Справа № 761/9072/23
Провадження № 1-кс/761/6120/2023
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 березня 2023 року слідчий суддя Шевченківського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 ,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого детектива другого відділу детективів Підрозділу детективів із захисту фінансів у бюджетній сфері та міжнародної технічної допомоги Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей та документів,

в с т а н о в и в :

Старший детектив другого відділу детективів Підрозділу детективів із захисту фінансів у бюджетній сфері та міжнародної технічної допомоги Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України ОСОБА_3 звернувся до Шевченківського районного суду м. Києва з клопотанням, погодженим прокурором Офісу Генерального прокурора ОСОБА_4 , у кримінальному провадженні № 0000014 від 16.02.2023 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, в якому просив: надати тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні банківських установ АТ " ІНФОРМАЦІЯ_1 ", АО " ІНФОРМАЦІЯ_2 ", АБ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", АТ " ІНФОРМАЦІЯ_4 ", ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_5 ", АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_6 ", АТ " ІНФОРМАЦІЯ_7 ", АТ КБ " ІНФОРМАЦІЯ_8 ", АТ " ІНФОРМАЦІЯ_9 ", ПАТ " ІНФОРМАЦІЯ_10 ".

Своє клопотання обґрунтовує тим, що другим відділом детективів Підрозділу детективів із захисту фінансів у бюджетній сфері та міжнародної технічної допомоги Головного підрозділу детективів Бюро економічної безпеки України здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 0000014 від 16.02.2023 за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Так встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), в період з 2021-2022, здіи?снюючи господарську діяльність на територіі? Полтавськоі? області, шляхом відображення в податковіи? звітності придбання товарно-матеріальних цінностеи?, робіт/послуг від підприємств, які мають ознаки ризиковості, таких як: ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_12 » (ЄДРПОУ НОМЕР_2 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_13 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 ), ПП « ОСОБА_5 » (ЄДРПОУ НОМЕР_4 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_14 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_5 ), ПП « ОСОБА_6 » (ЄДРПОУ НОМЕР_6 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_15 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_7 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_16 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_8 ), ПП « ОСОБА_7 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_9 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_17 » (ЄДРПОУ НОМЕР_10 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_18 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_11 ), ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_19 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_12 ) без фактичного придбання товарів/послуг, ухилились від сплати податків, зборів, що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку в особливо великих розмірах.

Під час досудового слідства встановлено, що ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 » відкрито банківські рахунки:

?в банківській установі АО « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_13 ) рахунок № НОМЕР_14 ;

?в банківській установі АБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_15 ) рахунок № НОМЕР_16 ;

?в банківській установі АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_17 ) рахунок № НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 ;

?в банківській установі ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_22 ) рахунок № НОМЕР_23 , № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 , № НОМЕР_26 , № НОМЕР_27 ;

?в банківській установі АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_28 ) рахунок № НОМЕР_29 , № НОМЕР_30 , № НОМЕР_31 , № НОМЕР_32 , № НОМЕР_33 , № НОМЕР_34 , № НОМЕР_35 , № НОМЕР_36 , № НОМЕР_37 , № НОМЕР_38 , № НОМЕР_39 , № НОМЕР_40 ;

?в банківській установі АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_41 ) рахунок № НОМЕР_42 ;

?в банківській установі АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_43 ) рахунок № НОМЕР_44 ;

?в банківській установі АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_45 ) рахунок № НОМЕР_46 ;

?в банківській установі ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_47 ) рахунок № НОМЕР_48 , № НОМЕР_49 ;

?в банківській установі АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_50 ) рахунок № НОМЕР_51 ;

які службові особи вказаного підприємства могли використовувати для здійснення протиправної діяльності.

Підставами вважати, що документи перебувають у АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 », АО « ІНФОРМАЦІЯ_2 », АБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 », АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_6 », АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 », ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » є наявність розрахункових рахунків вищезазначеного підприємства, відкритих у зазначеній банківській установах або її філії, відкриття та використання яких здійснюється згідно документів, відповідно до Закону України «Про банки и банківську діяльність» від 07.12.2000 №2121-III, інструкції «Про порядок відкриття, використовування і закриття рахунків в національній і іноземних валютах», затвердженої ухвалою правління НБУ від 12.11.2003 №492, які повинні знаходитись та зберігатись у банківських установах, що підтверджується матеріалами досудового розслідування та аналітичним продуктом департаменту аналізу інформації та управління ризиками Бюро економічної безпеки України від 06.01.2023 № 9.3/3.3.2/110-23.

Вищезазначені банківські документи містять фактичні дані стосовно ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », на підставі яких можливо встановити наявність чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а саме, завдяки ним можливо дослідити ланцюг руху коштів вищезазначеного підприємства, та перерахованих на рахунки підконтрольних суб`єктів господарської діяльності, та підприємств, які перераховують грошові кошти з метою подальшого обготівкування на рахунки вищезазначеного підприємства, а також, допоможуть встановити місцезнаходження перерахованих невстановлених слідством особами грошових коштів, повноти обчислення та сплати податків, осіб, причетних до скоєння даного злочину, осіб, що розпоряджаються коштами на рахунку вказаного суб`єкта підприємницької діяльності, кількості, дати, перерахованих сум і призначення платежів, наявності взаємин між суб`єктами підприємницької діяльності.

Детектив ОСОБА_8 у судове засідання не з`явився, разом з тим через канцелярію суду подав заяву про розгляд клопотання за його відсутності, в якій зазначив, що клопотання підтримує в повному обсязі з підстав зазначених у ньому.

Враховуючи ту обставину, що наявні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення або зміни документів до яких надається доступ, суд вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вивчивши клопотання та додані до нього копії матеріалів кримінального провадження № 0000014, вважаю, що воно підлягає задоволенню частково з наступних підстав.

В ч. 1 ст. 132 КПК України, визначено, що заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Частиною 5 цієї ж статті передбачено, що під час розгляду питання про застосування заходів забезпечення кримінального провадження сторони кримінального провадження повинні подати слідчому судді або суду докази обставин, на які вони посилаються.

Відповідно до ч. 1 ст. 60 Закону України Про банки та банківську діяльність, інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Відповідно до п.6) ч. 2 ст. 160 КПК України, у клопотанні зазначаються можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Враховуючи, що отримати дані документи в добровільному порядку органам слідства не вдається, при цьому, дані документи мають важливе значення для досудового розслідування кримінального провадження № 0000014, слідчий суддя вважає, що детективом доведено необхідність застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів.

Разом з тим детективом не доведено необхідності вилучення усіх зазначених в клопотанні документів, а тому слідчий суддя дійшла до висновку, що надання тимчасового доступу до інформації щодо руху грошових коштів за період з урахуванням періоду вчинення кримінального правопорушення, дати відкриття та закриття рахунку, буде достатнім для досягнення мети вказаного тимчасового доступу.

У відповідності до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Згідно п.2) ч. 3 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Приймаючи до уваги вищевикладене та враховуючи, що отримані документи, можуть бути використані під час досудового розслідування кримінального провадження за № 0000014, як докази факту протиправних дій, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає частковому задоволенню.

Керуючись вимогами ст. ст. 131, 132, 159 164 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання задовольнити частково.

Надати детективам Бюро економічної безпеки України ОСОБА_9 , ОСОБА_3 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , дозвіл на тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, які знаходяться у володінні банківських установ АО « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_13 ), АБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_15 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_17 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_22 ), АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_28 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_41 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_43 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_45 ), ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_47 ), АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_50 ), а саме: роздруківок (виписок) руху коштів по рахункам ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_11 », із зазначенням призначення, суми платежу, вхідного/вихідного залишку, дати та точного часу перерахунку коштів, їх зняття, їх контактних даних, меморіальних ордерів банку, розрахункових рахунків юридичних (фізичних) осіб - контрагентів та банківські установи, в яких вони відкриті, назви юридичних (фізичних) осіб контрагентів, їх коди ЄДРПОУ в електронному вигляді в форматі Microsoft Excel, а саме:

-в банківській установі АО « ІНФОРМАЦІЯ_2 » (МФО НОМЕР_13 ) рахунок № НОМЕР_14 за період з 01.01.2021 по 31.12.2022;

-в банківській установі АБ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (МФО НОМЕР_15 ) рахунок № НОМЕР_16 за період з 01.01.2021 по 31.12.2022;

-в банківській установі АТ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (МФО НОМЕР_17 ) рахунки № НОМЕР_18 , № НОМЕР_19 , № НОМЕР_20 , № НОМЕР_21 за період з 01.01.2021 по 31.12.2022;

-в банківській установі ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_5 » (МФО НОМЕР_22 ) рахунки № НОМЕР_23 , № НОМЕР_24 , № НОМЕР_25 , № НОМЕР_26 , № НОМЕР_27 за період з 01.01.2021 по 31.12.2022;

-в банківській установі АТ КБ « ІНФОРМАЦІЯ_6 » (МФО НОМЕР_28 ) рахунки № НОМЕР_29 за період з 01.01.2021 по 31.12.2022, № НОМЕР_30 за період з 01.01.2021 по 31.12.2022, № НОМЕР_31 за період з 01.01.2021 по 31.12.2022, № НОМЕР_32 за період з 01.01.2021 по 31.12.2022, № НОМЕР_33 за період з 01.01.2021 по 20.02.2021, № НОМЕР_34 за період з 01.01.2021 по 31.12.2022, № НОМЕР_35 за період з 01.01.2021 по 20.02.2021, № НОМЕР_36 за період з 01.01.2021 по 20.02.2021, № НОМЕР_37 за період з 01.01.2021 по 20.02.2021, № НОМЕР_38 за період з 01.01.2021 по 20.02.2021, № НОМЕР_39 за період з 01.01.2021 по 20.02.2021, № НОМЕР_40 за період з 01.01.2021 по 20.02.2021;

-в банківській установі АТ « ІНФОРМАЦІЯ_7 » (МФО НОМЕР_41 ) рахунок № НОМЕР_42 за період з 01.01.2021 по 20.02.2021;

-в банківській установі АТ « ІНФОРМАЦІЯ_8 » (МФО НОМЕР_43 ) рахунок № НОМЕР_44 за період з 01.01.2021 по 31.12.2022;

-в банківській установі АТ « ІНФОРМАЦІЯ_9 » (МФО НОМЕР_45 ) рахунок № НОМЕР_46 за період з 01.01.2021 по 31.12.2022;

-в банківській установі ПАТ « ІНФОРМАЦІЯ_10 » (МФО НОМЕР_47 ) рахунки № НОМЕР_48 , № НОМЕР_49 за період з 01.01.2021 по 10.02.2022;

-в банківській установі АТ « ІНФОРМАЦІЯ_1 » (МФО НОМЕР_50 ) рахунок № НОМЕР_51 за період з 01.01.2021 по 05.07.2022.

В іншій частині клопотання залишити без задоволення.

Строк дії ухвали не може перевищувати двох місяців з дня її постановлення.

Роз`яснити особі у володінні якої знаходяться документи, що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, між тим відповідно до ст. 309 КПК України, може бути оскаржена в разі надання дозволу на тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутністю яких фізична особа підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя: ОСОБА_1