Справа № 686/6615/24
Провадження № 1-кс/686/2216/24
12 березня 2024 року м. Хмельницький
Старший слідчий першого слідчого відділу (з дислокацією у м.Хмельницькому) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Хмельницькому ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді Хмельницького міськрайонного суду Хмельницької області з клопотанням, погодженим прокурором відділу Хмельницької обласної прокуратури ОСОБА_4 про тимчасовий доступ до речей та документів, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ).
В обґрунтування позовних вимог позивач зазначає, що у відповідача наявний податковий борг по платежах до бюджету на суму 3 517 899,85 грн. Оскільки самостійно податковий борг відповідачем не погашений, а вжиті податковим органом заходи, спрямовані на примусове списання грошових активів, що знаходяться на рахунках відповідача не призвели до його погашення, позивач просить суд надати дозвіл на погашення податкового боргу за рахунок майна відповідача.
У свою чергу відповідач, яким є ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », позовні вимог ІНФОРМАЦІЯ_2 , під час розгляду справи, визнав та не заперечив проти погашення суми податкового боргу за рахунок майна, що перебуває у податковій заставі згідно акта опису майна № 729/13-06 від 23.06.2023.
Також, як встановлено, 23.06.2023 податковим керуючим проведено опис майна відповідача у податкову заставу, про що складено акт опису майна №729/13-06 від 23.06.2023.
Саме податковим керуючим проведено опис майна, яким являється: кран грузопідйомний « ІНФОРМАЦІЯ_6 », АДРЕСА_3 , заводський номер НОМЕР_2 , який знаходиться на території промислового майданчика ВП « ІНФОРМАЦІЯ_4 » ДП « ІНФОРМАЦІЯ_7 », по адресу: АДРЕСА_4 .
За результатами розгляду справи 11.10.2023 судом позов ГУ ДПС у Хмельницькій області задоволено, надано дозвіл ІНФОРМАЦІЯ_2 на погашення податкового боргу ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » в сумі 3 517 899,85 грн, за рахунок майна, що перебуває у податковій заставі згідно акта опису майна № 729/13-06 від 23.06.2023, а саме майна, яким являється кран грузопідйомний « ІНФОРМАЦІЯ_6 », АДРЕСА_3 , заводський номер 1281.
В подальшому ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » оголошено аукціон з продажу, що перебуває у податковій заставі, а саме: кран грузопідйомний « ІНФОРМАЦІЯ_6 », СТАНДАРТ СЄВ, СТ СЄВ 290-76, заводський номер 1281. На початок аукціону, станом на 12.01.2024, початкова ціна даного крану становила 49 210 300,00 грн., однак в подальшому проведення аукціону неодноразово переносилося і на третьому оголошенні про проведення аукціону, ціна крану вже була заявлена у сумі 31 371 566,25 грн.
При цьому податковий керуючий ІНФОРМАЦІЯ_2 діючи на користь посадових осіб ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » здійснив опис саме зазначеного крану, що використовувався під час будівництва ХАЕС і розташований на його майданчику, не вживши заходів до виявлення та опису іншого, менш дороговартісного та цінного майна, що в подальшому дало змогу реалізувати зазначений кран за значно заниженою цінною через фіктивний аукціон.
Таким чином під час досудового розслідування необхідно встановити дії кожного з посадових осіб, які причетні до створення податкового боргу, виявлення, опису та подальшу реалізацію майна ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » задля погашення податкового боргу, та надати правову оцінку діям службових, посадових осіб ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ІНФОРМАЦІЯ_2 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_8 ».
Саме у зазначеній справі можуть знаходитися документи та відомості, які мають значення для встановлення об`єктивної істини у справі та у сукупності з іншими встановленими обставинами та доказами, мають доказове значення для досудового розслідування.
Відомості, які містяться у вказаних документах можуть бути використані, як докази у кримінальному провадженні. Враховуючи неможливість іншими способами встановити інформацію щодо обставин, які передбачається довести за допомогою цих документів,в тому числі і в ході проведення необхідних судових експертизи, виникла необхідність звернутися до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до вказаних документів з можливістю здійснити їх вилучення, з метою забезпечення можливості здійснювати в подальшому досудове розслідування у даному кримінальному провадженні.
Слідчий в судове засідання не з`явився, проте у клопотанні слідчого міститься прохання про проведення розгляду даного клопотання без його участі.
Вивчивши надані матеріали, слідчий суддя дійшов висновку про те, що клопотання підлягає задоволенню з таких підстав.
За змістом ст.131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження, різновидом яких є тимчасовий доступ до речей і документів, застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.
Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити виїмку).
Статтею 160 КПК України встановлено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.
У клопотанні зазначаються: короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання; правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; обґрунтування необхідності вилучення речей і оригіналів або копій документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.
При цьому обов`язок доведення обґрунтованості клопотання КПК покладає на слідчого, прокурора, який звертається із відповідним клопотанням.
Як передбачено ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.
Згідно із ч. 5 ст.110 КПК України під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні надати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.
Слідчий навів підстави, передбачені ч. 2, 5 ст. 163 КПК України, зокрема, що документи, доступ до яких просить надати слідчий, в сукупності з іншими речами та документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, можуть бути використані як доказ в кримінальному провадженні.
Враховуючи викладене, з метою забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування, є всі підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів.
Керуючись ст.ст.163, 164 КПК України, слідчий суддя,
Клопотання старшого слідчого першого слідчого відділу (з дислокацією у м.Хмельницькому) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Хмельницькому ОСОБА_3 задовольнити.
Службовим особам ІНФОРМАЦІЯ_1 ( АДРЕСА_1 ), забезпечити тимчасовий доступ до вищезазначених документів та надати можливість отримати копії документів, які у ній містяться.
Ухвала діє по 06 травня 2024 року.

Відповідно до ст.166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя