Провадження № 1-кс/161/3179/24
У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Луцьк 21 червня 2024 року

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області ОСОБА_1 , за участю секретаря ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ГУНП у Волинській області ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до документів,

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий СУ ГУНП у Волинській області ОСОБА_3 звернулася до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів (інформації на паперовому та/або електронному носіях), з можливістю вилучення їх копій, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , стосовно ВКПП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) із зазначенням: місцязнаходження (юридичної та фактичної адрес); переліку відповідальних осіб за фінансово-господарську діяльність з 01.01.2024 по дату винесення ухвали (керівників та головних бухгалтерів), наявності у них права підпису на фінансових документах; відкритих та закритих банківських рахунків в національній та іноземних валютах (із зазначенням назви та МФО банку, валюти в якій відкритий рахунок, дати відкриття та закриття рахунку тощо) за період з 01.01.2024 по дату винесення ухвали; спеціальних рахунків, відкритих в установах банків або в органах, які здійснюють казначейське обслуговування бюджетних коштів за період з 01.01.2024 по дату винесення ухвали; витягів з електронної бази даних або завірених копій податкових декларацій з ПДВ; єдиного реєстру податкових накладних та додатки №1 та №5 (залежно періоду змін у розрізі по роках, кварталах, місяцях) за період з 01.01.2024 по дату винесення ухвали; стану фінансово-господарської діяльності (валового доходу, обсягу сплачених податків, чисельності працюючих, розміру виплат заробітної платні тощо) за період з 01.01.2024 по дату винесення ухвали; заборгованості по сплаті податків та інших обов`язкових платежів перед бюджетом на дату винесення ухвали відповідно до облікової картки платника податків; наявності ознак фіктивності; IP-адрес, персональних периферійних пристроїв (ПК) та адрес електронних поштових скриньок з яких в період з 01.01.2024 по дату винесення ухвали надсилалася податкова електронна звітність; проведених протягом 2024 року по дату винесення ухвали перевірок підрозділами ІНФОРМАЦІЯ_4 із наданням копій актів перевірок, а саме: актів та додатків до них, довідок, висновків, схем, отриманих матеріалів зустрічних перевірок з додатками, пояснень службових осіб та розписок (в електронному та друкованому вигляді); інформації щодо кількості найманих працівників, укладених цивільно-правових договорів про виконання робіт чи надання послуг за період з 01.01.2024 по дату винесення ухвали; відомостей про суму нарахованої, отриманої та виплаченої заробітної плати кожному працівнику за період з 01.01.2024 (за кожен місяць окремо) по дату винесення ухвали; відомостей щодо сум доходу, нарахованого (сплаченого) в період з 01.01.2024 по дату винесення ухвали із зазначенням інформації щодо виду та джерела доходів; відомостей щодо сплачених податків і зборів, усієї податкової звітності, в тому числі звіти форми 1 ДФ, інформацію щодо фінансових операцій (додаток №5), матеріалів камеральних та документальних перевірок із додатками, які використовувались під час їх проведення за період з 01.01.2024 по дату винесення ухвали; заяви на видачу, або заміну печатки, заяви отримання електронного ключа доступу, а також поданих до вказаних заяв копії паспортів, персональних податкових номерів та інших документів; а також надати в електронному вигляді (форматі xls) додатки форми 5 поданих вищевказаним суб`єктом господарювання декларацій з ПДВ за період з 01.01.2024 по дату винесення ухвали.

Оскільки вищевказані документи, на думку слідчого та прокурора, мають важливе значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні №0000697 від 12.09.2023 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 209, ч.3 ст. 358 КК України, з метою встановлення обставин у кримінальному провадженні, проведення судових експертиз, тому виникла необхідність у тимчасовому доступі до вказаних документів з можливістю вилучення їх копій.

На підставі ч.2 ст. 163 КПК України розгляд даного клопотання здійснюється без виклику особи у володінні якої знаходяться документи.

В судове засідання прокурор та слідчий не з`явилися, хоча належним чином повідомлені про місце та час розгляду клопотання, водночас, подали суду клопотання про проведення судового засідання за їх відсутності, подане клопотання підтримують повністю, просять задовольнити, а тому, у відповідності до вимог ч. 4 ст. 107 КПК України, судове засідання проводиться за їх відсутності, а також не здійснюється фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, суд приходить до висновку, що клопотання слід задовольнити.

Так, згідно ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Частиною 5 ст. 163 КПК України передбачено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Зважаючи на те, що стороною кримінального провадження доведено наявність підстав, передбачених ч.5 ст.163 КПК України, тому слідчим слідчої групи СУ ГУНП у Волинській області ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та іншим слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні №0000697, слід надати тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , стосовно ВКПП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ).

На підставі викладеного, керуючись ст. 159-166 КПК України,

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання старшого слідчого СУ ГУНП у Волинській області ОСОБА_3 задовольнити.

Надати слідчим слідчої групи СУ ГУНП у Волинській області ОСОБА_3 , ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 та іншим слідчим групи слідчих у кримінальному провадженні №0000697 тимчасовий доступ до документів (інформації на паперовому та/або електронному носіях), які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), юридична адреса: АДРЕСА_1 , стосовно ВКПП « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄДРПОУ НОМЕР_3 ) із зазначенням:

-місцязнаходження (юридичної та фактичної адрес);

-переліку відповідальних осіб за фінансово-господарську діяльність з 01.01.2024 по дату винесення ухвали (керівників та головних бухгалтерів), наявності у них права підпису на фінансових документах;

-відкритих та закритих банківських рахунків в національній та іноземних валютах (із зазначенням назви та МФО банку, валюти в якій відкритий рахунок, дати відкриття та закриття рахунку тощо) за період з 01.01.2024 по дату винесення ухвали;

- спеціальних рахунків, відкритих в установах банків або в органах, які здійснюють казначейське обслуговування бюджетних коштів за період з 01.01.2024 по дату винесення ухвали;

-витягів з електронної бази даних або завірених копій податкових декларацій з ПДВ;

-єдиного реєстру податкових накладних та додатки №1 та №5 (залежно періоду змін у розрізі по роках, кварталах, місяцях) за період з 01.01.2024 по дату винесення ухвали;

-стану фінансово-господарської діяльності (валового доходу, обсягу сплачених податків, чисельності працюючих, розміру виплат заробітної платні тощо) за період з 01.01.2024 по дату винесення ухвали;

-заборгованості по сплаті податків та інших обов`язкових платежів перед бюджетом на дату винесення ухвали відповідно до облікової картки платника податків;

-наявності ознак фіктивності;

-IP-адрес, персональних периферійних пристроїв (ПК) та адрес електронних поштових скриньок з яких в період з 01.01.2024 по дату винесення ухвали надсилалася податкова електронна звітність;

-проведених протягом 2024 року по дату винесення ухвали перевірок підрозділами ІНФОРМАЦІЯ_4 із наданням копій актів перевірок, а саме: актів та додатків до них, довідок, висновків, схем, отриманих матеріалів зустрічних перевірок з додатками, пояснень службових осіб та розписок (в електронному та друкованому вигляді);

-інформації щодо кількості найманих працівників, укладених цивільно-правових договорів про виконання робіт чи надання послуг за період з 01.01.2024 по дату винесення ухвали;

-відомостей про суму нарахованої, отриманої та виплаченої заробітної плати кожному працівнику за період з 01.01.2024 (за кожен місяць окремо) по дату винесення ухвали;

-відомостей щодо сум доходу, нарахованого (сплаченого) в період з 01.01.2024 по дату винесення ухвали із зазначенням інформації щодо виду та джерела доходів;

-відомостей щодо сплачених податків і зборів, усієї податкової звітності, в тому числі звіти форми 1 ДФ, інформацію щодо фінансових операцій (додаток №5), матеріалів камеральних та документальних перевірок із додатками, які використовувались під час їх проведення за період з 01.01.2024 по дату винесення ухвали;

-заяви на видачу, або заміну печатки, заяви отримання електронного ключа доступу, а також поданих до вказаних заяв копії паспортів, персональних податкових номерів та інших документів, а також надати в електронному вигляді (форматі xls) додатки форми 5 поданих вищевказаним суб`єктом господарювання декларацій з ПДВ за період з 01.01.2024 по дату винесення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, згідно ст.166 КПК України, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду ОСОБА_1