Провадження № 1-кс/554/6439/2024
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

17 червня 2024 року м. Полтава

Слідчий суддя Октябрського районного суду м. Полтави ОСОБА_1 , розглянувши у порядку письмового провадження клопотання старшого слідчого відділу розслідування злочинів у сфері господарської та службової діяльності слідчого управління ГУ НП в Полтавській області капітана поліції ОСОБА_2 , погоджене прокурором Полтавської обласної прокуратури ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей та документів у кримінальному провадженні за №00000095 від 02 листопада 2023 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України,

в с т а н о в и в:

1. Слідчий звернувся до суду з вищезазначеним клопотанням про надання тимчасового доступу групі слідчих у межах кримінального провадження до оригіналів речей та документів, що перебувають у володінні та розпорядженні ПП « ОСОБА_4 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , зокрема

усіх наявних документів, які стали підставою нарахування заробітної плати колишньому головному бухгалтеру ОСОБА_5 , заступнику головного бухгалтера ОСОБА_6 , колишньому водію автотранспортних засобів ОСОБА_7 в сумі 41000,00 грн, завідувачу кінного двору ОСОБА_8 в сумі 4000,00 грн, а саме: штатного розпису, табелів робочого часу, лікарняних, відпусток, доплат, у тому числі нарядів зведених відомостей сум для зарахування на картрахунки та інших документів, які стали підставою для нарахування заробітної плати вказаним вище особам, за період з 01 вересня 2020 року по 31 серпня 2023 року;

актів виконаних робіт або видаткових накладних та первинної документації щодо взаємовідносин ПП « ОСОБА_4 » з ПП ОСОБА_9 , ФОП ОСОБА_10 , ФОП ОСОБА_11 , ПП « ОСОБА_12 », ФОП ОСОБА_13 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ФОП ОСОБА_14 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ФОП ОСОБА_15 , ФОП ОСОБА_16 , ФОП ОСОБА_17 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ФОП ОСОБА_18 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ФОП ОСОБА_19 , ФОП ОСОБА_20 , ФОП ОСОБА_21 , ФОП ОСОБА_22 , ФОП ОСОБА_23 , ФОП ОСОБА_24 , ФОП ОСОБА_25 , ФОП ОСОБА_26 , ФОП ОСОБА_27 , ПП ОСОБА_28 , ФОП ОСОБА_29 , ФОП ОСОБА_30 , актів взаємозвірки, виписок про оплату та рахунків з візами ОСОБА_31 та ОСОБА_32 , за період 01 вересня 2020 року по 31 серпня 2023 року.

2. В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що слідчими слідчого управління Головного управління Національної поліції в Полтавській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000095 від 02 листопада 2023 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України, за фактом того, що в період часу з 01 вересня 2020 року по 31 серпня 2023 року головний бухгалтер та заступник головного бухгалтера ПП « ОСОБА_4 », шляхом зловживання своїм службовим становищем заволоділи грошовими коштами ПП « ОСОБА_4 » в особливо великих розмірах.

3. У ході досудового розслідування були допитані свідки заступник директора ПП « ОСОБА_4 » - ОСОБА_33 та головний бухгалтер вказаного підприємства ОСОБА_34 , які під час допиту вказали, що 04 вересня 2023 року наказом Генерального директора № 91/1-В їх було включено в склад комісії з дослідження окремих питань фінансово- господарської діяльності ПП « ОСОБА_35 » за період з 01 вересня 2020 року по 31 серпня 2023 року. За результатами роботи комісії складено та передано керівництву дві довідки дослідження окремих питань фінансово-господарської діяльності ПП « ОСОБА_4 », які долучені до заяви підприємства про вчинення кримінального правопорушення.

4. Відповідно до висновку судової економічної експертизи № 38 від 20 березня 2024 року, висновки довідки дослідження окремих питань фінансово-господарської діяльності приватного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_6 » за вищевказаний період, в частині понесених витрат приватним підприємством « ОСОБА_4 » на суму 1054450,00 грн, в результаті безпідставного перерахування (виплати) грошових коштів на карткові рахунки працівники ПП « ОСОБА_4 », що не були відображені ні в відомостях на виплату заробітної плати, ні по рахунку 66 «Розрахунки за виплатами працівникам», та віднесені відразу на різні витратні та інші рахунки підприємства, які визначені у вище зазначеній довідці як збитки, підтверджуються документально частково, а саме: на загальну суму 1 049 450,00 грн, у тому числі кошти, які виплачені колишньому головному бухгалтеру ОСОБА_5 в сумі 922450,00 грн, колишньому заступнику головного бухгалтера ОСОБА_6 в сумі 82000,00 грн, водію автотранспортних засобів ОСОБА_7 в сумі 41000,00 грн, завідувачу кінного двору ОСОБА_8 в сумі 4000,00 грн.

5. Також, висновки довідки дослідження окремих питань фінансово- господарської діяльності приватного підприємства « ІНФОРМАЦІЯ_6 » за вищевказаний період, в частині понесених витрат приватним підприємством « ОСОБА_4 » на загальну суму 1181018,60 грн, в результаті безпідставно перерахованих грошових коштів різним постачальникам товарно-матеріальних цінностей та надавачам послуг, та віднесення/списання на різні витрати та інші рахунки підприємства, які визначені у вищезазначеній довідці, як збитки, підтверджуються документально у повному обсязі на суму 1181018,60 грн.

6. У ході досудового розслідування було допитано бухгалтера ПП - ОСОБА_36 , яка в ході допиту повідомила, що в її посадові обов`язки входить нарахування лікарняних, відпусток та заробітної плати згідно табелів робочого часу, які надають працівники відділів ПП. Табель робочого часу колишнього головного бухгалтера та колишнього заступника головного бухгалтера вів економіст підприємства - ОСОБА_37 та ОСОБА_38 . Окрім табелю робочого часу заробітна плата нараховується згідно з штатним розписом. У разі преміювання чи за виконання нарядів здійснюються доплата на підставі розпорядження, яке підписується або директором ПП - ОСОБА_39 або Генеральним директором ОСОБА_40 .При отриманні документів, які є підставою нарахування заробітної плати, вона з використанням власного «ключа», який потребує введення паролю, заходить до бухгалтерської програми «1С», де користується вкладкою «кадри», яка містить інформацію про всіх працівників.

7. Також користується вкладкою «Заробітна плата», яка містить: календар, табель обліку робочого часу, інформацію про лікарняні та відпустки, нарахування й відомості на виплату заробітної плати, звіти та інформація про відрахування податків. При нарахуванні заробітної плати ОСОБА_41 звіряє отримані нею паперові документи, в яких містяться вищевказані відомості, що формуються програмою. Коли програма здійснила нарахування, бухгалтер заходить до вкладки «Зарплата до виплати», де формуються відомості про виплату всім працівникам на різні банки ( ІНФОРМАЦІЯ_7 або ІНФОРМАЦІЯ_8 ), або на касу у разі здійснення виплати працівникам готівкою. Яким чином здійснюється перенесення даних до банку їй не відомо, у зв`язку з тим, що остання не має таких повноважень та відповідного доступу у зв`язку з відсутністю системного забезпечення. Окрім цього, повідомила про те, що в бухгалтерській програмі за допомогою якої здійснюються нарахування виплата заробітної плати, розрахунки з контрагентами, фіксуються дії осіб, які мають доступ та здійснюють відповідні дії за допомогою даної програми.

8. Також було допитано колишнього заступника головного бухгалтера підприємства ОСОБА_6 , яка пояснила, що нею дійсно здійснювалися списання на субрахунок 151 «Капітальне будівництво» виплат за товари на підставі документів, зокрема актів виконаних робіт або видаткових накладних, які підшиваються та зберігаються у папці склад, виписок про оплату та рахунків з візами ОСОБА_31 та ОСОБА_42 .

9. З огляду на це, з метою проведення повного, всебічного та неупередженого досудового розслідування, встановлення всіх обставин вчинення злочину, проведення необхідних слідчих та процесуальних дій, в органу досудового розслідування виникла необхідність у отриманні інформації, зазначеної в п. 1 ухвали, що перебуває у розпорядженні до ПП « ОСОБА_4 ».

10. Крім того, у разі не отримання тимчасового доступу до оригіналів вказаних документів позбавить можливості в ході досудового розслідування призначити повною мірою оцінити дії осіб, винних у вчиненні кримінального правопорушення.

11. У судове засідання слідчий ОСОБА_2 не з`явився, направив до суду заяву про розгляд клопотання без його участі, в якій клопотання підтримав в повному обсязі та просив його задовольнити.

12. Разом із тим, зі змісту клопотання вбачається посилання слідчого на необхідність проведення розгляду без участі володільця речей та документів - ПП « ОСОБА_4 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 , в порядку ч. 2 ст. 163 КПК України, що на думку слідчого судді, належним чином не обґрунтовано, клопотання та додані до нього матеріали не містять жодних доказів існування реальної загрози зміни або знищення таких речей та документів (інформації), у зв`язку із чим судом було здійснено виклик представників ПП « ОСОБА_4 ».

13. Проте, будучи належним чином повідомленими про дату та час розгляду клопотання, до суду уповноважені особи ПП « ОСОБА_4 » не з`явилися, заяв чи заперечень не подали, тому, зважаючи на неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть у ньому участь, на підставі положень ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

14. Дослідивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до такого висновку.

15. Згідно положень п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів є заходом забезпечення кримінального провадження.

16. Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

17. Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

18. Разом із тим, відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною

п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Доступ особи до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом. Доступ до речей і документів, що містять відомості, які становлять державну таємницю, не може надаватися особі, що не має до неї допуску відповідно до вимог закону.

19. Частиною 7 вказаної статті також передбачено, що слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

20. Слідчим суддею встановлено, що слідчими ІНФОРМАЦІЯ_9 проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №0000095 від 02 листопада 2023 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 5 ст. 191 КК України. Зі змісту клопотання та доданих до нього матеріалів, вбачається дотримання органом досудового розслідування порядку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів та його відповідність вимогам ч. 2 ст. 160 КПК України.

21. На переконання слідчого судді, слідчим доведено, що вищевказаною інформацією володіє ПП « ОСОБА_4 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , що підтверджується матеріалами, які додані до клопотання.

22. Поряд із цим, слідчим суддею встановлено наявність обґрунтованих підстав стверджувати, що для повноти, всебічності та неупередженості досудового розслідування, зазначена у п. 1 ухвали інформація, надасть можливість органу досудового розслідування провести необхідні слідчі та процесуальні дії, надати належну правову кваліфікацію винних осіб.

23. З огляду на аналіз клопотання та доданих до нього матеріалів слідчий суддя приходить до висновку, що в результаті надання тимчасового доступу до вищевказаних речей та документів можуть бути отримані докази, які як самостійно, так і в сукупності з іншими доказами сприятимуть виконанню завдання кримінального провадження.

24. Відповідно до п. 4 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах та документах, належить у тому числі конфіденційна інформація, та така, що містить комерційну таємницю, а іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо, на підставі чого клопотання є вмотивованим, свідчить про необхідність застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання, з огляду на що клопотання підлягає задоволенню.

25. Відповідно до п. 7 ч. 1 ст. 164 КПК України в ухвалі слідчого судді, суду про доступ до речей та документів має бути зазначено строк дії ухвали, який не може перевищувати двох місяців з дня постановлення ухвали, за виключенням ухвал, постановлених на виконання вимог ч. 2 ст. 562 цього Кодексу, тому слідчий суддя, аналізуючи клопотання, додані до нього матеріали, приходить до висновку про можливість досягнення мети тимчасового доступу до речей та документів протягом одного місяця з дня постановлення цієї ухвали.

Керуючись ст. ст. 132, 159 - 166, 372 КПК України, слідчий суддя,

у х в а л и в:

Клопотання слідчого задовольнити.

Надати групі слідчих СУ ГУНП в Полтавській області ОСОБА_2 , ОСОБА_43 , ОСОБА_44 , ОСОБА_45 , ОСОБА_46 , ОСОБА_47 , ОСОБА_48 , ОСОБА_49 , ОСОБА_50 , ОСОБА_51 , ОСОБА_52 та прокурорам групи прокурорів: ОСОБА_3 , ОСОБА_53 , ОСОБА_54 , ОСОБА_55 , ОСОБА_56 дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів речей та документів, що перебувають у володінні та розпорядженні ПП « ОСОБА_4 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , зокрема

усіх наявних документів, які стали підставою нарахування заробітної плати колишньому головному бухгалтеру ОСОБА_5 , заступнику головного бухгалтера ОСОБА_6 , колишньому водію автотранспортних засобів ОСОБА_7 в сумі 41000,00 грн, завідувачу кінного двору ОСОБА_8 в сумі 4000,00 грн, а саме: штатного розпису, табелів робочого часу, лікарняних, відпусток, доплат, у тому числі нарядів зведених відомостей сум для зарахування на картрахунки та інших документів, які стали підставою для нарахування заробітної плати вказаним вище особам, за період з 01 вересня 2020 року по 31 серпня 2023 року;

актів виконаних робіт або видаткових накладних та первинної документації щодо взаємовідносин ПП « ОСОБА_4 » з ПП ОСОБА_9 , ФОП ОСОБА_10 , ФОП ОСОБА_11 , ПП « ОСОБА_12 », ФОП ОСОБА_13 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », ФОП ОСОБА_14 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 », ФОП ОСОБА_15 , ФОП ОСОБА_16 , ФОП ОСОБА_17 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », ФОП ОСОБА_18 , ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », ФОП ОСОБА_19 , ФОП ОСОБА_20 , ФОП ОСОБА_21 , ФОП ОСОБА_22 , ФОП ОСОБА_23 , ФОП ОСОБА_24 , ФОП ОСОБА_25 , ФОП ОСОБА_26 , ФОП ОСОБА_27 , ПП ОСОБА_28 , ФОП ОСОБА_29 , ФОП ОСОБА_30 , актів взаємозвірки, виписок про оплату та рахунків з візами ОСОБА_31 та ОСОБА_32 , за період 01 вересня 2020 року по 31 серпня 2023 року.

Зобов`язати уповноважених посадових осіб ПП « ОСОБА_4 », ЄДРПОУ НОМЕР_1 , юридична адреса: АДРЕСА_1 , надати вищевказані оригінали документів та можливість вилучити вищезазначені документи (інформацію) на паперових (у роздрукованому вигляді) та електронних носіях інформації.

Строк дії ухвали з дня її постановлення - один місяць, тобто до 17 липня 2024 року.

В разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл про проведення обшуку згідно з положеннями кримінально-процесуального кодексу України з метою відшукування та вилучення зазначених документів.

Роз`яснити, що за умисне невиконання ухвали суду, передбачена відповідальність за ст. 382 КК України.

Ухвала остаточна та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_57