Справа № 202/9841/22
Провадження № 1-кс/202/9768/2023
ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м.ДНІПРОПЕТРОВСЬКА
УХВАЛА

14 грудня 2023 року м. Дніпро

Слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого відділу СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, яке погоджено із прокуроромНовомосковської окружної прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні № 0000297, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено 02.09.2022 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий відділу СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 звернулася до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, яке погоджено із прокуроромНовомосковської окружної прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні № 0000297, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено 02.09.2022 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначає, що СУ ГУНП в Дніпропетровській області здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 0000297, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено 02.09.2022 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що між комунальним підприємством « ІНФОРМАЦІЯ_1 » Дніпровської міської ради (далі КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ДМР) та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_2 » код ЄДРПОУ НОМЕР_1 (далі ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ») укладено низку договорів, а саме: № НДВ -150/21 від 30.08.2021, № НДВ -151/21 від 30.08.2021, № НДВ 152/21 від 30.08.2021, № НДВ -153/21 від 30.08.2021 на виконання робот з «Технічного переоснащення електроприводів електромеханічних пристроїв та ескалаторів на станції метро « ІНФОРМАЦІЯ_4 »» на зальну суму 8,6 млн. грн.

З метою встановлення фактичних обставин проведення тендерних закупівель та перевірки вказаної інформації оглянуто відомості Офіційного порталу оприлюднення інформації про публічні закупівлі України Інтернет ресурсу « ІНФОРМАЦІЯ_5 ».

Встановлено, що між КП « ІНФОРМАЦІЯ_1 » ДМРта

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » укладено наступні договори:

- «Роботи з технічного переоснащення електроприводів електромеханічних пристроїв та ескалаторів (станція Вокзальна, ескалатор №1)» № НДВ-150/21 від 30.08.2021;

- «Роботи з технічного переоснащення електроприводів електромеханічних пристроїв та ескалаторів (станція Вокзальна, ескалатор №2)» № НДВ -151/21 від 30.08.2021,

- «Роботи з технічного переоснащення електроприводів електромеханічних пристроїв та ескалаторів (станція Вокзальна, ескалатор №3)» № НДВ -152/21 від 30.08.2021,

- «Роботи з технічного переоснащення електроприводів електромеханічних пристроїв та ескалаторів (станція Вокзальна, ескалатор №4)» № НДВ -153/21 від 30.08.2021.

Тимчасовим доступом до речей та документів, що перебувають у віданні ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 »отримано всю документацію, що стосується виконання умов договорів №НДВ-150/21 від 30.08.2021, № НДВ-151/21 від 30.08.2021, № НДВ -152/21 від 30.08.2021, №НДВ-153/21 від 30.08.2021 з усіма додатками та специфікаціями, додатковими угодами та додатками до них, проектно-кошторисну документацією, відомостями ресурсів, розрахунками загально виробничих витрат, накладними, податковими накладними, товарно-транспортними накладними, дефектними актами, сертифікати якості та відповідності. Крім того ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » було надано видаткові накладні всіх контрагентів, у яких здійснювалась закупка деталей для проведення робіт відповідно до договорів №НДВ-150/21 від 30.08.2021, № НДВ-151/21 від 30.08.2021, № НДВ -152/21 від 30.08.2021, №НДВ-153/21 від 30.08.2021.

Проведеним аналізом документації наданої ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » та руху грошових коштів по рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » було встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ( НОМЕР_2 ) закупило блок контролю швидкості ескалатора в кількості 4 шт. на суму 370 032,00 грн, однак при огляді руху грошових коштів ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » було встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » перерахувало на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » на загальну суму 1 492 120, 00 грн які перераховано з рахунку ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 ».

Однак видаткових накладних, квитанцій або іншого платіжного документу, який підтверджує факт придбання ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » у ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » будь - яких інших деталей на вищезазначену суму, ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » не надано.

Крім того відповідно до державного реєстру « ІНФОРМАЦІЯ_8 » вид діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ( НОМЕР_2 ): оптова торгівля машинами й устаткуванням для добувної промисловості та будівництва, виробництво інших гумових виробів, механічне оброблення металевих виробів, виробництво машин і устаткування для добувної промисловості та будівництва.

Також встановлено, що юридичною адресою ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » є АДРЕСА_1 , однак діяльність за вказаною адресою ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » не здійснює.

Також за місцем мешкання директора ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ОСОБА_5 проведено обшук, однак будь-які документи фінансово-господарської діяльності зазначеного ТОВ не виявлено.

З метою проведення повного всебічного досудового розслідування та встановлення всіх обставин вчинення кримінального правопорушення, виникла необхідність в одержанні тимчасового доступу до речей та документів у паперовому та електронному вигляді, а саме до податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ( НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2018 року по 19.07.2022, а саме:

- податкових декларацій з ПДВ (звітні, звітні нові, уточнюючі) з усіма додатками до них, з розшифровкою (розкриттям) назв контрагентів в

Додатках 5, в електронному виді;

- податкових накладних щодо отримання товарів та послуг;

- реєстру податкових накладних щодо отримання товарів та послуг;

- всіх поданих податкових звітів, податкових накладних, реєстрів накладних, декларацій;

- податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку (форма 1-ДФ);

- документів з інформацією про усі рахунки;

- документів з інформацію щодо надання податкової звітності в електронному вигляді (IP-адреса комп`ютерів, з яких надавалась звітність, адреси поштових скриньок, з яких надавалась звітність, найменування електронних підписів, які використовувалися для підтвердження передачі звітності), що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_9 за адресою: АДРЕСА_2 .

Старший слідчий клопотання підтримав та просив задовольнити.

Слідчий посилаючись на ч. 2 ст. 163 КПК України просив здійснювати розгляд клопотання без виклику представника ІНФОРМАЦІЯ_9 .

Слідчим не доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, особою, у володінні якої вони знаходяться.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_9 не з`явився в судове засідання, про час та місце розгляду справи повідомлявся в установленому законом порпядку, відповідно до ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя здійснює розгляд клопотання без участі представника ІНФОРМАЦІЯ_9 .

СУ ГУНП в Дніпропетровській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 0000297, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено 02.09.2022 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено обставини, що дають обґрунтовані підстави вважати, що в результаті тимчасового доступу будуть виявлені і зафіксовані відомості про обставини кримінального правопорушення. Зазначені обставини підтверджуються матеріалами клопотання.

Відповідно до частини першої статті 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

За змістом частини 1 статті 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Частиною п`ятою статті 163 КПК України визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно з частиною 6 статті 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до частини сьомої статті 163 КПК України слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Слідчий суддя вважає доведеним, що документи, до яких слідчий просить надати тимчасовий доступ, можуть перебувати у володінніІНФОРМАЦІЯ_9 , мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, які містяться у вказаних документах, можуть бути використані як докази, що виправдовує застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, оскільки в іншій спосіб довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів неможливо.

У той же час вимога щодо вилучення оригіналів документів не підлягає задоволенню, оскільки слідчим не доведено, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення документів або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів.

Таким чином, клопотання слідчого необхідно задовольнити частково.

Керуючись ст. ст. 159, 163-164, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання слідчого відділу СУ ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів, яке погоджено із прокуроромНовомосковської окружної прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні № 0000297, відомості про яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесено 02.09.2022 за ознаками складу кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України задовольнити частково.

Надати слідчим СУ ГУНП в Дніпропетровській області, які входять до складу слідчої групи у кримінальному провадженні: майору поліції ОСОБА_3 , майору поліції ОСОБА_6 , майору поліції ОСОБА_7 , майору поліції ОСОБА_8 , майору поліції ОСОБА_9 , капітану поліції ОСОБА_10 , майору поліції ОСОБА_11 , старшому лейтенанту поліції ОСОБА_12 , майору поліції ОСОБА_13 , майору поліції ОСОБА_14 , дозвіл на тимчасовий доступ до інформації та оригіналів документів, з можливістю вилучення належним чином завірених копій в електронному вигляді, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_9 за адресою: АДРЕСА_2 , до податкової звітності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » ( НОМЕР_2 ) за період з 01.01.2018 року по 19.07.2022 роки, а саме:

- податкових декларацій з ПДВ (звітні, звітні нові, уточнюючі) з усіма додатками до них, з розшифровкою (розкриттям) назв контрагентів в

Додатках 5, в електронному виді;

- податкових накладних щодо отримання товарів та послуг;

- реєстру податкових накладних щодо отримання товарів та послуг;

- всіх поданих податкових звітів, податкових накладних, реєстрів накладних, декларацій;

- податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку (форма 1-ДФ);

- документів з інформацією про усі рахунки;

- документів з інформацію щодо надання податкової звітності в електронному вигляді (IP-адреса комп`ютерів, з яких надавалась звітність, адреси поштових скриньок, з яких надавалась звітність, найменування електронних підписів, які використовувалися для підтвердження передачі звітності).

Строк дії ухвали два місяці з дня постановлення ухвали.

Роз`яснити, що невиконання ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів може мати наслідки, що передбачені ч. 1 ст. 166 КПК України: суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1