Козятинський міськрайонний суд Вінницької області
УХВАЛА

Іменем України

справа № 133/922/23

провадження № 1-кс/133/150/23

24.03.23 м. Козятин

Слідчий суддя Козятинського міськрайонного суду Вінницької області ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 ,

розглянувши клопотання слідчого СВ відділення поліції № 2 Хмільницького РВП ГУНП у Вінницькій області старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000082 від 29.08.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України,

ВСТАНОВИЛА:

Слідчий СВ відділення поліції № 2 Хмільницького РВП ГУНП у Вінницькій області старший лейтенант поліції ОСОБА_3 звернувся до слідчого судді із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів в кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000082 від 29.08.2022 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України.

Клопотання мотивоване тим, що досудовим розслідуванням встановлено, що службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 , шляхом зловживання службовим становищем, під час проведення і робіт по капітальному ремонту приміщення харчоблоку в будівлі комунального закладу « ІНФОРМАЦІЯ_2 », на загальну суму 736 165 грн. завищено обсяги та вартість виконаних робіт, чим вчинено розтрату бюджетних коштів. За вказаним фактом 29 серпня 2022 прокурором Козятинського відділу Хмільницької окружної прокуратури внесено відомості до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 0000082, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України та матеріали провадження на підставі ст. 216 КПК України передано до СВ відділення поліції № 2 Хмільницького РВП ГУНП у Вінницькій області для подальшого досудового розслідування.

У подальшому досудовим розслідуванням установлено, що оголошення про проведення закупівель опубліковано 03 серпня 2021 року, також опубліковано вимоги до учасників та очікувана сума закупівель - 736 970.00 UAH з ПДВ. Після розкриття тендерних пропозицій, тендерним комітетом переможцем торгів обрано ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ".

На даний час роботи за договором № 19082021 від 25.08.2021, укладеного між ІНФОРМАЦІЯ_4 та ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » на об`єкті «Капітальний ремонт приміщення харчоблоку в будівлі комунального закладу « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресою: АДРЕСА_1 » не виконані.

Слідчим у провадженні призначено дослідження фінансово-господарської діяльності ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 ", ЄРДПОУ НОМЕР_1 , щодо наявності ознак правопорушень, які можуть бути пов`язані з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом та інших правопорушень при взаємовідносинах із ІНФОРМАЦІЯ_4 , код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , проведення якої доручено спеціалістам відділу боротьби з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом ІНФОРМАЦІЯ_5 .

Дослідженням встановлено, що в Актах приймання виконаних будівельних робіт (примірна форма № КБ-2в), підписаних із вищевказаною бюджетною установою, ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " відображено витрати по нарахуванню заробітної плати (в т.ч. з/п робітників, що обслуговують машини) всього на загальну суму 140 535,50 грн. Відповідно відомостей про суми нарахованого доходу, утриманого та сплаченого податку на доходи фізичних осіб та військового збору (додаток 4ДФ до податкових розрахунків сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків -фізичних осіб, і сум утриманого з них податку, а також сум нарахованого єдиного внеску) за 3-4 квартали 2021 року та 1-2 квартали 2022 року ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " задекларовано виплату доходу за кодом ознаки 101 - "заробітна плата нарахована (виплачена)" в розмірі 208 685 грн.

За період виконання ремонтно-будівельних робіт ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " (жовтень-грудень 2021 року та червень 2022 року) встановлено розбіжність між сумою нарахованої заробітної плати найманим працівникам та кошторисною заробітною платою визначеною в актах приймання виконаних будівельних робіт в розмірі 68 646,40 грн.

Таким чином, встановлено розбіжність в сумі 68 646,40 грн. між розміром заробітної плати, відображеною ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " у вищенаведеній податковій звітності із витратами по нарахуванню заробітної плати, яка зазначена в Акті приймання виконаних будівельних робіт (примірна форма № КБ-2в) за червень 2022 року №5 від 21.06.2022.

Отже, ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " не відображено у податковій звітності виплату доходу на суму 68 646,40 грн.

Відповідно до висновку №39/02-32-08-00/41459592 від 01.12.2022 ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_3 " щодо наявності ознак правопорушень, пов`язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом та інших правопорушень при взаємовідносинах із ІНФОРМАЦІЯ_4 , код ЄДРПОУ НОМЕР_2 , складеного ІНФОРМАЦІЯ_5 директором ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » є ОСОБА_4 (Ідентифікаційний номер НОМЕР_3 ), яке зареєстроване за адресою: АДРЕСА_2 .

Відповідно до платіжних доручень ІНФОРМАЦІЯ_4 під час розрахунку за виконану роботу, здійснювало перерахунок грошових коштів на рахунок ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » НОМЕР_4 .

В ході досудового розслідування надійшло клопотання експерта ІНФОРМАЦІЯ_6 про надання додаткових матеріалів, а саме документи за виконаним договором по об`єкту: «Капітальний ремонт приміщення харчоблоку в будівлі комунального закладу « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресою: АДРЕСА_1 » за період з 28.08.2021 по 31.12.2022:

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ):

- відомості про трудові відносини осіб (таблиця 5);

- відомості про нарахування заробітної плати, доходу, грошового забезпечення) застрахованим особам (таблиця 6);

- відомості про суми нарахованого доходу, утриманого та сплаченого податку на доходи фізичних осіб та військового збору (додаток 1ДФ);

- податковий розрахунок сум доходу нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку (форма № 1 ДФ)).

На думку слідчого, в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а тому вважає за необхідне вилучити щоквартальні звіти на вказані юридичні особи, які перебувають у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 , яке розташоване за адресою: АДРЕСА_3 .

В судове засідання слідчий не з`явився, хоча був належним чином, згідно наявної розписки, повідомлений про розгляд справи; надав заяву про розгляд клопотання за його відсутності. Прокурор також належним чином, згідно наявної розписки, був повідомлений про розгляд клопотання, в судове засідання не з`явився, надав заяву про розгляд клопотання без його участі.

Фіксування судового засідання за допомогою технічних засобів на підставі ч. 4 ст. 107 КПК України не здійснювалось.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши додані докази, суд доходить до такого висновку.

Згідно наданих матеріалів, зокрема витягу з Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000082 від 29.08.2022, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України, внесено відомості за фактом розтрати бюджетних коштів шляхом зловживання службовими особами ІНФОРМАЦІЯ_1 , службовим становищем, під час проведення робіт по капітальному ремонту приміщення харчоблоку в будівлі комунального закладу « ІНФОРМАЦІЯ_2 », на загальну суму 736 165 грн, завищивши обсяги та вартість виконаних робіт.

Із наявної в матеріалах справи копії клопотання експерта про надання додаткових матеріалів, вбачається, що експерту ІНФОРМАЦІЯ_7 доручено виконання судової економічної експертизи в рамках кримінального провадження № 0000082, однак проведення експертизи призупинено, оскільки для проведення експертизи необхідні додаткові документи, зокрема документи за виконаним договором по об`єкту: «Капітальний ремонт приміщення харчоблоку в будівлі комунального закладу « ІНФОРМАЦІЯ_2 » за адресою: АДРЕСА_1 » за період з 28.08.2021 по 31.12.2022:

ТОВ « ІНФОРМАЦІЯ_3 » (ЄРДПОУ НОМЕР_1 ):

- відомості про трудові відносини осіб (таблиця 5);

- відомості про нарахування заробітної плати, доходу, грошового забезпечення) застрахованим особам (таблиця 6);

- відомості про суми нарахованого доходу, утриманого та сплаченого податку на доходи фізичних осіб та військового збору (додаток 1ДФ);

- податковий розрахунок сум доходу нарахованого (сплаченого) на користь фізичних осіб, і сум утриманого з них податку (форма № 1 ДФ)).

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно з ч. 1 ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ст. 160 КПК України, у клопотанні зазначаються:

1) короткий виклад обставин кримінального правопорушення, у зв`язку з яким подається клопотання;

2) правова кваліфікація кримінального правопорушення із зазначенням статті (частини статті) закону України про кримінальну відповідальність;

3) речі і документи, тимчасовий доступ до яких планується отримати;

4) підстави вважати, що речі і документи перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

5) значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні;

6) можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю;

7) обґрунтування необхідності вилучення речей і оригіналів або копій документів, якщо відповідне питання порушується стороною кримінального провадження.

Згідно з ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв`язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Частиною 6 цієї статті визначено, що слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п`ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Такі вказані вище правила мають бути враховані судом при вирішенні відповідного клопотання. Однак, беручи до уваги те, що тимчасовий доступ до речей і документів є заходом забезпечення кримінального провадження, то мають бути також враховані загальні положення щодо підстав такі заходи застосовувати.

За змістом ст. 132 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, дізнавач, прокурор не доведе, що:

1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження;

2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, дізнавача, прокурора;

3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, дізнавач, прокурор звертається із клопотанням.

Тобто, перше, що має бути доведено слідчим - це наявність обгрунтованої підозри щодо вчинення кримінального правопорушення, надалі має бути оцінена ступінь тяжкості правопорушення на предмет доцільності відповідного втручання заходу забезпечення кримінального провадження; і у подальшому мають бути враховані інші чинники, як це визначає КПК України.

Звернувшись із клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий ставить питання про тимчасовий доступ інформації, яка міститься у володінні ІНФОРМАЦІЯ_5 щодо ТОВ " ІНФОРМАЦІЯ_8 ".

Судом встановлено на підставі доданих до клопотання матеріалів, які зазначені вище, а саме - клопотання експерта, що у останнього є необхідність у отриманні певних документів для проведення експертизи. Проте такого клопотання та витягу з ЄРДР очевидно недостатньо, щоб стверджувати про розтрату коштів, адже будь-яких інших документів, які б вказували на невідповідність виділених і фактично витрачених коштів надано не було.

Отже, на думку слідчого судді, доказів, що вказують на вчинення кримінального правопорушення, про яке стверджує прокурор та слідчий, суду не надано; обгрунтованість підозри у вчиненні злочину, про яке йдеться у клопотанні, залишилась недоведеною. Також не доведено, що запитувані відомості самі по собі, або в сукупності з іншими матеріалами можуть бути доказами у кримінальному провадженні, перебувають у володінні відповідної юридичної особи, а такі обставини у своїй сукупності є достатніми для відмови у застосуванні такого заходу забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ.

Враховуючи вказане вище, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання про надання доступу до речей та документів є необґрунтованим, обставини, у ньому зазначені, не підтверджені доказами, що є підставою для відмови у задоволенні клопотання.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 132, 159, 160, 162, 163 КПК України, слідча суддя,-

УХВАЛИЛА:

Клопотання старшого лейтенанта поліції ОСОБА_3 , про тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалах досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 0000082 від 29.08.2022, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України - залишити без задоволення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Наталя ПЄТУХОВА

Дата документу 24.03.23