Справа №463/1042/23
Провадження №1-кс/463/2061/23
У Х В А Л А

про тимчасовий доступ до речей і документів

23 березня 2023 року слідчий суддя Личаківського районного суду м. Львова ОСОБА_1 , з участю секретаря судових засідань ОСОБА_2 , розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання детектива Відділу детективів (на правах самостійного відділу) Територіального управління Бюро економічної безпеки у Львівській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами Бюро економічної безпеки України Львівської обласної прокуратури ОСОБА_4 , про надання тимчасового доступу до речей і документів у кримінальному провадженні № 0000022 від 30.12.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2ст. 212 КК України,-

встановив:

Детектив Відділу детективів (на правах самостійного відділу) ІНФОРМАЦІЯ_1 за погодженням з прокурором звернувся з клопотанням до слідчого судді Личаківського районного суду м. Львова про надання тимчасового доступу до речей і документів, з можливістю ознайомитися та вилучити оригінали документів, а також зняття копії інформації на електронному та паперовому носіях (якщо така міститься в електронних інформаційних чи комп`ютерних системах) без її вилучення, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ ВП НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 ), детальний перелік якої відображено у прохальній частині поданого детективом клопотання.

Клопотання мотивує тим, що Відділом детективів Територіального управління БЕБ у Львівській області проводиться досудове слідство у кримінальному провадженні

№ 0000022 внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 30.12.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

З матеріалів кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 ) в період 2022 року експортували сільськогосподарську продукцію невідомого походження, яку можливо купляли у невстановлених юридичних осіб, та не відобразили отримані доходи в податковій декларації з податку на прибуток підприємств в наслідок чого ухилились від сплати податку на прибуток в сумі 6 642 577 грн.

Зокрема, в становлено, що відділом аналітичного супроводження в бюджетній сфері Управління тактичного аналізу Департаменту аналізу інформації та управління ризиками Бюро економічної безпеки України проведено аналіз фінансово-господарській діяльності ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , адреса: АДРЕСА_2 ) в ході якого встановлено, що в період червня-липня 2022 року ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » здійснювало операції з експорту зернових культур (насіння соняшнику, кукурудза насипом), соку яблучного, олії соняшникової на загальну суму 34 124 914, 23 грн.

За результатами аналізу документів, поданих до митного оформлення встановлено, що виробником товару є ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » (код ЄДРПОУ НОМЕР_3 , адреса: АДРЕСА_3 ).

При цьому, відповідно до інформації з ІТС «Податковий блок» жодних операцій щодо придбання та реалізації товарів та послуг між ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_4 » не встановлено.

Крім того, в ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження, встановлено, щоряд товариств експортерів та імпортерів сільськогосподарської продукції, м`яса та м`ясних продуктів в період 2022-2023 років надавали до митного оформлення, в т.ч. з метою отримання сертифікатів EUR.1 підроблені документи щодо підтвердження походження експортованої та імпортованої сільськогосподарської продукції, м`яса та м`ясних продуктів.

Мотивованість поданого клопотання та необхідність отримання тимчасового доступу до зазначених в клопотанні речей та документів, детектив БЕБ обґрунтовує тим, що такі необхідні з метою повного, всебічного та об`єктивного розслідування кримінального провадження, встановлення осіб причетних до вчинення вказаного кримінального правопорушення, а також для проведення експертних досліджень (проведення судово-почеркознавчої експертизи з метою встановлення кола осіб, причетних до вчинення злочинних діянь; проведення судово-економічної експертизи з метою встановлення суми заподіяних збитків).

Крім того, на думку детектива, в сукупності з іншими матеріалами кримінального провадження вказана інформація має суттєве значення для встановлення важливих обставин у вказаному кримінальному провадженні, може бути використана як доказ вчиненого злочину, а також те, що отримання копії вказаної інформації надасть можливість провести ряд слідчих (розшукових) дій та отримати важливу інформацію, а також постійний доступ з метою використання під час доказування вчинення кримінального правопорушення.

Іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів та інформації неможливо.

У зв`язку з цим детектив за погодженням з прокурором звернувся до слідчого судді з відповідним клопотанням, яке просить задовольнити.

Зважаючи на вимоги ст.163КПК України вважаю можливим розглядати клопотання у відсутності представників осіб, у володінні яких знаходяться документи та інформація, тимчасовий дозвіл на доступ до яких та можливість їхнього вилучення просить надати детектив.

Детектив просив розгляд клопотання проводити у його відсутності, подане клопотання підтримує в повному обсязі.

Дослідивши матеріали клопотання та докази, додані до такого, слідчий суддя встановив наступне.

Згідно ч. 2 ст. 93 КПК України, сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених КПК України. Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з ч.5 ст.163КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Частиною 6 ст.163 КПК України встановлено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Зважаючи на вищевказані обставини, те, що речі, документи та інформація, дозвіл на тимчасовий доступ до якої з можливістю її вилучення просить надати детектив, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні № 0000022 від 30.12.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2ст. 212 КК України, відомості, що містяться в цій інформації можуть бути використані як доказ, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей неможливо, приходжу до висновку, що клопотання підставне та його слід задовольнити.

Керуючись вимогами статей131,159,160,163,164 КПК України, -

постановив:

Клопотання задовольнити.

Надати детективам Відділу детективів (на правах самостійного відділу) ІНФОРМАЦІЯ_1 : ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 та/або ОСОБА_13 тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю ознайомитися та вилучити оригінали документів, а також зняття копії інформації на електронному та паперовому носіях (якщо така міститься в електронних інформаційних чи комп`ютерних системах) без її вилучення, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 (код ЄДРПОУ ВП НОМЕР_1 , адреса: АДРЕСА_1 ), а саме: інформації щодо суб`єктів господарської діяльності якими в період з 01.01.2022 по даний час здійснювався експорт та імпорт сільськогосподарської продукції, м`яса та м`ясних продуктів (в т.ч. товарів, що підпадають під визначення груп 1 - 24 Українського класифікатора товарів зовнішньоекономічної діяльності (далі - УКТ ЗЕД) через митні пости Закарпатської митниці (з зазначенням експортерів/ імпортерів, виду, кількості, ціни товару, транспортних засобів якими здійснювалось перевезення, та ін.), а також документів, які подавались до митного оформлення вантажів, експортованих та імпортованихтакими суб`єктами господарської діяльності, за період з 01.01.2022 по даний час, в т.ч. митних декларацій, попередніх повідомлень, інвойсів, контрактів, договорів, специфікацій, документів про походження ТМЦ, сертифікатів якості, сертифікатів EUR.1, фітосанітарних сертифікатів, CMR, інформацію щодо електронних пошт (e-mail) та ІР-адрес з яких подавались вказані вище документи, інформації щодо нерезидентів на адресу яких вказаними суб`єктами господарської діяльності здійснювався експорт/імпорт ТМЦ.

Обов`язок надати тимчасовий доступ до вказаних документів та інформації, які знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_2 , покладається на відповідну уповноважену особу ІНФОРМАЦІЯ_2 .

Строк дії ухвали становить 2 місяці з моменту її винесення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до вимог ч. 1ст. 166 КПК України, слідчий суддя за клопотанням слідчого, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених вище речей.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Суддя: ОСОБА_1