Справа № 712/8334/23
Провадження № 1-кс/712/3900/23
У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

14 серпня 2023 року слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , прокурора ОСОБА_3 , слідчого ОСОБА_4 , розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Черкаси, клопотання слідчого Четвертого слідчого відділу (з дислокацією у м. Черкасах) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві ОСОБА_4 , погодженого прокурором відділу Черкаської обласної прокуратури ОСОБА_3 , про накладення арешту у кримінальному провадженні № 0000031 від 23.06.2021 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 358, ч. 1 ст. 366, ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 205-1, ч. 3 ст. 209 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Cлідчий Четвертого слідчого відділу (з дислокацією у м. Черкасах) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві ОСОБА_4 звернувся до суду з клопотанням про накладення арешту на майно, що перебуває у власності підозрюваної ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , а саме на: предмети схожі на грошові кошти, а саме: 300 купюр номіналом 200 грн., на загальну суму 60 000 гривень; 237 купюр номіналом по 500 грн., на загальну суму 118 500 гривень; 70 купюр номіналом 100 доларів США, на загальну суму 7000 доларів США; 45 купюр номіналом 100 євро, на загальну суму 4500 Євро; 20 купюр номіналом 50 євро, на загальну суму 1000 Євро; 10 купюр номіналом 1 долар США, на загальну суму 10 доларів США; 6 купюр номіналом 20 євро, на загальну суму 120 Євро; 2 купюри номіналом 200 євро, на загальну суму 400 Євро; 2 купюри номіналом 10 доларів США, на загальну суму 20 доларів США; 1 купюра номіналом 5 євро, на загальну суму 5 Євро; 1 купюра номіналом 10 євро, на загальну суму 10 Євро; 2 купюри номіналом 2 долари США, на загальну суму 4 долари США; 7 купюр номіналом 20 доларів США, на загальну суму 140 доларів США; 13 купюр номіналом 50 доларів США, на загальну суму 650 доларів США; предмети схожі на грошові кошти, а саме: 142 купюри номіналом 200 грн., на загальну суму 28 400 гривень; 487 купюр номіналом 500 грн., на загальну суму 243 500 гривень; 200 купюр номіналом 50 євро, на загальну суму 10 000 Євро; 200 купюр номіналом 100 доларів США, на загальну суму 20 000 доларів США; 52 купюри номіналом 1000 грн., на загальну суму 52 000 гривень; 1 купюра номіналом 100 грн., на загальну суму 100 гривень;транспортний засіб DAF XF 450 FT 10837, № кузова НОМЕР_1 , державний номерний знак НОМЕР_2 ; транспортний засіб KRONE SD, № кузова НОМЕР_3 , державний номерний знак НОМЕР_4 ; транспортний засіб SCANIA R450 12742, № кузова НОМЕР_5 , державний номерний знак НОМЕР_6 ; транспортний засіб SCANIA P114 10600, № кузова НОМЕР_7 , державний номерний знак НОМЕР_8 ; транспортний засіб SCHMITZ SPR 24L, № кузова НОМЕР_9 , державний номерний знак НОМЕР_10 ; транспортний засіб SCANIA НОМЕР_11 , № кузова НОМЕР_12 , державний номерний знак НОМЕР_13 ; транспортний засіб KOEGEL SN 24, № кузова НОМЕР_14 , державний номерний знак НОМЕР_15 ; транспортний засіб SCHMITZ S 01, № кузова НОМЕР_16 , державний номерний знак НОМЕР_17 ; квартиру за адресою: АДРЕСА_1 ; квартиру за адресою: АДРЕСА_2 ; квартиру за адресою: АДРЕСА_3 ; земельну ділянку кадастровий номер :03:004:0770.

Клопотання обґрунтовує тим, що у провадженні Четвертого слідчого відділу (з дислокацією у м. Черкасах) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань під№ 0000031 від 23.06.2021, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 358, ч. 1 ст. 366, ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 205-1, ч. 3 ст. 209 КК України.

З матеріалів досудового розслідування убачається, що наказом голови Державного агентства лісових ресурсів України № 304-к від 26.05.2020 ОСОБА_6 призначено на посаду директора Державного підприємства «Звенигородське лісове господарство» (далі ДП «Звенигородське ЛГ»).

Перебуваючи на вказаній посаді, ОСОБА_6 , в силу Закону України «Про державний захист працівників суду і правоохоронних органів», є працівником правоохоронного органу.

У відповідності до ч. 3 ст. 18 КК України з моменту призначення на вказану посаду, ОСОБА_6 є службовою особою правоохоронного органу, який постійно здійснює функції представника влади.

Згідно положень контракту із ОСОБА_6 від 26.05.2020, ОСОБА_6 :

- зобов`язується безпосередньо і через адміністрацію здійснювати поточне керівництво підприємством, забезпечувати ефективне використання і збереження закріпленого за підприємством державного майна;

- є повноважним представником підприємства під час реалізації повноважень, функцій, обов`язків, передбачених актами законодавства, Статутом підприємства;

- здійснює поточне (оперативне) керівництво підприємством, організовує його виробничо-господарську, соціально-побутову та іншу діяльність, забезпечує виконання завдань передбачених законодавством, Статутом підприємства та цим контрактом;

- забезпечує високоефективну і стабільну роботу підприємства та зміцнення його фінансового стану, отримання прибутку, включаючи джерела отримання, не пов`язані безпосередньо з реалізацією продукції підприємства, рентабельність виробництва, ефективне використання коштів, державного майна, динамічний соціально-економічний розвиток;

- проводить ефективні заходи, пов`язані із веденням лісового господарства, відповідно до встановлених правил і лімітів та стану насаджень;

- забезпечує ефективне використання та збереження лісосировинних ресурсів, основних фондів, майна, коштів, інших матеріальних цінностей, що перебувають у повному господарському віданні підприємства, дотримання режиму економії ресурсів;

- вживає заходів щодо запобігання корупції;

- організовує бухгалтерський облік та забезпечує фіксування фактів здійснення всіх господарських операцій у первинних документах, збереження оброблених документів, регістрів і звітності протягом встановленого терміну, але не менше трьох років;

- йому належать закріплені за ним повноваження і права, які поширюються на підприємство законодавчими та іншими нормативними актами, а також передбачені Статутом підприємства та цим контрактом;

- Має право:

діяти від імені підприємства, представляти його на всіх підприємствах, в установах та організаціях;

укладати господарські договори та інші угоди;

користуватися правом розпорядження коштами підприємства;

у межах своєї компетенції видавати накази та інші акти, давати вказівки, обов`язкові для всіх підрозділів та працівників підприємства;

вирішувати інші питання, віднесені законодавством, Органом управління майном, Статутом підприємства і цим контрактом до компетенції Керівника.

У період дії воєнного стану, за невстановлених досудовим розслідуванням обставин, приблизно в червні-серпні 2022 року директор ДП «Звенигородське ЛГ» ОСОБА_6 , лісничий Шполянського лісництва ДП «Звенигородське ЛГ» ОСОБА_7 , лісничий Катеринопільського лісництва ДП «Звенигородське ЛГ» ОСОБА_8 , ОСОБА_5 , фізична особа підприємець ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 вступили у злочинну змову з метою вчинення системних та умисних дій, направлених на протиправне привласнення чужого майна державних коштів ДП «Звенигородське ЛГ» та їх використання у власних цілях, виходячи з наступного.

Перебуваючи на посаді директора ДП «Звенигородське ЛГ» та повною мірою усвідомлюючи свої можливості, як керівника державного підприємства у вирішенні питань, пов`язаних із розпорядженням державними коштами, ОСОБА_6 вирішив реалізувати свої злочинні наміри щодо привласнення державних коштів з метою протиправного збагачення, використавши для цього, зокрема, раніше здобуті власні соціальні зв`язки і відносини із особами з числа своїх родичів та підлеглих лісничих. До того ж, останній мав певний управлінський досвід, здобутий раніше під час роботи на державній службі на підприємствах Державного агентства лісових ресурсів України та інших органів, правонаступником яких є це агентство і, володіючи знаннями щодо алгоритму прийняття управлінських рішень, був компетентним виконувати обумовлений обсяг дій.

Так, в період часу з травня по червень 2022 року ОСОБА_6 , будучи службовою особою правоохоронного органу,зловживаючи своїм службовим становищем, з корисливих мотивів, з метою одержання незаконних прибутків, усвідомлюючи свої повноваження при розпорядженні державними коштами ДП «Звенигородське ЛГ» та можливості впливу на підлеглих йому працівників, прийняв рішення про створення стійкого об`єднання організованої злочинної групи, члени якої,за задумом останнього та під його керівництвом, вчинятимуть неправомірні дії, кінцевою метою яких було привласнення державних коштів під виглядом надання послуг із лісозаготівлі та догляду за лісовими культурами.

При цьому ОСОБА_6 було відомо, що на початку 2022 року між ДП «Звенигородське ЛГ» та ФОП ОСОБА_10 , який є чоловіком рідної сестри дружини ОСОБА_6 , було укладено 2 договори №№ ТЕР/-22, ТЕР-2022к на загальну суму 5 500 000 грн щодо виконання вказаних робіт на території державного підприємства.

Однак, у травні-червні 2022 року у зв`язку з виникненням у ФОП ОСОБА_10 переліміту по доходам (більше 7 млн грн), що зумовлювало необхідність сплати додаткових податків і що, у свою чергу, не входило у плани ОСОБА_6 та суттєво вплинуло б на його незаконний заробіток, ним було прийнято рішення про розірвання договорів із ОСОБА_10 та залучення до цієї незаконної діяльності нового підконтрольного суб`єкта господарювання.

Відповідно до злочинного плану ОСОБА_6 новим підконтрольним суб`єктом господарювання мала стати ФОП ОСОБА_9 , яка являється сестрою його дружини ОСОБА_5 .

Для досягнення кінцевого злочинного задуму ОСОБА_6 розробив злочинний план, яким передбачив наступне:

1. Підшукати осіб, які повністю визнаватимуть його владу та авторитет як лідера організованої групи, дотримуватимуться в суворому порядку встановлених ним неформальних правил поведінки, погодяться залучати інших осіб для заняття протиправною діяльністю у складі організованої групи.

2. Визначити організаційно-структурну побудову організованої групи на чолі з довіреними їй особами, з диференціацією завдань і функцій кожної з цих ланок, необхідних для досягнення спільної злочинної мети самої групи.

3. Підшукати підконтрольне підприємство чи фізичну особу-підприємця, через яких можливе втілення злочинного плану, тобто укладання договорів про надання послуг, формальне їх виконання з метою подальшого привласнення державних коштів.

4. Організувати укладання договорів про надання послуг зі штучно обраним контрагентом та подальше безперешкодне перерахування на його рахунки державних коштів;

Для досягнення поставлених цілей ОСОБА_6 запланував виконання наступних завдань:

- підготовка документів щодо необхідності проведення робіт з догляду за лісовими культурами та лісозаготівлі;

- виділення державних коштів на оплату робіт за такими договорами;

- внесення в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації фізичної особи-підприємця, завідомо неправдивих відомостей та умисне подання для проведення такої реєстрації документів, які містять завідомо неправдиві відомості з метою реєстрації підконтрольної особи суб`єкта господарювання із видом діяльності 02.10 Лісівництво та інша діяльність у лісовому господарстві, для укладання договорів з останнім та розрахункові рахунки якого мали б використовуватися як спосіб для подальшого привласнення державних коштів;

- організація укладення договорів про надання послуг та виконання робіт із підконтрольним, заздалегідь підшуканим та обраним суб`єктом господарювання;

- підшукання осіб, які фактично будуть здійснювати роботи по вказаним договорам від імені суб`єкта господарювання для видимості законності проведення діяльності;

- безперешкодне перерахування на рахунки підконтрольної особи державних коштів нібито за виконання послуг після підписання первинних бухгалтерських документів, в яких містяться завідомо неправдиві відомості щодо їх виконання;

- впровадження спільних неформальних правил поведінки всередині організованої групи, обов`язкових для виконання всіма її членами;

- забезпечення взаємозв`язку між діями окремих структурних ланок організованої групи та координація їх діяльності;

- розробка алгоритму злочинних дій, які полягали в наступному:

надання злочинних вказівок підлеглим лісничим, які будуть залучені в якості виконавців організованої групи, про складення та підписання завідомо неправдивих первинних бухгалтерських документів про нібито прийняття робіт за договорами з підконтрольним суб`єктом господарювання;

підшукання через коло близьких оточуючих особи, яка за винагороду надасть згоду бути керівником суб`єкта господарювання по виконанню робіт та наданню послуг із лісозаготівлі та догляду за лісовими культурами, без фактичного здійснення вказаної діяльності;

внесення в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації фізичної особи-підприємця, завідомо неправдивих відомостей, та умисне подання для проведення такої реєстрації документів, які містять завідомо неправдиві відомості з метою реєстрації на підконтрольну особу суб`єкта господарювання по виконанню робіт та наданню послуг із лісозаготівлі та догляду за лісовими культурами;

підшукання некваліфікованих осіб, які за незначну фінансову винагороду фактично будуть здійснювати роботи за вказаними договорами нібито від імені підконтрольного суб`єкта господарювання, з метою привласнення різниці грошових коштів між сумою, оплаченою з рахунку ДП, та сумою фактичних витрат на їх проведення;

організація через коло близьких оточуючих ведення господарської діяльності суб`єкта господарювання (бухгалтерська та податкова звітність, банківські операції) з метою створення видимості здійснення законної діяльності та уникнення можливих перевірок з боку контролюючих та правоохоронних органів;

укладення договорів з підконтрольним суб`єктом господарювання про виконання робіт та надання послуг із лісозаготівлі та догляду за лісовими культурами;

надання вказівок підлеглим лісничим про підготовку актів прийому-передачі виконаних робіт, в яких зазначатимуться завідомо неправдиві відомості про факт виконання робіт підконтрольним суб`єктом господарювання та про об`єми нібито виконаної роботи, а також підписання цих актів;

надання вказівок підлеглим працівникам ДП «Звенигородське ЛГ» на перерахування державних коштів за цими договорами;

координація та контроль дій учасників організованої групи, отримання постійних звітів щодо їх діяльності, у т.ч. шляхом використання різних засобів зв`язку;

розподіл, незаконно отриманих внаслідок протиправної діяльності організованої групи державних коштів між її членами в залежності від виконуваної ними ролі та функцій.

Розробивши такий план вчинення злочинів, ОСОБА_6 дійшов висновку, що для здійснення свого злочинного задуму, необхідно залучити осіб, які поділяють його незаконні інтереси і прагнуть до швидкого незаконного збагачення за рахунок державних коштів, та спільно з ним і під його керівництвом, виявлять бажання взяти участь у діяльності організованої групи, метою якої є привласнення державних коштів ДП «Звенигородське ЛГ».

При цьому, ОСОБА_6 , розуміючи, що не зможе самостійно організувати реалізацію свого злочинного задуму, у невстановлений досудовим розслідуванням час та місці, приблизно у травні - червні 2022 року ознайомив свою дружину ОСОБА_5 із своїм злочинним планом стосовно привласнення державних коштів за виконання робіт та послуг, пов`язаних із лісозаготівлею та догляду за лісовими культурами, довівши до її відома деталі свого злочинного наміру щодо отримання різниці між сумами державних коштів, виділеними на виконання цих робіт та сумою фактичних витрат на це, для реалізації якого ОСОБА_5 , бажаючи отримувати власну матеріальну вигоду, керуючись корисливим мотивом, прийняла пропозицію ОСОБА_6 та надала свою добровільну згоду на участь у організованій групі в якості співорганізатора, діяльність якої мала спрямовуватися на підшукання особи, яка за винагороду надасть згоду бути керівником суб`єкта господарювання по виконанню робіт та наданню послуг із лісозаготівлі та догляду за лісовими культурами, без фактичного здійснення вказаної діяльності, внесення в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації фізичної особи-підприємця, завідомо неправдивих відомостей, та умисне подання для проведення такої реєстрації документів, які містять завідомо неправдиві відомості з метою реєстрації на підконтрольну особу суб`єкта господарювання, ведення господарської діяльності суб`єкта господарювання (бухгалтерська та податкова звітність, банківські операції) з метою видимості здійснення законної діяльності та уникнення можливих перевірок з боку контролюючих та правоохоронних органів, укладення із суб`єктом господарювання відповідних договорів про надання послуг та виконання робіт, виготовлення та видача документів, печаток, штампів від імені суб`єкта господарювання, внесення до таких документів завідомо неправдивих відомостей щодо виконання робіт та надання послуг за такими договорами з метою привласнення державних коштів, контроль за діяльністю інших осіб, залучених в якості членів організованої групи, а також кінцеве зняття грошових коштів, здобутих злочинним шляхом, в банківських установах та розподілення їх між усіма членами організованої групи.

ОСОБА_5 повністю визнала владу і авторитет свого чоловіка ОСОБА_6 як лідера організованої групи, погодилась залучати інших осіб для заняття протиправною діяльністю у її складі та координувати їх діяльності.

У цей же період часу, ОСОБА_6 , діючи як організатор організованої групи, з метою виконання усіх раніше запланованих дій, зустрівся за місцем роботи в ДП Звенигородське ЛГ за адресою: Черкаська область, м. Звенигородка, вул. Шмідта, 36, з підлеглими лісничим Шполянського лісництва ДП «Звенигородське ЛГ» ОСОБА_7 , лісничим Катеринопільського лісництва ДП «Звенигородське ЛГ» ОСОБА_8 , які тривалий час працювали на своїх посадах, були добре знайомі з ОСОБА_6 , були призначені ним на посади та прямо підпорядковані останньому. Під час зустрічі ОСОБА_6 виклав свій злочинний план та запропонував увійти останнім до складу організованої групи та виконувати його окремі вказівки і доручення, які полягали у складенні та підписанні актів приймання передачі виконаних робіт за договорами із підконтрольним суб`єктом господарювання, залучення безпосередніх виконавців цих робіт, що будуть їх виконувати від імені підконтрольного суб`єкта господарювання. Обміркувавши вказану пропозицію, ОСОБА_7 , та ОСОБА_8 , переслідуючи корисливі мотиви, ознайомившись із планом діяльності організованої групи, надали свою добровільну згоду на участь у ній та бути підпорядкованими безпосередньо ОСОБА_6 .

Окрім цього, у цей же період часу, ОСОБА_5 , діючи на виконання розробленого ОСОБА_6 злочинного задуму, будучи співорганізатором організованої групи, з метою виконання обумовлених із ним запланованих дій, зустрілась у невстановленому місці зі своєю рідною сестрою ОСОБА_9 та її чоловіком ОСОБА_10 .

Під час зустрічі ОСОБА_5 повідомила, що у ОСОБА_10 , який має договірні зобов`язання із ДП Звенигородське ЛГ невдовзі виникне переліміт по доходам, наслідком чого стане необхідність у сплаті додаткових податків, що не входить у плани ОСОБА_6 , а тому виникла необхідність у залученні до вказаної діяльності нового підконтрольного суб`єкта господарювання.

Після цього, ОСОБА_5 розповіла ОСОБА_10 та ОСОБА_9 злочинний план ОСОБА_6 , повідомила, що вже прийняла його пропозицію про вчинення умисних дій, направлених на привласнення коштів ДП Звенигородське ЛГ та запропонувала їм увійти до складу організованої групи та виконувати її окремі вказівки і доручення.

Також ОСОБА_5 вказала на загальні завдання організованої групи, які полягали у наданні згоди ОСОБА_9 за винагороду бути керівником суб`єкта господарювання по виконанню робіт та наданню послуг із лісозаготівлі та догляду за лісовими культурами без фактичного здійснення вказаної діяльності, забезпечення проведення державної реєстрації ОСОБА_9 як фізичної особи-підприємця, що може надавати послуги із лісозаготівлі та догляду за лісовими культурами, укладення відповідних договорів з ДП Звенигородське ЛГ про виконання робіт та надання послуг із лісозаготівлі та догляду за лісовими культурами, підписання первинних бухгалтерських документів, що будуть підставою для оплати грошових коштів та подальше зняття вказаних грошових коштів з банкоматів та кас банку і розподілення їх між всіма членами організованої групи.

Обміркувавши вказану пропозицію, ОСОБА_10 та ОСОБА_9 , переслідуючи корисливі мотиви, ознайомившись із планом діяльності організованої групи, надали свою добровільну згоду на участь у злочинному об`єднанні в якості пособників та виконавців вчинюваних злочинів та бути підпорядкованим безпосередньо ОСОБА_5 , а також ОСОБА_6 як організатору організованої групи.

При цьому, ОСОБА_9 повідомила, що погоджується за винагороду бути керівником суб`єкта господарювання по виконанню робіт та наданню послуг із лісозаготівлі та догляду за лісовими культурами без фактичного здійснення вказаної діяльності, однак, у зв`язку із значною зайнятістю іншими справами, не має часу займатись вказаною злочинною діяльністю безпосередньо, а тому від її імені вести усі справи буде її чоловік ОСОБА_10 , який вже до цього був детально обізнаний про алгоритм привласнення грошових коштів ДП Звенигородське ЛГ, якому передано всі необхідні засоби для ведення діяльності та який буде підписувати усі необхідні документи від її імені, що останній підтвердив. Водночас, ОСОБА_9 повідомила, що усвідомлює загальний злочинний план та свою участь у ньому, а тому, незважаючи на безпосереднє невиконання активних дій, направлених на привласнення державних коштів, розраховує на винагороду.

Після цього, ОСОБА_5 , продовжуючи діяти на виконання розробленого ОСОБА_6 злочинного задуму, будучи співорганізатором організованої групи, з метою виконання обумовлених із ним запланованих дій, зустрілась у невстановленому місці з ОСОБА_11 , із якою тривалий час була добре знайома, і яких поєднували дружні стосунки. Знаючи про знання та досвід ОСОБА_11 у сфері бухгалтерського обліку та особливостей ведення податкової звітності, під час зустрічі ОСОБА_5 виклала їй злочинний план ОСОБА_6 , повідомила, що вже прийняла його пропозицію про вчинення умисних дій, направлених на привласнення грошових коштів ДП Звенигородське ЛГ, а також повідомила, про те, що також до складу організованої групи погодились увійти ОСОБА_10 , а також ОСОБА_9 , від імені якої буде здійснюватися господарська діяльність по договорам із ДП Звенигородське ЛГ. А тому, ОСОБА_5 запропонувала ОСОБА_11 увійти до складу організованої групи та виконувати її окремі вказівки і доручення, які полягали у веденні господарської діяльності суб`єкта господарювання (бухгалтерська та податкова звітність, банківські операції) з метою створення видимості здійснення законної діяльності та уникнення можливих перевірок з боку контролюючих та правоохоронних органів.

Обміркувавши вказану пропозицію, ОСОБА_11 , переслідуючи корисливі мотиви, ознайомившись із планом діяльності організованої групи, надала свою добровільну згоду на участь у злочинному об`єднанні в якості пособника вчинюваних злочинів та бути підпорядкованим безпосередньо ОСОБА_5 , а також ОСОБА_6 , як організатору організованої групи.

Таким чином, протягом червня-серпня 2022 року ОСОБА_6 з корисливих мотивів і з метою вчинення злочинів, кінцевою метою яких було привласнення чужого майна, шляхом зловживання службовою особою своїм службовим становищем, вчинене в умовах воєнного стану, в особливо великих розмірах, вчинене у складі організованої групи, створив стійке об`єднання організовану групу, до складу якої, окрім самого ОСОБА_6 увійшли ОСОБА_5 , ОСОБА_8 , ОСОБА_7 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , члени якого зорганізувалися для спільного вчинення зазначеної злочинної діяльності.

В подальшому, ОСОБА_6 встановив і розподілив ролі і функції між членами організованої групи, спрямовані на виконання спільного злочинного плану.

Як організатор організованої групи та безпосередній виконавець привласнення державних грошових коштів, ОСОБА_6 , поклав на себе виконання наступних обов`язків:

- розробка плану і організація вчинення злочинів;

- розподіл обов`язків між співорганізатором, виконавцями та пособниками організованої групи з чітким визначенням ролей при вчиненні злочинів;

- напрямок і координація дій членів організованої групи при організації вчинення злочинів та інших осіб, яким не було відомо про злочинні наміри членів організованої групи;

- організація функціонування організованої групи шляхом встановлення взаємодії її окремих співучасників;

- впровадження спільних неформальних правил поведінки всередині організованої групи, обов`язкових для виконання всіма її учасниками;

- контроль за реєстрацією у відповідності до вимог законодавства підконтрольної особи суб`єкта господарювання;

- контроль за веденням діяльності підконтрольною особою суб`єкта господарювання;

- забезпечення укладення договорів із підконтрольним суб`єктом господарювання та особисте підписання цих документів;

- контроль за підлеглими лісничими, які повинні підписати акти прийому-передачі виконаних робіт без фактичного їх виконання;

- контроль за підлеглими лісничими, які повинні організувати виконання робіт, що передбачені договорами, для надання вигляду законності своєї злочинної діяльності;

- організація внесення службовими особамизавідомо неправдивих відомостей до офіційних документів;

- організація підроблення офіційних документів, що посвідчуються громадянином-підприємцем;

- організація перерахування державних коштів за невиконані роботи на рахунки підконтрольної особи;

- організація набуття, володіння, здійснення фінансових операцій та зміни форми (перетворення) майна, одержаного злочинним шляхом;

- розподіл коштів (прибутків), одержаних у результаті діяльності організованої групи, між її членами.

На ОСОБА_5 , як співорганізатора організованої групи та особу, підпорядковану безпосередньо ОСОБА_6 покладалося наступне:

- підшукання підконтрольної особи, яка за матеріальну винагороду надасть згоду бути керівником суб`єкта господарювання по виконанню робіт на наданню послуг із лісозаготівлі та догляду за лісовими культурами, без фактичного здійснення вказаної діяльності;

- організація внесення в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації фізичної особи-підприємця, завідомо неправдивих відомостей, та умисне подання для проведення такої реєстрації документів, які містять завідомо неправдиві відомості з метою реєстрації на підконтрольну особу суб`єкта господарювання;

- організація та забезпечення ведення господарської діяльності від імені підконтрольної особи (бухгалтерська та податкова звітність, банківські операції) з метою видимості здійснення законної діяльності суб`єкта господарювання та уникнення можливих перевірок з боку контролюючих та правоохоронних органів;

- організація та забезпечення виготовлення та видачі документів, печаток, штампів від імені підконтрольного суб`єкта господарювання, внесення до них завідомо неправдивих відомостей щодо виконання робіт та надання послуг із лісозаготівлі та догляду за лісовими культурами;

- зняття з рахунків та передача незаконно отриманих державних коштів ОСОБА_6 для їх подальшого розподілу між учасниками організованої групи;

- контроль за діяльністю залучених членів організованої групи, взаємодія з останніми та координація з іншими членами організованої групи, які залучені організатором ОСОБА_6 .

На ОСОБА_8 та ОСОБА_7 , як підпорядкованих безпосередньо організатору ОСОБА_6 , та як пособниківта виконавців злочинів у складі організованої групи, було покладено наступне:

- підписання актів прийому-передачі виконаних робіт по договорах із підшуканим підконтрольним суб`єктом господарювання без фактичного їх виконання;

- організація виконання робіт, що передбачені договорами, некваліфікованими та неуповноваженими особами, що діють від імені підконтрольного суб`єкта господарювання, для надання вигляду законності своєї злочинної діяльності.

На ОСОБА_9 , як підпорядковану безпосередньо співорганізатору організованої групи ОСОБА_5 , та як на пособника та виконавця злочинів у складі організованої групи, було покладено наступне:

- надання у розпорядження співорганізатора або за його вказівкою у розпорядження іншого члена організованої групи особистих документів, або їх копій, які необхідні для державної реєстрації змін про фізичну особу підприємця в органах державної влади;

- надання у розпорядження співорганізатора або за його вказівкою у розпорядження іншого члена організованої групи засобів управління суб`єктом господарювання - зразків особистого підпису, печатки, даних для доступу до системи клієнт-банк, банківської картки;

- підтвердження операцій на банківському рахунку або надання кодів доступу, що підтверджують такі операції;

- зняття з рахунків та передача незаконно отриманих державних коштів ОСОБА_6 або ОСОБА_5 для їх подальшого розподілу між учасниками організованої групи.

На ОСОБА_10 , як підпорядкованого безпосередньо співорганізатору організованої групи ОСОБА_5 , та як пособника та виконавця злочинів у складі організованої групи, було покладено наступне:

- використання документів своєї дружини - ОСОБА_9 для реєстрації в органах державної влади як фізичної особи - підприємця та отримання дозвільних документів з охорони праці;

- підписання від імені своєї дружини - ОСОБА_9 договорів із ОСОБА_6 про надання послуг із лісозаготівлі та догляду за лісовими культурами;

- підписання від імені своєї дружини - ОСОБА_9 із лісничими ОСОБА_7 та ОСОБА_8 актів приймання - передачі робіт по вказаним договорам;

- зняття з рахунків та передача незаконно отриманих державних коштів ОСОБА_6 або ОСОБА_5 для їх подальшого розподілу між учасниками організованої групи.

На ОСОБА_11 , як підпорядковану безпосередньо співорганізатору організованої групи ОСОБА_5 , та як пособника та виконавця у складі організованої групи, було покладено наступне:

- ведення господарської діяльності ФОП ОСОБА_12 (бухгалтерська та податкова звітність);

- консультації та практична допомога у веденні справ ОСОБА_9 , пов`язаних із трудовими відносинами;

- забезпечення здійснення окремих банківських операцій в інтересах організованої групи в цілому та її керівників зокрема

- здійснення фінансових операцій та зміна форми (перетворення) майна,щодо якого фактичні обставини свідчать про його одержання злочинним шляхом,

- підроблення документів, які подаються для проведення державноїреєстрації фізичної особи-підприємця та умисне подання для проведення такої реєстрації документів, які містять завідомо неправдиві відомості, вчинені

Таким чином, з червня 2022 року по серпень 2022 року директор ДП Звенигородське ЛГ ОСОБА_6 , діючи умисно, з корисливих мотивів, створив стійке об`єднання організовану групу, до складу якої, окрім нього, увійшли його дружина ОСОБА_5 , його підлеглі лісничий Шполянського лісництва ДП «Звенигородське ЛГ» ОСОБА_7 та лісничий Катеринопільського лісництва ДП «Звенигородське ЛГ» ОСОБА_8 , рідна сестра його дружини - фізична особа підприємець ОСОБА_9 , чоловік рідної сестри його дружини - ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , члени якої зорганізувалися для спільного зайняття злочинною діяльністю, яка полягала у привласненні державних грошових коштів ДП Звенигородське ЛГ, а саме різниці між сумами, оплаченими за послуги із лісозаготівлі та догляду за лісовими культурами та сумою фактичних витрат на їх проведення на підставі внесення службовими особами завідомо неправдивих відомостей до документів та їх підроблення.

Кожен із цих осіб, діючи умисно, переслідуючи корисливу зацікавленість, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, надав свою добровільну згоду на участь в організованій групі та участь у вчиненні в її складі особливо тяжких кримінальних правопорушень:

- привласненні державних грошових коштів ДП Звенигородське ЛГ в умовах воєнного стану в особливо великому розмірі, організованою групою;

- легалізації (відмиванні) майна, одержаного злочинним шляхом, у складі організованої групи,

а також інших нетяжких злочинів, вчинення яких є необхідною умовою привласнення державних коштів та їх легалізації.

Кожен із усіх співучасників, керуючись корисливим мотивом, чітко усвідомлював, що є окремим елементом організованої групи у її структурі та суворе виконання кожним співучасником своєї ролі та синхронне виконання функцій за заздалегідь деталізованим єдиним злочинним планом та алгоритмом протиправних дій, сприятиме досягненню загальної мети організованої групи привласненню державних грошових коштів ДП Звенигородське ЛГ.

Створена ОСОБА_6 організована група діяла на території Черкаського та Звенигородського районів Черкаської області і характеризувалася протягом усієї своєї діяльності такими ознаками:

- кількістю та стабільністю членів злочинного об`єднання, до якого увійшли 7 осіб два організатора, два виконавці, три пособники, які добровільно погодилися на вчинення злочинів у складі організованої групи;

- тривалістю свого існування в період з червня 2022 року до листопада 2022 року (до моменту викриття їхньої злочинної діяльності правоохоронними органами);

- диференціацією завдань і функцій кожної з цих осіб, необхідних для досягнення спільної злочинної мети самої організованої групи;

- стійкістю злочинного об`єднання, що виразилося в попередній зорганізованості її членів на основі родинних зв`язків у спільне об`єднання для вчинення злочинів; підборі членів організованої групи з боку близьких та підлеглих осіб;

- наявності детально розробленого плану, який був доведений всім її учасникам; визначенні способів і механізмів вчинення злочинів; постійним зміцненням внутрішніх зв`язків між учасниками об`єднання і чітким визначенням ролей кожного з них, загального мотиву щодо вчинення злочинів, а також бажанням досягнення загального злочинного результату;

- наявність чіткого детального алгоритму злочинних дій кожним із співучасників, виконання якого було необхідною умовою досягнення загальної злочинної мети на підставі заздалегідь розробленого злочинного плану;

- розробкою методів, прийомів підготовки і способів вчинення злочинів, що виразилося в забезпеченні фінансування без законних на те підстав, підшуканні підконтрольного суб`єкта господарської діяльності, його державна реєстрація та повний контроль над діяльністю, укладення фіктивних договорів, підписання актів виконаних робіт без фактичного їх виконання, підшукання осіб, які формально будуть виконувати роботи, подальший розподіл незаконно отриманих грошових коштів між усіма членами організованої групи.

В силу наявних знань, умінь та навичок про діяльність державних підприємств, що функціонують в системі Державного агентства лісових ресурсів України, а також про процедури закупівлі робіт та послуг із лісництва за державні кошти, ОСОБА_6 , ОСОБА_5 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та ОСОБА_11 мали усі можливості бути ознайомленими з вимогами наступних нормативно-правових актів:

- Відповідно до ч. 10 ст. 3 Закону України «Про публічні закупівлі», забороняється придбання товарів, робіт і послуг без проведення процедур закупівель/спрощених закупівель, визначених цим Законом, та укладення договорів про закупівлю, які передбачають оплату замовником товарів, робіт і послуг без проведення процедур закупівель/спрощених закупівель, визначених цим Законом. Замовник не має права ділити предмет закупівлі на частини з метою уникнення проведення процедури відкритих торгів/спрощених закупівель або застосування цього Закону, зокрема положень частини третьої статті 10 цього Закону.

- Відповідно до ч. 3 ст. 41 Закону України «Про публічні закупівлі», забороняється укладення договорів про закупівлю, що передбачають оплату замовником товарів, робіт і послуг до/без проведення процедур закупівель/спрощених закупівель, крім випадків, передбачених цим Законом.

- Відповідно до п. 1 ст. 2, п. 1 ст. 3 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» від 16 липня 1999 року № 996-ХIV та п.1 Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 24.05.1995р. №88, зареєстрованого в Міністерстві юстиції України 05.06.1995р. за №168/704, цей закон поширюється на всіх юридичних осіб, створених відповідно до законодавства України, незалежно від їх організаційно-правових форм і форм власності, а також на представництва іноземних суб`єктів господарської діяльності (далі - підприємства), які зобов`язані вести бухгалтерський облік та подавати фінансову звітність згідно з законодавством. Бухгалтерський облік є обов`язковим видом обліку, який ведеться підприємством.

- Згідно із пп. 16.1.12 п. 16.1 ст. 16 Податкового Кодексу України №2755 VI від 02.12.2010 року, передбачено, що платник податків зобов`язаний вести в установленому порядку облік доходів і витрат, складати звітність, що стосується обчислення і сплати податків та зборів, а також забезпечувати збереження документів, пов`язаних з виконанням податкового обов`язку, протягом строків, установлених Кодексом.

- Згідно із пунктом 44.1 статті 44 Податкового кодексу України від 02.12.2010р. №2755-V, для цілей оподаткування платники податків зобов`язані вести облік доходів, витрат та інших показників, пов`язаних з визначенням об`єктів оподаткування та/або податкових зобов`язань, на підставі первинних документів, регістрів бухгалтерського обліку, фінансової звітності, інших документів, пов`язаних з обчисленням і сплатою податків і зборів, ведення яких передбачено законодавством.

- Згідно із п.п. 1,2 ст. 9 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» та п.2.1 Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 24.05.1995р. №88, підставою для бухгалтерського обліку господарських операцій є первинні документи. Первинні документи повинні бути складені під час здійснення господарської операції, а якщо це неможливо - безпосередньо після її закінчення.

- Відповідно до п.п.1.2 п.1, п.п.2.1 п.2 Положення про документальне забезпечення записів у бухгалтерському обліку, затвердженого наказом Міністерства фінансів України від 24.05.95 № 88, первинні документи це письмові свідоцтва, що фіксують та підтверджують господарські операції, включаючи розпорядження та дозволи адміністрації на їх проведення.

- Згідно із ст. 9 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні», первинним документом є документ, який фіксує факти здійснення господарських операцій. Первинні документи для надання їм юридичної сили і доказовості повинні мати такі обов`язкові реквізити: назву документа (форми); дату складання; назву підприємства, від імені якого складено документ; зміст та обсяг господарської операції, одиницю виміру господарської операції; посади осіб, відповідальних за здійснення господарської операції і правильність її оформлення; особистий підпис або інші дані, що дають змогу ідентифікувати особу, яка брала участь у здійсненні господарської операції.

Однак, ОСОБА_6 , ОСОБА_5 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 та ОСОБА_11 , діючи умисно, в порушення зазначених вище нормативно-правових актів, усвідомлюючи протиправність своїх дій, передбачаючи суспільну небезпечність та наслідки, вчинили кримінальні правопорушення за наступних обставин.

Наказом від 12.09.2007 №15-к ОСОБА_7 призначено на посаду лісничого Шполянського лісництва ДП «Звенигородське ЛГ», якого в подальшому ОСОБА_6 залучив до складу організованої групи.

Окрім цього, перебуваючи на посаді ТВО директора «Звенигородське ЛГ», ОСОБА_6 26.05.2020 видав наказ № 97-к, яким призначив ОСОБА_8 на посаду лісничого Катеринопільського лісництва ДП «Звенигородське ЛГ», якого в подальшому залучив до складу організованої групи.

У червні 2022 року, більш точної дати досудовим розслідуванням не встановлено, ОСОБА_6 , мешкаючи за однією адресою із своєю дружиною ОСОБА_5 , переслідуючи корисливу зацікавленість, діючи умисно, на виконання злочинного плану та розподілу ролей, вказав останній про необхідність підшукання підконтрольної особи, яка за грошову винагороду надасть згоду бути керівником суб`єкта господарювання по виконанню робіт та наданню послуг із лісозаготівлі та догляду за лісовими культурами, без фактичного здійснення вказаної діяльності, а також реєстрацію вказаної особи в якості суб`єкта господарювання з відповідними видами діяльності.

Окрім цього, ОСОБА_6 довів ОСОБА_5 інформацію про те, що підшуканий нею суб`єкт господарювання фактично замінить ФОП ОСОБА_10 , у якого невдовзі виникне переліміт по доходам, що зумовить необхідність у сплаті додаткових податків, а це, у свою чергу, не входить у його плани та суттєво вплине на його незаконний заробіток.

Водночас, ОСОБА_6 вказав ОСОБА_5 про необхідність доведення до підшуканої особи загального задуму та завдань організованої групи, в тому числі і про обов`язкові стадії протиправного плану, такі як укладення із суб`єктом господарювання відповідних договорів про надання послуг та виконання робіт, виготовлення та видача документів, печаток, штампів від імені суб`єкта господарювання, внесення до таких документів завідомо неправдивих відомостей щодо виконання робіт та надання послуг за такими договорами, зняття в банківських установах грошових коштів, здобутих злочинним шляхом та передача їх ОСОБА_5 або ОСОБА_6 для розподілення між усіма членами організованої групи.

Окрім цього, аналогічним способом, ОСОБА_6 вказав ОСОБА_5 про необхідність підшукання особи, яка буде вести господарську діяльність раніше підшуканого суб`єкта господарювання (бухгалтерська та податкова звітність, банківські операції) з метою надання видимості здійснення законної діяльності та уникнення можливих перевірок з боку контролюючих та правоохоронних органів.

При цьому, ОСОБА_6 вказав ОСОБА_5 про необхідність забезпечення повного контролю за діяльністю підпорядкованих їй осіб, залучених в якості членів організованої групи та персональну відповідальність за неналежне чи неповне виконання поставлених завдань.

У цей же період часу, більш точної дати досудовим розслідуванням не встановлено, ОСОБА_6 , зустрівся за місцем роботи в ДП Звенигородське ЛГ за адресою: Черкаська область, м. Звенигородка, вул. Шмідта, 36, з підлеглими лісничим Шполянського лісництва ДП «Звенигородське ЛГ» ОСОБА_7 , лісничим Катеринопільського лісництва ДП «Звенигородське ЛГ» ОСОБА_8 та, переслідуючи корисливу зацікавленість, діючи умисно, на виконання злочинного плану та розподілу ролей, довів їм загальний задум та завдання організованої групи, а також вказав останнім про те, що найближчим часом їм необхідно буде скласти та підписати акти приймання передачі виконаних робіт за договорами із підконтрольним, підшуканим ОСОБА_5 суб`єктом господарювання, після чого надати вказані документи для затвердження. Окрім цього, ОСОБА_6 вказав ОСОБА_7 та ОСОБА_8 підшукати безпосередніх виконавців цих робіт, що будуть їх виконувати від імені підконтрольного суб`єкта господарювання та організувати виконання ними цих робіт з метою створення видимості належного виконання підконтрольним суб`єктом господарювання договірних зобов`язань перед ДП «Звенигородське ЛГ».

Після цього, ОСОБА_5 , з метою виконання елементів заздалегідь розробленого ОСОБА_6 злочинного плану щодо підшукання підконтрольної особи, яка за грошову винагороду надасть згоду бути керівником суб`єкта господарювання по виконанню робіт та наданню послуг із лісозаготівлі та догляду за лісовими культурами, без фактичного здійснення вказаної діяльності, у невстановлений досудовим розслідуванням спосіб, час та місці, але не пізніше червня 2022 року зустрілась зі своєю рідною сестрою ОСОБА_9 , яка вже була зареєстрована як фізична особа підприємець, та її чоловіком ОСОБА_10 .

Під час зустрічі ОСОБА_5 повідомила, що у ОСОБА_10 , який має договірні зобов`язання із ДП Звенигородське ЛГ невдовзі виникне переліміт по доходам, наслідком чого стане необхідність у сплаті додаткових податків, що не входить у плани ОСОБА_6 , а тому виникла необхідність у залученні до вказаної діяльності нового підконтрольного суб`єкта господарювання.

Після цього, ОСОБА_5 виклала злочинний план ОСОБА_6 , повідомила, що вже прийняла його пропозицію про вчинення умисних дій, направлених на привласнення коштів ДП Звенигородське ЛГ та запропонувала увійти до складу організованої групи та виконувати її окремі вказівки і доручення, а також загальні завдання організованої групи, які полягали у наданні згоди ОСОБА_9 за винагороду бути керівником суб`єкта господарювання по виконанню робіт та наданню послуг із лісозаготівлі та догляду за лісовими культурами, без фактичного здійснення вказаної діяльності, забезпечення проведення державної реєстрації ОСОБА_9 як фізичної особи-підприємця, що може надавати послуги із лісозаготівлі та догляду за лісовими культурами, укладення договорів відповідних договорів з ДП Звенигородське ЛГ про виконання робіт та надання послуг із лісозаготівлі та догляду за лісовими культурами, підписання первинних бухгалтерських документів, що будуть підставою для оплати грошових коштів та подальше зняття вказаних грошових коштів з банкоматів та кас банку і розподілення їх між всіма членами організованої групи.

Обміркувавши вказану пропозицію, ОСОБА_10 та ОСОБА_9 , переслідуючи корисливі мотиви, ознайомившись із планом діяльності організованої групи, надали свою добровільну згоду на участь у злочинному об`єднанні в якості пособників та виконавців злочинів та бути підпорядкованим безпосередньо ОСОБА_5 , а також ОСОБА_6 , як організатору організованої групи.

При цьому, ОСОБА_9 повідомила, що погоджується за винагороду бути керівником суб`єкта господарювання по виконанню робіт та наданню послуг із лісозаготівлі та догляду за лісовими культурами без фактичного здійснення вказаної діяльності, однак, у зв`язку із значною зайнятістю іншими справами, не має часу займатись вказаною злочинною діяльністю безпосередньо, а тому від її імені вести усі справи буде її чоловік ОСОБА_10 , який вже до цього був детально обізнаний про алгоритм привласнення грошових коштів ДП Звенигородське ЛГ, якому передано всі необхідні засоби для ведення діяльності та який буде підписувати усі необхідні документи від її імені, на що останній погодився. Водночас, ОСОБА_9 повідомила, що усвідомлює загальний злочинний план та свою участь у ньому, а тому, незважаючи на безпосереднє невиконання дій, направлених на привласнення державних коштів, розраховує на винагороду.

Окрім цього, ОСОБА_9 повідомила, що для досягнення заздалегідь розробленого злочинного задуму із привласнення грошових коштів ДП «Звенигородське ЛГ» необхідно перереєструвати у органах державної влади її як фізичну особу підприємця, додавши відповідні види економічної діяльності, що пов`язані зі лісництвом та лісозаготівлями, виготовити дозвільні документи на проведення робіт, пов`язаних із лісозаготівлями. З цією метою, ОСОБА_9 у невстановлені досудовим розслідуванням спосіб, час та місці, але не пізніше 29.06.2022 передала ОСОБА_10 сім-карту із власним абонентським номером, банківські картки АТ КБ "ПРИВАТБАНК" із пін-кодами до них, оригінали паспорта громадянина України, довідки про присвоєння ІПН та надала добровільну згоду на їх використання у будь-який спосіб, з метою привласнення грошових коштів ДП «Звенигородське ЛГ».

Після цього, ОСОБА_5 , з метою виконання елементів заздалегідь розробленого ОСОБА_6 злочинного плану щодо підшукання особи, яка буде вести господарську діяльність раніше підшуканого суб`єкта господарювання (бухгалтерська та податкова звітність, банківські операції) з метою надання видимості здійснення законної діяльності та уникнення можливих перевірок з боку контролюючих та правоохоронних органів, у невстановлений досудовим розслідуванням спосіб, час та місці, але не пізніше червня 2022 року зустрілась з ОСОБА_11 , із якою тривалий час була добре знайома, і яких поєднували дружні стосунки. Знаючи про знання та досвід ОСОБА_11 у сфері бухгалтерського обліку та особливостей ведення податкової звітності, під час зустрічі ОСОБА_5 виклала їй злочинний план ОСОБА_6 , повідомила, що вже прийняла його пропозицію про вчинення умисних дій, направлених на привласнення грошових коштів ДП Звенигородське ЛГ, а також повідомила, про те, що також погодились увійти до складу організованої групи ОСОБА_10 та ОСОБА_9 , від імені якої буде здійснюватися господарська діяльність по договорам із ДП Звенигородське ЛГ. А тому, запропонувала ОСОБА_11 увійти до складу організованої групи та виконувати її окремі вказівки і доручення, а також загальні завдання організованої групи, які полягали у веденні господарської діяльності суб`єкта господарювання (бухгалтерська та податкова звітність, банківські операції) з метою створення видимості здійснення законної діяльності та уникнення можливих перевірок з боку контролюючих та правоохоронних органів. Обміркувавши вказану пропозицію, ОСОБА_11 , переслідуючи корисливі мотиви, ознайомившись із планом діяльності організованої групи, надала свою добровільну згоду на участь у злочинному об`єднанні в якості пособника та виконавця злочинів та бути підпорядкованим безпосередньо ОСОБА_5 , а також ОСОБА_6 , як організатору організованої групи.

Тоді, ОСОБА_5 , ОСОБА_10 та ОСОБА_11 , діючи з метою досягнення цілей організованої групи, зокрема з метою оформлення доступу до раніше створеного банківського рахунку ОСОБА_9 , який буде використовуватись від її імені як фізичної особи підприємця, упродовж 29-30.06.2022 за допомогою системи інтернет-банкінгу «Приват 24» АТ КБ "ПРИВАТБАНК" від імені ОСОБА_9 відновили втрачений раніше доступ до цього рахунку НОМЕР_18 та отримали можливість управляти ним, в тому числі переказувати грошові кошти тощо, а також використовувати вказану систему для підписання електронних документів за допомогою кваліфікованого електронного цифрового ОСОБА_13 .

Після цього, ОСОБА_10 та ОСОБА_11 , діючи з метою досягнення цілей організованої групи, зокрема з метою реєстрації нових видів економічної діяльності ОСОБА_9 , як фізичній особі підприємцю, 11.07.2022 подали від її імені заяву до веб порталу «Дія», що розроблений Міністерством цифрової трансформації України про реєстрацію нових видів економічної діяльності (КВЕД), а саме: 02.10 Лісівництво та інша діяльність у лісовому господарстві; 49.41 Вантажний автомобільний транспорт; 46.13 Діяльність посередників у торгівлі деревиною, будівельними матеріалами та санітарно-технічними виробами; 02.40 Надання допоміжних послуг у лісовому господарстві; 02.20 Лісозаготівлі; 46.73 Оптова торгівля деревиною, будівельним обладнанням та санітарно-технічним обладнанням, а також про зміну основного виду економічної діяльності (КВЕД) на 02.10 Лісівництво та інша діяльність у лісовому господарстві. Вказана заява була підписана ОСОБА_11 за допомогою кваліфікованого електронного цифрового підпису ОСОБА_9 через систему інтернет-банкінгу «Приват 24» АТ КБ "ПРИВАТБАНК" після отримання від ОСОБА_10 коду підтвердження операції, що надійшов на абонентський номер ОСОБА_9 .

За результатами розгляду вказаної заяви у Департаменті управління справами та юридичного забезпечення Черкаської міської ради, було проведено державну реєстрацію змін про ФОП ОСОБА_9 шляхом внесення відповідних даних про державну реєстрацію до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань.

Після цього, ОСОБА_5 та ОСОБА_10 , діючи з метою досягнення цілей організованої групи, зокрема з метою оформлення для ФОП ОСОБА_9 дозвільних документів від Управління Держпраці у Черкаській області для виконання лісосічних робіт, 11.08.2022 забезпечили подання від імені ОСОБА_9 до ЦНАП Черкаської міської ради заяви про одержання дозволу на виконання лісосічних робіт, трелювання лісу. При цьому, у вказаній заяві було вказано номер телефону та адресу електронної пошти ОСОБА_5 . За результатами розгляду вказаної заяви, для ФОП ОСОБА_9 було видано відповідний дозвіл.

В подальшому, продовжуючи реалізацію злочинного плану, з метою надання видимості реального здійснення ОСОБА_9 підприємницької діяльності, ОСОБА_10 та ОСОБА_11 , діючи за вказівками ОСОБА_5 , як співорганізатора організованої групи, у період з 31.08.2022 по 06.09.2022 підшукали, після чого 06.09.2022 прийняли на роботу та оформили трудові відносини між ФОП ОСОБА_9 та наступними громадянами: ОСОБА_14 РНОКПП НОМЕР_19 ; ОСОБА_15 РНОКПП НОМЕР_20 ; ОСОБА_16 РНОКПП НОМЕР_21 ; ОСОБА_17 РНОКПП НОМЕР_22 ; ОСОБА_18 РНОКПП НОМЕР_23 ; ОСОБА_19 РНОКПП НОМЕР_24 ; ОСОБА_20 РНОКПП НОМЕР_25 ; ОСОБА_21 РНОКПП НОМЕР_26 ; ОСОБА_22 РНОКПП НОМЕР_27 ; ОСОБА_23 РНОКПП НОМЕР_28 ; ОСОБА_24 РНОКПП НОМЕР_29 ; ОСОБА_25 РНОКПП НОМЕР_30 ; ОСОБА_26 РНОКПП НОМЕР_31 ; ОСОБА_27 РНОКПП НОМЕР_32 . В подальшому, вказані особи залучались лісничими ОСОБА_7 та ОСОБА_8 для виконання робіт від імені ФОП ОСОБА_9 .

Таким чином, впродовж червня вересня 2022 року ОСОБА_5 , ОСОБА_10 та ОСОБА_11 , виконали першочергові елементи заздалегідь розробленого ОСОБА_6 злочинного плану та своїми умисними діями, переслідуючи корисливу зацікавленість, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, формально підготували документацію фізичної особи підприємця ОСОБА_9 у необхідний для укладення від її імені договорів із ДП «Звенигородське ЛГ» вигляд, про що ОСОБА_5 у невстановлені досудовим розслідуванням спосіб, час та місці, але не пізніше 01.09.2022 інформувала ОСОБА_6 .

В подальшому, продовжуючи реалізовувати злочинний план, направлений на привласнення державних коштів ДП «Звенигородське ЛГ», ОСОБА_5 спільно із ОСОБА_10 та ОСОБА_11 розпочали підготовку пакету установчих та дозвільних документів ФОП ОСОБА_9 для подачі до ДП «Звенигородське ЛГ» з метою подальшого укладання договорів від її імені із директором ДП «Звенигородське ЛГ» ОСОБА_6 .

Так, у період з 29 серпня по 02 вересня 2022 року вказані особи підготували та зібрали всі необхідні документи про реєстрацію ФОП ОСОБА_9 , в тому числі Витяг з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб підприємців, дозвільні документи на виконання лісосічних робіт та трелювання лісу, свідоцтво платника єдиного податку, банківські реквізити, а також копії паспорту громадянина України та довідки про присвоєння ІПН, виготовили печатку ФОП ОСОБА_9 . Окрім цього, ОСОБА_10 отримав від ОСОБА_9 зразок її особистого підпису, який в подальшому використовував як шаблон при підписанні документів від її імені.

В подальшому, 02.09.2022 приблизно о 09:05 ОСОБА_10 , діючи на виконання злочинного плану, маючи печатку, зразок підпису та усі необхідні документи ФОП ОСОБА_9 для укладення від її імені договорів із ДП «Звенигородське ЛГ» про виконання робіт та надання послуг із лісозаготівлі та догляду за лісовими культурами, прибув до ДП «Звенигородське ЛГ» за адресою: Черкаська область, м. Звенигородка, вул. Шмідта 36, де зустрівся із ОСОБА_6 .

У вказаному місці ОСОБА_6 та ОСОБА_10 , діючина виконання чергової стадії заздалегідь спланованого злочинного плану діяльності організованої групи, усвідомлюючи неправомірність своїх дій, при цьому бажаючи реалізувати свій задум із привласнення державних коштів ДП «Звенигородське ЛГ», в порушення вимог ч. 10 ст. 3, ч. 3 ст. 41 Закону України «Про публічні закупівлі», постанови Кабінету Міністрів України від 28.02.2022 № 169, бажаючи уникнути проведення процедур закупівель, передбачених законодавством принципів прозорості та публічності закупівель, з метою розподілення предмету договору на частини, роздрукували, підписали договори про виконання робіт та надання послуг із лісозаготівлі та догляду за лісовими культурами між вказаним ДП та ФОП ОСОБА_9 та засвідчили підписи печатками. При цьому, ОСОБА_10 підписав вказані договори від імені ФОП ОСОБА_9 та проставив відтиски її печатки на підроблених ним підписах.

В подальшому, 05.09.2022 приблизно о 12:38 ОСОБА_10 , продовжуючи діяти на виконання злочинного плану, розробленого ОСОБА_6 , маючи печатку, зразок підпису та усі необхідні документи ФОП ОСОБА_9 для укладення від її імені договорів із ДП «Звенигородське ЛГ» про виконання робіт та надання послуг із лісозаготівлі та догляду за лісовими культурами, домовився із ОСОБА_5 про зустріч із нею та ОСОБА_6 та зустрівся з ними приблизно о 13:05 поблизу будівлі за адресою: АДРЕСА_4 .

Там, в присутності ОСОБА_5 , ОСОБА_6 та ОСОБА_10 , діючи на виконання чергової стадії заздалегідь спланованого, протиправного плану діяльності організованої групи, усвідомлюючи неправомірність своїх дій, при цьому бажаючи реалізувати свій задум із привласнення державних коштів ДП «Звенигородське ЛГ», в порушення вимог ч. 10 ст. 3, ч. 3 ст. 41 Закону України «Про публічні закупівлі», постанови Кабінету Міністрів України від 28.02.2022 № 169, бажаючи уникнути проведення процедур закупівель, передбачених законодавством принципів прозорості та публічності закупівель, з метою розподілення предмету договору на частини, роздрукували, підписали договори про виконання робіт та надання послуг із лісозаготівлі та догляду за лісовими культурами між вказаним ДП та ФОП ОСОБА_9 та засвідчили підписи печатками. При цьому, ОСОБА_10 підписав вказані договори від імені ФОП ОСОБА_9 та проставив відтиски її печатки на підроблених підписах.

В подальшому, 13.09.2022 приблизно о 16:06 ОСОБА_10 , продовжуючи діяти на виконання злочинного плану, розробленого ОСОБА_6 , маючи печатку, зразок підпису та усі необхідні документи ФОП ОСОБА_9 для укладення від її імені договорів із ДП «Звенигородське ЛГ» про виконання робіт та надання послуг із лісозаготівлі та догляду за лісовими культурами, домовився із ОСОБА_6 про зустріч та зустрівся з ними приблизно о 16:25 поблизу перехрестя вулиць Смілянської та Вернигори у м. Черкаси.

Там, ОСОБА_6 та ОСОБА_10 , діючи на виконання чергової стадії заздалегідь спланованого, протиправного плану діяльності організованої групи, усвідомлюючи неправомірність своїх дій, при цьому бажаючи реалізувати свій задум із привласнення державних коштів ДП «Звенигородське ЛГ», в порушення вимог ч. 10 ст. 3, ч. 3 ст. 41 Закону України «Про публічні закупівлі», постанови Кабінету Міністрів України від 28.02.2022 № 169, бажаючи уникнути проведення процедур закупівель, передбачених законодавством принципів прозорості та публічності закупівель, з метою розподілення предмету договору на частини, підписали договори про виконання робіт та надання послуг із лісозаготівлі та догляду за лісовими культурами між вказаним ДП «Звенигородське ЛГ» та ФОП ОСОБА_9 та засвідчили підписи печатками. При цьому, ОСОБА_10 підписав вказані договори від імені ФОП ОСОБА_9 та проставив відтиски її печатки на підроблених підписах.

В подальшому, 20.09.2022 у період приблизно з 11:44 по 12:34 ОСОБА_10 , продовжуючи діяти на виконання злочинного плану, розробленого ОСОБА_6 , маючи печатку, зразок підпису та усі необхідні документи ФОП ОСОБА_9 для укладення від її імені договорів із ДП «Звенигородське ЛГ» про виконання робіт та надання послуг із лісозаготівлі та догляду за лісовими культурами, домовився із ОСОБА_6 про зустріч та зустрівся з ними приблизно о 12:40 у сквері між ТРЦ «Хрещатик», що за адресою: АДРЕСА_5 та будівлею ГУ ДПС України в Черкаській області, що за адресою: м. Черкаси, вул. Хрещатик 235.

За вказаною адресою ОСОБА_6 та ОСОБА_10 , діючи на виконання чергової стадії заздалегідь спланованого, протиправного плану діяльності організованої групи, усвідомлюючи неправомірність своїх дій, при цьому бажаючи реалізувати свій задум із привласнення державних коштів ДП «Звенигородське ЛГ», в порушення вимог ч. 10 ст. 3, ч. 3 ст. 41 Закону України «Про публічні закупівлі», постанови Кабінету Міністрів України від 28.02.2022 № 169, бажаючи уникнути проведення процедур закупівель, передбачених законодавством принципів прозорості та публічності закупівель, з метою розподілення предмету договору на частини, підписали договори про виконання робіт та надання послуг із лісозаготівлі та догляду за лісовими культурами між вказаним ДП та ФОП ОСОБА_9 та засвідчили підписи печатками. При цьому, ОСОБА_10 підписав вказані договори від імені ФОП ОСОБА_9 та проставив відтиски її печатки на підроблених підписах.

В подальшому, 26.09.2022 приблизно о 15:38 ОСОБА_10 , продовжуючи діяти на виконання злочинного плану, розробленого ОСОБА_6 , маючи печатку, зразок підпису та усі необхідні документи ФОП ОСОБА_9 для укладення від її імені договорів із ДП «Звенигородське ЛГ» про виконання робіт та надання послуг із лісозаготівлі та догляду за лісовими культурами, домовився із ОСОБА_5 про зустріч із нею та ОСОБА_6 цього дня, після чого о 16:39 ОСОБА_10 зателефонував ОСОБА_6 і домовився з ним про зустріч та зустрівся з ними приблизно о 16:50 поблизу будівлі КНП "Перша Черкаська міська лікарня" за адресою: м. Черкаси, вул. Дахнівська 32.

За вказаною адресою ОСОБА_6 та ОСОБА_10 , діючи на виконання чергової стадії заздалегідь спланованого, протиправного плану діяльності організованої групи, усвідомлюючи неправомірність своїх дій, при цьому бажаючи реалізувати свій задум із привласнення державних грошових коштів ДП «Звенигородське ЛГ», в порушення вимог ч. 10 ст. 3, ч. 3 ст. 41 Закону України «Про публічні закупівлі», постанови Кабінету Міністрів України від 28.02.2022 № 169, бажаючи уникнути проведення процедур закупівель, передбачених законодавством принципів прозорості та публічності закупівель, з метою розподілення предмету договору на частини, підписали договори про виконання робіт та надання послуг із лісозаготівлі та догляду за лісовими культурами між вказаним ДП та ФОП ОСОБА_9 та засвідчили підписи печатками. При цьому, ОСОБА_10 підписав вказані договори від імені ФОП ОСОБА_9 та проставив відтиски її печатки на підроблених підписах.

Таким чином, у період з 02 по 26 вересня 2022 року ОСОБА_6 , ОСОБА_5 та ОСОБА_10 виконали чергову стадію заздалегідь розробленого ОСОБА_6 злочинного плану та своїми умисними діями, переслідуючи корисливу зацікавленість, усвідомлюючи протиправний характер своїх дій, оформили договірні відносини між ДП «Звенигородське ЛГ» та ФОП ОСОБА_9 .

У цей же час, ОСОБА_6 , виконуючи функцію організатора організованої групи, покроково слідуючи визначеними ним та обов`язковими до виконання елементами злочинного плану, реалізовуючи кримінально-протиправний умисел на привласнення державних грошових коштів, бажаючи надати діяльності організованої групи законного виду та уникнути небажаних перевірок контролюючих і правоохоронних органів, у невстановлені досудовим розслідуванням спосіб, місці та час, у вересні 2022 року довів своїм підлеглим лісничим ОСОБА_7 та ОСОБА_8 інформацію, що виконання етапів загального злочинного задуму організованої групи, зокрема те, що вони виконуються у визначені строки та спосіб, а також про те, що на даному етапі їм необхідно зустрітись із особами, що формально працевлаштовані на ФОП ОСОБА_9 , які будуть виконувати роботи у лісовому господарстві від її імені та організувати виконання ними за незначну фінансову винагороду робіт за договорами, що укладено між ДП «Звенигородське ЛГ» та ФОП ОСОБА_9 , яка є підконтрольним суб`єктом господарювання, для надання вигляду законності своєї злочинної діяльності. З цією метою, ОСОБА_6 у невстановлені досудовим розслідуванням спосіб, місці та час, передав ОСОБА_7 та ОСОБА_8 невстановлену суму грошових коштів для подальшого розрахунку із цими людьми.

На виконання вказівок ОСОБА_6 , ОСОБА_7 та ОСОБА_8 у невстановлені досудовим розслідуванням спосіб, місці та час у вересні 2022 року залучили заздалегідь підшуканих та формально працевлаштованих на ФОП ОСОБА_9 робітників до виконання робіт у Шполянському та Катеринопільському лісництвах ДП «Звенигородське ЛГ» та таким чином забезпечили виконання вказаних робіт для надання вигляду законної діяльності, організованої ОСОБА_6 групи.

Водночас, ОСОБА_6 надав вказівки підлеглим лісничим ОСОБА_7 та ОСОБА_8 про підготовку актів прийому-передачі виконаних робіт за договорами, що укладено між ДП «Звенигородське ЛГ» та ФОП ОСОБА_9 , в яких зазначатимуться завідомо неправдиві відомості про факт виконання робіт підконтрольним суб`єктом господарювання та про об`єми нібито виконаної роботи, а також власноручне підписання цих актів, як уповноважених осіб за приймання виконаних робіт.

При цьому, ОСОБА_6 було наголошено ОСОБА_7 та ОСОБА_8 про необхідність належного оформлення актів прийому-передачі виконаних робіт, в тому числі і їх підписання майстрами лісу, інженерами, провідними економістами, бухгалтерами, як того вимагають їх посадові обов`язки, однак які не були обізнані із протиправними корисливими планами ОСОБА_6 та інших учасників створеної ним організованої групи.

В подальшому, лісничий Шполянського лісництва ОСОБА_7 виконуючи покладені на нього обов`язки як члена організованої групи, діючи умисно та з корисливих мотивів, усвідомлюючи неправомірність своїх дій, при цьому бажаючи незаконно збагатитись за рахунок державних коштів, у невстановлені досудовим розслідуванням спосіб, місці, у період приблизно з 26 по 28 вересня 2022 року, друкарським способом виготовив акти прийому-передачі виконаних робіт за договорами, що укладено між ДП «Звенигородське ЛГ» та ФОП ОСОБА_9 , які підписав у майстрів лісу, інженерів, провідних економістів, бухгалтерів ДП «Звенигородське ЛГ», як того вимагають їх посадові обов`язки, однак які не були обізнані із протиправними корисливими планами ОСОБА_6 та інших учасників організованої групи, після чого підписав їх особисто та приблизно у цей же період часу, але не пізніше 29.09.2022 передав до ДП «Звенигородське ЛГ» для затвердження.

У цей же період часу, лісничий Катеринопільського лісництва ОСОБА_8 виконуючи покладені на нього обов`язки як члена організованої групи, діючи умисно та з корисливих мотивів, усвідомлюючи неправомірність своїх дій, при цьому бажаючи незаконно збагатитись за рахунок державних коштів, у невстановлені досудовим розслідуванням спосіб, місці, у період приблизно з 26 по 28 вересня 2022 року, друкарським способом виготовив акти прийому-передачі виконаних робіт за договорами, що укладено між ДП «Звенигородське ЛГ» та ФОП ОСОБА_9 , які підписав у майстрів лісу, інженерів, провідних економістів, бухгалтерів, як того вимагають їх посадові обов`язки, однак які не були обізнані із протиправними корисливими планами ОСОБА_6 та інших учасників організованої групи, після чого підписав їх особисто та приблизно у цей же період часу, але не пізніше 29.09.2022 передав до ДП «Звенигородське ЛГ» для затвердження.

Окрім цього, ОСОБА_8 , знаючи про укладений між ДП «Звенигородське ЛГ» та ФОП ОСОБА_10 договір № ТЕР-2022к від 25.03.2022, розуміючи, що виконання робіт ОСОБА_10 за цим договором неможливе, усвідомлюючи, що ОСОБА_9 не є стороною у вказаному договорі, при цьому бажаючи незаконно збагатитись за рахунок державних коштів, у невстановлені досудовим розслідуванням спосіб, місці, у період приблизно з 26 по 28 вересня 2022 року, друкарським способом виготовив акти прийому-передачі виконаних робіт за договором № ТЕР-2022к від 25.03.2022, що укладений між ДП «Звенигородське ЛГ» та ФОП ОСОБА_10 , які підписав у майстрів лісу, інженерів, провідних економістів, бухгалтерів, як того вимагають їх посадові обов`язки, однак які не були обізнані із протиправними корисливими планами ОСОБА_6 та інших учасників організованої групи, після чого підписав їх особисто та приблизно у цей же період часу, але не пізніше 29.09.2022 передав до ДП «Звенигородське ЛГ» для затвердження, зокрема наступні акти: акт приймання передачі робіт № 4п-Кат від 30.09.2022, акту здачі-прийняття робіт № 7-Кат від 30.09.2022.

Тоді ОСОБА_6 , розуміючи, що для досягнення бажаного йому результату функціонування організованої ним групи необхідно ще підписати від імені ФОП ОСОБА_9 вказані вище акти прийому передачі, у невстановлені досудовим розслідуванням спосіб, час та місці, але не пізніше 24.09.2022 довів ОСОБА_5 вказану інформацію та попросив забезпечити найближчим часом підписання цих документів, після чого у невстановлені досудовим розслідуванням спосіб, час та місці, але не пізніше 29.09.2022 передав отримані від ОСОБА_7 та ОСОБА_8 вищевказані акти прийому-передачі виконаних робіт за договорами, що укладено між ДП «Звенигородське ЛГ» та ФОП ОСОБА_9 .

Діючи на виконання злочинної вказівки ОСОБА_6 , ОСОБА_5 24.09.2022 о 10:16 зателефонувала ОСОБА_9 та висунула вимогу про передачу їй окрім іншого печатки ФОП для подальшого використання при підписанні та засвідченні первинних документів. Однак, дізнавшись, що печатка ФОП ОСОБА_9 знаходиться у володінні ОСОБА_9 , ОСОБА_5 сказала залишити її у нього.

В подальшому, 27.09.2022 о 10:21 ОСОБА_5 зателефонувала ОСОБА_10 та висунула вимогу про передачу їй окрім іншого печатки ФОП для подальшого використання при підписанні та засвідченні первинних документів. Визнаючи авторитет та владу співорганізатора організованої групи ОСОБА_5 , ОСОБА_10 підкорився її вимогам та цього дня у невстановлені досудовим розслідуванням спосіб, час та місці передав ОСОБА_5 печатку ФОП ОСОБА_9 та зразок особистого підпису останньої.

Після цього, ОСОБА_5 маючи у розпорядженні печатку ФОП ОСОБА_9 та зразок її підпису, діючи умисно, бажаючи досягти цілей організованої групи та незаконно збагатитись за рахунок державних коштів, у невстановлені досудовим розслідуванням спосіб, час та місці, але не пізніше 29.09.2022 підписала від імені ФОП ОСОБА_9 вищевказані акти прийому-передачі виконаних робіт за договорами, що укладено між ДП «Звенигородське ЛГ» та ФОП ОСОБА_9 , що були передані ОСОБА_6 , після чого засвідчила їх печаткою ФОП ОСОБА_9 та у невстановлені досудовим розслідуванням спосіб, час та місці, але не пізніше 29.09.2022 передала ОСОБА_6 .

Тоді, лісничий Шполянського лісництва ОСОБА_7 , діючи на виконання злочинного плану, усвідомлюючи неправомірність своїх дій, при цьому бажаючи незаконно збагатитись за рахунок державних коштів, у невстановлені досудовим розслідуванням спосіб, місці та час, приблизно 30 вересня 2022 року, друкарським способом виготовив акти прийому-передачі виконаних робіт за договорами, що укладено між ДП «Звенигородське ЛГ» та ФОП ОСОБА_9 , які підписав у майстрів лісу, інженерів, провідних економістів, бухгалтерів, як того вимагають їх посадові обов`язки, однак які не були обізнані із протиправними корисливими планами ОСОБА_6 та інших учасників організованої групи, після чого підписав їх особисто та приблизно у цей же період часу, але не пізніше 03.10.2022 передав до ДП «Звенигородське ЛГ» для затвердження.

Тоді, ОСОБА_6 , продовжуючи реалізацію цього етапу спланованої діяльності організованої групи у невстановлені досудовим розслідуванням спосіб, час та місці, але не пізніше 03.10.2022 передав ОСОБА_5 отримані від ОСОБА_7 вищевказані акти прийому-передачі виконаних робіт за договорами, що укладено між ДП «Звенигородське ЛГ» та ФОП ОСОБА_9 .

Після цього, ОСОБА_5 маючи у розпорядженні печатку ФОП ОСОБА_9 та зразок її підпису, діючи умисно, бажаючи досягти цілей організованої групи та незаконно збагатитись за рахунок державних коштів, у невстановлені досудовим розслідуванням спосіб, час та місці, але не пізніше 03.10.2022 підписала від імені ФОП ОСОБА_9 вищевказані акти прийому-передачі виконаних робіт за договорами, що укладено між ДП «Звенигородське ЛГ» та ФОП ОСОБА_9 , що були передані ОСОБА_6 , після чого засвідчила їх печаткою ФОП ОСОБА_9 та у невстановлені досудовим розслідуванням спосіб, час та місці, але не пізніше 03.10.2022 передала ОСОБА_6 .

Тоді, лісничий Катеринопільського лісництва ОСОБА_8 , діючи на виконання злочинного плану, усвідомлюючи неправомірність своїх дій, діючи умисно та з корисливих мотивів, при цьому бажаючи незаконно збагатитись за рахунок державних коштів, у невстановлені досудовим розслідуванням спосіб, місці та час, у період приблизно з 27 по 28 жовтня 2022 року, друкарським способом виготовив акти прийому-передачі виконаних робіт за договорами, що укладено між ДП «Звенигородське ЛГ» та ФОП ОСОБА_9 , які підписав у майстрів лісу, інженерів, провідних економістів, бухгалтерів, як того вимагають їх посадові обов`язки, однак які не були обізнані із протиправними корисливими планами ОСОБА_6 та інших учасників організованої групи, після чого підписав їх особисто та приблизно у цей же час, але не пізніше 30.10.2022 передав до ДП «Звенигородське ЛГ» для затвердження.

Тоді, ОСОБА_6 , продовжуючи реалізацію цього етапу спланованої діяльності організованої групи у невстановлені досудовим розслідуванням спосіб, час та місці, але не пізніше 31.10.2022 передав ОСОБА_5 отримані від ОСОБА_8 вищевказані акти прийому-передачі виконаних робіт за договорами, що укладено між ДП «Звенигородське ЛГ» та ФОП ОСОБА_9 .

Після цього, ОСОБА_5 маючи у розпорядженні печатку ФОП ОСОБА_9 та зразок її підпису, діючи умисно, бажаючи досягти цілей організованої групи та незаконно збагатитись за рахунок державних коштів, у невстановлені досудовим розслідуванням спосіб, час та місці, але не пізніше 31.10.2022 підписала від імені ФОП ОСОБА_9 вищевказані акти прийому-передачі виконаних робіт за договорами, що укладено між ДП «Звенигородське ЛГ» та ФОП ОСОБА_9 , що були передані ОСОБА_6 , після чого засвідчила їх печаткою ФОП ОСОБА_9 та у невстановлені досудовим розслідуванням спосіб, час та місці, але не пізніше 31.10.2022 передала ОСОБА_6 .

Таким чином, у період приблизно з кінця вересня по кінець жовтня 2022 року лісничі ОСОБА_7 та ОСОБА_8 , а також ОСОБА_5 завершили виконання покладених на них ОСОБА_6 обов`язків щодо досягнення цілей організованої групи, про що ОСОБА_6 , був достеменно інформований.

Після цього, маючи у розпорядженні всі необхідні первинні бухгалтерські документи, які у відповідності до Закону є підставою для оплати державних грошових коштів по договорам, в тому числі і підроблені акти приймання-передачі виконаних робіт, ОСОБА_6 , перебуваючи у приміщенні ДП Звенигородське ЛГ за адресою: Черкаська область, м. Звенигородка, вул. Шмідта, 36, у невстановлені досудовим розслідуванням спосіб та час, але у періоди приблизно з 28 по 29 вересня 2022 року, з 03 по 11 жовтня 2022 року та з 27 по 28 жовтня 2022 року, передав засвідчені відтисками печатки ДП «Звенигородське ЛГ» вищевказані акти прийому передачі робіт за договорами, що укладено між ДП «Звенигородське ЛГ» та ФОП ОСОБА_9 співробітникам бухгалтерії ДП «Звенигородське ЛГ» для здійснення оплати грошових коштів на рахунок ФОП ОСОБА_9 НОМЕР_18 , що відкритий у АТ КБ "ПРИВАТБАНК". При цьому, співробітники бухгалтерії ДП «Звенигородське ЛГ», що проводили оплату грошових коштів на підставі наданих ОСОБА_6 первинних бухгалтерських документів, не були обізнані із протиправними корисливими планами ОСОБА_6 та інших учасників організованої групи.

Зокрема, за період 29.09.2022 28.10.2022 ДП Звенигородське ЛГ було перераховано грошові кошти на рахунок ФОП ОСОБА_9 загальною сумою 1 160 454,93 грн.: з поточного рахунку ДП «Звенигородське ЛГ» НОМЕР_33 , відкритого у АТ КБ «Приватбанк» перераховано 750 454,93 грн.; з поточного рахунку ДП «Звенигородське ЛГ» НОМЕР_34 , відкритого у АТ КБ «Приватбанк», згідно платіжного документа № НОМЕР_35 від 29.09.2022р. перераховано 410 000,00 грн.

Таким чином, внаслідок злочинних дій членів організованої групи 29.09.2022, 11.10.2022 та 28.10.2022 державні кошти загальною сумою 1 160 454,93 грн. із рахунків ДП «Звенигородське ЛГ» були необґрунтовано та незаконно перераховані на рахунок ФОП ОСОБА_9 , яка не підписала жодного документа по взаємовідносинам із вказаним ДП та не виконувала своїми, як фізичної особи підприємця, силами та засобами жодних робіт із лісозаготівлі та догляду за лісовими культурами на території цього ДП. Після надходження вказаних грошових коштів на рахунок ФОП ОСОБА_9 члени організованої групи отримали реальний доступ до них та можливість безперешкодно розпоряджатися ними, в тому числі і оготівковувати через банкомати та каси банку, а також переказувати на інші рахунки для задоволення своїх потреб, тобто з наміром в подальшому обернути їх на свою користь.

Об`єднані таким чином єдиним планом з розподілом функцій учасників, спрямованих на досягнення цього плану, відомого всім членам організованої групи, виконуючи відведену кожному роль, в період з червня по листопад 2022 року, тобто до моменту, коли злочинна діяльність була викрита співробітниками Державного бюро розслідувань, ОСОБА_6 , ОСОБА_5 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_10 , ОСОБА_9 та ОСОБА_11 привласнили одержані злочинним шляхом державні грошові кошти ДП «Звенигородське ЛГ» на загальну суму 1 160 454,93 грн. (один мільйон сто шістдесят тисяч чотириста п`ятдесят чотири гривні, 93 коп.), що в шістсот і більше разів перевищує неоподаткований мінімум доходів громадян та є особливо великим розміром.

Окрім цього, за викладених обставин ОСОБА_6 , обіймаючи посаду директора ДП «Звенигородське ЛГ», діючи всупереч посадовим обов`язкам та вимогам раніше зазначених нормативно-правових актів, діючи у складі організованої групи,достеменно усвідомлюючи, що зазначені вище державні кошти загальною сумою 1 160 454,93 грн. повністю одержані злочинним шляхом, організував набуття, володіння, здійснення фінансових операцій та зміну форми (перетворення) майна, щодо якого фактичні обставини свідчать про його одержання злочинним за наступних обставин.

Так, після ознайомлення у травні - червні 2022 року своєї дружини ОСОБА_5 із заздалегідь розробленим злочинним планом, отримавши її добровільну згоду на участь у організованій групі в якості співорганізатора, з метою отримання безпосереднього доступу до перерахованих ДП «Звенигородське ЛГ» на рахунок ФОП ОСОБА_9 грошових коштів, бажаючи незаконно, без належних на те підстав привласнити їх, після чого розподілити між усіма учасниками організованої групи, у невстановлені досудовим розслідуванням спосіб, місці та час, але не пізніше 24.09.2022 ОСОБА_6 , діючи як організатор організованої групи, надав вказівку ОСОБА_5 витребувати від ОСОБА_9 доступ до її банківського рахунку, що представлений відповідною банківською карткою АТ КБ «Приватбанк» для подальшого особистого зняття грошових коштів, що невдовзі надійдуть за нібито виконані нею роботи по договорам із ДП «Звенигородське ЛГ», на що ОСОБА_5 , усвідомлюючи відведену їй роль співорганізатора організованої групи, усвідомлюючи відповідальність за чітке, вчасне та неухильне виконання усіх без виключення етапів злочинного задуму, діючи умисно та цілеспрямовано, вжила всіх можливих заходів для отримання доступу до банківської картки ОСОБА_9 .

24.09.2022 ОСОБА_5 , яка була об`єднана єдиним злочинним задумом із іншими учасниками організованої групи, близько 10:16 зателефонувала ОСОБА_9 та висунула вимогу про передачу їй банківської картки до банківського рахунку НОМЕР_18 АТ КБ «ПриватБанк», доступу до системи Інтернет-банкінг «Приват 24» цього рахунку та печатки ФОП, на що ОСОБА_9 , усвідомлюючи свою роль у організованій групі, бажаючи отримати частину неправомірно та незаконно оготівкованих державних грошових коштів, отримання яких і було кінцевою метою організованої групи, погодилась із вимогою ОСОБА_5 та повідомила, що вказані банківську картку до її банківського рахунку та печатку ФОП передасть ОСОБА_10 , а доступ до системи Інтернет-банкінг «Приват 24» її банківського рахунку є у ОСОБА_11 , так як остання займається веденням її банківських, бухгалтерських та інших справ, пов`язаних із звітністю підприємця.

В подальшому, 25.09.2022 ОСОБА_9 на виконання вказівок та вимог співорганізатора ОСОБА_5 , близько 11:00, перебуваючи поблизу перехрестя вулиці Смілянської та бульвару Шевченка у м. Черкаси, передала ОСОБА_10 свою банківську картку, що представляє банківський рахунок НОМЕР_18 АТ КБ «ПриватБанк».

Після цього, 27.09.2022 близько 10:21 ОСОБА_5 зателефонувала ОСОБА_10 та висунула вимогу передати їй банківську картку, що представляє банківський рахунок ОСОБА_9 НОМЕР_18 АТ КБ «ПриватБанк», на що ОСОБА_10 , визнаючи владу та авторитет ОСОБА_5 , як співорганізатора організованої групи, безумовно погодився та у невстановлений досудовим розслідуванням спосіб та місці 27.09.2022 передав її ОСОБА_5 .

Після цього, 08.10.2022 о 18:03 ОСОБА_5 , виконуючи покладені на неї, як співорганізатора організованої групи, обов`язки із оготівкування грошових коштів з рахунку ФОП ОСОБА_9 , прибула банкомату АТ КБ «ПриватБанк» за адресою: Черкаська область, Черкаський район, с. Білозір`я, вул. Незалежності 168 та, маючи банківську картку, що представляє банківський рахунок ОСОБА_9 НОМЕР_18 АТ КБ «ПриватБанк», за її допомогою спробувала провести операцію із зняття грошових коштів, однак через відсутність у неї коректного пін-коду, їй це не вдалось.

Наступного дня, 09.10.2022 о 09:50 ОСОБА_5 направила текстове повідомлення у додатку «Вайбер» ОСОБА_10 , де попросила направити їй пін-код від банківської карти ОСОБА_9 для того щоб зняти грошові кошти. Однак, ОСОБА_10 , не володіючи інформацією про актуальний пін-код від банківської картки, що представляє банківський рахунок ОСОБА_9 НОМЕР_18 АТ КБ «ПриватБанк», направив текстове повідомлення у додатку «Вайбер» ОСОБА_9 , де попросив змінити пін-код на банківській карті для того щоб розблокувати її та отримати можливість обготівковувати грошові кошти, що надійшли від ДП «Звенигородське ЛГ».

Наступного дня, 10.10.2022 о 16:41 ОСОБА_5 , виконуючи покладені на неї, як співорганізатора організованої групи, обов`язки із оготівкування грошових коштів з рахунку ФОП ОСОБА_9 , прибула банкомату АТ КБ «ПриватБанк» за адресою: м. Черкаси, вул. Б. Вишневецького 40 та, маючи банківську картку, що представляє банківський рахунок ОСОБА_9 НОМЕР_18 АТ КБ «ПриватБанк», за її допомогою вдруге спробувала провести операцію із зняття грошових коштів, однак через відсутність у неї коректного пін-коду, їй це не вдалось.

В подальшому, у невстановлені досудовим розслідуванням спосіб та місці, у період з 16:42 по 17:48 10.10.2022, ОСОБА_5 , діючи як співорганізатор організованої групи, передала ОСОБА_10 банківську картку, що представляє банківський рахунок ОСОБА_9 НОМЕР_18 АТ КБ «ПриватБанк», доручила отримати коректний пін-код або змінити його, після чого надала вказівку розпочати зняття грошових коштів з цього рахунку.

У невстановлені досудовим розслідуванням спосібта місці, у період з 16:42 10.10.2022 по 09:16 11.10.2022 ОСОБА_10 змінив пін-код від банківської картки, що представляє банківський рахунок ОСОБА_9 НОМЕР_18 АТ КБ «ПриватБанк», після чого 11.10.2022 о 09:16, виконуючи доручення співорганізатора організованої групи ОСОБА_5 , чітко усвідомлюючи протиправність своїх дій, маючи на меті легалізацію грошових коштів, одержаних злочинним шляхом від ДП «Звенигородське ЛГ», ОСОБА_10 прибув до банкомату АТ КБ «ПриватБанк» за адресою: м. Черкаси, вул. Смiлянська, буд. 15, де перевірив баланс грошових коштів на картці, після чого о 09:26 зняв з рахунку ОСОБА_9 НОМЕР_18 грошові кошти у сумі 20 000 грн.

Цього ж дня, о 14:40 ОСОБА_10 аналогічним способом у банкоматі АТ КБ «ПриватБанк» за адресою: м. Черкаси, вул. Смiлянська, буд. 15 зняв з рахунку ОСОБА_9 НОМЕР_18 грошові кошти у сумі 20 000 грн.

В подальшому, у невстановлені досудовим розслідуванням спосіб та місці, 11 жовтня 2022 року ОСОБА_10 передав банківську картку, що представляє банківський рахунок ОСОБА_9 НОМЕР_18 ОСОБА_9 та на виконання доручення співорганізатора організованої групи ОСОБА_5 , доручив ОСОБА_9 зняти грошові кошти з її рахунку та передати йому.

12.10.2022 о 12:37 ОСОБА_9 , виконуючи доручення ОСОБА_10 , який діяв на виконання вказівок ОСОБА_5 з умислом на легалізацію грошових коштів, одержаних злочинним шляхом від ДП «Звенигородське ЛГ», прибула до відділення АТ КБ «ПриватБанк» за адресою: м. Черкаси, бул. Шевченка, буд. 325, де зняла з свого рахунку НОМЕР_18 грошові кошти у сумі 100 000 грн.

Після цього, 13.10.2022 о 15:16 аналогічним способом, ОСОБА_9 , виконуючи доручення ОСОБА_10 , який діяв на виконання вказівок ОСОБА_5 з умислом на легалізацію грошових коштів, одержаних злочинним шляхом від ДП «Звенигородське ЛГ», прибула до відділення АТ КБ «ПриватБанк» за адресою: м. Черкаси, бул. Шевченка, буд. 325, де зняла з свого рахунку НОМЕР_18 грошові кошти у сумі 100 000 грн.

Після цього, 14.10.2022 о 14:10 аналогічним способом, ОСОБА_9 , виконуючи доручення ОСОБА_10 , який діяв на виконання вказівок ОСОБА_5 з умислом на легалізацію грошових коштів, одержаних злочинним шляхом від ДП «Звенигородське ЛГ», прибула до відділення АТ КБ «ПриватБанк» за адресою: м. Черкаси, бул. Шевченка, буд. 325, де зняла з свого рахунку НОМЕР_18 грошові кошти у сумі 100 000 грн.

В подальшому, ОСОБА_9 , виконуючи доручення ОСОБА_10 , який діяв на виконання вказівок ОСОБА_5 з умислом на легалізацію грошових коштів, одержаних злочинним шляхом від ДП «Звенигородське ЛГ», у невстановлені досудовим розслідуванням спосіб, час та місці, 14.10.2022 передала ОСОБА_10 зняті з її рахунку грошові кошти в сумі 300 000 грн. та банківську картку, що представляє її рахунок НОМЕР_18 .

Наступного дня, 15.10.2022 ОСОБА_10 о 09:13, продовжуючи виконання доручення співорганізатора організованої групи ОСОБА_5 , чітко усвідомлюючи протиправність своїх дій, маючи на меті легалізацію грошових коштів, одержаних злочинним шляхом від ДП «Звенигородське ЛГ», прибув до банкомату АТ КБ «ПриватБанк» за адресою: м. Черкаси, вул. Героїв Днiпра, буд. 19, де зняв з рахунку ОСОБА_9 НОМЕР_18 грошові кошти у сумі 20 000 грн.

Цього ж дня, 15.10.2022 ОСОБА_10 о 12:24, продовжуючи виконання доручення співорганізатора організованої групи ОСОБА_5 , чітко усвідомлюючи протиправність своїх дій, маючи на меті легалізацію грошових коштів, одержаних злочинним шляхом від ДП «Звенигородське ЛГ», прибув до банкомату АТ КБ «ПриватБанк» за адресою: м. Черкаси, вул. Припортова, буд. 38, де зняв з рахунку ОСОБА_9 НОМЕР_18 грошові кошти у сумі 20 000 грн.

Цього ж дня, 15.10.2022 ОСОБА_10 о 15:40, продовжуючи виконання доручення співорганізатора організованої групи ОСОБА_5 , чітко усвідомлюючи протиправність своїх дій, маючи на меті легалізацію грошових коштів, одержаних злочинним шляхом від ДП «Звенигородське ЛГ», прибув до банкомату АТ КБ «ПриватБанк» за адресою: м. Черкаси, вул. Героїв Днiпра, буд. 19, де зняв з рахунку ОСОБА_9 НОМЕР_18 грошові кошти у сумі 20 000 грн.

В подальшому, у невстановлені досудовим розслідуванням спосіб, час та місці, у період з 15 по 18 жовтня 2022 року ОСОБА_10 передав банківську картку, що представляє банківський рахунок ОСОБА_9 НОМЕР_18 , ОСОБА_9 та на виконання доручення співорганізатора організованої ОСОБА_28 доручив ОСОБА_9 зняти грошові кошти з її рахунку та передати йому.

18.10.2022 о 14:21 ОСОБА_9 , виконуючи доручення ОСОБА_10 , який діяв на виконання вказівок ОСОБА_5 з умислом на легалізацію грошових коштів, одержаних злочинним шляхом від ДП «Звенигородське ЛГ», прибула до відділення АТ КБ «ПриватБанк» за адресою: м. Черкаси, бул. Шевченка, буд. 325, де зняла з свого рахунку НОМЕР_18 грошові кошти у сумі 100 000 грн.

Після цього, 20.10.2022 о 16:28 аналогічним способом ОСОБА_9 , виконуючи доручення ОСОБА_10 , який діяв на виконання вказівок ОСОБА_5 з умислом на легалізацію грошових коштів, одержаних злочинним шляхом від ДП «Звенигородське ЛГ», прибула до відділення АТ КБ «ПриватБанк» за адресою: м. Черкаси, бул. Шевченка, буд. 325, де зняла з свого рахунку НОМЕР_18 грошові кошти у сумі 100 000 грн.

В подальшому, ОСОБА_9 , виконуючи доручення ОСОБА_10 , який діяв на виконання вказівок ОСОБА_5 з умислом на легалізацію грошових коштів, одержаних злочинним шляхом від ДП «Звенигородське ЛГ», у невстановлені досудовим розслідуванням спосіб, час та місці, 20.10.2022 передала ОСОБА_10 зняті з її рахунку грошові кошти в сумі 200 000 грн. та банківську картку, що представляє її рахунок НОМЕР_18 .

Після цього, на виконання вказівки ОСОБА_5 , ОСОБА_10 23.10.2022 приблизно о 11:17, знаходячись за адресою: м. Черкаси, вул. Героїв Дніпра 7, передав ОСОБА_6 грошові кошти в сумі 600 000 грн., що були зняті ним та ОСОБА_9 у період з 11 по 20 жовтня 2022 року, а також передав банківську картку, що представляє банківський рахунок ОСОБА_9 НОМЕР_18 , а той, у свою чергу, з метою належного виконання ОСОБА_5 його вказівки щодо зняття грошових коштів з рахунку ОСОБА_9 , у невстановлені досудовим розслідуванням спосіб, час та місці, 23.10.2022, передав цю банківську картку ОСОБА_5 .

Тоді, ОСОБА_5 , діючи як співорганізатор організованої групи, продовжуючи реалізацію чергового етапу діяльності організованої групи, направленого на легалізацію грошових коштів, одержаних злочинним шляхом від ДП «Звенигородське ЛГ», 24.10.2022 о 15:37 прибула до відділення АТ КБ «ПриватБанк» за адресою: м. Черкаси, вул. Байди-Вишневецького, буд. 40, де у банкоматі зняла з рахунку ОСОБА_9 НОМЕР_18 грошові кошти у сумі 20 000 грн.

Після цього, діючи аналогічним способом, ОСОБА_5 , маючи на меті легалізацію грошових коштів, одержаних злочинним шляхом від ДП «Звенигородське ЛГ», 25.10.2022 о 18:52 прибула до відділення АТ КБ «ПриватБанк» за адресою: м. Черкаси, вул. Байди-Вишневецького, буд. 40, де у банкоматі зняла з рахунку ОСОБА_9 НОМЕР_18 грошові кошти у сумі 20 000 грн.

Після цього, діючи аналогічним способом, ОСОБА_5 , маючи на меті легалізацію грошових коштів, одержаних злочинним шляхом від ДП «Звенигородське ЛГ», 25.10.2022 о 18:52 прибула до відділення АТ КБ «ПриватБанк» за адресою: м. Черкаси, вул. Байди-Вишневецького, буд. 40, де у банкоматі зняла з рахунку ОСОБА_9 НОМЕР_18 грошові кошти у сумі 20 000 грн.

Після цього, діючи аналогічним способом, ОСОБА_5 , маючи на меті легалізацію грошових коштів, одержаних злочинним шляхом від ДП «Звенигородське ЛГ», 28.10.2022 о 16:01 прибула до банкомату АТ КБ «ПриватБанк» за адресою: м. Черкаси, бул. Шевченка, буд. 207, де зняла з рахунку ОСОБА_9 НОМЕР_18 грошові кошти у сумі 20 000 грн.

Після цього, діючи аналогічним способом, ОСОБА_5 , маючи на меті легалізацію грошових коштів, одержаних злочинним шляхом від ДП «Звенигородське ЛГ», 09.11.2022 о 15:31 прибула до банкомату АТ КБ «ПриватБанк» за адресою: м. Черкаси, бул. Шевченка, буд. 207, де зняла з рахунку ОСОБА_9 НОМЕР_18 грошові кошти у сумі 15 000 грн.

Після цього, 10.11.2022 о 16:16 невстановлена особа, що діяла за вказівками ОСОБА_5 ,прибула до банкомату АТ КБ «ПриватБанк» за адресою: Черкаська область м. Сміла, вул. Незалежності, 80, де зняла з рахунку ОСОБА_9 НОМЕР_18 грошові кошти у сумі 20 000 грн. В подальшому, у невстановлені досудовим розслідуванням спосіб, час та місці, вказані грошові кошти у сумі 20 000 грн. було передано ОСОБА_5 .

Після цього, діючи аналогічним способом, ОСОБА_5 , маючи на меті легалізацію грошових коштів, одержаних злочинним шляхом від ДП «Звенигородське ЛГ», 11.11.2022 о 10:24 прибула до банкомату АТ КБ «ПриватБанк» за адресою: м. Черкаси, бул. Шевченка, буд. 207, де зняла з рахунку ОСОБА_9 НОМЕР_18 грошові кошти у сумі 20 000 грн.

Цього ж дня, о 15:16 ОСОБА_5 знову прибула до банкомату АТ КБ «ПриватБанк» за адресою: м. Черкаси, бул. Шевченка, буд. 207, де зняла з рахунку ОСОБА_9 НОМЕР_18 грошові кошти у сумі 20 000 грн.

Після цього, діючи аналогічним способом, ОСОБА_5 , маючи на меті легалізацію грошових коштів, одержаних злочинним шляхом від ДП «Звенигородське ЛГ», 12.11.2022 о 11:38 прибула до банкомату АТ КБ «ПриватБанк» за адресою: м. Черкаси, бул. Шевченка, буд. 207, де зняла з рахунку ОСОБА_9 НОМЕР_18 грошові кошти у сумі 20 000 грн.

Цього ж дня, о 18:35 ОСОБА_5 спільно із ОСОБА_6 прибули до банкомату АТ КБ «ПриватБанк» за адресою: Черкаська область, Черкаський район, с. Білозір`я, вул. Незалежності 168, де ОСОБА_5 зняла з рахунку ОСОБА_9 НОМЕР_18 грошові кошти у сумі 20 000 грн.

Після цього, діючи аналогічним способом, ОСОБА_5 , маючи на меті легалізацію грошових коштів, одержаних злочинним шляхом від ДП «Звенигородське ЛГ», 14.11.2022 о 12:19 прибула до відділення АТ КБ «ПриватБанк» за адресою: м. Черкаси, вул. Байди-Вишневецького, буд. 40, де у банкоматі зняла з рахунку ОСОБА_9 НОМЕР_18 грошові кошти у сумі 20 000 грн.

Після цього, діючи аналогічним способом, ОСОБА_5 , маючи на меті легалізацію грошових коштів, одержаних злочинним шляхом від ДП «Звенигородське ЛГ», 17.11.2022 о 12:19 прибула до відділення АТ КБ «ПриватБанк» за адресою: Черкаська область, Черкаський район, с. Білозір`я, вул. Незалежності 168, де у банкоматі зняла з рахунку ОСОБА_9 НОМЕР_18 грошові кошти у сумі 20 000 грн.

Разом з тим, маючи безпосередній доступ до перерахованих ДП «Звенигородське ЛГ» державних грошових коштів на рахунку ФОП ОСОБА_9 , бажаючи незаконно, без належних на те підстав використати їх у власних цілях, з метою незаконно збагатити свою родину, ОСОБА_5 , діючи як співорганізаторорганізованої групи, 27.10.2022 близько 11:48 надала вказівку ОСОБА_11 переказати частину цих грошових коштів в сумі 370 000 грн. з рахункуФОП ОСОБА_9 НОМЕР_18 на рахунок ФІЛІЇ "ВІННЕР ВКН" ТОВАРИСТВА З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ "ВІННЕР АВТОМОТІВ", код ЄДР 43224573 за автомобіль марки VOLVO, згідно договору BEV-ВЗФ-2022-537 від 10.06.2022, що придбавався донькою ОСОБА_5 ОСОБА_29 , яка не була обізнана про злочинні плани та дії її батьків.

На виконання вказівки ОСОБА_5 , ОСОБА_11 , маючи доступ до інтернет-банкінгу «Приват 24» рахунку НОМЕР_18 ОСОБА_9 у АТ КБ "ПРИВАТБАНК", у невстановлені досудовим розслідуванням час та місці, 27.10.2022 переказала грошові кошти з цього рахунку у сумі 200 000 грн., 01.11.2022 у сумі 100 000 грн. та 07.11.2022 у сумі 70 000 грн. на рахунок ФІЛІЇ "ВІННЕР ВКН" ТОВАРИСТВА З ОБМЕЖЕНОЮ ВІДПОВІДАЛЬНІСТЮ "ВІННЕР АВТОМОТІВ", код ЄДР 43224573 за автомобіль марки VOLVO, згідно договору BEV-ВЗФ-2022-537 від 10.06.2022, що придбавався донькою ОСОБА_5 ОСОБА_29 , яка не була обізнана про злочинні плани та дії її батьків.

Таким чином, у період з 11.10.2022 по 17.11.2022 члени організованої групи ОСОБА_10 , ОСОБА_9 , діючи під керівництвом та за безпосередньої участі ОСОБА_5 , будучи об`єднаними єдиним злочинним задумом із іншими учасниками організованої групи, отримали частину неправомірно та незаконно оготівкованих державних грошових коштів у сумі 835 000 грн., що і було кінцевою метою організованої групи, усвідомлюючи про явно злочинне, протиправне походження цих грошових коштів, виконали основні елементи розробленого ОСОБА_6 злочинного плану та отримали безпосередній доступ до незаконно та необґрунтовано перерахованих на рахунок ОСОБА_9 грошових коштів.

Після легалізації вказаних державних коштів у формі вчинення фінансової операції шляхом зняття коштів, які привласнили співучасники організованої групи, з банківського рахунку підконтрольного суб`єкта господарювання та отримання готівки, ОСОБА_10 23.10.2022 приблизно о 11:17, знаходячись за адресою: м. Черкаси, вул. Героїв Дніпра 7, передав частину цих грошових коштів у сумі 600 000 грн. ОСОБА_6 .

Окрім цього, аналогічним способом ОСОБА_5 у невстановлені досудовим розслідуванням спосіб, час та місці передала частину цих грошових коштів у сумі 235 000 грн. ОСОБА_6 .

Отримані грошові кошти у сумі 835 000 грн. ОСОБА_6 розподілив між учасниками організованої групи в залежності від відведеної кожному ролі.

Разом з тим, у період з 27.10.2022 по 07.11.2022 член організованої групи ОСОБА_11 , діючи під керівництвом ОСОБА_5 , будучи об`єднаними єдиним злочинним задумом із іншими учасниками організованої групи, усвідомлюючи про явно злочинне, протиправне походження цих грошових коштів, використали частину державних грошових коштів у сумі 370 000 грн. на оплату автомобіля доньки ОСОБА_5 та ОСОБА_6 ОСОБА_29 .

Об`єднані таким чином єдиним планом з розподілом функцій учасників, спрямованих на досягнення цього плану, відомого всім членам організованої групи, виконуючи відведену кожному роль, в період з червня по листопад 2022 року, тобто до моменту, коли злочинна діяльність була викрита співробітниками Державного бюро розслідувань, ОСОБА_6 , ОСОБА_5 , ОСОБА_10 , ОСОБА_9 та ОСОБА_11 , достовірно знаючи, що перераховані кошти ДП «Звенигородське ЛГ» на рахунок ФОП ОСОБА_9 державні грошові кошти на загальну суму 1 160 454,93 грн. (один мільйон сто шістдесят тисяч чотириста п`ятдесят чотири гривні, 93 коп.), повністю одержані злочинним шляхом, набули, володіли, здійснювали фінансові операції та змінювали форму вказаних державних грошових коштів, тобто легалізували їх, після чого розподілили між собою.

10.08.2023 ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , що проживає за адресою: АДРЕСА_6 , українці, громадянці України, раніше не судимій, фізичній особі-підприємцю,вручено письмове повідомлення про підозру у вчиненнікримінальних правопорушень, передбачених ч. ч. 3, 5 ст. 27, ч. 5 ст. 191; ч. 3 ст. 209;ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 205-1; ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 358 КК України, а саме:

- організація привласнення та пособництво у привласненні чужого майна, вчинене в умовах воєнного стану, в особливо великих розмірах, організованою групою (ч. ч. 3, 5 ст. 27, ч. 5 ст. 191КК України);

- набуття, володіння, здійснення фінансових операцій та зміни форми (перетворення) майна, щодо якого фактичні обставини свідчать про його одержання злочинним шляхом, вчинене організованою групою, члени якої знали, що таке майно повністю одержано злочинним шляхом (ч. 3 ст. 209 КК України);

- організація підроблення документів, які подаються для проведення державної реєстрації фізичної особи-підприємця та організація умисного подання для проведення такої реєстрації документів, які містять завідомо неправдиві відомості, вчинені організованою групою (ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 205-1 КК України);

- організація підроблення офіційних документів, що посвідчуються громадянином-підприємцем, які надають права, з метою особистого використання, вчинене організованою групою (ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 358 КК України).

На даний час досудовим розслідуванням встановлено, що внаслідок вчинення ОСОБА_5 інкримінованих їй кримінальних правопорушень, державним інтересам завдано збитків на суму 1 160 454,93 грн.

В ході досудового розслідування встановлено, що у приватній власності підозрюваної ОСОБА_5 перебуває майно, на яке можна накласти арешт з метою забезпечення конфіскації майна, як виду покарання, відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення і її подальшого стягнення, а саме: предмети схожі на грошові кошти, а саме: 300 купюр номіналом 200 грн., на загальну суму 60 000 гривень; 237 купюр номіналом по 500 грн., на загальну суму 118 500 гривень; 70 купюр номіналом 100 доларів США, на загальну суму 7000 доларів США; 45 купюр номіналом 100 євро, на загальну суму 4500 Євро; 20 купюр номіналом 50 євро, на загальну суму 1000 Євро; 10 купюр номіналом 1 долар США, на загальну суму 10 доларів США; 6 купюр номіналом 20 євро, на загальну суму 120 Євро; 2 купюри номіналом 200 євро, на загальну суму 400 Євро; 2 купюри номіналом 10 доларів США, на загальну суму 20 доларів США; 1 купюра номіналом 5 євро, на загальну суму 5 Євро; 1 купюра номіналом 10 євро, на загальну суму 10 Євро; 2 купюри номіналом 2 долари США, на загальну суму 4 долари США; 7 купюр номіналом 20 доларів США, на загальну суму 140 доларів США; 13 купюр номіналом 50 доларів США, на загальну суму 650 доларів США; предмети схожі на грошові кошти, а саме: 142 купюри номіналом 200 грн., на загальну суму 28 400 гривень; 487 купюр номіналом 500 грн., на загальну суму 243 500 гривень; 200 купюр номіналом 50 євро, на загальну суму 10 000 Євро; 200 купюр номіналом 100 доларів США, на загальну суму 20 000 доларів США; 52 купюри номіналом 1000 грн., на загальну суму 52 000 гривень; 1 купюра номіналом 100 грн., на загальну суму 100 гривень;транспортний засіб DAF XF 450 FT 10837, № кузова НОМЕР_1 , державний номерний НОМЕР_36 ;транспортний засіб KRONE SD, № кузова НОМЕР_3 , державний номерний НОМЕР_37 ;транспортний засіб SCANIA R450 12742, № кузова НОМЕР_5 , державний номерний НОМЕР_38 ;транспортний засіб SCANIA P114 10600, № кузова НОМЕР_7 , державний номерний знак НОМЕР_8 ;транспортний засіб SCHMITZ SPR 24L, № кузова НОМЕР_9 , державний номерний знак НОМЕР_10 ;транспортний засіб SCANIA НОМЕР_11 , № кузова НОМЕР_12 , державний номерний НОМЕР_39 ;транспортний засіб KOEGEL SN 24, № кузова НОМЕР_14 , державний номерний знак НОМЕР_15 ;транспортний засіб SCHMITZ S 01, № кузова НОМЕР_16 , державний номерний НОМЕР_40 ; квартира за адресою: АДРЕСА_1 ; квартира за адресою: АДРЕСА_2 ; квартира за адресою: АДРЕСА_3 ; земельна ділянка кадастровий номер :03:004:0770.

Документами, якими підтверджується право власності ОСОБА_5 на вказане майно, що належить арештувати, є інформаційна довідка № 340531945 від 26.07.2023 з інформацією з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо суб`єкта;інформаційна довідка № 340531345 від 26.07.2023 з інформацією з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо суб`єкта;інформаційна довідка № 340530918 від 26.07.2023 з інформацією з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо суб`єкта;інформаційна довідка № 340530428 від 26.07.2023 з інформацією з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо суб`єкта; відповідь на запит з ГСЦ МВС в Черкаській області № 31/23-1704 від 03.08.2023, ухвала Соснівського районного суду м. Черкаси від 19.04.2023 у справі № 712/9727/22.

Враховуючи вищевикладене, слідчий указує на необхідність у накладенні арешту на майно, належне ОСОБА_5 , з метою конфіскації майна як виду покарання.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив задовольнити заявлені вимоги.

Відповідно до вимог ч.2 ст. 172 КПК України, з метою забезпечення арешту майна, запобігання можливості його відчуження на користь третіх осіб, клопотання розглядається без повідомлення власника майна.

Заслухавши пояснення слідчого, дослідивши додані до клопотання матеріали, слідчий суддя дійшов наступних висновків.

Статтею 131 КПК України передбачено, що одним із заходів забезпечення кримінального провадження визначено арешт майна.

Відповідно до ч. 1 ст.170 КПК України арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом кримінального правопорушення, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, знищення, перетворення, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Згідно із ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення:1) збереження речових доказів; 2) спеціальної конфіскації; 3) конфіскації майна як виду покарання або заходу кримінально-правового характеру щодо юридичної особи; 4) відшкодування шкоди, завданої внаслідок кримінального правопорушення (цивільний позов), чи стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди.

Звертаючись до слідчого судді з указаним клопотанням, слідчий просив накласти арешт на майно з метою подальшої конфіскації майна (п. 3 ч. 2 ст. 170 КПК України).

Частиною 5 статті 170 КПК України визначено, що у випадку, передбаченому пунктом 3 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно підозрюваного, обвинуваченого, засудженого або юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, за наявності достатніх підстав вважати, що суд у випадках, передбачених Кримінальним кодексом України, може призначити покарання у виді конфіскації майна або застосувати до юридичної особи захід кримінально-правового характеру у виді конфіскації майна.

Слідчим суддею встановлено, що у провадженні Четвертого слідчого відділу (з дислокацією у м. Черкасах) Територіального управління Державного бюро розслідувань, розташованого у місті Києві перебувають матеріали кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань під № 0000031 від 23.06.2021, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 358, ч. 1 ст. 366, ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 205-1, ч. 3 ст. 209 КК України.

За даними матеріалів досудового розслідування, до вчинення кримінального правопорушення, яке розслідується в рамках кримінального провадження № 0000031причетна ОСОБА_5 .

10.08.2023 ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , що проживає за адресою: АДРЕСА_6 , українці, громадянці України, раніше не судимій, фізичній особі-підприємцю,вручено письмове повідомлення про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень, передбачених ч. ч. 3, 5 ст. 27, ч. 5 ст. 191; ч. 3 ст. 209;ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 205-1; ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 358 КК України, а саме:

- організація привласнення та пособництво у привласненні чужого майна, вчинене в умовах воєнного стану, в особливо великих розмірах, організованою групою (ч. ч. 3, 5 ст. 27, ч. 5 ст. 191КК України);

- набуття, володіння, здійснення фінансових операцій та зміни форми (перетворення) майна, щодо якого фактичні обставини свідчать про його одержання злочинним шляхом, вчинене організованою групою, члени якої знали, що таке майно повністю одержано злочинним шляхом (ч. 3 ст. 209 КК України);

- організація підроблення документів, які подаються для проведення державної реєстрації фізичної особи-підприємця та організація умисного подання для проведення такої реєстрації документів, які містять завідомо неправдиві відомості, вчинені організованою групою (ч. 3 ст. 27, ч. 3 ст. 28, ч. 2 ст. 205-1 КК України);

- організація підроблення офіційних документів, що посвідчуються громадянином-підприємцем, які надають права, з метою особистого використання, вчинене організованою групою (ч. 3 ст. 28, ч. 1 ст. 358 КК України).

Так, санкції статтей, які інкримінуються підозрюваній ОСОБА_9 передбачають покарання у вигляді позбавлення волі з призначенням додаткового покарання у вигляді конфіскації майна.

У відповідності до інформаційних довідок з Державного реєстру прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно, Державного реєстру Іпотек, Єдиного реєстру заборон відчуження об`єктів нерухомого майна щодо суб`єкта № 340531345 № 340531945, № 340530918 від 26.07.2023 ОСОБА_5 на праві приватної власності належить житловий будинок АДРЕСА_2 , квартира АДРЕСА_7 , квартира АДРЕСА_8 , земельна ділянка з кадастровим номером :03:004:0770.

Також, згідно відповіді Регіонального сервісного центру ГСЦ МВС в Черкаській області Головного сервісного центру МВС № 31/23-1704 від 03.08.2023, станом на 26.07.2023 за ОСОБА_5 зареєстровано транспортний засіб DAF XF 450 FT 10837, № кузова НОМЕР_1 , державний номерний знак НОМЕР_2 ; транспортний засіб KRONE SD, № кузова НОМЕР_3 , державний номерний знак НОМЕР_4 ; транспортний засіб SCANIA R450 12742, № кузова НОМЕР_5 , державний номерний знак НОМЕР_6 ; транспортний засіб SCANIA P114 10600, № кузова НОМЕР_7 , державний номерний знак НОМЕР_8 ; транспортний засіб SCHMITZ SPR 24L, № кузова НОМЕР_9 , державний номерний знак НОМЕР_10 ; транспортний засіб SCANIA НОМЕР_11 , № кузова НОМЕР_12 , державний номерний знак НОМЕР_13 ; транспортний засіб KOEGEL SN 24, № кузова НОМЕР_14 , державний номерний знак НОМЕР_15 ; транспортний засіб SCHMITZ S 01, № кузова НОМЕР_16 , державний номерний знак НОМЕР_17 ; транспортний засіб MAN, № кузова НОМЕР_41 , державний номерний знак НОМЕР_42 ;

В обґрунтувань підстав звернення до слідчого судді з указаним клопотанням, слідчий посилається на необхідність накладення арешту майна з метою конфіскації майна.

Оцінюючи встановлені в судовому засіданні обставини, завдання арешту майна, як виду заходу забезпечення кримінального провадження, наслідки, які матиме накладення арешту на майно, зважаючи на те, що санкція статті ч.5 ст. 191 КК України, що в тому числі, інкримінується ОСОБА_5 , передбачає обов`язкове додаткове покарання у вигляді конфіскації майна, з метою виконання вироку суду в частині конфіскації майна, наявності ризиків приховування, відчуження, зникнення або знищення цього майна, слідчий суддя дійшов висновку про необхідність накладення арешту на майно, що перебуває у власності підозрюваної ОСОБА_5 , а саме на: квартиру АДРЕСА_7 ;квартиру АДРЕСА_8 ; будинок АДРЕСА_2 .

Водночас, слідчий суддя не знаходить підстав для задоволення клопотання в частині накладення арешту на грошові кошти та транспорті засоби, належні ОСОБА_5 .

Так, при вирішенні клопотання в цій частині слідчий суддя враховує, що ухвалою слідчого судді Соснівського районного суду м. Черкаси від 19.04.2023 року у справі № 712/9727/22, яка залишена без змін ухвалою апеляційного суду Черкаської області від 09.05.2023, за заявою ОСОБА_5 скасовано частково арешт, накладений ухвалою Соснівського районного суду м. Черкаси від 21.11.2022, а саме: на грошові кошти, на які просить накласти арешт слідчий у даному клопотанні.

Зі змісту ухвали слідчого судді від 19.04.2023 убачається, що ОСОБА_5 є фізичною особою-підприємцем, що підтверджується випискою з ЄДР юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань з 07.02.2008, платником ПДВ, основним видом діяльності є вантажний автомобільний транспорт. У власниці ОСОБА_5 мається ряд транспортних засобів, вантажні автомобілі, що підтверджується копіями свідоцтв про реєстрацію транспортних засобів. Крім того, ОСОБА_5 орендує транспорті засоби на підставі договорів оренди для здійснення своєї підприємницької діяльності. Вказаними автомобілями здійснює надання послуг з перевезення вантажів. Відповідно до банківських виписок, наданих до клопотання, грошові кошти надходять на рахунок ОСОБА_5 від здійснення саме підприємницької діяльності. Відповідно до кредитного договору № -КД-1 від 17.12.2021 ОСОБА_5 отримала кредитні кошти в сумі 500 000 гривень. Згідно наданих до матеріалів справи податкових декларацій платника єдиного податку ФОП за 2018-2021, обсяг доходу за звітний період в 2020 році становить 1 480 321 грн., що свідчить про те, що ОСОБА_5 , здійснюючи свою підприємницьку діяльність отримувала значні кошти.

З огляду на викладене, клопотання слідчого підлягає до часткового задоволення.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 170, 171 КПК України,слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Накласти арешт на майно, що перебуває у власності підозрюваної ОСОБА_5 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , що проживає за адресою: АДРЕСА_6 , українки, громадянки України, фізичної особи-підприємця, а саме на:

квартиру АДРЕСА_7 ;

квартиру АДРЕСА_8 ;

будинок АДРЕСА_2 .

Ухвала може бути оскаржена до Черкаського апеляційного суду протягом п`яти днів з дня її оголошення.

Повний текст ухвали слідчого судді виготовлено 15 серпня 2023 року.

Слідчий суддя ОСОБА_1