Подільський районний суд міста Києва
Справа № 758/5105/24
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

06 травня 2024 року м. Київ

Подільський районний суд м. Києва у складі слідчого судді ОСОБА_1 , при секретарі судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання прокурора Подільської окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_3 в рамках кримінального провадження № 0000170 від 12.03.2021 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 364-1, ч. 2 ст. 209, ч. 2 ст. 367, ч. 4 ст. 358 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів,

У С Т А Н О В И В:

Прокурор Подільської окружної прокуратури міста Києва ОСОБА_3 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання обґрунтовано тим, що у провадженні СВ Подільського УП ГУНП у місті Києві перебуває кримінальне провадження №0000170 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 12.03.2021 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст. 191, ч.2 ст. 364-1, ч.2 ст. 209, ч.2 ст. 367, ч.4 ст. 358 КК України.

Процесуальне керівництво у кримінальному провадженні здійснюється Подільською окружною прокуратурою міста Києва.

Досудовим розслідуванням встановлено, що КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » укладено договори №26/07-23 від 26.07.2023 та №28/11-23 від 28.11.2023 з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ) на загальну суму понад 71 млн. грн., предметом яких є послуги з комплексного спеціального обстеження та статистичного і динамічного випробовування Подільського мостового переходу, а також проектні та вишукувальні роботи, з терміном виконання до 30.06.2024.

Крім цього, досудовим розслідуванням встановлено, що 27.07.2023, між КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) укладено договір підряду №27/07-23, предметом якого є виконання проектних та вишукувальних робіт по об`єкту «Будівництво Подільського мостового переходу через р. Дніпро у м. Києва».

Відтак, досудовим розслідуванням встановлено, що КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з різницею в один день, тобто 26.07.2023 та 27.07.2023 укладено договори підряду з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » відповідно, предмет яких є тотожним.

Згідно інформації, що надійшла з ІНФОРМАЦІЯ_4 встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » не має виробничої бази, співробітників та досвіду виконання аналогічних договорів, зареєстроване за адресою масової реєстрації, неодноразово упродовж 2023 року змінювало склад засновників та керівників.

Крім цього, оперативним шляхом встановлено, що з березня по червень 2023 року керівником ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » являвся нерезидент ОСОБА_4 , який також є керівником/засновником в понад 20 інших суб`єктів господарської діяльності. Надалі, з червня 2023 року по лютий 2024 року відбулося зміна трьох керівників/засновників. Нинішній керівник товариства є ОСОБА_5 , який зареєстрований у Маріупольському районі Донецької області та є керівником ще двох компаній в інших регіонах України з ознаками фіктивності.

Аналізом податкової звітності та даних з єдиного реєстру податкових накладних (ЄРПН) з ПДВ також встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » фактично не було активним (не здійснювалося реєстрацію податкових накладних та подачу звітності) з кінця 2021 року до липня 2023 року. З липня 2023 року відобразило придбання робіт та послуг в ЄРПН на 7,7 млн. грн., з яких системою моніторингу критеріїв оцінки ризиків (ІНФОРМАЦІЯ_14) ІНФОРМАЦІЯ_5 заблоковано податкові накладні на 6,6 млн. грн., що свідчить про ймовірний фіктивний характер вказаних операцій.

Вищенаведені, факти свідчать про те, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » придбало в червні 2023 року з метою використання вказаного суб`єкта господарської діяльності в схемі освоєння коштів, виділених на будівництво мостового переходу за рахунок надання удаваних послуг із обстеження вказаного об`єкта. За оперативними даними, кошторисна аналогічних робіт є значно меншою.

В свою чергу, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » « ІНФОРМАЦІЯ_6 » відображало в ЄРПН придбання послуг з інженерно-геодезичних вишукувань у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на суму понад 3,8 млн. грн., однак реєстрацію податкової накладної заблоковано.

Більш того, аналізом даних в системі «Податковий блок» ДПС України, встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » протягом березня 2024 року використовували для подачі податкової звітності одну й ту ж IP-адресу, що вказує про взаємопов`язаність вказаних компаній.

Надалі, в ході досудового розслідування отримано відомості з ІНФОРМАЦІЯ_7 щодо господарської діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » в ході якого встановлено наступне.

У період часу, з 18.12.2023 по 18.01.2024 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » зареєструвало в Єдиному реєстрі податкових накладних податкові накладні на адресу КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » на загальну суму близько 14 млн. грн. за «проектно-вишукувальні роботи по об`єкту «Будівництво Подільського мостового переходу через р. Дніпро у м. Києві»

В свою чергу, 08.01.2024, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), зареєструвало в Єдиному реєстрі податкових накладних податкову накладну на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на суму 908894,45 грн. за виконання проектно-кошторисної документації по об`єкту «Будівництво Подільського мостового переходу через р. Дніпро у м. Києві».

Крім цього, встановлено, що 07.11.2023 ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ) зареєструвало в Єдиному реєстрі податкових накладних податкові накладні на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на суму 1650000 грн. за проектні роботи на об`єкті «Будівництво Подільського мостового переходу через р. Дніпро у м. Києві» Стадія « ІНФОРМАЦІЯ_8 ».

Також встановлено, що 05.02.2024, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ) зареєструвало в Єдиному реєстрі податкових накладних податкову накладну на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на суму 229836,6 грн. за проектно-вишукувальні роботи на об`єкті «Будівництво Подільського мостового переходу через р. Дніпро у м. Києві».

Крім цього, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_6 ) зареєструвало в Єдиному реєстрі податкових накладних податкову накладну на адресу ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » на суму 250000 грн. за інженерно-геодезичні вишукування по об`єкту «Будівництво Подільського мостового переходу через р. Дніпро у м. Києві».

З наведеного вбачається, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » уклало низку договорів з рядом юридичних осіб, предмет яких є тотожний предмету послуг, які ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » надавало КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », при цьому вартість послуг наданих КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » є значно завищеною.

З метою перевірки законності вказаних господарських відносин, підтвердження факту, що останні не мали безтоварний характер виникла необхідність у отриманні документації по взаємовідносинам КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

З цією метою на адресу КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » скеровано запит №45-3114вих-24 від 28.03.2024, водночас від КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » отримано відповідь від 15.04.2024, згідно якої відмовлено у наданні запитуваної документації.

Таким чином, під час досудового розслідування виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до документів, що стосуються правовідносин КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » з ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 ».

Зокрема, під час досудового розслідування виникла необхідність в отримання тимчасового доступу до наступної документації:

- договору підряду №26/07-23 від 26.07.2023, укладеного між КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », додатків до них (зокрема технічного завдання, календарний план виконання робіт, договірну ціну, кошторис, тощо), додаткових угод до нього та додатків до них (у разі якщо такі укладались), актів здачі - приймання виконаних будівельних робіт (наданих послуг), зокрема форми №КБ-2в та КБ-3, коригуючих актів форми КБ-2В та актів форми №КБ-2В на додаткові роботи, специфікацій, податкових накладних, видаткових накладних, рахунків-фактур, платіжних доручень, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, товарно-транспортних накладних, заявок-доручень, сертифікатів якості (відповідності) на придбані (надані) товарно-матеріальних цінностей, документів щодо повної товарної характеристики придбаних товарно-матеріальних цінностей, листування, що перебувало укладенню зазначеної угоди, а також листування, що мало місце під час виконання умов договору підряду;

- договору підряду №28/11-23 від 28.11.2023, укладеного між КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », додатків до них (зокрема технічного завдання, календарний план виконання робіт, договірну ціну, кошторис, тощо), додаткових угод до нього та додатків до них (у разі якщо такі укладались), актів здачі - приймання виконаних будівельних робіт (наданих послуг), зокрема форми №КБ-2в та КБ-3, коригуючих актів форми КБ-2В та актів форми №КБ-2В на додаткові роботи, специфікацій, податкових накладних, видаткових накладних, рахунків-фактур, платіжних доручень, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, товарно-транспортних накладних, заявок-доручень, сертифікатів якості (відповідності) на придбані (надані) товарно-матеріальних цінностей, документів щодо повної товарної характеристики придбаних товарно-матеріальних цінностей, листування, що перебувало укладенню зазначеної угоди, а також листування, що мало місце під час виконання умов договору підряду.

- договору підряду №27/07-23 від 27.07.2023, укладеного між КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), предметом якого є виконання проектних та вишукувальних робіт по об`єкту «Будівництво Подільського мостового переходу через р. Дніпро у м. Києва» додатків до них (зокрема технічного завдання, календарний план виконання робіт, договірну ціну, кошторис, тощо), додаткових угод до нього та додатків до них (у разі якщо такі укладались), актів здачі - приймання виконаних будівельних робіт (наданих послуг), зокрема форми №КБ-2в та КБ-3, коригуючих актів форми КБ-2В та актів форми №КБ-2В на додаткові роботи, актів прийому-передачі наданих послуг, специфікацій, податкових накладних, видаткових накладних, рахунків-фактур, платіжних доручень, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, товарно-транспортних накладних, заявок-доручень, сертифікатів якості (відповідності) на придбані (надані) товарно-матеріальних цінностей, документів щодо повної товарної характеристики придбаних товарно-матеріальних цінностей, листування, що перебувало укладенню зазначеної угоди, а також листування, що мало місце під час виконання умов договору підряду.

Встановлено, що зазначена документація знаходиться у володінні КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), яке зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 .

Вищеперерахована документація необхідна органу досудового розслідування для проведення експертних досліджень, зокрема будівельно-технічних, судово-економічних та почеркознавчих експертиз, встановлення осіб, причетних до кримінального правопорушення, а також обставин вчиненого кримінального правопорушення.

До суду надійшла заява прокурора ІНФОРМАЦІЯ_13 ОСОБА_3 про розгляд клопотання без його участі, в якій прокурор підтримав клопотання та просив його задовольнити.

Особа у володінні якої знаходяться документи, у судове засідання не викликався на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вивчивши матеріали клопотання, суд приходить до висновку про задоволення клопотання у зв`язку з наступним.

Частиною 1 ст. 159 КПК України передбачено, що тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Частиною 5 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Клопотання прокурора, яке надійшло до суду, відповідає вимогам КПК України.

З урахуванням вищезазначених положень КПК України, суд приходить до висновку, те що документи, які перебувають у володінні КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 », самостійно і в сукупності з іншими фактичними даними мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, суд приходить до висновку про обґрунтованість та законність клопотання.

Враховуючи вищевикладене, керуючись ст. 159 - 166, 246 - 265, 309 КПК України, суд,

У Х В А Л И В:

Клопотання прокурора Подільської окружної прокуратури м. Києва ОСОБА_3 в рамках кримінального провадження № 0000170 від 12.03.2021 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 364-1, ч. 2 ст. 209, ч. 2 ст. 367, ч. 4 ст. 358 КК України, про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

Надати дозвіл прокурорам Подільської окружної прокуратури міста Києва, що входять до групи прокурорів у кримінальному провадженні №0000170, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 12.03.2021 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.5 ст. 191, ч.2 ст. 364-1, ч.2 ст. 209, ч.2 ст. 367, ч.4 ст. 358 КК України, а саме прокурорам Подільської окружної прокуратури міста Києва ОСОБА_3 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , а також слідчим СВ Подільського УП ГУНП у м. Києві, що входять до групи слідчих у вказаному кримінальному провадженні, а саме: слідчомим СВ Подільського УП ГУНП у м. Києві ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 на тимчасовий доступ до оригіналів документів, шляхом можливості вилучення їх належним чином завірених копій, які знаходяться у володінні КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), яке зареєстроване за адресою: АДРЕСА_1 , а саме:

- договору підряду №26/07-23 від 26.07.2023, укладеного між КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », додатків до них (зокрема технічного завдання, календарний план виконання робіт, договірну ціну, кошторис, тощо), додаткових угод до нього та додатків до них (у разі якщо такі укладались), актів здачі - приймання виконаних будівельних робіт (наданих послуг), зокрема форми №КБ-2в та КБ-3, коригуючих актів форми КБ-2В та актів форми №КБ-2В на додаткові роботи, специфікацій, податкових накладних, видаткових накладних, рахунків-фактур, платіжних доручень, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, товарно-транспортних накладних, заявок-доручень, сертифікатів якості (відповідності) на придбані (надані) товарно-матеріальних цінностей, документів щодо повної товарної характеристики придбаних товарно-матеріальних цінностей, листування, що перебувало укладенню зазначеної угоди, а також листування, що мало місце під час виконання умов договору підряду;

- договору підряду №28/11-23 від 28.11.2023, укладеного між КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », додатків до них (зокрема технічного завдання, календарний план виконання робіт, договірну ціну, кошторис, тощо), додаткових угод до нього та додатків до них (у разі якщо такі укладались), актів здачі - приймання виконаних будівельних робіт (наданих послуг), зокрема форми №КБ-2в та КБ-3, коригуючих актів форми КБ-2В та актів форми №КБ-2В на додаткові роботи, специфікацій, податкових накладних, видаткових накладних, рахунків-фактур, платіжних доручень, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, товарно-транспортних накладних, заявок-доручень, сертифікатів якості (відповідності) на придбані (надані) товарно-матеріальних цінностей, документів щодо повної товарної характеристики придбаних товарно-матеріальних цінностей, листування, що перебувало укладенню зазначеної угоди, а також листування, що мало місце під час виконання умов договору підряду.

- договору підряду №27/07-23 від 27.07.2023, укладеного між КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), предметом якого є виконання проектних та вишукувальних робіт по об`єкту «Будівництво Подільського мостового переходу через р. Дніпро у м. Києва» додатків до них (зокрема технічного завдання, календарний план виконання робіт, договірну ціну, кошторис, тощо), додаткових угод до нього та додатків до них (у разі якщо такі укладались), актів здачі - приймання виконаних будівельних робіт (наданих послуг), зокрема форми №КБ-2в та КБ-3, коригуючих актів форми КБ-2В та актів форми №КБ-2В на додаткові роботи, актів прийому-передачі наданих послуг, специфікацій, податкових накладних, видаткових накладних, рахунків-фактур, платіжних доручень, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, товарно-транспортних накладних, заявок-доручень, сертифікатів якості (відповідності) на придбані (надані) товарно-матеріальних цінностей, документів щодо повної товарної характеристики придбаних товарно-матеріальних цінностей, листування, що перебувало укладенню зазначеної угоди, а також листування, що мало місце під час виконання умов договору підряду.

Строк дії ухвали становить два місяця з дня її ухвалення.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя ОСОБА_12