Справа № 953/4530/23
н/п 1-кс/953/3118/24
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"29" квітня 2024 р. м. Харків

Слідчий суддя Київського районного суду м. Харкова ОСОБА_1

секретар судового засідання - ОСОБА_2

розглянувши у відкритому судовому засіданні у залі суду в м. Харкові клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Харківській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором, який здійснює процесуальне керівництво ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000444 від 24.04.2023,

у с т а н о в и в:

1. Зміст поданого клопотання та його обґрунтування.

1.1. Клопотання обґрунтовано тим, що у провадженні слідчого управління Головного управління Національної поліції в Харківській області перебувають матеріали кримінального провадження № 0000444 від 24.04.2023 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 27 ч. 2

ст. 205-1, ч. 2 ст. 209, ч. 1 ст. 358 КК України, про те що, невстановлені особи вчинили пособництво ОСОБА_5 , ОСОБА_6 у внесенні завідомо неправдивих відомостей в документи, які відповідно до закону були подані для проведення державної реєстрації юридичних осіб - ТОВ « Сіана » ( НОМЕР_1 ) ТОВ « Вєнза » ( НОМЕР_2 ), ТОВ « Логістік Корп » ( НОМЕР_3 ), а також вчинили пособництво невстановленим особам у реєстрації:

ТОВ « Трайфл » ( НОМЕР_2 ), ТОВ « Десідж » ( НОМЕР_4 ), ТОВ « Імейдж » ( НОМЕР_5 ) ТОВ « Давлінг » ( НОМЕР_6 ).

Досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно до інформації СБ України юридичні особи ТОВ « Імейдж » та ТОВ « Давлінг » мають ознаки фіктивності та мають номінального власника.

В ході проведення досудового розслідування у якості свідка було допитано ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_8 , яка надала покази про те, що товариства ТОВ « Імейдж » ( НОМЕР_5 ) та ТОВ « Давлінг » ( НОМЕР_6 ), а також рахунки у банківських установах цих підприємств вона відкрила без мети зайняття господарською діяльністю на пропозицію її знайомої ОСОБА_5 , за що отримала грошову винагороду у сумі 2000 (дві тисячі) гривень.

На підставі постанови про тимчасовий доступ до речей та документів, що знаходяться у розпорядженні АТ « Укргазбанк » по банківському рахунку № НОМЕР_7 , що відкритий на ТОВ « Імейдж », винесеної прокурором у кримінальному провадженні - прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби Харківської обласної прокуратури ОСОБА_9 , отримано виписку, відповідно до якої були проведені фінансові операції, що можуть бути пов`язані з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом. Зокрема, ТОВ « Імейдж », проведені фінансові операції з переказу грошових коштів на розрахунковий рахунок АТ « ЄПБ » № НОМЕР_8 , що відкритий на ТОВ « Тодос-Плюс » ( НОМЕР_9 ).

Окрім того, в ході виконання ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Харкова ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів 27 березня 2024 року було отримано виписку по банківському рахунку, відкритому у АТ « ЄПБ » № НОМЕР_8 , що відкритий на ТОВ « Тодос-Плюс » ( НОМЕР_9 ), відповідно до якої були проведені фінансові операції, що можуть бути пов`язані з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом. Зокрема, ТОВ « Тодос-Плюс » ( НОМЕР_9 ) були проведені фінансові операції з переказу грошових коштів на розрахунковий рахунок в АТ « КРЕДОБАНК » НОМЕР_10 та розрахунковий рахунок в АТ « КБ «Приватбанк » НОМЕР_11 , що відкриті на ТОВ « МСТ » ( НОМЕР_12 ).

Також, з метою повного, всебічного та неупередженого розслідування кримінального провадження, встановлення обставин кримінального правопорушення, встановлення відповідальних осіб, проведення необхідних ревізій та перевірок, проведення судових експертиз та інших слідчих (розшукових) дій, виникла необхідність в отриманні завірених копій документів ТОВ « МСТ » ( НОМЕР_12 ), а саме: накази про призначення та звільнення директорів та головного бухгалтера підприємства із займаної посади за період з 01.01.2021 по теперішній час; штатний розклад, інформацію про чисельність персоналу на підприємства з наданням пояснень щодо достатності трудових ресурсів, їх кваліфікації та спеціалізації, необхідні для виконання відповідних робіт, перелік основних засобів, які перебувають у підприємства на праві користування, їх розташування, функціональне призначення та місце; копії оригіналів фінансово-господарських документів: укладених договорів/ угод (договорів закупівлі, договорів поставок, договорів оренди, договорів відповідального зберігання, додаткові угоди до них, специфікації); довіреності, переписки, листування в тому числі при укладенні договорів; акти звірки між підприємствами загальні по контрагенту та в розрізі договорів; акти прийому - передачі товарів; попередні заявки на відвантаження товарів; оборотно - сальдові відомості по рахунках №281 «Товари на складі», № 361 «Розрахунки з вітчизняними покупцями», в розрізі договорів та номенклатур (розгорнуту); документів які підтверджують придбання та транспортування придбаного товару (рахунки, видаткові накладні, податкові накладні, акти виконаних робіт, товарно-транспортні накладні, довіреності на отримання товарно-матеріальних цінностей тощо); документів щодо розрахунків за отриманий товар, послуги (платіжні доручення, банківські виписки, видаткові касові ордери, квитанції прибуткових касових ордерів, тощо); первинні документи щодо транспортування товару з відповідною номенклатурою; договори, укладені з перевізниками товарно-транспортні накладні (у разі їх відсутності надати інформацію щодо способу та засобу перевезення реквізити перевізника, документи щодо розрахунків з перевізником тощо); платіжні доручення, що підтверджують оплату транспортних послуг; акти виконаних робіт/послуг, що підтверджують факт надання транспортних послуг; документи, які підтверджують здійснення навантажувально-розвантажувальних робіт, зберігання товару, інформацію на даний час про місцезнаходження товару з відповідною номенклатурою (з наданням підтверджуючих документів); документів, які підтверджують зберігання товару (договори матеріальної відповідальності, прибуткові ордери (типова форма № М-4), інвентаризаційні описи товарно-матеріальних цінностей, матеріальні звіти); наявність потужностей щодо зберігання товарно-матеріальних цінностей; акти списання ТМЦ, затверджені норми по виробництву та списанню ТМЦ, інформацію та документальне підтвердження щодо залишків ТМЦ та основних засобів, станом на дату надання інформації; відомостей щодо дебіторської або кредиторської заборгованості і актів звірок взаєморозрахунків; дані синтетичного та аналітичного обліків бухгалтерського обліку в яких відображені взаємовідносини (обігово-сальдові відомості, аналізи рахунків та інші дані), дані бухгалтерського та податкового обліку, які підтверджують включення до складу собівартості товарів, адміністративних витрат, витрат на збут та інших витрат, включення до складу податкового кредиту сум податку на додану вартість з вартості операцій з постачальником товару, документів щодо розрахунків за отримані послуги (платіжні доручення, банківські виписки, видаткові касові ордери), укладених договорів, підтверджуючих документів відповідності до укладених договорів стосовно взаємовідносин підприємства з ТОВ « Тодос Плюс » (код НОМЕР_9 ) за період часу з 01.01.2021 по теперішній час, у зв`язку з чим 16.04.2024 року за вих. 9651/119-24/2024 на адресу ТОВ « МСТ » ( НОМЕР_12 ): АДРЕСА_1 , була направлена вимога в порядку ст. 93 КПК України.

У відповідь на вимогу слідчого, керівником ТОВ « МСТ » ( НОМЕР_12 ) ОСОБА_11 було відмовлено у наданні інформації та копії документів, що запитувались, повідомивши що надання копій документів можливе лише за наявності ухвали слідчого судді або суду «Про надання тимчасового доступу до документів».

В зв`язку з відмовою у наданні інформації, що запитувалась, та копій документів, у сторони обвинувачення відсутня можливість без застосовуваного заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді тимчасового доступу отримати документи, які можуть бути доказами факту і обставин, що встановлюються під час кримінального провадження.

За результатами досудового розслідування без наявності вказаної інформації і документів іншими способами довести обставини, що встановлюються, під час вказаного кримінального провадження, неможливо. Крім того, у зв`язку з тяжкістю вчиненого кримінального правопорушення та його тривалістю існує реальна загроза зміни або знищення документів, до яких необхідно отримати доступ, а тому клопотання слід розглядати без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

В матеріалах досудового розслідування наявні точні дані, що зазначені документи та інформація, яка міститься на різних носіях і знаходиться в розпорядженні ТОВ « МСТ » ( НОМЕР_12 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , мають суттєве значення для встановлення істини у справі

2. Позиції учасників у судовому засіданні.

2.1. У судове засідання слідчий, належним чином у передбаченому ст. 135 КПК порядку повідомлений про час та місце розгляду справи, не з`явився.

За змістом кримінального процесуального закону загальні засади кримінального провадження спрямовані на забезпечення законності кримінальної процесуальної діяльності та дотримання прав і законних інтересів осіб, що беруть участь у такому провадженні, та не суперечать вимозі імперативності.

Отже, слідчий суддя, приймаючі рішення про розгляд справи за відсутності слідчого, приймає до уваги положення частини 6 статті 9 КПК, згідно з якою, у разі якщо норми положення КПК не регулюють, або неоднозначно регулюють питання кримінального провадження, застосовуються загальні засади кримінального провадження, визначені ч. 1 ст. 7 КПК.

Згідно з п. 14 ч. 1 ст. 7 КПК до таких засад, зокрема, відносяться доступ до правосуддя та обов`язковість судових рішень, а доступ до правосуддя іншим шляхом, окрім ухвалення відповідних судових рішень неможливий.

Таким чином, з метою недопущення обмеження доступу до правосуддя, на думку слідчого судді, клопотання можливо розглянути по суті і у відсутності сторони кримінального провадження, яка подала клопотання.

2.2. У порядку ч. 2 ст. 163 КПК, клопотання розглядається без виклику особи (уповноваженого представника), у володінні якої знаходяться речі і документи.

2.3. Через неприбуття у судове засідання слідчого, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснювалось, що відповідає положенням ч. 4 ст. 107 КПК.

3. Нормативне регулювання тимчасового доступу до речей і документів, як заходу забезпечення кримінального провадження.

3.1. За приписами ч. 1, ч. 2 ст. 159 КПК тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем, комп`ютерних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв`язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах, комп`ютерних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв`язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 1 ст. 160 КПК сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу (речей і документів, до яких заборонено досту п: (1) листування або інші форми обміну інформацією між захисником та його клієнтом або будь-якою особою, яка представляє його клієнта, у зв`язку з наданням правової допомоги; (2) об`єкти, які додані до такого листування або інших форм обміну інформацією). Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

У клопотанні зазначаються: (1) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання; (2) правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність; (3) речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати; (4) підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; (5) значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні; (6) можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю; (7) обґрунтування необхідності вилучення речей і оригіналів або копій документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження (ч. 2 ст. 160 КПК).

До охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать: (1) інформація, що знаходиться у володінні засобу масової інформації або журналіста і надана їм за умови нерозголошення авторства або джерела інформації; (2) відомості, які можуть становити лікарську таємницю; (3) відомості, які можуть становити таємницю вчинення нотаріальних дій; (4) конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю; (5) відомості, які можуть становити банківську таємницю; (6) особисте листування особи та інші записи особистого характеру; (7) інформація, яка знаходиться в операторів та провайдерів телекомунікацій, про зв`язок, абонента, надання телекомунікаційних послуг, у тому числі отримання послуг, їх тривалості, змісту, маршрутів передавання тощо; (8) персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних; (9) державна таємниця; (10) таємниця фінансового моніторингу; (11) відомості, що становлять професійну таємницю відповідно до Закону України "Про ринки капіталу та організовані товарні ринки. (ч. 1 ст. 162 КПК).

За приписами ч. 5 ст. 163 КПК слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: (1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; (2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; (3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом (ч. 6 ст. 163 КПК).

Відповідно до частини 7 цієї статті слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Особа, яка зазначена в ухвалі слідчого судді, суду про тимчасовий доступ до речей і документів як володілець речей або документів, зобов`язана надати тимчасовий доступ до зазначених в ухвалі речей і документів особі, зазначеній у відповідній ухвалі слідчого судді. Особа, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і оригіналів або копій документів, зобов`язана залишити володільцю речей і оригіналів або копій документів опис речей і оригіналів або копій документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді. На вимогу володільця особою, яка пред`являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених оригіналів документів (ч. 1, ч. 3, ч. 4 ст. 165 КПК).

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів (ч. 1 ст. 166 КПК).

4. Мотиви та оцінка слідчого судді.

4.1. Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання, приходить до висновку про наявність правових підстав для його задоволення, оскільки сторона кримінального провадження довела наявність обставин, передбачених ч. 3 ст. 132, ч. 5 ст. 163 КПК, довела можливість використання як доказів відомостей, що містяться в зазначених речах і документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166, 309 КПК України, слідчий суддя -

п о с т а н о в и в:

Клопотання старшого слідчого СУ ГУНП в Харківській області ОСОБА_3 , - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому в ОВС СУ ГУНП в Харківській області підполковнику поліції ОСОБА_12 , слідчому СУ ГУНП в Харківській області майору поліції ОСОБА_13 , старшому слідчому СУ ГУНП в Харківській області капітану поліції ОСОБА_3 на тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у ТОВ « МСТ » ( НОМЕР_12 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів стосовно виконання договірних та інших зобов`язань з ТОВ « ТОДОС-ПЛЮС » (п.н. НОМЕР_9 ) з придбання та реалізації товарно-матеріальних цінностей, послуг за період з 01.01.2021 по теперішній час, у тому числі:

-накази про призначення та звільнення директорів та головного бухгалтера підприємства із займаної посади за період з 01.01.2021 по теперішній час; штатний розклад, інформацію про чисельність персоналу на підприємства з наданням пояснень щодо достатності трудових ресурсів, їх кваліфікації та спеціалізації, необхідні для виконання відповідних робіт, перелік основних засобів, які перебувають у підприємства на праві користування, їх розташування, функціональне призначення та місце;

-фінансово-господарських документів: укладених договорів/угод (договорів закупівлі, договорів поставок, договорів оренди, договорів відповідального зберігання, додаткові угоди до них, специфікації);

-довіреності, переписки, листування в тому числі при укладенні договорів;

-акти звірки між підприємствами загальні по контрагенту та в розрізі договорів;

-акти прийому - передачі товарів; попередні заявки на відвантаження товарів;

-оборотно - сальдові відомості по рахунках №281 «Товари на складі», № 361 «Розрахунки з вітчизняними покупцями», в розрізі договорів та номенклатур (розгорнуту);

-документів які підтверджують придбання та транспортування придбаного товару (рахунки, видаткові накладні, податкові накладні, акти виконаних робіт, товарно-транспортні накладні, довіреності на отримання товарно-матеріальних цінностей тощо);

-документів щодо розрахунків за отриманий товар, послуги (платіжні доручення, банківські виписки, видаткові касові ордери, квитанції прибуткових касових ордерів, тощо); первинні документи щодо транспортування товару з відповідною номенклатурою;

-договори, укладені з перевізниками товарно-транспортні накладні (у разі їх відсутності надати інформацію щодо способу та засобу перевезення реквізити перевізника, документи щодо розрахунків з перевізником тощо); платіжні доручення, що підтверджують оплату транспортних послуг; акти виконаних робіт/послуг, що підтверджують факт надання транспортних послуг;

-документи, які підтверджують здійснення навантажувально-розвантажувальних робіт, зберігання товару, інформацію на даний час про місцезнаходження товару з відповідною номенклатурою (з наданням підтверджуючих документів);

-документів, які підтверджують зберігання товару (договори матеріальної відповідальності, прибуткові ордери (типова форма № М-4), інвентаризаційні описи товарно-матеріальних цінностей, матеріальні звіти); наявність потужностей щодо зберігання товарно-матеріальних цінностей;

-акти списання ТМЦ, затверджені норми по виробництву та списанню ТМЦ, інформацію та документальне підтвердження щодо залишків ТМЦ та основних засобів, станом на дату надання інформації; відомостей щодо дебіторської або кредиторської заборгованості і актів звірок взаєморозрахунків;

-дані бухгалтерського та податкового обліку, які підтверджують включення до складу собівартості товарів адміністративних витрат, витрат на збут та інших витрат, включення до складу податкового кредиту сум податку на додану вартість з вартості операцій з постачальником товару, документів щодо розрахунків за отримані послуги (платіжні доручення, банківські виписки, видаткові касові ордери), укладених договорів, підтверджуючих документів відповідності до укладених договорів.

Встановити строк дії ухвали по 29.06.2024 (включно).

Роз`яснити, що відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту її проголошення та оскарженню в апеляційному порядку не підлягає.

Слідчий суддя - ОСОБА_1