печерський районний суд міста києва
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 вересня 2023 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю прокурора ОСОБА_3 розглянувши у судовому засіданні клопотання прокурора відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні № 0001251, -

ВСТАНОВИВ:

В провадження слідчого судді надійшло клопотання прокурора відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , про накладення арешту майно, яке тимчасово вилучене 31.08.2023 в ході обшуку на підставі ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва за адресою: АДРЕСА_1 , що належить ОСОБА_4 а саме: мобільний телефон марки Iphone SE серії DX3T561CHTVK сірого кольору в чохлі червоного кольору.

Обґрунтовуючи клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що Головним слідчим управлінням Національної поліції України за процесуального керівництва прокурорів Офісу Генерального прокурора здійснюється досудове розслідування кримінального провадження № 0001251 за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 2 ст. 204 КК України.

У ході досудового розслідування встановлено, що на території України діє група осіб, яка з використанням промислового технологічних потужностей та обладнання виготовляє різні види пального, які віднесені до підакцизних товарів, та із залученням підконтрольних підприємств, реалізує неякісне пальне розпорядникам бюджетних коштів.

Установлено, що між суб`єктами господарювання: ПП «АРС СЕРВІС 22» (), ПП «ЧЕРНІГІВНАФТОПРОДУКТ» (), ПП «ТТ-Нафта» (), ПП «Сівер-Нафта» (), ПП «ЛПГ ТРЕЙДІНГ» () та розпорядниками бюджетних коштів, укладені відповідні договори поставки паливно-мастильних матеріалів, за бюджетні кошти. Відповідно укладених договорів, якість поставлених ППМ повинна відповідати вимогам законодавства України, Технічним умовам для даного виду товару та ДСТУ, а також підтверджуватись паспортом якості товару, виданим заводом виробником чи постачальником.

Відповідно до специфікацій до укладених договорів, фактичний відпуск придбаних замовниками торгів нафтопродуктів, здійснюється на підставі укладених партнерських договорів про обслуговування паливних карток через АЗС мережі T&T NEFT на території Чернігівської області.

Господарську діяльність пов`язану з роздрібною торгівлею пальним через мережу АЗС T&T NEFT, згідно реєстру ліцензіатів, здійснює ТОВ «МС-2018» ().

Усвідомлюючи велику різницю у сумі коштів, яку можливо отримати при реалізації підакцизних товарів, що не відповідають вимогам ДСТУ у порівнянні з гранично допустимими надбавками при оптовій та роздрібній торгівлі пальним, діючи умисно, з корисливих мотивів, обравши вчинення злочинів у сфері незаконного виготовлення пального, зберігання з метою збуту та подальшого збуту фальсифікованого пального через мережу АЗС T&T NEFT з метою отримання стабільного незаконного прибутку, усвідомлюючи весь механізм виробництва та подальшої реалізації пального, посадовими особами з числа керівників та засновників ПП «АРС СЕРВІС 22» (), ПП «ЧЕРНІГІВНАФТОПРОДУКТ» (), ПП «ТТ-Нафта» (), ПП «Сівер-Нафта» (), ПП «ЛПГ ТРЕЙДІНГ» () при укладанні договорів, на підтвердження якості придбаного пального, надавались представникам розпорядників бюджетних коштів Сертифікати відповідності та Паспорти якості виробника пального ПП «АТЕК-ЕКО» (), або виробника продукції INSA OIL Ltd, Bulgaria, які не відповідають дійсності та не мають відношення до пального, яке фактично відпускається через мережу АЗС T&T NEFT бюджетним організаціям на території Чернігівської області.

З метою створення вигляду законного ведення господарської діяльності, посадовими особами з числа керівників та засновників ПП «АРС СЕРВІС 22» (), ПП «ЧЕРНІГІВНАФТОПРОДУКТ» (), ПП «ТТ-Нафта» (), ПП «Сівер-Нафта» (), ПП «ЛПГ ТРЕЙДІНГ» (), ПП «АТЕК-ЕКО» (), ТОВ «МС-2018» () здійснюється придбання, зберігання та подальша реалізація пального, придбаного у офіційних імпортерів та нафтотрейдерів, з відображенням даної діяльності у податковій звітності та ЄРАН, але при цьому, виготовлене неякісне фальсифіковане пальне також зберігається на території акцизних складів вищезазначених підприємств у вигляді непідакцизної групи товарів (розчинників, газового конденсату тощо) та в подальшому реалізується за готівкові кошти.

Крім того, за результатами проведеного аналізу податкової звітності за 2022-2023 роки суб`єктів господарської діяльності, які задіяні у виробництві, зберіганні та постачанні пального розпорядникам бюджетних коштів за умовами укладених договорів на території Чернігівської області, встановлено можливу невідповідність фінансово-господарських взаємовідносин відображених у блоці податкової звітності руху коштів на банківських рахунках вищезазначених підприємств та відомостей поданих ними до Єдиного реєстру акцизних накладних (ЄРАН), який діє на основі Порядку ведення Єдиного реєстру акцизних накладних, затвердженого постановою Кабміну від 24.02.2016 № 114 (в редакції постанови від 19.06.2019 № 545), що може вказувати на умисел службових осіб здійснити несанкціоновані дії з інформацією, яка оброблюється в автоматизованій системі ЄРАН з метою маскування незаконного походження пального, його переміщення, зберігання та подальших каналів збуту бюджетним організаціям, а також маскування фактів збуту фальсифікованого пального за готівкові кошти ряду фермерських господарств та суб`єктів господарської діяльності приватної форми власності без сплати обов`язкових акцизних платежів та податку на додану вартість.

За результатами проведення судової експертизи нафтопродуктів та паливно-мастильних матеріалів у даному кримінальному провадженні, отримано висновок експерта №20120/23-34 від 07.07.2023 про те, що жодний з наданих на експертизу зразків за визначеними показниками «об`ємна частка бензолу», «об`ємна частка метанолу», «фракційний склад» та «масова частка сірки» не відповідає ДСТУ 7687:2015 «Бензини автомобільні Євро. Технічні умови», або ДСТУ 7688:2015 «Паливо дизельне. Євро. Технічні умови» та «Технічному регламенту щодо вимог до автомобільних бензинів, дизельного, суднових та котельних палив», затвердженого постановою КМУ від 01.08.2013 № 927.

Установлено, що до вчинення кримінального провадження причетна ОСОБА_4 , ІНФОРМАЦІЯ_1 , зареєстрована та проживає за адресою: АДРЕСА_1 .

Займає посаду бухгалтера ПП «ЧЕРНІГІВНА¬ФТОПРОДУКТ» (), яке задіяне у закупівлі, зберіганні та подальшому збуті фальсифікованого пального.

ОСОБА_4 відповідає за подання податкової звітності зазначеного підприємства. Приймає безпосередню участь в формуванні податкового кредиту групи пов`язаних між собою компаній, з метою подальшого відшкодування ПДВ та виведення у готівку грошових коштів отриманих злочинним шляхом.

31.08.2023 на підставі ухвали Печерського районного суду м. Києва по справі №757/36607/23-к за місцем проживання ОСОБА_4 за адресою: АДРЕСА_1 проведено обшук, в ході якого серед іншого виявлено та вилучено: мобільний телефон марки Iphone SE серії DX3T561CHTVK сірого кольору в чохлі червоного кольору.

31.08.2023 постановою старшого слідчого в ОВС ГСУ НП України ОСОБА_5 вказане майно визнано речовим доказом у кримінальному провадженні.

З метою збереження речових доказів у кримінальному провадженні, а також запобіганню їх приховуванню, виникла необхідність в накладенні арешту на зазначено майно.

В судовому засіданні прокурор ОСОБА_3 вимоги клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Власник майна, який повідомлявся судом належним чином, в судове засідання не з`явився.

Заслухавши доводи прокурора, вивчивши матеріали клопотання та долучені до нього документи, слідчий суддя приходить до наступного.

Згідно другої частини ч. 2 ст. 168 КПК України тимчасове вилучення майна може здійснюватися також під час обшуку, огляду.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Відповідно до ст. 98 КПК України речовими доказами є матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Згідно п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення збереження речових доказів.

Частиною 3 ст. 170 КПК України передбачено, що у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої цієї статті, арешт накладається на майно будь-якої фізичної або юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у статті 98 цього Кодексу.

З огляду на положення ч.ч. 2, 3 ст. 170 КПК України, майно, яке відповідає критеріям, визначеним у ст. 98 КПК України повинно вилучатися та арештовуватися незалежно від того, хто являється його власником, у кого і де воно знаходиться, незалежно від того чи належить воно підозрюваному чи іншій зацікавленій особі, оскільки в протилежному випадку не будуть досягнуті цілі застосування цього заходу - запобігання можливості протиправного впливу (відчуження, знищення, приховання) на певне майно, що, як наслідок, перешкодить встановленню істини у кримінальному провадженні.

Слідчий суддя вивчивши клопотання, надавши оцінку документам, що долучені до нього, зважаючи на постанову слідчого про визнання майна речовими доказами, з метою їх збереження є достатні підстави для накладення арешту.

Також прокурором на підставі наданих матеріалів доведено, що у разі незастосування такого заходу забезпечення існують ризики зникнення цього майна.

Відтак клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 170-173, 309, 372 КПК України слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора відділу Офісу Генерального прокурора ОСОБА_3 , про накладення арешту на майно у кримінальному провадженні № 0001251 задовольнити.

Накласти арешт на майно, тимчасово вилучене 31.08.2023 в ході обшуку на підставі ухвали слідчого судді Печерського районного суду м. Києва за адресою: АДРЕСА_1 , що належить ОСОБА_4 а саме: мобільний телефон марки Iphone SE серії DX3T561CHTVK сірого кольору в чохлі червоного кольору, із забороною користування та розпоряджання вказаним майном.

Ухвала підлягає негайному виконанню слідчим, прокурором.

Ухвала слідчого судді може бути оскаржена протягом 5 днів із дня її оголошення безпосередньо до суду апеляційної інстанції.

Слідчий суддя ОСОБА_1