Справа № 559/521/23
Провадження № 1-кс/559/133/2023
УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"23" лютого 2023 р. місто Дубно

Слідчий суддя Дубенського міськрайонного суду Рівненської області ОСОБА_1 , за участі секретаря судового засідання ОСОБА_2 , розглянувши клопотання старшого слідчого СВ Дубенського РВП ГУНП в Рівненській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором Дубенської окружної прокуратури ОСОБА_4 , в межах кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №0000046 від 23.01.2023 розпочатого за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.190 КК України, про тимчасовий доступ до речей і документів,-

встановив:

23 січня 2023 року до Дубенського РВП ГУНП в Рівненській області надійшов рапорт о/у СКП Дубенського РПВ ГУНП в Рівненській області про те, що невідомі особи в період 2021-2022 років, діючи за попередньою змовою групою осіб, на території м. Дубно та Дубенського району Рівненської області, шляхом обману заволоділи бюджетними коштами, які отримали як компенсацію в рамках державної програми «муніципальна няня» свідомо порушуючи вимоги даних програм.

У ході проведення досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_5 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_2 ), ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_3 ) здійснюють свою господарську діяльність, як фізичні особи підприємці та надають послуги догляду за дітьми в рамках державної програми «муніципальна няня» на території м. Дубно та Дубенського району Рівненської області.

Зокрема, згідно наявних у матеріалах кримінального провадження договорів та інших матеріалів ФОП ОСОБА_5 здійснює свою господарську діяльність згідно КВЕД 97.00 «Діяльність домашніх господарств як роботодавців для домашньої прислуги»; ФОП ОСОБА_6 здійснює свою господарську діяльність згідно КВЕД 88.91 «Денний догляд за дітьми»; ФОП ОСОБА_8 здійснює свою господарську діяльність згідно КВЕД 88.91 «Денний догляд за дітьми» та 97.00 «Діяльність домашніх господарств як роботодавців для домашньої прислуги», що відповідає Порядку відшкодування вартості послуги з догляду за дитиною до трьох років «муніципальна няня» встановленому постановою Кабінету Міністрів України №68 від 30.01.2019.

У ході досудового розслідування для забезпечення всебічного, повного та неупередженого дослідження обставин кримінального провадження виникла необхідність у встановленні осіб, залучених ФОП ОСОБА_5 , ФОП ОСОБА_6 та ФОП ОСОБА_8 в період з січня 2021 року по січень 2023 року, до виконання робіт пов?язаних із доглядом дітей за умовами відповідних договорів в рамках державної програми «муніципальна няня». Така інформація щодо працівників, яким виплачувались доходи, нараховані (сплачені) у зв`язку з відносинами трудового найму, що згідно з вимогами Закону України «Про оплату праці» належать до категорії заробітної плати, містить персональні дані, та відображена в податковій звітності,яка перебуває у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розміщеного в АДРЕСА_1 .

За допомогою вказаної інформації можливо встановити анкетні дані громадян, які були залучення ФОП ОСОБА_5 , ФОП ОСОБА_6 та ФОП ОСОБА_8 в період із січня 2021 року по січень 2023 року, до виконання робіт пов?язаних із доглядом дітей за умовами відповідних договорів в рамках державної програми «муніципальна няня», а також встановити чи спростувати правомірність використання персональних даних громадян вказаними фізичними особами-підприємцями під час подання в період з січня 2021 року по січень 2023 року податкової звітності.

Крім того є необхідність встановлення факту отриманняФОП ОСОБА_5 , ФОП ОСОБА_6 та ФОП ОСОБА_8 , електронного цифрового підпису для подання податкової електронної звітності засобами ЕМАІL з його використанням.

Однак, відомості, що містяться у документах, а саме: податкових звітах, поданих ФОП ОСОБА_5 , ФОП ОСОБА_6 та ФОП ОСОБА_8 , в період із січня 2021 року по січень 2023 року, до яких необхідно отримати тимчасовий доступ, мають важливе значення для доведення обставин, які необхідно довести за допомогою цих документів, зокрема, обставин вчинення кримінального правопорушення, отримання доказів вчинення злочину, отримання даних про застрахованих осіб, які отримували заробітну плату, встановлення контрагентів, тобто містять відомості, які можуть бути використані, як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час даного кримінального провадження.

Таким чином, інформація та документи, що знаходяться у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розміщеного в АДРЕСА_1 , згідно з ч.2 ст. 98 КПК України мають значення речових доказів у даному кримінальному провадженні, оскільки містять ознаки, зазначені в ч.1 ст. 98 КПК України.

В судове засідання слідчий не з`явився, подав до суду заяву про розгляд клопотання без його участі в зв`язку з проведенням слідчих дій у іншому кримінальному провадженні.

Представник ІНФОРМАЦІЯ_2 в судове засідання не з`явився, належним чином повідомлений про час, дату та місце розгляду справи.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя приходить до висновку, що наведено обґрунтовані підстави для задоволення клопотання.

Встановлено, що СВ Дубенського РВП ГУНП в Рівненській області здійснює досудове слідство у кримінальному провадженні, внесеному в ЄРДР за № №0000046 вiд 23 січня 2023 року, розпочатого за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 190КК України (а.с. 5).

Відповідно до вимог ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п. 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, зокрема належать персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

Згідно з абзацом першим ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється в порядку, визначеному законом.

Ретельно дослідивши клопотання та додані до нього документи, враховуючи, що зазначена інформація перебуває у володінні вищезазначеної юридичної особи, сама по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з яким подається клопотання, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також є можливість використання як доказів відомостей, що містяться в даній інформації, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цієї інформації є підстави для задоволення клопотання.

В даному випадку, отримання інформації слідчим від її володільця може допомогти встановити осіб, які причетні до скоєння злочину, або надати інформацію щодо важливих обставин події.

Керуючись ст.ст. 162-164, 309 КПК України, слідчий суддя

ухвалив:

клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому слідчого відділення Дубенського РВП ГУНП у Рівненській області ОСОБА_3 тимчасовий доступ до речей та документів, з можливістю вилучити їх копії, що перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_1 , розташованого в АДРЕСА_1 , а саме поданих в період з січня 2021 року по січень 2023 року ФОП ОСОБА_5 (ЄДРПОУ НОМЕР_1 ), ФОП ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_2 ) та ФОП ОСОБА_7 (ІПН НОМЕР_3 ), наступних податкових звітів:

податкових декларацій з податку на додану вартість;

звітів форми №Д4 про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, надбавки, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування;

звітів форми №Д5 про суми нарахованого доходу застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску;

звітів форми №Д6 про суми добровільних внесків, передбачених договором про добровільну участь, які підлягають сплаті, та суми доплати;

звітів форми №1ДФ (з розшифровкою) «Податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку»;

податкових декларацій з податку на прибуток підприємства;

звітів про суми нарахованої заробітної плати (доходу, грошового забезпечення, допомоги, надбавки, компенсації) застрахованих осіб та суми нарахованого єдиного внеску на загальнообов`язкове державне соціальне страхування (Звіт з ЄСВ);

інформацію із реєстру застрахованих осіб щодо відомостей про застраховану особу, яка перебувала в трудових відносинах (згідно трудових угод, цивільно правових угод) з вказаними суб`єктами господарської діяльності, а також чи перебували вказані особи в трудових відносинах з іншими суб`єктами господарської діяльності;

інформацію про отриманнязазначеними фізичними особами підприємцями, електронного цифрового підпису для подання податкової електронної звітності засобами ЕМАІL з його використанням та вказання електронних адрес з яких здійснювалося подання таких звітів.

Встановити строк дії ухвали до 15.03.2023 включно.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями кримінально процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1