Справа № 352/931/23
Провадження № 1-кс/352/163/23
У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

04 травня 2023 р. м. Івано-Франківськ

Слідча суддя Тисменицького районного суду

Івано-Франківської області ОСОБА_1

з участю секретаря ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання слідчого у кримінальному провадженні заступника начальника СВ відділення поліції № 1 (м. Тисмениця) Івано-Франківського РУП ГУНП в Івано-Франківській області ОСОБА_3 , погоджене з прокурором Івано-Франківської окружної прокуратури ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до речей та документів у кримінальному провадженні № 0000141 від 21.04.2023 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України,

у с т а н о в и л а :

Клопотання обґрунтоване тим, що СВ відділення поліції № 1 (м. Тисмениця) Івано-Франківського РУП ГУНП в Івано-Франківській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 366 КК України. У ході проведення досудового розслідування встановлено, що службові особи ІНФОРМАЦІЯ_1 в період часу з липня 2021 року по квітень 2023 року вносили недостовірні дані до Відомостей розподілу виплат працівникам ІНФОРМАЦІЯ_2 , що призвело до незаконного нарахування та виплати заробітної плати ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 за вказаний період близько 1500000 грн., які перерахували на свої карткові рахунки АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». Так, згідно з наказом по ліцею від 20.08.2021 № 37-к з 20.08.2021 по 17.03.2022 на посаді бухгалтера Лисецького ліцею перебувала ОСОБА_6 , ІНФОРМАЦІЯ_4 (ІПН НОМЕР_1 ). Відповідно до наказу по ліцею від 17.03.2022 № 19-к з 18.03.2022 по 18.01.2023 на посаді бухгалтера Лисецького ліцею перебував ОСОБА_7 , ІНФОРМАЦІЯ_5 (ІПН НОМЕР_2 ). Також відповідно до наказу по ліцею від 20.01.2023 № 8-к з 23.01.2023 по даний час на посаді бухгалтера Лисецького ліцею перебуває ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_6 (ІПН НОМЕР_3 ). Окрім цього, за період із 20.08.2021 по 18.01.2023 ОСОБА_5 допомагав ОСОБА_6 та ОСОБА_7 у здійсненні бухгалтерської діяльності ІНФОРМАЦІЯ_1 , оскільки вони перебувають у родинних стосунках, а саме являються йому рідними сестрою та братом. Фінансування Лисецького ліцею здійснюється з місцевого бюджету та державних субвенцій, тобто за рахунок державних коштів. Заробітна плата працівникам закладу освіти здійснюється згідно штатного розпису шляхом табелювання робочих днів. Табелі обліку робочого часу складаються за період з першого до останнього дня місяця поточного року. Заробітна плата працівників освітнього закладу складається із двох частин, а саме із авансу (що складає до 50 % від основної суми заробітної плати) та зарплати (решти суми заробітної плати). Аванс виплачується до 15 числа кожного місяця, а основна частина заробітної плати виплачується працівникам освітнього закладу до останнього робочого дня поточного місяця (не більше 14 днів від виплати авансу). Нарахування та виплата заробітної плати працівникам освітніх закладів відносилось до безпосередніх функціональних обов`язків бухгалтера закладу. Зокрема, після складання відповідними працівниками табелів обліку робочого часу працівників освітніх закладів та інших похідних документів до них, до 20 числа поточного місяця табелі обліку робочого часу передавались бухгалтеру освітніх закладів для занесення даних до програми, з якої формувались відомості розподілу виплат працівникам освітніх закладів. Вказані відомості після формування видруковуються та підписуються бухгалтерами та керівниками освітнього закладу. Після чого бухгалтер освітнього закладу формує потребу в коштах (заявку), в якій відображається загальна сума по КЕКВ 2111 (готівкові кошти із податками) для зарплати працівникам освітнього закладу, з місцевого бюджету КПКВ 0611021 та окремо з освітньої субвенції КПКВ 0611031. Вказану заявку бухгалтер ліцею скеровує на електронну адресу до ІНФОРМАЦІЯ_7 . Головний бухгалтер формує загальну заявку по всіх підзвітних освітніх закладах (Старолисецький ліцей, ІНФОРМАЦІЯ_8 , Стебницька гімназія одна заявка; Старолисецький ЗДО « ІНФОРМАЦІЯ_9 », Лисецький ЗДО « ІНФОРМАЦІЯ_10 » - інша заявка). Також вказана заявка розбивається на два бюджети: з місцевого бюджету КПКВ 0611021 та окремо з освітньої субвенції КПКВ 0611031, яка подається до ІНФОРМАЦІЯ_11 . Тоді ІНФОРМАЦІЯ_11 на підставі вказаної заявки направляє цільові кошти на розрахунковий рахунок ІНФОРМАЦІЯ_7 . Після чого головний бухгалтер ІНФОРМАЦІЯ_7 у спеціальній програмі «АІС місцеві бюджети» розприділяє кошти між освітніми закладами згідно їх потреби в коштах (заявки) і скидає файл (розподіл коштів по освітніх закладах) через програму «СДО», яку регенерує ІНФОРМАЦІЯ_12 (система дистанційного обслуговування "Клієнт казначейства - Казначейство" з використанням засобів криптографічного захисту інформації Казначейства") до ІНФОРМАЦІЯ_13 . Після цього грошові кошти поступають на рахунки освітніх закладів, відкриті у ІНФОРМАЦІЯ_14 . В подальшому бухгалтер освітнього закладу формує платіжні інструкції (платіжне доручення), фінансові та юридичні зобов`язання та при наявності сканкопії договорів, актів КБ-2в і накладних, які відправляє через програму «СДО» до ІНФОРМАЦІЯ_13 . Вказані документи формуються за допомогою електронних ключів токінів, які видаються казначейською службою та мали б бути у керівника закладу (підпис, печатка), бухгалтера (підпис). ДКСУ перевіряє правильність поданих документів та перераховує грошові кошти на відповідні рахунки. Кошти на заробітну плату (готівкові кошти) надходять на рахунки, відкриті в банківських установах, а у випадку ІНФОРМАЦІЯ_1 - на рахунок, відкритий у АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 ». Після цього всі кошти списуються з розрахункових (реєстраційних) рахунків ІНФОРМАЦІЯ_1 та мали б поступити на рахунки по призначенню. Далі бухгалтер входить в систему дистанційного обслуговування клієнтів АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » - ІНФОРМАЦІЯ_3 для бізнесу, маючи логін та пароль для входу у систему дистанційного обслуговування клієнтів АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », який виготовляється та надається керівнику установи (директору ІНФОРМАЦІЯ_1 ) та за допомогою виготовленого на її ім`я електронного цифрового підпису АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » формує відомість розподілу витрат Лисецького ліцею, яку підписує електронним цифровим підписом та відправляє для опрацювання в установу банку. Після чого працівникам Лисецького ліцею приходить зарплата на карткові рахунки. Відомість розподілу витрат ІНФОРМАЦІЯ_1 , яку підписує електронним цифровим підписом та відправляє для опрацювання в установу банку, бухгалтер повинен роздрукувати та підшити до первинних документів для звітності.

На даний час, з метою отримання в передбаченому КПК України порядку фактичних даних про наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, які прямо чи непрямо підтверджують існування чи відсутність обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, з метою проведення в подальшому судових експертиз та інших обставин, які мають значення для кримінального провадження, а також достовірність чи недостовірність, можливість чи неможливість використання інших доказів, необхідно отримати тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю ознайомитися з ними та вилучити їх, а саме до інформаційних ресурсів, баз даних (серверів), де зберігається інформація щодо здійснення всіх операцій за період з 01.07.2021 по 21.04.2023 посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_15 (Код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), коду органу ДКСУ, наявних рахунків даного навчального закладу, директором та бухгалтерами Лисецького ліцею, сертифікатів для програмного комплексу криптографічного захисту інформації, які зберігаються на сайті ІНФОРМАЦІЯ_16 із вказанням по цьому періоду хто входив в системи дистанційного обслуговування, з якої ІР-адреси, під якими ключами та паролями, надати доступ до цих ключів та паролів, хто формував електронні документи (платіжки), їх підписував (електронний підпис, печатка) та хто подавав в системи дистанційного обслуговування, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_13 ( ІНФОРМАЦІЯ_16 ), що за адресою: АДРЕСА_1 , що сприятиме з`ясуванню обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, а також досягненню завдань кримінального провадження.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

З огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації, а також з метою швидкого, повного та всебічного розслідування в кримінальному провадженні, розгляд даного клопотання необхідно проводити без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Приходжу до висновку, що клопотання підлягає до задоволення, оскільки для належної кваліфікації вчиненого діяння, встановлення осіб, причетних до вчинення даного злочину, встановлення обставин, що підлягають доказуванню в кримінальному провадженні, та можливості використання як доказів відомостей, що містяться у документах, необхідно надати тимчасовий доступ до речей і документів, які зазначені у клопотанні, з можливістю вилучення їх оригіналів (належним чином засвідчених копій).

На підставі викладеного, керуючись ст. 132, 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідча суддя

п о с т а н о в и л а:

Клопотання задоволити.

Надати слідчим слідчого відділення ВП № 1 (м. Тисмениця) Івано-Франківського РУП ГУ НП в Івано-Франківській області ОСОБА_8 , ОСОБА_3 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, з можливістю вилучення їх оригіналів, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_13 ( ІНФОРМАЦІЯ_16 ), що за адресою: АДРЕСА_1 , а саме до: інформаційних ресурсів, баз даних (серверів), де зберігається інформація щодо здійснення всіх операцій за період з 01.07.2021 по 21.04.2023 посадовими особами ІНФОРМАЦІЯ_15 (Код ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), директором та бухгалтерами Лисецького ліцею, коду органу ДКСУ, наявних рахунків, платіжних інструкцій (платіжних доручень) за період з 01.07.2021 по 21.04.2023 даного навчального закладу, сертифікатів для програмного комплексу криптографічного захисту інформації, які зберігаються на сайті ІНФОРМАЦІЯ_16 , із вказанням по цьому періоду, хто входив в системи дистанційного обслуговування, з якої ІР-адреси, під якими ключами та паролями, надати доступ до цих ключів та паролів, хто формував електронні документи (платіжки), їх підписував (електронний підпис, печатка) та хто подавав в системи дистанційного обслуговування.

У разі невиконання ухвали може бути постановлена ухвала про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання і вилучення зазначених речей і документів.

Строк дії ухвали два місяці з дня постановлення даної ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідча суддя ОСОБА_12