у клопотанні речей із можливістю їх вилучення.

Керуючись ст.ст. 131, 160, 163, 164 КПК України, -

у х в а л и в :

клопотання задоволити.

Зобов`язати Корпорацію « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 , надати детективам групи слідчих у кримінальному провадженні № 0000283: ОСОБА_3 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 , ОСОБА_18 , ОСОБА_19 , ОСОБА_20 , ОСОБА_21 , ОСОБА_22 , ОСОБА_23 , ОСОБА_24 , ОСОБА_25 , ОСОБА_26 , ОСОБА_27 , ОСОБА_28 , ОСОБА_29 , ОСОБА_30 , ОСОБА_31 тимчасовий доступ до документів, з можливістю вилучення оригіналів документів, що знаходяться у володінні Корпорації « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 (або за іншим фактичним місцезнаходження вказаної юридичної особи) та стосуються фінансово-господарських та бухгалтерських операцій останнього з ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), минула назва ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » за період з 01.01.2021 по даний час, а саме: договорів з додатками, угод з додатками, контрактів з додатками, накладних, платіжних доручень, касових ордерів та квитанції, усіх інших документів, що стосуються придбання будь яких послуг з ТДВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), всіх бухгалтерських документів, в яких вищезазначені фінансово-господарські операції повинні бути відображені, зокрема журналів-ордерів, бухгалтерських виписок по рахункам, оборотно-сальдових відомостей.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч.1 ст.166 КПК України, слідчий суддя за клопотанням детектива має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених вище речей.

Строк дії ухвали 2 (два) місяці з дня її постановлення.

Згідно положень ч.2 ст.2 Закону України «Про доступ до судових рішень» ухвала про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні підлягає оприлюдненню не раніше дня її звернення до виконання.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_1